Bper Banca — AGM Information 2025

Mar 13, 2025

Informazione Regolamentata n. 0043-29-2025		Data/Ora Inizio Diffusione 13 Marzo 2025 07:45:10	Euronext Milan
Societa'	:	BPER BANCA
Identificativo Informazione Regolamentata	:	202313
Utenza - Referente	:	BPERN04 - Eleonora Anselmi
Tipologia	:	1.1; REGEM
Data/Ora Ricezione	:	13 Marzo 2025 07:45:10
Data/Ora Inizio Diffusione	:	13 Marzo 2025 07:45:10
Oggetto	:	Approvati progetto di bilancio di esercizio e bilancio consolidato al 31 dicembre 2024 - Deliberata la convocazione dell'Assemblea degli Azionisti per il 18 aprile 2025 anche in parte ordinaria

Testo del comunicato

Vedi allegato

COMUNICATO STAMPA

APPROVATI PROGETTO DI BILANCIO DI ESERCIZIO E BILANCIO CONSOLIDATO CONTENENTE LA RENDICONTAZIONE CONSOLIDATA DI SOSTENIBILITÀ AL 31 DICEMBRE 2024

• Confermati i risultati preliminari individuali e consolidati relativi all'esercizio 2024 già approvati e comunicati lo scorso 6 febbraio 2025
• Confermata la proposta di un dividendo di 60 centesimi di euro per azione

Deliberata la convocazione dell'Assemblea degli Azionisti per il 18 aprile 2025 anche in parte ordinaria

Modena, 13 marzo 2025. Il Consiglio di Amministrazione di BPER Banca, riunitosi in data 12 marzo 2025, ha esaminato ed approvato il progetto di bilancio di esercizio e il bilancio consolidato di Gruppo al 31 dicembre 2024, contenente la rendicontazione consolidata di sostenibilità relativa all'esercizio 2024, confermando i risultati preliminari già analizzati ed approvati in data 6 febbraio 2025.

Il Consiglio ha altresì confermato la proposta di distribuzione di un dividendo unitario in contanti pari a Euro 0,60 per ciascuna delle 1.421.624.324 azioni rappresentative del capitale sociale, al netto di quelle che saranno detenute in portafoglio alla data di stacco cedola (alla data odierna, tale numero è pari a 6.047.625), per un ammontare massimo complessivo pari a Euro 852.974.594,40.

Il dividendo, che sarà sottoposto all'approvazione dell'Assemblea degli Azionisti, sarà messo in pagamento da mercoledì 21 maggio 2025 (payment date), con data di stacco della cedola (ex date) lunedì 19 maggio 2025 e data di legittimazione al pagamento ai sensi dell'art. 83-terdecies TUF (record date) martedì 20 maggio 2025.

"Siamo estremamente soddisfatti dei risultati ottenuti nel 2024, risultati che non erano scontati considerando le sfide che interessano tutto il settore bancario", ha commentato Gianni Franco Papa, Amministratore Delegato di BPER. "Abbiamo rafforzato ulteriormente le nostre basi, oggi confermiamo un solido profilo finanziario, reddituale e distributivo. Per questo, vorrei esprimere un ringraziamento a tutti i colleghi e le colleghe del Gruppo che hanno contribuito con passione e determinazione al raggiungimento di questo traguardo, sempre con grande attenzione ai bisogni dei nostri clienti e dei territori in cui operiamo. Tengo a menzionare un dato su tutti, nello scorso anno abbiamo erogato 17,4 miliardi di euro di nuove erogazioni a sostegno di famiglie e imprese, in un sistema nazionale che invece ha registrato una contrazione degli impieghi. Il 2024 è stato certamente un anno di svolta nel

BPER Banca S.p.A. con sede in Modena, via San Carlo, 8/20 - Codice Fiscale e iscrizione nel Registro Imprese di Modena n. 01153230360 – Società appartenente al GRUPPO IVA BPER BANCA Partita IVA nr. 03830780361 - Capitale sociale Euro 2.121.637.109,40 - Codice ABI 5387.6 - Iscritta all'Albo delle Banche al n. 4932 - Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi e al Fondo Nazionale di Garanzia - Capogruppo del Gruppo bancario BPER Banca S.p.A. iscritto all'Albo dei Gruppi Bancari al n. 5387.6 - Telefono 059.2021111 - Telefax 059.2022033 - e-mail: servizio.clienti@gruppobper.it - PEC: bper@pec.gruppobper.it - bper.it – group.bper.it

posizionamento di BPER sul mercato. Con il nuovo Piano Industriale ci siamo assunti degli impegni chiari che saranno la nostra guida per questo nuovo triennio, con l'obiettivo di continuare a generare nuovo valore per tutti i nostri stakeholders".

Ad integrazione delle informazioni riportate, si allegano:

• i prospetti su base consolidata di Stato patrimoniale e di Conto economico (anche su base trimestrale e riclassificata) al 31 dicembre 2024, oltre ad un riepilogo dei principali indicatori;
• i prospetti su base individuale di Stato patrimoniale e di Conto economico della Capogruppo al 31 dicembre 2024.

