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BRIGHT — AGM Information 2019
Jun 26, 2019
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AGM Information
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佰鴻工業股份有限公司
一○八年股東常會議事錄
-
時 間: 民國108 年6 月12 日(星期三)上午9 時正
-
地 點: 新北市板橋區和平路15 號1 樓
-
出 席: 出席股東及股東代理人所代表股份總數 101,952,452 股,占本公司已發行股份 186,674,224 股之54.61%,已達法定開會權數。
出席董監事: 廖宗仁董事長、謝其嘉董事、廖心蓓董事、萬旭投資(股)-林勃遠董事、黃敏 章獨立董事、何淳雪獨立董事、廖如卿監察人、黃晉隆監察人、億潤投資 (股)-林鴻昌監察人
列席人員: 安侯建業聯合會計師事務所寇惠植會計師、黃盈舜律師。
主 席: 廖宗仁 紀錄: 林美蓮
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一、宣布開會: 出席股份總數已逾法定股數,主席宣布開會。
二、主席致詞: (略)
三、報告事項:
第一案 董事會提
案由:107 年度營業報告書,報請公鑑。
說明:由廖宗仁董事長報告,請詳附件一。
第二案 董事會提 案由:107 年度監察人查核報告,報請公鑑。
說明:本公司107 年度決算報告書經監察人查核完成並提出查核報告書,請詳附件 二。
第三案 董事會提
案由:107 年度員工及董監酬勞分派情形報告,報請公鑑。
- 說明:本公司107 年度分派員工及董監酬勞前之稅前利益為新台幣146,143,598 元,無累積虧損需作彌補,於可分派員工及董監酬勞前之稅前利益提撥 8%,即新台幣11,691,488 元,以現金發放員工酬勞;並提撥2%,即新台幣 2,922,872 元,以現金發放董監酬勞。
股東發言摘要:
股東戶號13349:提問美中貿易戰、中國補貼政策、董監事薪酬及會計師查核報告書內 容,由主席及會計師回覆相關問題。
四、承認事項:
第一案 董事會提
- 案 由:107 年度財務決算表冊案,提請承認。
說 明:
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1、公司107 年度營業報告書,請詳附件一。
-
2、本公司107 年度財務報表業經安侯建業聯合會計師事務所寇惠植、郭欣頤會計 師查核完成,並出具無保留意見之查核報告書,其相關報告書表請詳附件三。
-
3、本案業經董事會通過,並經監察人出具查核報告書在案。
股東發言摘要:
股東戶號13349 發言:提問關係人交易授信條件、備抵呆帳提列情形及關係人交易是 否異常問題,由主席及指定相關人員回覆問題後,該股東對此 案表示異議。
決 議:投票時出席股東表決權數:101,952,452 權
經投票表決,贊成權數100,279,323 權,占出席股東表決權數98.35%,本案依 表決結果,照案承認。
| 表決結果 | 權數 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|---|
| 贊成 | 100,279,323 權 | 98.35% |
| 反對 | 159,193 權 | 0.15% |
| 無效 | 0 權 | 0.00% |
| 棄權/未投票 | 1,513,936 權 | 1.48% |
(以上權數含電子方式行使表決權數)
第二案 董事會提
案 由:107 年度盈餘分配案,提請 承認。
說 明:
-
1、本公司107 年底可分配盈餘為新台幣97,172,367 元,擬依流通在外股數每 股分配現金股利新台幣0.52 元,配發現金股利總額為新台幣97,070,596 元。現金股利發放至元為止(元以下捨去),其畸零款合計數計入本公司之其 他收入,本公司俟股東常會通過後,授權董事會訂定除息基準日、發放日及 其他相關事宜,並依法公告。
-
2、本公司於配息基準日前,因本公司流通在外股數有所變動時,擬請股東會授 權董事會依配息基準日實際流通在外普通股股數調整配息率。
-
3、盈餘分配表請詳附件四。
股東發言摘要:
股東戶號13349 發言:提問個體綜合損益表名稱及是否考慮以資本公積發放股利, 由主席及指定相關人員回覆問題後,該股東對此案表示異 議。
-
決 議:投票時出席股東表決權數:101,952,452 權
-
經投票表決,贊成權數100,516,323 權,占出席股東表決權數98.59%,本案依
-
表決結果,照案承認。
| 表決結果 | 權數 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|---|
| 贊成 | 100,516,323 權 | 98.59% |
| 反對 | 160,193 權 | 0.15% |
| 無效 | 0 權 | 0.00% |
| 棄權/未投票 | 1,275,936 權 | 1.25% |
(以上權數含電子方式行使表決權數)
五、選舉事項:
案 由:董事、監察人改選案。
說 明:
-
1、本公司第十七屆董事及監察人任期於108 年6 月7 日屆滿,依公司章程規定, 提請108 年股東常會改選第十八屆董事7 席(含獨立董事2 席)及監察人3 席, 任期為3 年,自108 年6 月12 日至111 年6 月11 日止,新任董事及監察人均 自選任之日起接任,原任董事及監察人同時解任。
-
2、本公司董事及監察人採候選人提名制,董事及監察人候選人業經董事會審查通 過,董事及監察人候選人名單請詳附件五。。
決 議:經投票表決,第十八屆董事及監察人當選名單及得票權數如下:
| 當選身分 | 戶號/ID | 姓名/名稱 | 得票權數 |
|---|---|---|---|
| 董事 | 1 | 廖宗仁 | 141,412,081 |
| 董事 | 2 | 王淑貞 | 89,554,798 |
| 董事 | A110** | 謝其嘉 | 89,337,877 |
| 董事 | 10 | 廖心蓓 | 88,913,610 |
| 董事 | 91 | 萬旭投資(股)公司-代表人 -林勃遠 |
88,763,074 |
| 獨立董事 | R100** | 黃敏章 | 94,909,683 |
| 獨立董事 | Q220** | 何淳雪 | 91,633,459 |
| 監察人 | 7 | 廖如卿 | 99,826,472 |
| 監察人 | A101** | 黃晉隆 | 99,773,241 |
| 監察人 | 97 | 億潤投資(股)公司-代表人 -林鴻昌 |
99,673,446 |
六、討論事項:
第一案 董事會提
案 由:解除本公司新任董事競業禁止案,提請討論。
說 明:
-
1、依據公司法209 條之規定,董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為, 應對股東會說明其行為之重要內容,並取得其許可。
-
2、為公司業務發展需要,可能發生本公司董事同時擔任與本公司業務範圍類似之 他公司董事或經理人情形,應無限制之必要,提請股東會同意解除新任董事競 業禁止之限制,新任董事兼任職務情形請詳附件六。
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決 議:投票時出席股東表決權數:101,952,452 權
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經投票表決,贊成權數100,502,497 權,占出席股東表決權數98.57%,本案依 表決結果,照案通過。
| 表決結果 | 權數 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|---|
| 贊成 | 100,502,497 權 | 98.57% |
| 反對 | 50,306 權 | 0.04% |
| 無效 | 0 權 | 0.00% |
| 棄權/未投票 | 1,399,649 權 | 1.37% |
第二案 董事會提
案 由:「公司章程」修訂案,提請討論。
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說 明:配合107 年公司法新修訂,考量本公司整體營運策略,擬修訂公司章程部分條 文,修訂條文對照表請參閱附件七。
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決 議:投票時出席股東表決權數:101,952,452 權
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經投票表決,贊成權數100,510,765 權,占出席股東表決權數98.58%,本案依 表決結果,照案通過。
| 表決結果 | 權數 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|---|
| 贊成 | 100,510,765 權 | 98.58% |
| 反對 | 41,965 權 | 0.04% |
| 無效 | 0 權 | 0.00% |
| 棄權/未投票 | 1,399,722 權 | 1.37% |
(以上權數含電子方式行使表決權數)
第三案 董事會提
案 由:「取得或處分資產處理程序」修訂案,提請討論。
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說 明:依據金管證發第1070341072 號令「公開發行公司取得或處分資產處理準 則」修正條文辦理,修訂條文對照表請參閱附件八。
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決 議:投票時出席股東表決權數:101,952,452 權
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經投票表決,贊成權數100,506,746 權,占出席股東表決權數98.58%,本案依
表決結果,照案通過。
| 表決結果 | 權數 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|---|
| 贊成 | 100,506,746 權 | 98.58% |
| 反對 | 45,984 權 | 0.04% |
| 無效 | 0 權 | 0.00% |
| 棄權/未投票 | 1,399,722 權 | 1.37% |
(以上權數含電子方式行使表決權數)
第四案 董事會提
-
案 由:「資金貸與及背書保證處理準則」修訂案,提請討論。
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說 明:依據金管證審字第 1080304826 號令「公開發行公司資金貸與及背書保證處 理準則」修正條文辦理。修訂條文對照表請參閱附件九。
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決 議:投票時出席股東表決權數:101,952,452 權
-
經投票表決,贊成權數100,506,746 權,占出席股東表決權數98.58%,本案依 表決結果,照案通過。
| 表決結果 | 權數 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|---|
| 贊成 | 100,506,746 權 | 98.58% |
| 反對 | 45,984 權 | 0.04% |
| 無效 | 0 權 | 0.00% |
| 棄權/未投票 | 1,399,722 權 | 1.37% |
(以上權數含電子方式行使表決權數)
六、臨時動議: 無。
七、散 會
【附件 一】
營業報告書
一、前言:
107 年因受全球景氣不佳及中美貿易戰雙重影響,LED 市場需求呈現低迷,在整體產業供過 於求的情況下,價格競爭的壓力增加。佰鴻為了對抗大環境的諸多不利情況,近年來積極 調整公司體質,在精簡成本的努力上已有明顯成效,同時持續專注於產品品質及生產效率 , 的提升,增加高附加價值產品比重 以期能在艱困的時局仍持續獲利。
二、營業計劃實施成果
(一) 集團營運結果:
107 年度全年合併營業收入淨額為新台幣 1,650,740 千元,較106 年合併營業收入淨額 1,972,727 千元,減少 16.32 %;稅後合併淨利為 86,910 千元,較前一年度合併稅後淨利 184,551 千元減少52.91 %;歸屬於母公司之稅後淨利為 109,022 千元,較前一年度稅後 淨利為209,660 千元減少48.00 %。
(二)財務收支及獲利能力分析(以合併報告分析)
| 項 目 | 107年度 | 106年度 | |
|---|---|---|---|
| 財務結構 | 負債佔資產比率(%) | 17.00 | 18.49 |
| 長期資金占不動產、廠房及設備比率(%) | 446.93 | 409.59 | |
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 2.57 | 5.15 |
| 股東權益報酬率(%) | 3.08 | 6.38 | |
| 稅前利益占實收資本比率(%) | 5.96 | 10.88 | |
| 純益率(%) | 5.26 | 9.36 | |
| 基本每股盈餘(元) | 0.58 | 1.12 |
