Quarterly Report • Nov 16, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 4.1 보성파워텍(주) 130111-0007765 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 52 기 3분기)
2020년 01월 01일2020년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 11월 16일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 보성파워텍(주) |
| 대 표 이 사 : | 임 재 황 |
| 본 점 소 재 지 : | 충청북도 충주시 주덕읍 대창길 70 |
| (전 화) 043-857-0311 | |
| (홈페이지) http://www.bosungpower.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무이사 (성 명) 유 재 춘 |
| (전 화) 043-857-0311 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서명.jpg 대표이사등의 확인서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 천원) (주)림테크2018.12.27충북 충주시 주덕읍 대창길 70태양광발전1,027,732의결권100%소유해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 &cr당사의 명칭은 보성파워텍 주식회사라 칭하고, 영문으로는 Bosung Power Technolo
gy Co., Ltd 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 보성파워텍(주) 또는 Bos&crung Powertec 라고 표기합니다.
3. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 1970년 11월 21일에 설립되어, 1994년 8월 30일 코스닥증권시장에 등록하였습니다. &cr
4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr주 소 : 충청북도 충주시 주덕읍 대창길 70&cr전화번호 : 043-857-0311&cr홈페이지 : www.bosungpower.co.kr&cr&cr5. 중소기업 해당 여부&cr당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업 에 해당됩니다.&cr
6. 주요 사업의 내용&cr당사는 전력산업 기자재 생산 전문업체로 발전소, 변전소 철골 및 송배전 자재 등 전력산업에 사용되는 자재 개발 및 제작, 판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다.&cr
7. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부
| 회사수 | 회사의 명칭 | 주요사업 | 상장여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | (주)림테크 | 태양광발전 | 비상장 |
8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장1994년 08월 30일해당사항없음해당사항없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
&cr최근 5사업연도 중 회사의 주요연혁 변동사항은 다음과 같습니다.&cr2016.04.15 충주3공장 준공(충청북도 충주시 주덕읍 대창길 38)&cr2017.03.29 본점 소재지 변경(충청북도 충주시 주덕읍 대창길 70)&cr2017.05.29 나주공장 준공(전라남도 나주시 혁신산단3길 40)&cr
3. 자본금 변동사항
최근 5사업연도 중 회사의 자본금 변동사항은 다음과 같습니다.
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2014.11.12신주인수권행사보통주245,7865002,8482014.11.17신주인수권행사보통주105,3375002,8482014.11.20신주인수권행사보통주280,8985002,8482014.11.24신주인수권행사보통주70,2245002,8482014.11.27신주인수권행사보통주140,4495002,8482014.12.24신주인수권행사보통주245,7865002,8482015.01.05신주인수권행사보통주280,8985002,8482015.01.19신주인수권행사보통주175,5615002,8482015.01.21신주인수권행사보통주70,2245002,8482015.02.09신주인수권행사보통주140,4495002,8482015.02.12신주인수권행사보통주1,755,6175002,8482015.09.07전환권행사보통주1,800,7205001,6662015.10.06전환권행사보통주1,800,7205001,6662016.08.17유상증자(주주배정)보통주8,000,0005005,8502020.01.13전환권행사보통주218,3405002,290
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
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| - |
| |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018.07.172023.07.1714,000보통주2019.07.17&cr~&cr2023.06.171002,29014,0006,113,537-14,000---14,0006,113,537-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제13회&cr무기명식이권부무&cr보증사모전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주100,000,000-100,000,000-46,073,059-46,073,059---------------------46,073,059-46,073,059-200,000-200,000-45,873,059-45,873,059-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주200,000---200,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주200,000---200,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주200,000---200,000-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주46,073,059-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주200,000-우선주--보통주--우선주--보통주45,873,059-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
(1) 배당에 관한 사항&cr당사 정관에 의한 이익 배당은 다음과 같습니다.&cr제47조(이익배당)&cr① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.&cr제48조(배당금지급청구권의 소멸시효)&cr① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.&cr② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
(2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
5005005001,524841-5,9631,588591-5,2273318-131---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제52기 3분기 | 제51기 | 제50기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요&cr당사는 전력기자재 생산 전문업체로서 1970년 설립이래 국내 전력시장을 중심으로 주된 영업활동을 영위하고 있습니다. 전력산업은 장기적으로는 국내의 건설 경기변동에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있으며, 단기적으로는 전력수요가 많은 여름철은 성수기, 전력수요가 적은 겨울철은 비수기로 구분하고 있습니다. 주력 제품으로는 SF6가스개폐기, 주상변압기, 송전철탑, 발전소용 철골 등을 충주공장 및 나주공장에서 생산하고 있습니다.&cr
(1) 산업의 특성&cr전력산업은 전력공급에 필수적인 기초 기자재를 공급하는 기간산업으로 국내외의 경기동향에 많은 영향을 받는 등 산업연관효과가 크다고 할 수 있습니다. 또한 전력공급이라는 산업특성으로 인해 생산제품에 대한 고도의 안전성과 내구성, 그리고 신뢰성이 요구되므로 기술축적에 장기간이 소요됩니다. 제품 매출의 대부분은 한국전력공사에 의존하고 있으며 제품의 종류 및 규격이 다양하여 대량생산체제 구축이 어려워 당사를 비롯한 대부분의 동종업체가 다품종소량생산방식을 채택하고 있습니다.&cr&cr(2) 산업의 성장성&cr전력산업은 경제개발계획 및 경제산업화와 연관된 정부의 육성정책에 힘입어 매년 높은 성장율을 기록하며 발전해 왔으며, 또한 앞으로도 경제성장에 따른 설비투자증가 및 전력수요증가 요인과 연계되어 지속적인 성장이 예상됩니다. &cr&cr(3) 경기변동의 특성&cr전력산업은 장기적으로는 국내외의 경기변동에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있으며 단기적으로는 전력수요가 많은 여름철 성수기와 전력수요가 적은 겨울철 비수기로 구분하고 있으며 당사 또한 이에 대응한 생산및 영업체계를 구축하고 있습니다.&cr &cr(4) 경쟁 상황&cr전력산업은 국가기간산업으로서 정부의 육성정책과 내수시장 보호정책에 힘입어 고도의 성장을 해 왔으며 이로 인해 안정적인 사업분야로 인식되어 점차 경쟁업체가 증가하고 있는 실정입니다. &cr
(5) 시장점유율 &cr전력산업내 당사의 주요 경쟁업체는 다품종소량생산방식을 채택하고 있어 취급 품목이 매우 다양하며 경쟁입찰제에 따른 변동성이 많아 시장점유율 산정이 매우 어렵습니다.&cr
(6) 회사의 조직도
| 임원실 | 회장, 대표이사 사장, 이사, 감사 |
| 부설연구소 | 연구1팀, 연구2팀 |
| 품질경영실 | 품질경영실 |
| 관리본부 | 총무팀, 재무팀, 자재팀 |
| 영업본부 | 전력사업팀, 신에너지팀 |
| 플랜트사업본부 | 충주1공장 생산관리팀, 설계팀 |
| 철구사업본부 | 충주2공장 생산관리팀, 설계팀 |
| 전력사업본부 | 충주3공장 나주공장 생산관리팀 |
&cr 2. 주요 제품 및 원재료 등&cr가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 품목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출유형 | 매출액 | 매출비율(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전력산업 | 전선퓨즈 | 저압수용가보호 | 보성 | 제품매출 | 1,043,323 | 1.62 |
| 컷아웃스위치 | 주상변압기보호 | 보성 | 제품매출 | 1,369,066 | 2.13 | |
| 개폐기 | 선로분기및구분 | 보성 | 제품매출 | 3,528,131 | 5.49 | |
| 변압기 | 배전선로변압기 | 보성 | 제품매출 | 4,733,679 | 7.36 | |
| 강관전주 | 배전선로지지물 | 보성 | 제품매출 | 1,527,851 | 2.38 | |
| 철탑 | 송전선로지지물 | 보성 | 제품매출 | 7,369,936 | 11.47 | |
| 관형지지물 | 송전선로지지물 | 보성 | 제품매출 | 4,142,462 | 6.44 | |
| 지중선자재 | 지중선로지지물 | 보성 | 제품매출 | 88,607 | 0.14 | |
| 가공선자재 | 가공선로지지물 | 보성 | 제품매출 | 2,065,664 | 3.21 | |
| 철구조물 | 발전소,변전소 철골 | 보성 | 제품매출 | 16,728,340 | 26.02 | |
| 기타전력기자재 | 송배전선로자재 | 보성 | 제품매출 | 2,176,984 | 3.39 | |
| 상 품 | 기타전력기자재 | 송배전선로자재 | 보성 | 상품매출 | 19,505,443 | 30.34 |
| 합 계 | 64,279,486 | 100.00 |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
| 품 목 | 제52기 3분기 | 제51기 | 제50기 |
|---|---|---|---|
| 철탑 | 1,630원/kg | 1,600원/kg | 1,540원/kg |
| 관형지지물 | 2,840원/kg | 2,800원/kg | 2,480원/kg |
| 철구조물 | 1,620원/kg | 1,580원/kg | 1,480원/kg |
&cr(1) 산출기준&cr주요 제품의 매출총금액에 매출총수량을 단순 총평균한 값을 적용&cr&cr(2) 주요 가격변동원인&cr경쟁입찰제, 주요 원자재인 철강재 가격 변동 등 &cr
다. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 매입비율(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 전력산업 | 원재료 | 철강재 형강 | 철탑,철구조물 | 5,559,921 | 27.97 |
| 원재료 | 철강재 철판 | 철탑,철구조물 | 5,513,664 | 27.74 | |
| 원재료 | 철강재 강관 | 강관전주,철탑 | 559,282 | 2.81 | |
| 원재료 | 철강재 볼트 | 강관전주,철탑 | 1,433,496 | 7.21 | |
| 원재료 | 기타 | 6,812,212 | 34.27 | ||
| 합 계 | 19,878,575 | 100.00 |
라. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| 품 목 | 제52기 3분기 | 제51기 | 제50기 |
|---|---|---|---|
| 철강재 형강 | 800원/kg | 820원/kg | 780원/kg |
| 철강재 철판 | 720원/kg | 790원/kg | 790원/kg |
| 철강재 강관 | 1,030원/kg | 1,150원/kg | 1,100원/kg |
&cr(1) 산출기준&cr주요 원재료의 매입총금액에 매입총수량을 단순 총평균한 값을 적용&cr&cr(2) 주요 가격변동원인&cr철강재 원재료인 철광석, 철스크랩, 유연탄, 환율 변동 등&cr
3. 생산 및 설비에 관한 사항
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 사업소 | 주요제품 | 제52기 3분기 | 제51기 | 제50기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전력산업 | 충주공장&cr나주공장 | 철탑,철구조물&cr개폐기,변압기 | 51,870,000 | 72,500,000 | 87,950,000 |
&cr(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
(1) 산출기준 : 설비투자에 따른 설비의 능력과 작업인원에 의하여 생산능력을 산출하고 당기제품제조원가를 기준으로 계산한다.&cr(2) 산출방법 : 당기제품제조원가 ÷ 생산가동율 = 생산능력&cr&cr(나) 평균가동시간 : 8시간/일&cr
나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 사업소 | 주요제품 | 제52기 3분기 | 제51기 | 제50기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전력산업 | 충주공장&cr나주공장 | 철탑,철구조물&cr개폐기,변압기 | 39,898,940 | 58,639,740 | 81,369,266 |
(2) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 시간)
| 사업부문 | 사업소 | 주요제품 | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전력산업 | 충주공장&cr나주공장 | 철탑,철구조물&cr개폐기,변압기 | 2,050 | 1,576 | 76.92% |
다. 생산설비의 현황 등
| [자산항목 : 유형자산] | (단위 : 천원) |
| 자산항목 | 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장&cr부가액 | 분기증감 | 분기&cr상각 | 분기장&cr부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 충주공장&cr나주공장 | 자가 | 충주시&cr나주시 | 공장용지 | 16,075,816 | - | - | - | 16,075,816 |
| 건 물 | 충주공장&cr나주공장 | 자가 | 충주시&cr나주시 | 공장건물 | 14,788,142 | 190,002 | - | (379,257) | 14,598,887 |
| 구축물 | 충주공장&cr나주공장 | 자가 | 충주시&cr나주시 | 부속건물 | 5,411,889 | - | - | (167,319) | 5,244,570 |
| 기계장치 | 충주공장&cr나주공장 | 자가 | 충주시&cr나주시 | 생산설비 | 1,667,321 | 371,000 | - | (340,089) | 1,698,232 |
| 차량운반 | 충주공장&cr나주공장 | 자가 | 충주시&cr나주시 | 납품차량 | 90,445 | 70,147 | (6,463) | (41,583) | 112,546 |
| 공구비품 | 충주공장&cr나주공장 | 자가 | 충주시&cr나주시 | 공구비품 | 1,064,390 | 408,115 | - | (448,737) | 1,023,768 |
| 사용권자산 | 충주공장&cr나주공장 | 임차 | 충주시&cr나주시 | 건물차량 | 158,817 | 512,900 | (40,518) | (86,515) | 544,684 |
| 합 계 | 39,256,820 | 1,552,164 | (46,981) | (1,463,500) | 39,298,503 |
&cr4. 매출에 관한 사항
가. 매출실적
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구분 | 제52기 3분기 | 제51기 | 제50기 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전력산업 | 제품매출 | 전선퓨즈 | 내 수 | 1,043,323 | 1,267,712 | 1,096,542 |
| 컷아웃스위치 | 내 수 | 1,369,066 | 1,668,012 | 1,911,538 | ||
| 개폐기 | 내 수 | 3,528,131 | 4,514,774 | 4,614,314 | ||
| 변압기 | 내 수 | 4,733,679 | 7,256,394 | 7,203,261 | ||
| 강관전주 | 내 수 | 1,527,851 | 1,701,324 | 1,916,667 | ||
| 철탑 | 수 출 | 768,401 | 1,798,796 | 1,321,673 | ||
| 내 수 | 6,601,535 | 9,860,114 | 18,213,060 | |||
| 관형지지물 | 내 수 | 4,142,462 | 3,558,637 | 4,021,120 | ||
| 지중선자재 | 내 수 | 88,607 | 606,644 | 770,224 | ||
| 가공선자재 | 내 수 | 2,065,664 | 5,203,858 | 3,999,904 | ||
| 철구조물 | 수 출 | 640,360 | 1,127,458 | 1,065,320 | ||
| 내 수 | 16,087,980 | 20,344,547 | 23,916,712 | |||
| 에너지저장장치 | 내 수 | 322,241 | - | 9,464,350 | ||
| 태양광발전소 | 내 수 | 971,160 | 9,872,500 | 745,000 | ||
| 기타 전력기자재 | 내 수 | 883,583 | 3,488,978 | 2,130,260 | ||
| 상품매출 | 기타 전력기자재 | 수 출 | 116,205 | 193,662 | 1,516,767 | |
| 내 수 | 19,389,238 | 39,070,692 | 21,613,933 | |||
| 합 계 | 수 출 | 1,524,966 | 3,119,916 | 3,903,760 | ||
| 내 수 | 62,754,520 | 108,414,186 | 101,616,885 | |||
| 합 계 | 64,279,486 | 111,534,102 | 105,520,645 |
&cr나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
당사는 한국전력공사, 한국수력원자력, 케이티, 일반업체 및 대리점 영업을 수행하는전력사업에 10명과 신에너지사업에 14명, 해외사업에 3명으로 판매조직이 구성되어 있습니다.&cr&cr(2) 판매방법 및 경로
당사는 한국전력공사에 연간 매출이 집중되어 있는 전력산업 전문업체로 다음과 같은 판매경로를 갖고 있습니다.&cr 1) 한국전력공사의 본사 및 각 사업소에 직납하는 방법&cr 2) 대리점 및 특약점을 통한 국내매출&cr 3) 국내의 종합건설업체 및 엔지니어링사에 직접설계 및 제품매출 영업&cr 4) 수출은 해외 AGENT 및 종합상사를 통한 수출&cr
(3) 판매방법 및 결제조건
1) 한국전력공사 : 납품후 15일이내 현금 수금&cr 2) 일반업체 및 대리점 : 납품후 30일이내 현금 및 어음 수금&cr 3) 해외직수출 : L/C 및 T/T 결제조건으로 선적후 10일이내 현금 수금&cr
(4) 판매전략
한국전력공사를 주매출처로 두고 다양한 고객의 확보를 위한 다품종소량 생산체제를통한 수익성의 극대화에 역점을 두고 세계시장를 목표로 가격경쟁력을 확보하고 고객만족의 품질향상과 꾸준한 연구개발에 역점을 두고 있습니다.&cr
5. 수주상황
(단위 : 백만원)
| 품 목 | 수주일자 | 납 기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
&cr 6. 시장위험과 위험관리&cr 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험과 이자율변동 위험으로 구분)에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 당사는 각각 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.&cr
(1) 신용위험&cr신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr
당사는 주요하게 매출채권 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 36,855,948 | 23,357,401 |
| 매출채권및기타유동채권 | 8,471,526 | 19,148,836 |
| 기타유동금융자산 | 1,425,678 | 364,977 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,250,500 | 1,487,990 |
| 기타비유동금융자산 | 4,274,121 | 5,376,457 |
| 합 계 | 52,277,773 | 49,735,661 |
(2) 유동성위험&cr유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 한편, 당사는 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 금융기관과 당좌차월 약정을 체결하고 있습니다.&cr&cr당사는 유동성을 상시 모니터링하여 구매청구, LC Open, 당좌지출 등의 방법을 통하여 목표 현금흐름을 관리하고 있습니다.
