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BRIGHT Annual Report 2014
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Annual Report
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- 時 間:中華民國104年6月12日(星期五)上午九時整
- 點:青青餐廳(新北市土城區中央路三段6號) 地
- 出 席:出席股東及股東代理人所代表之股份計104,232,200股,佔本公司己發行股 份 196,674,224 股之 52.99%。
- 席:董事長 廖宗仁 主
- 一、開會如儀。
- 二、主席致開會詞。
- 三、報告事項:
- (一) 103年度營業報告書。
- (二) 103年度監察人查核報告。
四、承認事項
第一案
【董事會提】
案 由:103年度財務決算表冊案,敬請 承認。
說 明:1、本公司103年度財務報表業經編製與會計師查核完成及103年度營業報
告書,經監察人查核完畢,出具書面查核報告書在案。
2、本案各項書表,請參閱附件一及附件三。
決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
第二案
【董事會提】
案 由: 103年度盈餘分配案,提請 承認。
說明:1、本公司103年度可供分配盈餘為新台幣 108,951,865 元,擬自可供分配
| 作乐 z-. |
٠ | 5.45 ≖ 731 |
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|---|---|---|---|
| ----------- | --- | ------------------ | ------------------------------ |
盈餘中提撥新台幣 98,337,112 元,配發現金股利每股新台幣 0.5 元, 現金股利發放至元為止(元以下捨去),其畸零款合計數計入本公司之其他 收入,本公司俟股東常會通過後,授權董事會訂定除息基準日、發放日及 其他相關事宜,並依法公告。
- 2、本公司於配息基準日前,因本公司流通在外股數有所變動時,擬請股東會 授權董事會依配息基準日實際流通在外普通股股數調整配息率。
- 3、盈餘分配表,請參閱附件四。
- 決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
五、討論事項
第一案
【董事會提】
案由:公司章程修訂案,提請討論。
說明:依據102年12月31日金融監督管理委員會金管證發字第1020053112號函, 修訂證券交易法有關獨立董事相關規定。修訂條文對照表請參閱附件五 決議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
四、臨時動議。
五、散 會 【附件一】
對 LED 業者而言,期待中國官方的補助政策告一段落,市場秩序盡快回歸正軌,且能 恢復公平競爭,有助於 LED 業者賺取合理利潤。回顧 103 年佰鴻表現還算差強人意, 從102年的虧轉盈,已逐步摸索出自己的方向,103年持續獲利。展望104年,儘管 挑戰還是不少,但佰鴻信心度已提升,相對樂觀看待,有望繳出比103年好的成績。 現將本公司103年度營業結果及104年度營業計劃,簡要報告如下:
一、營業計劃實施成果
103年度全年合併營業收入淨額為新台幣 2,451,009 千元,較 102 年合併營業收入淨 額 2,762,165 千元, 減少 11%;103 年度税後合併淨利為 15,959 千元,102 年度合併 稅後淨損 18,590 千元。
| 項 目 |
103年度 | 102年度 | ||
|---|---|---|---|---|
| 負債佔資產比率 | 21.7% | 21.3% | ||
| 財務結構 | 資產報酬率 | 0.6% | $(0.2)$ % | |
| 股東權益報酬率 | 0.5% | $(0.6)$ % | ||
| 占實收資本比率 | 營業利益 | $(3.7\%)$ | (0.8)% | |
| 獲利能力 | 税前利益 | 2.6% | 0.9% | |
| 純益率 | 0.7% | (0.7)% | ||
| 每股盈餘(元) | 0.46 | 0.16 |
二、財務收支及獲利能力分析(以合併報告分析)
三、研究發展狀況
在 LED 光源產品上:採用自有專利基板與特殊製程,成功開發出新一代 Brilux LED 光 源,擁有產品高性能與穩定性的特點,專為大電流及高光通量的應用需求所設計,完 成一系列高性價比的 LED 光源產品。在室內照明產品上:10W 球泡燈已進行國內節能 標章、BSMI及 CNS相關認証,並同步設計開發符合美國安規 UL認證的全周光球泡燈。 在戶外照明產品上:全系列 30W~150W 高光效模組化路燈,其光效達到 160 1m/W, 並
在戶外照明產品上:全系列 30W~150W 高光效模組化路燈,其光效達到 160 1m/W, 並 通過多國技術規範認證,對於公司未來在國內外公共工程標案上,將具有絕對得標優 勢。在交通號誌燈產品上:參與 CITD 經濟部開發計劃, 成功開發出符合 台灣及、大 陸法規之 400mm 無暗點號誌燈,並進行相關專利之佈局。在利基型產品上:LED 紅外 線模組配合客戶進行開發,成功運用於 LED 紅外線掃地機器人,其客戶產品已在市場 上販售。
四、104年度營業計劃概要
LEDinside 針對 104年 LED 產業的發展提出五大趨勢,包括:大者恆大,中國 LED 廠 商市占率持續增加;LED 照明客戶持續尋找更低成本的解決方案;尋找特殊應用新藍 海來提升獲利;車用 LED 產值逐年成長;背光 LED 規格往輕薄化與高色飽和方向演進。 佰鴻 104 年度之經營方針,朝向特殊應用領域來提升獲利,如:擴大在紅外線 LED 的 應用與市佔率,因本公司此產品客製化需求比重高、並需與系統廠商密切配合,進入 門檻高,產品毛利率明顯優於標準化 LED 產品。之前紅外線 LED 產品供應廠主要由日 本與歐美廠商主導,佰鴻進入此產品領域經營多年,營收及獲利逐年穩定成長;另在 台灣政府標案市場的布局,也是佰鴻強項之一,預期今年將帶來相當大的營收貢獻。
佰鴻感謝各位股東的支持,本公司經營團隊將秉持平實的經營熊度,執行既定目標, 以不負各位股東厚望與支持,最後, 謹祝各位 身體健康、萬事如意。
會計主管:林美蓮
監察人查核報告書
董事會造送本公司一0三年度財務報表暨合併財務報表,業經安侯建業聯合 會計師事務所寇惠植會計師及郭欣怡會計師查核竣事,並出具報告,連同營 業報告書及盈餘分配議案,經本監察人等查核完峻,認為符合公司法等相關. 法令, 爰依公司法第二一九條之規定, 繕具報告, 敬請 鑒察。
此 致
$\epsilon$
本公司一0四年股東常會
佰鴻工業股份有限公司
監察人:廖如卿 監察人:余文清 監察人:黃晉隆
中 華 民 國 $\bigcirc$ $\equiv$ 四 年 月 二 $+$ $\mathbf{B}$
【附件三】
要侯達業群合會計師事務府 KPMG
台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓) 68F, TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5, Xinyi Road, Taipei, 11049, Taiwan, R.O.C.