(三)研究發展狀況
107 年開發完成多款高光效且節能環保的新式商用照明產品,其運用在道路照明、產製成 景觀燈、投光燈、隧道燈等,其性價比高,並能通過嚴苛的LM80 試驗。而以採用自有專利 , 技術與特殊製程的Filasun 的LED 光源 其產品擁有高光效、散熱佳、360 度全周光,高 顯色指數90 以上與高光效180lm/W 之效能,同時擁有節能環保,能完全取代鎢絲燈泡的環 , 境光源優勢 並以此專利技術持續開發出車用煞車燈,警示燈等產品,快速反應高光效提 高產品效能。
在LED 元件應用開發上,包含環境光感測元件(Ambient Light Sensor,ALS),可量測所 在環境的周遭光量,以近似人眼的響應特性感知光強,繼而自動調節亮度,應用範圍十分【★】 廣泛。ALS 可隨著環境光加以調整螢幕顯示的背光亮度,大幅降低人眼的疲勞與不適感, 已大量應用於智慧型行動裝置中。與安防監控、醫療、智慧電表等應用相關的光耦合器 (Photo Coupler)及IR LED 元件也已開發並持續應用在產品需求上。面對「工業4.0!」 智慧製造的時代來臨,在光繼電器(Photo Relay)的開發腳步也積極跟上,光繼電器相比機 械繼電器而言,有更長的使用壽命、低電流驅動和快速回應,是智慧生產機械不可或缺的 元件之一。
在保健醫療的應用領域,隨著UVC LED 的崛起,開啟了新的章節,UVC LED 對於空氣、水 的監測及消毒殺菌的功能備受重視,在追求生活品質及兼顧環境保護的意識下,UVC LED 的應用發展前景應可樂觀預期。
- 三、本年度營業計畫概要、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之 影響:
展望108 年的營業計劃除了對於現有應用產品,包含智能家居應用、安防安控、航空及運輸 電子、電競應用及各項照明等各種相關產品品質及功能持續作提升,並協助客戶達到客製化 以及差異化的需求,提高產品的附加價值。對於新興科技產品的應用技術將加速開發,以期 能掌握新的市場商機,增加營收與獲利。
面對中國LED 封裝大廠長期因受政府的扶植,對於台灣LED 廠商造成極大的競爭壓力。中美 , 貿易戰導致市場的需求減少 整體產業供過於求,LED 上下游產業,短期內將需去化大量的 庫存,價格下跌的趨勢將無法避免。另一方面,現代科技的進步快速,要因應終端科技產品 的應用,對於LED 封裝產業亦是重大考驗。
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董事長:廖宗仁 經理人:廖宗仁 會計主管:林美蓮
【附件二 】
監察人查核報告書
董事會造送本公司107 年度個體財務報表暨合併財務報表,業經安侯建 業聯合會計師事務所寇惠植會計師及郭欣頤會計師查核竣事,並出具查核報 告,連同營業報告書及盈餘分配議案,經本監察人等查核完峻,認為符合公 司法等相關法令,爰依公司法第219 條之規定,繕具報告,敬請 鑒核。
此 致
本公司108 年股東常會
佰 鴻 工 業 股 份 有 限 公 司
監察人:廖如卿
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黃晉隆
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億潤投資股份有限公司 代表人:林鴻昌
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中 華 民 國 一 O 八 年 三 月 二 十 二 日
【附件三 】
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| % | 1 | 33 | 1 | - | - | 35 | 1 | - | 1 | - | 2 | 37 | 44 | 10 | 11 | (2) | (2) | 63 | 100 | |||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 106.12.31 | �� | 27,089 | 1,400,658 | 56,673 | 2,069 | 14,015 | 1,500,504 | 22,191 | 1,519 | 31,981 | 11,652 | 67,343 | 1,567,847 | 1,866,742 | 441,559 | 490,517 | (79,582) | 2,719,236 | 4,287,083 | 【★】 | ||||||||||||||||||
| % | - | 36 | 1 | - | - | 37 | - | - | 1 | - | 1 | 38 | 44 | 10 | 10 | (2) | 62 | 100 | ||||||||||||||||||||
| 107.12.31 | �� | 19,157 | 1,473,563 | 39,382 | 10,248 | 14,015 | 1,556,365 | 8,176 | 1,811 | 24,596 | 11,776 | 46,359 | 1,602,724 | 1,866,742 | 441,608 | 440,642 | (84,382) | 2,664,610 | 4,267,334 | |||||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 107.12.31 106.12.31 |
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����� | $ 355,121 8 334,602 8 2170 ������� |
100,585 2 100,338 2 2180 ������������� |
169,578 4 - - 2200 ��������������������� |
290,229 7 299,773 7 2230 ������� |
76,687 2 100,342 3 2322 ������������������ |
- - 206,307 5 ������ |
21,200 - - - ������ |
15,556 - 14,583 - 2540 ������������� |
779 - 5,238 - 2570 ���������������� |
83,378 3 91,925 2 2640 �������������������� |
1,113,113 26 1,153,108 27 2645 ������� |
������� | 483,229 11 - - ���� |
������������ | - - 159,630 4 3100 �� |
- - 319,330 7 3200 ���� |
2,594,013 61 2,576,143 60 3300 ���� |
52,343 1 54,132 1 3400 ���� |
22,628 1 20,063 1 ���� |
1,478 - 3,258 - |
530 - 1,419 - |
3,154,221 74 3,133,975 73 |
$ 4,267,334 100 4,287,083 100 ������� |
(�������������) | ������� �������� |
|||||||||||
| �� | ����� | 1100 ��������������� |
1110 ��������������������������� |
1140 ���������������� |
1170 ����������������� |
1180 �������������������� |
1190 ��������������� |
1210 �������������� |
1310 ���������� |
1470 ������ |
1476 �������������������� |
������ | ������ | 1517 ������������������������ |
�������� | 1523 �������������������� |
1543 ���������������������� |
1550 ������������������ |
1600 ����������������� |
1840 ���������������� |
1920 ����� |
1900 ������� |
������� | ���� | ������� |
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107�� | % 100 85 |
106�� �� % 1,446,760 100 1,244,074 86 |
106�� �� % 1,446,760 100 1,244,074 86 |
|---|---|---|---|---|
| �� $ 1,183,219 1,005,270 |
�� 1,446,760 1,244,074 |
|||
| 177,949 | 15 | 202,686 | 14 | |
| 34,905 69,464 6,660 (304) |
3 6 - - |
42,694 84,047 7,081 - |
3 6 - - |
|
| 110,725 | 9 | 133,822 | 9 | |
| 67,224 | 6 | 68,864 | 5 | |
| 34,161 4,994 (476) 25,626 |
3 - - 2 |
28,307 (26,684) (711) 152,115 |
2 (2) - 10 |
|
| 64,305 | 5 | 153,027 | 10 | |
| 131,529 22,507 |
11 2 |
221,891 12,231 |
15 1 |
|
| 109,022 | 9 | 209,660 | 14 | |
| 212 (274) (300) |
- - - |
(780) - 133 |
- - - |
|
| (362) | - | (647) | - | |
| (4,662) - - |
- - - |
(57,667) 26,492 - |
(4) 2 - |
|
| (4,662) | - | (31,175) | (2) | |
| (5,024) | - | (31,822) | (2) | |
| $ 103,998 |
9 | 177,838 | 12 | |
| $ | 0.58 | 1.12 | ||
| $ | 0.56 | 1.09 |
( ������������� )
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�������
| �������� | ���� ���� |
(89,696) 2,719,409 |
(89,696) 2,719,409 |
- 209,660 |
- (31,822) |
- (31,822) |
- 177,838 |
- 177,838 |
- - |
- - |
- (149,339) |
(27,741) (27,741) |
117,437 - |
- (954) |
- 23 |
- 2,719,236 |
- - |
- 2,719,236 |
- 2,719,236 |
- 109,022 |
- (5,024) |
- (5,024) |
- 103,998 |
- 103,998 |
- - |
- - |
- (158,673) |
- - |
- 49 |
【★】 - 2,664,610 |
【★】 - 2,664,610 |
【★】 - 2,664,610 |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �� | (48,407) | - | (31,175) | (31,175) | - | - | - | - | - | - | - | (79,582) | - | (79,582) | - | (4,936) | (4,936) | - | - | - | 136 | - | (84,382) | ||||||||||||||||||||
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- - - - 209,660 209,660 - - - |
- - - - (647) (647) (57,667) - 26,492 |
- - - - 209,013 209,013 (57,667) - 26,492 |
- - 17,636 - (17,636) - - - - |
- - - 1,497 (1,497) - - - - |
- - - - (149,339) (149,339) - - - |
- - - - - - - - - |
(100,000) (17,437) - - - - - - - |
- - - - (954) (954) - - - |
- 23 - - - - - - - |
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- - - - - - - 5,388 (5,388) |
1,866,742 441,559 226,163 48,407 215,947 490,517 (84,970) 5,388 - |
- - - - 109,022 109,022 - - - |
- - - - (88) (88) (4,662) (274) - |