***

Si informa, inoltre, che il Consiglio di Amministrazione, ad integrazione e modifica dell'avviso pubblicato lo scorso 6 febbraio avente ad oggetto la convocazione dell'Assemblea straordinaria degli azionisti di BPER Banca per il giorno 18 aprile 2025, ha altresì deliberato di convocare l'Assemblea degli azionisti, in pari data, anche in sede ordinaria, prevedendo che l'Assemblea si tenga, sia in sede ordinaria che in sede straordinaria, in unica convocazione, in Modena, Via Aristotele n. 195, alle ore 9.30, e che si svolga esclusivamente per il tramite del Rappresentante Designato ai sensi dell'art. 135-undecies del D. Lgs. n. 58/1998.

Alla luce di quanto precede, l'Assemblea degli Azionisti del prossimo 18 aprile sarà dunque chiamata a deliberare:

• in parte straordinaria, come già deliberato lo scorso 6 febbraio, sulla proposta di attribuzione al Consiglio di Amministrazione, ai sensi dell'art. 2443 del codice civile, della facoltà, da esercitarsi entro il 31 dicembre 2025, di aumentare il capitale sociale in una o più volte, in via scindibile, con esclusione del diritto di opzione ai sensi dell'art. 2441, quarto comma, primo periodo, del codice civile, e con emissione di un numero massimo di n. 657.409.377 azioni ordinarie senza valore nominale, con godimento regolare e caratteristiche identiche a quelle delle azioni in circolazione, il cui prezzo di emissione sarà determinato dal Consiglio di Amministrazione in conformità alle previsioni di legge, da liberare mediante conferimento in natura in quanto a servizio dell'offerta pubblica di scambio volontaria avente ad oggetto la totalità delle azioni ordinarie di Banca Popolare di Sondrio S.p.A. (l'"OPS"), con conseguente modifica dell'art. 5 dello Statuto sociale;
• in parte ordinaria: (i) sulla proposta di approvazione del bilancio di esercizio al 31 dicembre 2024 e di destinazione dell'utile dell'esercizio 2024 e di distribuzione del dividendo, (ii) sulla Relazione 2025 sulla politica in materia di remunerazione e sui compensi corrisposti, (iii) sul piano di incentivazione MBO 2025 basato su strumenti finanziari, (iv) sul Piano di Incentivazione di Lungo Termine (ILT) 2025-2027 basato su strumenti finanziari e (v) sull'autorizzazione all'acquisto e alla disposizione di un numero massimo di 3.000.000 di azioni proprie, al servizio del sistema incentivante MBO 2025 e di pregresse quote di esistenti piani di incentivazione di breve e di lungo termine, nonché di altri compensi da corrispondere tramite strumenti finanziari in attuazione di quanto previsto dalle Politiche di remunerazione tempo per tempo vigenti.

Si precisa che tale ultima autorizzazione viene richiesta per un periodo di 18 mesi a partire dalla data della delibera assembleare, ferme e fatte salve le necessarie autorizzazioni da parte dell'Autorità di Vigilanza. Le operazioni di acquisto saranno effettuate, esclusivamente ed anche in più volte, sul mercato regolamentato organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A., secondo modalità operative stabilite da quest'ultima che non consentano l'abbinamento diretto delle proposte di negoziazione in acquisto con predeterminate proposte di negoziazione in vendita e in modo da assicurare la parità di trattamento tra gli Azionisti. Le operazioni di vendita di azioni proprie già in portafoglio e di quelle che saranno acquistate saranno, invece, effettuate nei modi ritenuti più opportuni nell'interesse della Società, inclusa l'alienazione e/o l'assegnazione in esecuzione dei piani di incentivazione azionaria. Il prezzo di acquisto di ciascuna delle azioni proprie, comprensivo degli oneri accessori di acquisto, dovrà essere, quale limite minimo, non inferiore del 5% e, quale limite massimo, non superiore del 5%,

rispetto al prezzo ufficiale registrato dal titolo sul mercato Euronext Milan (ex Mercato Telematico Azionario) il giorno precedente l'acquisto.

L'integrazione dell'avviso di convocazione, le relazioni illustrative relative ai punti all'ordine del giorno, nonché l'ulteriore documentazione relativa all'Assemblea straordinaria e ordinaria, saranno messi a disposizione del pubblico con le modalità e nei termini previsti dalla normativa vigente.

BPER Banca S.p.A.

Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Marco Bonfatti, dichiara, ai sensi dell'art. 154-bis, comma 2, del TUF, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.

Modena, 13 marzo 2025

Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari Marco Bonfatti

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Si rammenta che, a seguito dell'approvazione del Progetto di Bilancio individuale e del Bilancio consolidato 2024, non verrà organizzata alcuna conference call, in quanto già effettuata in data 6 febbraio 2025 dopo l'approvazione dei risultati preliminari 2024.

Contatti:

Investor Relations investor.relations@bper.it Media Relations mediarelations@bper.it

www.bper.it – group.bper.it

Il comunicato è anche disponibile nel meccanismo di stoccaggio eMarketStorage.