Telephone 電話 +886 (2) 8101 6666 Fax 偉真 +886 (2) 8101 6667 Internet 網址 www.kpmg.com.tw
會計師查核報告
佰鴻工業股份有限公司董事會 公鑒:
佰鴻工業股份有限公司民國一〇三年及一〇二年十二月三十一日之資產負債表,暨民國一 ○三年及一〇二年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表,業經本 會計師查核竣事。上開個體財務報告之編製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結 果對上開個體財務報告表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信個體財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報告所 列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製個體財務報告所採用之會計原則及所作之重 大會計估計,暨評估個體財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提 供合理之依據。
依本會計師之意見,第一段所述個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告 編製準則編製,足以允當表達佰鴻工業股份有限公司民國一〇三年及一〇二年十二月三十一日之 財務狀況,暨民國一〇三年及一〇二年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流量。
安侯建業聯合會計師
師: 會 計
台財證六字第0930106739號 證券主管機關 金管證審字第1040003949號 核准簽證文號 民 國 一〇四 年 三 月 二十 日
| 102.12.31 103.12.31 |
103.12.31 | 102.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 懒 | 29 镂 ⋪ $\mathbb{R}$ 簗 $\begin{picture}(20,20) \put(0,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \$ |
負債及權益 | X 簗 41 |
$\mathbb{R}$ 簗 44 |
| 流動寶產: | 凉物负债: | |||
| 現金及約當現金(附註六(一)(十八) | o 338,311 281,579 |
應付票據及機款(附註六(十八)) 2170 |
56,178 | 71,736 |
| 應收票據及帳款净額(附註六(三十八) | $\overline{20}$ 790,339 2 638,275 |
應付帳款-關係人(附註六(十八)及七) 2180 |
품 1,316,985 |
29 1,133,262 |
| 應收帳款-關係人淨額(附註六(三)(十八)及七) | 56,894 157,352 |
具他應付款及其他流動負債(附註六(十一)(十八) 2200 |
40,716 | 43,090 |
| 應收建造合約款(附註六四)(十八)) | 9,456 89,567 |
當期所得稅負債 2230 |
8,039 | 6,704 |
| 其他愚收救(附註六(三)(十八)) | 811 600 |
流動負債合計 | 34 1,421,918 |
1,254,792 32 |
| 存货(附註六(五)) | 289,024 209,940 |
非流動負債: | ||
| 其他金融資產-流動(附註六(一)(九)(十八)及八) | 27,480 37,898 |
逃延所得税负债(附註六(十三)) 2570 |
5,695 | 4,459 - |
| 预付款项及其他流動資產 | 4.021 4,602 |
愿针退休金负债(附註六(十二)) 2640 |
46,450 | 43,109 |
| 流動資產合計 | $-38$ 1,516,336 $\frac{34}{5}$ 1,419,813 |
其他非流動負債 2600 |
205 | $102 -$ |
| 非流動資產: | 非流動負債合計 | 52,350 | 47,670 | |
| 採用權益法之投資(附註六(六)) | 55 2,201,913 $\ddot{\mathbb{S}}$ 2,524,717 |
负债地计 | 35 1,474,268 |
1,302,462 33 |
| 编供出售金融資產-非流動(附註六(二)(十八) | 38,040 56,299 |
模型:(附註六(十四)) | ||
| 以成本街量之金融資產-非流動(附註六(二)(十八) | 105,518 105,518 |
股本 3100 |
47 1,966,742 |
49 1,966,742 |
| 不動產、服房及設備(附註六(八)) | 58,151 56,483 |
資本公積 3200 |
453,195 | 451,680 |
| 逃延所得税贸益 (附註六(十三)) | 46,785 42,769 |
未分配盈餘(附註六(十三)) 3300 |
¢ 386,359 |
۰ 366,707 |
| 存出保证金(附註六(十八) | 23,459 5,485 |
其他權益項目(附註六(七)) 3400 |
$(68,881)$ (2) | $\overline{a}$ (97.230) |
| 具他非流動資產 | SS1 599 |
植益德针 | 3 2,737,415 |
67 2,687,899 |
| 非流動資產合計 | 2.474,025 62 2,791,870 66 |
|||
| 資產總計 | 100 1090.4211,683 100 100 | 负债及模益糖针 | 8 4.211,683 100 3,990,361 100 |
$\begin{array}{c}\n 1100 \
1170 \
1180 \
1300 \
1300 \
1476 \
1470\n \end{array}$
$\begin{array}{r} 1550 \ 1523 \ 1543 \ 1660 \ 1840 \ 1840 \ 1900 \ 1900 \ 1900 \ \end{array}$
THE RUE DESCRIPTION
經理人:
$10 - 10$
會計主管:
(請詳閱後附個體財務報告附註)
單位:新台幣千元
$A \equiv + -$
圖書
民國一〇三
图
| - 티 佰 |
|---|
| Æ. 國 单至十二月三十一 ・日 |
單位:新台幣千元
