Bper Banca — Audit Report / Information 2021

Mar 10, 2022

COMUNICATO STAMPA

Approvato il progetto di bilancio di esercizio e il bilancio consolidato al 31 dicembre 2021

• Confermati i risultati preliminari individuali e consolidati relativi all'esercizio 2021 già approvati e comunicati lo scorso 8 febbraio 2022
• Confermata la proposta di un dividendo di 6 centesimi di Euro per azione

Convocata l'Assemblea degli Azionisti per il 20 aprile 2022

Modena – 10 marzo 2022. Il Consiglio di Amministrazione di BPER Banca ha esaminato ed approvato, in data odierna, il progetto di bilancio di esercizio e il bilancio consolidato di Gruppo al 31 dicembre 2021, confermando i risultati preliminari già analizzati ed approvati in data 8 febbraio 2022.

Il Consiglio ha altresì confermato la proposta di distribuzione di un dividendo unitario in contanti pari a Euro 0,06 per ciascuna delle 1.413.263.512 azioni rappresentative del capitale sociale, al netto di quelle che saranno detenute in portafoglio alla data di stacco cedola (alla data odierna, tale numero è pari a 2.147.560), per un ammontare massimo complessivo pari a Euro 84.795.810,72.

Il dividendo, che sarà sottoposto all'approvazione dell'Assemblea degli Azionisti convocata per il prossimo 20 aprile 2022, sarà messo in pagamento dal 25 maggio 2022 (payment date), con data di stacco della cedola (ex date) lunedì 23 maggio 2022 e data di legittimazione al pagamento ai sensi dell'art. 83-terdecies TUF (record date) martedì 24 maggio 2022.

Ad integrazione delle informazioni riportate, si allegano:

• i prospetti su base consolidata di Stato patrimoniale e di Conto economico (anche in versione trimestralizzata e riclassificata) al 31 dicembre 2021, oltre ad un riepilogo dei principali indicatori;
• i prospetti su base individuale di Stato patrimoniale e di Conto economico della Capogruppo al 31 dicembre 2021.

Come anticipato, l'odierno Consiglio di Amministrazione ha altresì deliberato di convocare l'Assemblea Ordinaria degli Azionisti di BPER Banca S.p.A., in unica convocazione, per il giorno 20 aprile 2022, per deliberare, oltre che sul bilancio di esercizio e sulla proposta di destinazione dell'utile e di distribuzione del dividendo, anche sui compensi dei componenti del Consiglio di Amministrazione per gli esercizi 2022 e 2023, sulle due sezioni della Relazione sulla politica in materia di remunerazione e sui compensi corrisposti, sui piani di incentivazione di breve e di lungo termine basati su strumenti finanziari, sull'autorizzazione all'acquisto e alla disposizione di azioni proprie e sulla integrazione del corrispettivo della società di revisione.

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L'avviso di convocazione, le relazioni illustrative relative ai punti all'ordine del giorno e la documentazione relativa all'Assemblea, comprensiva della relazione finanziaria annuale (contenente il progetto di bilancio di BPER Banca e

il bilancio consolidato del Gruppo BPER), delle relazioni della società di revisione Deloitte & Touche S.p.A., della relazione del Collegio sindacale, della dichiarazione consolidata di carattere non finanziario, della relazione sul governo societario e gli assetti proprietari, della relazione sulla politica in materia di remunerazione e sui compensi corrisposti e dei documenti informativi sui piani di incentivazione basati su strumenti finanziari, saranno pubblicati con le modalità e nei termini previsti dalla normativa vigente.

Proposta di autorizzazione all'acquisto e alla disposizione di azioni proprie

Con specifico riferimento alla proposta di autorizzazione all'acquisto e alla disposizione di azioni proprie, si precisa che essa è richiesta a servizio del piano di incentivazione di lungo termine "Piano ILT 2022-2024", del sistema incentivante MBO 2022 ed anni successivi, nonché di eventuali pagamenti di fine rapporto, che prevedono corresponsione di quote della componente variabile della remunerazione mediante assegnazione di azioni ordinarie di BPER Banca S.p.A.

In considerazione di quanto precede, le operazioni su dette azioni proprie rientrano nelle finalità contemplate dall'art. 5 del Regolamento (UE) n. 596/2014 ("MAR") nonché nelle prassi ammesse a norma dell'art. 13 del medesimo Regolamento.

La richiesta di autorizzazione ha ad oggetto un numero massimo di 13.667.067 azioni ordinarie, rappresentative, alla data del 19 gennaio 2022 (data di invio dell'istanza autorizzativa a BCE), dello 0,97% del capitale sociale della Società e comunque non superiore ad un controvalore totale di circa 26 milioni di Euro.

L'autorizzazione all'acquisto è richiesta per un periodo di diciotto mesi dalla data della delibera di approvazione assembleare, ferme le necessarie autorizzazioni da parte dell'Autorità di Vigilanza. L'autorizzazione alla disposizione delle azioni proprie già in portafoglio – pari, alla data odierna, a n. 2.147.560 (equivalenti allo 0,15% del capitale sociale) – e di quelle che saranno acquistate per le finalità sopra illustrate, è richiesta senza limiti temporali.

