AI Terminal

MODULE: AI_ANALYST
Interactive Q&A, Risk Assessment, Summarization
MODULE: DATA_EXTRACT
Excel Export, XBRL Parsing, Table Digitization
MODULE: PEER_COMP
Sector Benchmarking, Sentiment Analysis
SYSTEM ACCESS LOCKED
Authenticate / Register Log In

Brdr. A & O Johansen B

Quarterly Report Feb 27, 2009

3392_10-k_2009-02-27_32618b77-8d3f-475a-94d1-117f53d2b484.pdf

Quarterly Report

Open in Viewer

Opens in native device viewer

Årsregnskabsmeddelelse 2008

Brødrene A & O Johansen A/S

Rørvang 3 · 2620 Albertslund Tlf. 7028 0000 · Fax 7028 0101 www.ao.dk

CVR-nr. 58 21 06 17

5-ÅRSOVERSIGT

Hovedtal

(Beløb i hele mio. kr.)

Resultatopgørelse 2004 2005 2006 2007 2008
Nettoomsætning 1.867,3 2.222,8 2.702,7 2.904,6 2.724,0
Bruttoavance 532,1 610,2 746,8 806,8 752,5
Omkostninger (456,2) (514,1) (607,7) (726,2) (736,9)
Resultat af primær drift 76,2 96,3 139,3 80,8 15,8
Finansielle poster, netto (7,0) (9,3) (8,6) (21,1) (31,7)
Resultat før skat 69,2 87,0 130,7 59,7 (15,9)
Skat af årets resultat (21,0) (25,5) (34,0) (13,2) 1,2
Årets resultat 48,2 61,5 96,7 46,5 (14,7)
Samlede aktiver 975,0 1.119,8 1.395,5 1.558,1 1.630,1
Investeringer i materielle aktiver 91,6 48,4 163,1 53,6 56,2
Selskabskapital 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0
Egenkapital 445,1 507,8 584,0 603,8 580,8
Antal medarbejdere 649 733 833 1.000 950
Nøgletal
Bruttoavance i % 28,5 27,5 27,6 27,8 27,6
Overskudsgrad 4,1 4,3 5,2 2,8 0,6
Afkastningsgrad 7,8 8,6 10,0 5,2 1,0
Egenkapitalforrentning 11,2 12,9 17,7 7,8 (2,5)
Soliditetsgrad* 45,6 45,3 41,8 38,8 38,5
Indre værdi 781 891 1.024 1.059 1.019
Børskurs ultimo året 733 1.200 1.624 2.369 341
Price Earnings Basic (P/E Basic) 7,0 9,6 9,6 28,4 (13,0)
Udbytte pr. 100 kr. aktie 32,0 38,0 46,0 0,0 0,0
Resultat pr. aktie (EPS Basic) 93 112 174 83 (26)
Udvandet resultat pr. aktie (EPS-D) 91 111 174 83 (26)

Resultat og udvandet resultat pr. aktie er beregnet i overensstemmelse med IAS 33. Øvrige nøgletal er beregnet efter Finansanalytikerforeningens "Anbefalinger og Nøgletal 2005".

*Soliditetsgraden for 2008 er beregnet som om provenuet fra leasingaftale indgået i december 2008 er udbetalt og anvendt til nedbringelse af bankgæld.

Bestyrelsen for Brødrene A & O Johansen A/S har på bestyrelsesmødet d.d. behandlet og godkendt årsregnskabsmeddelelsen for 2008.

Koncernregnskabet omfatter Brødrene A & O Johansen A/S, filialen AO-MAVAB i Sverige samt de 100 % ejede datterselskaber AO Invest A/S, E-byg.com A/S, Vaga Tehnika Eesti OÜ i Estland samt Ervex AB i Sverige.

RESUMÉ

  • Som følge af den økonomiske afmatning faldt AO's omsætning i 2008 til i alt 2.724 mio. kr. mod 2.905 mio. kr. i 2007.
  • Resultat før skat udgjorde et underskud på i alt 16 mio. kr. efter hensættelse af løn til opsagte medarbejdere på 16 mio. kr. I 2007 realiserede koncernen et overskud på 60 mio. kr. før skat.
  • Pengestrømmen fra driften var i 2008 positiv med 71,5 mio. kr. mod en negativ pengestrøm i 2007 på 31,6 mio. kr.
  • Bestyrelsen foreslår, at der ikke udbetales udbytte for 2008.
  • Finanskrisen, som derefter blev fulgt af en egentlig økonomisk krise, har sat sit store præg på verden og dermed gjort det særdeles vanskeligt at forudsige fremtiden. På den baggrund finder ledelsen det ikke relevant at give et tal for resultatforventningen for 2009. Der forventes et positivt resultat før skat.
  • Koncernens kortfristede gæld til kreditinstitutter er primo 2009 reduceret med i alt 196 mio. kr. i forhold til balancen pr. 31. december 2008, mens den langfristede gæld er forøget med 73 mio. kr.
  • I forbindelse med selskabets ordinære generalforsamling indstilles Erik Holm, administrerende direktør i Dyrup A/S, til selskabets bestyrelse i stedet for Jens Johansen, der ikke genopstiller.

LEDELSENS BERETNING

AO'S FORRETNINGSGRUNDLAG

Brødrene A & O Johansen A/S blev grundlagt i 1914 og noteret på Københavns Fondsbørs i 1963.

Koncernen er en handelsvirksomhed, der med et bredt sortiment af tekniske installationsmaterialer henvender sig til følgende markeder:

  • Det professionelle marked (PROF-markedet).
  • Gør det selv-markedet (GDS-markedet).

Koncernen har over 18.000 kunder, som tilbydes et lagersortiment på ca. 60.000 varevarianter.