| 103年度 | 102年度 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 額 金 |
$\%$ | 額 金 |
$\%$ | |||
| 4000 | 營業收入(附註六(四)及七) | S. | 2,592,789 | 100 | 2,555,675 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註六(四)(五)(十四)及七) | 2,354,643 | 91 | 2,336,438 | 91 | |
| 5900 | 營業毛利 | 238,146 | 9 | 219,237 | $\overline{9}$ | |
| 6000 | 營業費用(附註六(十二)(十四)及十二): | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 61,393 | $\overline{c}$ | 42,284 | $\overline{2}$ | |
| 6200 | 管理費用 | 80,415 | 3 | 88,347 | 3 | |
| 6300 | 研究發展費用 | 15,399 | 1 | 15,562 | $\mathbf{I}$ | |
| 營業費用合計 | 157,207 | 6 | 146,193 | 6 | ||
| 6900 | 營業淨利 | 80,939 | 3 | 73,044 | $\overline{3}$ | |
| 7000 | 營業外收入及支出(附註六(十七)): | |||||
| 7010 | 其他收入 | 5,258 | $\blacksquare$ | 3,564 | ||
| 7020 | 其他利益及損失 | 38,383 | -1 | 37,919 | $\overline{1}$ | |
| 7050 | 財務成本一利息費用(附註六(十)) | (3) | (7,525) | |||
| 7070 | 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額 | (8,299) | 16,224 | -1 | ||
| 7670 | 減損損失(附註六(二)) | (71, 195) | (3) | |||
| 營業外收入及支出合計 | 35,339 | 1 | (21, 013) | (1) | ||
| 7900 | 税前淨利 | 116,278 | $\overline{4}$ | 52,031 | $\overline{2}$ | |
| 7950 | 減:所得稅費用(附註六(十三)) | 25,949 | 1 | 19,695 | $\mathbf{1}$ | |
| 本期淨利 | 90,329 | $\overline{3}$ | 32,336 | $\mathbf{1}$ | ||
| 8300 | 其他綜合損益: | |||||
| 8310 | 國外營運機構財務報告換算之兌換差額 | 7,102 | 7,272 | |||
| 8325 | 備供出售金融資產之未實現評價利益 | 18,259 | $\blacksquare$ | 41,791 | $\overline{2}$ | |
| 8360 | 確定福利計畫精算(損失)利益 | (2,218) | 7,432 | |||
| 8380 | 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合 損益份額 |
2,988 | 3,202 | |||
| 8399 | 減:與其他綜合損益組成部分相關之所得稅 | (377) | 8,842 | |||
| 8300 | 其他綜合損益(稅後淨額) | 26,508 | 1 | 50,855 | $\overline{2}$ | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | 116,837 | 4 | 83,191 | $\overline{3}$ | |
| 每股盈餘(附註六(十六)) | ||||||
| 9750 | 基本每股盈餘(元) | S | 0.46 | 0.16 | ||
| 9850 | 稀釋每股盈餘(元) | £ | 0.46 | 0.16 |
(請詳閱後附個體財務報告附註)
$$
\blacksquare
$$
經理人: 图
會計主管:
| 信 | 丽 Ψļ |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 叹 | 图-O三年及- | 医十二月三十 | E | 單位:新台幣千元 | ||||||
| 保留盈餘 | 其他權益項目 | |||||||||
| 普通股 股 本 |
資本公積 | 餘公積 法定盈 |
特別盈 餘公積 |
未分配 藥 蝴 |
$\frac{1}{2m}$ 40 |
構財務報表 换算之兑换 國外營運機 後 凞 |
備供出售金 融商品未實 現(損)益 |
$\frac{1}{40}$ 40 |
權益總額 | |
| 民國-○二年-日報額 | \$ 1,966,742 | 448,222 | 362,336 | 159,333 | (193, 467) | 328,202 | (2,911) | (139,005) | (141, 916) | 2,601,250 |
| 盈餘指撥及分配: | ||||||||||
| 法定盈餘公積彌補虧損 | $\pmb{\imath}$ | (163, 632) | 163,632 | ţ | ||||||
| 本期淨利 | ŧ | 32,336 | 32,336 | 32,336 | ||||||
| 本期其他綜合損益 | $\cdot$ | 6,169 | 6,169 | 10,474 | 34,212 | 44,686 | 50,855 | |||
| 本期綜合損益總額 | $\mathbf{r}$ | 38,505 | 38,505 | 10,474 | 34,212 | 44,686 | 83,191 | |||
| 員工認股權酬勞成本 | ا | 3,458 | ١ | 3.458 | ||||||
| 民國Ⅰ○□年十Ⅱ月十一Ⅱ黎鐵 | 1,966,742 | 451,680 | 198,704 | 159,333 | 8,670 | 366,707 | 7,563 | (104, 793) | (97,230) | 2,687,899 |
| 盈餘指撥及分配(註): | ||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | $\mathbf{r}$ | 867 | (867) | ł | ||||||