Le operazioni di acquisto di azioni proprie saranno effettuate sui mercati regolamentati, ai sensi dell'art. 132 del TUF e dell'art. 144-bis, comma 1, lettera b), del Regolamento Emittenti, secondo modalità operative stabilite nei regolamenti di organizzazione e gestione dei mercati stessi, in modo da assicurare la parità di trattamento tra gli Azionisti. Con riferimento al corrispettivo delle operazioni di acquisto, il prezzo di ciascuna delle azioni proprie, comprensivo degli oneri accessori di acquisto, dovrà essere, quale limite minimo, non inferiore del 5% e, quale limite massimo, non superiore del 5%, rispetto al prezzo ufficiale registrato dal titolo sul mercato Euronext Milan il giorno precedente l'acquisto. In ogni caso, il prezzo non potrà essere superiore al più elevato tra quello dell'ultima operazione indipendente e quello corrente dell'offerta in acquisto indipendente più elevata nel mercato.

Per ulteriori informazioni, si rinvia alla Relazione illustrativa del Consiglio di Amministrazione all'Assemblea sul relativo punto all'ordine del giorno che sarà messa a disposizione del pubblico con le modalità e nei termini previsti dalle normative vigenti.

Modena, 10 marzo 2022

L'Amministratore delegato Piero Luigi Montani

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Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Marco Bonfatti, dichiara, ai sensi dell'art. 154 bis, comma 2, del TUF, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.

Modena, 10 marzo 2022

Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari Marco Bonfatti

Si informa che a seguito dell'approvazione del Progetto di Bilancio individuale e del Bilancio consolidato 2021 non verrà organizzata alcuna conference call, in quanto già effettuata in data 9 febbraio 2022 dopo l'approvazione dei risultati preliminari 2021.

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Il comunicato è anche disponibile nel meccanismo di stoccaggio .

Contatti:

Investor Relations investor.relations@bper.it Dirigente preposto dppreif@bper.it

External Relations relest@bper.it

www.bper.it – https://istituzionale.bper.it/

Schemi contabili riclassificati al 31 dicembre 2021

Per una maggiore chiarezza nell'esposizione dei risultati di esercizio, gli schemi contabili previsti dal 7° aggiornamento della Circolare n. 262/2005 di Banca d'Italia sono stati riclassificati secondo quanto di seguito esposto.

Nello Stato patrimoniale:

• i titoli di debito valutati al costo ammortizzato (voce 40 "Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato") sono stati riclassificati nella voce "Attività finanziarie";
• la voce "Altre voci dell'attivo" include le voci 110 "Attività fiscali" e 130 "Altre attività";
• la voce "Altre voci del passivo" include le voci 60 "Passività fiscali", 80 "Altre passività", 90 "Trattamento di fine rapporto del personale" e 100 "Fondi per rischi e oneri";
• le attività e passività in via di dismissione (voce 120 "Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione" dell'attivo e voce 70 "Passività associate ad attività in via di dismissione" del passivo) sono esposte nei portafogli originari per una migliore rappresentazione gestionale degli aggregati1 .

Nel Conto economico:

• la voce "Risultato netto della finanza" include le voci 80, 90, 100 e 110 dello schema contabile;
• i recuperi da imposte indirette, allocati contabilmente nella voce 230 "Altri oneri/proventi di gestione", sono stati riclassificati a decurtazione dei relativi costi nella voce "Altre spese amministrative" (Euro 232,3 milioni al 31 dicembre 2021 ed Euro 140,0 milioni al 31 dicembre 2020);
• la voce "Rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali" include le voci 210 e 220 dello schema contabile;
• la voce "Accantonamenti netti ai fondi per rischi ed oneri" comprende Euro 18,6 milioni relativi alla valorizzazione della clausola di Profit sharing contenuta nel contratto di acquisto di Nuova Carife, allocati nella voce 230 "Altri oneri/proventi di gestione" dello schema contabile;
• la voce "Utili (Perdite) da investimenti" include le voci 250, 260, 270 e 280 dello schema contabile;
• la voce "Contributi ai Fondi SRF, DGS, FITD-SV" è stata isolata dalle specifiche forme tecniche contabili di riferimento per darne una migliore e più chiara rappresentazione, oltre che per lasciare la voce "Altre spese amministrative" in grado di rappresentare meglio la dinamica dei costi gestionali del Gruppo. Al 31 dicembre 2021, in particolare, la voce rappresenta la componente allocata contabilmente tra le spese amministrative relativamente a:
• o contributo ordinario 2021 al SRF (Fondo di Risoluzione Unico Europeo) per Euro 34,9 milioni;
• o contributo addizionale richiesto dal SRF per l'esercizio 2019 alle banche italiane per Euro 11,3 milioni;
• o contributo 2021 al DGS (Fondo di Garanzia dei Depositi) per Euro 87,6 milioni.
• è stata inserita una specifica ("di cui") all'interno della voce "Margine d'interesse" per dare evidenza degli impatti derivanti dall'applicazione dell'IFRS 9.

I valori comparativi al 31 dicembre 2020, esposti rispettivamente negli schemi di Stato patrimoniale e Conto economico che seguono, includono gli effetti dell'applicazione retroattiva del cambiamento di criterio di valutazione degli immobili detenuti a scopo di investimento. Si precisa che tali effetti sono stati esposti separatamente in apposita colonna "Modifica IAS 40". I valori patrimoniali comparativi al 31.12.2020 sono stati ulteriormente riesposti secondo criteri omogenei alle previsioni del 7° aggiornamento della Circolare 262/2005 della Banca d'Italia; nello specifico, le attività aventi natura di disponibilità liquide ai sensi dello IAS 7 sono state riclassificate dalla voce 40 b) alla voce 10 dell'Attivo di Stato patrimoniale.

