Bper Banca

Earnings Release • Aug 6, 2025

Informazione Regolamentata n. 0043-122-2025	Data/Ora Inizio Diffusione 6 Agosto 2025 06:56:08		Euronext Milan
Societa'	:	BPER BANCA
Identificativo Informazione Regolamentata	:	208949
Utenza - referente	:	BPERN03 - Anselmi
Tipologia	:	REGEM; 2.2
Data/Ora Ricezione	:	6 Agosto 2025 06:56:08
Data/Ora Inizio Diffusione	:	6 Agosto 2025 06:56:08
Oggetto	:	Risultati consolidati al 30 giugno 2025
Testo del comunicato

Vedi allegato

COMUNICATO STAMPA

RISULTATI CONSOLIDATI AL 30 GIUGNO 2025

UTILE NETTO CONSOLIDATO DI PERIODO PARI A €903,5 MILIONI (+29,5% H/H 1,2 )

RICAVI CORE3 STABILI A €2.689,5 MILIONI GRAZIE ALLA CONTRIBUZIONE POSITIVA DELLE COMMISSIONI NETTE (€1.063,5 MILIONI; +4,8% H/H) CHE HANNO BILANCIATO IL CALO DEL MARGINE DI INTERESSE (€1.626,0 MILIONI; -3,4% H/H) IN UNO SCENARIO DI RIDUZIONE ACCELERATA DEI TASSI

CRESCITA DELLE COMMISSIONI NETTE SUPPORTATA DA COMMISSIONI DA RACCOLTA GESTITA (+12,2% H/H) E BANCASSURANCE (+15,8% H/H), A CONFERMA DELLA STRATEGIA DI FORTE CRESCITA NELL'ASSET GATHERING

CREDITI NETTI VERSO CLIENTELA A €92,7 MILIARDI (+4,2% Y/Y4 ) NUOVE EROGAZIONI PER €10,4 MILIARDI (+20,7% H/H)

EFFICIENZA OPERATIVA IN MIGLIORAMENTO, COST/INCOME RATIO AL 46,6% NEL SEMESTRE

ELEVATA QUALITÀ DEL CREDITO: NPE RATIO LORDO AL 2,5% E NETTO ALL'1,1% E COPERTURA COMPLESSIVA DEI CREDITI DETERIORATI IN CRESCITA Q/Q5 AL 55,6%, LIVELLI FRA I MIGLIORI IN ITALIA

COSTO DEL CREDITO ANNUALIZZATO SCENDE A 31 PUNTI BASE (-10 P.B. H/H)

CET1 RATIO6 AL 16,2% GRAZIE ALL'ELEVATA GENERAZIONE ORGANICA DI CAPITALE PARI A €1,1 MILIARDI (CIRCA 200 P.B.) NEL SEMESTRE

EPS7 AL 30 GIUGNO 2025 PARI A €0,638

SOLIDA POSIZIONE DI LIQUIDITÀ: LCR A 163% E NSFR PARI A 135%

BPER Banca S.p.A. con sede in Modena, via San Carlo, 8/20 – Codice Fiscale e iscrizione nel Registro Imprese di Modena n. 01153230360 – Società appartenente al GRUPPO IVA BPER BANCA Partita IVA nr. 03830780361 – Capitale sociale Euro 2.909.962.900,57 – Codice ABI 5387.6 – Iscritta all'Albo delle Banche al n. 4932 – Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi e al Fondo Nazionale di Garanzia - Capogruppo del Gruppo bancario BPER Banca S.p.A. iscritto all'Albo dei Gruppi Bancari al n. 5387.6 – Telefono +39 059.2021111 – Telefax +39 059.2022033 – e-mail: servizio.clienti@bper.it – PEC: bper@pec.gruppobper.it – bper.it – group.bper.it

COMPLETATA L'OFFERTA SU BPSO, AD ESITO DELLA QUALE BPER È VENUTA A DETENERE CIRCA L'80,7% DEL RELATIVO CAPITALE SOCIALE

INTEGRAZIONE MEDIANTE FUSIONE TRA BPER-BPSO ENTRO IL 1SEM26

AGGIORNAMENTO DEL PIANO INDUSTRIALE "B:Dynamic | Full Value 2027" ENTRO IL 1SEM26

Modena – 6 agosto 2025. Il Consiglio di Amministrazione di BPER Banca (la "Banca"), presieduto da Fabio Cerchiai, riunitosi nel pomeriggio di ieri, 5 agosto 2025, ha esaminato e approvato i risultati individuali della Banca e consolidati di Gruppo al 30 giugno 2025.

Al 30 giugno 2025, l'utile netto consolidato è pari a €903,5 milioni, in crescita del 29,5% h/h 8 , risultato semestrale più alto mai registrato9 . Si conferma l'elevata qualità del credito, con l'NPE ratio che si attesta al 2,5% lordo (1,1% netto) e posiziona il Gruppo tra i best in class del sistema bancario italiano. Il costo del credito annualizzato scende a 31 p.b. (-10 p.b. h/h). Il livello di copertura dei crediti deteriorati, tra i migliori in Italia, è in aumento al 55,6% rispetto a fine marzo 2025. Il profilo di capitale della Banca resta molto solido con un CET1 ratio10 pari al 16,2%, grazie alla generazione organica di capitale pari a €1,1 miliardi (circa 200 p.b.) nel semestre. La posizione di liquidità rimane elevata con indici regolamentari ben oltre le soglie minime previste.

L'Amministratore Delegato Gianni Franco Papa commenta: "I risultati del primo semestre dimostrano la capacità di BPER di continuare a generare valore e sono tanto più significativi considerato il macroscenario caratterizzato da costante incertezza e dall'accelerazione del calo dei tassi di interesse. Trimestre dopo trimestre continuiamo a sostenere i progetti di imprese, famiglie e territori, grazie al quotidiano lavoro dei colleghi e a un'offerta sempre più completa e innovativa, in grado di rispondere alle differenti necessità della clientela. Questi risultati sono frutto dell'importante lavoro di trasformazione e sviluppo intrapreso con il nostro piano industriale "B:Dynamic | Full Value 2027", grazie al quale stiamo rafforzando il nostro posizionamento come banca di riferimento per i clienti.

Con l'integrazione di Banca Popolare di Sondrio in BPER questo sviluppo sarà ulteriormente accelerato. Insieme siamo già oggi una realtà più grande e più forte, al servizio di circa 6 milioni di clienti, con circa 2.000 filiali distribuite in tutta Italia e circa €410 miliardi di asset finanziari. Si apre ora una nuova fase di crescita per tutto il Gruppo e per i territori in cui operiamo."