| 迴轉特別盈餘公積 | $\pmb{\cdot}$ | (62, 103) | 62,103 | |||||||
| 普通股現金股利 | $\pmb{\ast}$ | (68, 836) | (68, 836) | (68, 836) | ||||||
| 本期淨利 | 90,329 | 90,329 | 90,329 | |||||||
| 本期其他綜合損益 | Ŧ, | (1.841) | (1, 841) | 10,090 | 18,259 | 28,349 | 26,508 | |||
| 本期综合损益總額 | 88,488 | 88,488 | 10,090 | 18,259 | 28,349 | 116,837 | ||||
| 員工認股權酬勞成本 | 4,666 | $\mathbf{I}$ | 4,666 | |||||||
| 對子公司所有權權益變動 | (3.151) | 3,151) | ||||||||
| 民國一〇三年十二月十一日餘額 | 1,966.742 | 453,195 | 199.57 | 97.230 | 89,558 | 386,359 | 17,653 | (86,534) | 188,891 | 2,737,415 |
| 註:董監酬勞1,398千元及員工紅利5,593千元已於綜合損益表中扣除 | (請詳閱後附個體財務報告附註) |
ASSES 曾打上管:
經理人: [三三]
TAN 1999
| 司 佰 民國一〇三年及 |
至十二月三十一日 | 單位:新台幣千元 | |
|---|---|---|---|
| 103年度 | 102年度 | ||
| 營業活動之現金流量: | |||
| 本期税前淨利 | \$ | 116,278 | 52,031 |
| 調整項目: | |||
| 不影響現金流量之收益費損項目 折舊及攤銷費用 |
|||
| 呆帳費用提列數 | 3,625 | 3,428 | |
| 利息費用 | 10,944 3 |
14,760 7,525 |
|
| 利息收入 | (2,708) | (1, 753) | |
| 股份基礎给付酬勞成本 | 4,666 | 3,458 | |
| 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之份額 | 8,299 | (16, 224) | |
| 處分採用權益法之投資利益 | (18) | ||
| 金融資產減損損失 | 71,195 | ||
| 聯屬公司間已實現利益 | (1.264) | (1,903) | |
| 不影響現金流量之收益費損項目合計 | 23,547 | 80,486 | |
| 與營業活動相關之資產及負債變動數: | |||
| 與營業活動相關之資產之淨變動: 應收票據及帳款 |
|||
| 應收建造合約款 | 40,662 (166, 359) |
(62, 476) (6, 159) |
|
| 透過損益按公允償值衡量之金融資產 | 896,097 | ||
| 其他應收款 | 211 | 4,846 | |
| 存貨 | 79,084 | 9,516 | |
| 其他流動資產 | (2,872) | (2.052) | |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 與營業活動相關之負債之淨變動; |
(49, 274) | 839,772 | |
| 應付票據及帳款 | 168,165 | 366,806 | |
| 應付費用及其他流動負債 | 83,842 | 25,051 | |
| 應計退休金負債 | 1,122 | (3, 464) | |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 253,129 | 388,393 | |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 調整項目合計 |
203,855 227,402 |
1,228,165 1,308,651 |
|
| 營運產生之現金流入 | 343,680 | 1,360,682 | |
| 收取之利息 | 2,708 | 1,753 | |
| 支付之利息 | (3) | (1) | |
| 支付所得稅 | (18,984) | (18.965) | |
| 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量: |
327,401 | 1,343,469 | |
| 取得採用權益法之投資 | (327, 547) | (45, 170) | |
| 取得以成本衡量之金融資產 | (100,000) | ||
| 取得不動產、廠房及設備 | (1, 351) | (1, 198) | |
| 處分採用權益法之投資 其他金融資產一流動(增加)減少 |
49 (8,127) |
||
| 其他金融資產-非流動減少 | 17,975 | 260,708 31,925 |
|
| 其他非流動資產(增加)減少 | (943) | 1,174 | |
| 收取之股利 | 4,647 | 1,096 | |
| 投資活動之淨現金(流出)流入 籌資活動之現金流量: |
(315, 297) | 148,535 | |
| 償還公司債 | (1,900,000) | ||
| 發放現金股利 | (68, 836) | ä, | |
| 萎資活動之淨現金流出 | (68, 836) | (1,900,000) | |
| 本期現金及約當現金減少數 | (56, 732) | (407, 996) | |
| 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額 |
338,311 281.579 |
746,307 338,311 |
|
| (請詳閱後附個體財務報告附註) | |||
| 董事長 經理人 |
會計主管 |
$\label{eq:Ricci} \mathcal{L} = \mathcal{L} \left( \mathcal{L} \right) \mathcal{L} \left( \mathcal{L} \right)$
聲明書
本公司民國一〇三年度(自民國一〇三年一月一日至十二月三十一日止)依「關係企業合 併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務 報表之公司與依金融監督管理委員會認可之國際會計準則第二十七號應納入編製母子公司合 併財務報告之公司均相同,且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併 財務報告中均已揭露, 爰不再另行編製關係企業合併財務報表。