¹ I dati patrimoniali includono i valori dei 5 sportelli in via di dismissione. Tali sportelli appartengono al gruppo dei 10 sportelli della ex Unipol Banca s.p.a., acquisiti il 25 novembre 2019 dalla Capogruppo BPER Banca e successivamente ceduti al Banco di Sardegna. In tale ambito, si segnala che l'Autorità Garante della Concorrenza e del Mercato (AGCM) ha autorizzato l'operazione condizionandola alla successiva vendita di 5 filiali situate in Sardegna. La cessione è volta alla risoluzione delle criticità concorrenziali emerse nell'istruttoria dell'AGCM che ha ravvisato un'eccessiva concentrazione nei Comuni di Sassari, Alghero, Iglesias, Nuoro e Terralba, che determinerebbe la costituzione e/o il rafforzamento di una posizione dominante.

Stato patrimoniale consolidato riclassificato al 31 dicembre 2021

					(in migliaia)
Voci dell'attivo	31.12.2021	31.12.2020	di cui:	Variazioni	Var. %
			Modifica IAS 40
Cassa e disponibilità liquide	1.306.282	849.102		457.180	53,84
Attività finanziarie	28.373.380	24.661.915		3.711.465	15,05
a) Attività finanziarie detenute per la negoziazione	323.721	279.009		44.712	16,03
b) Attività finanziarie designate al fair value	125.098	127.368		(2.270)	-1,78
c) Altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value	714.759	765.917		(51.158)	-6,68
d) Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	6.631.897	6.269.818		362.079	5,77
e) Titoli di debito valutati al costo ammortizzato	20.577.905	17.219.803		3.358.102	19,50
- banche	5.795.622	4.496.133		1.299.489	28,90
- clientela	14.782.283	12.723.670		2.058.613	16,18
Finanziamenti	100.862.925	62.521.874		38.341.051	61,32
a) Crediti verso banche	21.695.054	9.489.688		12.205.366	128,62
b) Crediti verso clientela	79.112.914	53.005.879		26.107.035	49,25
c) Attività finanziarie valutate al fair value	54.957	26.307		28.650	108,91
Derivati di copertura	178.108	57.776		120.332	208,27
Partecipazioni	240.534	225.558		14.976	6,64
Attività materiali	1.946.456	1.366.915	14.225	579.541	42,40
Attività immateriali	459.197	702.723		(243.526)	-34,65
- di cui avviamento	204.392	434.758		(230.366)	-52,99
Altre voci dell'attivo	2.980.991	2.675.920	(3.280)	305.071	11,40
Totale dell'attivo	136.347.873	93.061.783	10.945	43.286.090	46,51

					(in migliaia)
Voci del passivo e del patrimonio netto	31.12.2021	31.12.2020	di cui:	Variazioni	Var. %
			Modifica IAS 40
Debiti verso banche	23.633.494	20.180.999		3.452.495	17,11
Raccolta diretta	101.388.140	63.140.669		38.247.471	60,58
a) Debiti verso clientela	96.627.735	58.458.479		38.169.256	65,29
b) Titoli in circolazione	4.760.405	4.682.190		78.215	1,67
Passività finanziarie di negoziazione	123.957	170.094		(46.137)	-27,12
Derivati di copertura	249.178	469.240		(220.062)	-46,90
Altre voci del passivo	4.094.295	2.766.652	7.570	1.327.643	47,99
Patrimonio di pertinenza di terzi	162.497	133.983	48	28.514	21,28
Patrimonio di pertinenza della Capogruppo	6.696.312	6.200.146	3.327	496.166	8,00
a) Riserve da valutazione	196.370	118.105		78.265	66,27
b) Riserve	2.493.508	2.360.743	12.052	132.765	5,62
c) Strumenti di capitale	150.000	150.000		-	-
d) Riserva sovrapprezzo	1.240.428	1.241.197		(769)	-0,06
e) Capitale	2.100.435	2.100.435		-	-
f) Azioni proprie	(9.552)	(7.259)		(2.293)	31,59
g) Utile (Perdita) di esercizio	525.123	236.925	(8.725)	288.198	121,64
Totale del passivo e del patrimonio netto	136.347.873	93.061.783	10.945	43.286.090	46,51