Schemi contabili riclassificati al 31 dicembre 2024

Per una maggiore chiarezza nell'esposizione dei risultati di esercizio, gli schemi contabili previsti dall'8° aggiornamento della Circolare n. 262/2005 di Banca d'Italia sono stati riclassificati secondo quanto di seguito esposto. Nello Stato patrimoniale:

• i titoli di debito valutati al costo ammortizzato (inclusi nella voce 40 "Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato") sono stati riclassificati nella voce "Attività finanziarie";
• i finanziamenti obbligatoriamente valutati al fair value (inclusi nella voce 20 c) "Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico - altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value") sono stati riclassificati nella voce "Finanziamenti";
• la voce "Altre voci dell'attivo" include le voci 110 "Attività fiscali", 120 "Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione" e 130 "Altre attività";
• la voce "Altre voci del passivo" include le voci 60 "Passività fiscali", 70 "Passività associate ad attività in via di dismissione", 80 "Altre passività", 90 "Trattamento di fine rapporto del personale" e 100 "Fondi per rischi e oneri".

Nel Conto economico:

• la voce "Commissioni nette" comprende le commissioni di collocamento dei Certificates, allocati nella voce 110 "Risultato netto delle altre attività e passività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico" dello schema contabile (Euro 18,3 milioni al 31 dicembre 2024 ed Euro 23,9 milioni al 31 dicembre 2023);
• la voce "Risultato netto della finanza" include le voci 80, 90, 100 e 110 dello schema contabile, al netto delle commissioni di collocamento dei Certificates di cui al punto precedente;
• la voce "Risultato delle partecipazioni valutate al patrimonio netto" comprende la quota di pertinenza del risultato delle società partecipate consolidate con il metodo del patrimonio netto, allocata alla voce 250 "Utile (perdita) delle Partecipazioni" dello schema contabile;
• i recuperi da imposte indirette, allocati contabilmente nella voce 230 "Altri oneri/proventi di gestione", sono stati riclassificati a decurtazione dei relativi costi nella voce "Altre spese amministrative" (Euro 303,7 milioni al 31 dicembre 2024 ed Euro 277,0 milioni al 31 dicembre 2023);
• i recuperi di spese di perizie a clientela per nuovi finanziamenti, allocati contabilmente nella voce 230 "Altri oneri/proventi di gestione", sono stati riclassificati a decurtazione dei relativi costi nella voce "Altre spese amministrative" (Euro 16,7 milioni al 31 dicembre 2024 ed Euro 13,6 milioni al 31 dicembre 2023);
• la voce "Spese del personale" include i costi relativi alla formazione del personale e i rimborsi a piè di lista, allocati alla voce 190 b) Altre spese amministrative dello schema contabile (Euro 17,6 milioni al 31 dicembre 2024 ed Euro 20,8 milioni al 31 dicembre 2023);
• la voce "Rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali" include le voci 210 e 220 dello schema contabile;
• gli effetti economici lordi da utilizzi di fondi per rischi ed oneri accantonati in periodi precedenti (ex Altri oneri di gestione / Riprese di Fondi rischi) sono stati direttamente nettati per Euro 17 milioni all'interno della stessa voce;
• la voce "Utili (Perdite) da investimenti" include le voci 250, 260, 270 e 280 dello schema contabile, al netto della quota di pertinenza del risultato delle società partecipate consolidate con il metodo del patrimonio netto, riclassificata a voce propria;
• la voce "Contributi ai Fondi sistemici" è stata isolata dalle specifiche forme tecniche contabili di riferimento per darne una migliore e più chiara rappresentazione, oltre che per lasciare la voce "Altre spese amministrative" in grado di rappresentare meglio la dinamica dei costi gestionali del Gruppo. Al 31 dicembre 2024, in particolare, la voce rappresenta la componente allocata contabilmente tra le "Altre spese amministrative" relativamente a:
  • contributo 2024 al DGS (Fondo di Garanzia dei Depositi) per Euro 109,6 milioni;
  • stima del versamento iniziale al Fondo di Garanzia assicurativo dei rami vita per Euro 2,1 milioni.

Si evidenzia inoltre che il Conto economico riclassificato recepisce l'ulteriore riclassifica già adottata nello schema contabile riferita agli oneri per servizi di pagamento resi che dalle "Altre spese amministrative" sono stati inseriti all'interno delle "Commissioni nette" (Euro 35,5 milioni al 31 dicembre 2024 ed Euro 27,6 milioni al 31 dicembre 2023).

Stato patrimoniale consolidato riclassificato al 31 dicembre 2024

				(in migliaia)
Voci dell'attivo	31.12.2024	31.12.2023	Variazioni	Var. %
Cassa e disponibilità liquide	7.887.900	10.085.595	(2.197.695)	-21,79
Attività finanziarie	29.040.782	28.600.425	440.357	1,54
a) Attività finanziarie detenute per la negoziazione	664.625	672.598	(7.973)	-1,19
b) Attività finanziarie designate al fair value c) Altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value	- 812.239	1.991 762.059	(1.991) 50.180	-100,00 6,58
d) Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	5.694.010	6.859.241	(1.165.231)	-16,99
e) Titoli di debito valutati al costo ammortizzato	21.869.908	20.304.536	1.565.372	7,71
- banche	6.137.029	6.721.529	(584.500)	-8,70
- clientela	15.732.879	13.583.007	2.149.872	15,83
Finanziamenti	91.806.382	89.993.197	1.813.185	2,01
a) Crediti verso banche	1.544.202	1.661.081	(116.879)	-7,04
b) Crediti verso clientela	90.136.389	88.224.354	1.912.035	2,17
c) Finanziamenti obbligatoriamente valutati al fair value	125.791	107.762	18.029	16,73
Derivati di copertura	649.437	1.122.566	(473.129)	-42,15
Partecipazioni	302.494	422.046	(119.552)	-28,33
Attività materiali	2.502.191	2.456.850	45.341	1,85
Attività immateriali	710.763	648.981	61.782	9,52
- di cui avviamento	170.018	170.018	-	-
Altre voci dell'attivo	7.691.483	8.798.699	(1.107.216)	-12,58
Totale dell'Attivo	140.591.432	142.128.359	(1.536.927)	-1,08