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Conto economico consolidato: dati principali del primo semestre 2025

Il margine di interesse si attesta a €1.626,0 milioni, in calo del 3,4% h/h in uno scenario di riduzione accelerata dei tassi di interesse. Rispetto al primo trimestre 2025, la crescita del secondo trimestre è pari allo 0,3% grazie alla positiva dinamica commerciale dei volumi (+€13,5 milioni q/q) che ha più che compensato l'effetto relativo alla discesa dei tassi di interesse (-€13,1 milioni q/q). L'aumento della componente non commerciale è pari a +€1,9 milioni q/q.

Le commissioni nette sono in crescita a €1.063,5 milioni (+4,8% h/h), grazie a commissioni relative ai servizi di investimento che si attestano a €465,5 milioni (+9,2% h/h), commissioni del comparto assicurativo nel ramo danni e protezione pari a €57,8 milioni (+15,8% h/h) e commissioni relative all'attività bancaria tradizionale pari a €540,2 milioni (+0,3% h/h).

I dividendi risultano pari a €43,0 milioni (+16,0% h/h), di cui €11,1 milioni riconducibili alla partecipazione in Banca d'Italia ed €21,9 milioni in Arca Vita. Il risultato netto della finanza è positivo per €34,9 milioni.

Il totale dei proventi operativi netti ammonta a €2.852,0 milioni (+3,4% h/h).

Gli oneri operativi sono pari a €1.328,1 milioni (-4,9% h/h11). In dettaglio:

• le spese per il personale risultano pari a €822,9 milioni (-7,2% h/h12) principalmente determinate dalle dinamiche di turnover organico del personale;
• le altre spese amministrative sono in riduzione a €354,4 milioni (-6,1% h/h);
• le rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali ammontano a €150,8 milioni.

Il cost/income ratio al 30 giugno 2025 è in calo h/h al 46,6%; in particolare, nel secondo trimestre 2025, risulta in ulteriore calo q/q a 46,4%.

Il costo del credito annualizzato si attesta a 31 p.b. (-10 p.b. h/h) con rettifiche di valore su attività al costo ammortizzato riferite ai finanziamenti verso clientela pari a €142,8 milioni (-21,1% h/h). Il totale degli overlay cumulati al 30 giugno 2025 risulta pari a €213,8 milioni.

L'utile da investimenti è pari a €2,2 milioni.

Detratte le imposte sul reddito pari a €448,6 milioni e l'utile di periodo di pertinenza di terzi che ammonta a €16,6 milioni, l'utile di periodo di pertinenza della Capogruppo risulta pari a €903,5 milioni, il miglior risultato di sempre anche grazie all'apporto dell'utile del secondo trimestre, il più alto in assoluto.

Stato patrimoniale consolidato: dati principali al 30 giugno 2025

Le variazioni percentuali, ove non diversamente indicato, si riferiscono al confronto con i dati al 31/12/2024.

Le attività finanziarie totali si attestano a €312,3 miliardi, in crescita del 4,5% y/y.

La raccolta diretta da clientela13 si attesta a €120,8 miliardi, in aumento di €3,3 miliardi y/y grazie alla forza della Banca nell'attrarre la liquidità dei clienti. La raccolta gestita è cresciuta a €74,1 miliardi (+8,0% y/y); la raccolta amministrata ammonta a €96,0 miliardi (+5,1% y/y); il dato relativo alle polizze vita è pari a €21,3 miliardi (+0,7% y/y).

I crediti netti verso la clientela sono pari a €92,7 miliardi (+4,2% y/y), in aumento grazie all'attività di sviluppo da parte di tutta la rete BPER.

Il rapporto prestiti/depositi si è attestato al 76,7% (vs. 76,3% di fine marzo 2025).

L'approccio rigoroso nella gestione del credito deteriorato ha consentito alla Banca di confermare gli elevati standard di asset quality: l'incidenza dei crediti deteriorati verso clientela è in miglioramento anno su anno, sia a livello lordo (NPE ratio lordo) al 2,5% sia a livello netto (NPE ratio netto) all'1,1%.

Il coverage ratio del totale dei crediti deteriorati è in aumento q/q al 55,6% – livello tra i più alti in Italia – principalmente grazie all'incremento di copertura degli UTP; la copertura dei crediti performing risulta pari allo 0,63% e la copertura delle esposizioni classificate a Stage 2 è pari al 4,9%.

Le attività finanziarie ammontano complessivamente a €32,0 miliardi (22,2% del totale attivo). All'interno dell'aggregato, i titoli di debito ammontano a €29,9 miliardi (93,4% del portafoglio complessivo) con una duration inclusiva delle coperture pari a 2,1 anni e includono €20,4 miliardi riferiti a titoli governativi e di altri enti sovranazionali, di cui €14,8 miliardi di titoli di Stato italiani (in aumento del 66,7% y/y).

I mezzi patrimoniali complessivi ammontano a €11,6 miliardi, con una quota di patrimonio di pertinenza di terzi pari a €0,2 miliardi. Il patrimonio netto consolidato del Gruppo, che include il risultato di periodo, si attesta pertanto a €11,4 miliardi.

Con riferimento alla posizione di liquidità, l'indice LCR ("Liquidity Coverage Ratio") è pari al 163% (166% a fine marzo 2025) mentre l'indice NSFR ("Net Stable Funding Ratio") è pari al 135% (134% a fine marzo 2025).

Principali dati di struttura al 30 giugno 2025

Il Gruppo BPER Banca è presente in Italia con una rete di 1.557 sportelli bancari (oltre alla Sede in Lussemburgo di BPER Bank Luxembourg S.A).

Gli headcount14 sono pari a 19.224 rispetto ai 20.404 di giugno 2024.

Coefficienti Patrimoniali

Di seguito i ratios patrimoniali al 30 giugno 2025:

• Common Equity Tier 1 (CET1) ratio pari a 16,2%15 (15,8% al 31 dicembre 2024);
• Tier 1 ratio pari a 18,2%16 (17,9% al 31 dicembre 2024);
• Total Capital ratio pari a 21,0%17 (20,8% del 31 dicembre 2024).

Principali fatti di rilievo intervenuti successivamente al 30 giugno 2025

Offerta Pubblica di Acquisto e Scambio volontaria totalitaria sulle azioni di Banca Popolare di Sondrio

In data 1° agosto 2025 si è conclusa l'offerta pubblica di acquisto e scambio volontaria sulla totalità delle azioni di Banca Popolare di Sondrio. L'operazione ha visto la consegna di 364.293.545 azioni di Banca Popolare di Sondrio pari all'80,35% del relativo capitale sociale.