- - - - 108,934 108,934 (4,662) (274) - |
- - 21,595 - (21,595) - - - - |
- - - 31,175 (31,175) - - - - |
- - - - (158,673) (158,673) - - - |
- - - - (136) (136) - 136 - |
- 49 - - - - - - - |
1,866,742 441,608 247,758 79,582 113,302 440,642 (89,632) 5,250 - |
(�������������) | ������� �������� |
|||||||||||
| $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ������������ | ���� | �������� | �������� | �������� | �������� | ������� | ����� | ����� | ����������� | ���� | ��������������� | ����������� | ������� | ���� | �������� | �������� | �������� | �������� | ������� | ���������������������� | ���� | ��������������� | ������� |
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| �������� | �������� | �������� | |||
|---|---|---|---|---|---|
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|||||
| ������ | $ | 131,529 | 221,891 | ||
| ����� | |||||
| ������ | |||||
| ���� | 1,883 | 2,609 | |||
| ���� | 728 | 1,654 | |||
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| ������������������� | (247) | (338) | |||
| ���� | 476 | 711 | |||
| ���� | (1,154) | (643) | |||
| ���� | (29,451) | (22,688) | |||
| ��������������������� | (25,626) | (152,115) | |||
| ���������������� | - | (124) | |||
| �������� | (53,695) | (171,105) | |||
| ����������������� | |||||
| ������ | 36,729 | - | |||
| ������������� | 33,503 | (18,101) | |||
| ��������� | - | (16,164) | |||
| ����������� | (6,091) | 2,930 | |||
| �������� | (973) | 223 | |||
| �������� | 4,459 | 4,530 | |||
| ���������������� | 67,627 | (26,582) | |||
| ��������������� | 64,973 | 272,592 | |||
| �������������� | (17,242) | (8,228) | |||
| ��������� | (7,173) | (2,198) | |||
| ���������������� | 40,558 | 262,166 | |||
| ������������������� | 108,185 | 235,584 | |||
| ������ | 54,490 | 64,479 | |||
| ��������� | 186,019 | 286,370 | |||
| ����� | 1,082 | 571 | |||
| ����� | (476) | (711) | |||
| ������ | (16,901) | (20,676) | |||
| ���������� | 169,724 | 265,554 | |||
| ���������� | |||||
| ���������������������� | (13,991) | (100,000) | |||
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| ������������������ | (30,000) | - | |||
| ������������������ | 30,000 | - | |||
| ���������� | - | (18,672) | |||
| ������������ | - | 7,263 | |||
| ���������� | - | (29,446) | |||
| ����������� | (94) | (888) | |||
| ����������� | - | 124 | |||
| ����������� | (21,200) | - | |||
| ����������� | 14,710 | 3,487 | |||
| ��������� | 1,941 | 129 | |||
| ����� | 32,545 | 25,685 | |||
| �������������� | 23,359 | (112,318) | |||
| ���������� | |||||
| ������ | (14,015) | (14,015) | |||
| ��������� | 124 | 9,444 | |||
| ������ | (158,673) | (149,339) | |||
| �������� | - | (27,741) | |||
| ���������� | (172,564) | (181,651) | |||
| ���������������� | 20,519 | (28,415) | |||
| ����������� | 334,602 | 363,017 | |||
| ����������� | $ | 355,121 | 334,602 | ||
| (�������������) | |||||
| ������� | ������� | �������� |
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----- End of picture text -----
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18,815 1 18,815 - |
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516,441 15 569,460 16 |
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1,811 - 1,519 - |
24,596 1 31,981 1 |
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17,459 1 17,978 - |
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53,650 2 80,077 2 |
570,091 17 649,537 18 |
570,091 17 649,537 18 |
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440,642 13 490,517 14 |
(84,382) (3) (79,582) (2) |
(84,382) (3) (79,582) (2) |
2,664,610 79 2,719,236 78 |
119,545 4 143,496 4 |
119,545 4 143,496 4 |
2,784,155 83 2,862,732 82 |
2,784,155 83 2,862,732 82 |
3,354,246 100 3,512,269 100 |
【★】 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| �������������� | ������� | ������������������ | 107.12.31 106.12.31 |
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����� | $ 771,126 23 609,366 17 2100 ������������� |
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170,034 5 - - 2180 ������������� |
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- - 206,307 6 2320 ������������������ |
5 - 6 - ������ |
233,456 7 324,428 9 ������ |
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143,349 4 193,976 6 2570 ���������������� |
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2600 ������� |
483,229 14 - - ������� |
- - 159,630 5 ���� |
- - 319,330 9 ������������ |
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22,628 1 20,063 1 3300 ���� |
54,176 2 53,897 2 3400 ���� |
14,947 - 16,183 - ������������� |
1,326,351 40 1,404,823 40 36XX ����� |
���� | $ 3,354,246 100 3,512,269 100 ������� |
(�������������) | ������� �������� |
|||||||||||||
| �������� | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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1110 ��������������������������� |
1140 ���������������� |
1170 ����������������� |
1180 ����������������������� |
1190 ��������������� |
1220 ������� |
130X ���������� |
1470 ������ |
1476 �������������������� |
������ | ������ | 1517 ������������������������ |
1523 �������������������� |
1543 ���������������������� |
1550 ���������������� |
1600 ������������������� |
1840 ���������������� |
1900 ������� |
1920 ���������� |
������� | ���� | ������� |
��������������
�������
�����������������������
��������
| 4000 ����������������������� 5000 ��������������������� 5900 ���� 6000 ����������������������� 6100 ���� 6200 ���� 6300 ������ 6450 ������������ ������ 6900 ���� 7000 ������������������ 7010 ���� 7020 ������� 7050 ���� 7370 ������������������������� ���������� 7900 ���� 7950 ���������������� 8200 ���� 8300 ������� 8310 ���������� 8311 ����������� 8316 ����������������������������� 8349 �������������� ������������ 8360 ������������� 8361 ����������������� 8362 ��������������� 8399 ��������������� ��������������� 8300 �������� 8500 �������� �������� 8610 ����� 8620 ����� ���������� 8710 ����� 8720 ����� ������������� 9750 ��������� 9850 ������(�� |