				(in migliaia)
Voci del passivo e del patrimonio netto	31.12.2024	31.12.2023	Variazioni	Var. %
Debiti verso banche	5.047.675	7.754.450	(2.706.775)	-34,91
Raccolta diretta	118.117.555	118.766.662	(649.107)	-0,55
a) Debiti verso clientela	104.250.319	104.854.552	(604.233)	-0,58
b) Titoli in circolazione	11.155.186	11.902.469	(747.283)	-6,28
c) Passività finanziarie designate al fair value	2.712.050	2.009.641	702.409	34,95
Passività finanziarie di negoziazione	224.294	300.955	(76.661)	-25,47
Attività di copertura	144.481	111.374	33.107	29,73
a) Derivati di copertura	226.324	266.558	(40.234)	-15,09
b) Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)	(81.843)	(155.184)	73.341	-47,26
Altre voci del passivo	5.493.147	5.629.441	(136.294)	-2,42
Patrimonio di pertinenza di terzi	210.413	199.328	11.085	5,56
Patrimonio di pertinenza della Capogruppo	11.353.867	9.366.149	1.987.718	21,22
a) Riserve da valutazione	216.411	151.396	65.015	42,94
b) Riserve	5.285.033	4.206.666	1.078.367	25,63
c) Strumenti di capitale	1.115.596	150.000	965.596	643,73
d) Riserva sovrapprezzo	1.244.576	1.236.525	8.051	0,65
e) Capitale	2.121.637	2.104.316	17.321	0,82
f) Azioni proprie	(32.035)	(2.250)	(29.785)	--
g) Utile (Perdita) d'esercizio	1.402.649	1.519.496	(116.847)	-7,69
Totale del passivo e del patrimonio netto	140.591.432	142.128.359	(1.536.927)	-1,08

Conto economico riclassificato consolidato al 31 dicembre 2024

				(in migliaia)
Voci	31.12.2024	31.12.2023	Variazioni	Var. %
Margine di interesse	3.376.876	3.251.817	125.059	3,85
Commissioni nette	2.058.435	1.969.286	89.149	4,53
Dividendi	41.821	30.884	10.937	35,41
Risultato delle partecipazioni valutate al patrimonio netto	(12.361)	23.956	(36.317)	-151,60
Risultato netto della finanza	13.499	100.042	(86.543)	-86,51
Altri oneri/proventi di gestione	96.367	100.737	(4.370)	-4,34
Proventi operativi netti	5.574.637	5.476.722	97.915	1,79
Spese per il personale	(1.915.500)	(2.001.397)	85.897	-4,29
Altre spese amministrative	(784.151)	(771.223)	(12.928)	1,68
Rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali	(334.591)	(263.564)	(71.027)	26,95
Oneri operativi	(3.034.242)	(3.036.184)	1.942	-0,06
Risultato della gestione operativa	2.540.395	2.440.538	99.857	4,09
Rettifiche di valore nette su attività al costo ammortizzato	(331.758)	(436.261)	104.503	-23,95
- finanziamenti verso clientela	(322.844)	(425.583)	102.739	-24,14
- altre attività finanziarie	(8.914)	(10.678)	1.764	-16,52
Rettifiche di valore nette su attività al fair value	(209)	(57)	(152)	266,67
Utili (Perdite) da modifiche contrattuali senza cancellazioni	(1.321)	3.006	(4.327)	-143,95
Rettifiche di valore nette per rischio di credito	(333.288)	(433.312)	100.024	-23,08
Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri	(75.653)	(62.481)	(13.172)	21,08
Utili (Perdite) da investimenti	34.210	(58.861)	93.071	-158,12
Risultato della gestione corrente	2.165.664	1.885.884	279.780	14,84
Contributi ai Fondi sistemici	(111.684)	(161.241)	49.557	-30,73
Risultato ante imposte	2.053.980	1.724.643	329.337	19,10
Imposte sul reddito d'esercizio	(615.470)	(172.874)	(442.596)	256,02
Utile (Perdita) d'esercizio	1.438.510	1.551.769	(113.259)	-7,30
Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza di terzi	(35.861)	(32.273)	(3.588)	11,12
Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza della Capogruppo	1.402.649	1.519.496	(116.847)	-7,69

I dati di Conto economico al 31 dicembre 2023 sono stati riesposti conseguentemente alla riclassifica di alcune componenti di costo/ricavo.