PROF-markedet betjenes via et centrallager i Albertslund og et logistikcenter i Horsens, 47 servicecentre i Danmark, fem i Sverige samt et i Estland.

GDS-markedet forsynes fra eget lager.

Kundestrukturen på det professionelle marked er væsentligt fragmenteret, hvor GDS-markedet er kendetegnet ved relativt få, store kunder.

AO arbejder i et marked med få, store udbydere og er aktiv i Danmark, Sverige og Estland.

I 2008 udgjorde den udenlandske omsætning mindre end 10 % af koncernens samlede omsætning.

AO-koncernen beskæftigede gennemsnitligt 950 medarbejdere i 2008.

DET PROFESSIONELLE MARKED

Det professionelle marked for tekniske installationsmaterialer omfatter VVS-, EL-, og VA-produkter samt VÆRKTØJ. Sortimentet udgør 45-50 % af omkostningerne ved et nybyggeri, og andelen er stigende. Ovennævnte marked kan inddeles i følgende: nybyggeri og ReMoVe (reparation, modernisering og vedligeholdelse).

Gennem et effektivt lager- og distributionssystem er AO i stand til at varetage hurtige leverancer af tekniske installationsmaterialer til installatører, entreprenører, kloakmestre, byggefirmaer, gartnere, murere, kommuner, værker samt offentlige institutioner.

Det samlede marked, distribueret gennem grossister, vurderes at udgøre ca. 15 mia. kr. i Danmark og ca. 3 mia. kr. i Estland og den del af Sverige, AO betjener.

GØR DET SELV-MARKEDET

GDS-markedet i Danmark betjenes gennem AO's afdeling SEKO EL & VVS med et teknisk sortiment, der omfatter el- og vvs-produkter. Selskabets primære kundegruppe er byggemarkeder, installatørbutikker samt øvrige detailhandelsvirksomheder.

Ovennævnte marked, distribueret gennem grossister, vurderes at udgøre ca. 700 mio. kr.

VISION OG STRATEGI

Det er AO's vision at være den professionelle håndværkers foretrukne leverandør af tekniske installationsmaterialer til ReMoVe-markedet samt en af de foretrukne på projektmarkedet til nybyggeri.

På GDS-markedet er det koncernens vision at være en af de foretrukne leverandører af el- og vvs-produkter.

Ved at være trendsætter skaber AO værditilvækst for sine kunder. Det er AO's strategi at udvikle, udnytte og udtrykke koncernens særpræg, der er baseret på AO's koncepter og kultur.

Hovedkonceptet er one-stop shopping, hvor kunderne tilbydes et komplet tekniksortiment i et afhentnings- og leveringssystem. Konceptet understøttes af import og udvikling af egne sortimenter rettet mod både det professionelle marked og GDS-markedet. I den forbindelse deltager AO i et internationalt samarbejde gennem WIM (Wholesalers of Installation Material), som er et netværk af tilsvarende grossister i Europa. Målet med dette samarbejde er udveksling af relevant information samt indkøb til konkurrencedygtige priser.

AO har udviklet en række IT-koncepter til at styrke kundernes konkurrenceevne og effektivisere deres forretningsgange. Via brancheportalen AO.dk kan kunderne som registrerede brugere få adgang til disse koncepter.

På AO.dk/handel kan kunderne f.eks. bestille varer 24 timer i døgnet, se varebilleder og fakturaer.

På AO.dk/servicebil kan kunderne indhente oplysninger om konceptet "Den Intelligente Servicebil", hvor der ved hjælp af stregkoder og scannere holdes styr på varerne i kundernes biler.

AO's Atlantis-centre er udstillinger, som den professionelle håndværker kan bruge som sine egne udstillingslokaler.

Via AO-Skolen tilbydes AO's medarbejdere et omfattende videreuddannelsesprogram, som understøtter virksomhedens strategi og kultur for gennem fortsat uddannelse at tilpasse sig markedets stadigt ændrede behov. Medarbejdernes produktkendskab, kundebetjening og formidling af koncernens budskaber baseres på viden og sikrer dermed troværdighed.

Grundlaget for AO's fortsatte konkurrenceevne er innovation.

AO ønsker primært vækst gennem egen udvikling.

Den økonomiske målsætning er:

  • på sigt at realisere et resultat før skat på 5-6 % af omsætningen under hensyntagen til markedssituationen

  • at fastholde en soliditetsgrad på ca. 40 %.

Med den finansielle og økonomiske krise, der har ramt byggeriet hårdt, vil det ikke være realistisk at opnå den økonomiske målsætning på kort sigt.

ÅRETS AKTIVITETER

2008 var et turbulent år for AO-koncernen præget af konkurrencemyndighedernes afgørelse, den økonomiske afmatning og finansielle krise.

Den 7. november 2007 blev der indgået en betinget aktieoverdragelsesaftale mellem J-F. Lemvigh-Müller Holding A/S og Evoleska Holding AG samt Niels A. Johansen og Jens Johansen. I henhold til aftalen skulle J-F. Lemvigh-Müller Holding A/S overtage samtlige stamaktier samt 24.604 præferenceaktier i Brødrene A & O Johansen A/S.

Aftalen var betinget af de danske konkurrencemyndigheders godkendelse.

Mod alles forventninger nedlagde Konkurrencerådet den 14. maj 2008 forbud mod J-F. Lemvigh-Müller Holding A/S' overtagelse af aktiemajoriteten i Brødrene A & O Johansen A/S.

Den 3. juni 2008 meddelte J-F. Lemvigh-Müller Holding A/S, Evoleska Holding AG samt Niels A. Johansen og Jens Johansen efter moden overvejelse, at man ikke agtede at anke Konkurrencerådets afgørelse.