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|---|---|---|
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�� % 1,972,727 100 1,502,698 76 |
|
| 347,114 21 |
470,029 24 |
|
| 48,442 3 260,577 16 15,973 1 (2,149) - |
57,534 3 271,117 14 16,285 1 - - |
|
| 322,843 20 |
344,936 18 |
|
| 24,271 1 |
125,093 6 |
|
| 97,703 6 (12,900) (1) (1,732) - 3,919 - |
115,288 6 (31,100) (2) (2,749) - (3,508) - |
|
| 86,990 5 |
77,931 4 |
|
| 111,261 6 24,351 1 |
203,024 10 18,473 1 |
|
| 86,910 5 |
184,551 9 |
|
| 212 - (274) - (300) - |
(780) - - - 133 - |
|
| (362) - |
(647) - |
|
| (6,501) - - - - - |
(59,815) (3) 26,492 2 - - |
|
| (6,501) - |
(33,323) (1) |
|
| (6,863) - |
(33,970) (1) |
|
| $ 80,047 5 |
150,581 8 |
|
| $ 109,022 6 (22,112) (1) |
209,660 10 (25,109) (1) |
|
| $ 86,910 5 |
184,551 9 |
|
| $ 103,998 6 (23,951) (1) |
177,838 9 (27,257) (1) |
|
| $ 80,047 5 |
150,581 8 |
|
| $ 0.58 |
1.12 | |
| $ 0.56 |
1.09 |
( ������������� )
�������
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�������
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��������
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| �������� | ��� | �� ���� |
199,245 2,918,654 |
199,245 2,918,654 |
(25,109) 184,551 |
(2,148) (33,970) |
(2,148) (33,970) |
(27,257) 150,581 |
(27,257) 150,581 |
- - |
- - |
- (149,339) |
- (27,741) |
- - |
(28,492) (29,446) |
- 23 |
143,496 2,862,732 |
(22,112) 86,910 |
(1,839) (6,863) |
(1,839) (6,863) |
(23,951) 80,047 |
(23,951) 80,047 |
- - |
- - |
- (158,673) |
- - |
- 49 |
119,545 2,784,155 |
119,545 2,784,155 |
【★】 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �������������� | ������� | ����������������������� | ����������� | ������ | ����� ������ |
���� ����������������� ���� |
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���� ��� ��� �� �� �� ������� �(�)� �� ���� ���� |
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- - - (647) (647) (57,667) - 26,492 (31,175) - (31,822) |
- - - 209,013 209,013 (57,667) - 26,492 (31,175) - 177,838 |
- 17,636 - (17,636) - - - - - - - |
- - 1,497 (1,497) - - - - - - - |
- - - (149,339) (149,339) - - - - - (149,339) |
- - - - - - - - - (27,741) (27,741) |
(17,437) - - - - - - - - 117,437 - |
- - - (954) (954) - - - - - (954) |
23 - - - - - - - - - 23 |
441,559 226,163 48,407 215,947 490,517 (84,970) - 5,388 (79,582) - 2,719,236 |
- - - 109,022 109,022 - - - - - 109,022 |
- - - (88) (88) (4,662) (274) - (4,936) - (5,024) |
- - - 108,934 108,934 (4,662) (274) - (4,936) - 103,998 |
- 21,595 - (21,595) - - - - - - - |
- - 31,175 (31,175) - - - - - - - |
- - - (158,673) (158,673) - - - - - (158,673) |
- - - (136) (136) - 136 - 136 - - |
49 - - - - - - - - - 49 |
441,608 247,758 79,582 113,302 440,642 (89,632) (138) 5,388 (84,382) - 2,664,610 |
(�������������) | ������� �������� |
|||||||||
| �� | 1,966,742 | - | - | - | - | - | - | - | (100,000) | - | - | 1,866,742 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,866,742 | |||||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ������������ | ������� | �������� | �������� | �������� | �������� | ������� | ����� | ����� | ����������� | ���� | ��������������� | ������� | �������� | �������� | �������� | �������� | ������� | ���������������������� | ���� | ��������������� | ������� |
��������������
������� �����������������������
| �������� | �������� | �������� | |||
|---|---|---|---|---|---|
| ���������� | 107�� 106�� |
||||
| ������ | $ | 111,261 | 203,024 | ||
| ����� | |||||
| ������ | |||||
| ������� | 96,421 | 117,208 | |||
| ������������������� | (2,149) | (4,093) | |||
| ������������������� | (247) | (338) | |||
| ���� | 1,732 | 2,749 | |||
| ���� | (4,787) | (5,499) | |||
| ���� | (29,451) | (22,688) | |||
| ����������������� | (3,919) | (3,508) | |||
| �������������������� | 20,793 | (17,177) | |||
| �������� | 78,393 | 66,654 | |||
| ����������������� | |||||
| ������ | 36,273 | - | |||
| ����������������� | 74,602 | 41,952 | |||
| ��������� | - | (16,164) | |||
| �������� | 90,972 | (817) | |||
| �������� | (8,768) | (64,138) | |||
| ��������������� | (34,278) | (94,383) | |||
| �������������� | (26,168) | (13,670) | |||
| ��������� | (7,173) | (2,198) | |||
| ������ | 203,853 | (82,764) | |||
| ��������� | 315,114 | 120,260 | |||
| ����� | 4,697 | 5,427 | |||
| ����� | (1,732) | (2,749) | |||
| ������ | (19,447) | (30,198) | |||
| ���������� | 298,632 | 92,740 | |||
| ���������� | |||||
| ���������������������� | (13,991) | (100,000) | |||
| ���������������������� | 9,448 | - | |||
| ������������������ | (30,000) | - | |||
| ������������������ | 30,000 | - | |||
| ���������� | - | (18,672) | |||
| ������������ | - | 7,263 | |||
| ����������� | (34,070) | (38,669) | |||
| ����������� | 926 | 48,492 | |||
| ������� | 1,236 | 5,086 | |||
| ����������� | 50,717 | 194,281 | |||
| ��������� | (2,238) | (22,622) | |||
| ����� | 32,545 | 25,665 | |||
| ���������� | 44,573 | 100,824 | |||
| ���������� | |||||
| ������ | - | (20,000) | |||
| ������ | (18,815) | (36,340) | |||
| ������������� | (519) | 5,377 | |||
| ������ | (158,673) | (149,339) | |||
| �������� | - | (27,741) | |||
| ������� | - | (29,446) | |||
| ���������� | (178,007) | (257,489) | |||
| ��������������� | (3,438) | (54,324) | |||
| ���������������� | 161,760 | (118,249) | |||
| ����������� | 609,366 | 727,615 | |||
| ����������� | $ | 771,126 | 609,366 | ||
| (�������������) | |||||
| ������� | ������� | �������� |
【附件四 】
佰鴻工業股份有限公司
盈餘分配表 民國一○七年度
單位:新台幣元
| 項目 | 金額 | |
|---|---|---|
| 調整前期初未分配盈餘 | 4,504,384 | |
| 加(減): | ||
| 精算損益本期變動數 | (88,183) | |
| 處分金融資產損益 | (136,079) | |
| 調整後期初未分配盈餘 | 4,280,122 | |
| 加: | ||
| 本期稅後淨利 | 109,021,974 | |
| 本期未分配盈餘 | 113,302,096 | |
| 增(減): | ||
| 提列法定盈餘公積 | (11,330,210) | |