Conto economico riclassificato consolidato trimestralizzato al 31 dicembre 2024

(in migliaia)
Voci	1°	2°	3°	4°	1°	2°	3°	4°
	trimestre	trimestre	trimestre	trimestre	trimestre	trimestre	trimestre	trimestre
	2024	2024	2024	2024	2023	2023	2023	2023
Margine di interesse	843.620	838.852	840.753	853.651	725.989	818.980	836.548	870.300
Commissioni nette	498.723	516.015	487.942	555.755	496.246	479.612	476.250	517.178
Dividendi	4.882	32.211	3.303	1.425	2.223	22.912	4.810	939
Risultato delle partecipazioni valutate al patrimonio netto	(4.118)	2.847	3.997	(15.087)	11.546	5.131	426	6.853
Risultato netto della finanza	13.968	(3.675)	(6.846)	10.052	50.882	3.066	41.627	4.467
Altri oneri/proventi di gestione	4.099	10.626	41.871	39.771	33.220	(581)	4.984	63.114
Proventi operativi netti	1.361.174	1.396.876	1.371.020	1.445.567	1.320.106	1.329.120	1.364.645	1.462.851
Spese per il personale	(437.692)	(622.465)	(395.674)	(459.669)	(429.175)	(430.866)	(385.477)	(755.879)
Altre spese amministrative	(188.567)	(188.699)	(179.061)	(227.824)	(179.602)	(185.507)	(181.573)	(224.541)
Rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali	(63.044)	(69.206)	(73.569)	(128.772)	(57.161)	(57.856)	(59.039)	(89.508)
Oneri operativi	(689.303)	(880.370)	(648.304)	(816.265)	(665.938)	(674.229)	(626.089)	(1.069.928)
Risultato della gestione operativa	671.871	516.506	722.716	629.302	654.168	654.891	738.556	392.923
Rettifiche di valore nette su attività al costo ammortizzato	(92.223)	(82.224)	(78.378)	(78.933)	(142.411)	(126.919)	(95.351)	(71.580)
- finanziamenti verso clientela	(94.977)	(85.887)	(78.808)	(63.172)	(141.199)	(130.026)	(82.577)	(71.781)
- altre attività finanziarie	2.754	3.663	430	(15.761)	(1.212)	3.107	(12.774)	201
Rettifiche di valore nette su attività al fair value	(1.049)	1.005	(324)	159	(31)	529	(817)	262
Utili (Perdite) da modifiche contrattuali senza cancellazioni	(184)	(471)	(397)	(269)	1.905	991	424	(314)
Rettifiche di valore nette per rischio di credito	(93.456)	(81.690)	(79.099)	(79.043)	(140.537)	(125.399)	(95.744)	(71.632)
Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri	(4.659)	(6.346)	(20.003)	(44.645)	(57.088)	(8.298)	(4.093)	6.998
Utili (Perdite) da investimenti	149.347	1.980	1.059	(118.176)	578	(7.924)	23.301	(74.816)
Risultato della gestione corrente	723.103	430.450	624.673	387.438	457.121	513.270	662.020	253.473
Contributi ai Fondi sistemici	(111.822)	2.258	(10)	(2.110)	(69.530)	20.046	(125.753)	13.996
Risultato ante imposte	611.281	432.708	624.663	385.328	387.591	533.316	536.267	267.469
Imposte sul reddito d'esercizio	(145.029)	(157.783)	(199.892)	(112.766)	(88.249)	(113.147)	(145.968)	174.490
Utile (Perdita) d'esercizio	466.252	274.925	424.771	272.562	299.342	420.169	390.299	441.959
Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza di terzi	(8.976)	(8.029)	(11.908)	(6.948)	(8.667)	(6.293)	(7.780)	(9.533)
Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza della Capogruppo	457.276	266.896	412.863	265.614	290.675	413.876	382.519	432.426

Stato patrimoniale consolidato al 31 dicembre 2024

			(in migliaia)
	Voci dell'attivo	31.12.2024	31.12.2023
10.	Cassa e disponibilità liquide	7.887.900	10.085.595
20.	Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico	1.602.655	1.544.410
	a) attività finanziarie detenute per la negoziazione	664.625	672.598
	b) attività finanziarie designate al fair value	-	1.991
	c) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value	938.030	869.821
30.	Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	5.694.010	6.859.241
40.	Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato	113.550.499	110.189.971
	a) crediti verso banche	7.681.231	8.382.610
	b) crediti verso clientela	105.869.268	101.807.361
50.	Derivati di copertura	649.437	1.122.566
70.	Partecipazioni	302.494	422.046
90.	Attività materiali	2.502.191	2.456.850
100.	Attività immateriali	710.763	648.981
	- di cui: avviamento	170.018	170.018
110.	Attività fiscali	1.776.893	2.711.737
	a) correnti	392.729	877.248
	b) anticipate	1.384.164	1.834.489
120.	Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione	41.020	13.969
130.	Altre attività	5.873.570	6.072.993
	Totale dell'attivo	140.591.432	142.128.359