Opbremsningen inden for byggeriet satte sit kraftige præg på hele 2008. Forventning om salg til J-F. Lemvigh-Müller Holding A/S gjorde det vanskeligt i årets første måneder at iværksætte tiltag for at tilpasse koncernens omkostninger til de herskende markedsforhold. Dette har præget resultatudviklingen i 2008.

AO's totale gennemsnitlige medarbejderstab blev i 2008 reduceret med 50 til i alt 950 medarbejdere. Ultimo december 2008 beskæftigede koncernen 881 medarbejdere mod 1.035 ultimo 2007, svarende til en reduktion på 15 %.

Gennem 2008 blev der afholdt betydelige omkostninger til implementering af nyt IT-system på salgs- og administrationsområdet. Det nye IT-system blevet taget i brug ultimo december 2008. Implementeringen er gennemført planmæssigt, og moderselskabet, med undtagelse af GDS-divisionen, har nu et nyt, fuldt integreret ERP-system, hvilket giver mulighed for yderligere at effektivisere og optimere selskabets forretningsprocesser med deraf følgende besparelser på salgs- og administrationsområdet.

Ibrugtagning af det nye EPR-system på salgs- og administrationsområdet giver adgang til optimering af lagerfunktionen, som overgik til ny IT-platform i 2007, herunder en endnu bedre udnyttelse af koncernens investering i logistikcenteret i Horsens.

For at styrke AO's afhenterkoncept, og dermed koncernens konkurrencesituation, flyttede afdelingerne i Sønderborg og Herning til nye og større lokaler i foråret 2008. Hermed tilbydes kunderne også i disse afdelinger et komplet tekniksortiment. Endvidere åbnede nye afdelinger i Haderslev, Skive og Risskov med et komplet sortiment inden for vvs, va, el og værktøj.

I forbindelse med åbningen af afdelingen i Risskov blev det besluttet at samle koncernens Århus-aktiviteter i afdelingerne på Søren Frichs Vej og i Risskov for at sikre virksomhedens kunder en optimal service på alle produktområder. Samtidig blev det besluttet at lukke afdelingerne i Århus City og Viby.

Det samme gør sig gældende i Esbjerg, hvor koncernens Esbjerg-aktiviteter nu er samlet på Kvaglundvej. Afdelingen ved havnen blev i den forbindelse lukket.

I 2008 blev der rettet yderligere fokus på import og udvikling af egne sortimenter, rettet mod både det professionelle marked og GDS-markedet. I Ningbo nær Shanghai i Kina har AO i samarbejde med to udenlandske grossister oprettet et indkøbskontor, hvorfra der indkøbes et stigende antal vvs- og el-produkter, som sælges under eget mærke. Herudover er AO aktiv i et internationalt samarbejde gennem WIM (Wholesalers og Installation Material), som er et netværk af tilsvarende grossister i Europa. Målet med dette samarbejde er erfaringsudveksling samt indkøb til konkurrencedygtige priser.

I foråret 2008 åbnede en ny afdeling i Kristianstad i Sverige. Koncernens aktiviteter i Sverige fortsatte den positive udvikling. Dog har de seneste måneder af 2008 været præget af den økonomiske afmatning, som nu også mærkes i Sverige.

I Estland har koncernens aktiviteter været præget af den globale finansielle krise, hvilket medførte beslutning om lukning af afdelingen i Øst-Tallinn.

Som følge af implementering af nyt ERP-system på salgs- og administrationsområdet har aktiviteterne på uddannelsesområdet primært været fokuseret på forberedelse og dygtiggørelse af medarbejderne til ibrugtagning af dette nye værktøj.

Efter omstrukturering blev en ny målrettet afsætningsorganisation etableret i 2. halvår med fokus på lønsomhed frem for markedsandele.

Afsætningsdirektør og medlem af direktionen, Jens Johansen, fratrådte efter fælles aftale sin stilling i virksomheden den 15. september 2008. Administrerende direktør, Niels A. Johansen, har overtaget Jens Johansens ansvarsområde.

Den 12. december 2008 vedtog bestyrelsen at nedsætte et revisionsudvalg bestående af Henning Dyremose (formand), Michael Kjær og Preben Damgaard Nielsen.

På selskabets ordinære generalforsamling den 27. marts 2009 udtræder Jens Johansen af selskabets bestyrelse. Til den ledige post i bestyrelsen indstilles Erik Holm, administrerende direktør i Dyrup A/S.

REGNSKABSBERETNING

RESULTATOPGØRELSE

Koncernens nettoomsætning faldt i 2008 til 2.724,0 mio. kr. mod 2.904,6 mio. kr. i 2007. Omsætningsreduktionen skyldes den økonomiske afmatning med et faldende aktivitetsniveau inden for byggebranchen i Danmark samt et bevidst større fokus på lønsomhed frem for markedsandele.

I 2008 realiserede koncernen en bruttoavance på 752,5 mio. kr. mod 806,8 mio. kr. i 2007. Nedgangen skyldes alene faldet i omsætningen, idet bruttoavanceprocenten er realiseret på niveau med sidste år.

De samlede driftsomkostninger udgjorde i 2008 736,9 mio. kr. mod 726,2 mio. kr. sidste år. Stigningen kan henføres til andre driftsomkostninger samt afskrivninger, mens personaleomkostninger er faldet og eksterne omkostninger er realiseret på niveau med sidste år.

Som konsekvens af den økonomiske afmatning samt bankernes skærpede kreditgivning er der indført en endnu strammere opfølgning på eksisterende kunder samt skærpede regler for kreditgivning til nye kunder. Dette har medført, at omkostninger vedrørende reservationer til imødegåelse af tab på tilgodehavender fra salg er steget fra 12,2 mio. kr. i 2007 til 29,3 mio. kr. i 2008.