Conto economico riclassificato consolidato al 31 dicembre 2021

						(in migliaia)
Voci		31.12.2021	31.12.2020	di cui: Modifica IAS 40	Variazioni	Var. %
10+20	Margine di interesse	1.505.362	1.238.876		266.486	21,51
	di cui componenti IFRS 9*	18.981	25.728		(6.747)	-26,22
40+50	Commissioni nette	1.641.575	1.072.514		569.061	53,06
70 80+90+100	Dividendi	20.084	18.492		1.592	8,61
+110	Risultato netto della finanza	196.231	138.165		58.066	42,03
230	Altri oneri/proventi di gestione	25.026	40.974		(15.948)	-38,92
	Proventi operativi netti	3.388.278	2.509.021		879.257	35,04
190 a)	Spese per il personale	(1.528.240)	(960.719)		(567.521)	59,07
190 b)	Altre spese amministrative	(679.158)	(499.040)		(180.118)	36,09
210+220	Rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali	(280.117)	(167.421)	11.097	(112.696)	67,31
	Oneri operativi	(2.487.515)	(1.627.180)	11.097	(860.335)	52,87
	Risultato della gestione operativa	900.763	881.841	11.097	18.922	2,15
130 a)	Rettifiche di valore nette su attività al costo ammortizzato	(837.194)	(541.877)		(295.317)	54,50
	finanziamenti verso clientela -	(839.068)	(534.605)		(304.463)	56,95
	altre attività finanziarie - Rettifiche di valore nette su attività al fair	1.874	(7.272)		9.146	-125,77
130 b) 140	value Utili (Perdite) da modifiche contrattuali senza cancellazioni	2.115 (2.893)	(362) (2.141)		2.477 (752)	-684,25 35,12
	Rettifiche di valore nette per rischio di credito	(837.972)	(544.380)		(293.592)	53,93
200	Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri	(80.745)	(32.481)		(48.264)	148,59
###	Contributi ai Fondi SRF, DGS, FITD-SV	(133.699)	(88.182)		(45.517)	51,62
250+260+270 +280	Utili (Perdite) da investimenti	(283.323)	(20.063)	(17.984)	(263.260)	--
275	Avviamento negativo	1.127.847	-		1.127.847	n.s.
290	Utile (Perdita) della gestione corrente al lordo delle imposte	692.871	196.735	(6.887)	496.136	252,18
300	Imposte sul reddito d'esercizio della gestione corrente	(134.222)	65.191	(1.854)	(199.413)	-305,89
330	Utile (Perdita) d'esercizio	558.649	261.926	(8.741)	296.723	113,29
340	Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza di terzi	(33.526)	(25.001)	16	(8.525)	34,10
350	Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza della Capogruppo	525.123	236.925	(8.725)	288.198	121,64

* La voce "di cui componenti IFRS 9" comprende l'effetto time value su sofferenze e la svalutazione di parte degli interessi su esposizioni deteriorate.

Conto economico riclassificato consolidato trimestralizzato al 31 dicembre 2021

Voci 1° 2° 3° 4° 1° 2° 3° trimestre trimestre trimestre trimestre trimestre trimestre trimestre 2021 2021 2021 2021 2020 2020 2020 10+20 Margine di interesse 343.513 384.809 391.097 385.943 307.971 310.280 325.492 di cui componenti IFRS 9* 4.097 3.972 5.668 5.244 9.414 7.945 5.185 40+50 Commissioni nette 328.132 405.826 438.451 469.166 267.595 245.102 262.127 70 Dividendi 1.678 12.269 677 5.460 809 12.034 4.550 80+90+100 +110 Risultato netto della finanza 76.241 43.471 52.898 23.621 5.642 46.832 43.115 230 Altri oneri/proventi di gestione 8.119 (5.631) 9.247 13.291 14.607 9.724 7.638 Proventi operativi netti 757.683 840.744 892.370 897.481 596.624 623.972 642.922 190 a) Spese per il personale (302.142) (355.061) (313.821) (557.216) (255.576) (249.088) (216.638) 190 b) Altre spese amministrative (189.880) (157.403) (151.125) (180.750) (114.546) (116.917) (120.137) Rettifiche di valore nette su 210+220 attività materiali e immateriali (54.454) (52.510) (52.849) (120.304) (39.905) (41.448) (40.786) Oneri operativi (546.476) (564.974) (517.795) (858.270) (410.027) (407.453) (377.561) Risultato della gestione operativa 211.207 275.770 374.575 39.211 186.597 216.519 265.361 Rettifiche di valore nette su 130 a) attività al costo ammortizzato (419.004) (157.291) (138.202) (122.697) (139.553) (157.769) (107.870) finanziamenti verso clientela (417.667) (159.229) (137.174) (124.998) (139.991) (153.846) (106.524) - altre attività finanziarie (1.337) 1.938 (1.028) 2.301 438 (3.923) (1.346) - Rettifiche di valore nette su 130 b) attività al fair value 773 913 (225) 654 105 (963) 363 Utili (Perdite) da modifiche 140 contrattuali senza cancellazioni (602) (1.177) (386) (728) (195) (247) (182) Rettifiche di valore nette per rischio di credito (418.833) (157.555) (138.813) (122.771) (139.643) (158.979) (107.689) Accantonamenti netti ai fondi per 200 rischi e oneri (40.914) (9.592) (4.527) (25.712) 2.276 (17.177) (15.109) Contributi ai Fondi SRF, DGS, ### FITD-SV (31.055) (15.106) (79.957) (7.581) (31.978) (2.185) (30.490) 250+260+270 +280 Utili (Perdite) da investimenti (250.655) (2.629) (2.631) (27.408) 64 (10.151) 62 275 Avviamento negativo 1.077.869 72.053 (22.075) - - - - Utile (Perdita) della gestione 290 corrente al lordo delle imposte 547.619 162.941 126.572 (144.261) 17.316 28.027 112.135 Imposte sul reddito d'esercizio 300 della gestione corrente (140.830) (50.902) (34.317) 91.827 (6.582) 74.603 (7.049) 330 Utile (Perdita) d'esercizio 406.789 112.039 92.255 (52.434) 10.734 102.630 105.086 Utile (Perdita) d'esercizio di 340 (6.543) (8.484)
	(4.325)	(8.666)	(7.840)	(10.497)	(6.523)	pertinenza di terzi
Utile (Perdita) d'esercizio di 350 pertinenza della Capogruppo 400.266 101.542 84.415 (61.100) 6.409 96.087 96.602

* La voce "di cui componenti IFRS 9" comprende l'effetto time value su sofferenze e la svalutazione di parte degli interessi su esposizioni deteriorate.