&cr보고기간종료일 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| <당3분기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 1년미만 | 1년~5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 11,699,221 | - | - | 11,699,221 |
| 단기차입금 | 9,000,000 | - | - | 9,000,000 |
| 전환사채 | - | 14,000,000 | - | 14,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 500,000 | - | - | 500,000 |
| 장기차입금 | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 기타금융부채 | 697,285 | - | - | 697,285 |
| 파생상품부채 | 6,450,869 | - | - | 6,450,869 |
| 합 계 | 28,347,375 | 15,000,000 | - | 43,347,375 |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 1년미만 | 1년~5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 16,815,447 | - | - | 16,815,447 |
| 단기차입금 | 9,000,000 | - | - | 9,000,000 |
| 전환사채 | - | 15,000,000 | - | 15,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 500,000 | - | - | 500,000 |
| 장기차입금 | - | 1,375,000 | - | 1,375,000 |
| 기타금융부채 | 308,349 | 70,036 | - | 378,385 |
| 파생상품부채 | 5,778,913 | - | - | 5,778,913 |
| 합 계 | 32,402,709 | 16,445,036 | - | 48,847,745 |
&cr(3) 환위험&cr당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EURO, JPY 등이 있습니다. 당사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래 및 자본거래(예금 또는 차입)시 현지통화로 거래하거나 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.&cr
당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| <당3분기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | USD | EUR | JPY | |
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 현금및현금성자산 | 364,128 | 978 | - |
| 매출채권 | 3,712,062 | 19,227 | 5,247 | |
| 단기대여금및수취채권 | 533,527 | - | - | |
| 합 계 | 4,609,717 | 20,205 | 5,247 | |
| 부 채 | 매입채무 | - | (4,332,993) | - |
| 합 계 | - | (4,332,993) | - |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | USD | EUR | JPY | |
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 현금및현금성자산 | 1,817,358 | 648,716 | - |
| 매출채권 | 4,363,116 | 44,845 | 5,017 | |
| 단기대여금및수취채권 | 526,389 | - | - | |
| 합 계 | 6,706,863 | 693,561 | 5,017 | |
| 부 채 | 매입채무 | - | (6,254,574) | - |
| 합 계 | - | (6,254,574) | - |
&cr&cr(4) 이자율위험&cr당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장 이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다. 또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동 위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <고정이자율> | ||
| 금융자산 | 1,720,663 | 1,338,096 |
| 단기금융상품 | 1,166,000 | 81,000 |
| 장기금융상품 | 554,663 | 1,257,096 |
| 금융부채 | (1,500,000) | (1,875,000) |
| 유동성장기차입금 | (500,000) | (500,000) |
| 장기차입금 | (1,000,000) | (1,375,000) |
| 합 계 | 220,663 | (536,904) |
| <변동이자율> | ||
| 금융자산 | 36,855,948 | 23,357,401 |
| 현금및현금성자산 | 36,855,948 | 23,357,401 |
| 금융부채 | (9,000,000) | (9,000,000) |
| 단기차입금 | (9,000,000) | (9,000,000) |
| 합 계 | 27,855,948 | 14,357,401 |
(5) 자본위험&cr당사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 이를 위해 당사는 부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 계산하고 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총부채 | 40,538,173 | 45,677,249 |
| 총자본 | 81,502,081 | 79,888,399 |
| 총부채 대 총자본비율(자본조달비율) | 49.74% | 57.18% |
7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
당사는 환율변동으로 인한 화폐성 외화자산ㆍ부채의 공정가액 변동위험 및 예상수출거래에 따른 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 통화선도, 통화옵션, 통화스왑의 파생금융상품을 이용하고 있습니다.
&cr파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 위험회피수단으로 지정하지 않은 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr 8. 경영상의 주요계약 등&cr해당사항 없습니다.&cr
9. 연구개발활동
가. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직
당사는 1991년 5월 30일 기업부설연구소를 설립, 운영하고 있습니다. 인원은 총 9명으로 연구소장 1명, 책임급연구원 3명, 선임급연구원 2명, 원급 연구원 3명이며 개발제품에 따라 유기적으로 운영됩니다. 담당업무는 중전기기류 및 금구류 개발을 주로 수행하고 있고, 양산관련하여 양산이관 및 기술지원업무, 외부과제 추진, 특허출원 및 관리, 대내외 서류관리 및 연구소 관리를 겸하고 있습니다.&cr
(2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제52기 3분기 | 제51기 | 제50기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | - | - | - | ||
| 인 건 비 | 311,320 | 381,390 | 425,385 | ||
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | ||
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | ||
| 기 타 | 159,993 | 320,012 | 227,735 | ||
| 연구개발비용 계 | 701,402 | 653,120 | |||
| (정부보조금) | - | - | - | ||
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | - | - | - | |
| 제조경비 | 471,313 | 701,402 | 653,120 | ||
| 개발비(무형자산) | - | - | - | ||
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.73% | 0.63% | 0.62% |
나. 연구개발 실적
| 개발과제명 | 개 발 기 간 | 비 고 |
|---|---|---|
| 부식방지형 케이블받침대 | 2014.11 ~ 2016.05 | 중소기업청 공동투자 기술개발 |
| 에폭시절연 고장구간 차단기 | 2016.07 ~ 2018.02 | 한국전력공사 납품 신제품개발 |
| 배전자동화 폴리머 리클로저 | 2016.07 ~ 2018.02 | 한국전력공사 납품 신제품개발 |
| ECO-부하개폐기(가공용) | 2017.03 ~ 2018.03 | 한국전력공사 납품 신제품개발 |
| 리드선부착형 폴리머 피뢰기 | 2017.04 ~ 2018.04 | 한국전력공사 납품 신제품개발 |
10. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr 해당사항없음
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
III. 재무에 관한 사항
&cr당사의 재무제표는 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제52기 3분기 및 비교표시된 제51기 3분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 아니하였습니다.&cr
1. 요약재무정보
1) 요약연결재무정보
(단위: 원)
| 구 분 | 제52기 3분기 | 제51기 | 제50기 |
|---|---|---|---|
| (2020년 09월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 유동자산 | 70,165,684,131 | 72,103,480,168 | 71,107,116,597 |
| 1. 현금및현금성자산 | 36,886,728,987 | 23,363,529,900 | 16,117,563,538 |
| 2. 재고자산 | 22,313,314,287 | 27,336,433,265 | 31,255,701,136 |
| 3. 매출채권및기타유동채권 | 9,539,962,928 | 21,038,539,650 | 22,167,675,636 |
| 4. 기타유동금융자산 | 1,425,677,929 | 364,977,353 | 1,566,176,287 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 51,835,564,184 | 53,489,900,072 | 53,175,474,575 |
| 1. 장기매출채권및기타비유동채권 | 1,250,499,989 | 1,487,990,409 | 561,487,443 |
| 2. 유형자산 | 40,314,141,279 | 40,278,424,450 | 41,005,065,204 |
| 3. 투자부동산 | 4,923,673,461 | 4,944,049,327 | 2,810,628,269 |
| 4. 무형자산 | 858,552,924 | 1,402,979,143 | 2,000,537,358 |
| 5. 이연법인세자산 | - | - | 556,773,957 |
| 6. 관계기업투자자산 | 214,575,152 | - | - |
| 7. 기타비유동금융자산 | 4,274,121,379 | 5,376,456,743 | 6,240,982,344 |
| 자산총계 | 122,001,248,315 | 125,593,380,240 | 124,282,591,172 |
| Ⅰ. 유동부채 | 38,560,254,050 | 44,097,956,845 | 43,315,538,539 |
| 1. 매입채무및기타유동채무 | 13,086,728,653 | 19,726,673,262 | 13,573,622,419 |
| 2. 단기차입금 | 9,000,000,000 | 9,000,000,000 | 9,958,050,000 |
| 3. 전환사채 | 9,181,813,067 | 8,784,021,262 | 7,553,608,290 |
| 4. 유동성장기차입금 | 500,000,000 | 500,000,000 | 837,500,000 |
| 5. 기타유동금융부채 | 340,843,352 | 308,349,462 | 216,411,420 |
| 6. 파생상품부채 | 6,450,868,978 | 5,778,912,859 | 11,176,346,410 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 1,980,822,352 | 1,584,162,929 | 2,573,168,421 |
| 1. 장기차입금 | 1,000,000,000 | 1,375,000,000 | 1,875,000,000 |
| 2. 리스부채 | 356,441,264 | 70,035,895 | - |
| 3. 하자보수충당부채 | 155,870,312 | 141,783,000 | - |
| 4. 퇴직급여채무 | 468,510,776 | (2,655,966) | 698,168,421 |
| 부채총계 | 40,541,076,402 | 45,682,119,774 | 45,888,706,960 |
| Ⅰ. 납입자본 | 64,051,018,544 | 63,488,408,592 | 98,488,408,592 |
| 1. 자본금 | 23,036,529,500 | 22,927,359,500 | 22,927,359,500 |
| 2. 주식발행초과금 | 41,014,489,044 | 40,561,049,092 | 75,561,049,092 |
| Ⅱ. 이익잉여금(미처리결손금) | 15,917,307,094 | 14,931,005,599 | (21,310,186,615) |
| Ⅲ. 기타자본구성요소 | 1,491,846,275 | 1,491,846,275 | 1,224,180,812 |
| Ⅳ. 비지배지분 | - | - | (8,518,577) |
| 자본총계 | 81,460,171,913 | 79,911,260,466 | 78,393,884,212 |
| (2020.01.01~&cr2020.09.30) | (2019.01.01~&cr2019.12.31) | (2018.01.01~&cr2018.12.31) | |
| Ⅰ. 매출액 | 64,410,885,632 | 111,682,204,433 | 105,740,258,534 |
| Ⅱ. 영업이익(손실) | 2,128,490,759 | (1,055,100,695) | (1,316,376,684) |
| Ⅲ. 법인세비용차감전순이익(손실) | 1,524,119,123 | 1,401,300,766 | (5,260,924,488) |
| Ⅳ. 당기순이익(손실) | 1,524,119,123 | 841,701,257 | (6,118,775,786) |
| ㆍ지배회사지분순이익(손실) | 1,524,119,123 | 841,701,257 | (5,963,973,872) |
| ㆍ비지배회사지분순이익(손실) | - | - | (154,801,914) |
| Ⅴ. 총포괄이익(손실) | 986,301,495 | 1,245,735,261 | (6,084,584,678) |
| ㆍ지배회사지분총포괄이익(손실) | 986,301,495 | 1,245,735,261 | (5,925,907,302) |
| ㆍ비지배회사지분총포괄이익(손실) | - | - | (158,677,376) |
| Ⅵ. 지배회사지분주당손익 | |||
| ㆍ기본주당순이익(손실) | 33 | 18 | (131) |
| ㆍ희석주당순이익(손실) | 33 | 18 | (131) |
| ㆍ연결에포함된 회사수 | 1 | 1 | 1 |
&cr※ 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 당기 연결에 포함된 회사 | 전기대비 연결에 추가된 회사 | 전기대비 연결에서 제외된 회사 |
|---|---|---|---|
| 제52기 3분기 | (주)림테크 | - | - |
| 제51기 | (주)림테크 | (주)림테크 | Bosung Powertec Phils |
| 제50기 | Bosung Powertec Phils | - | - |
&cr2) 요약재무정보&cr (단위: 원)
| 구 분 | 제52기 3분기 | 제51기 | 제50기 |
|---|---|---|---|
| (2020년 09월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 유동자산 | 70,134,902,787 | 72,097,351,391 | 69,518,917,093 |
| 1. 현금및현금성자산 | 36,855,947,643 | 23,357,401,123 | 15,991,792,330 |
| 2. 재고자산 | 22,313,314,287 | 27,336,433,265 | 31,009,612,876 |
| 3. 매출채권및기타유동채권 | 9,539,962,928 | 21,038,539,650 | 22,068,998,716 |
| 4. 기타유동금융자산 | 1,425,677,929 | 364,977,353 | 448,513,171 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 51,905,350,962 | 53,468,296,482 | 54,308,769,079 |
| 1. 장기매출채권및기타비유동채권 | 1,250,499,989 | 1,487,990,409 | 561,487,443 |
| 2. 유형자산 | 39,298,503,209 | 39,256,820,860 | 40,931,074,742 |
| 3. 투자부동산 | 4,923,673,461 | 4,944,049,327 | 2,810,628,269 |
| 4. 무형자산 | 858,552,924 | 1,402,979,143 | 2,000,537,358 |
| 5. 종속기업및관계기업에투자자산 | 1,300,000,000 | 1,000,000,000 | 1,207,284,966 |
| 6. 이연법인세자산 | - | - | 556,773,957 |
| 7. 기타비유동금융자산 | 4,274,121,379 | 5,376,456,743 | 6,240,982,344 |
| 자산총계 | 122,040,253,749 | 125,565,647,873 | 123,827,686,172 |
| Ⅰ. 유동부채 | 38,557,350,712 | 44,093,085,763 | 42,357,488,539 |
| 1. 매입채무및기타유동채무 | 13,083,825,315 | 19,721,802,180 | 13,573,622,419 |
| 2. 단기차입금 | 9,000,000,000 | 9,000,000,000 | 9,000,000,000 |
| 3. 전환사채 | 9,181,813,067 | 8,784,021,262 | 7,553,608,290 |
| 4. 유동성장기차입금 | 500,000,000 | 500,000,000 | 837,500,000 |
| 5. 기타유동금융부채 | 340,843,352 | 308,349,462 | 216,411,420 |
| 6. 파생상품부채 | 6,450,868,978 | 5,778,912,859 | 11,176,346,410 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 1,980,822,352 | 1,584,162,929 | 2,573,168,421 |
| 1. 장기차입금 | 1,000,000,000 | 1,375,000,000 | 1,875,000,000 |
| 2. 리스부채 | 356,441,264 | 70,035,895 | - |
| 3. 하자보수충당부채 | 155,870,312 | 141,783,000 | - |
| 4. 퇴직급여채무 | 468,510,776 | (2,655,966) | 698,168,421 |
| 부채총계 | 40,538,173,064 | 45,677,248,692 | 44,930,656,960 |
| Ⅰ. 납입자본 | 64,051,018,544 | 63,488,408,592 | 98,488,408,592 |
| 1. 자본금 | 23,036,529,500 | 22,927,359,500 | 22,927,359,500 |
| 2. 주식발행초과금 | 41,014,489,044 | 40,561,049,092 | 75,561,049,092 |
| Ⅱ. 이익잉여금(미처리결손금) | 15,959,215,866 | 14,908,144,314 | (21,083,225,655) |
| Ⅲ. 기타자본구성요소 | 1,491,846,275 | 1,491,846,275 | 1,491,846,275 |
| 자본총계 | 81,502,080,685 | 79,888,399,181 | 78,897,029,212 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2020.01.01~&cr2020.09.30) | (2019.01.01~&cr2019.12.31) | (2018.01.01~&cr2018.12.31) | |
| Ⅰ. 매출액 | 64,368,586,112 | 111,651,302,585 | 105,639,645,667 |
| Ⅱ. 영업이익(손실) | 2,107,835,968 | (1,055,176,884) | 315,942,198 |
| Ⅲ. 법인세비용차감전순이익(손실) | 1,588,889,180 | 1,148,652,969 | (4,369,826,321) |
| Ⅳ. 당기순이익(손실) | 1,588,889,180 | 591,879,012 | (5,227,677,619) |
| Ⅴ. 총포괄이익(손실) | 1,051,071,552 | 995,913,016 | (5,151,224,109) |
| Ⅵ. 주당손익 | |||
| ㆍ기본주당순이익(손실) | 35 | 13 | (115) |
| ㆍ희석주당순이익(손실) | 35 | 13 | (115) |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_52_00267881_보성파워텍(주).ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 52 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 51 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 52 기 3분기말 | 제 51 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 70,165,684,131 | 72,103,480,168 |
| 현금및현금성자산 | 36,886,728,987 | 23,363,529,900 |
| 재고자산 | 22,313,314,287 | 27,336,433,265 |
| 원재료 | 4,618,865,268 | 5,566,893,702 |
| 평가충당금 | (204,254,644) | (267,128,446) |
| 상품 | 7,824,176,904 | 8,385,690,993 |
| 평가충당금 | (539,749,784) | (267,976,112) |
| 재공품 | 5,991,594,146 | 9,355,207,647 |
| 제품 | 1,972,007,181 | 1,633,082,362 |
| 평가충당금 | (145,142,871) | (89,369,868) |
| 저장품 | 56,992,325 | 65,336,405 |
| 기타재고 | 2,738,825,762 | 2,954,696,582 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 9,799,640,857 | 21,322,517,003 |
| 매출채권 | 14,509,181,667 | 25,268,609,174 |
| 대손충당금 | (6,392,837,853) | (6,489,067,422) |
| 단기미수금 | 233,983,580 | 119,390,388 |
| 대손충당금 | (6,400,000) | (6,400,000) |
| 단기미수수익 | 8,430,502 | 645,130 |
| 단기선급금 | 1,920,151,575 | 3,076,390,926 |
| 대손충당금 | (851,714,811) | (1,186,686,985) |
| 단기선급비용 | 119,168,268 | 255,658,439 |
| 단기대여금 | 3,183,767,138 | 3,178,903,087 |
| 대손충당금 | (2,924,089,209) | (2,894,925,734) |
| 단기금융상품 | 1,166,000,000 | 81,000,000 |
| 비유동자산 | 51,835,564,184 | 53,489,900,072 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,250,499,989 | 1,487,990,409 |
| 장기매출채권 | 900,000,000 | 1,000,000,000 |
| 대손충당금 | (184,045,461) | (223,156,559) |
| 장기임차보증금 | 596,906,968 | 711,146,968 |
| 현재가치할인차금 | (62,361,518) | 0 |
| 유형자산 | 40,314,141,279 | 40,278,424,450 |
| 토지 | 17,635,321,952 | 17,620,755,202 |
| 정부보조금 | (1,121,768,000) | (1,121,768,000) |
| 건물 | 20,574,668,564 | 20,384,666,994 |
| 감가상각누계액 | (4,368,131,365) | (3,956,087,543) |
| 정부보조금 | (1,607,651,409) | (1,640,438,634) |
| 구축물 | 7,315,040,404 | 7,315,040,404 |
| 감가상각누계액 | (1,492,568,380) | (1,304,717,442) |
| 기계장치 | 15,088,928,662 | 14,717,928,662 |
| 감가상각누계액 | (13,390,696,259) | (13,050,607,292) |
| 차량운반구 | 893,719,001 | 847,738,901 |
| 감가상각누계액 | (777,116,319) | (751,162,963) |
| 정부보조금 | (4,058,120) | (6,132,406) |
| 공구와기구 | 10,281,541,803 | 9,880,977,173 |
| 감가상각누계액 | (9,377,094,684) | (8,988,217,532) |
| 사무용비품 | 1,798,000,908 | 1,790,450,908 |
| 감가상각누계액 | (1,678,679,920) | (1,618,819,464) |
| 사용권자산 | 736,683,577 | 290,879,629 |
| 감가상각누계액 | (191,999,136) | (132,062,147) |
| 투자부동산 | 4,923,673,461 | 4,944,049,327 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 858,552,924 | 1,402,979,143 |
| 개발 중인 무형자산 | 152,777,245 | 194,443,766 |
| 기타무형자산 | 705,775,679 | 1,208,535,377 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 214,575,152 | 0 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 214,575,152 | 0 |
| 기타비유동금융자산 | 3,719,458,748 | 4,119,360,693 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 3,698,918,748 | 4,098,820,693 |
| 비유동 상각후원가 측정 금융자산 | 20,540,000 | 20,540,000 |
| 장기금융상품 | 554,662,631 | 1,257,096,050 |
| 자산총계 | 122,001,248,315 | 125,593,380,240 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 38,560,254,050 | 44,097,956,845 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 13,086,728,653 | 19,726,673,262 |
| 단기매입채무 | 10,328,661,361 | 14,759,392,481 |
| 단기미지급금 | 1,096,064,654 | 1,825,684,180 |
| 단기미지급비용 | 277,398,460 | 235,241,111 |
| 단기선수금 | 1,384,604,178 | 2,906,355,490 |
| 단기차입금 | 9,000,000,000 | 9,000,000,000 |
| 유동성전환사채 | 9,181,813,067 | 8,784,021,262 |
| 유동성장기차입금 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 기타유동금융부채 | 340,843,352 | 308,349,462 |
| 유동파생상품부채 | 6,450,868,978 | 5,778,912,859 |
| 비유동부채 | 1,980,822,352 | 1,584,162,929 |
| 장기차입금 | 1,000,000,000 | 1,375,000,000 |
| 비유동리스부채 | 356,441,264 | 70,035,895 |
| 비유동하자보수충당부채 | 155,870,312 | 141,783,000 |
| 퇴직급여부채 | 468,510,776 | (2,655,966) |
| 확정급여채무의현재가치 | 3,642,354,391 | 2,869,696,163 |
| 사외적립자산의공정가치 | (3,173,843,615) | (2,872,352,129) |
| 부채총계 | 40,541,076,402 | 45,682,119,774 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 81,460,171,913 | 79,911,260,466 |
| 자본금 | 23,036,529,500 | 22,927,359,500 |
| 주식발행초과금 | 41,014,489,044 | 40,561,049,092 |
| 이익잉여금(결손금) | 15,917,307,094 | 14,931,005,599 |