Personaleomkostninger er i 2008 reduceret med i alt 7,1 mio. kr. som følge af faldende medarbejderantal. Under personaleomkostninger er indeholdt en ekstraordinær udgift på 16,4 mio. kr. vedrørende løn til opsagte medarbejdere, der endnu ikke er fratrådt pr. 31. december 2008.

Finansielle indtægter er realiseret på niveau med sidste år.

Som følge af investeringer i materielle anlægsaktiver samt Ervex AB og et stigende renteniveau specielt i andet halvår 2008, blev de finansielle omkostninger øget fra 32,5 mio. kr. i 2007 til 42,7 mio. kr. i 2008.

Koncernen realiserede i 2008 et underskud før skat på 15,9 mio. kr. mod et overskud før skat på 59,7 mio. kr. året før.

Resultat efter skat udgjorde et underskud på 14,7 mio. kr. mod et overskud på 46,5 mio. kr. i 2007.

Jævnfør årsrapporten for 2007 forventede ledelsen et resultat før skat på ca. 60 mio. kr. for 2008. Denne resultatforventning blev nedjusteret i delårsrapporten for 1. kvartal 2008 til et forventet resultat før skat på ca. 45 mio. kr., i delårsrapporten for 1. halvår til et forventet positivt resultat før skat, og i delårsrapporten for 1. – 3. kvartal 2008 til et forventet negativt resultat før skat på ca. 15 mio. kr. efter hensættelse af løn til opsagte medarbejdere på ca. 15. mio. kr. Det opnåede resultat for 2008 er i overensstemmelse med de seneste forventninger. Bestyrelsen anser ikke det realiserede resultat for tilfredsstillende.

BALANCE

Pr. 31. december 2008 udgjorde koncernens aktiver 1.630,1 mio. kr. mod 1.558,1 mio. kr. i 2007.

Langfristede aktiver steg med i alt 25,0 mio. kr. primært som følge af investeringer i driftsmidler og inventar, herunder nyt IT-system. Derudover har koncernen erhvervet yderligere 100.000 m2 grund i Horsens i forbindelse med logistikcenteret.

Koncernen har pr. 1. december 2008 indgået en ejendomsleasingaftale med Danske Leasing A/S vedrørende Logistikcenteret beliggende på Mossvej i Horsens. I henhold til aftalen overdrages ejendommen til Danske Leasing A/S for 123,1 mio. kr. og leases herefter af moderselskabet. Leasingaftalen er uopsigelig i 20 år. Koncernen er forpligtet til at tilbagekøbe ejendommen ved leasingaftalens udløb. Provenuet, der skal anvendes til nedbringelse af koncernens bankgæld, udbetales først primo 2009, hvorfor beløbet er optaget som tilgodehavende pr. 31. december 2008.

For yderligere at nedbringe koncernens kortfristede gæld er der primo 2009 optaget realkreditlån for i alt 73 mio. kr. med sikkerhed i tre af koncernens ejendomme.

Med disse tiltag reduceres koncernens kortfristede gæld til kreditinstitutter med i alt 196 mio. kr. i forhold til balancen pr. 31. december 2008, mens langfristet gæld forøges med 73 mio. kr.

Som følge af den faldende omsætning er koncernens varebeholdninger reduceret med 27,8 mio. kr., og tilgodehavender fra salg er reduceret med 59,9 mio. kr.

Pr. 31. december 2008 udgjorde koncernens egenkapital 580,8 mio. kr. svarende til en soliditetsgrad 38,5 %.

PENGESTRØMSOPGØRELSE

Finansiering fra driften var i 2008 positiv med 71,5 mio. kr. mod en negativ finansiering i 2007 på 31,6 mio. kr. Ændringen skyldes blandt andet fald i binding i varebeholdninger og tilgodehavender fra salg, mens der er sket et fald i gæld til leverandører af varer og tjenesteydelser.

I 2008 udgjorde investeringerne i alt 76,6 mio. kr. mod 117,6 mio. kr. året før. Faldet skyldes blandt andet erhvervelsen af Ervex AB i 2007.

Den samlede nettolikviditetsvirkning for året blev positiv med 11,1 mio. kr.

FORVENTNINGER TIL FREMTIDEN

Finanskrisen, som derefter blev fulgt af en egentlig økonomisk krise, har sat sit store præg på verden og dermed gjort det særdeles vanskeligt at forudsige fremtiden.

Nybyggeriet forventes at falde markant, ligesom industriens investeringer. ReMoVe-markedet vil klare sig bedst i en turbulent tid om end på et lavere niveau.

I afventning af en skattereform og vækstpakke, som vil kunne bidrage til en større optimisme i Danmark, vil den midlertidige udsættelse af moms- og A-skatteindbetalinger kunne afhjælpe virksomhedernes behov for likviditet på kort sigt.

AO's fokus og prioriteringer i 2009 vil være: kreditværdige kunder, dækningsbidraget samt reduktion af rentebærende gæld og omkostningsbasen.

Med AO's koncepter og håndværkerbutikker samt et unikt sortiment og et nyt integreret ERP-system står virksomheden solidt rustet til effektivt at tackle de hastigt ændrede markedsvilkår, selvom disse naturligvis vil påvirke årsresultatet.

Det vurderes på ovennævnte baggrund, og med den viden ledelsen har i dag, at det ikke vil være relevant at give et tal for resultatforventningen for 2009. Det forventes, at koncernen vil realisere et positivt resultat for 2009 og med de iværksatte tiltag stå endnu bedre rustet til at tackle 2010 og fremtiden.

SÆRLIGE RISICI

Finansielle risici

Valutarisiko:

Koncernens valutarisiko for danske aktiviteter er begrænset, idet omsætningen genereres i danske kroner, og varekøb primært foretages i danske kroner og euro.