Stato patrimoniale consolidato al 31 dicembre 2021

						(in migliaia)
	Voci dell'attivo	31.12.2021	31.12.2020	di cui: Modifica IAS 40	Variazioni	Var. %
10.	Cassa e disponibilità liquide	1.306.282	849.102		457.180	53,84
20.	Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico a) attività finanziarie detenute per la	1.218.535	1.198.601		19.934	1,66
	negoziazione	323.721	279.009		44.712	16,03
	b) attività finanziarie designate al fair value c) altre attività finanziarie obbligatoriamente	125.098	127.368		(2.270)	-1,78
	valutate al fair value	769.716	792.224		(22.508)	-2,84
30.	Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva Attività finanziarie valutate al costo	6.631.897	6.269.818		362.079	5,77
40.	ammortizzato	121.294.912	79.624.595		41.670.317	52,33
	a) crediti verso banche	27.490.676	13.985.821		13.504.855	96,56
	b) crediti verso clientela	93.804.236	65.638.774		28.165.462	42,91
50.	Derivati di copertura	178.108	57.776		120.332	208,27
70.	Partecipazioni	240.534	225.558		14.976	6,64
90.	Attività materiali	1.945.000	1.365.705	14.225	579.295	42,42
100.	Attività immateriali	459.197	702.723		(243.526)	-34,65
	di cui:
	- avviamento	204.392	434.758		(230.366)	-52,99
110.	Attività fiscali	1.784.995	2.003.040	(4.033)	(218.045)	-10,89
	a) correnti	410.514	418.174		(7.660)	-1,83
	b) anticipate	1.374.481	1.584.866	(4.033)	(210.385)	-13,27
120.	Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione	97.730	99.467	753	(1.737)	-1,75
130.	Altre attività	1.190.683	665.398		525.285	78,94
	Totale dell'attivo	136.347.873	93.061.783	10.945	43.286.090	46,51

BPER:
Gruppo

(in migliaia)
		31.12.2021	31.12.2020	di cui:	Variazioni	Var. %
	Voci del passivo e del patrimonio netto			Modifica IAS
				40
10.	Passività finanziarie valutate al costo
	ammortizzato	124.854.511	83.177.191		41.677.320	50,11
	a) debiti verso banche	23.633.494	20.180.999		3.452.495	17,11
	b) debiti verso clientela	96.460.612	58.314.002		38.146.610	65,42
	c) titoli in circolazione	4.760.405	4.682.190		78.215	1,67
20.	Passività finanziarie di negoziazione	123.957	170.094		(46.137)	-27,12
40.	Derivati di copertura	249.178	469.240		(220.062)	-46,90
60.	Passività fiscali	68.502	82.318	7.570	(13.816)	-16,78
	a) correnti	9.598	4.797		4.801	100,08
	b) differite	58.904	77.521	7.570	(18.617)	-24,02
70.	Passività associate ad attività in via di
	dismissione	173.662	144.809		28.853	19,92
80.	Altre passività	2.961.320	1.945.822		1.015.498	52,19
90.	Trattamento di fine rapporto del personale	209.973	148.199		61.774	41,68
100.	Fondi per rischi e oneri:	847.961	589.981		257.980	43,73
	a) impegni e garanzie rilasciate	97.219	62.334		34.885	55,96
	b) quiescenza e obblighi simili	140.255	148.357		(8.102)	-5,46
	c) altri fondi per rischi e oneri	610.487	379.290		231.197	60,96
120.	Riserve da valutazione	196.370	118.105		78.265	66,27
140.	Strumenti di capitale	150.000	150.000		-	-
150.	Riserve	2.493.508	2.360.743	12.052	132.765	5,62
160.	Sovrapprezzi di emissione	1.240.428	1.241.197		(769)	-0,06
170.	Capitale	2.100.435	2.100.435		-	-
180.	Azioni proprie (-)	(9.552)	(7.259)		(2.293)	31,59
190.	Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-)	162.497	133.983	48	28.514	21,28
200.	Utile (Perdita) d'esercizio (+/-)	525.123	236.925	(8.725)	288.198	121,64
	Totale del passivo e del patrimonio netto	136.347.873	93.061.783	10.945	43.286.090	46,51