$\Box$
特此聲明
公司名稱:佰鴻工業股份有限公司
期:民國一〇四年三月二十日
$\ddot{\phantom{a}}$
要侯建靠解合骨舒師事務府 KPMG
台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓) 68F. TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5, Xinyi Road, Taipei, 11049, Taiwan, R.O.C. Telephone 電話 +886 (2) 8101 6666 Fax 傳真 +886 (2) 8101 6667 Internet 網址 www.kpmg.com.tw
會計師查核報告
佰鴻工業股份有限公司董事會 公鑒:
佰鴻工業股份有限公司及其子公司民國一〇三年及一〇二年十二月三十一日之合併資產負 債表,暨民國一〇三年及一〇二年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動 表及合併現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開合併財務報告之編製係管理階層之責任,本 會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報告表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報告所 列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則及所作之重 大會計估計,暨評估合併財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提 供合理之依據。
依本會計師之意見,第一段所述合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告 編製準則及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編 製,足以允當表達佰鴻工業股份有限公司及其子公司民國一〇三年及一〇二年十二月三十一日之 合併財務狀況,暨民國一〇三年及一〇二年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現 金流量。
佰鴻工業股份有限公司已編製民國一〇三年度及一〇二年度個體財務報告,並經本會計師 出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。
安侯建業聯合會計師事務所
會 計 師 :
台財證六字第0930106739號 證券主管機關 金管證審字第1040003949號 核准簽證文號 民 國 一〇四 年 三 月 二十 日
| 佰鸿工 | 學 | 直子公司 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Ŕ ग। C 民國一 |
m 1 月三十 |
單位:新台幣千元 | |||
| 糊 铷 |
$\mathbf{r}^{\bullet}$ 102.12.31 瘘 41 $\left \cdot \right $ 103.12.31 察 ≝∣ |
负债及模益 | 102.12.31 Ķ ₩ $\frac{5}{26}$ 103.12.31 霹 41 |
$\mathbf{r}$ | |
| 流動貢產: | 流動負債: | ||||
| 現金及約當現金(附註六(一)) | $\approx$ 729,172 22 866,609 s, |
2100 | 短期借款(附註六(十)及八) | 30,000 s |
|
| 應收票據及根款淨額(附註六(三)) | $\frac{26}{5}$ 973,220 ឝ 826,598 |
2170 | 應付票據及帳款 | 467,098 $\Xi$ 404,769 |
$\mathbb{C}$ |
| 應收帳款-關係人淨額(附註六(三)及七) | 56,197 51,277 |
2180 | 應付帳款-關係人(附註七) | 5,374 r, 46,363 |
|
| 應收建造合約款(附註六(四)) | 9,456 89,567 |
2200 | 其他感付款及其他流動負債(附註六(十三)) | 205,275 ي 222,284 |
S |
| 雷期所得税资產 | 18,076 3,054 |
2230 | 當期所得稅負債 | 7,839 9,183 |
|
| 存货(附註六(五)) | $\tilde{=}$ 361,488 r 268,253 |
2322 | 一年內到期之長樹借款(附註六(十一)及八) | 9,500 9,500 |
|
| 其他金融資產-流動(附註六(一)(三)(九)及八) | s 183,059 ی 208,592 |
演動負債合計 | 695.086 $\frac{6}{1}$ 722,099 |
$\frac{8}{3}$ | |
| 预付款项及其他流動資產 | 여 98,020 44,726 |
非流動負債: | |||
| 流動資產合計 | $\mathfrak{A}$ 2,428,688 S 2,358,676 |
2540 | 長期借款(附註六(十一)及八) | 52,533 43,033 |
N |
| 非流動資產: | 2570 | 遮延所得稅負債(附註六(十五)) | 4,459 5,695 |
||
| 採用權益法之投資(附註六(六)) | 135,026 4 161,652 |
2640 | 感計退休金負債(附註六(十四)) | 43,109 46,450 |
|
| 借供出售金融資產-非流動(附註六(二)) | 38,040 N 56,299 |
2600 | 其他非流動負債 | 4,370 24,421 |
|
| 以成本街量之金融資產+非流動(附註六(二)) | 105,518 m, 105,518 |
非流動負債合計 | 104,471 Ĩ, 119,599 |
||
| 不動產、廠房及設備(附註六(八)、七及八) | 26 959,937 29 1,127,947 |
自債總計 | 799,557 22 841,698 |
넥 | |
| 逃延所得税资產(附註六(十五)) | 46,785 42,769 |
歸屬母公司紫主之權益(附註六(十六)): | |||
| 存出保证金(附註八) | 40,821 22,942 |
3100 | 股本 | 1,966,742 ສ 1,966,742 |
ς |
| 其他非流動資產 | 2,214 2,738 |