Considerate le n. 1.550.000 azioni Banca Popolare di Sondrio già detenute da BPER (pari circa allo 0,34% del capitale sociale), BPER detiene complessivamente l'80,69% del capitale sociale di Banca Popolare di Sondrio.

Con l'integrazione di Banca Popolare di Sondrio nel Gruppo, BPER consolida il proprio posizionamento nel settore bancario italiano come uno dei principali player, con circa 6 milioni di clienti, circa 2.000 filiali distribuite in modo capillare e circa €410 miliardi di asset finanziari.

Prevedibile evoluzione della gestione

Con riferimento al contesto macro-economico, il quadro internazionale è gravato da una perdurante instabilità politica e dai conflitti in corso. Le politiche commerciali continuano ad essere caratterizzate da una grande incertezza, alimentata da una sequenza di annunci, sospensioni e nuove misure da parte dell'amministrazione statunitense e dagli esiti dubbi dei negoziati commerciali avviati con i principali paesi. Nel primo trimestre, dopo tre anni di robusta espansione, l'attività economica negli Stati Uniti ha segnato un calo. Le importazioni18 statunitensi hanno avuto un forte aumento (+51,6% rispetto al trimestre precedente dei soli beni), trainate dall'anticipazione degli acquisti dall'estero in vista dell'atteso rialzo dei dazi. Nelle borse mondiali i corsi azionari hanno più che recuperato le perdite subite dopo gli annunci del 2 aprile, anche grazie alla temporanea sospensione dei dazi. Il dollaro si è deprezzato e si è osservata una minore propensione degli investitori a detenere alcune attività denominate in dollari, tradizionalmente considerati beni rifugio. Secondo le stime dell'OCSE di giugno 202519 , quest'anno il commercio internazionale rallenterebbe (al 2,8%, dal 3,8% nel 2024), con il prodotto mondiale in espansione del 2,9% (dal 3,3% della precedente stima). Tali stime sono state riviste al ribasso rispetto a quelle dello scorso marzo.

Nel primo trimestre dell'anno il PIL nell'area dell'euro è aumentato in misura molto più sostenuta rispetto alle attese, favorito dall'anticipo delle esportazioni di beni verso gli Stati Uniti. Nei mesi primaverili l'attività dell'area si sarebbe lievemente espansa, beneficiando del contributo ancora positivo dei servizi, ma risentendo di un indebolimento del valore aggiunto nella manifattura, che comunque mostra segnali di ripresa. Le proiezioni degli esperti della BCE20 prefigurano una crescita dello 0,9% nel 2025, dell'1,1% nel 2026 e dell'1,3% nel 2027. Rispetto alle previsioni della BCE dello scorso marzo, quelle per il prossimo anno sono state riviste al ribasso di un decimo di punto percentuale. Nelle riunioni di aprile e di giugno il Consiglio direttivo della BCE ha ulteriormente abbassato di complessivi 50 p.b. il tasso di interesse sui depositi presso l'Eurosistema, portandolo al 2,0%; le decisioni hanno riflesso le valutazioni aggiornate delle prospettive di inflazione, della dinamica dell'inflazione di fondo e dell'intensità della trasmissione della politica monetaria.

Secondo Banca d'Italia, all'inizio del 2025 il PIL italiano ha continuato a espandersi moderatamente, sostenuto sia dalla domanda interna sia da quella estera. Come in altri paesi, le esportazioni sono aumentate in maniera significativa, in particolare verso gli Stati Uniti. L'attività è aumentata sia nell'industria che nei servizi, dove la prima continua, tuttavia, ad essere esposta all'instabilità del contesto internazionale. La bassa fiducia di famiglie e imprese ha probabilmente influito sulla dinamica del secondo trimestre, portando ad una crescita modesta dei consumi e degli investimenti, risentendo della perdurante incertezza. L'allentamento monetario potrebbe migliorare la fiducia e dare slancio a consumi ed investimenti. Secondo le stime21 più recenti, il PIL crescerà dello 0,6% nel corso del 2025 e di circa lo

0,8% nella media del biennio successivo. Il quadro previsivo è soggetto a una significativa incertezza riconducibile in particolare all'evoluzione delle tensioni geopolitiche e commerciali.

Aggiornamento della guidance 2025 sui principali dati finanziari

Alla luce della performance del secondo trimestre, la Banca ha aggiornato in miglioramento la propria guidance standalone per l'esercizio 2025 ("FY25 Guidance") per quanto riguarda Total Revenues, Cost/Income e CET1 Ratio.

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La Relazione finanziaria semestrale del Gruppo BPER al 30 giugno 2025, corredata della Relazione di revisione contabile limitata della Società di revisione, sarà disponibile presso la Sede sociale, sul sito internet della Banca (www.bper.it e group.bper.it), di Borsa Italiana S.p.A. e del meccanismo di stoccaggio autorizzato Emarket Storage ().

A integrazione delle informazioni riportate, si allegano i prospetti su base consolidata di Stato patrimoniale e di Conto economico (in versione trimestralizzata e anche riclassificata) al 30 giugno 2025, oltre a un riepilogo dei principali indicatori.

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Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Giovanni Tincani, dichiara, ai sensi dell'art. 154-bis, comma 2, del D.Lgs. n. 58/1998 (Testo unico della Finanza), che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.

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Si informa che la conference call per illustrare i risultati consolidati del Gruppo BPER Banca al 30 giugno 2025 si terrà in data odierna alle ore 10.00.

La conference call sarà tenuta in lingua inglese dall'Amministratore Delegato Gianni Franco Papa.

Per partecipare alla conference call, si prega di registrarsi al seguente link, che riporta tutti i dettagli per l'accesso. L'evento verrà automaticamente aggiunto al calendario personale. Per connettersi telefonicamente alla conference call è possibile anche digitare iseguenti numeri telefonici:

ITALIA: +39 02 8020911 UK: +44 1 212818004 USA: +1 718 7058796

Per connettersi in formato webcast audio è possibile cliccare il seguente link. Un set di slide a supporto della presentazione sarà disponibile il giorno stesso prima dell'inizio della conference call nell'area Investor Relations del sito internet della Banca group.bper.it.