Conto economico consolidato al 31 dicembre 2021

						(in migliaia)
Voci			31.12.2021 31.12.2020	di cui: Modifica IAS 40	Variazioni	Var. %
10.	Interessi attivi e proventi assimilati	1.762.746	1.431.109		331.637	23,17
	di cui: interessi attivi calcolati con il metodo dell'interesse effettivo	1.753.470	1.422.351		331.119	23,28
20.	Interessi passivi e oneri assimilati	(257.384)	(192.233)		(65.151)	33,89
	30. Margine di interesse	1.505.362	1.238.876		266.486	21,51
40.	Commissioni attive	1.845.386	1.246.875		598.511	48,00
50.	Commissioni passive	(203.811)	(174.361)		(29.450)	16,89
	60. Commissioni nette	1.641.575	1.072.514		569.061	53,06
70.	Dividendi e proventi simili	20.084	18.492		1.592	8,61
80.	Risultato netto dell'attività di negoziazione	67.491	(14.220)		81.711	-574,62
90.	Risultato netto dell'attività di copertura	(2.120)	(653)		(1.467)	224,66
100.	Utili (perdite) da cessione o riacquisto di:	100.733	141.182		(40.449)	-28,65
	a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla	85.712	130.513		(44.801)	-34,33
	redditività complessiva	15.488	10.356		5.132	49,56
	c) passività finanziarie	(467)	313		(780)	-249,20
110.	Risultato netto delle altre attività e passività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico	30.127	11.856		18.271	154,11
	a) attività e passività finanziarie designate al fair value	1.576	(3.683)		5.259	-142,79
	b) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value	28.551	15.539		13.012	83,74
	120. Margine di intermediazione	3.363.252	2.468.047		895.205	36,27
130.	Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a:	(835.079)	(542.239)		(292.840)	54,01
	a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla	(837.194)	(541.877)		(295.317)	54,50
	redditività complessiva	2.115	(362)		2.477	-684,25
140.	Utili/perdite da modifiche contrattuali senza cancellazioni	(2.893)	(2.141)		(752)	35,12
	150. Risultato netto della gestione finanziaria	2.525.280	1.923.667		601.613	31,27
	180. Risultato netto della gestione finanziaria e assicurativa	2.525.280	1.923.667		601.613	31,27
190.	Spese amministrative:	(2.573.395)	(1.687.910)		(885.485)	52,46
	a) spese per il personale	(1.528.240)	(960.719)		(567.521)	59,07
	b) altre spese amministrative	(1.045.155)	(727.191)		(317.964)	43,72
200.	Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri	(62.148)	(21.029)		(41.119)	195,53
	a) impegni e garanzie rilasciate	(17.389)	(6.329)		(11.060)	174,75
	b) altri accantonamenti netti	(44.759)	(14.700)		(30.059)	204,48
210.	Rettifiche/Riprese di valore nette su attività materiali	(168.434)	(107.719)	11.097	(60.715)	56,36
220.	Rettifiche/Riprese di valore nette su attività immateriali	(111.683)	(59.702)		(51.981)	87,07
230.	Altri oneri/proventi di gestione	238.727	169.491		69.236	40,85
	240. Costi operativi	(2.676.933)	(1.706.869)	11.097	(970.064)	56,83
250.	Utili (Perdite) delle partecipazioni Risultato netto della valutazione al fair value delle attività	10.802	(2.945)		13.747	-466,79
260.	materiali e immateriali	(64.455)	(17.069)	(17.069)	(47.386)	277,61
270.	Rettifiche di valore dell'avviamento	(230.366)	-		(230.366)	n.s.
275.	Avviamento negativo	1.127.847	-		1.127.847	n.s.
280.	Utili (Perdite) da cessione di investimenti	696	(49)	(915)	745	--
	290. Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle imposte	692.871	196.735	(6.887)	496.136	252,18
300.	Imposte sul reddito d'esercizio dell'operatività corrente	(134.222)	65.191	(1.854)	(199.413)	-305,89
	310. Utile (Perdita) della operatività corrente al netto delle imposte	558.649	261.926	(8.741)	296.723	113,29
	330. Utile (Perdita) d'esercizio	558.649	261.926	(8.741)	296.723	113,29
340.	Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza di terzi	(33.526)	(25.001)	16	(8.525)	34,10
	350. Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza della Capogruppo	525.123	236.925	(8.725)	288.198	121,64

Indicatori di performance2

Indicatori finanziari	31.12.2021	2020 (*)
Indici di struttura
Crediti netti verso clientela\totale attivo	58,02%	56,96%
Crediti netti verso clientela\raccolta diretta da clientela	78,03%	83,95%
Attività finanziarie\totale attivo	20,81%	26,50%
Crediti deteriorati lordi\crediti lordi verso clientela	4,91%	7,84%
Crediti deteriorati netti\crediti netti verso clientela	2,02%	4,02%
Texas ratio3	45,58%	55,37%
Indici di redditività
ROE4	8,66%	4,41%
ROTE5	9,57%	5,06%
ROA6	0,41%	0,28%
Cost to income Ratio7	73,42%	64,85%
Costo del credito8	1,06%	1,01%
Indicatori di vigilanza prudenziale	31.12.2021	2020 (*)
Fondi Propri calcolati a regime transitorio (Phased in)9 (in migliaia di Euro)
Common Equity Tier 1 (CET1)	6.576.227	5.931.675
Totale Fondi Propri	7.781.971	7.097.554
Attività di rischio ponderate (RWA)	45.340.544	33.487.963
Ratios patrimoniali e di liquidità
Common Equity Tier 1 Ratio (CET1 Ratio) - Phased in	14,50%	17,71%
Tier 1 Ratio (T1 Ratio) - Phased in	14,84%	18,16%
Total Capital Ratio (TC Ratio) - Phased in	17,16%	21,19%
Common Equity Tier 1 Ratio (CET1 Ratio) - Fully Phased	13,50%	15,81%
Liquidity Coverage Ratio (LCR)	215,1%	200,1%
Net Stable Funding Ratio (NSFR)	142,5%	123,7%

(*) Gli indicatori di confronto sono calcolati sui dati al 31 dicembre 2020 che tengono conto degli effetti dell'applicazione retroattiva del cambiamento di criterio di valutazione degli immobili detenuti a scopo di investimento.