| 기타자본구성요소 | 1,491,846,275 | 1,491,846,275 |
| 비지배지분 | 0 | 0 |
| 자본총계 | 81,460,171,913 | 79,911,260,466 |
| 자본과부채총계 | 122,001,248,315 | 125,593,380,240 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 52 기 3분기 | 제 51 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 18,576,106,140 | 64,410,885,632 | 23,160,427,186 | 70,487,961,310 |
| 재화의 판매로 인한 수익(매출액) | 18,546,406,140 | 64,321,785,632 | 23,131,527,186 | 70,400,061,310 |
| 기타수익(매출액) | 29,700,000 | 89,100,000 | 28,900,000 | 87,900,000 |
| 매출원가 | 16,325,529,986 | 58,495,636,820 | 21,556,555,084 | 66,072,329,225 |
| 매출총이익 | 2,250,576,154 | 5,915,248,812 | 1,603,872,102 | 4,415,632,085 |
| 판매비와관리비 | 955,886,171 | 3,786,758,053 | 1,817,706,394 | 6,216,044,126 |
| 급여 | 576,418,929 | 1,622,276,336 | 715,812,729 | 2,005,604,755 |
| 퇴직급여 | 41,690,480 | 145,772,663 | 168,348,726 | 273,602,997 |
| 복리후생비 | 109,893,428 | 321,711,818 | 97,631,459 | 320,986,629 |
| 여비교통비 | 11,168,373 | 50,503,150 | 49,856,271 | 156,949,686 |
| 통신비 | 5,371,363 | 25,002,797 | 4,596,093 | 22,964,161 |
| 수도광열비 | 9,541,493 | 32,761,552 | 18,366,062 | 61,100,221 |
| 세금과공과 | 26,152,985 | 136,898,810 | 22,546,857 | 63,983,861 |
| 임차료 | 2,809,181 | 8,939,305 | 2,918,362 | 9,165,086 |
| 감가상각비 | 57,699,543 | 172,690,074 | 39,974,387 | 199,885,576 |
| 무형자산상각비 | 28,175,408 | 84,526,219 | 66,814,227 | 155,442,677 |
| 하자보수비 | 7,043,656 | 14,087,312 | 0 | 0 |
| 수선비 | 16,467,000 | 103,963,022 | 9,406,456 | 98,072,815 |
| 접대비 | 16,103,682 | 31,543,292 | 31,562,832 | 58,200,303 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (328,812,808) | (135,340,667) | 251,635,451 | 1,731,943,458 |
| 차량유지비 | 7,334,253 | 28,486,148 | 30,153,428 | 112,212,330 |
| 광고선전비 | 1,300,000 | 4,400,000 | 0 | 10,302,500 |
| 지급수수료 | 228,871,577 | 681,268,531 | 117,552,529 | 304,699,217 |
| 운반비 | 79,381,620 | 242,006,275 | 118,349,047 | 381,279,624 |
| 보험료 | 35,689,810 | 121,730,297 | 41,260,889 | 133,474,217 |
| 소모품비 | 6,349,494 | 20,279,992 | 7,126,932 | 19,910,425 |
| 도서인쇄비 | 1,181,070 | 11,719,320 | 2,140,000 | 6,849,700 |
| 교육훈련비 | 282,500 | 1,387,500 | 460,000 | 1,918,555 |
| 시험비 | 5,747,914 | 26,460,121 | 9,340,575 | 32,776,328 |
| 기타판매비와관리비 | 10,025,220 | 33,684,186 | 11,853,082 | 54,719,005 |
| 영업이익(손실) | 1,294,689,983 | 2,128,490,759 | (213,834,292) | (1,800,412,041) |
| 기타이익 | (120,872,935) | 1,620,894,230 | 239,255,615 | 700,856,195 |
| 유형자산처분이익 | 0 | 0 | 35,298,599 | 35,298,599 |
| 외화환산이익 | (136,741,998) | 77,175,320 | 186,553,138 | 351,730,453 |
| 외환차익 | 4,462,781 | 118,987,358 | 71,183,147 | 95,109,418 |
| 기타대손충당금환입 | (52,797,367) | 305,808,699 | 0 | 0 |
| 잡이익 | 64,203,649 | 1,118,922,853 | (53,779,269) | 218,717,725 |
| 기타손실 | 162,961,373 | 303,841,870 | 91,853,529 | 860,340,452 |
| 유형자산처분손실 | 3,462,639 | 3,462,639 | 0 | 0 |
| 투자자산처분손실 | 9,900,000 | 9,900,000 | 0 | 0 |
| 매각예정자산처분손실 | 0 | 0 | 513,319,006 | 513,319,006 |
| 매도가능금융자산손상차손 | 0 | 0 | (519,559,585) | 0 |
| 외화환산손실 | 28,328,285 | 45,441,081 | 0 | 0 |
| 외환차손 | 52,009,737 | 85,277,310 | 1,552,279 | 29,515,012 |
| 지분법손실 | 0 | 85,424,848 | 0 | 0 |
| 기타의대손상각비 | 0 | 0 | 94,004,099 | 267,429,752 |
| 잡손실 | 69,260,712 | 74,335,992 | 2,537,730 | 50,076,682 |
| 금융수익 | 67,568,450 | 1,037,795,388 | (21,062,942) | 4,885,636,551 |
| 이자수익 | 33,411,335 | 202,258,633 | 92,748,807 | 227,221,280 |
| 배당금수익(금융수익) | 0 | 3,825,000 | 0 | 6,130,000 |
| 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) | 2,481,002 | 800,035,642 | 0 | 222,741,126 |
| 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) | 0 | 0 | 0 | 89,542,906 |
| 파생상품평가이익(금융수익) | 0 | 0 | (113,811,749) | 4,340,001,239 |
| 사채상환이익(금융수익) | 31,676,113 | 31,676,113 | 0 | 0 |
| 금융원가 | 1,739,003,887 | 2,959,219,384 | 401,722,679 | 1,196,824,436 |
| 이자비용 | 417,332,050 | 1,234,481,313 | 401,722,679 | 1,172,162,052 |
| 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) | 7,146,404 | 107,522,331 | 0 | 24,662,384 |
| 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) | 373,322,598 | 463,322,598 | 0 | 0 |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 941,202,835 | 1,153,893,142 | 0 | 0 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (660,579,762) | 1,524,119,123 | (489,217,827) | 1,728,915,817 |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 556,773,957 |
| 당기순이익(손실) | (660,579,762) | 1,524,119,123 | (489,217,827) | 1,172,141,860 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (660,579,762) | 1,524,119,123 | (489,217,827) | 1,172,141,860 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익 | (214,106,825) | (537,817,628) | 159,137,928 | 180,032,638 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (214,106,825) | (537,817,628) | (118,032,731) | (91,866,899) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (214,106,825) | (537,817,628) | (118,032,731) | (91,866,899) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 277,170,659 | 271,899,537 |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 277,170,659 | 271,899,537 |
| 총포괄손익 | (874,686,587) | 986,301,495 | (330,079,899) | 1,352,174,498 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (874,686,587) | 986,301,495 | (330,079,899) | 1,352,174,498 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (14) | 33 | (11) | 26 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (14) | 33 | (11) | 26 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 22,927,359,500 | 75,561,049,092 | (21,310,186,615) | 1,224,180,812 | 78,402,402,789 | (8,518,577) | 78,393,884,212 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | (5,609,021) | 0 | (5,609,021) | 0 | (5,609,021) |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 1,172,141,860 | 0 | 1,172,141,860 | 0 | 1,172,141,860 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | (91,866,899) | 267,665,463 | 175,798,564 | 8,518,577 | 184,317,141 |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 | 0 | (35,000,000,000) | 35,000,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자본 증가(감소) 합계 | 0 | (35,000,000,000) | 36,074,665,940 | 267,665,463 | 1,342,331,403 | 8,518,577 | 1,350,849,980 |
| 2019.09.30 (기말자본) | 22,927,359,500 | 40,561,049,092 | 14,764,479,325 | 1,491,846,275 | 79,744,734,192 | 0 | 79,744,734,192 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 22,927,359,500 | 40,561,049,092 | 14,931,005,599 | 1,491,846,275 | 79,911,260,466 | 0 | 79,911,260,466 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 1,524,119,123 | 0 | 1,524,119,123 | 0 | 1,524,119,123 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | (537,817,628) | 0 | (537,817,628) | 0 | (537,817,628) |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 | 109,170,000 | 453,439,952 | 0 | 0 | 562,609,952 | 0 | 562,609,952 |
| 자본 증가(감소) 합계 | 109,170,000 | 453,439,952 | 986,301,495 | 0 | 1,548,911,447 | 0 | 1,548,911,447 |
| 2020.09.30 (기말자본) | 23,036,529,500 | 41,014,489,044 | 15,917,307,094 | 1,491,846,275 | 81,460,171,913 | 0 | 81,460,171,913 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 52 기 3분기 | 제 51 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 14,956,989,007 | 201,018,084 |
| 당기순이익(손실) | 1,524,119,123 | 1,172,141,860 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 3,569,596,056 | 1,562,025,812 |
| 퇴직급여 | 416,932,713 | 553,344,174 |
| 감가상각비 | 1,504,408,266 | 1,597,768,733 |
| 무형자산상각비 | 84,526,219 | 317,522,877 |
| 대손상각비 | (135,340,667) | 1,999,373,210 |
| 유형자산처분손실 | 3,462,639 | 0 |
| 투자자산처분손실 | 9,900,000 | 0 |
| 금융자산처분손실 | 463,322,598 | 0 |
| 매각예정비유동자산처분손실 | 0 | 513,319,006 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 107,522,331 | 24,662,384 |
| 파생금융자산평가손실 | 1,153,893,142 | 0 |
| 잡손실 | 0 | 40,919,520 |
| 이자비용 | 1,234,481,313 | 1,172,162,052 |
| 하자보수비 | 14,087,312 | 0 |
| 지분법손실 | 85,424,848 | 0 |
| 외화환산손실 | 45,441,081 | 0 |
| 법인세비용 | 0 | 556,773,957 |
| 외화환산이익 | (77,175,320) | (292,884,951) |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (800,035,642) | (222,741,126) |
| 금융자산처분이익 | 0 | (89,542,906) |
| 기타의 대손충당금환입 | (305,808,699) | 0 |
| 잡이익 | (1,511,332) | 0 |
| 이자수익 | (202,258,633) | (227,221,280) |
| 파생금융자산평가이익 | 0 | (4,340,001,239) |
| 유형자산처분이익 | 0 | (35,298,599) |
| 차입금(사채)상환이익 | (31,676,113) | 0 |
| 기타 현금의 유입 없는 수익등 | 0 | (6,130,000) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 9,890,788,491 | (2,499,470,690) |
| 매출채권의 감소(증가) | 10,902,611,983 | (2,732,854,342) |
| 미수금의 감소(증가) | (114,593,192) | (197,732,529) |
| 선급금의 감소(증가) | 1,156,239,351 | (46,217,928) |
| 선급비용의 감소(증가) | 136,490,171 | 42,726,873 |
| 재고자산의 감소(증가) | 5,023,118,978 | (7,981,762,930) |
| 보증금의 감소(증가) | (70,835,000) | 0 |
| 매입채무의 증가(감소) | (4,444,714,877) | 3,286,986,405 |
| 미지급금의 증가(감소) | (729,619,526) | (2,029,379,859) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 45,714,904 | 0 |
| 선수금의 증가(감소) | (1,521,751,312) | 7,750,648,126 |
| 예수금의 증가(감소) | (8,289,390) | 1,632,390 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 0 | (35,000,000) |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (208,657,900) | (72,505,159) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | (274,925,699) | (486,011,737) |
| 이자지급(영업) | (217,649,707) | (267,198,928) |
| 이자수취(영업) | 190,135,044 | 227,390,030 |
| 배당금수취(영업) | 0 | 6,130,000 |
| 투자활동현금흐름 | (466,954,880) | (1,261,822,511) |
| 단기금융상품의 처분 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 장기금융상품의 처분 | 864,925,750 | 1,596,000,000 |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 151,773,893 | 0 |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 415,000,000 | 500,000,000 |
| 정부보조금의 수취 | 0 | 400,000,000 |
| 임차보증금의 감소 | 234,925,000 | 99,115,475 |
| 기계장치의 처분 | 0 | 132,000,000 |
| 차량운반구의 처분 | 3,000,000 | 0 |
| 기타무형자산의 처분 | 450,000,000 | 0 |
| 종속기업에 대한 투자자산의 처분 | 0 | 341,233,792 |
| 단기금융상품의 취득 | (1,145,000,000) | 0 |
| 장기금융상품의 취득 | (248,299,673) | (45,000,000) |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (149,500,000) | (242,013,925) |
| 임차보증금의 증가 | (49,850,000) | (581,636,108) |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (100,000) | (198,775,000) |
| 토지의 취득 | (14,566,750) | (114,169,960) |
| 건물의 취득 | (190,001,570) | (77,460,520) |
| 차량운반구의 취득 | (70,146,900) | 0 |
| 구축물의 취득 | 0 | (663,880,909) |
| 기계장치의 취득 | (371,000,000) | (174,000,000) |
| 기타유형자산의 취득 | (400,564,630) | (400,584,546) |
| 사무용비품의 취득 | (7,550,000) | (9,950,000) |
| 개발 중인 무형자산의 취득 | 0 | (150,000,000) |
| 매도가능금융자산의 취득 | 0 | (1,732,700,810) |
| 재무활동현금흐름 | (962,230,616) | (790,455,015) |
| 전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입 | (1,400) | 0 |
| 장기차입금의 상환 | (375,000,000) | (712,500,000) |
| 금융리스부채의 지급 | (87,229,216) | (77,955,015) |
| 사채의 상환 | (500,000,000) | 0 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 13,527,803,511 | (1,851,259,442) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (4,604,424) | 0 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 13,523,199,087 | (1,851,259,442) |
| 기초현금및현금성자산 | 23,363,529,900 | 16,117,563,538 |
| 기말현금및현금성자산 | 36,886,728,987 | 14,266,304,096 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr지배기업인 보성파워텍주식회사 (이하 "당사"라 함)는 1970년 11월 21일에 설립되어전기공급 및 제어장치, 철탑 및 철구조물의 제조 및 판매를 주요 영업으로 하고 있으며, 2020년 9월 30일 현재 자본금은 23,036,530천원이고, 1994년 8월 30일에 주식을 코스닥증권시장에 등록하였습니다.&cr&cr당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|
| 임 도 수 | 3,075,778 | 6.68% | 최대주주 |
| 임재황 등 3인 | 4,080,540 | 8.86% | 특수관계자 |
| 자기주식 | 200,000 | 0.43% | |
| 기 타 | 38,716,741 | 84.03% | |
| 합 계 | 46,073,059 | 100.00% |
&cr(2) 당분기말 현재 당사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 지분율 | 소재지 | 결산일 | 업종 |
|---|---|---|---|---|
| (주)림테크 | 100.00% | 충북 충주시 주덕읍 대창길 | 12월 31일 | 태양광발전 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 종속기업명 | 총자산 | 총부채 | 매출액 | 분기순이익 | 총포괄이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)림테크 | 1,046,419 | 2,903 | 42,300 | 20,655 | 20,655 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 종속기업명 | 총자산 | 총부채 | 매출액 | 당기순이익 | 총포괄이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)림테크 | 1,027,732 | 4,871 | 30,901 | 22,861 | 22,861 |
&cr(4) 연결재무제표 작성시 이용된 종속기업의 재무제표는 당사의 보고기간과 동일한 보고기간의 재무제표를 이용하였습니다.&cr&cr&cr2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr
(1) 회계기준의 적용
&cr당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)
동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.
동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr- 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정)&cr
2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.
그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시(개정)&cr
동 개정사항은 이자율지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항은 예상거래의 발생가능성 검토시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상 항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다.해당 기준서의 개정으로 인하여 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 동 개정으로 인하여 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
&cr3. 중요한 판단과 추정&cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr
중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr
2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결실체의 재무상태와 경영성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr
중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
4. 매출채권 및 기타유동채권
(1) 당분기와 전기의 매출채권 및 기타유동채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및&cr기타유동채권 | 기타금융자산 | 합 계 | 매출채권 및&cr기타유동채권 | 기타금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 7,905,311 | 2,894,926 | 10,800,237 | 4,550,945 | 2,725,340 | 7,276,285 |
| 설정 | (470,313) | 29,163 | (441,150) | 3,354,366 | 169,586 | 3,523,952 |
| 제각 | - | - | - | - | - | - |
| 환입 | - | - | - | - | ||
| 기말 | 7,434,998 | 2,924,089 | 10,359,087 | 7,905,311 | 2,894,926 | 10,800,237 |
(2) 보고기간종료일 현재 매출채권 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 합 계 | 6월 이하 | 6월 초과&cr 1년 이하 | 1년 초과&cr 3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 15,409,182 | 6,648,707 | 302,260 | 2,249,745 | 6,208,470 |
| 전기말 | 26,268,609 | 15,930,306 | 3,304,224 | 608,799 | 6,425,280 |
&cr
5. 기타금융자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 기업은행 | 1,100,000 | - | 기타지급보증금 |
| 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 | ||
| 합 계 | 1,102,000 | 2,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 회사(종목)명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| [시장성없는지분상품] | |||||
| 경인방송 | 40 | 0.01% | 100,000 | 1 | 1 |
| 보성종합건설 | 40,000 | 16.66% | 200,000 | 585,400 | 585,400 |
| (주)매일방송 | 14,000 | 0.02% | 105,000 | 83,635 | 83,635 |
| (주)채널에이 | 20,000 | 0.02% | 100,000 | 64,298 | 64,298 |
| [채무상품] | |||||
| 공제조합출자금 | - | - | 2,282,488 | 2,965,584 | 2,965,584 |
| 합 계 | 2,787,488 | 3,698,918 | 3,698,918 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 회사(종목)명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| [시장성없는지분상품] | |||||
| 경인방송 | 40 | 0.01% | 100,000 | 1 | 1 |
| 보성종합건설 | 40,000 | 16.66% | 200,000 | 203,728 | 203,728 |
| 보성갈바텍(주1) | 20,000 | 20.00% | 100,000 | 473,322 | 473,322 |
| (주)매일방송 | 14,000 | 0.02% | 105,000 | 96,769 | 96,769 |
| (주)채널에이 | 20,000 | 0.02% | 100,000 | 67,531 | 67,531 |
| 한국에너지솔루션(주) | 600,000 | 20.00% | 300,000 | 300,000 | 300,000 |
| 평화홀딩스미디어(주)(주1) | 90,000 | 19.56% | 405,000 | 405,000 | 405,000 |
| [채무상품] | |||||
| 공제조합출자금 | - | - | 2,282,387 | 2,552,469 | 2,552,469 |
| 합 계 | 3,592,387 | 4,098,820 | 4,098,820 |
(주1) 동사의 투자지분율은 20%이나 유의적 영향력을 행사하지 못하는 것으로 판단되어 관계기업투자주식으로 분류하지 아니하였습니다.