| 權益減項提列特別盈餘公積 | (4,799,519) | |
| 可供分配盈餘 | 97,172,367 | |
| 分配項目:(依流通在外股數186,674,224 股) | ||
| 股東紅利(每股 0.52 元) | 97,070,596 | |
| 期末未分配盈餘 | 101,771 |
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董事長:廖宗仁 經理人:廖宗仁 會計主管:林美蓮
【附件五 】
佰鴻工業股份有限公司
108 年股東常會
第 18 屆董事、監察人候選人名單
| 候選人 類別 |
姓 名 | 學歷 | 經歷 | 現職 | 持有股數 (單位:股) |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事 | 廖宗仁 | 中原大學物理系 | 佰鴻工業(股)董事長 | KoBrite Corp.董事 香港萬輝公司董事長 高輝光電科技(股)董事長 Bright Crystal Company Limited 董事 普訊玖創投(股)法人董事 豐新創投(股)法人董事 鴻展創投資(股)法人董事 久禾光電(股)法人董事人 久正光電(股)法人董事人 AB Corp. 董事 |
20,323,417 |
| 董事 | 王淑貞 | 德育護專 | 佰鴻工業(股)董事 | 佰鴻工業(股)董事 | 5,766,547 |
| 董事 | 謝其嘉 | 美國加州聖卡塔 拉大學電機博士 |
高平磊晶科技(股)董 事長 台揚科技(股)董事長 |
佰鴻工業(股)獨立董事 KoBrite Corp.董事 Bright Crystal Company Limited 董事 高平磊晶科技(股)董事長 台揚科技(股)董事長 維揚國際(股)董事 群創光電(股)獨立董事 宏捷科技(股)董事 台灣水泥(股)董事 康舒科技(股)獨立董事 Jupiter Network Corp.董事長 KopinCorp.董事 |
0 |
| 董事 | 廖心蓓 | 加拿大阿爾伯塔 大學財務金融系 |
佰鴻工業(股)董事 KoBrite Corp.董事 |
佰鴻工業(股)董事 KoBrite Corp.董事 久禾光電(股)法人董事 久正光電(股)法人董事 |
3,292,333 |
| 董事 | 萬旭投資(股) 代表人-林勃遠 |
美國凱斯西儲大 學材料工程博士 |
AC Propulsion資深材 料科學家/製程工程 師 |
佰鴻工業(股)董事 | 25,880,397 |
| 獨立 董事 |
黃敏章 | 美國佛羅里達大 學物理博士 |
中原大學物理系教授 兼任理學院院長 |
中原大學物理系教授 佰鴻工業(股)獨立董事 |
0 |
| 獨立 董事 |
何淳雪 | 美國北達克達州 立大學物理博士 |
中原大學物理系系主 任 |
中原大學物理系副教授 佰鴻工業(股)獨立董事 |
0 |
| 監察人 | 廖如卿 | 新竹一中 | 佰鴻工業(股)監察人 | - | 2,240,541 |
| 監察人 | 黃晉隆 | 十信高商 | 佰鴻工業(股)監察人 | 晉輝企業管理顧問有限公司負 責人 |
0 |
| 監察人 | 億潤投資(股) 代表人-林鴻昌 |
美國喬治華盛頓 大學財務金融碩 士/台大EMBA |
鴻海M次集團財務長 佰鴻工業(股)監察人 |
普鴻資訊(股)獨立監察人 台灣車輛(股)顧問 |
30,876,212 |
【附件六 】
佰鴻工業股份有限公司 108 年股東常會
第18 屆董事兼任他公司職務情形
| 候選人類別 | 姓 名 | 兼任其他公司職務 |
|---|---|---|
| 董事 | 廖宗仁 | KoBrite Corp.董事 萬輝有限公司董事長 高輝光電科技(股)董事長 Bright Crystal Company Limited董事 |
| 董事 | 謝其嘉 | 康舒科技(股)獨立董事 KoBrite Corp.董事 Bright Crystal Company Limited 董事 |
【附件七 】
佰鴻工業股份有限公司
公司章程修訂對照表
| 公司章程修訂對照表 | 公司章程修訂對照表 | 公司章程修訂對照表 | 公司章程修訂對照表 |
|---|---|---|---|
| 108年6月12 日 | |||
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 | |
| 第一條: 本公司依照公司法規定組織之,定名為 佰鴻工業股份有限公司,英文名稱為 BRIGHT LED ELECTRONICS CORP.。 |
第一條: 本公司依照公司法規定組織之,定名 為佰鴻工業股份有限公司。 |
登記公司外文名 稱,以增加辨識度與 便利性。 |
|
| 第二十條: 略。 員工酬勞發給股票或現金之對象包含符 合一定條件之控制或從屬公司員工,該 一定條件授權董事會訂定之。 |
第二十條: 略。 員工酬勞發給股票或現金之對象包含 符合一定條件之從屬公司員工。 |
增加員工獎酬彈性。 | |
| 第二十條之一: 本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳 稅款、彌補歷年累積虧損,次提百分之 十為法定盈餘公積,但法定公積累積已 達本公司資本總額時,不在此限。並依 法令或主管機關規定提列或迴轉特別 盈餘公積,如尚有盈餘,其餘額加計以 前年度累積未分配盈餘為股東紅利,由 董事會擬具分派議案,以發行新股方式 為之時,應提請股東會決議分派之。 本公司依公司法規定,授權董事會以三 |
第二十條之一: 本公司年度總決算如有盈餘,應先提 繳稅款、彌補歷年累積虧損,次提百 分之十為法定盈餘公積,並依法令或 主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公 積,如尚有盈餘,其餘額再加計以前 年度累積未分配盈餘由董事會擬具分 派議案,提請股東會決議分派之。 本公司股東股利之發放,採股票股利 及現金股利二種,其中現金股利之比 率不低於百分之十。 |
1.註明法定公積提 撥限額。 2.將分派股息及紅 利或公司法第二 百四十一條第一 項規定之法定公 積及資本公積之 全部或一部,以發 放現金方式之決 議程序簡化。 |
|
| 分之二以上董事之出席,及出席董事過 | |||
| 半數之決議,將應分派股息及紅利或公 | |||
| 司法第二百四十一條第一項規定之法 定公積及資本公積之全部或一部,以發 |
|||
| 放現金之方式為之,並報告於股東會。 本公司股東股利之發放,採股票股利及 現金股利二種,其中現金股利之比率不 低於百分之十。 |
|||
| 第二十二條: 本章程訂立於中華民國七十年三月二 十八日。 ………… 第三十三次修訂於民國一O 八年六月十 |
第二十二條: 本章程訂立於中華民國七十年三月二 十八日。 ………… 第三十二次修訂於民國一O 七年六月 八 日。 |
增列修訂日期 | |
| 二日。 |
【附件八 】
佰鴻工業股份有限公司
取得或處分資產處理程序修訂對照表
108 年 6 月12 日
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 |
|---|---|---|
| 第三條:資產範圍 略 二、不動產(含土地、房屋及建築、投 資性不動產)及設備。 三、會員證。 四、無形資產:包括專利權、著作權、 商標權、特許權等無形資產。 五、使用權資產。 六、金融機構之債權(含應收款項、買匯 貼現及放款、催收款項)。 七、衍生性商品。 八、依法律合併、分割、收購或股份受 讓而取得或處分之資產。 九、其他重要資產。 |
第三條:資產範圍 略 二、不動產(含土地、房屋及建築、投 資性不動產、土地使用權)及設 備。 三、會員證。 四、無形資產:包括專利權、著作權、 商標權、特許權等無形資產。 五、金融機構之債權(含應收款項、買匯 貼現及放款、催收款項)。 六、衍生性商品。 七、依法律合併、分割、收購或股份受 讓而取得或處分之資產。 八、其他重要資產。 |
依「公開發行 公司取得或 處分資產處 理準則」修訂 |
| 第四條:名詞定義 一、衍生性商品:指其價值由特定利率、 金融工具價格、商品價格、匯率、 價格或費率指數、信用評等或信用 指數、或其他變數所衍生之遠期契 約、選擇權契約、期貨契約、槓桿 保證金契約、交換契約,上述契約 之組合,或嵌入衍生性商品之組合 式契約或結構型商品等。所稱之遠 期契約,不含保險契約、履約契約、 售後服務契約、長期租賃契約及長 期進(銷)貨契約。 二、依法律合併、分割、收購或股份受 讓而取得或處分之資產:指依企業 併購法或其他法律進行合併、分割 或收購而取得或處分之資產,或依 公司法第一百五十六條之三規定發 行新股受讓其他公司股份(以下簡 稱股份受讓)者。 三、~六略 七、所稱「一年內」係以本次取得或處 分資產之日為基準,往前追溯推算 一年,已公告部份免再計入。 1.每筆交易金額。 2.一年內累積與同一相對人取得或 |
第四條:名詞定義 一、衍生性商品:指其價值由資產、利 率、匯率、指數或其他利益等商品 所衍生之遠期契約、選擇權契約、 期貨契約、槓桿保證金契約、交換 契約,及上述商品組合而成之複合 式契約等。所稱之遠期契約,不含 保險契約、履約契約、售後服務契 約、長期租賃契約及長期進(銷)貨 合約。 二、依法律合併、分割、收購或股份受 讓而取得或處分之資產:指依企業 併購法或其他法律進行合併、分割 或收購而取得或處分之資產,或依 公司法第一百五十六條第八項規 定發行新股受讓其他公司股份(以 下簡稱股份受讓)者。 三、~六略 七、所稱「一年內」係以本次取得或處 分資產之日為基準,往前追溯推算 一年,已公告部份免再計入。 1.每筆交易金額。 2.一年內累積與同一相對人取得或 處分同一性質標的交易之金額。 3.一年內累積取得或處分(取得、處 |
依「公開發行 公司取得或 處分資產處 理準則」修訂 |
| 修訂後條文 | 修訂後條文 | 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 |
|---|---|---|---|---|
| 處分同一性質標的交易之金額。 3.一年內累積取得或處分(取得、處 分分別累積)同一開發計畫不動 產或其使用權資產之金額。 4.一年內累積取得或處分(取得、處 分分別累積)同一有價證券之金 額。 八、所稱「最近期財務報表」係指公司 於取得或處分資產前依法公開經會 計師查核簽證或核閱之財務報表。 九、證券交易所:國內證券交易所,指 臺灣證券交易所股份有限公司;外 國證券交易所,指任何有組織且受 該國證券主管機關管理之證券交易 市場。 十、證券商營業處所:國內證券商營業 處所,指依證券商營業處所買賣有 價證券管理辦法規定證券商專設櫃 檯進行交易之處所;外國證券商營 業處所,指受外國證券主管機關管 理且得經營證券業務之金融機構營 業處所。 |
分分別累積)同一開發計畫不動 產之金額。 4.一年內累積取得或處分(取得、處 分分別累積)同一有價證券之金 額。 八、所稱「最近期財務報表」係指公司 於取得或處分資產前依法公開經 會計師查核簽證或核閱之財務報 表。 |
|||
| 處所,指依證券商營業處所買賣有 | ||||
| 價證券管理辦法規定證券商專設櫃 | ||||
| 檯進行交易之處所;外國證券商營 | ||||
| 業處所,指受外國證券主管機關管 | ||||
| 理且得經營證券業務之金融機構營 | ||||
| 業處所。 | ||||
| 第五條:投資非供營業用不動產及其使 用權資產或非屬聯屬公司之有價證券額 度 本公司及各子公司個別取得上述資產之 額度訂定如下: 一、非供營業使用之不動產及其使用權 資產,其總額不得高於淨值的百分 之二十。 二、投資非屬聯屬公司之有價證券總額 不得高於淨值的百分之五十。 三、投資個別非屬聯屬公司之有價證券 金額不得高於淨值的百分之二十 五。 |
及其使 | 第五條:投資非供營業用不動產或非屬 聯屬公司之有價證券額度 本公司及各子公司個別取得上述資產 之額度訂定如下: 一、非供營業使用之不動產,其總額不 得高於淨值的百分之二十。 二、投資非屬聯屬公司之有價證券總額 不得高於淨值的百分之五十。 三、投資個別非屬聯屬公司之有價證券 金額不得高於淨值的百分之二十 五。 |
依「公開發行 公司取得或 處分資產處 理準則」修訂 |
|
| 第六條:本公司取得之估價報告或會計 師、律師或證券承銷商之意見書,該專 業估價者及其估價人員、會計師、律師 或證券承銷商應符合下列規定: 一、未曾因違反證券交易法、公司法、 銀行法、保險法、金融控股公司法、 商業會計法,或有詐欺、背信、侵 占、偽造文書或因業務上犯罪行 為,受一年以上有期徒刑之宣告確 定。但執行完畢、緩刑期滿或赦免 |
第六條:本公司取得之估價報告或會計 師、律師或證券承銷商之意見書,該專 業估價者及其估價人員、會計師、律師 或證券承銷商與交易當事人不得為關 係人。 |
依「公開發行 公司取得或 處分資產處 理準則」修訂 |
||
| 銀行法、保險法、金融控股公司法、 | ||||
| 商業會計法,或有詐欺、背信、侵 | ||||
| 占、偽造文書或因業務上犯罪行 | ||||
| 為,受一年以上有期徒刑之宣告確 | ||||
| 定。但執行完畢、緩刑期滿或赦免 |
| 修訂後條文 | 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 | |
|---|---|---|---|---|
| 後已滿三年者,不在此限。 二、與交易當事人不得為關係人或有實 |
||||
| 質關 係人之情形。 三、公司如應取得二家以上專業估價者 |
||||