² Per la costruzione degli indici si è fatto riferimento alle voci patrimoniali ed economiche dei prospetti riclassificati con vista gestionale come riportati nel presente Comunicato Stampa.

³ Il Texas ratio è calcolato come rapporto tra il totale dei crediti deteriorati lordi e il patrimonio netto tangibile incrementato del totale dei fondi rettificativi dei crediti deteriorati.

⁴ Il ROE è calcolato come rapporto fra l'utile netto di esercizio e il patrimonio netto medio di Gruppo senza utile netto.

⁵ Il ROTE è calcolato come rapporto fra l'utile netto di esercizio e il patrimonio netto medio di Gruppo senza utile netto e senza attività immateriali.

⁶ Il ROA è calcolato come rapporto fra l'utile netto di esercizio comprensivo della quota di utile di pertinenza di terzi e il totale attivo.

⁷ Il Cost to income Ratio è calcolato sulla base dello schema di Conto economico riclassificato (oneri operativi/proventi operativi netti); calcolato secondo gli schemi previsti dal 7° aggiornamento della Circolare n. 262 di Banca d'Italia, il Cost to income Ratio risulta pari al 79,59% (69,16% al 31 dicembre 2020 tenendo conto degli effetti dell'applicazione retroattiva del cambiamento di criterio di valutazione degli immobili detenuti a scopo di investimento).

⁸ Il Costo del credito è calcolato come rapporto fra le rettifiche di valore nette su finanziamenti verso la clientela e i crediti netti verso la clientela.

⁹ Il calcolo è coerente con le disposizioni previste nel Regolamento (UE) n. 2395/2017, il quale modifica il Regolamento (UE) 575/2013 (CRR) per quanto riguarda le "Disposizioni transitorie volte ad attenuare l'impatto dell'introduzione dell'IFRS 9 sui Fondi Propri". Il Regolamento ha introdotto il regime transitorio (c.d. Phased in) offrendo la possibilità alle banche di mitigare gli impatti dell'IFRS 9 sui Fondi Propri in un periodo di 5 anni (da marzo 2018 a dicembre 2022) sterilizzando nel CET1 l'impatto con l'applicazione di percentuali decrescenti nel tempo. Il Gruppo BPER Banca ha scelto di adottare il cosiddetto "approccio statico", da applicare all'impatto risultante dal confronto tra le rettifiche di valore IAS 39 esistenti al 31 dicembre 2017 e quelle IFRS 9 risultanti al 1° gennaio 2018.

Stato patrimoniale della Capogruppo al 31 dicembre 2021

						(in migliaia)
	Voci dell'attivo	31.12.2021	31.12.2020	di cui: Modifica IAS 40	Variazioni	Var. %
10.	Cassa e disponibilità liquide	1.338.507	728.420		610.087	83,75
20.	Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico	956.911	983.756		(26.845)	-2,73
	a) attività finanziarie detenute per la negoziazione	346.279	310.818		35.461	11,41
	b) attività finanziarie designate al fair value	125.098	123.370		1.728	1,40
	c) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value	485.534	549.568		(64.034)	-11,65
30.	Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla
	redditività complessiva	6.424.261	6.051.222		373.039	6,16
40.	Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato	112.582.971	70.978.133		41.604.838	58,62
	a) crediti verso banche	30.015.877	16.055.613		13.960.264	86,95
	b) crediti verso clientela	82.567.094	54.922.520		27.644.574	50,33
50.	Derivati di copertura	178.108	57.695		120.413	208,71
70.	Partecipazioni	2.006.574	2.008.146		(1.572)	-0,08
80.	Attività materiali	1.356.461	804.062	(2.322)	552.399	68,70
90.	Attività immateriali	239.546	480.782		(241.236)	-50,18
	di cui:
	- avviamento	-	230.366		(230.366)	-100,00
100.	Attività fiscali	1.473.022	1.687.226	(1.884)	(214.204)	-12,70
	a) correnti	387.988	402.666		(14.678)	-3,65
	b) anticipate	1.085.034	1.284.560	(1.884)	(199.526)	-15,53
110.	Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione	4.898	3.716	522	1.182	31,81
120.	Altre attività	880.466	444.330		436.136	98,16
	Totale dell'attivo	127.441.725	84.227.488	(3.684)	43.214.237	51,31