(in migliaia)
	Voci del passivo e del patrimonio netto	31.12.2024	31.12.2023
10.	Passività finanziarie valutate al costo ammortizzato	120.453.180	124.511.471
	a) debiti verso banche	5.047.675	7.754.450
	b) debiti verso la clientela	104.250.319	104.854.552
	c) titoli in circolazione	11.155.186	11.902.469
20.	Passività finanziarie di negoziazione	224.294	300.955
30.	Passività finanziarie designate al fair value	2.712.050	2.009.641
40.	Derivati di copertura	226.324	266.558
50.	Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)	(81.843)	(155.184)
60.	Passività fiscali	72.289	67.412
	a) correnti	15.184	10.641
	b) differite	57.105	56.771
70.	Passività associate ad attività in via di dismissione	5.067	-
80.	Altre passività	3.801.815	3.993.288
90.	Trattamento di fine rapporto del personale	124.929	149.492
100.	Fondi per rischi e oneri:	1.489.047	1.419.249
	a) impegni e garanzie rilasciate	104.906	123.323
	b) quiescenza e obblighi simili	115.916	120.401
	c) altri fondi per rischi e oneri	1.268.225	1.175.525
120.	Riserve da valutazione	216.411	151.396
140.	Strumenti di capitale	1.115.596	150.000
150.	Riserve	5.285.033	4.206.666
160.	Sovrapprezzi di emissione	1.244.576	1.236.525
170.	Capitale	2.121.637	2.104.316
180.	Azioni proprie (-)	(32.035)	(2.250)
190.	Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-)	210.413	199.328
200.	Utile (Perdita) d'esercizio (+/-)	1.402.649	1.519.496
	Totale del passivo e del patrimonio netto	140.591.432	142.128.359

Conto economico consolidato al 31 dicembre 2024

			(in migliaia)
Voci		31.12.2024	31.12.2023
10.	Interessi attivi e proventi assimilati	5.013.543	4.762.627
	di cui: interessi attivi calcolati con il metodo dell'interesse effettivo	4.732.879	4.561.445
20.	Interessi passivi e oneri assimilati	(1.636.667)	(1.510.810)
30.	Margine di interesse	3.376.876	3.251.817
40.	Commissioni attive	2.297.982	2.157.849
50.	Commissioni passive	(257.811)	(212.511)
60.	Commissioni nette	2.040.171	1.945.338
70.	Dividendi e proventi simili	41.821	30.884
80.	Risultato netto dell'attività di negoziazione	95.428	152.200
90.	Risultato netto dell'attività di copertura	1.773	22.386
100.	Utili (perdite) da cessione o riacquisto di:	70.672	72.082
	a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato	65.218	59.078
	b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	5.437	13.001
	c) passività finanziarie	17	3
110.	Risultato netto delle altre attività e passività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico	(136.110)	(122.678)
	a) attività e passività finanziarie designate al fair value	(137.023)	(140.363)
	b) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value	913	17.685
120.	Margine di intermediazione	5.490.631	5.352.029
130.	Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a:	(331.967)	(436.318)
	a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato	(331.758)	(436.261)
	b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	(209)	(57)
140.	Utili/perdite da modifiche contrattuali senza cancellazioni	(1.321)	3.006
150.	Risultato netto della gestione finanziaria	5.157.343	4.918.717
180.	Risultato netto della gestione finanziaria e assicurativa	5.157.343	4.918.717
190.	Spese amministrative:	(3.131.773)	(3.224.420)
	a) spese per il personale	(1.897.878)	(1.980.567)
	b) altre spese amministrative	(1.233.895)	(1.243.853)
200.	Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri	(58.653)	(62.481)
	a) impegni e garanzie rilasciate	18.417	30.624
	b) altri accantonamenti netti	(77.070)	(93.105)
210.	Rettifiche/Riprese di valore nette su attività materiali	(173.340)	(166.488)
220.	Rettifiche/Riprese di valore nette su attività immateriali	(161.251)	(97.076)
230.	Altri oneri/proventi di gestione	399.805	391.296
240.	Costi operativi	(3.125.212)	(3.159.169)
250.	Utili (Perdite) delle partecipazioni	52.360	46.270
260.	Risultato netto della valutazione al fair value delle attività materiali e immateriali	(30.054)	(47.656)
270.	Rettifiche di valore dell'avviamento	-	(34.374)
280.	Utili (Perdite) da cessione di investimenti	(457)	855
290.	Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle imposte	2.053.980	1.724.643
300.	Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente	(615.470)	(172.874)
310.	Utile (Perdita) della operatività corrente al netto delle imposte	1.438.510	1.551.769
330.	Utile (Perdita) d'esercizio	1.438.510	1.551.769
340.	Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza di terzi	(35.861)	(32.273)
350.	Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza della Capogruppo	1.402.649	1.519.496

I dati di Conto economico al 31 dicembre 2023 sono stati riesposti conseguentemente alla riclassifica di alcune componenti di costo/ricavo. Più nello specifico, a seguito della riclassifica operata le "Commissioni passive" hanno incluso oneri per servizi di pagamento resi di Euro 27,6 milioni (precedentemente classificati ad "Altre spese amministrative") e gli "Altri proventi di gestione" hanno incluso recuperi di costi per servizi accessori all'erogazione creditizia di Euro 13,6 milioni (precedentemente classificati a "Commissioni attive").