3200 | 資本公積 | 451,680 $\overline{5}$ 453,195 |
$\overline{a}$ |
| 非流動寶產合計 | $\frac{1}{2}$ 1,328,341 $\ddot{ }$ 1,519,865 |
3300 | 未分配盈餘(附註六一五) | 366,707 $\approx$ 386,359 |
$\Xi$ |
| 3400 | 其他權益項目 | (97, 230) ସ (68, 881) |
ପ୍ର | ||
| 歸屬母公司業主之權益合計 | 2,687,899 $\mathbb{R}$ 2,737,415 |
$\overline{r}$ | |||
| 36XX | 非控制模量(附註六(七)) | 269,573 $\infty$ 299,428 |
$\overline{ }$ | ||
| 模丝熄针 | 2,957,472 $\mathbb{R}$ 3,036,843 |
$\mathbf{r}$ | |||
| 資產總計 | 3,757,029 100 3,878,541 100 $\frac{1}{2}$ |
负债及糕益地计 | 3.757.029 100 $\frac{100}{2}$ 3,878,541 |
||
$\begin{array}{r} 1100 \ 1170 \ 1180 \ 1190 \ 120 \ 1310 \ 1476 \ 1470 \ \end{array}$
$\begin{array}{r} 1550 \ 1521 \ 1543 \ 1600 \ 1840 \ 1900 \ 1900 \ 1900 \ \end{array}$
(請詳閱後附合併財務報告附註)
會計主管:
$\hat{\mathbf{x}}$
EN 董事長:
| 佰鴻工 | 其子公司 |
|---|---|
| 二年乃 民國 |
卜二月三十一日 ∦∓ ⊣ |
$\ddot{\phantom{a}}$
單位:新台幣千元
| 103年度 | 102年度 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 |
$\%$ | 金 額 |
$\%$ | |||
| 4000 | 營業收入(附註六(四)及七) | \$2,451,009 | 100 | 2,762,165 | 100 | |
| 5000 | 營業成本(附註六(四)(五)(十四)、七及十二) | 2,083,523 | 85 | 2,351,443 | 85 | |
| 5900 | 營業毛利 | 367,486 | 15 | 410,722 | 15 | |
| 6000 | 營業費用(附註六(十四)(十六)及十二): | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 80,998 | 3 | 67,238 | $\overline{c}$ | |
| 6200 | 管理費用 | 331,670 | 14 | 334,644 | 12 | |
| 6300 | 研究發展費用 | 27,649 | 1 | 24,778 | $\mathbf{1}$ | |
| 營業費用合計 | 440,317 | 18 | 426,660 | 15 | ||
| 6900 | 營業淨損 | (72, 831) | (3) | (15,938) | $\blacksquare$ | |
| 7000 | 營業外收入及支出: | |||||
| 7010 | 其他收入(附註六(十九)) | 84,428 | 3 | 25,061 | $\mathbf{I}$ | |
| 7020 | 其他利益及損失(附註六(十九)) | 38,549 | $\overline{2}$ | 91,760 | 3 | |
| 7770 | 採用權益法認列之關聯企業及合資利益(損失)之份額(附註六(六)) | 5,792 | $\blacksquare$ | (1, 141) | $\bullet$ | |
| 7050 | 財務成本一利息費用(附註六(十二)) | (5,109) | $\blacksquare$ | (10, 405) | $\tilde{\phantom{a}}$ | |
| 7670 | 減損損失(附註六(二)) | (356) | $\sim$ $-$ | (71, 195) | (3) | |
| 營業外收入及支出合計 | 123,304 | 5 | 34,080 | $\mathbf{1}$ | ||
| 7900 | 税前淨利 | 50,473 | $\overline{2}$ | 18,142 | $\mathbf{I}$ | |
| 7950 | 減:所得稅費用(附註六(十五)) | 34,514 | $\mathbf{1}$ | 36,732 | 1 | |
| 本期淨利(損) | 15,959 | $\mathbf{1}$ | (18, 590) | $\sim 100$ | ||
| 8300 | 其他綜合損益: | |||||
| 8310 | 國外營運機構財務報告換算之兒換差額 | 10,358 | $\overline{\phantom{a}}$ | 6,741 | $\ddot{\phantom{1}}$ | |
| 8325 | 備供出售金融資產之未實現評價利益 | 18,259 | -1 | 41,791 | $\mathbf{1}$ | |
| 8360 | 確定福利計畫精算(損失)利益 | (2,218) | $\overline{\phantom{a}}$ | 7,432 | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| 8370 | 採用權益法認列之關聯企業及合資其他綜合損益之份額 | 2,988 | 3,202 | |||
| 8399 | 減:與其他綜合損益組成部分相關之所得稅 | (377) | $\,\,\tilde{}$ | $8,842 -$ | ||
| 8300 | 其他綜合損益(稅後淨額) | 29,764 | -1 | 50,324 | $\mathbf{1}$ | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | \$. | 45,723 | 2 | 31,734 | 1 |
| 本期淨利歸屬於: | ||||||
| 8610 | 母公司業主 | \$ | 90,329 | 4 | 32,336 | 1 |
| 8620 | 非控制權益 | (74, 370) | (3) | (50, 926) | (1) | |