| 之估價報告,不同專業估價者或估 價人員不 得互為關係人或有實質 關係人之情形。 前項人員於出具估價報告或意見書 時,應依下列事項辦理: 一、承接案件前,應審慎評估自身專業 |
之估價報告,不同專業估價者或估 | |||
| 價人員不 得互為關係人或有實質 | ||||
| 能力、實務經驗及獨立性。 二、查核案件時,應妥善規劃及執行適 |
||||
| 當作 業流程,以形成結論並據以出 具報告或 意見書;並將所執行程 序、蒐集資料及結論,詳實登載於 案件工作底稿。 三、對於所使用之資料來源、參數及資 |
當作 業流程,以形成結論並據以出 | |||
| 具報告或 意見書;並將所執行程 | ||||
| 序、蒐集資料及結論,詳實登載於 | ||||
| 訊等,應逐項評估其完整性、正確 性及合理性,以做為出具估價報告 或意見書之基礎。 四、聲明事項,應包括相關人員具備專 |
訊等,應逐項評估其完整性、正確 | |||
| 性及合理性,以做為出具估價報告 | ||||
| 業性 與獨立性、已評估所使用之資 | ||||
| 訊為合理 與正確及遵循相關法令 | ||||
| 等事項。 | ||||
| 第七條:取得或處分不動產、設備或其 使用權資產之處理程序 一、評估及作業程序 本公司取得或處分不動產、設備或 其使用權資產,悉依本公司內部控 制制度不動產、廠房及設備循環程 序辦理。 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)取得或處分不動產或其使用權資 產,應參考公告現值、評定價值、 鄰近不動產實際交易價格等,決議 交易條件及交易價格,作成分析報 告提報董事長,其金額在新台幣壹 仟萬元以上者,應呈請董事長核 准;超過新台幣伍仟萬元者,另須 提經董事會通過後始得為之。 (二)取得或處分設備或其使用權資產, 應以詢價、比價、議價或招標方式 擇一為之,其金額在新台幣壹仟萬 元(含)以下者,應依授權辦法逐級核 准;超過新台幣壹仟萬元者,應呈 |
或其 | 第七條:取得或處分不動產或設備之處 理程序 一、評估及作業程序 本公司取得或處分不動產及設 備,悉依本公司內部控制制度不動 產、廠房及設備循環程序辦理。 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)取得或處分不動產,應參考公告現 值、評定價值、鄰近不動產實際交 易價格等,決議交易條件及交易價 格,作成分析報告提報董事長,其 金額在新台幣壹仟萬元以上者,應 呈請董事長核准;超過新台幣伍仟 萬元者,另須提經董事會通過後始 得為之。 (二)取得或處分設備,應以詢價、比價、 議價或招標方式擇一為之,其金額 在新台幣壹仟萬元(含)以下者,應依 授權辦法逐級核准;超過新台幣壹 仟萬元者,應呈請董事長核准後, 超過新台幣伍仟萬元者,另須提經 |
依「公開發行 公司取得或 處分資產處 理準則」修訂 |
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 |
|---|---|---|
| 請董事長核准後,超過新台幣伍仟 萬元者,另須提經董事會通過後始 得為之。 (三)本公司取得或處分資產依所定處理 程序或其他法律規定應經董事會通 過者,如有董事表示異議且有紀錄 或書面聲明,公司並應將董事異議 資料送各監察人。 依前項規定將取得或處分資產交易提報 董事會討論時,應充分考量各獨立董事 之意見,獨立董事如有反對意見或保留 意見,應於董事會議事錄載明。 三、執行單位 本公司取得或處分不動產、設備或 其使用權資產時,應依前項核決權 限呈核決後,由使用部門及管理部 負責執行。 四、不動產、設備或其使用權資產估價 報告 本公司取得或處分不動產、設備或 其使用權資產,除與國內政府機關 交易、自地委建、租地委建,或取 得、處分供營業使用之設備或其使 用權資產外,交易金額達公司實收 資本額百分之二十或新臺幣三億元 以上者,應於事實發生日前取得專 業估價者出具之估價報告,並符合 下列規定: (一)因特殊原因須以限定價格、特定價 格或特殊價格作為交易價格之參考 依據時,該項交易應先提經董事會 決議通過;其嗣後有交易條件變更 時,亦同。 略 |
董事會通過後始得為之。 (三)本公司取得或處分資產依所訂處理 程序或其他法律規定應經董事會通 過者,如有董事表示異議且有紀錄 或書面聲明,公司並應將董事異議 資料送各監察人。 依前項規定將取得或處分資產交易提 報董事會討論時,應充分考量各獨立董 事之意見,獨立董事如有反對意見或保 留意見,應於董事會議事錄載明。 三、執行單位 本公司取得或處分不動產或設備 時,應依前項核決權限呈核決後, 由使用部門及管理部負責執行。 四、不動產或設備估價報告 本公司取得或處分不動產或設 備,除與政府機關交易、自地委 建、租地委建,或取得、處分供營 業使用之設備外,交易金額達公司 實收資本額百分之二十或新臺幣 三億元以上者,應於事實發生日前 取得專業估價者出具之估價報 告,並符合下列規定: (一)因特殊原因須以限定價格、特定價 格或特殊價格作為交易價格之參考 依據時,該項交易應先提經董事會 決議通過,未來交易條件變更者, 亦應比照上開程序辦理。 略 |
|
| 第八條:取得或處分有價證券投資處理 程序 略 (三)本公司取得或處分資產依所定處理 程序或其他法律規定應經董事會通 過者,如有董事表示異議且有紀錄 或書面聲明,公司並應將董事異議 資料送各監察人。 略 |
第八條:取得或處分有價證券投資處理 程序 略 (三)本公司取得或處分資產依所訂處理 程序或其他法律規定應經董事會通 過者,如有董事表示異議且有紀錄 或書面聲明,公司並應將董事異議 資料送各監察人。 略 |
依「公開發行 公司取得或 處分資產處 理準則」修訂 |
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 |
|---|---|---|
| 第九條:關係人交易 一、本公司與關係人取得或處分資產, 除依第七、八條處理程序辦理及以 下規定辦理相關決議程序及評估交 易條件合理性等事項外,交易金額 達公司總資產百分之十以上者,亦 應依第七、八、十條規定取得專業 估價者出具之估價報告或會計師意 見。交易金額之計算,應依第四條 第七項規定辦理。另外在判斷交易 對象是否為關係人時,除注意其法 律形式外,並應考慮實質關係。 二、評估及作業程序 本公司向關係人取得或處分不動產 或其使用權資產或與關係人取得或 處分不動產或其使用權資產外之其 他資產且交易金額達公司實收資本 額百分之二十、總資產百分之十或 新台幣三億元以上者,除買賣國內 公債、附買回、賣回條件之債券、 申購或買回國內證券投資信託事業 發行之國內貨幣市場基金外,應將 下列資料,提交董事會通過及監察 人承認後,始得簽訂交易契約及支 付款項: (一)取得或處分資產之目的、必要性及 預計效益。 (二)選定關係人為交易對象之原因。 (三)向關係人取得不動產或其使用權資 產,依本條第三項規定評估預定交 易條件合理性之相關資料。 (四)關係人原取得日期及價格、交易對 象及其與公司和關係人之關係等事 項。 (五)預計訂約月份開始之未來一年各月 份現金收支預測表,並評估交易之 必要性及資金運用之合理性。 (六)依本條第一項規定取得之專業估價 者出具之評估報告,或會計師意見。 (七)本次交易之限制條件及其他重要約 定事項。 第一項交易金額之計算,應依第四條第 七項規定辦理,且所稱一年內係以本次 交易事實發生日為基準,往前追溯推算 一年,已依本程序規定提交董事會通過 |
第九條:關係人交易 一、本公司與關係人取得或處分資產, 除依第七、八條取得不動產處理程 序辦理及以下規定辦理相關決議 程序及評估交易條件合理性等事 項外,交易金額達公司總資產百分 之十以上者,亦應依第七、八、十 條規定取得專業估價者出具之估 價報告或會計師意見。交易金額之 計算,應依第四條第七項規定辦 理。另外在判斷交易對象是否為關 係人時,除注意其法律形式外,並 應考慮實質關係。 二、評估及作業程序 本公司向關係人取得或處分不動 產或與關係人取得或處分不動產 外之其他資產且交易金額達公司 實收資本額百分之二十、總資產百 分之十或新台幣三億元以上者,除 買賣公債、附買回、賣回條件之債 券、申購或買回國內證券投資信託 事業發行之國內貨幣市場基金 外,應將下列資料,提交董事會通 過及監察人承認後,始得為之: (一)取得或處分資產之目的、必要性及 預計效益。 (二)選定關係人為交易對象之原因。 (三)向關係人取得不動產依本條第三項 規定評估預定交易條件合理性之相 關資料。 (四)關係人原取得日期及價格、交易對 象及其與公司和關係人之關係等事 項。 (五)預計訂約月份開始之未來一年各月 份現金收支預測表,並評估交易之 必要性及資金運用之合理性。 (六)依本條第一項規定取得之專業估價 者出具之評估報告,或會計師意見。 (七)本次交易之限制條件及其他重要約 定事項。 第一項交易金額之計算,應依第四條第 七項規定辦理,且所稱一年內係以本次 交易事實發生日為基準,往前追溯推算 一年,已依本程序規定提交董事會通過 |
依「公開發行 公司取得或 處分資產處 理準則」修訂 |
| 修訂後條文 |
修訂前條文 |
修訂理由 |
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| 及監察人承認部分免再計入。母子公司 間,或其直接或間接持有百分之百已發 行股份或資本總額之子公司彼此間從事 下列交易,董事會得授權董事長在一定 額度內先行决行,事後再提報最近期之 董事會追認: 一、取得或處分供營業使用之設備或其 使用權資產。 二、取得或處分供營業使用之不動產使 用權資產。 依前項規定提報董事會討論時,應充分 考量各獨立董事之意見,獨立董事如有 反對意見或保留意見,應於董事會議事 錄載明。 三、交易成本之合理性評估 (一)本公司向關係人取得不動產或其使 用權資產,應按下列方法評估交易 成本之合理性: 1.按關係人交易價格加計必要資金 利息及買方依法應負擔之成本。 所稱必要資金利息成本,以公司 購入資產年度所借款項之加權平 均利率為準設算之,惟其不得高 於財政部公布之非金融業最高借 款利率。 2.關係人如曾以該標的物向金融機 構設定抵押借款者,金融機構對 該標的物之貸放評估總值,惟金 融機構對該標的物之實際貸放累 計值應達貸放評估總值之七成以 上及貸放期間已逾一年以上。但 金融機構與交易之一方互為關係 人者,不適用之。 (二)合併購買或租賃同一標的之土地及 房屋者,得就土地及房屋分別按前 款所列任一方法評估交易成本。 (三)本公司向關係人取得不動產或其使 用權資產,依本條第三項第(一)款及 第(二)款規定評估不動產或其使用 權資產成本,並應洽請會計師複核 及表示具體意見。 (四)本公司向關係人取得不動產或其使 用權資產依本條第三項第(一)款及 第(二)款規定評估結果均較交易價 格為低時,應依本條第三項第(五) |
及監察人承認部分免再計入。母子公司 間取得或處分供營業使用之設備,董事 會得授權董事長在一定額度內先行决 行,事後再提報最近期之董事會追認。 依前項規定提報董事會討論時,應充分 考量各獨立董事之意見,獨立董事如有 反對意見或保留意見,應於董事會議事 錄載明。 三、交易成本之合理性評估 (一)本公司向關係人取得不動產,應按 下列方法評估交易成本之合理性: 1.按關係人交易價格加計必要資金 利息及買方依法應負擔之成本。 所稱必要資金利息成本,以公司 購入資產年度所借款項之加權平 均利率為準設算之,惟其不得高 於財政部公布之非金融業最高借 款利率。 2.關係人如曾以該標的物向金融機 構設定抵押借款者,金融機構對 該標的物之貸放評估總值,惟金 融機構對該標的物之實際貸放累 計值應達貸放評估總值之七成以 上及貸放期間已逾一年以上。但 金融機構與交易之一方互為關係 人者,不適用之。 (二)合併購買同一標的之土地及房屋 者,得就土地及房屋分別按前款所 列任一方法評估交易成本。 (三)本公司向關係人取得不動產,依本 條第三項第(一)款及第(二)款規定 評估不動產成本,並應洽請會計師 複核及表示具體意見。 (四)本公司向關係人取得不動產依本條 第三項第(一)款及第(二)款規定評 估結果均較交易價格為低時,應依 本條第三項第(五)款規定辦理。但如 |
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 |
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| 款規定辦理。但如因下列情形,並 提出客觀證據及取具不動產專業估 價者與會計師之具體合理性意見 者,不在此限: 1.關係人係取得素地或租地再行興 建者,得舉證符合下列條件之一 者: (1)素地依前條規定之方法評估,房 屋則按關係人之營建成本加計 合理營建利潤,其合計數逾實際 交易價格者。所稱合理營建利 潤,應以最近三年度關係人營建 部門之平均營業毛利率或財政 部公布之最近期建設業毛利率 孰低者為準。 (2)同一標的房地之其他樓層或鄰 近地區一年內之其他非關係人 交易案例,其面積相近,且交易 條件經按不動產買賣或租賃慣 例應有之合理樓層或地區價差 評估後條件相當者。 2.本公司舉證向關係人購入之不動產或 租賃取得不動產使用權資產,其交 易條件與鄰近地區一年內之其他非 關係人交易案例相當且面積相近 者。前述所稱鄰近地區交易案例, 以同一或相鄰街廓且距離交易標的 物方圓未逾五百公尺或其公告現值 相近者為原則;所稱面積相近,則 以其他非關係人交易案例之面積不 低於交易標的物面積百分之五十為 原則;前述所稱一年內係以本次取 得不動產或其使用權資產事實發生 之日為基準,往前追溯推算一年。 (五)本公司向關係人取得不動產或其使 用權資產,如經按本條第三項第 (一)、(二)款規定評估結果均較交易 價格為低者,應辦理下列事項。且 本公司及對本公司之投資採權益法 評價之公開發行公司經下列規定提 列特別盈餘公積者,應俟高價購入 |
