Bowim S.A.

Governance Information • Apr 20, 2023

41-200 Sosnowiec / ul. Niwecka 1e tel. +48 (32) 392 93 00 / fax. 48 (32) 392 93 80 e-mail: firma@bowim.pl / www.bowim.pl NIP 645-22-44-873 / REGON 277486060 / Kapitał zakładowy wynosi 1.951.464,70 PLN (opłacony w całości) Sąd przechowywania dokumentów Spółki: Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach Wydział VIII KRS NR 0000001104 Sosnowiec, 20 kwietnia 2023 roku OŚWIADCZENIE Rady Nadzorczej w sprawie oceny Sprawozdania Zarządu z działalności „Bowim” S.A. oraz Grupy Kapitałowej Bowim za 2022 rok oraz Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Bowim za okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022 r. My, niżej podpisani, oświadczamy, że w naszej opinii Sprawozdanie Zarządu z działalności „Bowim” S.A. oraz Grupy Kapitałowej Bowim za 2022 rok w zakresie danych dotyczących Grupy Kapitałowej Bowim oraz Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Bowim za okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022 r. są zgodne z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym. Uzasadnienie Rada Nadzorcza dokonała pozytywnej oceny Sprawozdania Zarządu z działalności „Bowim” S.A. oraz Grupy Kapitałowej Bowim za 2022 rok w zakresie danych dotyczących Grupy Kapitałowej Bowim oraz Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Bowim za okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022 r. w zakresie zgodności ich treści z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym na podstawie szczegółowej analizy: 1) Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Bowim za okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022 r. sporządzonego zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, obejmującego w szczególności: a) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2022 roku, b) skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2022 roku, c) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2022 roku, d) sprawozdanie ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za okres od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2022 roku, e) skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2022 roku, f) informacje dodatkowe, obejmujące informacje o przyjętej polityce rachunkowości oraz inne informacje i objaśnienia; 2) Sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 roku; 3) Sprawozdania Zarządu z działalności „Bowim” S.A. oraz Grupy Kapitałowej Bowim za 2022 rok w zakresie danych dotyczących Grupy Kapitałowej Bowim Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzono zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSR) oraz związanymi z nimi standardami i interpretacjami zaakceptowanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) oraz Komisję ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej (KIMSF) według stanu obowiązującego na dzień 31.12.2022 roku dopuszczonymi do stosowania w Unii Europejskiej. Nadmieniona ocena została dokonana w oparciu o art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, zgodnie z którym do szczególnych obowiązków Rady Nadzorczej należy ocena sprawozdania zarządu z działalności spółki oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy, w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym. Na podstawie art. 2 oraz 4a ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tj. Dz. U. z 2018 roku, poz. 395 z późn. zm.) Rada Nadzorcza wraz z Zarządem są zobowiązani do zapewnienia, aby ww. sprawozdania spełniały wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości, wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa. 41-200 Sosnowiec / ul. Niwecka 1e tel. +48 (32) 392 93 00 / fax. 48 (32) 392 93 80 e-mail: firma@bowim.pl / www.bowim.pl NIP 645-22-44-873 / REGON 277486060 / Kapitał zakładowy wynosi 1.951.464,70 PLN (opłacony w całości) Sąd przechowywania dokumentów Spółki: Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach Wydział VIII KRS NR 0000001104 Oceny sprawozdań dokonano w oparciu o informacje i dane uzyskane w toku prac Rady Nadzorczej oraz Komitetu Audytu (w tym przekazanych przez Zarząd oraz biegłego rewidenta) na podstawie uprawnień wynikających z przepisów powszechnie obowiązujących oraz regulacji wewnętrznych. Podstawa prawna oświadczenia: § 71 ust 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r., poz. 757) RADA NADZORCZA SPÓŁKI FELIKS ROŻEK JAN KIDAŁA ALEKSANDRA WODARCZYK KATARZYNA CZERNIAK JERZY BIERNAT