&cr
6. 유형자산&cr&cr(1) 당분기와 전기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 대체/기타 | 폐기/처분 | 정부보조금 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 16,498,985 | 14,567 | - | - | - | - | 16,513,552 |
| 건 물 | 14,788,142 | 190,002 | - | - | - | (379,257) | 14,598,887 |
| 구 축 물 | 6,010,323 | - | - | - | - | (187,851) | 5,822,472 |
| 기계장치 | 1,667,321 | 371,000 | - | - | - | (340,089) | 1,698,232 |
| 차량운반구 | 90,445 | 70,147 | - | (6,463) | - | (41,583) | 112,546 |
| 공기구비품 | 1,064,390 | 408,115 | - | - | - | (448,737) | 1,023,768 |
| 사용권자산 | 158,817 | 512,900 | - | (40,518) | - | (86,515) | 544,684 |
| 합 계 | 40,278,423 | 1,566,731 | - | (46,981) | - | (1,484,032) | 40,314,141 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 대체/기타 | 폐기/처분 | 정부보조금 | 감가상각비 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 16,491,816 | 423,169 | - | - | (416,000) | - | 16,498,985 |
| 건 물 | 15,202,916 | 77,460 | - | - | - | (492,234) | 14,788,142 |
| 구 축 물 | 5,593,290 | 663,880 | - | - | - | (246,847) | 6,010,323 |
| 기계장치 | 2,272,685 | 174,000 | - | (96,702) | - | (682,662) | 1,667,321 |
| 차량운반구 | 158,446 | 3,731 | - | - | - | (71,732) | 90,445 |
| 공기구비품 | 1,211,922 | 526,258 | - | - | - | (673,790) | 1,064,390 |
| 기타유형자산 | 73,990 | - | (73,990) | - | - | - | - |
| 사용권자산(*) | - | 16,309 | 290,371 | - | - | (147,863) | 158,817 |
| 합 계 | 41,005,065 | 1,884,807 | 216,381 | (96,702) | (416,000) | (2,315,128) | 40,278,423 |
(*)사용권자산의 기타증가액은 기업회계기준서 제1116호에 의한 증가액입니다.
&cr(2) 유형자산 중 토지의 경우 한국채택국제회계기준 전환일(2010년 1월 1일)의 공정가치를 간주원가로 하여 장부금액으로 계상하였으며, 이로 인한 평가차익은 1,730,121천원입니다. &cr
(3) 리스&cr&cr(가) 연결실체의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 사용권자산 | 리스부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 차량운반구 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 19,288 | 139,529 | 158,817 | 165,040 |
| 상 각 | (29,548) | (56,966) | (86,514) | - |
| 증 가 | 403,698 | 109,201 | 512,899 | 446,200 |
| 감 소 | - | (40,518) | (40,518) | (42,029) |
| 이자비용 | - | - | - | 10,247 |
| 지 급 | - | - | - | (87,229) |
| 기 말 | 393,438 | 151,246 | 544,684 | 492,229 |
| 유동성대체 | (135,788) | |||
| 리스부채(비유동성) | 356,441 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 사용권자산 | 리스부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 차량운반구 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 58,005 | 236,097 | 294,102 | 298,645 |
| 상 각 | (55,026) | (92,837) | (147,863) | - |
| 증 가 | 16,309 | - | 16,309 | 12,578 |
| 감 소 | - | (3,731) | (3,731) | - |
| 이자비용 | - | - | - | 7,010 |
| 지 급 | - | - | - | (153,193) |
| 기 말 | 19,288 | 139,529 | 158,817 | 165,040 |
| 유동성대체 | (95,004) | |||
| 리스부채(비유동성) | 70,036 |
연결실체는 건물과 차량운반구를 리스하였으며, 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
&cr(나) 당분기와 전기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 86,514 |
| 리스부채 이자비용 | 10,247 |
| 단기리스 관련 비용 | 3,400 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 19,010 |
연결실체가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 457,985천원이며, 당기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 106,413천원입니다
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 147,863 |
| 리스부채 이자비용 | 7,010 |
| 단기리스 관련 비용 | 41,664 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 24,852 |
연결실체가 전기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 411,644천원이며,전기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 191,308천원입니다.
&cr
7. 투자부동산&cr&cr(1) 당분기와 전기의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기초 | 취득 | 대체/처분 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 4,358,738 | - | - | - | 4,358,738 |
| 건 물 | 554,935 | - | - | (17,788) | 537,147 |
| 구 축 물 | 30,375 | - | - | (2,587) | 27,788 |
| 기계장치 | 1 | - | - | - | 1 |
| 합 계 | 4,944,049 | - | - | (20,375) | 4,923,674 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기초 | 취득(*1) | 대체/처분(*2) | 감가상각비 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 2,198,148 | 2,952,390 | (791,801) | - | 4,358,737 |
| 건 물 | 578,654 | - | - | (23,718) | 554,935 |
| 구 축 물 | 33,825 | - | - | (3,450) | 30,375 |
| 기계장치 | 1 | - | - | - | 1 |
| 합 계 | 2,810,628 | 2,952,390 | (791,801) | (27,168) | 4,944,049 |
(*1) 전기 중 토지 증가액은 태양광발전소 부지용으로 매입하였으나 사업인허가 문제로 인하여 사업이 취소되어 기타재고자산에서 대체된 것입니다.&cr(*2) 전기 중 토지처분액은 기부체납에 의한 것으로 잡손실과 공정가치평가로 인한 투자부동산손상차손으로 처리하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 관련 수익(비용)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 투자부동산으로 부터의 임대료수익(a) | 89,100 | 87,900 |
| 임대수익관련 직접운영비용(b) | 20,375 | (27,168) |
| 임대이익(c=a-b) | 68,725 | 60,732 |
&cr당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.&cr&cr&cr8. 무형자산&cr
(1) 당분기와 전기의 무형자산 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 개 발 비 | 277,777 | (125,000) | - | 152,777 |
| 소프트웨어 | 385,031 | (287,103) | - | 97,928 |
| 회 원 권 | 607,847 | - | - | 607,847 |
| 합 계 | 1,270,655 | (412,103) | - | 858,552 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 개 발 비 | 600,553 | (83,334) | (322,776) | 194,443 |
| 소프트웨어 | 385,031 | (244,244) | - | 140,787 |
| 회 원 권 | 1,067,747 | - | - | 1,067,747 |
| 합 계 | 2,053,331 | (327,578) | (322,776) | 1,402,977 |
(2) 당분기와 전기의 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 처분 | 기타 | 손상차손 | 상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 개 발 비 | 194,443 | - | - | - | - | (41,666) | 152,777 |
| 소프트웨어 | 140,787 | - | - | - | - | (42,859) | 97,928 |
| 회 원 권 | 1,067,747 | - | (459,900) | - | - | - | 607,847 |
| 합 계 | 1,402,977 | - | (459,900) | - | - | (84,525) | 858,552 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 처분 | 기타(*) | 손상차손 | 상각비 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 개 발 비 | 734,855 | - | - | (162,080) | (322,776) | (55,556) | 194,443 |
| 소프트웨어 | 197,934 | - | - | - | - | (57,147) | 140,787 |
| 회 원 권 | 1,067,747 | - | - | - | - | - | 1,067,747 |
| 합 계 | 2,000,536 | - | - | (162,080) | (322,776) | (112,703) | 1,402,977 |
(*)개발비 기타감소는 한국전기연구원으로부터 수령한 [25.8kV 에폭시절연 고장구간 차단기(가공형)] 시험료 정산 환불금을 개발비에서 차감하였습니다.
&cr(3) 연결실체의 연구개발비에 관한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제조원가 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 경상연구개발비 | 159,993 | 194,135 |
&cr&cr9. 관계기업에대한투자자산&cr&cr(1) 당분기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 관계기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산일 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 한국에너지솔루션(주) | 대전 유성구 문지동 | 전력기술개발 | 12월 31일 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 관계기업의 투자내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 관계기업명 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | 한국에너지솔루션(주) | 20.00% | 300,000 |
&cr (3) 당분기와 전기의 종목별 관계기업의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 관계기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 한국에너지솔루션(주) | - | - | - | 300,000 | 300,000 |
상기 관계기업은 전기까지 투자지분율은 20%이나 유의적 영향력을 행사하지 못하는 것으로 판단되어 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였으나 당기 유의적영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업에대한투자자산으로 재분류하였습니다.
&cr (4) 보고기간종료일 현재 관계기업의 재무현황은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 관계기업명 | 자산 | 부채 | 매출액(수익) | 순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 한국에너지솔루션(주) | 1,100,546 | 27,670 | 818 | (192) |
&cr (5) 보고기간종료일 현재 관계기업의 평가내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 관계기업명 | 기초 | 대체 | 배당금수령 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 한국에너지솔루션(주) | - | 300,000 | - | (85,425) | - | 214,575 |
&cr&cr10. 차입금&cr
(1) 보고기간종료일 현재 이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 이자율(%) | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| [단기차입금] | ||||
| 기업은행 반월MTV지점 | 1.590 | 2021.09.14 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 산업은행 청주지점 | 2.900 | 2021.02.10 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 소 계 | 9,000,000 | 9,000,000 | ||
| [유동성장기부채] | ||||
| 기업은행 반월MTV지점 | ||||
| 산업은행 청주지점 | 3.170~3.640 | 2021.09.15 | 500,000 | 500,000 |
| 소 계 | 500,000 | 500,000 | ||
| [장기차입금] | ||||
| 산업은행 청주지점 | 3.170~3.640 | 2023.09.15 | 1,000,000 | 1,375,000 |
| 소 계 | 1,000,000 | 1,375,000 | ||
| 합 계 | 10,500,000 | 10,875,000 |
&cr(2) 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종 류 | 당분기말 | 2021년하반기 | 2022년 | 2023년 |
|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 1,000,000 | 125,000 | 500,000 | 375,000 |
(3) 전환사채 및 파생상품&cr&cr1) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | ||
|---|---|---|---|
| 사채의 종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | ||
| 사채의 액면금액 | 14,000,000,000원 | ||
| 발행일 | 2018년 07월 17일 | 만기일 | 2023년 07월 17일 |
| 표면이자율 | 0% | 만기보장수익률 | 0% |
| 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | ||
| 전환비율 | 100% | ||
| 전환가격 | 1주당 2,290원 (저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정함) | ||
| 전환청구기간 | 2019년 7월 17일부터 2023년 6월 17일까지 | ||
| 조기상환청구권&cr(Put-Option) | 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2020년 07월 17일 및 이후 매 6개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 | ||
| 발행회사의 매도청구권(Call-Option) | 본 사채 발행일로부터 12개월에 해당하는 날(2019년 07월 17일)부터 발행 후 23개월이 경과한 날 (2020년 06월 17일)까지 매월의 17일에 발행회사는 사채권자가 보유하고 있는 “본 사채”를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는자(이하 “매수인”이라 한다)에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야함. 단, 발행회사는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 본 사채 인수계약에 따라 인수한 사 채발행가액 의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음. |
2) 당분기와 전기의 전환사채 장부가액 및 관련 파생상품자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 전환권행사 | 조기상환 | 상각/평가 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 발행가액 | 15,000,000 | (500,000) | (500,000) | - | 14,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (118,440) | 3,948 | 3,512 | 19,173 | (91,807) |
| 전환권조정 | (6,097,538) | 203,251 | 180,803 | 987,104 | (4,726,380) |
| 전환사채 장부가액 | 8,784,022 | (292,801) | (315,685) | 1,006,277 | 9,181,813 |
| 파생상품부채(투자자전환청구권및상환청구권)-유동 | 5,778,912 | (268,206) | (213,730) | 1,153,892 | 6,450,868 |
| 파생상품자산(발행자조기상환청구권)-유동 | - | - | - | - | - |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 전환권행사 | 평가 | 상각 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 발행가액 | 15,000,000 | - | - | - | 15,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (129,049) | - | - | 10,609 | (118,440) |
| 전환권조정 | (7,317,342) | - | - | 1,219,804 | (6,097,538) |
| 전환사채 장부가액 | 7,553,609 | - | - | 1,230,412 | 8,784,021 |
| 파생상품부채(투자자전환청구권및상환청구권)-유동 | 11,176,346 | - | (5,397,434) | - | 5,778,912 |
| 파생상품자산(발행자조기상환청구권)-유동 | (110,379) | - | 110,379 | - | - |
&cr한편, 전환사채는 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가 및 조기상환청구권으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정됩니다. 전환사채에 내재된 지분전환증권은 시가하락에 따른 전환가액 조정약정으로 인하여 파생상품금융부채(당기손익-공정가치측정)로 분류하였으며, 조기상환청구권은 내재파생상품의 분리조건을 충족하므로, 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품자산(당기손익-공정가치측정)으로 회계처리 하였습니다.&cr &cr
11. 퇴직급여채무&cr&cr연결실체는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성 있는 독립적인 보험계리법인인 기업은행에 의하여 수행되었습니다.&cr
(1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 3,642,354 | 2,869,696 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,173,843) | (2,872,352) |
| 퇴직급여채무 금액 | 468,511 | (2,656) |
(2) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 2,869,696 | 3,057,339 |
| 당기근무원가 | 425,384 | 678,083 |
| 이 자 비 용 | 58,141 | 76,080 |
| 퇴직금 지급액 | (208,658) | (506,545) |
| 확정급여채무 재측정요소 | 497,791 | (435,261) |
| 기 말 | 3,642,354 | 2,869,696 |
(3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 425,384 | 496,284 |
| 이자비용 | 58,142 | 57,060 |
| 사외적립자산 기대수익 | (66,593) | (49,287) |
| 합 계 | 416,933 | 504,057 |
(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,872,352 | 2,359,171 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 66,592 | 65,716 |
| 기여금 납부액 | 450,000 | 1,000,000 |
| 사외적립자산의 지급액 | (175,074) | (521,308) |
| 재측정요소 | (40,027) | (31,227) |
| 기말 | 3,173,843 | 2,872,352 |
&cr연결실체는 임직원의 퇴직금 지급에 충당하기 위하여 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무 총액의 각각 87.14% 및 100.09% 에 해당하는 금액을 기업은행 퇴직연금(DB형)에 가입하고 있으며 이는 확정급여채무에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 한편, 사외적립자산의 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여채무의 만기를 고려하여 추정하였습니다.
(5) 보고기간종료일 현재 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.66% | 2.80% |
| 사외적립자산의 기대수익률 | 2.66% | 2.80% |
| 미래임금상승률 | 5.00% | 8.16% |
(6) 보고기간종료일 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 증가시 | 1% 감소시 | 1% 증가시 | 1% 감소시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 할인율 | (263,187) | 307,586 | (193,636) | 225,183 |
| 임금상승률 | 297,435 | (260,265) | 220,297 | (193,422) |
&cr
12. 자본금과 잉여금&cr&cr(1) 당분기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(금액단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1. 자본과 관련한 등기사항 | ||
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 1주의 금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식의 수 | 46,073,059주 | 45,854,719주 |
| 2. 자본금 | ||
| 기초 | 22,927,360 | 22,927,360 |
| 전환권행사 | 109,170 | - |
| 기말 | 23,036,530 | 22,927,360 |
| 3. 주식발행초과금 | ||
| 기초 | 40,561,049 | 40,561,049 |
| 전환권행사 | 453,440 | - |
| 기말 | 41,014,489 | 40,561,049 |
(*) 전기 중 주식발행초과금 35,000,000천원이 이익잉여금으로 대체되었습니다.&cr
(2) 당분기말 현재 기타자본잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 자기주식처분이익 | 1,803,346 | 1,803,346 |
&cr13. 자기주식 &cr&cr연결실체는 주가안정을 위해 보통주 200,000주(311,500천원)를 취득하여 자기주식계정에 계상하고 있으며, 자기주식의 취득목적이 소멸하는 시점에 처분할 예정입니다.&cr
14. 법인세비용과 이연법인세자산(부채)&cr
(1) 당분기와 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | - | - |
| 과거기간의 법인세와 관련하여 인식된 추납액(환급액) | - | - |
| 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | 556,774 |
| 미공제 이월결손금으로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용(수익) | - | 556,774 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 자본에 직접 반영된 이연법인세 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 세전금액 | 이연법인세자산(부채) | 세후금액 |
|---|---|---|---|
| 보험수리적손익 | (106,823) | 4,892 | (111,715) |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 세전금액 | 이연법인세자산(부채) | 세후금액 |
|---|---|---|---|
| 보험수리적손익 | 125,281 | 18,112 | 107,169 |
&cr( 3) 당분기와 전분기 중 당사의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 1,588,889 | 1,501,955 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 333,056 | 319,430 |
| 조정사항 | ||
| 비공제수익 | - | - |
| 비공제비용 | 1,721 | 1,682 |
| 이월결손금의 법인세효과 | (577,973) | (120,548) |
| 이월세액공제의 법인세효과 | - | - |
| 일시적차이변동 | 355,930 | - |
| 이연법인세미인식 | - | - |
| 기타(세율차이등) | (112,734) | 356,210 |
| 법인세비용(수익) | - | 556,774 |
| 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)(*) | 0.00% | 37.07% |
(*) 당분기에는 법인세비용이 없어 유효세율을 산정하지 아니하였습니다.