Udenlandske aktiviteter påvirkes ikke umiddelbart af valutakursudsving, idet indtægter og udgifter afregnes i lokal valuta. Ved omregning af resultatet af de udenlandske aktiviteter vil koncernen blive påvirket af ændringer i valutakurserne.

Renterisiko:

Koncernens rentebærende nettogæld, opgjort som prioritetsgæld og bankgæld fratrukket omsættelige værdipapirer, likvide midler og tilgodehavende vedrørende sale og lease back, er i 2008 steget til 754,1 mio. kr. mod 741,7 mio. kr. i 2007. Med udgangspunkt i nettogælden vil en stigning på et procentpoint i det generelle renteniveau medføre en stigning i koncernens årlige renteomkostninger før skat på ca. 7,5 mio. kr.

Kreditrisiko:

Koncernen har ikke væsentlige risici vedrørende en enkelt kunde eller samarbejdspartner. Kreditgivningen sker ud fra en individuel vurdering af de enkelte kunder og deres økonomiske forhold. Koncernen vurderer ikke at have væsentlige kreditrisici ud over de for branchen gældende.

GOD SELSKABSLEDELSE

Københavns Fondsbørs offentliggjorde i 2005 nye anbefalinger for god selskabsledelse, hvor grundreglen i anbefalingerne er "følg eller forklar"-princippet. Anbefalingerne trådte i kraft fra regnskabsåret 2006.

Bestyrelsen og direktionen for Brødrene A & O Johansen A/S har gennemgået og taget stilling til samtlige anbefalinger, og det er bestyrelsens opfattelse, at de væsentligste anbefalinger i rapporten praktiseres af Brødrene A & O Johansen A/S' ledelse.

Resultatet af gennemgangen er nærmere beskrevet på selskabets hjemmeside (www.ao.dk/investor).

Nedenfor findes en gennemgang af de væsentligste områder, hvor koncernen har valgt at følge en anden praksis:

Aktionærernes rolle og samspil med selskabsledelsen

• Kapital og aktiestruktur

Anbefalingerne følges delvis, dog er Fondsbørsintroduktionen i 1963 foretaget med en kombineret ejerstruktur af stamaktier og præferenceaktier. Dette har givet aktionærerne værdier over en længere årrække i form af fondsaktier og udbytte. Bestyrelsen ønsker at fastholde denne ejerstruktur, som bl.a. betyder, at en eventuel overtagelse af selskabet kun kan ske med stamaktionærernes accept. Stamaktierne kan ikke omsættes uden bestyrelsens godkendelse, medens præferenceaktierne er frit omsættelige, tilligemed at denne aktiegruppe er sikret et forlods kumulativt udbytte.

• Bestyrelsens pligter og aktionærernes rettigheder ved overtagelsesforsøg

Anbefalingerne følges delvis. Jævnfør ovennævnte punkt kan selskabet kun overtages med stamaktionærernes accept og bestyrelsens godkendelse.

Bestyrelsens sammensætning

• Rekruttering og valg af bestyrelsesmedlemmer

Anbefalingerne følges delvis.

I henhold til Brødrene A & O Johansen A/S' vedtægter vælges et bestyrelsesmedlem af præferenceaktionærerne, mens de øvrige bestyrelsesmedlemmer vælges af stamaktionærerne.

Den nuværende bestyrelse anses for at være i besiddelse af den nødvendige ekspertise til at træffe beslutninger og udøve kontrol.

• Bestyrelsens uafhængighed

Anbefalingerne følges delvis.

Flertallet af bestyrelsens aktionærvalgte medlemmer, herunder formanden og næstformanden, vurderes at være uafhængige, dog indgår et medlem af selskabets direktion i selskabets bestyrelse.

• Tiden til bestyrelsesarbejdet og antallet af bestyrelsesposter

Anbefalingerne følges delvis. Bestyrelsen vurderer, at de enkelte bestyrelsesmedlemmer ikke beklæder flere hverv, end at hvert bestyrelsesmedlem kan afsætte tilstrækkelig tid til bestyrelsesopgaverne.

Aflønning af bestyrelse og direktion

• Vederlagspolitik

Anbefalingerne følges ikke, idet bestyrelsen skønner, at en redegørelse for vederlaget ikke har væsentlig indflydelse på interessenternes vurdering af selskabet og dets ledelse.

• Åbenhed om vederlag

Anbefalingerne følges delvis, idet bestyrelsen ikke skønner, at oplysninger om de enkelte bestyrelses- og direktionsmedlemmers vederlag har væsentlig indflydelse på interessenternes vurdering af selskabet og dets ledelse.

• Fratrædelsesordninger

Anbefalingerne følges ikke. Såfremt en fratrædelsesgodtgørelse for direktionen måtte blive udbetalt, vil beløbet blive offentliggjort i årsrapporten.

MILJØFORHOLD

Brødrene A & O Johansen A/S' administration og centrallager i Albertslund har været miljøcertificeret i henhold til DS/EN ISO 14001 siden 1999. Afdelingen Vaga Teknik, der er beliggende sammen med det nye logistikcenter i Horsens, har været miljøcertificeret efter samme standard siden 2001.

I forbindelse med den årlige gennemgang af selskabets miljøledelsessystem blev selskabets overordnede målsætninger for miljøpolitikken fastsat til følgende i 2009:

  • Selskabet skal genanvende mere end 60 % af den samlede affaldsmængde.

  • En relativ reduktion af miljøbelastningen ved distribution af selskabets varer.

I henhold til opgørelser for 2008 genanvendte selskabet henholdsvis 72 % og 89 % af den samlede affaldsmængde på centrallager og logistikcenter. Målsætningen om en relativ reduktion af miljøbelastningen ved distribution af selskabets varer kunne ikke helt indfries. Dette skyldes stigende oliepriser i 2008.