Si informa infine che, in occasione della rivalutazione annuale dell'idoneità dei propri componenti effettuata in data 3 luglio 2025, il Consiglio di Amministrazione ha accertato che, a far data dal 3 giugno 2025, risultano integrati in capo al Vice Presidente Antonio Cabras i requisiti di indipendenza formale ai sensi dell'art. 17, comma 4, dello Statuto di BPER Banca S.p.A.

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Alla luce di quanto precede, il numero dei Consiglieri indipendenti è attualmente pari a 11, superiore a quello minimo previsto dalla normativa vigente.

DISCLAIMER

Il contenuto del presente comunicato stampa ha natura meramente informativa e previsionale e non ha finalità di né costituisce in alcun modo consulenza in materia di investimenti. Le dichiarazioni ivi contenute non sono state oggetto di verifica indipendente. Non viene fatta alcuna dichiarazione o garanzia, espressa o implicita, in riferimento a, e nessun affidamento dovrebbe essere fatto relativamente all'imparzialità, accuratezza, completezza, correttezza e affidabilità delle informazioni ivi contenute. BPER e i suoi rappresentanti declinano ogni responsabilità (sia per negligenza o altro), derivanti in qualsiasi modo da tali informazioni e/o per eventuali perdite derivanti dall'utilizzo o meno di questo documento. Accedendo a questi materiali, il lettore accetta di essere vincolato dalle limitazioni di cui sopra.

Il presente comunicato stampa contiene alcune dichiarazioni previsionali, proiezioni, obiettivi, stime e previsioni che riflettono le attuali opinioni del management di BPER rispetto a determinati eventi futuri. Le dichiarazioni previsionali, le proiezioni, gli obiettivi, le stime e le previsioni sono generalmente identificabili dall'uso delle parole "potrebbe", "sarà", "dovrebbe", "pianificare", "aspettarsi", "anticipare", "stimare", "credere", "intendere", "progettare", "obiettivo" o "target" o la negazione di queste parole o altre varianti di queste parole o terminologia comparabile. Queste dichiarazioni previsionali includono, ma non sono limitate a, tutte le dichiarazioni diverse dalle dichiarazioni di fatti storici, comprese, senza limitazioni, quelle riguardanti la futura posizione finanziaria di BPER e i risultati delle operazioni, la strategia, i piani, gli obiettivi, gli scopi e i traguardi e gli sviluppi futuri nei mercati in cui BPER partecipa o sta cercando di partecipare.

A causa di tali incertezze e rischi, i lettori sono avvertiti di non fare eccessivo affidamento su tali dichiarazioni previsionali come previsione di risultati effettivi. La capacità del Gruppo BPER Banca di raggiungere i suoi obiettivi o risultati previsti dipende da molti fattori che sono al di fuori del controllo del management. I risultati effettivi potrebbero differire sostanzialmente da (ed essere più negativi di) quelli previsti o impliciti nelle dichiarazioni previsionali. Tali informazioni previsionali comportano rischi e incertezze che potrebbero influenzare significativamente i risultati attesi e si basano su alcune ipotesi

chiave.

Le previsioni e le stime ivi formulate si basano su informazioni a disposizione di BPER alla data odierna. BPER non si assume alcun obbligo di aggiornare pubblicamente e di rivedere previsioni e stime a seguito della disponibilità di nuove informazioni, di eventi futuri o di altro, fatta salva l'osservanza delle leggi applicabili. Tutte le previsioni e le stime successive, scritte e orali, attribuibili a BPER o a persone che agiscono per conto della stessa sono espressamente qualificate, nella loro interezza, da queste dichiarazioni cautelative.

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Contatti:

Investor Relations investor.relations@bper.it

Dirigente preposto reporting.supervision@bper.it

Media Relations mediarelations@bper.it

www.bper.it – group.bper.it

Il comunicato è anche disponibile nel meccanismo di stoccaggio Emarket Storage.

Note

³ Aggregato rappresentato da margine di interesse e commissioni nette.

⁷ Al 30 giugno 2025 l'EPS base è pari a €0,638 e l'EPS Diluito è pari a €0,624.

⁸ Vedi nota 2.

⁹ Vedi nota 3.

¹⁰ Vedi nota 7.

¹ Nel presente comunicato stampa, la variazione in percentuale h/h esprime la variazione di una grandezza tra il primo semestre 2025 ed il primo semestre 2024.

² La variazione in percentuale esprime il confronto h/h fra l'utile netto consolidato del primo semestre del 2025 e l'utile netto consolidato ordinario relativo al primo semestre 2024 che non include €+150,1 milioni di utile da cessione della partecipazione nella piattaforma di servicing relativamente alla gestione e al recupero dei crediti classificati ad inadempienze probabili (UTP) e a sofferenza (NPL) ed il relativo effetto fiscale pari a €-2,1 milioni registrati nel primo trimestre 2024 e non include €-173,8 milioni registrati nel secondo trimestre 2024 nella voce Spese per il personale relativi all'integrazione della manovra di ottimizzazione degli organici ed il relativo effetto fiscale pari a €+52,1 milioni. Si ricorda che, al primo semestre 2024, i contributi ai fondi sistemici ammontavano complessivamente a € 109,6 milioni relativi al contributo per il Fondo di Garanzia dei Depositi ("Deposit Guarantee Scheme").

⁴ Nel presente comunicato stampa, la variazione in percentuale y/y esprime la variazione di una grandezza tra il secondo trimestre 2025 ed il secondo trimestre 2024.

⁵ Nel presente comunicato stampa, la variazione in percentuale q/q esprime la variazione di una grandezza tra il secondo trimestre 2025 ed il primo trimestre 2025.

⁶ I ratios patrimoniali relativi al 30 giugno 2025 indicati sono da considerarsi phased-in sulla base della nuova normativa di vigilanza prudenziale entrata in vigore dal 1° gennaio 2025 (cd Basilea IV) e sono stati calcolati includendo il risultato di periodo per la quota parte non destinata a dividendi, ovvero simulando, in via preventiva, gli effetti dell'autorizzazione rilasciata dalla BCE per il computo di tali utili nei Fondi Propri ai sensi dell'art. 26, par. 2 della CRR.

¹¹ La variazione in percentuale esprime il confronto h/h fra gli oneri operativi del primo semestre del 2025 e gli oneri operativi ordinari relativi al primo semestre 2024 che non includono €-173,8 milioni registrati nel secondo trimestre 2024 nella voce Spese per il personale e relativi all'integrazione della manovra di ottimizzazione degli organici.

¹² La variazione in percentuale esprime il confronto h/h fra le spese per il personale del primo semestre del 2025 e le spese per il personale ordinarie relative al primo semestre 2024 che non includono €-173,8 milioni registrati nel secondo trimestre 2024 nella voce Spese per il personale e relativi all'integrazione della manovra di ottimizzazione degli organici.