| £. | 15,959 | $\mathbf{1}$ | (18.590) | |||
| 綜合損益總額歸屬於: | ||||||
| 8710 | 母公司業主 | \$ | 116,837 | 5 | 83,191 | 3 |
| 8720 | 非控制權益 | $(71, 114)$ (3) | (51, 457) | (2) | ||
| S. | 45,723 | 2 | 31.734 | $\mathbf{I}$ | ||
| 每股盈餘(附註六(十八)) | ||||||
| 9750 | 基本每股盈餘(元) | S. | 0.46 | 0.16 | ||
| 9850 | 稀釋每股盈餘(元) | £ | 0.46 | 0.16 |
(請詳閱後附合併財務報告附註)
$$
f_{\rm{max}}
$$
$$
x\mathbb{E}[X] = \begin{bmatrix} 1 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0
$$
GROUNDENE
會計主管: 美德
| 子公司 | 二月月十一日 |
|---|---|
| 佰鸿工 | ○三年及 |
| 医成 | |
$\ddot{\phantom{a}}$
單位:新台幣千元
| ЖŚ | |
|---|---|
| 槳 | |
| N | |
| 새 | |
| 轢 | |
| ᢛ | |
| 人 | |
| 啩 | |
| 惢 | |
| 曖 | |
| 菡 | |
| 缴 | |
| 頌 | |
| SВ | |
| 啮 | |
其他棋益项目
| 國外營運機 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 構財務報表 | 橘供出售金 | 野屬於母 | ||||||||||
| 普通股 | 法定盈 | 特別盈 | 未分配 | 换算之兒換 | 融商品未實 | 公司業主 | 非控制 | |||||
| 股本 | 公積 黄本 |
餘公積 | 綠公積 | 蘂 nd. |
声 ¢ |
隐 糊 |
糊 現(損) |
节 do |
權益總計 | 糊 耧 |
權益總額 | |
| 民國-〇二年-月-日餘額 | 1,966,742 | 448,222 | 362,336 | 159,333 | (193, 467) | 328,202 | (2,911) | (139,005) | (141, 916) | 2,601,250 | 238,677 | 2,839,927 |
| 盈餘指撥及分配: | ||||||||||||
| 法定盈餘公積彌補虧損 | (163, 632) | 163,632 | ||||||||||
| 本期淨利(損) | 32,336 | 32,336 | 32,336 | (50, 926) | (18, 590) | |||||||
| 本期其他綜合損益 | 6,169 | 6,169 | 10,474 | 34,212 | 44,686 | 50,855 | (531) | 50,324 | ||||
| 本期綜合損益總額 | 38,505 | 38,505 | 10,474 | 34,212 | 44,686 | 83,191 | (51.457) | 31,734 | ||||
| 員工認股權酬勞成本 | 3,458 | 3,458 | 3,458 | |||||||||
| 非控制權益增減 | 82,353 | 82,353 | ||||||||||
| 民國←○14年十11日-11 安德 | 1,966,742 | 151,680 | 198,704 | 159,333 | 8,670 | 366,707 | 7,563 | (104, 793) | (97, 230) | 2,687,899 | 269,573 | 2,957,472 |
| 盈餘指撥及分配: | ||||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | 867 | (867) | ||||||||||
| 迴轉特別盈餘公積 | (62, 103) | 62,103 | ||||||||||
| 普通股现金股利 | (68, 836) | (68, 836) | (68, 836) | (68, 836) | ||||||||
| 本期净利(损) | 90,329 | 90,329 | 90,329 | (74,370) | 15,959 | |||||||
| 本期其他綜合損益 | (1, 841) | (1, 841) | 10,090 | 18,259 | 28,349 | 26,508 | 3,256 | 29,764 | ||||
| 本期綜合損益總額 | 88,488 | 88,488 | 10,090 | 18,259 | 28,349 | 16,837 | (71.114) | 45,723 | ||||
| 員工認股權酮勞成本 | 4,666 | 4,666 | 4,666 | |||||||||
| 對子公司所有權權益變動 | (3,151) | (3,151) | (3,498) | (6, 649) | ||||||||
| 非控制權益增減 | 104,467 | 104,467 | ||||||||||
| 民國─○三年十二月二十一日發額 | $1.966,742$ 453,195 | 199.57 | 97.230 | 89,558 | 386.359 | 17.653 | (86,534) | $(68.881) - 2.737.415$ | 299,428 | 3,036,843 |
ANTIN 董事長:
(請詳閱後附合併財務報告附註)
TAN DELLETED
經理人:
會計主管:
| 民國一〇三年及 | 至十二月三十一日 | |
|---|---|---|
| 103年度 | 單位:新台幣千元 102年度 |
|
| 營業活動之現金流量: | ||
| 本期税前净利 調整項目: |
s 50,473 |
18,142 |
| 不影響現金流量之收益費損項目 | ||
| 折舊及攤銷費用 | 250,876 | 271,150 |
| 呆帳費用提列(轉列收入)數 | 14,323 | (43, 444) |
| 利息费用 | 5,109 | 10,405 |
| 利息收入 | (20, 321) | (3,226) |
| 股份基礎給付翻勞成本 採用權益法認列之關聯企業及合資(利益)損失之份額 |
4,666 | 3,458 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益) | (5, 792) 21,127 |
1,141 |
| 金融資產減損損失 | (681) 71,195 |