(4) 당분기와 전기 중 주요 누적일시적 차이의 증감내역 및 이연법인세자산(부채)의 총 내역은 다음과 같습니다. &cr
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 일시적차이 변동내역 | 이연법인세&cr자산(부채) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 조정 | 감소 | 증가 | 기말잔액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 퇴직급여충당부채 | 2,869,695 | - | 208,658 | 416,933 | 3,077,970 | 677,154 |
| 퇴직보험예치금 | (2,869,696) | - | 26,566 | (181,709) | (3,077,971) | (677,154) |
| 미수수익 | 247,500 | - | (645) | (4,230) | 243,915 | 53,661 |
| 상품평가충당금 | 267,976 | - | - | 271,774 | 539,750 | 118,745 |
| 제품평가충당금 | 89,370 | - | - | 55,773 | 145,143 | 31,931 |
| 원재료평가충당금 | 267,128 | - | - | (62,874) | 204,254 | 44,936 |
| 매도가능증권 | (236,351) | - | - | (201,270) | (437,621) | (96,276) |
| 출자금 | (270,081) | - | - | - | (270,081) | (59,418) |
| 대손충당금 | 10,473,971 | - | 10,473,971 | 10,160,952 | 10,160,952 | 2,235,410 |
| 외화환산이익 | - | - | - | (77,175) | (77,175) | (16,979) |
| 외화환산손실 | - | - | - | 45,441 | 45,441 | 9,997 |
| 토지 | (1,730,121) | (1,730,121) | (380,627) | |||
| 투자부동산(토지) | 1,634,799 | 1,634,799 | 359,656 | |||
| 투자부동산(안동토지) | 750,882 | 750,882 | 165,194 | |||
| 정부보조금(나주토지) | 1,121,768 | - | - | - | 1,121,768 | 246,789 |
| 정부보조금(나주건물) | 1,640,439 | - | 32,552 | - | 1,607,887 | 353,735 |
| 정부보조금(차량운반구) | 6,132 | - | 2,074 | - | 4,058 | 893 |
| 감가상각비(차량) | 80,046 | 37,609 | - | - | 117,655 | 25,884 |
| 전환권조정 | (6,110,374) | - | (1,383,993) | - | (4,726,381) | (1,039,804) |
| 파생상품부채 | 5,778,913 | - | - | 671,956 | 6,450,869 | 1,419,191 |
| 하자보수충당부채 | 141,783 | - | - | 14,087 | 155,870 | 34,291 |
| 리스부채 | - | - | - | 492,229 | 492,229 | 108,290 |
| 사용권자산 | - | - | - | (544,684) | (544,684) | (119,831) |
| 소계 | 14,153,778 | 37,609 | 9,359,183 | 11,057,203 | 15,889,407 | 3,495,668 |
| 이월결손금 | 4,955,329 | - | (2,757,302) | - | 2,198,027 | 483,566 |
| 이월세액공제 | 625,982 | - | 93,725 | - | 532,257 | 532,257 |
| 이연법인세자산(부채) | 4,829,986 | - | - | - | - | 4,511,492 |
| 미인식이연법인세자산 | (4,829,986) | - | - | - | - | (4,511,492) |
| 연결실체계상 이연법인세자산 | - | - | - | - | - | - |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 일시적차이 변동내역 | 이연법인세&cr자산(부채) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 조정 | 감소 | 증가 | 기말잔액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 퇴직급여충당부채 | 3,035,278 | 22,061 | 506,546 | 318,902 | 2,869,695 | 631,333 |
| 퇴직보험예치금 | (2,359,171) | - | (521,308) | (1,031,833) | (2,869,696) | (631,333) |
| 손실충당금 | 6,966,916 | (5,083) | 6,961,833 | 10,473,971 | 10,473,971 | 2,304,274 |
| 미수수익 | 247,565 | - | (580) | (645) | 247,500 | 54,450 |
| 감가상각비(차량) | - | 80,046 | - | - | 80,046 | 17,610 |
| 원재료평가충당금 | 263,837 | - | - | 3,291 | 267,128 | 58,768 |
| 상품평가충당금 | 565,010 | - | 297,033 | - | 267,977 | 58,955 |
| 제품평가충당금 | 455,821 | - | 366,451 | - | 89,370 | 19,661 |
| 외화환산이익 | (206,895) | - | (206,895) | - | - | - |
| 외화환산손실 | 2,354 | - | 2,354 | - | - | - |
| 매도가능증권 | (361) | - | 49,501 | (186,489) | (236,351) | (51,997) |
| 출자금 | (60,278) | - | 82,501 | (127,302) | (270,081) | (59,418) |
| 투자부동산(토지) | 1,634,799 | - | - | - | 1,634,799 | 359,656 |
| 토지 | (1,730,121) | - | - | - | (1,730,121) | (380,627) |
| 투자부동산(안동토지) | - | - | - | 750,882 | 750,882 | 165,194 |
| 정부보조금(현금성자산) | 105,108 | - | 105,108 | - | - | - |
| 정부보조금(나주건물) | 1,194,894 | - | 43,716 | 489,261 | 1,640,439 | 360,897 |
| 정부보조금(차량운반구) | 11,170 | - | 5,038 | - | 6,132 | 1,349 |
| 정부보조금(나주토지) | 705,768 | - | - | 416,000 | 1,121,768 | 246,789 |
| 무형자산 | 21,000 | - | 21,000 | - | - | - |
| 전환권조정 | (7,304,507) | - | (1,194,133) | - | (6,110,374) | (1,344,282) |
| 파생상품부채 | 11,176,346 | - | 5,397,434 | - | 5,778,912 | 1,271,361 |
| 파생상품자산 | (110,380) | - | (110,380) | - | - | - |
| 하자보수충당부채 | - | - | - | 141,783 | 141,783 | 31,192 |
| 소계 | 14,614,153 | 97,024 | 11,805,217 | 11,247,820 | 14,153,78 | 3,113,832 |
| 이월결손금 | 5,655,816 | - | 700,487 | - | 4,955,329 | 1,090,172 |
| 이월세액공제 | 614,243 | - | 143,774 | 155,513 | 625,982 | 625,982 |
| 이연법인세자산(부채) | 5,094,981 | - | - | - | 5,094,981 | 4,829,986 |
| 미인식이연법인세자산 | (4,538,207) | - | - | - | - | (4,829,986) |
| 연결실체계상 이연법인세자산 | 556,775 | - | - | - | - | - |
&cr연결실체는 차감할 일시적 차이가 소멸된 기간에 과세소득이 충분하지 않을 것으로 예상되어 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.
&cr(5) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 일시적차이 | 3,495,668 | 3,113,832 |
| 이월결손금 | 483,566 | 1,090,172 |
| 이월세액공제 | 532,258 | 625,982 |
| 합 계 | 4,511,492 | 4,829,986 |
&cr(6) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금의 만료시기는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 이내 | 1~2년 | 2~3년 | 3년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일시적차이 | 2,904,763 | - | - | 590,905 | 3,495,668 |
| 이월결손금 | - | - | - | 483,566 | 483,566 |
| 이월세액공제 | 95,237 | 148,621 | 147,421 | 140,978 | 532,258 |
| 합 계 | 3,000,000 | 148,621 | 147,421 | 1,215,449 | 4,511,492 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 이내 | 1~2년 | 2~3년 | 3년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일시적차이 | 2,513,718 | - | - | 600,113 | 3,113,831 |
| 이월결손금 | - | - | - | 1,090,172 | 1,090,172 |
| 이월세액공제 | 79,190 | 95,237 | 148,621 | 302,934 | 625,982 |
| 합 계 | 2,592,908 | 95,237 | 148,621 | 1,993,219 | 4,829,985 |
&cr&cr15. 주당이익&cr(1) 기본주당순손실
| (단위: 원,주) |
| 구 분 | 당3분기 | 당분기 | 전3분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 지배기업지분당기순이익 | (660,579,762) | 1,524,119,123 | (489,217,827) | 1,172,141,860 |
| 가중평균유통보통주식수 | 45,873,059 | 45,863,497 | 45,654,719 | 45,654,719 |
| 기본주당순이익 | (14) | 33 | (11) | 26 |
(2) 가중평균유통보통주식수
(단위: 주)
| 구 분 | 당3분기 | 당분기 | 전3분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 기초발행주식수 | 45,854,719 | 45,854,719 | 45,854,719 | 45,854,719 |
| 기초자기주식수 | (200,000) | (200,000) | (200,000) | (200,000) |
| 전환권행사주식수 | 218,340 | 218,340 | - | - |
| 합 계 | 45,873,059 | 45,873,059 | 45,654,719 | 45,654,719 |
| 일수 | 92 | 274 | 92 | 273 |
| 가중평균유통보통주식수 | 45,873,059 | 45,863,497 | 45,654,719 | 45,654,719 |
(3) 희석주당순이익&cr 연결실체는 당분기말 현재 다음과 같은 잠재적보통주를 보유하고 있으나 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
(단위:원, 주)
| 구분 | 전환청구기간 | 전환가액 | 전환가능주식수 |
|---|---|---|---|
| 전환사채 | 2019.07.17~2023.06.17 | 2,290 | 6,113,537 |
16. 수익과 비용의 분석&cr&cr(1) 비용의 성격별 분류
| <당분기> | (단위:천원) |
| 내 역 | 재고자산변동 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 성격별비용 |
|---|---|---|---|---|
| I. 재고자산의 변동 | ||||
| 1)상품 | 833,288 | - | 17,406,509 | 18,239,797 |
| 2)제품 | 335,255 | - | - | 335,255 |
| 3)재공품 | 3,363,613 | - | - | 3,363,613 |
| II. 사용된 원재료 | - | - | 20,826,604 | 20,826,604 |
| III. 종업원급여 | - | 2,089,761 | 4,168,303 | 6,258,064 |
| IV. 감가상각비와 무형자산상각비 | - | 257,216 | 1,331,718 | 1,588,934 |
| V. 지급수수료 | - | 681,269 | 1,010 | 682,279 |
| VI. 외주가공비 | - | - | 7,808,106 | 7,808,106 |
| VII. 기타비용 | 758,512 | 2,421,230 | 3,179,742 | |
| 합 계 | 4,532,156 | 3,786,758 | 53,963,480 | 62,282,394 |
| <전분기> | (단위:천원) |
| 내 역 | 재고자산변동 | 판매비와관리비 | 제조(매출)원가 | 성격별비용 |
|---|---|---|---|---|
| I. 재고자산의 변동 | ||||
| 1)상품 | (9,152,656) | - | 27,325,815 | 18,173,159 |
| 2)제품 | 9,059,368 | - | - | 9,059,368 |
| 3)재공품 | (4,506,742) | - | - | (4,056,742) |
| II. 사용된 원재료 | - | - | 26,361,426 | 26,361,426 |
| III. 종업원급여 | - | 2,600,194 | 4,155,246 | 6,755,440 |
| IV. 감가상각비와 무형자산상각비 | - | 355,328 | 1,397,883 | 1,753,211 |
| V. 지급수수료 | - | 304,699 | - | 304,699 |
| VI. 외주가공비 | - | - | 8,859,895 | 8,859,895 |
| VII. 기타비용 | - | 2,955,823 | 2,572,094 | 5,527,917 |
| 합 계 | (4,600,030) | 6,216,044 | 70,672,359 | 72,288,373 |
(2) 금융수익
| (단위:천원) |
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 202,259 | 227,221 |
| 배당금수익 | 3,825 | 6,130 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | 800,035 | 222,741 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 | - | 89,543 |
| 파생상품평가이익 | - | 4,340,001 |
| 사채상환이익 | 31,676 | - |
| 합 계 | 1,037,795 | 4,885,636 |
(3) 금융원가
| (단위:천원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,234,481 | 1,172,162 |
| 공정가치측정금융상품평가손실 | 107,522 | 24,662 |
| 공정가치측정금융상품처분손실 | 463,323 | - |
| 파생상품평가손실 | 1,153,893 | - |
| 합 계 | 2,959,219 | 1,196,824 |
(4) 종업원급여비용
| (단위:천원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 5,134,404 | 5,502,375 |
| 복리후생비 | 706,727 | 699,720 |
| 퇴직급여 | 416,933 | 553,345 |
| 합 계 | 6,258,064 | 6,755,440 |
(5) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:천원) |
| &cr구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익&cr공정가치측정 | 상각후원가&cr측정 | 기타포괄손익공정가치측정 | 당기손익&cr공정가치측정 | 상각후원가&cr측정 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | 202,259 | - | - | - | 202,259 |
| 배당금수익 | - | 3,825 | - | - | - | 3,825 |
| 단기매매증권처분이익 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | 800,035 | - | - | - | - | 800,035 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 | - | - | - | - | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | - | - |
| 사채상환이익 | - | 31,676 | - | - | - | 31,676 |
| 외화환산이익 | - | 77,175 | - | - | - | 77,175 |
| 외환차익 | - | 118,987 | - | - | - | 118,987 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (1,234,481) | (1,234,481) |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 | (107,522) | - | - | - | - | (107,522) |
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 | (463,323) | - | - | - | - | (463,323) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (1,153,893) | - | (1,153,893) |
| 외화환산손실 | - | (45,441) | - | - | - | (45,441) |
| 외환차손 | - | (85,277) | - | - | - | (85,277) |
| 합 계 | 229,190 | 303,204 | - | (1,153,893) | (1,234,481) | (1,855,980) |
| <전분기> | (단위:천원) |
| &cr구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익&cr공정가치측정 | 상각후원가&cr측정 | 기타포괄손익공정가치측정 | 당기손익&cr공정가치측정 | 상각후원가&cr측정 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | 227,221 | - | - | - | 227,221 |
| 배당금수익 | - | 6,130 | - | - | - | 6,130 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | 222,741 | - | - | - | - | 222,741 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 | 89,542 | - | - | - | - | 89,542 |
| 파생상품평가이익 | 4,340,001 | - | - | - | - | 4,340,001 |
| 외화환산이익 | - | 351,730 | - | - | - | 351,730 |
| 외환차익 | - | 95,109 | - | - | - | 95,109 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (1,172,162) | (1,172,162) |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 | - | - | - | (24,662) | - | (24,662) |
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 | ||||||
| 외환차손 | - | (29,515) | - | - | - | (29,515) |
| 합 계 | 4,652,284 | 650,675 | (24,662) | (1,172,162) | 4,106,135 |
(6) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:천원) |
| 과 목 | 당기손익&cr공정가치측정 | 상각후원가&cr측정 | 기타포괄손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 36,886,729 | - | 36,886,729 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | 8,471,526 | - | 8,471,526 |
| 기타유동금융자산 | - | 1,425,678 | - | 1,425,678 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | - | 1,250,500 | - | 1,250,500 |
| 기타비유동금융자산 | 3,698,918 | 575,203 | - | 4,274,121 |
| 합 계 | 3,225,596 | 48,609,636 | - | 52,308,554 |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 과 목 | 당기손익&cr공정가치측정 | 상각후원가&cr측정 | 기타포괄손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 23,363,529 | - | 23,363,529 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | 19,148,836 | - | 19,148,836 |
| 기타유동금융자산 | - | 364,977 | - | 364,977 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | - | 1,487,990 | - | 1,487,990 |
| 기타비유동금융자산 | 4,098,820 | 1,277,637 | - | 5,376,457 |
| 합 계 | 4,098,820 | 45,642,969 | - | 49,741,789 |
(7) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가로&cr측정하는 금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가로&cr측정하는 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타유동채무 | - | 11,702,124 | - | 16,820,317 |
| 단기차입금 | - | 9,000,000 | - | 9,000,000 |
| 전환사채 | - | 9,181,813 | - | 8,784,021 |
| 유동성장기차입금 | - | 500,000 | - | 500,000 |
| 장기차입금 | - | 1,000,000 | - | 1,375,000 |
| 기타유동금융부채 | - | 340,843 | - | 308,349 |
| 비유동리스부채 | - | 356,441 | - | - |
| 파생상품부채 | 6,450,869 | - | 5,778,913 | - |
| 합 계 | 6,450,869 | 32,081,221 | 5,778,913 | 36,787,687 |
&cr
17. 금융위험 관리&cr
연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험과 이자율변동 위험으로 구분)에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 연결실체는 각각 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.&cr
(1) 신용위험&cr
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr
(2) 유동성위험&cr
유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. &cr&cr연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 한편, 연결실체는 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 금융기관과 당좌차월 약정을 체결하고 있습니다.&cr
연결실체는 유동성을 상시 모니터링하여 구매청구, LC Open, 당좌지출 등의 방법을통하여 목표 현금흐름을 관리하고 있습니다.
&cr(3) 시장위험&cr
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
환위험
연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EURO, JPY 등이 있습니다. 연결실체는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래 및 자본거래(예금 또는 차입)시 현지통화로 거래하거나 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.&cr&cr 이자율위험&cr연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장 이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다. 또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동 위험을 관리하고 있습니다.&cr
(4) 자본관리&cr
연결실체의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 이를 위해 연결실체는 부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 계산하고 있습니다.
&cr&cr18. 금융상품 위험&cr
(1) 신용위험&cr&cr연결실체는 주요하게 매출채권 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.
&cr신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 36,886,729 | 23,363,530 |
| 매출채권및기타유동채권 | 8,471,526 | 19,148,836 |
| 기타유동금융자산 | 1,425,678 | 364,977 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,250,500 | 1,487,990 |
| 기타비유동금융자산 | 4,274,121 | 5,376,457 |
| 합 계 | 52,308,554 | 49,741,790 |
(2) 유동성위험&cr&cr보고기간종료일 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다
| <당분기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 1년미만 | 1년~5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 11,702,124 | - | - | 11,702,124 |
| 단기차입금 | 9,000,000 | - | - | 9,000,000 |
| 전환사채 | 14,000,000 | - | - | 14,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 500,000 | - | - | 500,000 |
| 장기차입금 | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 기타금융부채(주1) | 340,843 | 356,441 | - | 697,284 |
| 파생상품부채 | 6,450,869 | - | - | 6,450,869 |
| 합 계 | 41,993,836 | 1,356,441 | - | 43,350,277 |
(주1) 기타금융부채에는 리스부채가 포함되어 있습니다.
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 1년미만 | 1년~5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 16,820,317 | - | - | 16,820,317 |
| 단기차입금 | 9,000,000 | - | - | 9,000,000 |
| 전환사채 | - | 15,000,000 | - | 15,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 500,000 | - | - | 500,000 |
| 장기차입금 | - | 1,375,000 | - | 1,375,000 |
| 기타금융부채(주1) | 308,349 | 70,036 | - | 378,385 |
| 파생상품부채 | 5,778,913 | - | - | 5,778,913 |
| 합 계 | 32,407,579 | 16,445,036 | - | 48,852,615 |
(주1) 기타금융부채에는 리스부채가 포함되어 있습니다.
&cr(3) 환위험&cr
환위험에 대한 노출
연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | USD | EUR | JPY | |
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 현금및현금성자산 | 364,128 | 978 | - |
| 매출채권 | 3,712,062 | 19,227 | 5,247 | |
| 단기대여금및수취채권 | 533,527 | - | - | |
| 합 계 | 4,609,717 | 20,205 | 5,247 | |
| 부 채 | 매입채무 | - | (4,332,993) | - |
| 합 계 | - | (4,332,993) | - |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | USD | EUR | JPY | |
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 현금및현금성자산 | 1,817,358 | 648,716 | - |
| 매출채권 | 4,363,116 | 44,845 | 5,017 | |
| 단기대여금및수취채권 | 526,389 | - | - | |
| 합 계 | 6,706,863 | 693,561 | 5,017 | |
| 부 채 | 매입채무 | - | (6,254,574) | - |
| 합 계 | - | (6,254,574) | - |
&cr민감도분석
연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | USD | EUR | JPY | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 10%상승시 | 460,972 | (431,279) | 525 | 30,218 |
| 10%하락시 | (460,972) | 431,279 | (525) | (30,218) | |
| 전기말 | 10%상승시 | 670,686 | (556,101) | 501 | 115,086 |
| 10%하락시 | (670,686) | 556,101 | (501) | (115,086) |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr
(4) 이자율위험&cr&cr① 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <고정이자율> | ||
| 금융자산 | 1,720,663 | 1,338,096 |
| 단기금융상품 | 1,166,000 | 81,000 |
| 장기금융상품 | 554,663 | 1,257,096 |
| 금융부채 | (1,500,000) | (1,875,000) |
| 유동성장기차입금 | (500,000) | (500,000) |
| 장기차입금 | (1,000,000) | (1,375,000) |
| 합 계 | 220,663 | (536,904) |
| <변동이자율> | ||
| 금융자산 | 36,886,729 | 23,357,401 |
| 현금및현금성자산 | 36,886,729 | 23,357,401 |
| 금융부채 | (9,000,000) | (9,000,000) |
| 단기차입금 | (9,000,000) | (9,000,000) |
| 합 계 | 27,886,729 | 14,357,401 |
② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.