Include debiti verso clientela, titoli in circolazione e passività finanziarie designate al fair value.

Gli headcount pari a 19.224 sono da considerarsi composti da 18.995 dipendenti e 229 somministrati. A giugno 2024 gli headcount erano pari a 20.404 da considerarsi composti da 20.072 dipendenti e 332 somministrati.

Vedi nota 7.

Vedi nota 7. Vedi nota 7.

Bureau of economic analysis, Gross Domestic Product 1st quarter 2025 del 26 giugno 2025.

OCSE – OECD Economic Outlook, giugno 2025.

BCE – Proiezioni macroeconomiche per l'area dell'euro formulate dallo staff dell'Eurosistema di giugno 2025.

Banca d'Italia – Bollettino economico n.3 dell'11 luglio 2025.

Schemi contabili riclassificati al 30 giugno 2025

Per una maggiore chiarezza nell'esposizione dei risultati di periodo, gli schemi contabili previsti dall'8° aggiornamento della Circolare n. 262/2005 di Banca d'Italia sono stati riclassificati secondo quanto di seguito esposto.

Nello Stato patrimoniale:

• i titoli di debito valutati al costo ammortizzato (inclusi nella voce 40 "Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato") sono stati riclassificati nella voce "Attività finanziarie";
• i finanziamenti obbligatoriamente valutati al fair value (inclusi nella voce 20 c) "Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico - altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value") sono stati riclassificati nella voce "Finanziamenti";
• la voce "Altre voci dell'attivo" include le voci 110 "Attività fiscali", 120 "Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione" e 130 "Altre attività";
• la voce "Altre voci del passivo" include le voci 60 "Passività fiscali", 70 "Passività associate ad attività in via di dismissione", 80 "Altre passività", 90 "Trattamento di fine rapporto del personale" e 100 "Fondi per rischi e oneri".

Nel Conto economico:

• la voce "Commissioni nette" comprende le commissioni di collocamento dei Certificates, allocati nella voce 110 "Risultato netto delle altre attività e passività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico" dello schema contabile (Euro 16 milioni al 30 giugno 2025 ed Euro 11,1 milioni al 30 giugno 2024);
• la voce "Risultato netto della finanza" include le voci 80, 90, 100 e 110 dello schema contabile, al netto delle commissioni di collocamento dei Certificates di cui al punto precedente;
• la voce "Risultato delle partecipazioni valutate al patrimonio netto" comprende la quota di pertinenza del risultato delle società partecipate consolidate con il metodo del patrimonio netto, allocata alla voce 250 "Utile (perdita) delle Partecipazioni" dello schema contabile;
• i recuperi da imposte indirette, allocati contabilmente nella voce 230 "Altri oneri/proventi di gestione", sono stati riclassificati a decurtazione dei relativi costi nella voce "Altre spese amministrative" (Euro 150 milioni al 30 giugno 2025 ed Euro 151 milioni al 30 giugno 2024);
• i recuperi di spese di perizie a clientela per nuovi finanziamenti, allocati contabilmente nella voce 230 "Altri oneri/proventi di gestione", sono stati riclassificati a decurtazione dei relativi costi nella voce "Altre spese amministrative" (Euro 9,2 milioni al 30 giugno 2025 ed Euro 8,3 milioni al 30 giugno 2024);
• i crediti d'imposta Innovazione, allocati contabilmente nella voce 230 "Altri oneri/proventi di gestione", sono stati riclassificati nelle voci Spese del Personale (Euro 1,6 milioni al 30 giugno 2025) e Altre spese amministrative (Euro 0,3 milioni al 30 giugno 2025);
• la voce "Spese del personale" include i costi relativi alla formazione del personale e i rimborsi a piè di lista, allocati alla voce 190 b) "Altre spese amministrative" dello schema contabile (Euro 8 milioni al 30 giugno 2025 ed Euro 9,1 milioni al 30 giugno 2024);
• la voce "Rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali" include le voci 210 e 220 dello schema contabile;
• gli effetti economici lordi da utilizzi di fondi per rischi ed oneri accantonati in periodi precedenti (ex Altri oneri di gestione/Riprese di Fondi rischi) sono stati direttamente nettati all'interno della stessa voce (non presenti al 30 giugno 2025 ed Euro 17 milioni al 30 giugno 2024);
• la voce "Utili (Perdite) da investimenti" include le voci 250, 260, 270 e 280 dello schema contabile, al netto della quota di pertinenza del risultato delle società partecipate consolidate con il metodo del patrimonio netto, riclassificata a voce propria;
• la voce "Contributi ai Fondi sistemici" è stata isolata dalle specifiche forme tecniche contabili di riferimento per darne una migliore e più chiara rappresentazione, oltre che per lasciare la voce "Altre spese amministrative" in grado di rappresentare meglio la dinamica dei costi gestionali del Gruppo. Al 30 giugno 2025, in particolare, la voce che

rappresenta la componente allocata contabilmente tra le "Altre spese amministrative" non risulta valorizzata, mentre al 30 giugno 2024 risultava pari ad Euro 109,6 milioni relativa al contributo obbligatorio al DGS (Fondo di Garanzia dei Depositi).

Stato patrimoniale consolidato riclassificato al 30 giugno 2025

				(in migliaia)
Voci dell'attivo	30.06.2025	31.12.2024	Variazioni	Var. %
Cassa e disponibilità liquide	7.585.046	7.887.900	(302.854)	-3,84
Attività finanziarie	32.047.372	29.040.782	3.006.590	10,35
a) Attività finanziarie detenute per la negoziazione	803.520	664.625	138.895	20,90
c) Altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value	811.356	812.239	(883)	-0,11
d) Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	5.376.595	5.694.010	(317.415)	-5,57
e) Titoli di debito valutati al costo ammortizzato	25.055.901	21.869.908	3.185.993	14,57
- banche	5.513.855	6.137.029	(623.174)	-10,15
- clientela	19.542.046	15.732.879	3.809.167	24,21
Finanziamenti	94.208.869	91.806.382	2.402.487	2,62
a) Crediti verso banche	1.336.353	1.544.202	(207.849)	-13,46
b) Crediti verso clientela	92.700.832	90.136.389	2.564.443	2,85
c) Finanziamenti obbligatoriamente valutati al fair value	171.684	125.791	45.893	36,48
Attività di copertura	620.679	649.437	(28.758)	-4,43
a) Derivati di copertura	629.446	649.437	(19.991)	-3,08
b) Adeguamento di valore delle attività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)	(8.767)	-	(8.767)	n.s.
Partecipazioni	305.286	302.494	2.792	0,92
Attività materiali	2.454.306	2.502.191	(47.885)	-1,91
Attività immateriali	712.669	710.763	1.906	0,27
- di cui avviamento	170.018	170.018	-	-
Altre voci dell'attivo	6.593.943	7.691.483	(1.097.540)	-14,27
Totale dell'attivo	144.528.170	140.591.432	3.936.738	2,80