Miljøhandlingsprogrammets væsentligste aktivitet for 2008 var at udvide Vaga Tekniks bestående DS/EN ISO 14001 miljøcertificering til at omfatte alle aktiviteter og hele matriklen på det nye logistikcenter i Horsens, hvilket blev gennemført i oktober 2008.

AKTIONÆRINFORMATION

Udbytte

Bestyrelsen foreslår, at der ikke udbetales udbytte for 2008.

Aktionærer, kapital og stemmer

Selskabets aktiekapital udgør nominelt 57.000 tkr. Heraf er 5.640 tkr. stamaktier og 51.360 tkr. præferenceaktier. Hver stamaktie á 1.000 kr. har 100 stemmer, mens hver præferenceaktie á 100 kr. har 1 stemme. Ud over forskellen i antallet af stemmer adskiller de to aktieklasser sig på følgende punkter:

Stamaktierne er ikke omsætningspapirer, mens præferenceaktierne er noteret på NASDAQ OMX København A/S under fondskode DK0010231018.

Præferenceaktiekapitalen har ret til forlods kumulativt udbytte på 6 %.

I tilfælde af likvidation dækkes præferenceaktiekapitalen forud for stamaktiekapitalen.

Aktionærsammensætningen fremgår nedenfor:

Antal
stamaktier
Antal præfe
renceaktier
Antal aktier
– nom. værdi
Kapital % Stemmer %
Evoleska Holding AG
Seerosenstrasse 20
CH-6362 Stansstad
Schweiz
5.622 2.080 5.830.000 10,23 % 52,36 %
Sanistål A/S
Håndværkervej 14
Postboks 164
9100 Aalborg
Danmark
0 223.005 22.300.500 39,12 % 20,69 %
J-F. Lemvigh-Müller Holding A/S
Vestre Teglgade 16
Postboks 0777
2450 København SV
Danmark
0 71.351 7.135.100 12,52 % 6,62 %
Øvrige navnenoterede aktier 18 124.724 12.490.400 21,91 % 11,75 %
Ikke navnenoterede aktier 0 79.460 7.946.000 13,94 % 7,37 %
I alt ekskl. egne aktier 5.640 500.620 55.702.000 97,72 % 98,79 %
Egne aktier 0 12.980 1.298.000 2,28 % 1,21 %
Total 5.640 513.600 57.000.000 100,0 % 100,0 %

Den øverste ledelses aktiebesiddelser i Brødrene A & O Johansen A/S ultimo december 2008

Ifølge Brødrene A & O Johansen A/S' interne regler om handel med værdipapirer udstedt af Brødrene A & O Johansen A/S må medlemmer af selskabets bestyrelse, direktion og øvrige anført på selskabets insiderliste købe og sælge sådanne værdipapirer i en periode på fire uger efter, at der er offentliggjort års- eller delårsrapport.

Fondskode: DK0010231018 Samlet besiddelse af
præferenceaktier i selskabet 4)
Kursværdi 1)
Bestyrelse 2) + 4) 3.914 1.369.900
Direktion 2) + 3) + 4) 23.528 8.234.800
Øvrige insidere 2) 1.248 436.800
Samtlige insidere 2) 28.690 10.041.500

Note:

  • 1) Den beregnede kursværdi er baseret på slutkursen den 31. december 2008 på 350,00.
  • 2) Opgørelsen indeholder oplysninger om de pågældende personers nærtståendes aktiebesiddelser.
  • 3) Aktier ejet af personer, der både er medlemmer af bestyrelse og direktion, er medregnet som en del af direktionens aktiebeholdning.
  • 4) Herudover ejer direktionen, bestyrelsen og de pågældende personers nærtstående stamaktier til en nominel værdi af kr. 5.640.000,- svarende til den samlede stamaktiekapital.

Fondsbørsmeddelelser i 2008

Dato Nr. Tekst
14. januar 2008 1 Ændret finanskalender for 2008.
26. februar 2008 2 Ændret finanskalender for 2008.
26. februar 2008 3 Årsregnskabsmeddelelse 2007.
14. april 2008 4 Storaktionærmeddelelse.
15. april 2008 5 Indkaldelse til generalforsamling.
15. april 2008 6 Årsrapport 2007.
23. april 2008 7 Konkurrencerådet udsætter afgørelsen i sagen vedrørende
salget af aktiemajoriteten i Brødrene A & O Johansen A/S.
25. april 2008 8 Forløb af ordinær generalforsamling.
25. april 2008 9 Ændret finanskalender for 2008.
28. april 2008 10 Konkurrencerådet oplyser ny tidsfrist for afgørelse i sagen
vedrørende salget af aktiemajoriteten i Brødrene A & O
Johansen A/S.
28. april 2008 11 Vedtægter for Brødrene A & O Johansen A/S.
14. maj 2008 12 Konkurrencerådet godkender ikke salget af Brødrene
A & O Johansen A/S.
27. maj 2008 13 Delårsrapport for 1. kvartal 2008.
3. juni 2008 14 Konkurrencerådets afgørelse vedrørende salg af aktiemajo-
riteten i Brødrene A & O Johansen A/S ankes ikke.
25. juni 2008 15 Insideres handler.
21. august 2008 16 Delårsrapport for 1. halvår 2008.
15. september 2008 17 Ændring i Brødrene A & O Johansen A/S' ledelse.
26. november 2008 18 Delårsrapport for 1.-3. kvartal 2008.
26. november 2008 19 Finanskalender for 2009.
10. december 2008 20 Insideres handler.
12. december 2008 21 Revisionskomité.
12. december 2008 22 Insideres handler.
15. december 2008 23 Insideres handler.
18. december 2007 24 Insideres handler.