Indicatori di performance1

Indicatori finanziari	31.12.2024	2023 (*)
Indici di struttura
Crediti netti verso clientela\totale attivo	64,11%	62,07%
Crediti netti verso clientela\raccolta diretta da clientela	76,31%	74,28%
Attività finanziarie\totale attivo	20,66%	20,12%
Crediti deteriorati lordi\crediti lordi verso clientela	2,41%	2,44%
Crediti deteriorati netti\crediti netti verso clientela	1,12%	1,18%
Texas ratio	18,35%	21,82%
Indici di redditività
ROE	15,81%	18,85%
ROTE	16,90%	19,19%
ROA	1,03%	0,97%
Cost/Income Ratio	54,43%	55,44%
Costo del credito	0,36%	0,48%

(*) Gli indicatori di confronto sono calcolati sui dati al 31 dicembre 2023 come da Relazione integrata e Bilancio consolidato del Gruppo BPER Banca al 31 dicembre 2023, ad eccezione di ROE, ROTE e ROA a seguito di una nuova aggiornata definizione della componente ordinaria 2023, adottata per garantire una corretta comparabilità con i valori dell'esercizio corrente.

Il Texas ratio è calcolato come rapporto tra il totale dei finanziamenti verso clientela deteriorati lordi e il patrimonio netto tangibile (Gruppo e terzi) incrementato del totale dei fondi rettificativi dei finanziamenti verso clientela deteriorati.

Il ROE è calcolato come rapporto fra l'utile netto di esercizio (sola componente ordinaria pari a Euro 1.406,9 milioni al 31 dicembre 2024 e Euro 1.351,1 milioni al 31 dicembre 2023) e il patrimonio netto medio di Gruppo senza utile netto.

l ROTE è calcolato come rapporto fra l'utile netto di esercizio (sola componente ordinaria pari a Euro 1.406,9 milioni al 31 dicembre 2024 e Euro 1.351,1 milioni al 31 dicembre 2023) e il patrimonio netto medio di Gruppo i) comprensivo dell'utile netto di esercizio (sola componente ordinaria pari a Euro 1.406,9 milioni al 31 dicembre 2024 e Euro 1.351,1 milioni al 31 dicembre 2023) depurato della quota parte destinata a dividendi e ii) senza attività immateriali e strumenti di capitale.

Il ROA è calcolato come rapporto fra l'utile netto di esercizio comprensivo della quota di utile di pertinenza di terzi (sola componente ordinaria pari a Euro 1.442,8 milioni al 31 dicembre 2024 e Euro 1.383,6 milioni al 31 dicembre 2023) e il totale attivo.

Il Cost/Income Ratio è calcolato sulla base dello schema di Conto economico riclassificato (oneri operativi/proventi operativi netti); lo stesso indicatore calcolato considerando la sola componente ordinaria degli oneri operativi (Euro 2.806,4 milioni, depurati i) dell'accantonamento degli oneri riferiti all'estensione della manovra di ottimizzazione degli organici e ii) della svalutazione di software per i quali è stata rivista la vita utile) risulta pari a 50,34%. Calcolato secondo gli schemi previsti dall'8° aggiornamento della Circolare n. 262 di Banca d'Italia, il Cost/Income Ratio risulta pari al 56,92% (59,03% al 31 dicembre 2023).

ll Costo del credito è calcolato come rapporto fra le voci dello schema riclassificato "Rettifiche di valore nette su attività al costo ammortizzato - finanziamenti verso clientela" e "Finanziamenti b) crediti verso clientela".

Indicatori di vigilanza prudenziale	31.12.2024	2023 (*)
Fondi Propri Fully Phased (in migliaia di Euro)
Common Equity Tier 1 (CET1)	8.578.930	7.736.303
Totale Fondi Propri	11.265.519	9.663.855
Attività di rischio ponderate (RWA)	54.227.812	53.501.799
Ratios patrimoniali Fully Phased e ratios di liquidità
Common Equity Tier 1 Ratio (CET1 Ratio)	15,82%	14,46%
Tier 1 Ratio (T1 Ratio)	17,88%	14,74%
Total Capital Ratio (TC Ratio)	20,77%	18,06%
Leverage Ratio	6,6%	5,5%
Liquidity Coverage Ratio (LCR)	166,9%	160,9%
Net Stable Funding Ratio (NSFR)	137,7%	128,4%

(*) Gli indicatori di confronto di natura patrimoniale sono calcolati sui dati al 31 dicembre 2023 come da Relazione integrata e Bilancio consolidato del Gruppo BPER Banca al 31 dicembre 2023.

Il calcolo del Leverage Ratio è coerente con le disposizioni previste nel Regolamento (UE) n. 575/2013 (CRR) così come modificato dal Regolamento Delegato (UE) n. 62/2015.

¹ Per la costruzione degli indici si è fatto riferimento alle voci patrimoniali ed economiche dei prospetti riclassificati con vista gestionale come riportati nel presente Comunicato Stampa.

Stato patrimoniale individuale al 31 dicembre 2024

			(in migliaia)
Voci dell'attivo		31.12.2024	31.12.2023
10.	Cassa e disponibilità liquide	7.904.464	10.367.851
20.	Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico	1.255.116	1.212.994
	a) attività finanziarie detenute per la negoziazione	692.600	697.195
	b) attività finanziarie designate al fair value	-	1.991
	c) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value	562.516	513.808
30.	Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	5.482.634	6.614.110
40.	Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato	104.690.421	101.252.320
	a) crediti verso banche	12.361.412	12.417.079
	b) crediti verso clientela	92.329.009	88.835.241
50.	Derivati di copertura	649.351	1.122.269
70.	Partecipazioni	2.321.574	2.256.389
80.	Attività materiali	1.837.383	1.794.776
90.	Attività immateriali	528.594	464.655
100.	Attività fiscali	1.570.508	2.463.248
	a) correnti	379.120	862.527
	b) anticipate	1.191.388	1.600.721
110.	Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione	26.104	12.405
120.	Altre attività	5.417.937	5.685.480
	Totale dell'attivo	131.684.086	133.246.497