				(in migliaia)
Voci del passivo e del patrimonio netto	30.06.2025	31.12.2024	Variazioni	Var. %
Debiti verso banche	3.921.622	5.047.675	(1.126.053)	-22,31
Raccolta diretta	120.836.908	118.117.555	2.719.353	2,30
a) Debiti verso clientela	107.425.700	104.250.319	3.175.381	3,05
b) Titoli in circolazione	10.210.804	11.155.186	(944.382)	-8,47
c) Passività finanziarie designate al fair value	3.200.404	2.712.050	488.354	18,01
Passività finanziarie di negoziazione	216.620	224.294	(7.674)	-3,42
Attività di copertura	104.785	144.481	(39.696)	-27,47
a) Derivati di copertura	159.706	226.324	(66.618)	-29,43
b) Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)	(54.921)	(81.843)	26.922	-32,89
Altre voci del passivo	7.814.334	5.493.147	2.321.187	42,26
Patrimonio di pertinenza di terzi	199.852	210.413	(10.561)	-5,02
Patrimonio di pertinenza della Capogruppo	11.434.049	11.353.867	80.182	0,71
a) Riserve da valutazione	279.717	216.411	63.306	29,25
b) Riserve	5.766.556	5.285.033	481.523	9,11
c) Strumenti di capitale	1.115.596	1.115.596	-	-
d) Riserva sovrapprezzo	1.251.478	1.244.576	6.902	0,55
e) Capitale	2.121.637	2.121.637	-	-
f) Azioni proprie	(4.404)	(32.035)	27.631	-86,25
g) Utile (Perdita) di periodo	903.469	1.402.649	(499.180)	-35,59
Totale del passivo e del patrimonio netto	144.528.170	140.591.432	3.936.738	2,80

.

Conto economico riclassificato consolidato al 30 giugno 2025

(in migliaia)
Voci	30.06.2025	30.06.2024	Variazioni	Var. %
Margine di interesse	1.626.018	1.682.472	(56.454)	-3,36
Commissioni nette	1.063.484	1.014.738	48.746	4,80
Dividendi	43.023	37.093	5.930	15,99
Risultato delle partecipazioni valutate al patrimonio netto	12.293	(1.271)	13.564	--
Risultato netto della finanza	34.946	10.293	24.653	239,51
Altri oneri/proventi di gestione	72.203	14.725	57.478	390,34
Proventi operativi netti	2.851.967	2.758.050	93.917	3,41
Spese per il personale	(822.944)	(1.060.157)	237.213	-22,38
Altre spese amministrative	(354.368)	(377.266)	22.898	-6,07
Rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali	(150.776)	(132.250)	(18.526)	14,01
Oneri operativi	(1.328.088)	(1.569.673)	241.585	-15,39
Risultato della gestione operativa	1.523.879	1.188.377	335.502	28,23
Rettifiche di valore nette su attività al costo ammortizzato	(140.552)	(174.447)	33.895	-19,43
- finanziamenti verso clientela	(142.764)	(180.864)	38.100	-21,07
- altre attività finanziarie	2.212	6.417	(4.205)	-65,53
Rettifiche di valore nette su attività al fair value	385	(44)	429	-975,00
Utili (Perdite) da modifiche contrattuali senza cancellazioni	(2.513)	(655)	(1.858)	283,66
Rettifiche di valore nette per rischio di credito	(142.680)	(175.146)	32.466	-18,54
Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri	(14.734)	(11.005)	(3.729)	33,88
Utili (Perdite) da investimenti	2.212	151.327	(149.115)	-98,54
Risultato della gestione corrente	1.368.677	1.153.553	215.124	18,65
Contributi ai Fondi sistemici	-	(109.564)	109.564	-100,00
Risultato ante imposte	1.368.677	1.043.989	324.688	31,10
Imposte sul reddito di periodo	(448.588)	(302.812)	(145.776)	48,14
Utile (Perdita) di periodo	920.089	741.177	178.912	24,14
Utile (Perdita) di periodo di pertinenza di terzi	(16.620)	(17.005)	385	-2,26
Utile (Perdita) di periodo di pertinenza della Capogruppo	903.469	724.172	179.297	24,76

Conto economico riclassificato consolidato trimestralizzato al 30 giugno 2025

						(in migliaia)
Voci	1°	2°	1°	2°	3°	4°
	trimestre 2025	trimestre 2025	trimestre 2024	trimestre 2024	trimestre 2024	trimestre 2024
Margine di interesse	811.876	814.142	843.620	838.852	840.753	853.651
Commissioni nette	541.116	522.368	498.723	516.015	487.942	555.755
Dividendi	3.290	39.733	4.882	32.211	3.303	1.425
Risultato delle partecipazioni valutate al patrimonio netto	5.296	6.997	(4.118)	2.847	3.997	(15.087)
Risultato netto della finanza	18.789	16.157	13.968	(3.675)	(6.846)	10.052
Altri oneri/proventi di gestione	48.490	23.713	4.099	10.626	41.871	39.771
Proventi operativi netti	1.428.857	1.423.110	1.361.174	1.396.876	1.371.020	1.445.567
Spese per il personale	(414.052)	(408.892)	(437.692)	(622.465)	(395.674)	(459.669)
Altre spese amministrative	(179.639)	(174.729)	(188.567)	(188.699)	(179.061)	(227.824)
Rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali	(73.731)	(77.045)	(63.044)	(69.206)	(73.569)	(128.772)
Oneri operativi	(667.422)	(660.666)	(689.303)	(880.370)	(648.304)	(816.265)
Risultato della gestione operativa	761.435	762.444	671.871	516.506	722.716	629.302
Rettifiche di valore nette su attività al costo ammortizzato	(68.119)	(72.433)	(92.223)	(82.224)	(78.378)	(78.933)
- finanziamenti verso clientela	(70.509)	(72.255)	(94.977)	(85.887)	(78.808)	(63.172)
- altre attività finanziarie	2.390	(178)	2.754	3.663	430	(15.761)
Rettifiche di valore nette su attività al fair value	(175)	560	(1.049)	1.005	(324)	159
Utili (Perdite) da modifiche contrattuali senza cancellazioni	(2.667)	154	(184)	(471)	(397)	(269)
Rettifiche di valore nette per rischio di credito	(70.961)	(71.719)	(93.456)	(81.690)	(79.099)	(79.043)
Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri	(16.872)	2.138	(4.659)	(6.346)	(20.003)	(44.645)
Utili (Perdite) da investimenti	213	1.999	149.347	1.980	1.059	(118.176)
Risultato della gestione corrente	673.815	694.862	723.103	430.450	624.673	387.438
Contributi ai Fondi sistemici	-	-	(111.822)	2.258	(10)	(2.110)
Risultato ante imposte	673.815	694.862	611.281	432.708	624.663	385.328
Imposte sul reddito di periodo	(222.360)	(226.228)	(145.029)	(157.783)	(199.892)	(112.766)
Utile (Perdita) di periodo	451.455	468.634	466.252	274.925	424.771	272.562
Utile (Perdita) di periodo di pertinenza di terzi	(8.529)	(8.091)	(8.976)	(8.029)	(11.908)	(6.948)
Utile (Perdita) di periodo di pertinenza della Capogruppo	442.926	460.543	457.276	266.896	412.863	265.614