Finanskalender for 2009

Dato Tekst
27. februar 2009 Årsregnskabsmeddelelse for 2008.
27. marts 2009 Ordinær generalforsamling i Brødrene A & O Johansen A/S afholdes kl.
11.00 på selskabets hovedkontor.
20. maj 2009 Delårsrapport for 1. kvartal 2009.
21. august 2009 Delårsrapport for 1. halvår 2009.
24. november 2009 Delårsrapport for 1.-3. kvartal 2009.

I lighed med sidste år har bestyrelsen derudover fastlagt to møder, som afholdes i juni og december.

Forslag til generalforsamling

1. Egne aktier

På generalforsamlingen vil bestyrelsen stille forslag om bemyndigelse af selskabet til i perioden frem til den 1. maj 2010 at erhverve egne aktier inden for 10 % af selskabets samlede aktiekapital til en kurs svarende til den på erhvervelsestidspunktet noterede børskurs +/-10 %.

2. Bestyrelse

Bestyrelsen indstiller til generalforsamlingen, at Erik Holm (født 1960) vælges til selskabets bestyrelse i stedet for Jens Johansen, der ikke genopstiller. Erik Holm er administrerende direktør i Dyrup A/S og medlem af bestyrelserne i SP Group A/S og Arvid Nilssons Fond samt af Investeringskomitéen for LD Equity 1 K/S. Erik Holm anses for at være uafhængig af selskabet.

3. Resultatdisponering

Bestyrelsen foreslår årets underskud tkr.
med tillæg af udbytte af egne aktier for 2007 tkr.
og overførsel fra forrige år tkr.
(28.996)
0
283.969
i alt til disposition tkr. 254.973
anvendt som følger:
Udbytte tkr.
Overført til næste år tkr.
0
254.973
I alt
tkr.
254.973

Det trykte regnskab forventes at foreligge den 17. marts 2009.

LEDELSESPÅTEGNING

Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabsmeddelelsen for 2008 for Brødrene A & O Johansen A/S.

Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med International Financial Reporting Standards som godkendt af EU og yderligere danske oplysningskrav til årsrapporter for børsnoterede selskaber. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af koncernens og selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2008 samt af resultatet af koncernens og selskabets aktiviteter og koncernens pengestrømme for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2008.

Albertslund, den 27. februar 2009

DIREKTIONEN

Niels A. Johansen Adm. direktør

BESTYRELSEN

Henning Dyremose Michael Kjær René Alberg Formand Næstformand

Thomas Drue Carsten Jensen Jens Johansen

Niels A. Johansen Preben Damgaard Nielsen

Kontaktpersoner: Niels A. Johansen/Bettina Winther Telefon: 70 28 00 00 Fondsbørsmeddelelse nr. 1/2009

(Alle beløb er i hele 1.000 kr.)

MODERSELSKABKONCERN

2007 2008 2007 2008
2.793.998
(2.014.733)
2.599.932
(1.877.243)
Nettoomsætning
Vareforbrug
2.724.010
(1.971.465)
2.904.569
(2.097.813)
779.265
0
722.689
0
Bruttoavance
Andre driftsindtægter
752.545
164
806.756
181
779.265 722.689 Bruttoresultat 752.709 806.937
(262.439)
(414.034)
(260.133)
(403.934)
Eksterne omkostninger
Personaleomkostninger
(242.033)
(416.114)
(242.860)
(423.231)
(40.413)
(12.074)
(42.016)
(28.617)
Af- og nedskrivning af materielle
og immaterielle aktiver
Andre driftsomkostninger
(49.421)
(29.312)
(47.934)
(12.157)
(728.960) (734.700) Driftsomkostninger i alt (736.880) (726.182)
50.305 (12.011) Resultat af primær drift 15.829 80.755
16.320
(28.614)
15.798
(38.422)
Finansielle indtægter
Finansielle omkostninger
11.045
(42.735)
11.453
(32.536)
38.011 (34.635) Resultat før skat (15.861) 59.672
(9.973) 5.639 Skat af årets resultat 1.213 (13.188)
28.038 (28.996) Årets resultat (14.648) 46.484
Forslag til resultatdisponering
0
28.038
0
(28.996)
Foreslået udbytte
Overført overskud
28.038 (28.996)

Resultat pr. aktie Resultat pr. aktie (EPS) (26) 83

Udvandet resultat pr. aktie (EPS-D) (26) 83

AKTIVER

MODERSELSKAB KONCERN
2007 2008 2008 2007
Langfristede aktiver
Immaterielle aktiver
58.439
37.744
58.439
46.962
Goodwill
Andre immaterielle aktiver
100.446
46.962
100.994
37.744
96.183 105.401 147.408 138.738
44.270
5.413
60.221
166.524
6.908
59.616
Materielle aktiver
Grunde og bygninger
Indretning af lejede lokaler
Driftsmateriel og inventar
423.589
6.908
61.493
407.792
5.502
62.344
109.904 233.048 491.990 475.638
131.600
500
132.100
131.052
500
131.552
Andre langfristede aktiver
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Andre værdipapirer og kapitalandele
0
500
500
0
500
500
338.187 470.001 Langfristede aktiver i alt 639.898 614.876
469.989
387.613
130.429
0
30.607
0
3.083
444.278
332.901
138.486
17.065
27.612
0
3.461
Kortfristede aktiver
Varebeholdninger
Tilgodehavender fra salg
Tilgodehavender hos tilknyttede
virksomheder
Tilgodehavende selskabsskat
Andre tilgodehavender
Tilgodehavender vedr. sale og lease back
Periodeafgrænsningsposter
463.731
346.870
0
10.691
25.481
123.060
3.461
491.568
406.792
0
0
28.017
0
3.083
1.021.721 963.803 973.294 929.460
9.523 8.955 Værdipapirer 8.955 9.523
2.390 3.933 Likvide beholdninger 7.925 4.245
1.033.634 976.691 Kortfristede aktiver i alt 990.174 943.228
1.371.821 1.446.692 Aktiver i alt 1.630.072 1.558.104