因下列情形,並提出客觀證據及取 具不動產專業估價者與會計師之具 體合理性意見者,不在此限: 1.關係人係取得素地或租地再行興 建者,得舉證符合下列條件之一 者: (1)素地依前條規定之方法評估,房 屋則按關係人之營建成本加計 合理營建利潤,其合計數逾實際 交易價格者。所稱合理營建利 潤,應以最近三年度關係人營建 部門之平均營業毛利率或財政 部公布之最近期建設業毛利率 孰低者為準。 (2)同一標的房地之其他樓層或鄰 近地區一年內之其他非關係人 成交案例,其面積相近,且交易 條件經按不動產買賣慣例應有 之合理樓層或地區價差評估後 條件相當者。 (3)同一標的房地之其他樓層一年 內之其他非關係人租賃案例,經 按不動產租賃慣例應有合理之 樓層價差推估其交易條件相當 者。 2.本公司舉證向關係人購入之不動產, 其交易條件與鄰近地區一年內之其 他非關係人成交案例相當且面積相 近者。前述所稱鄰近地區成交案 例,以同一或相鄰街廓且距離交易 標的物方圓未逾五百公尺或其公告 現值相近者為原則;所稱面積相 近,則以其他非關係人成交案例之 面積不低於交易標的物面積百分之 五十為原則;前述所稱一年內係以 本次取得不動產事實發生之日為基 準,往前追溯推算一年。 (五)本公司向關係人取得不動產,如經 按本條第三項第(一)、(二)款規定評 估結果均較交易價格為低者,應辦 理下列事項。且本公司及對本公司 之投資採權益法評價之公開發行公 司經下列規定提列特別盈餘公積 者,應俟高價購入之資產已認列跌 |
| 修訂後條文 | 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 | |
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| 或承租之資產已認列跌價損失或處 分或終止租約或為適當補償或恢復 原狀,或有其他證據確定無不合理 者,並經金管會同意後,始得動用 該特別盈餘公積。 1.本公司應就不動產或其使用權資 產交易價格與評估成本間之差 額,依證券交易法第四十一條第 一項規定提列特別盈餘公積,不 得予以分派或轉增資配股。對本 公司之投資採權益法評價之投資 者如為公開發行公司,亦應就該 提列數額按持股比例依證券交易 法第四十一條第一項規定提列特 別盈餘公積。 2.監察人應依公司法第二百十八條 規定辦理。 3.應將本款第1點及第2點處理情形提 報股東會,並將交易詳細內容揭露 於年報及公開說明書。 (六)本公司向關係人取得不動產或其使 用權資產,有下列情形之一者,應 依本條第一項及第二項有關評估及 作業程序規定辦理,不適用本條第 三項(一)、(二)、(三)款有關交易成 本合理性之評估規定: 1.關係人係因繼承或贈與而取得不 動產或其使用權資產。 2.關係人訂約取得不動產或其使用 權資產時間距本交易訂約日已逾 五年。 3.與關係人簽訂合建契約,或自地 委建、租地委建等委請關係人興 建不動產而取得不動產。 4.母子公司間,或其直接或間接持 有百分之百已發行股份或資本總 額之子公司彼此間,取得供營使 用之不動產使用權資產。 (七)本公司向關係人取得不動產或其使 用權資產,若有其他證據顯示交易 有不合營業常規之情事者,亦應本 條第三項第(五)款規定辦理。 |
價損失或處分或為適當補償或恢復 原狀,或有其他證據確定無不合理 者,並經金融監督管理委員會同意 後,始得動用該特別盈餘公積。 1.本公司應就不動產交易價格與評 估成本間之差額,依證券交易法 第四十一條第一項規定提列特別 盈餘公積,不得予以分派或轉增 資配股。對本公司之投資採權益 法評價之投資者如為公開發行公 司,亦應就該提列數額按持股比 例依證券交易法第四十一條第一 項規定提列特別盈餘公積。 2.監察人應依公司法第二百十八條 規定辦理。 3.應將本款第1點及第2點處理情形提 報股東會,並將交易詳細內容揭露 於年報及公開說明書。 (六)本公司向關係人取得不動產,有下 列情形之一者,應依本條第一項及 第二項有關評估及作業程序規定辦 理,不適用本條第三項(一)、(二)、 (三)款有關交易成本合理性之評估 規定: 1.關係人係因繼承或贈與而取得不 動產。 2.關係人訂約取得不動產時間距本 交易訂約日已逾五年。 3.與關係人簽訂合建契約,或自地 委建、租地委建等委請關係人興 建不動產而取得不動產。 (七)本公司向關係人取得不動產,若有 其他證據顯示交易有不合營業常規 之情事者,亦應本條第三項第(五) 款規定辦理。 |
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| 第十條:取得或處分無形資產 權資產或會員證之處理程序 一、評估及作業程序 |
或其使用 | 第十條:取得或處分會員證或無形資產 之處理程序 一、評估及作業程序 |
依「公開發行 公司取得或 處分資產處 |
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| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 | ||
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| 本公司取得或處分無形資產或其使 用權資產或會員證,悉依本公司內 部控制制度不動產、產房及設備及 研發循環程序辦理。 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)取得或處分會員證,應參考市場公 平市價,決議交易條件及交易價 格,作成分析報告提報總經理,其 金額在實收資本額百分之一或新台 幣壹仟萬元以下者,應呈請總經理 核准;其金額在新台幣伍仟萬元(含) 以下者由董事長核可;超過新台幣 伍仟萬元者,另須提經董事會通過 後始得為之。 (二)取得或處分無形資產或其使用權資 產,應參考專家評估報告或市場公 平市價,決議交易條件及交易價 格,作成分析報告提報董事長,其 金額在實收資本額百分之十或新台 幣伍仟萬元以下者,應呈請董事長 核准;超過新台幣伍仟萬元者,另 須提經董事會通過後始得為之。 (三)本公司取得或處分資產依所定處理 程序或其他法律規定應經董事會通 過者,如有董事表示異議且有紀錄 或書面聲明,公司並應將董事異議 資料送各監察人。 三、執行單位 本公司取得或處分無形資產或其使用權 資產或會員證時,應依前項核決權限呈 核決後,由使用部門及財務部或行政部 門負責執行。 四、無形資產或其使用權資產或會員證 專家評估意見報告 (一)本公司取得或處分會員證之交易金 額達實收資本額百分之一或新臺幣 壹仟萬元以上者應請專家出具鑑價 報告。 (二)本公司取得或處分無形資產或其使 用權資產之交易金額達實收資本額 百分之十或新臺幣伍仟萬元以上者 應請專家出具鑑價報告。 (三)本公司取得或處分無形資產或其使 用權資產或會員證之交易金額達公 司實收資本額百分之二十或新臺幣 |
或其使 | 本公司取得或處分會員證或無形 資產,悉依本公司內部控制制度不 動產、產房及設備及研發循環程序 辦理。 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)取得或處分會員證,應參考市場公 平市價,決議交易條件及交易價 格,作成分析報告提報總經理,其 金額在實收資本額百分之一或新台 幣壹仟萬元以下者,應呈請總經理 核准;其金額在新台幣伍仟萬元(含) 以下者由董事長核可;超過新台幣 伍仟萬元者,另須提經董事會通過 後始得為之。 (二)取得或處分無形資產,應參考專家 評估報告或市場公平市價,決議交 易條件及交易價格,作成分析報告 提報董事長,其金額在實收資本額 百分之十或新台幣伍仟萬元以下 者,應呈請董事長核准;超過新台 幣伍仟萬元者,另須提經董事會通 過後始得為之。 (三)本公司取得或處分資產依所訂處理 程序或其他法律規定應經董事會通 過者,如有董事表示異議且有紀錄 或書面聲明,公司並應將董事異議 資料送各監察人。 三、執行單位 本公司取得或處分會員證或無形資產 時,應依前項核決權限呈核決後,由使 用部門及財務部或行政部門負責執行。 四、會員證或無形資產專家評估意見報 告 (一)本公司取得或處分會員證之交易金 額達實收資本額百分之一或新臺幣 壹仟萬元以上者應請專家出具鑑價 報告。 (二)本公司取得或處分無形資產之交易 金額達實收資本額百分之十或新臺 幣伍仟萬元以上者應請專家出具鑑 價報告。 (三)本公司取得或處分會員證或無形資 產之交易金額達公司實收資本額百 分之二十或新臺幣三億元以上者, |
理準則」修訂 |
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 |
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| 三億元以上者,除與國內政府機關 交易外,應於事實發生日前洽請會 計師就交易價格之合理性表示意 見,會計師並應依會計研究發展基 金會所發布之審計準則公報第二十 號規定辦理。 |
除與政府機關交易外,應於事實發 生日前洽請會計師就交易價格之合 理性表示意見,會計師並應依會計 研究發展基金會所發布之審計準則 公報第二十號規定辦理。 |
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| 第十二條:取得或處分衍生性商品之處 理程序 一、交易原則與方針 (三)權責劃分 1.財務部門 (4)衍生性商品核決權限 C.本公司取得或處分資產依所定處理程 序或其他法律規定應經董事會通過 者,如有董事表示異議且有紀錄或書 面聲明,公司並應將董事異議資料送 各監察人。 略 二、風險管理措施 (二)市場風險管理 以銀行提供之公開外匯交易市場 為主,暫不考慮期貨市場。 略 (五)作業風險管理 1.應確實遵循公司授權額度、作業 流程及納入內部稽核,以避免作 業風險。 2.從事衍生性商品之交易人員及確 認、交割等作業人員不得互相兼 任。 3.風險之衡量、監督與控制人員應 與前款人員分屬不同部門,並應 向董事會或向不負交易或部位決 策責任之高階主管人員報告。 4.衍生性商品交易所持有之部位至 少每週應評估一次,惟若為業務 需要辦理之避險性交易至少每月 應評估二次,其評估報告應送董 事會授權之高階主管人員。 略 三、內部稽核制度 (一)內部稽核人員應定期瞭解衍生性商 品交易內部控制之允當性,並按月 查核交易部門對從事衍生性商品交 易處理程序之遵守情形並分析交易 |
第十二條:取得或處分衍生性商品之處 理程序 一、交易原則與方針 (三)權責劃分 1.財務部門 (4)衍生性商品核決權限 C.本公司取得或處分資產依所訂處理 程序或其他法律規定應經董事會通 過者,如有董事表示異議且有紀錄或 書面聲明,公司並應將董事異議資料 送各監察人。 略 二、風險管理措施 (二)市場風險管理 以銀行提供之公開外匯交易市場 為主,佔不考慮期貨市場。 略 (五)作業風險管理 1.應確實遵循公司授權額度、作業 流程及納入內部稽核,以避免作 業風險。 2.從事衍生性商品之交易人員及確 認、交割等作業人員不得互相兼 任。 3.風險之衡量、監督與控制人員應 與前款人員分屬不同部門,並應 向董事會或向不負交易或部位決 策責任之高階主管人員報告。 4.衍生性商品交易所持有之部位至 少每週應評估一次,惟若為業務 需要辦理之避險性交易至少每月 應評估二次,其評估報告應呈送 董事會授權之高階主管人員。 略 三、內部稽核制度 (一)內部稽核人員應定期瞭解衍生性商 品交易內部控制之允當性,並按月 查核交易部門對從事衍生性商品交 易處理程序之遵守情形並分析交易 |
文字更正 |
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 | |
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| 循環,作成稽核報告,如發現重大 違規情事,應以書面通知監察人及 獨立董事。 (二)內部稽核人員應於次年二月底前將 稽核報告併同內部稽核作業年度查核情 形向金管會指定網站申報,且至遲於次 年五月底前將異常事項改善情形向金管 會指定網站申報備查。 四、定期評估方式 (一)董事會應授權高階主管人員定期監 督與評估從事衍生性商品交易是否 確實依公司所定之交易程序辦理, 及所承擔風險是否在容許承受範圍 內、市價評估報告有異常情形時(如 持有部位已逾損失受限)時,應立即 向董事會報告,並採因應之措施。 (二)衍生性商品交易所持有之部位至少 每週應評估一次,惟若為業務需要 辦理之避險性交易至少每月應評估 二次,其評估報告應送董事會授權 之高階主管人員。 五、從事衍生性商品交易時,董事會之 監督管理原則 (一)董事會應指定高階主管人員隨時注 意衍生性商品交易風險之監督與控 制,其管理原則如下: 1.定期評估目前使用之風險管理措 施是否適當並確實依本程序及公 司所定之從事衍生性商品交易處 理程序辦理。 2.監督交易及損益情形,發現有異 常情事時,應採取必要之因應措 施,並立即向董事會報告,董事 會應有獨立董事出席並表示意 見。 (二)定期評估從事衍生性商品交易之績 效是否符合既定之經營策略及承擔 之風險是否在公司容許承受之範 圍。 (三)本公司從事衍生性商品交易時,依 所定從事衍生性商品交易處理程序 規定授權相關人員辦理者,事後應 提報最近期董事會。 (四)本公司從事衍生性商品交易時,應 |