Si evidenzia che il Conto economico riclassificato trimestralizzato al 31 marzo 2024 recepisce l'ulteriore riclassifica, già adottata negli altri trimestri esposti dello schema contabile, riferita agli oneri per servizi di pagamento resi che dalle "Altre spese amministrative" sono stati inseriti all'interno delle "Commissioni nette" (Euro 7,9 milioni al 31 marzo 2024) e i recuperi di costi per servizi accessori all'erogazione creditizia che dagli "Altri oneri/proventi di gestione" sono stati inseriti nelle "Altre spese amministrative" (Euro 3,8 milioni al 31 marzo 2024).

Stato patrimoniale consolidato al 30 giugno 2025

(in migliaia)
Voci dell'attivo	30.06.2025	31.12.2024
10. Cassa e disponibilità liquide	7.585.046	7.887.900
20. Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico	1.786.560	1.602.655
a) attività finanziarie detenute per la negoziazione	803.520	664.625
c) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value	983.040	938.030
30. Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	5.376.595	5.694.010
40. Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato	119.093.086	113.550.499
a) crediti verso banche	6.850.208	7.681.231
b) crediti verso clientela	112.242.878	105.869.268
50. Derivati di copertura	629.446	649.437
60. Adeguamento di valore delle attività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)	(8.767)	-
70. Partecipazioni	305.286	302.494
90. Attività materiali	2.454.306	2.502.191
100. Attività immateriali	712.669	710.763
di cui avviamento	170.018	170.018
110. Attività fiscali	1.460.441	1.776.893
a) correnti	309.380	392.729
b) anticipate	1.151.061	1.384.164
120. Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione	51.599	41.020
130. Altre attività	5.081.903	5.873.570
Totale dell'attivo	144.528.170	140.591.432

			(in migliaia)
Voci del passivo e del patrimonio netto		30.06.2025	31.12.2024
	10. Passività finanziarie valutate al costo ammortizzato	121.558.126	120.453.180
	a) debiti verso banche	3.921.622	5.047.675
	b) debiti verso clientela	107.425.700	104.250.319
	c) titoli in circolazione	10.210.804	11.155.186
	20. Passività finanziarie di negoziazione	216.620	224.294
	30. Passività finanziarie designate al fair value	3.200.404	2.712.050
	40. Derivati di copertura	159.706	226.324
	50. Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)	(54.921)	(81.843)
	60. Passività fiscali	132.839	72.289
	a) correnti	66.615	15.184
	b) differite	66.224	57.105
	70. Passività associate ad attività in via di dismissione	5.332	5.067
	80. Altre passività	6.300.411	3.801.815
	90. Trattamento di fine rapporto del personale	109.427	124.929
	100. Fondi per rischi e oneri:	1.266.325	1.489.047
	a) impegni e garanzie rilasciate	99.592	104.906
	b) quiescenza e obblighi simili	112.407	115.916
	c) altri fondi per rischi e oneri	1.054.326	1.268.225
	120. Riserve da valutazione	279.717	216.411
	140. Strumenti di capitale	1.115.596	1.115.596
	150. Riserve	5.766.556	5.285.033
	160. Sovrapprezzi di emissione	1.251.478	1.244.576
	170. Capitale	2.121.637	2.121.637
180.	Azioni proprie (-)	(4.404)	(32.035)
	190. Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-)	199.852	210.413
	200. Utile (Perdita) di periodo (+/-)	903.469	1.402.649
	Totale del passivo e del patrimonio netto	144.528.170	140.591.432

Conto economico consolidato al 30 giugno 2025

			(in migliaia)
Voci		30.06.2025	30.06.2024
10.	Interessi attivi e proventi assimilati	2.220.806	2.558.481
	di cui: interessi attivi calcolati con il metodo dell'interesse effettivo	2.087.255	2.415.968
20.	Interessi passivi e oneri assimilati	(594.788)	(876.009)
	30. Margine di interesse	1.626.018	1.682.472
40.	Commissioni attive	1.188.480	1.119.155
50.	Commissioni passive	(140.955)	(115.471)
	60. Commissioni nette	1.047.525	1.003.684
	70. Dividendi e proventi simili	43.023	37.093
	80. Risultato netto dell'attività di negoziazione	138.843	2.405
	90. Risultato netto dell'attività di copertura	(3.464)	1.764
	100. Utili (perdite) da cessione o riacquisto di:	25.683	24.128
	a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato	18.999	20.169
	b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	5.621	3.925
	c) passività finanziarie	1.063	34
	110. Risultato netto delle altre attività e passività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico	(110.157)	(6.950)
	a) attività e passività finanziarie designate al fair value	(123.518)	(15.598)
	b) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value	13.361	8.648
	120. Margine di intermediazione	2.767.471	2.744.596
	130. Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a:	(140.167)	(174.491)
	a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato	(140.552)	(174.447)
	b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	385	(44)
	140. Utili/perdite da modifiche contrattuali senza cancellazioni	(2.513)	(655)
	150. Risultato netto della gestione finanziaria	2.624.791	2.569.450
	180. Risultato netto della gestione finanziaria e assicurativa	2.624.791	2.569.450
	190. Spese amministrative:	(1.338.481)	(1.706.201)
	a) spese per il personale	(816.522)	(1.051.058)
	b) altre spese amministrative	(521.959)	(655.143)
	200. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri	(14.734)	5.995
	a) impegni e garanzie rilasciate	5.314	15.949
	b) altri accantonamenti netti	(20.048)	(9.954)
	210. Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali	(81.228)	(80.378)
	220. Rettifiche/riprese di valore nette su attività immateriali	(69.548)	(51.872)
	230. Altri oneri/proventi di gestione	233.372	156.939
	240. Costi operativi	(1.270.619)	(1.675.517)
	250. Utili (Perdite) delle partecipazioni	10.239	149.064
	260. Risultato netto della valutazione al fair value delle attività materiali e immateriali	2.207	1.121
	280. Utili (Perdite) da cessione di investimenti	2.059	(129)
	290. Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle imposte	1.368.677	1.043.989
300.	Imposte sul reddito di periodo dell'operatività corrente	(448.588)	(302.812)
	310. Utile (Perdita) della operatività corrente al netto delle imposte	920.089	741.177
330.	Utile (Perdita) di periodo	920.089	741.177
	340. Utile (Perdita) di periodo di pertinenza di terzi	(16.620)	(17.005)
	350. Utile (Perdita) di periodo di pertinenza della Capogruppo	903.469	724.172