③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr보고기간종료일 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 손익 | 자본 | ||
|---|---|---|---|---|
| 100bp 상승 | 100bp 하락 | 100bp 상승 | 100bp 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | ||||
| 변동이자율 금융상품(주) | 208,770 | (208,770) | 208,770 | (208,770) |
| 전기말 | ||||
| 변동이자율 금융상품 | 143,635 | (143,635) | 143,635 | (143,635) |
(주)가정 : 금융상품순액*1%*(274일/366일)
(5) 공정가치&cr&cr① 공정가치와 장부금액&cr
연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 36,886,729 | 36,886,729 | 23,357,401 | 23,357,401 |
| 매출채권및기타유동채권 | 8,471,526 | 8,471,526 | 19,148,836 | 19,148,836 |
| 기타유동금융자산 | 1,425,678 | 1,425,678 | 364,977 | 364,977 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,250,500 | 1,250,500 | 1,487,990 | 1,487,990 |
| 기타비유동금융자산 | 22,540 | 22,540 | 1,277,636 | 1,277,636 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분상품 | 733,334 | 733,334 | 1,546,351 | 1,546,351 |
| 채무상품 | 3,518,246 | 3,518,246 | 2,552,469 | 2,552,469 |
| 금융자산 합계 | 52,308,554 | 52,308,554 | 49,735,660 | 49,735,660 |
| 금융부채 | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 11,702,124 | 11,702,124 | 16,815,447 | 16,815,447 |
| 단기차입금 | 9,000,000 | 9,000,000 | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 전환사채 | 9,181,813 | 9,181,813 | 8,784,021 | 8,784,021 |
| 유동성장기차입금 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 |
| 장기차입금 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,375,000 | 1,375,000 |
| 기타금융부채(주) | 697,284 | 697,284 | 378,385 | 378,385 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | 6,450,869 | 6,450,869 | 5,778,913 | 5,778,913 |
| 금융부채 합계 | 38,532,090 | 38,532,090 | 42,631,766 | 42,631,766 |
(주1) 기타금융부채에는 리스부채가 포함되어 있습니다.
상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무, 이자부차입금은 장부금액이 공정 가치와 유사합니다.&cr&cr2) 상장된 지분상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여추정된 금액입니다.&cr
② 공정가치의 서열체계&cr&cr연결실체는 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
③ 당분기말 현재 연결실체의 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 파생상품자산 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 4,251,581 | 4,251,581 |
| <금융부채> | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 6,450,869 | 6,450,869 |
&cr수준3으로 분류되는 파생상품은 이항모형(투입변수 : 주가변동성,할인율등)으로 평가하였으며, 당기손익-공정가치측정금융자산(비상장주식 등)은 현금흐름 할인모형 등으로 평가하였습니다.&cr&cr한편, 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무, 이자부차입금은 장부금액이 공정 가치와 유사할 것으로 추정하고 있습니다.&cr
(6) 자본위험&cr&cr보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총부채 | 40,541,076 | 45,682,120 |
| 총자본 | 81,460,172 | 79,911,260 |
| 총부채 대 총자본비율(자본조달비율) | 49.77% | 57.17% |
&cr
19. 우발상황
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 채무와 관련하여 담보로 제공된 당사 소유자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 담보자산종류 | 장부금액 | 담보설정액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 | 기업은행 |
| 지급보증금 | 1,100,000 | 1,100,000 | 기업은행 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 출자금 | 142,368 | 142,368 | 전문건설공제조합 |
| 출자금 | 100,071 | 100,071 | 전기공사공제조합 | |
| 토 지&cr건 물&cr구축물(*) | 당진공장 | 1,429,813 | 2,400,000 | 기업은행 |
| 충주1공장 | 6,518,100 | 8,800,000 | 기업은행 | |
| 철탑시험장,철탑 | 4,715,970 | 3,300,000 | 기업은행 | |
| 충주2,3공장 | 13,790,202 | 13,400,000 | 산업은행 | |
| 나주공장 | 8,945,025 | 3,513,618 | 나주시청 | |
| 합 계 | 36,743,549 | 32,758,057 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 담보자산종류 | 장부금액 | 담보설정액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 | 기업은행 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 출자금 | 142,050 | 103,000 | 전문건설공제조합 |
| 출자금 | 99,179 | 99,179 | 전기공사공제조합 | |
| 토 지&cr건 물 | 당진공장 | 1,442,159 | 2,400,000 | 기업은행 |
| 충주1공장 | 6,571,041 | 8,800,000 | 기업은행 | |
| 철탑시험장 | 4,805,188 | 3,300,000 | 기업은행 | |
| 쉼터리버타운APT | 907,015 | 1,080,000 | 기업은행 | |
| 충주2,3공장 | 13,949,674 | 13,400,000 | 산업은행 | |
| 나주공장 | 9,050,764 | 3,425,298 | 나주시청 | |
| 합 계 | 36,969,070 | 32,609,477 |
(*) 상기 토지,건물,구축물 외에 기계장치도 담보로 설정되어 있습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 타인으로부터 연결실체의 채무에 대하여 보증을 받은 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 제공받은&cr보증내용 | 한도금액 | 보증금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 자본재공제조합 | 이행보증 | 21,391,112 | 9,258,987 | 한국전력공사 |
| 서울보증보험(주) | 이행보증 | 8,645,348 | 8,645,348 | 한국전력공사 |
| 신용보증기금 | 이행보증 | 1,000,000 | 1,000,000 | 현대제철(주) |
| 기업은행 | 이행보증 | 1,045,028 | 1,045,028 | 한국전기공업협동조합 |
| 합 계 | 32,081,488 | 19,949,363 |
(3) 연결실체는 당분기말 현재 기업은행 및 산업은행의 차입금과 관련하여 대표이사로부터 각각 3,600,000천원, EUR 3,600,000 및 11,400,000천원의 연대보증을 제공받고 있습니다.
&cr(4) 약정사항&cr보고기간종료일 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 은 행 | 약 정 금 액 | 실 행 잔 액 |
|---|---|---|---|
| 실적방식 네트워크 구매론 | 기업은행 | 3,000,000 | - |
| 대기업 패밀리 구매대출 | 기업은행 | 2,500,000 | - |
| 중소기업자금대출 | 기업은행 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 일람불 지급보증 | 기업은행 | EUR 1,000,000 | - |
| 기타지급보증 | 기업은행 | USD 100,000 | - |
| 산업시설자금대출 | 산업은행 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 산업운영자금대출 | 산업은행 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 합 계 | 16,000,000&cr EUR 1,000,000&cr USD 100,000 | 10,500,000 |
(5) 당분기말 현재 견질로 제공된 어음과 수표는 없습니다. &cr
(6) 당분기말 현재 연결실체가 계류중에 있는 소송사건은 연결실체가 피소된 1건이 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 연결실체의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.
&cr
20. 특수관계자와의 거래&cr&cr(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 당사와의 관계 |
|---|---|
| (주)림테크 | 종속기업 |
| 보성갈바텍(주) | 관계기업 |
| 한국에너지솔루션(주) | 관계기업 |
| 보성종합건설(주) | 기타 특수관계자 |
| 보림아이피 | 기타 특수관계자 |
| 태형산업(주) | 기타 특수관계자 |
| 피앤티(주) | 기타 특수관계자 |
| 보성에스티(주) | 기타 특수관계자 |
기타 특수관계자는 대주주와 특수관계가 있습니다.&cr
(2) 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단 기 급 여 | 454,197 | 349,898 |
(3) 특수관계자와의 주요거래 및 채권·채무잔액은 다음과 같습니다.&cr&cr① 거래내역
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자의명칭 | 매출 | 매입 | 기타수익 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보성종합건설(주) | - | 1,671,053 | - | 936,000 | - | - |
| 보성갈바텍(주) | 2,592 | - | 1,000,491 | 1,908,843 | - | - |
| 보 림 아 이 피 | 123,183 | 174,931 | - | - | - | - |
| 태 형 산 업(주) | - | 512,704 | 152,749 | 56,997 | - | - |
| 피앤티(주) | - | - | - | - | 9,000 | 9,000 |
| 합 계 | 125,775 | 2,358,688 | 1,153,240 | 2,901,840 | 9,000 | 9,000 |
&cr② 채권잔액의 변동내역
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보성종합건설(주) | 매출채권 | 857,500 | - | 643,000 | 214,500 |
| 보성갈바텍(주) | 선급금 | - | 100,000 | 30,000 | 70,000 |
| 매출채권 | - | 2,851 | 2,851 | - | |
| 보림아이피 | 매출채권 | 20,645 | 135,501 | 156,146 | - |
| (주)보성에스티(*1) | 매출채권 | 88,275 | - | - | 88,275 |
| 피앤티(주) | 장기매출채권 | 1,000,000 | - | 100,000 | 900,000 |
| 미수금 | - | 9,900 | 5,500 | 4,400 | |
| 선급금 | - | 200,000 | 180,000 | 20,000 | |
| 합 계 | 1,966,420 | 448,252 | 1,117,497 | 1,297,175 |
(*1) 상기 채권에 대하여 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보성종합건설(주) | 매출채권 | - | 2,136,107 | 1,278,607 | 857,500 |
| 보성갈바텍(주) | 미수금 | - | 2,970 | 2,970 | - |
| 보림아이피 | 매출채권 | - | 213,070 | 192,425 | 20,645 |
| 태형산업(주) | 매출채권 | 353,097 | 563,974 | 917,071 | - |
| 피앤티(주)(*1) | 장기매출채권 | 1,080,000 | - | 80,000 | 1,000,000 |
| 단기대여금 | - | 360,000 | 360,000 | - | |
| 미수금 | 1,100 | 13,200 | 14,300 | - | |
| 합 계 | 1,434,197 | 3,289,321 | 2,845,373 | 1,878,145 |
(*1) 연결실체는 피앤티(주)의 지붕형태양광발전소 시설물에 담보권을 설정하고 있습니다.
&cr③ 채무잔액의 변동내역
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보성갈바텍(주) | 매입채무 | 854,726 | 701,891 | 1,001,642 | 554,975 |
| 태형산업(주) | 매입채무 | 26,776 | 325,833 | 301,680 | 50,929 |
| 합 계 | 881,502 | 1,027,724 | 1,303,322 | 605,904 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보성종합건설(주) | 매입채무 | 25,300 | 1,244,100 | 1,269,400 | - |
| 보성갈바텍(주) | 매입채무 | 849,195 | 5,219,189 | 5,213,658 | 854,726 |
| 태형산업(주) | 매입채무 | 51,546 | 165,371 | 190,141 | 26,776 |
| 합 계 | 926,041 | 6,628,660 | 6,673,199 | 881,502 |
&cr&cr
21. 현금흐름표&cr&cr(1) 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 종속기업투자주식의 매각예쩡비유동자산대체 | - | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 375,000 | 375,000 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 135,788 | 121,717 |
| 주식발행초과금의 이익잉여금 대체 | - | 35,000,000 |
| 사용권자산의 리스부채 계상 | 512,899 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의&cr관계기업에 대한 투자자산 대체 | 300,000 | - |
| 전환권의 행사 | 562,610 | - |
&cr(2) 현금의 정의&cr&cr현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금 및 현금성자산입니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 52 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 51 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 52 기 3분기말 | 제 51 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 70,134,902,787 | 72,097,351,391 |
| 현금및현금성자산 | 36,855,947,643 | 23,357,401,123 |
| 재고자산 | 22,313,314,287 | 27,336,433,265 |
| 원재료 | 4,618,865,268 | 5,566,893,702 |
| 평가충당금 | (204,254,644) | (267,128,446) |
| 상품 | 7,824,176,904 | 8,385,690,993 |
| 평가충당금 | (539,749,784) | (267,976,112) |
| 재공품 | 5,991,594,146 | 9,355,207,647 |
| 제품 | 1,972,007,181 | 1,633,082,362 |
| 평가충당금 | (145,142,871) | (89,369,868) |
| 저장품 | 56,992,325 | 65,336,405 |
| 기타재고 | 2,738,825,762 | 2,954,696,582 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 9,799,640,857 | 21,322,517,003 |
| 매출채권 | 14,509,181,667 | 25,268,609,174 |
| 대손충당금 | (6,392,837,853) | (6,489,067,422) |
| 단기미수금 | 233,983,580 | 119,390,388 |
| 대손충당금 | (6,400,000) | (6,400,000) |
| 단기미수수익 | 8,430,502 | 645,130 |
| 단기선급금 | 1,920,151,575 | 3,076,390,926 |
| 대손충당금 | (851,714,811) | (1,186,686,985) |
| 단기선급비용 | 119,168,268 | 255,658,439 |
| 단기대여금 | 3,183,767,138 | 3,178,903,087 |
| 대손충당금 | (2,924,089,209) | (2,894,925,734) |
| 단기금융상품 | 1,166,000,000 | 81,000,000 |
| 비유동자산 | 51,905,350,962 | 53,468,296,482 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,250,499,989 | 1,487,990,409 |
| 장기매출채권 | 900,000,000 | 1,000,000,000 |
| 대손충당금 | (184,045,461) | (223,156,559) |
| 장기임차보증금 | 596,906,968 | 711,146,968 |
| 현재가치할인차금 | (62,361,518) | 0 |
| 유형자산 | 39,298,503,209 | 39,256,820,860 |
| 토지 | 17,197,585,242 | 17,197,585,242 |
| 정부보조금 | (1,121,768,000) | (1,121,768,000) |
| 건물 | 20,574,668,564 | 20,384,666,994 |
| 감가상각누계액 | (4,368,131,365) | (3,956,087,543) |
| 정부보조금 | (1,607,651,409) | (1,640,438,634) |
| 구축물 | 6,692,850,404 | 6,692,850,404 |
| 감가상각누계액 | (1,448,279,740) | (1,280,961,072) |
| 기계장치 | 15,088,928,662 | 14,717,928,662 |
| 감가상각누계액 | (13,390,696,259) | (13,050,607,292) |
| 차량운반구 | 893,719,001 | 847,738,901 |
| 감가상각누계액 | (777,116,319) | (751,162,963) |
| 정부보조금 | (4,058,120) | (6,132,406) |
| 공구와기구 | 10,281,541,803 | 9,880,977,173 |
| 감가상각누계액 | (9,377,094,684) | (8,988,217,532) |
| 사무용비품 | 1,798,000,908 | 1,790,450,908 |
| 감가상각누계액 | (1,678,679,920) | (1,618,819,464) |
| 사용권자산 | 736,683,577 | 290,879,629 |
| 감가상각누계액 | (191,999,136) | (132,062,147) |
| 투자부동산 | 4,923,673,461 | 4,944,049,327 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 858,552,924 | 1,402,979,143 |
| 개발 중인 무형자산 | 152,777,245 | 194,443,766 |
| 기타무형자산 | 705,775,679 | 1,208,535,377 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 1,300,000,000 | 1,000,000,000 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 300,000,000 | 0 |
| 기타비유동금융자산 | 3,719,458,748 | 4,119,360,693 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 3,698,918,748 | 4,098,820,693 |
| 비유동 상각후원가 측정 금융자산 | 20,540,000 | 20,540,000 |
| 장기금융상품 | 554,662,631 | 1,257,096,050 |
| 자산총계 | 122,040,253,749 | 125,565,647,873 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 38,557,350,712 | 44,093,085,763 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 13,083,825,315 | 19,721,802,180 |
| 단기매입채무 | 10,328,661,361 | 14,759,392,481 |
| 단기미지급금 | 1,093,161,316 | 1,820,813,098 |
| 단기미지급비용 | 277,398,460 | 235,241,111 |
| 단기선수금 | 1,384,604,178 | 2,906,355,490 |
| 단기차입금 | 9,000,000,000 | 9,000,000,000 |
| 유동성전환사채 | 9,181,813,067 | 8,784,021,262 |
| 유동성장기차입금 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 기타유동금융부채 | 340,843,352 | 308,349,462 |
| 유동파생상품부채 | 6,450,868,978 | 5,778,912,859 |
| 비유동부채 | 1,980,822,352 | 1,584,162,929 |
| 장기차입금 | 1,000,000,000 | 1,375,000,000 |
| 비유동리스부채 | 356,441,264 | 70,035,895 |
| 비유동하자보수충당부채 | 155,870,312 | 141,783,000 |
| 퇴직급여부채 | 468,510,776 | (2,655,966) |
| 확정급여채무의현재가치 | 3,642,354,391 | 2,869,696,163 |
| 사외적립자산의공정가치 | (3,173,843,615) | (2,872,352,129) |
| 부채총계 | 40,538,173,064 | 45,677,248,692 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 23,036,529,500 | 22,927,359,500 |
| 주식발행초과금 | 41,014,489,044 | 40,561,049,092 |
| 이익잉여금(결손금) | 15,959,215,866 | 14,908,144,314 |
| 기타자본구성요소 | 1,491,846,275 | 1,491,846,275 |
| 자본총계 | 81,502,080,685 | 79,888,399,181 |
| 자본과부채총계 | 122,040,253,749 | 125,565,647,873 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 52 기 3분기 | 제 51 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 18,576,106,140 | 64,368,586,112 | 23,160,427,186 | 70,487,961,310 |
| 재화의 판매로 인한 수익(매출액) | 18,546,406,140 | 64,279,486,112 | 23,131,527,186 | 70,400,061,310 |
| 기타수익(매출액) | 29,700,000 | 89,100,000 | 28,900,000 | 87,900,000 |
| 매출원가 | 16,325,529,986 | 58,473,992,091 | 21,556,555,084 | 66,072,329,225 |
| 매출총이익 | 2,250,576,154 | 5,894,594,021 | 1,603,872,102 | 4,415,632,085 |
| 판매비와관리비 | 955,886,171 | 3,786,758,053 | 1,634,659,697 | 6,216,044,126 |
| 급여 | 576,418,929 | 1,622,276,336 | 715,812,729 | 2,005,604,755 |
| 퇴직급여 | 41,690,480 | 145,772,663 | 168,348,726 | 273,602,997 |
| 복리후생비 | 109,893,428 | 321,711,818 | 97,631,459 | 320,986,629 |
| 여비교통비 | 11,168,373 | 50,503,150 | 49,856,271 | 156,949,686 |
| 통신비 | 5,371,363 | 25,002,797 | 4,596,093 | 22,964,161 |
| 수도광열비 | 9,541,493 | 32,761,552 | 18,366,062 | 61,100,221 |
| 세금과공과 | 26,152,985 | 136,898,810 | 22,546,857 | 63,983,861 |
| 임차료 | 2,809,181 | 8,939,305 | 2,918,362 | 9,165,086 |
| 감가상각비 | 57,699,543 | 172,690,074 | 39,974,387 | 199,885,576 |
| 무형자산상각비 | 28,175,408 | 84,526,219 | 66,814,227 | 155,442,677 |
| 하자보수비 | 7,043,656 | 14,087,312 | 0 | 0 |
| 수선비 | 16,467,000 | 103,963,022 | 9,406,456 | 98,072,815 |
| 접대비 | 16,103,682 | 31,543,292 | 31,562,832 | 58,200,303 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (328,812,808) | (135,340,667) | 68,588,754 | 1,731,943,458 |
| 차량유지비 | 7,334,253 | 28,486,148 | 30,153,428 | 112,212,330 |
| 광고선전비 | 1,300,000 | 4,400,000 | 0 | 10,302,500 |
| 지급수수료 | 228,871,577 | 681,268,531 | 117,552,529 | 304,699,217 |
| 운반비 | 79,381,620 | 242,006,275 | 118,349,047 | 381,279,624 |
| 보험료 | 35,689,810 | 121,730,297 | 41,260,889 | 133,474,217 |
| 소모품비 | 6,349,494 | 20,279,992 | 7,126,932 | 19,910,425 |
| 도서인쇄비 | 1,181,070 | 11,719,320 | 2,140,000 | 6,849,700 |
| 교육훈련비 | 282,500 | 1,387,500 | 460,000 | 1,918,555 |
| 시험비 | 5,747,914 | 26,460,121 | 9,340,575 | 32,776,328 |
| 기타판매비와관리비 | 10,025,220 | 33,684,186 | 11,853,082 | 54,719,005 |
| 영업이익(손실) | 1,294,689,983 | 2,107,835,968 | (30,787,595) | (1,800,412,041) |
| 기타이익 | (120,872,935) | 1,620,894,230 | 296,154,276 | 700,856,195 |
| 유형자산처분이익 | 0 | 0 | 35,298,599 | 35,298,599 |