(in migliaia)
Voci del passivo e del patrimonio netto		31.12.2024	31.12.2023
10.	Passività finanziarie valutate al costo ammortizzato	113.628.470	117.340.739
	a) debiti verso banche	12.536.802	13.118.455
	b) debiti verso clientela	89.948.469	92.104.320
	c) titoli in circolazione	11.143.199	12.117.964
20.	Passività finanziarie di negoziazione	252.346	331.598
30.	Passività finanziarie designate al fair value	2.615.611	1.909.139
40.	Derivati di copertura	210.347	250.124
50.	Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)	(81.843)	(155.184)
60.	Passività fiscali	37.223	34.266
	b) differite	37.223	34.266
80.	Altre passività	3.060.058	3.425.446
90.	Trattamento di fine rapporto del personale	108.627	130.975
100.	Fondi per rischi e oneri	1.250.947	1.203.214
	a) impegni e garanzie rilasciate	92.268	111.764
	b) quiescenza e obblighi simili	115.297	119.782
	c) altri fondi per rischi e oneri	1.043.382	971.668
110.	Riserve da valutazione	12.451	(49.355)
130.	Strumenti di capitale	1.115.596	150.000
140.	Riserve	4.890.520	3.975.546
150.	Sovrapprezzi di emissione	1.244.576	1.236.525
160.	Capitale	2.121.637	2.104.316
170.	Azioni proprie (-)	(32.029)	(2.244)
180.	Utile (Perdita) di esercizio (+/-)	1.249.549	1.361.392
	Totale del passivo e del patrimonio netto	131.684.086	133.246.497

Conto economico individuale al 31 dicembre 2024

			(in migliaia)
Voci		31.12.2024	31.12.2023
10.	Interessi attivi e proventi assimilati	4.468.506	4.243.279
	di cui: interessi attivi calcolati con il metodo dell'interesse effettivo	4.188.859	4.041.926
20.	Interessi passivi e oneri assimilati	(1.710.129)	(1.574.641)
30.	Margine di interesse	2.758.377	2.668.638
40.	Commissioni attive	1.646.309	1.696.513
50.	Commissioni passive	(162.818)	(155.956)
60.	Commissioni nette	1.483.491	1.540.557
70.	Dividendi e proventi simili	208.778	134.188
80.	Risultato netto dell'attività di negoziazione	91.290	147.439
90.	Risultato netto dell'attività di copertura	1.857	22.195
100.	Utili (perdite) da cessione o riacquisto di:	67.976	63.377
	a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato	62.528	50.375
	b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	5.431	12.999
	c) passività finanziarie	17	3
110.	Risultato netto delle altre attività e passività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico	(131.215)	(122.064)
	a) attività e passività finanziarie designate al fair value	(129.760)	(129.329)
	b) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value	(1.455)	7.265
120.	Margine di intermediazione	4.480.554	4.454.330
130.	Rettifiche/riprese di valore nette per rischio di credito relativo a:	(247.756)	(343.411)
	a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato	(247.547)	(343.345)
	b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	(209)	(66)
140.	Utili/perdite da modifiche contrattuali senza cancellazioni	(1.287)	2.730
150.	Risultato netto della gestione finanziaria	4.231.511	4.113.649
160.	Spese amministrative:	(2.568.429)	(2.781.406)
	a) spese per il personale	(1.586.053)	(1.725.374)
	b) altre spese amministrative	(982.376)	(1.056.032)
170.	Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri	(48.723)	(58.145)
	a) impegni e garanzie rilasciate	19.496	20.105
	b) altri accantonamenti netti	(68.219)	(78.250)
180.	Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali	(148.786)	(142.394)
190.	Rettifiche/riprese di valore nette su attività immateriali	(155.892)	(99.907)
200.	Altri oneri/proventi di gestione	367.478	385.632
210.	Costi operativi	(2.554.352)	(2.696.220)
220.	Utili (Perdite) delle partecipazioni	31.453	6.254
230.	Risultato netto della valutazione al fair value delle attività materiali e immateriali	(22.227)	(25.426)
250.	Utili (Perdite) da cessione di investimenti	912	20
260.	Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle imposte	1.687.297	1.398.277
270.	Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente	(437.748)	(36.885)
280.	Utile (Perdita) della operatività corrente al netto delle imposte	1.249.549	1.361.392
300.	Utile (Perdita) d'esercizio	1.249.549	1.361.392

I dati di Conto economico al 31 dicembre 2023 sono stati riesposti conseguentemente alla riclassifica di alcune componenti di costo/ricavo. Più nello specifico, a seguito della riclassifica operata le "Commissioni passive" hanno incluso oneri per servizi di pagamento resi di Euro 15,4 milioni (precedentemente classificati ad "Altre spese amministrative") e gli "Altri proventi di gestione" hanno incluso recuperi di costi per servizi accessori all'erogazione creditizia di Euro 11,6 milioni (precedentemente classificati a "Commissioni attive").

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