Indicatori di performance¹

Indicatori finanziari	30.06.2025	2024 (*)
Indici di struttura
Crediti netti verso clientela\totale attivo	64,14%	64,11%
Crediti netti verso clientela\raccolta diretta da clientela	76,72%	76,31%
Attività finanziarie\totale attivo	22,17%	20,66%
Crediti deteriorati lordi\crediti lordi verso clientela	2,52%	2,41%
Crediti deteriorati netti\crediti netti verso clientela	1,14%	1,12%
Texas ratio	19,45%	18,35%
Indici di redditività
ROE	17,79%	15,81%
ROTE	20,41%	16,90%
ROA	1,28%	1,03%
Cost/Income Ratio	46,57%	56,91%
Costo del credito	0,15%	0,20%

(*) Gli indicatori di confronto di natura patrimoniale, insieme a ROE, ROTE e ROA sono calcolati sui dati al 31 dicembre 2024 come da Bilancio Consolidato del Gruppo BPER Banca al 31 dicembre 2024, mentre quelli di natura economica sono calcolati sui dati al 30 giugno 2024.

Il Texas ratio è calcolato come rapporto tra il totale dei finanziamenti verso clientela deteriorati lordi e il patrimonio netto tangibile (Gruppo e terzi) incrementato del totale dei fondi rettificativi dei finanziamenti verso clientela deteriorati.

Il ROE è calcolato come rapporto fra l'utile netto di periodo annualizzato per la sola componente ordinaria (pari a Euro 1.821,9 milioni al 30 giugno 2025) e il patrimonio netto medio di Gruppo senza utile netto.

ll ROTE è calcolato come rapporto fra l'utile netto di periodo annualizzato per la sola componente ordinaria (pari a Euro 1.821,9 milioni al 30 giugno 2025) e il patrimonio netto medio di Gruppo i) comprensivo dell'utile netto di periodo annualizzato per la sola componente ordinaria (pari a Euro 1.821,9 milioni al 30 giugno 2025) depurato della quota parte destinata a dividendi annualizzata e ii) senza attività immateriali e strumenti di capitale.

Il ROA è calcolato come rapporto fra l'utile netto di periodo annualizzato comprensivo della quota di utile di pertinenza di terzi per la sola componente ordinaria (pari a Euro 1.855,4 milioni al 30 giugno 2025) e il totale attivo.

Il Cost/Income Ratio è calcolato sulla base dello schema di Conto economico riclassificato (oneri operativi/proventi operativi netti). Calcolato secondo gli schemi previsti dall'8° aggiornamento della Circolare n. 262 di Banca d'Italia, il Cost/Income Ratio risulta pari al 45,91% (61,05% al 30 giugno 2024).

Il Costo del credito è calcolato come rapporto fra le voci dello schema riclassificato "Rettifiche di valore nette su attività al costo ammortizzato - finanziamenti verso clientela" e "Finanziamenti b) Crediti verso clientela". Il Costo del credito al 30 giugno 2025 annualizzato risulta pari a 31 b. p., in calo rispetto al dato relativo all'esercizio 2024 (36 b.p.).

Indicatori di vigilanza prudenziale	30.06.2025	2024 (*)
Fondi Propri (in migliaia di Euro)
Common Equity Tier 1 (CET1)	9.017.502	8.578.930
Totale Fondi Propri	11.690.617	11.265.519
Attività di rischio ponderate (RWA)	55.597.209	54.227.812
Ratios patrimoniali e ratios di liquidità
Common Equity Tier 1 Ratio (CET1 Ratio)	16,22%	15,82%
Tier 1 Ratio (T1 Ratio)	18,23%	17,88%
Total Capital Ratio (TC Ratio)	21,03%	20,77%
Leverage Ratio	6,8%	6,6%
Liquidity Coverage Ratio (LCR)	163,1%	166,9%
Net Stable Funding Ratio (NSFR)	135,0%	137,7%

(*) Gli indicatori di confronto sono calcolati sui dati al 31 dicembre 2024 come da Bilancio Consolidato del Gruppo BPER Banca al 31 dicembre 2024.

I ratios patrimoniali relativi al 30 giugno 2025 sono da considerarsi Phased-in sulla base della nuova normativa di vigilanza prudenziale entrata in vigore dal 1° gennaio 2025 (cd Basilea IV) e sono stati calcolati includendo il risultato di periodo per la quota parte non destinata a dividendi, ovvero simulando, in via preventiva, gli effetti dell'autorizzazione rilasciata dalla BCE per il computo di tali utili nei Fondi Propri ai sensi dell'art. 26, par. 2 della CRR.

Il calcolo del Leverage Ratio è coerente con le disposizioni previste nel Regolamento (UE) n. 575/2013 (CRR) così come modificato dal Regolamento Delegato (UE) n. 62/2015.

¹ L'informativa resa è coerente con il documento ESMA del 5 ottobre 2015 "Orientamenti – Indicatori alternativi di performance", volto a promuovere l'utilità e la trasparenza degli Indicatori Alternativi di Performance inclusi nei prospetti informativi o nelle informazioni regolamentate. Per la costruzione degli indici si è fatto riferimento alle voci patrimoniali ed economiche dei prospetti riclassificati con vista gestionale come riportati nel presente Comunicato Stampa.

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