| 외화환산이익 | (136,741,998) | 77,175,320 | 186,553,138 | 351,730,453 |
| 외환차익 | 4,462,781 | 118,987,358 | 71,183,147 | 95,109,418 |
| 기타대손충당금환입 | (52,797,367) | 305,808,699 | 0 | 0 |
| 잡이익 | 64,203,649 | 1,118,922,853 | 3,119,392 | 218,717,725 |
| 기타손실 | 162,961,373 | 218,417,022 | 58,862,302 | 1,087,301,412 |
| 유형자산처분손실 | 3,462,639 | 3,462,639 | 0 | 0 |
| 투자자산처분손실 | 9,900,000 | 9,900,000 | 0 | 0 |
| 종속기업투자주식처분손실 | 0 | 0 | 740,279,966 | 740,279,966 |
| 매도가능금융자산손상차손 | 0 | 0 | (761,916,966) | 0 |
| 외화환산손실 | 28,328,285 | 45,441,081 | 0 | 0 |
| 외환차손 | 52,009,737 | 85,277,310 | 1,552,279 | 29,515,012 |
| 기타의대손상각비 | 0 | 0 | 76,409,293 | 267,429,752 |
| 잡손실 | 69,260,712 | 74,335,992 | 2,537,730 | 50,076,682 |
| 금융수익 | 67,568,450 | 1,037,795,388 | (21,062,942) | 4,885,636,551 |
| 이자수익 | 33,411,335 | 202,258,633 | 92,748,807 | 227,221,280 |
| 배당금수익(금융수익) | 0 | 3,825,000 | 0 | 6,130,000 |
| 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) | 2,481,002 | 800,035,642 | 0 | 222,741,126 |
| 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) | 0 | 0 | 0 | 89,542,906 |
| 파생상품평가이익(금융수익) | 0 | 0 | (113,811,749) | 4,340,001,239 |
| 사채상환이익(금융수익) | 31,676,113 | 31,676,113 | 0 | 0 |
| 금융원가 | 1,739,003,887 | 2,959,219,384 | 401,722,679 | 1,196,824,436 |
| 이자비용 | 417,332,050 | 1,234,481,313 | 401,722,679 | 1,172,162,052 |
| 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) | 7,146,404 | 107,522,331 | 0 | 24,662,384 |
| 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) | 373,322,598 | 463,322,598 | 0 | 0 |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 941,202,835 | 1,153,893,142 | 0 | 0 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (660,579,762) | 1,588,889,180 | (216,281,242) | 1,501,954,857 |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 556,773,957 |
| 당기순이익(손실) | (660,579,762) | 1,588,889,180 | (216,281,242) | 945,180,900 |
| 기타포괄손익 | (214,106,825) | (537,817,628) | (118,032,731) | (91,866,899) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (214,106,825) | (537,817,628) | (118,032,731) | (91,866,899) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (214,106,825) | (537,817,628) | (118,032,731) | (91,866,899) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (874,686,587) | 1,051,071,552 | (334,313,973) | 853,314,001 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (14) | 35 | (5) | 21 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (14) | 35 | (5) | 21 |
| 자본변동표 |
| 제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 22,927,359,500 | 75,561,049,092 | (21,083,225,655) | 1,491,846,275 | 78,897,029,212 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | (5,609,021) | 0 | (5,609,021) |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 945,180,900 | 0 | 945,180,900 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | (91,866,899) | 0 | (91,866,899) |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 | 0 | (35,000,000,000) | 35,000,000,000 | 0 | 0 |
| 자본 증가(감소) 합계 | 0 | (35,000,000,000) | 35,847,704,980 | 0 | 847,704,980 |
| 2019.09.30 (기말자본) | 22,927,359,500 | 40,561,049,092 | 14,764,479,325 | 1,491,846,275 | 79,744,734,192 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 22,927,359,500 | 40,561,049,092 | 14,908,144,314 | 1,491,846,275 | 79,888,399,181 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 1,588,889,180 | 0 | 1,588,889,180 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | (537,817,628) | 0 | (537,817,628) |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 | 109,170,000 | 453,439,952 | 0 | 0 | 562,609,952 |
| 자본 증가(감소) 합계 | 109,170,000 | 453,439,952 | 1,051,071,552 | 0 | 1,613,681,504 |
| 2020.09.30 (기말자본) | 23,036,529,500 | 41,014,489,044 | 15,959,215,866 | 1,491,846,275 | 81,502,080,685 |
| 현금흐름표 |
| 제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 52 기 3분기 | 제 51 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 14,917,769,690 | 201,018,084 |
| 당기순이익(손실) | 1,588,889,180 | 945,180,900 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 3,463,638,938 | 1,788,986,772 |
| 퇴직급여 | 416,932,713 | 553,344,174 |
| 감가상각비 | 1,483,875,996 | 1,597,768,733 |
| 무형자산상각비 | 84,526,219 | 317,522,877 |
| 대손상각비 | (135,340,667) | 1,999,373,210 |
| 유형자산처분손실 | 3,462,639 | 0 |
| 투자자산처분손실 | 9,900,000 | 0 |
| 금융자산처분손실 | 463,322,598 | 0 |
| 매각예정비유동자산처분손실 | 0 | 740,279,966 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 107,522,331 | 24,662,384 |
| 파생금융자산평가손실 | 1,153,893,142 | 0 |
| 잡손실 | 0 | 40,919,520 |
| 이자비용 | 1,234,481,313 | 1,172,162,052 |
| 하자보수비 | 14,087,312 | 0 |
| 외화환산손실 | 45,441,081 | 0 |
| 법인세비용 | 0 | 556,773,957 |
| 외화환산이익 | (77,175,320) | (292,884,951) |
| 유형자산처분이익 | 0 | (35,298,599) |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (800,035,642) | (222,741,126) |
| 금융자산처분이익 | 0 | (89,542,906) |
| 기타충당부채의 환입 | (305,808,699) | 0 |
| 잡이익 | (1,511,332) | 0 |
| 이자수익 | (202,258,633) | (227,221,280) |
| 파생금융자산평가이익 | 0 | (4,340,001,239) |
| 차입금(사채)상환이익 | (31,676,113) | 0 |
| 기타 현금의 유입 없는 수익등 | 0 | (6,130,000) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 9,892,756,235 | (2,499,470,690) |
| 매출채권의 감소(증가) | 10,902,611,983 | (2,732,854,342) |
| 미수금의 감소(증가) | (114,593,192) | (197,732,529) |
| 선급금의 감소(증가) | 1,156,239,351 | (46,217,928) |
| 선급비용의 감소(증가) | 136,490,171 | 42,726,873 |
| 재고자산의 감소(증가) | 5,023,118,978 | (7,981,762,930) |
| 보증금의 감소(증가) | (70,835,000) | 0 |
| 매입채무의 증가(감소) | (4,444,714,877) | 3,286,986,405 |
| 미지급금의 증가(감소) | (727,651,782) | (2,029,379,859) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 45,714,904 | 0 |
| 선수금의 증가(감소) | (1,521,751,312) | 7,750,648,126 |
| 예수금의 증가(감소) | (8,289,390) | 1,632,390 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 0 | (35,000,000) |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (208,657,900) | (72,505,159) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | (274,925,699) | (486,011,737) |
| 이자지급(영업) | (217,649,707) | (267,198,928) |
| 이자수취(영업) | 190,135,044 | 227,390,030 |
| 배당금수취(영업) | 0 | 6,130,000 |
| 투자활동현금흐름 | (452,388,130) | (1,399,691,343) |
| 단기금융상품의 처분 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 장기금융상품의 처분 | 864,925,750 | 1,596,000,000 |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 151,773,893 | 0 |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 415,000,000 | 500,000,000 |
| 정부보조금의 수취 | 0 | 400,000,000 |
| 임차보증금의 감소 | 234,925,000 | 99,115,475 |
| 종속기업에 대한 투자자산의 처분 | 0 | 467,005,000 |
| 기계장치의 처분 | 0 | 132,000,000 |
| 차량운반구의 처분 | 3,000,000 | 0 |
| 기타무형자산의 처분 | 450,000,000 | 0 |
| 단기금융상품의 취득 | (1,145,000,000) | (45,000,000) |
| 장기금융상품의 취득 | (248,299,673) | (242,013,925) |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (149,500,000) | (581,636,108) |
| 임차보증금의 증가 | (49,850,000) | (198,775,000) |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (100,000) | (1,732,700,810) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | 0 | (1,000,000,000) |
| 건물의 취득 | (190,001,570) | (77,460,520) |
| 구축물의 취득 | 0 | (41,690,909) |
| 기계장치의 취득 | (371,000,000) | (174,000,000) |
| 차량운반구의 취득 | (70,146,900) | 0 |
| 사무용비품의 취득 | (7,550,000) | (9,950,000) |
| 기타유형자산의 취득 | (400,564,630) | (400,584,546) |
| 개발 중인 무형자산의 취득 | 0 | (150,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | (962,230,616) | (790,455,015) |
| 전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입 | (1,400) | 0 |
| 장기차입금의 상환 | (375,000,000) | (712,500,000) |
| 금융리스부채의 지급 | (87,229,216) | (77,955,015) |
| 사채의 상환 | (500,000,000) | 0 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 13,503,150,944 | (1,989,128,274) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (4,604,424) | 0 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 13,498,546,520 | (1,989,128,274) |
| 기초현금및현금성자산 | 23,357,401,123 | 15,991,792,330 |
| 기말현금및현금성자산 | 36,855,947,643 | 14,002,664,056 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항&cr&cr보성파워텍주식회사 (이하 "당사"라 함)는 1970년 11월 21일에 설립되어 전기공급 및 제어장치, 철탑 및 철구조물의 제조 및 판매를 주요 영업으로 하고 있으며, 2020년 9월 30일 현재 자본금은 23,036,530천원이고, 1994년 8월 30일에 주식을 코스닥증권시장에 등록하였습니다.&cr&cr당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|
| 임 도 수 | 3,075,778 | 6.68% | 최대주주 |
| 임재황 등 3인 | 4,080,540 | 8.86% | 특수관계자 |
| 자기주식 | 200,000 | 0.43% | |
| 기 타 | 38,716,741 | 84.03% | |
| 합 계 | 46,073,059 | 100.00% |
&cr
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr
(1) 회계기준의 적용
&cr당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)
동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.
동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr- 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정)&cr
2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.
그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시(개정)&cr
동 개정사항은 이자율지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항은 예상거래의 발생가능성 검토시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상 항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다.해당 기준서의 개정으로 인하여 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 동 개정으로 인하여 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
&cr3. 중요한 판단과 추정&cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr
중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr
2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 경영성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr
중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
&cr&cr4. 매출채권 및 기타유동채권
(1) 당분기와 전기의 매출채권 및 기타유동채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및&cr기타유동채권 | 기타금융자산 | 계 | 매출채권 및&cr기타유동채권 | 기타금융자산 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 7,905,311 | 2,894,926 | 10,800,237 | 4,550,945 | 2,725,340 | 7,276,285 |
| 설정 | (470,313) | 29,163 | (441,150) | 3,354,366 | 169,586 | 3,523,952 |
| 제각 | - | - | - | - | - | - |
| 환입 | - | - | - | - | ||
| 기말 | 7,434,998 | 2,924,089 | 10,359,087 | 7,905,311 | 2,894,926 | 10,800,237 |
(2) 보고기간종료일 현재 매출채권 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 합 계 | 6월 이하 | 6월 초과&cr 1년 이하 | 1년 초과&cr 3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 15,409,182 | 6,648,707 | 302,260 | 2,249,745 | 6,208,470 |
| 전기말 | 26,268,609 | 15,930,306 | 3,304,224 | 608,799 | 6,425,280 |
&cr
5. 기타금융자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 기업은행 | - | - | 지급보증금 |
| 장기금융상품 | 기업은행 | 1,100,000 | 지급보증금 | |
| 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 | ||
| 합 계 | 1,102,000 | 2,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 회사(종목)명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| [시장성없는지분상품] | |||||
| 경인방송 | 40 | 0.01% | 100,000 | 1 | 1 |
| 보성종합건설 | 40,000 | 16.66% | 200,000 | 585,400 | 585,400 |
| (주)매일방송 | 14,000 | 0.02% | 105,000 | 83,635 | 83,635 |
| (주)채널에이 | 20,000 | 0.02% | 100,000 | 64,298 | 64,298 |
| [채무상품] | |||||
| 공제조합출자금 | - | - | 2,282,488 | 2,965,584 | 2,965,584 |
| 합 계 | - | - | 2,787,488 | 3,698,918 | 3,698,918 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 회사(종목)명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| [시장성없는지분상품] | |||||
| 경인방송 | 40 | 0.01% | 100,000 | 1 | 1 |
| 보성종합건설 | 40,000 | 16.66% | 200,000 | 203,728 | 203,728 |
| 보성갈바텍(주1) | 20,000 | 20.00% | 100,000 | 473,322 | 473,322 |
| (주)매일방송 | 14,000 | 0.02% | 105,000 | 96,769 | 96,769 |
| (주)채널에이 | 20,000 | 0.02% | 100,000 | 67,531 | 67,531 |
| 한국에너지솔루션(주) | 600,000 | 20.00% | 300,000 | 300,000 | 300,000 |
| 평화홀딩스미디어(주) | 90,000 | 19.56% | 405,000 | 405,000 | 405,000 |
| [채무상품] | |||||
| 공제조합출자금 | - | - | 2,282,387 | 2,552,469 | 2,552,469 |
| 합 계 | 3,592,387 | 4,098,820 | 4,098,820 |
[주1] 동사의 투자지분율은 20%이나 유의적 영향력을 행사하지 못하는 것으로 판단되어 관계기업투자주식으로 분류하지 아니하였습니다.
&cr
6. 유형자산&cr&cr(1) 당분기와 전기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 대체/기타 | 폐기/처분 | 정부보조금 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 16,075,816 | 16,075,816 | |||||
| 건 물 | 14,788,142 | 190,002 | (379,257) | 14,598,887 | |||
| 구 축 물 | 5,411,889 | (167,319) | 5,244,570 | ||||
| 기계장치 | 1,667,321 | 371,000 | (340,089) | 1,698,232 | |||
| 차량운반구 | 90,445 | 70,147 | (6,463) | (41,583) | 112,546 | ||
| 공기구비품 | 1,064,390 | 408,115 | (448,737) | 1,023,768 | |||
| 사용권자산 | 158,817 | 512,900 | (40,518) | (86,515) | 544,684 | ||
| 합 계 | 39,256,820 | 1,552,164 | - | (46,981) | - | (1,463,500) | 39,298,503 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 대체/기타 | 폐기/처분 | 정부보조금 | 감가상각비 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 16,491,816 | - | - | - | (416,000) | - | 16,075,816 |
| 건 물 | 15,202,916 | 77,460 | - | - | - | (492,234) | 14,788,142 |
| 구 축 물 | 5,593,290 | 41,691 | - | - | - | (223,092) | 5,411,889 |
| 기계장치 | 2,272,685 | 174,000 | - | (96,702) | - | (682,662) | 1,667,321 |
| 차량운반구 | 158,446 | 3,731 | - | - | - | (71,732) | 90,445 |
| 공기구비품 | 1,211,922 | 526,258 | - | - | - | (673,790) | 1,064,390 |
| 사용권자산(*) | - | 16,309 | 290,371 | - | - | (147,863) | 158,817 |
| 합 계 | 40,931,075 | 839,449 | 290,371 | (96,702) | (416,000) | (2,291,373) | 39,256,820 |
(*)사용권자산의 기타증가액은 기업회계기준서 제1116호에 의한 증가액입니다.
&cr(2) 유형자산 중 토지의 경우 한국채택국제회계기준 전환일(2010년 1월 1일)의 공정가치를 간주원가로 하여 장부금액으로 계상하였으며, 이로 인한 평가차익은 1,730,121천원입니다.&cr
(3) 리스&cr&cr(가) 당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 사용권자산 | 리스부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 차량운반구 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 19,288 | 139,529 | 158,817 | 165,040 |
| 상 각 | (29,548) | (56,966) | (86,514) | - |
| 증 가 | 403,698 | 109,201 | 512,899 | 446,200 |
| 감 소 | - | (40,518) | (40,518) | (42,029) |
| 이자비용 | - | - | - | 10,247 |
| 지 급 | - | - | - | (87,229) |
| 기 말 | 393,438 | 151,246 | 544,684 | 492,229 |
| 유동성대체 | (135,788) | |||
| 리스부채(비유동성) | 356,441 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 사용권자산 | 리스부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 차량운반구 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 58,005 | 236,097 | 294,102 | 298,645 |
| 상 각 | (55,026) | (92,837) | (147,863) | - |
| 증 가 | 16,309 | - | 16,309 | 12,578 |
| 감 소 | - | (3,731) | (3,731) | - |
| 이자비용 | - | - | - | 7,010 |
| 지 급 | - | - | - | (153,193) |
| 기 말 | 19,288 | 139,529 | 158,817 | 165,040 |
| 유동성대체 | (95,004) | |||
| 리스부채(비유동성) | 70,036 |
당사는 건물과 차량운반구를 리스하였으며, 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
&cr(나) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 86,514 |
| 리스부채 이자비용 | 10,247 |
| 단기리스 관련 비용 | 3,400 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 19,010 |
당사가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 457,985천원이며, 당기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 106,413천원입니다
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 147,863 |
| 리스부채 이자비용 | 7,010 |
| 단기리스 관련 비용 | 41,664 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 24,852 |
&cr당사가 전기말 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 411,644천원이며, 전기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은191,308천원입니다.