|
| 其他 | 5,680 | |
| 不影響現金流量之收益費損項目合計 | 275,668 | 309,998 |
| 與營業活動相關之資產及負債變動數; | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動: 應收票據及帳款 |
||
| 應收建造合約款 | 137,219 (166, 539) |
(203, 132) (6.159) |
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 895,812 | |
| 存貨 | 93,235 | 12,663 |
| 預付款項及其他流動資產 | 53,294 | 211,064 |
| 其他金融資產-流動 與營業活動相關之資產之淨變動合計 |
(3,095) | (117,073) |
| 與營業活動相關之負債之淨變動: | 114,114 | 793,175 |
| 應付票據及帳款 | (21, 340) | 145,906 |
| 應付費用及其他流動負債 | 104,170 | 94,670 |
| 應計退休金負債 | 1,122 | (3,464) |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 83,952 | 237,112 |
| 与营业活动相关之资产及负债之净变动合计 調整項目合計 |
198,066 | 1,030,287 |
| 營運產生之現金流入 | 473,734 524,207 |
1,340,285 1,358,427 |
| 收取之利息 | 20,321 | 3,226 |
| 支付之利息 | (5,109) | (2,881) |
| 支付之所得税 | (22, 889) | |
| 收取之退稅款 | 12,652 | (42, 328) |
| 營業活動之淨現金流入 | 529,182 | 1,316,444 |
| 投資活動之現金流量: 收取之股利 |
||
| 取得採用權益法之投資 | 3,342 (18,016) |
1,096 |
| 持有至到期日金融资产减少 | 51,260 | |
| 取得以成本衡量之金融資產 | (100,000) | |
| 處分採用權益法之投資 | 81,190 | |
| 取得不動產、廠房及設備 | (486, 899) | (42,740) |
| 處分不動產、廠房及設備 存出保證金減少 |
44,471 | |
| 其他金融資產-非流動(減少)增加 | 17,879 (22, 438) |
26,830 260,708 |
| 其他非流動資產減少 | 18,852 | 11,256 |
| 非控制權益變動 | 104,467 | |
| 投資活動之淨現金(流出)流入 | (338, 342) | 289,600 |
| 籌資活動之現金流量: | ||
| 短期借款增加 | 30,000 | 11,921 |
| 償還公司債 償還長期借款 |
(1,900,000) | |
| 發放現金股利 | (9,500) (68, 836) |
(20, 833) |
| 籌資活動之淨現金流出 | (48, 336) | (1.908, 912) |
| 医率變動對現金及約當現金之影響 | (5,067) | 2,634 |
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | 137,437 | (300, 234) |
| 期初現金及約當現金餘額 | 729,172 | 1,029,406 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 866.609 S |
729.172 |
$\sim$ $\sim$
單位:新台幣元
| 期初未分配盈餘 | 1,070,785 | |
|---|---|---|
| 加:確定福利計畫精算利益 | (1, 841, 696) | |
| 調整後期初未分配盈餘 | (770, 911) | |
| 加:本年度稅後淨利 | 90, 329, 452 | |
| 累積未分配盈餘 | 89, 558, 541 | |
| 減:提列10%法定盈餘公積 | (8, 955, 854) | |
| 加:迴轉股東權益減項特別盈餘公積 | 28, 349, 178 | |
| 可供分配盈餘 | 108, 951, 865 | |
| 分配項目: | ||
| 普通股現金股利(每股分配0.5元) | 98, 337, 112 | |
| 期末未分配盈餘 | 10, 614, 753 | |
| $811 + 1$ |
附註:
-
- 擬議配發員工現金紅利 8,716,149元,董事、監察人酬勞 2,179,037元。
-
- 現金股利發放至元為止(元以下捨去),其畸零款合計數計入本公司之 其他收入。
-
- 因應員工分紅費用化已於103年度財務報表已估列相關費用,本次擬議 配發董監酬勞及員工紅利金額與估列數額相同。
【附件五】
佰鴻工業股份有限公司
公司章程修正對照表
| 修正後條文 | 修正前條文 | 修正理由 |
|---|---|---|
| 第十三條: | 第十三條: | 依據 102 年 12 月 31 |
| 本公司設董事五~七人,監察人三本公司設董事五人,監察人三人,日 金管證 發 字 第 | ||
| 人,任期三年,由股東會就有行為任期三年,由股東會就有行為能力 1020053112號函,擴 | ||
| 能力之人選任,連選得連任,且董 之人選任,連選得連任,且董事、 大強制設置獨立董事 | ||
| 事、監察人最低持股比例應符合證監察人最低持股比例應符合證券規定,修訂本公司董事 | ||
| 券主管機關之規定。 | 主管機關之規定。 | 設置名額及依證券交 |
| 配合證券交易法第 14 之 2 條規 | 易法第十四條之二及 | |
| 定,本公司董事自第十七屆起,上 | 公司法相關規定,修訂 | |
| 項董事名額中,獨立董事人數不得 | 本條文。 | |
| 少於二人,且不得少於董事席次五 | ||
| 分之一,獨立董事採候選人提名制 | ||
| 度。獨立董事與非獨立董事應一併 | ||
| 進行選舉,分別計算當選名額。獨 | ||
| 立董事之提名、選任方式及其他應 | ||
| 遵行事項,依主管機關之相關規定 | ||
| 辨理。 | ||
| 第二十二條: | 第二十二條: | 增列修訂日期 |
| 本章程訂立於中華民國七十年三 本章程訂立於中華民國七十年三 月二十八日。 |
||
| 月二十八日。 第三十次修訂於民國一0四年六月第二十九次修訂於民國一0二年六 |
||
| 十二 日。 | 月十一 日。 | |