(in migliaia)
	Voci del passivo e del patrimonio netto	31.12.2021	31.12.2020	di cui: Modifica IAS 40	Variazioni	Var. %
10.	Passività finanziarie valutate al costo ammortizzato	117.296.407	75.566.875		41.729.532	55,22
	a) debiti verso banche	28.355.383	24.095.097		4.260.286	17,68
	b) debiti verso clientela	84.129.452	46.793.064		37.336.388	79,79
	c) titoli in circolazione	4.811.572	4.678.714		132.858	2,84
20.	Passività finanziarie di negoziazione	132.079	182.981		(50.902)	-27,82
40.	Derivati di copertura	241.370	456.447		(215.077)	-47,12
60.	Passività fiscali	37.811	49.648	2.512	(11.837)	-23,84
	a) correnti	1.955	-		1.955	n.s.
	b) differite	35.856	49.648	2.512	(13.792)	-27,78
80.	Altre passività	2.475.348	1.500.563		974.785	64,96
90.	Trattamento di fine rapporto del personale	174.110	107.416		66.694	62,09
100.	Fondi per rischi e oneri	671.817	454.186		217.631	47,92
	a) impegni e garanzie rilasciate	81.381	49.251		32.130	65,24
	b) quiescenza e obblighi simili	139.744	147.829		(8.085)	-5,47
	c) altri fondi per rischi e oneri	450.692	257.106		193.586	75,29
110.	Riserve da valutazione	(11.327)	(54.799)		43.472	-79,33
130.	Strumenti di capitale	150.000	150.000		-	-
140.	Riserve	2.375.590	2.342.238	103	33.352	1,42
150.	Sovrapprezzi di emissione	1.240.428	1.241.197		(769)	-0,06
160.	Capitale	2.100.435	2.100.435		-	-
170.	Azioni proprie (-)	(9.546)	(7.253)		(2.293)	31,61
180.	Utile (Perdita) d'esercizio (+/-)	567.203	137.554	(6.299)	429.649	312,35
	Totale del passivo e del patrimonio netto	127.441.725	84.227.488	(3.684)	43.214.237	51,31

Conto economico della Capogruppo al 31 dicembre 2021

						(in migliaia)
Voci		31.12.2021	31.12.2020	di cui: Modifica	Variazioni	Var. %
				IAS 40
10.	Interessi attivi e proventi assimilati di cui: interessi attivi calcolati con il metodo dell'interesse	1.425.207	1.096.963		328.244	29,92
	effettivo	1.415.691	1.088.007		327.684	30,12
20.	Interessi passivi e oneri assimilati	(257.918)	(195.450)		(62.468)	31,96
30.	Margine di interesse	1.167.289	901.513		265.776	29,48
40.	Commissioni attive	1.352.548	817.034		535.514	65,54
50.	Commissioni passive	(92.625)	(62.735)		(29.890)	47,64
60.	Commissioni nette	1.259.923	754.299		505.624	67,03
70.	Dividendi e proventi simili	60.201	24.645		35.556	144,27
80.	Risultato netto dell'attività di negoziazione	65.619	(14.884)		80.503	-540,87
90.	Risultato netto dell'attività di copertura	(2.255)	(577)		(1.678)	290,81
100.	Utili (perdite) da cessione o riacquisto di:	81.372	117.313		(35.941)	-30,64
	a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato	66.441	108.077		(41.636)	-38,52
	b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	15.398	8.920		6.478	72,62
	c) passività finanziarie	(467)	316		(783)	-247,78
110.	Risultato netto delle altre attività e passività finanziarie
	valutate al fair value con impatto a conto economico	29.423	11.412		18.011	157,83
	a) attività e passività finanziarie designate al fair value b) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate	1.576	(3.684)		5.260	-142,78
	al fair value	27.847	15.096		12.751	84,47
120. 130.	Margine di intermediazione Rettifiche/riprese di valore nette per rischio di credito relativo a:	2.661.572 (641.890)	1.793.721 (443.781)		867.851 (198.109)	48,38 44,64
	a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato	(643.997)	(443.433)		(200.564)	45,23
	b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto
	sulla redditività complessiva	2.107	(348)		2.455	-705,46
140.	Utili/perdite da modifiche contrattuali senza cancellazioni	(2.162)	(2.076)		(86)	4,14
150.	Risultato netto della gestione finanziaria	2.017.520	1.347.864		669.656	49,68
160.	Spese amministrative:	(2.131.470)	(1.326.776)		(804.694)	60,65
	a) spese per il personale	(1.258.751)	(751.764)		(506.987)	67,44
	b) altre spese amministrative	(872.719)	(575.012)		(297.707)	51,77
170.	Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri	(52.469)	(13.061)		(39.408)	301,72
	a) impegni e garanzie rilasciate	(14.638)	(3.036)		(11.602)	382,15
	b) altri accantonamenti netti	(37.831)	(10.025)		(27.806)	277,37
180.	Rettifiche/Riprese di valore nette su attività materiali	(147.776)	(92.950)	6.166	(54.826)	58,98
190.	Rettifiche/Riprese di valore nette su attività immateriali	(106.275)	(54.446)		(51.829)	95,19
200.	Altri oneri/proventi di gestione	243.546	176.513		67.033	37,98
210.	Costi operativi	(2.194.444)	(1.310.720)	6.166	(883.724)	67,42
220.	Utili (Perdite) delle partecipazioni Risultato netto della valutazione al fair value delle attività	(5.004)	(3.269)		(1.735)	53,07
230.	materiali e immateriali	(24.370)	(10.268)	(10.268)	(14.102)	137,34
240.	Rettifiche di valore dell'avviamento	(230.366)	-		(230.366)	n.s.
245.	Avviamento negativo	1.127.847	-		1.127.847	n.s.
250.	Utili (Perdite) da cessione di investimenti Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle	533	145	(672)	388	267,59
260.	imposte	691.716	23.752	(4.774)	667.964	--
270.	Imposte sul reddito d'esercizio dell'operatività corrente	(124.513)	113.802	(1.525)	(238.315)	-209,41
280.	Utile (Perdita) della operatività corrente al netto delle
	imposte	567.203	137.554	(6.299)	429.649	312,35
300.	Utile (Perdita) d'esercizio	567.203	137.554	(6.299)	429.649	312,35