PASSIVER

MODERSELSKAB KONCERN
2007 2008 2008 2007
Egenkapital
57.000 57.000 Aktiekapital 57.000 57.000
(510) (5.669) Reserve for valutakursreguleringer (9.068) (728)
200.000 200.000 Øvrige reserver 200.000 200.000
283.969 254.973 Overført resultat 332.897 347.545
0 0 Foreslået udbytte 0 0
540.459 506.304 Egenkapital i alt 580.829 603.817
5.608 1.498 Langfristede forpligtelser
Udskudt skat
24.009 31.444
2.634 2.004 Realkreditinstitutter 69.629 78.414
0 206.432 Kreditinstitutter i øvrigt 203.310 0
8.242 209.934 Langfristede forpligtelser i alt 296.948 109.858
Kortfristede forpligtelser
384 386 Realkreditinstitutter 5.018 2.964
670.314 611.311 Kreditinstitutter i øvrigt 616.040 674.088
79.989 40.626 Leverandørergæld 45.314 90.746
2.292 0 Skyldig selskabsskat 0 2.298
70.141 78.131 Anden gæld 82.765 74.333
0 0 Periodeafgrænsningsposter 3.158 0
823.120 730.454 Kortfristede forpligtelser i alt 752.295 844.429
831.362 940.388 Forpligtelser i alt 1.049.243 954.287
1.371.821 1.446.692 Passiver i alt 1.630.072 1.558.104

MODERSELSKAB KONCERN

2007 2008 2008 2007
57.000
0
57.000
0
Aktiekapital pr. 1. januar
Kapitalforhøjelse/-nedsættelse i årets løb
57.000
0
57.000
0
57.000 57.000 Aktiekapital pr. 31. december 57.000 57.000
297 (510) Reserve for valutakursregulering
pr. 1. januar
Valutakursregulering
(728) 268
(807) (5.159) udenlandske virksomheder (8.340) (996)
(510) (5.669) Reserve for valutakursregulering
pr. 31. december
(9.068) (728)
200.000
0
200.000
0
Øvrige reserver pr. 1. januar
Bevægelser i årets løb
200.000
0
200.000
0
200.000 200.000 Øvrige reserver pr. 31. december 200.000 200.000
255.334
28.038
597
0
283.969
(28.996)
0
0
Overført overskud pr. 1. januar
Overført fra resultatdisponering
Udbytte egne aktier
Skat af egenkapitalbevægelser
347.545
(14.648)
0
0
300.464
46.484
597
0
283.969 254.973 Overført overskud pr. 31. december 332.897 347.545
26.220
(25.623)
(597)
0
0
0
0
0
Foreslået udbytte pr. 1. januar
Betalt udbytte
Udbytte vedrørende egne aktier
Overført fra resultatdisponering
0
0
0
0
26.220
(25.623)
(597)
0
0 0 Foreslået udbytte pr. 31. december 0 0
540.459 506.304 Egenkapital pr. 31. december 580.829 603.817

Opgørelse af indregnede indtægter og omkostninger

Koncern Moderselskab
2008 2007 2008 2007
Valutakursreguleringer
ved omregning af udenlandske enheder (8.340) (996) (5.159) (807)
Skat af egenkapitalbevægelser 0 0 0 0
Netto indregnet i egenkapitalen (8.340) (996) (5.159) (807)
Årets resultat (14.648) 46.484 (28.456) 28.038
Samlede indregnede indtægter og omkostninger (22.988) 45.488 (33.615) 27.231
2008 2007
Pengestrøm fra driftsaktivitet
Resultat af primær drift
Finansielle poster, netto
Ordinært resultat
15.829
(31.690)
(15.861)
80.755
(21.083)
59.672
Urealiserede kursreguleringer 568 (2.121)
Afskrivninger:
Immaterielle aktiver
Materielle aktiver
11.177
38.738
49.915 10.089
38.037
48.126
Driftskapital:
Ændring tilgodehavender fra salg
Ændring andre tilgodehavender
Ændring varebeholdninger
Ændring leverandørergæld
Ændring kortfristede forpligtelser i øvrigt
59.922
2.158
27.837
(45.432)
11.596
56.081 3.857
(136)
(67.302)
(63.532)
(5.995)
(133.108)
Betalt selskabsskat (19.192) (4.259)
Pengestrøm fra driftsaktivitet 71.511 (31.690)
Pengestrøm fra investeringsaktivitet
Bygninger
Lejede lokaler
Driftsmateriel
Andre immaterielle aktiver
Køb af dattervirksomhed
Salg af materielle aktiver
(143.864)
(4.092)
(28.262)
(20.395)
0
119.982
(76.631)
(8.614)
(2.888)
(42.050)
(20.092)
(52.774)
8.834
(117.584)
Pengestrøm fra finansieringsaktivitet
Provenu ved afhændelse af værdipapirer
Afdrag på langfristetede forpligtelser
Optagelse af gæld til kreditinstitutter
Tilgodehavende vedr. sale og lease back
Betalt udbytte ekskl. udbytte egne aktier
0
(5.695)
145.017
(123.060)
0
16.262
0
(8.955)
186.404
0
(25.623)
151.826
Årets likviditetsvirkning 11.142 2.552
Likvider:
Primo
Tilgodehavende ved køb af dattervirksomhed
Valutakursregulering
Ultimo
4.245
0
(7.462)
7.925
(11.142) 2.587
117
(1.011)
4.245
(2.552)
Forskydning likvider (11.142) (2.552)

Talk to a Data Expert

Have a question? We'll get back to you promptly.