循環,作成稽核報告,如發現重大 違規情事,應以書面通知監察人。 (二)內部稽核人員應於次年二月底前將 稽核報告併同內部稽核作業年度查核情 形向金管會指定網站申報,且至遲於次 年五月底前將異常事項改善情形向金管 會指定網站申報備查。 四、定期評估方式 (一)董事會應授權高階主管人員定期監 督與評估從事衍生性商品交易是否 確實依公司所訂之交易程序辦理, 及所承擔風險是否在容許承作範圍 內、市價評估報告有異常情形時(如 持有部位已逾損失受限)時,應立即 向董事會報告,並採因應之措施。 (二)衍生性商品交易所持有之部位至少 每週應評估一次,惟若為業務需要 辦理之避險性交易至少每月應評估 二次,其評估報告應呈送董事會授 權之高階主管人員。 五、從事衍生性商品交易時,董事會之 監督管理原則 (一)董事會應指定高階主管人員隨時注 意衍生性商品交易風險之監督與控 制,其管理原則如下: 1.定期評估目前使用之風險管理措 施是否適當並確實依本程序及公 司所訂之從事衍生性商品交易處 理程序辦理。 2.監督交易及損益情形,發現有異 常情事時,應採取必要之因應措 施,並立即向董事會報告,董事 會應有獨立董事出席並表示意 見。 (二)定期評估從事衍生性商品交易之績 效是否符合既定之經營策略及承擔 之風險是否在公司容許承受之範 圍。 (三)本公司從事衍生性商品交易時,依 所訂從事衍生性商品交易處理程序 規定授權相關人員辦理者,事後應 提報最近期董事會。 (四)本公司從事衍生性商品交易時,應 |
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 |
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| 建立備查簿,就從事衍生性商品交 易之種類、金額、董事會通過日期 及依本條第四項第(二)款、第五項第 (一)及第(二)款應審慎評估之事 項,詳予登載於備查簿備查。 |
建立備查簿,就從事衍生性商品交 易之種類、金額、董事會通過日期 及依本條第四項第(二)款、第五項 第(一)及第(二)款應審慎評估之事 項,詳予登載於備查簿備查。 |
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| 第十四條:資訊公開揭露程序 一、應公告申報項目及公告申報標準 (一)向關係人取得或處分不動產或其使 用權資產,或與關係人為取得或處 分不動產或其使用權資產外之其他 資產且交易金額達公司實收資本額 百分之二十、總資產百分之十或新 台幣三億元以上。但買賣國內公債 或附買回、賣回條件之債券、申購 或買回國內證券投資信託事業發行 之貨幣市場基金,不在此限。 (二)進行合併、分割、收購或股份受讓。 (三)從事衍生性商品交易損失達所定處 理程序規定之全部或個別契約損失 上限金額。 (四)除前三款以外之資產交易、金融機 構處分債權或從事大陸地區投資, 其交易金額達公司實收資本額百分 之二十或新臺幣三億元以上。但下 列情形不在此限: 1.買賣國內公債。 2.買賣附買回、賣回條件之債券、 申購或買回國內證券投資信託事 業發行之貨幣市場基金。 3.取得或處分供營業使用之設備或 其使用權資產,且其交易對象非 為關係人,交易金額未達新臺幣 五億元以上。 4.以自地委建、租地委建、合建分 屋、合建分成、合建分售方式取 得不動產,且其交易對象非為關 係,公司預計投入之交易金額未 達新臺幣五億元以上。 略 |
第十四條:資訊公開揭露程序 一、應公告申報項目及公告申報標準 (一)向關係人取得或處分不動產,或與 關係人為取得或處分不動產外之其 他資產且交易金額達公司實收資本 額百分之二十、總資產百分之十或 新台幣三億元以上。但買賣公債或 附買回、賣回條件之債券、申購或 買回國內證券投資信託事業發行之 貨幣市場基金,不在此限。 (二)進行合併、分割、收購或股份受讓。 (三)從事衍生性商品交易損失達所訂處 理程序規定之全部或個別契約損失 上限金額。 (四)除前三款以外之資產交易、金融機 構處分債權或從事大陸地區投資, 其交易金額達公司實收資本額百分 之二十或新臺幣三億元以上。但下 列情形不在此限: 1.買賣公債。 2.買賣附買回、賣回條件之債券、 申購或買回國內證券投資信託事 業發行之貨幣市場基金。 3.取得或處分之資產種類屬供營業 使用之設備且其交易對象非為關 係人,交易金額未達新臺幣五億 元以上。 4.以自地委建、租地委建、合建分 屋、合建分成、合建分售方式取 得不動產,公司預計投入之交易 金額未達新臺幣五億元以上。 略 |
依「公開發行 公司取得或 處分資產處 理準則」修訂 |
| 第十五條:本公司之子公司應依下列規 定辦理: 一、子公司取得或處分資產時,應依本 公司規定辦理。 二、子公司非屬公開發行公司者,取得 或處分資產達「公開發行公司取得 |
第十五條:本公司之子公司應依下列規 定辦理: 一、子公司亦應依「公開發行公司取得 或處分資產處理準則」有關規定訂 定「取得或處分資產處理程序」, 經子公司董事會通過後,提報雙方 |
佰鴻人字規 1040101-00- 公告子公司 及關係企業 應依照母公 |
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 |
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| 或處分資產處理準則」所訂公告申報標 準者,母公司亦代該子公司應辦理 公告申報事宜。 三、子公司之公告申報標準中,所稱「達 公司實收資本額百分之二十或總資 產百分之十」係以母(本)公司之實 收資本額或總資產為準。 四、本程序有關總資產百分之十之規 定,以證券發行人財務報告編製準則規 定之最近期個體或個別財務報告中之總 資產金額計算。公司股票無面額或每股 面額非屬新台幣十元者,本處理程序有 關實收資本額百分之二十之交易金額規 定,以歸屬於母公司業主之權益百分之 十計算之。 |
股東會,修正時亦同。 二、子公司取得或處分資產時,亦應依 本公司規定辦理。 三、子公司非屬公開發行公司者,取得 或處分資產達「公開發行公司取得 或處分資產處理準則」所訂公告申 報標準者,母公司亦代該子公司應 辦理公告申報事宜。 四、子公司之公告申報標準中,所稱「達 公司實收資本額百分之二十或總 資產百分之十」係以母(本)公司之 實收資本額或總資產為準。 五、本程序有關總資產百分之十之規 定,以證券發行人財務報告編製準則規 定之最近期個體或個別財務報告中之 總資產金額計算。公司股票無面額或每 股面額非屬新台幣十元者,本處理程序 有關實收資本額百分之二十之交易金 額規定,以歸屬於母公司業主之權益百 分之十計算之。 |
司之「資金貸 與及背書保 證處理準則」 及「取得或處 分資產處理 程序」辦理 相關作業 |
| 第十九條: 中華民國87年4月8日通過。 略 第十一次修訂於民國106年6月13日。 第十二次修訂於民國108年6月12日。 |
第十九條: 中華民國87年4月8日通過。 略 第十一次修訂於民國106年6月13日。 |
增列修訂日 期。 |
【附件九 】
佰鴻工業股份有限公司
資金貸與及背書保證處理準修訂對照表
108 年 6 月12 日
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 | |
|---|---|---|---|
| 第2條 公司辦理資金貸與他人、為他人背書保 證者,應依本準則規定辦理。但金融相 關法令另有規定者,從其規定。 |
第2條 公司辦理資金貸與他人、為他人背書 保證者,應依本準則規定辦理。但其 他法令另有規定者,從其規定。 |
依金管會公 告之規定。 |
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| 第3條 依公司法第十五條規定,其資金除有下 列各款情形外,不得貸與股東或任何他 人: 一、公司間或與行號間業務往來者。 二、公司間或與行號間有短期融通資金 之必要者。融資金額不得超過貸與企業 淨值之百分之四十。 前項所稱短期,係指一年。但公司之營 業週期長於一年者,以營業週期為準。 第一項第二款所稱融資金額,係指公司 短期融通資金之累計餘額。 公司直接及間接持有表決權股份百分 之百之國外公司間從事資金貸與,或公 司直接及間持有表決權股份百分之百 之國外公司對該公司從事資金貸與,融 資金額不得超過貸與企業淨值之百分 之六十。融資期間同前項期間。 公司負責人如違反第一項及前項但書 規定時,應與借用人連帶負返還責任; 如公司受有損害者,亦應由其負損害賠 償責任。 |
第3條 依公司法第十五條規定,其資金除有 下列各款情形外,不得貸與股東或任 何他人: 一、公司間或與行號間業務往來者。 二、公司間或與行號間有短期融通資 金之必要者。融資金額不得超過貸與 企業淨值之百分之四十。 前項所稱短期,係指一年。但公司之 營業週期長於一年者,以營業週期為 準。 第一項第二款所稱融資金額,係指公 司短期融通資金之累計餘額。 公司直接及間接持有表決權股份百分 之百之國外公司間,從事資金貸與, 融資金額不得超過貸與企業淨值之百 分之六十。融資期間同前項期間。 |
依金管會公 告之規定。 |
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 | ||
|---|---|---|---|---|
| 第7條 本準則所稱之公告申報,係指輸入金融 監督管理委員會指定之資訊申報網站。 本準則所稱事實發生日,係指簽約日、 付款日、董事會決議日或其他足資確定 資金貸與或背書保證對象及金額之日 等日期孰前者。 |
第7條 本準則所稱之公告申報,係指輸入金 融監督管理委員會指定之資訊申報網 站。 本準則所稱事實發生日,係指交易簽 約日、付款日、董事會決議日或其他 足資確定交易對象及交易金額之日等 日期孰前者。 |
依金管會公 告之規定。 |
||
| 第8條 公司擬將公司資金貸與他人者,應依本 準則規定訂定資金貸與他人作業程 序,經董事會通過後,送各監察人並提 報股東會同意,如有董事表示異議且有 紀錄或書面聲明者,公司應將其異議併 送各監察人及提報股東會討論,修正時 亦同。 依前項規定將資金貸與他人作業程序 提報董事會討論時,應充分考量各獨立 董事之意見,獨立董事如有反對意見或 保留意見,應於董事會議事錄載明。 |
第8條 公司擬將公司資金貸與他人者,應依 本準則規定訂定資金貸與他人作業程 序,經董事會通過後,送各監察人並 提報股東會同意,如有董事表示異議 且有紀錄或書面聲明者,公司應將其 異議併送各監察人及提報股東會討 論,修正時亦同。 依前項規定將資金貸與他人作業程序 提報董事會討論時,應充分考量各獨 立董事之意見,並將其同意或反對之 明確意見及反對之理由列入董事會紀 錄。 |
依金管會公 告之規定。 |
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| 第9條 公司訂定資金貸與他人作業程序應載 明下列項目,並應依所定作業程序辦 理: 略 十一、其他依金管會規定應訂定事項。 公司如依第三條第五項規定從事短期 資金融通,除應依前項規定辦理外,並 應分別對無擔保品、同一產業及同一關 係企業或集團企業加強風險評估及訂 定貸與限額。 |
第9條 公司訂定資金貸與他人作業程序應載 明下列項目: 略 十一、其他依金管會規定應訂定事項。 |
依金管會公 告之規定。 |
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 | ||
|---|---|---|---|---|
| 第11條 略 依前項規定將背書保證作業程序提報 董事會討論時,應充分考量各獨立董事 之意見,獨立董事如有反對意見或保留 意見,應於董事會議事錄載明。 |
第11條 略 依前項規定將背書保證作業程序提報 董事會討論時,應充分考量各獨立董 事之意見,並將其同意或反對之明確 意見及反對之理由列入董事會紀錄。 |
依金管會公 告之規定。 |
||
| 第12條 公司訂定背書保證作業程序應載明下 列項目,並應依所定作業程序辦理: 略 |
第12條 公司訂定背書保證作業程序應載明下 列項目: 略 |
依金管會公 告之規定。 |
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| 第25條 略 三、公司及其子公司對單一企業背書保 證餘額達新臺幣一千萬元以上且對其 背書保證、採用權益法之投資帳面金額 及資金貸與餘額合計數達該公司最近 期財務報表淨值百分之三十以上。 略 |
第25條 略 三、公司及其子公司對單一企業背書 保證餘額達新臺幣一千萬元以上且對 其背書保證、長期性質之投資及資金 貸與餘額合計數達該公司最近期財務 報表淨值百分之三十以上。 略 |
依金管會公 告之規定。 |
||
| 第26條 公司應評估或認列背書保證之或有損 失且於財務報告中適當揭露背書保證 資訊,並提供相關資料予簽證會計師執 行必要之查核程序。 公司於依第十五條第二項或第十八條 第二項規定,通知各監察人事項,應一 併書面通知獨立董事;於依第十六條或 第二十條規定,送各監察人之改善計 畫,應一併送獨立董事。 |
第26條 公司應評估或認列背書保證之或有損 失且於財務報告中適當揭露背書保證 資訊,並提供相關資料予簽證會計師 執行必要之查核程序。 |
依金管會公 告之規定。 |
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂理由 | |
|---|---|---|---|
| 第27條 訂於中華民國八十七年四 月八日。 略 第六次修正於中華民國一0二年六月 十一日。 第七次修正於中華民國一0 五年六 月八日。 第八次修正於中華民國一0 八年六 月十二日。 |
第27條 訂於中華民國八十七年四 月八日。 略 第六次修正於中華民國一0二年六月 十一日。 第七次修正於中華民國一0 五年六 月八日。 |
增列修訂日 期。 |