&cr&cr7. 투자부동산&cr&cr(1) 당분기와 전기의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기초 | 취득 | 대체/처분 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 4,358,738 | - | - | - | 4,358,738 |
| 건 물 | 554,935 | - | (17,788) | 537,147 | |
| 구 축 물 | 30,375 | - | - | (2,587) | 27,788 |
| 기계장치 | 1 | - | - | 1 | |
| 합 계 | 4,944,049 | - | - | (20,375) | 4,923,674 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기초 | 취득(*1) | 대체/처분(*2) | 감가상각비 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 2,198,148 | 2,952,390 | (791,801) | - | 4,358,737 |
| 건 물 | 578,654 | - | - | (23,718) | 554,935 |
| 구 축 물 | 33,825 | - | - | (3,450) | 30,375 |
| 기계장치 | 1 | - | - | - | 1 |
| 합 계 | 2,810,628 | 2,952,390 | (791,801) | (27,168) | 4,944,049 |
(*1) 전기 중 토지 증가액은 태양광발전소 부지용으로 매입하였으나 사업인허가 문제로 인하여 사업이 취소되어 기타재고자산에서 대체된 것입니다.&cr(*2) 전기 중 토지처분액은 기부체납에 의한 것으로 잡손실과 공정가치평가로 인한 투자부동산손상차손으로 처리하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 관련 수익(비용)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 투자부동산으로 부터의 임대료수익(a) | 89,100 | 87,900 |
| 임대수익관련 직접운영비용(b) | 20,375 | (27,168) |
| 임대이익(c=a-b) | 68,725 | 60,732 |
&cr&cr8. 무형자산&cr
(1) 당분기와 전기의 무형자산 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 개 발 비 | 277,777 | (125,000) | - | 152,777 |
| 소프트웨어 | 385,031 | (287,103) | - | 97,928 |
| 회 원 권 | 607,847 | - | - | 607,847 |
| 합 계 | 1,270,655 | (412,103) | - | 858,552 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 개 발 비 | 600,553 | (83,334) | (322,776) | 194,443 |
| 소프트웨어 | 385,031 | (244,244) | - | 140,787 |
| 회 원 권 | 1,067,747 | - | - | 1,067,747 |
| 합 계 | 2,053,331 | (327,578) | (322,776) | 1,402,977 |
(2) 당분기와 전기의 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 처분 | 기타 | 손상차손 | 상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 개 발 비 | 194,443 | - | - | - | - | (41,666) | 152,777 |
| 소프트웨어 | 140,787 | - | - | - | - | (42,859) | 97,928 |
| 회 원 권 | 1,067,747 | - | (459,900) | - | - | - | 607,847 |
| 합 계 | 1,402,977 | - | (459,900) | - | - | (84,525) | 858,552 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 처분 | 기타(*) | 손상차손 | 상각비 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 개 발 비 | 734,855 | - | - | (162,080) | (322,776) | (55,556) | 194,443 |
| 소프트웨어 | 197,934 | - | - | - | - | (57,147) | 140,787 |
| 회 원 권 | 1,067,747 | - | - | - | - | - | 1,067,747 |
| 합 계 | 2,000,536 | - | - | (162,080) | (322,776) | (112,703) | 1,402,977 |
(*)개발비 기타감소는 한국전기연구원으로부터 수령한 [25.8kV 에폭시절연 고장구간 차단기(가공형)] 시험료 정산 환불금을 개발비에서 차감하였습니다.
&cr(3) 당사의 연구개발비에 관한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제조원가 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 경상연구개발비 | 159,993 | 194,135 |
&cr&cr9. 종속기업에 대한 투자자산&cr&cr(1) 당분기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산일 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)림테크 | 충북 충주시 주덕읍 대창길 | 태양광발전 | 12월 31일 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 종속기업 투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 종속기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)림테크 | 100.00% | 1,000,000 | 100.00% | 1,000,000 |
&cr(3) 당분기와 전기의 종목별 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 종속기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | (주)림테크 | 1,000,000 | - | - | 1,000,000 |
| 전기 | (주)림테크 | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
&cr(4) 보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 자산 | 부채 | 매출액&cr(수익) | 순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | (주)림테크 | 1,046,419 | 2,903 | 42,300 | 20,655 |
| 전기말 | (주)림테크 | 1,027,732 | 4,871 | 30,901 | 22,861 |
&cr&cr10. 관계기업에대한투자자산&cr&cr(1) 당분기말 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 관계기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산일 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 한국에너지솔루션(주) | 대전 유성구 문지동 | 전력기술개발 | 12월 31일 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 관계기업 투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 관계기업명 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | 한국에너지솔루션(주) | 20.00% | 300,000 |
| 합 계 | 300,000 |
&cr(3) 당분기의 종목별 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 관계기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 한국에너지솔루션(주) | - | - | - | 300,000 | 300,000 |
| 합 계 | - | - | - | 300,000 | 300,000 |
상기 관계기업은 전기까지 투자지분율은 20%이나 유의적 영향력을 행사하지 못하는 것으로 판단되어 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였으나 당기 유의적영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업에대한투자자산으로 재분류하였습니다.
&cr(4) 보고기간종료일 현재 관계기업의 재무현황은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 관계기업명 | 자산 | 부채 | 매출액&cr(수익) | 순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 한국에너지솔루션(주) | 1,100,546 | 27,670 | 818 | (192) |
&cr&cr11. 차입금&cr
(1) 보고기간종료일 현재 이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 이자율(%) | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| [단기차입금] | ||||
| 기업은행 반월MTV지점 | 1.590 | 2021.09.14 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 산업은행 청주지점 | 2.900 | 2021.02.10 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 소 계 | 9,000,000 | 9,000,000 | ||
| [유동성장기부채] | ||||
| 기업은행 반월MTV지점 | ||||
| 산업은행 청주지점 | 3.170~3.640 | 2021.09.15 | 500,000 | 500,000 |
| 소 계 | 500,000 | 500,000 | ||
| [장기차입금] | ||||
| 산업은행 청주지점 | 3.170~3.640 | 2023.09.15 | 1,000,000 | 1,375,000 |
| 소 계 | 1,000,000 | 1,375,000 | ||
| 합 계 | 10,500,000 | 10,875,000 |
&cr(2) 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종 류 | 당분기말 | 2021년하반기 | 2022년 | 2023년 |
|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 1,000,000 | 125,000 | 500,000 | 375,000 |
(3) 전환사채 및 파생상품&cr&cr1) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | ||
|---|---|---|---|
| 사채의 종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | ||
| 사채의 액면금액 | 14,000,000,000원 | ||
| 발행일 | 2018년 07월 17일 | 만기일 | 2023년 07월 17일 |
| 표면이자율 | 0% | 만기보장수익률 | 0% |
| 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | ||
| 전환비율 | 100% | ||
| 전환가격 | 1주당 2,290원 (저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정함) | ||
| 전환청구기간 | 2019년 7월 17일부터 2023년 6월 17일까지 | ||
| 조기상환청구권&cr(Put-Option) | 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2020년 07월 17일 및 이후 매 6개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 | ||
| 발행회사의 매도청구권(Call-Option) | 본 사채 발행일로부터 12개월에 해당하는 날(2019년 07월 17일)부터 발행 후 23개월이 경과한 날 (2020년 06월 17일)까지 매월의 17일에 발행회사는 사채권자가 보유하고 있는 “본 사채”를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는자(이하 “매수인”이라 한다)에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야함. 단, 발행회사는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 본 사채 인수계약에 따라 인수한 사 채발행가액 의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음. |
2) 당분기와 전기의 전환사채 장부가액 및 관련 파생상품자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 전환권행사 | 조기상환 | 상각/평가 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 발행가액 | 15,000,000 | (500,000) | (500,000) | - | 14,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (118,440) | 3,948 | 3,512 | 19,173 | (91,807) |
| 전환권조정 | (6,097,538) | 203,251 | 180,803 | 987,104 | (4,726,380) |
| 전환사채 장부가액 | 8,784,022 | (292,801) | (315,685) | 1,006,277 | 9,181,813 |
| 파생상품부채(투자자전환청구권및상환청구권)-유동 | 5,778,912 | (268,206) | (213,730) | 1,153,892 | 6,450,868 |
| 파생상품자산(발행자조기상환청구권)-유동 | - | - | - | - | - |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 전환권행사 | 평가 | 상각 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 발행가액 | 15,000,000 | - | - | - | 15,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (129,049) | - | - | 10,609 | (118,440) |
| 전환권조정 | (7,317,342) | - | - | 1,219,804 | (6,097,538) |
| 전환사채 장부가액 | 7,553,609 | - | - | 1,230,412 | 8,784,021 |
| 파생상품부채(투자자전환청구권및상환청구권)-유동 | 11,176,346 | - | (5,397,434) | - | 5,778,912 |
| 파생상품자산(발행자조기상환청구권)-유동 | (110,379) | - | 110,379 | - | - |
&cr한편, 전환사채는 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가 및 조기상환청구권으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정됩니다. 전환사채에 내재된 지분전환증권은 시가하락에 따른 전환가액 조정약정으로 인하여 파생상품금융부채(당기손익-공정가치측정)로 분류하였으며, 조기상환청구권은 내재파생상품의 분리조건을 충족하므로, 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품자산(당기손익-공정가치측정)으로 회계처리 하였습니다.&cr
&cr12. 퇴직급여채무&cr&cr당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성 있는 독립적인 보험계리법인인 기업은행에 의하여 수행되었습니다.&cr
(1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 | 3,642,354 | 2,869,696 |
| 사외적립자산 | (3,173,843) | (2,872,352) |
| 퇴직급여채무 | 468,511 | (2,656) |
(2) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,869,696 | 3,057,339 |
| 당기근무원가 | 425,384 | 678,083 |
| 이자비용 | 58,141 | 76,080 |
| 퇴직금지급액 | (208,658) | (506,545) |
| 재측정요소 | 497,791 | (435,261) |
| 기말 | 3,642,354 | 2,869,696 |
(3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 425,384 | 496,284 |
| 이자비용 | 58,142 | 57,060 |
| 사외적립자산 기대수익 | (66,593) | (49,287) |
| 합 계 | 416,933 | 504,057 |
(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,872,352 | 2,359,171 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 66,592 | 65,716 |
| 기여금 납부액 | 450,000 | 1,000,000 |
| 사외적립자산의 지급액 | (175,074) | (521,308) |
| 재측정요소 | (40,027) | (31,227) |
| 기말 | 3,173,843 | 2,872,352 |
당사는 임직원의 퇴직금 지급에 충당하기 위하여 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무 총액의 각각 87.14% 및 100.09%에 해당하는 금액을 기업은행 퇴직연금(DB형)에 가입하고 있으며 이는 확정급여채무에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.&cr&cr한편, 사외적립자산의 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여채무의 만기를 고려하여 추정하였습니다.&cr
(5) 보고기간종료일 현재 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.66% | 2.80% |
| 사외적립자산의 기대수익률 | 2.66% | 2.80% |
| 미래임금상승률 | 5.00% | 8.16% |
(6) 보고기간종료일 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 증가시 | 1% 감소시 | 1% 증가시 | 1% 감소시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 할인율 | (263,187) | 307,586 | (193,636) | 225,183 |
| 임금상승률 | 297,435 | (260,265) | 220,297 | (193,422) |
&cr
13. 자본금과 잉여금&cr&cr(1) 당분기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(금액단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1. 자본과 관련한 등기사항 | ||
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 1주의 금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식의 수 | 46,073,059주 | 45,854,719주 |
| 2. 자본금 | ||
| 기초 | 22,927,360 | 22,927,360 |
| 전환권행사 | 109,170 | - |
| 기말 | 23,036,530 | 22,927,360 |
| 3. 주식발행초과금 | ||
| 기초 | 40,561,049 | 40,561,049 |
| 전환권행사 | 453,440 | - |
| 기말 | 41,014,489 | 40,561,049 |
(*) 전기 중 주식발행초과금 35,000,000천원이 이익잉여금으로 대체되었습니다.&cr
(2) 당분기말 현재 기타자본잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 자기주식처분이익 | 1,803,346 | 1,803,346 |
14. 자기주식&cr&cr당사는 주가안정을 위해 보통주 200,000주(311,500천원)를 취득하여 자기주식계정에 계상하고 있으며, 자기주식의 취득목적이 소멸하는 시점에 처분할 예정입니다.&cr
15. 법인세비용과 이연법인세자산(부채)&cr
(1) 당분기와 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | - | - |
| 과거기간의 법인세와 관련하여 인식된 추납액(환급액) | - | - |
| 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | 556,774 |
| 미공제 이월결손금으로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용(수익) | - | 556,774 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액과 이연법인세의내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 세전금액 | 이연법인세자산(부채) | 세후금액 |
|---|---|---|---|
| 보험수리적손익 | (106,823) | 4,892 | (111,715) |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 세전금액 | 이연법인세자산(부채) | 세후금액 |
|---|---|---|---|
| 보험수리적손익 | 125,281 | 18,112 | 107,169 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 당사의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(순손실) | 1,588,889 | 1,501,955 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 333,056 | 319,430 |
| 조정사항 | - | |
| 비공제수익 | - | - |
| 비공제비용 | 1,721 | 1,682 |
| 이월결손금의 법인세효과 | (577,973) | (120,548) |
| 이월세액공제의 법인세효과 | - | - |
| 일시적차이변동 | 355,930 | - |
| 이연법인세미인식 | - | - |
| 기타(세율차이등) | (112,734) | 356,210 |
| 법인세비용(수익) | - | 556,774 |
| 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)(*) | 0.00% | 37.07% |
(4) 당분기와 전기 중 주요 누적일시적 차이의 증감내역 및 이연법인세자산(부채)의 총 내역은 다음과 같습니다. &cr
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 일시적차이 변동내역 | 이연법인세&cr자산(부채) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 조정 | 감소 | 증가 | 기말잔액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 퇴직급여충당부채 | 2,869,695 | - | 208,658 | 416,933 | 3,077,970 | 677,154 |
| 퇴직보험예치금 | (2,869,696) | - | 26,566 | (181,709) | (3,077,971) | (677,154) |
| 미수수익 | 247,500 | - | (645) | (4,230) | 243,915 | 53,661 |
| 상품평가충당금 | 267,976 | - | - | 271,774 | 539,750 | 118,745 |
| 제품평가충당금 | 89,370 | - | - | 55,773 | 145,143 | 31,931 |
| 원재료평가충당금 | 267,128 | - | - | (62,874) | 204,254 | 44,936 |
| 매도가능증권 | (236,351) | - | - | (201,270) | (437,621) | (96,276) |
| 출자금 | (270,081) | - | - | - | (270,081) | (59,418) |
| 대손충당금 | 10,473,971 | - | 10,473,971 | 10,160,952 | 10,160,952 | 2,235,410 |
| 외화환산이익 | - | - | - | (77,175) | (77,175) | (16,979) |
| 외화환산손실 | - | - | - | 45,441 | 45,441 | 9,997 |
| 토지 | (1,730,121) | (1,730,121) | (380,627) | |||
| 투자부동산(토지) | 1,634,799 | 1,634,799 | 359,656 | |||
| 투자부동산(안동토지) | 750,882 | 750,882 | 165,194 | |||
| 정부보조금(나주토지) | 1,121,768 | - | - | - | 1,121,768 | 246,789 |
| 정부보조금(나주건물) | 1,640,439 | - | 32,552 | - | 1,607,887 | 353,735 |
| 정부보조금(차량운반구) | 6,132 | - | 2,074 | - | 4,058 | 893 |
| 감가상각비(차량) | 80,046 | 37,609 | - | - | 117,655 | 25,884 |
| 전환권조정 | (6,110,374) | - | (1,383,993) | - | (4,726,381) | (1,039,804) |
| 파생상품부채 | 5,778,913 | - | - | 671,956 | 6,450,869 | 1,419,191 |
| 하자보수충당부채 | 141,783 | - | - | 14,087 | 155,870 | 34,291 |
| 리스부채 | - | - | - | 492,229 | 492,229 | 108,290 |
| 사용권자산 | - | - | - | (544,684) | (544,684) | (119,831) |
| 소계 | 14,153,778 | 37,609 | 9,359,183 | 11,057,203 | 15,889,407 | 3,495,668 |
| 이월결손금 | 4,955,329 | - | (2,757,302) | - | 2,198,027 | 483,566 |
| 이월세액공제 | 625,982 | - | 93,725 | - | 532,257 | 532,257 |
| 이연법인세자산(부채) | 4,829,986 | - | - | - | - | 4,511,492 |
| 미인식이연법인세자산 | (4,829,986) | - | - | - | - | (4,511,492) |
| 연결실체계상 이연법인세자산 | - | - | - | - | - | - |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 일시적차이 변동내역 | 이연법인세&cr자산(부채) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 조정 | 감소 | 증가 | 기말잔액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 퇴직급여충당부채 | 3,035,278 | 22,061 | 506,546 | 318,902 | 2,869,695 | 631,333 |
| 퇴직보험예치금 | (2,359,171) | - | (521,308) | (1,031,833) | (2,869,696) | (631,333) |
| 대손충당금 | 6,966,916 | (5,083) | 6,961,833 | 10,473,971 | 10,473,971 | 2,304,274 |
| 미수수익 | 247,565 | - | (580) | (645) | 247,500 | 54,450 |
| 감가상각비(차량) | - | 80,046 | - | - | 80,046 | 17,610 |
| 원재료평가충당금 | 263,837 | - | - | 3,291 | 267,128 | 58,768 |
| 상품평가충당금 | 565,010 | - | 297,033 | - | 267,977 | 58,955 |
| 제품평가충당금 | 455,821 | - | 366,451 | - | 89,370 | 19,661 |
| 외화환산이익 | (206,895) | - | (206,895) | - | - | - |
| 외화환산손실 | 2,354 | - | 2,354 | - | - | - |
| 매도가능증권 | (361) | - | 49,501 | (186,489) | (236,351) | (51,997) |
| 출자금 | (60,278) | - | 82,501 | (127,302) | (270,081) | (59,418) |
| 투자부동산(토지) | 1,634,799 | - | - | - | 1,634,799 | 359,656 |
| 토지 | (1,730,121) | - | - | - | (1,730,121) | (380,627) |
| 투자부동산(안동토지) | - | - | - | 750,882 | 750,882 | 165,194 |
| 정부보조금(현금성자산) | 105,108 | - | 105,108 | - | - | - |
| 정부보조금(나주건물) | 1,194,894 | - | 43,716 | 489,261 | 1,640,439 | 360,897 |
| 정부보조금(차량운반구) | 11,170 | - | 5,038 | - | 6,132 | 1,349 |
| 정부보조금(나주토지) | 705,768 | - | - | 416,000 | 1,121,768 | 246,789 |
| 무형자산 | 21,000 | - | 21,000 | - | - | - |
| 전환권조정 | (7,304,507) | - | (1,194,133) | - | (6,110,374) | (1,344,282) |
| 파생상품부채 | 11,176,346 | - | 5,397,434 | - | 5,778,912 | 1,271,361 |
| 파생상품자산 | (110,380) | - | (110,380) | - | - | - |
| 하자보수충당부채 | - | - | - | 141,783 | 141,783 | 31,192 |
| 소계 | 14,614,153 | 97,024 | 11,805,217 | 11,247,820 | 14,153,780 | 3,113,832 |
| 이월결손금 | 5,655,816 | - | 700,487 | - | 4,955,329 | 1,090,172 |
| 이월세액공제 | 614,243 | - | 143,774 | 155,513 | 625,982 | 625,982 |
| 이연법인세자산(부채) | 5,094,981 | - | - | - | 5,094,981 | 4,829,986 |
| 미인식이연법인세자산 | (4,538,207) | - | - | - | - | (4,829,986) |
| 당사계상이연법인세자산 | 556,775 | - | - | - | - | - |
당 사는 차감할 일시적 차이가 소멸된 기간에 과세소득이 충분하지 않을 것으로 예상되어 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. &cr&cr(5) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 일시적차이 | 3,495,668 | 3,113,832 |
| 이월결손금 | 483,566 | 1,090,172 |
| 이월세액공제 | 532,258 | 625,982 |
| 합 계 | 4,511,492 | 4,829,986 |
&cr(6) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금의 만료시기는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 이내 | 1~2년 | 2~3년 | 3년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일시적차이 | 2,904,763 | - | - | 590,905 | 3,495,668 |
| 이월결손금 | - | - | - | 483,566 | 483,566 |
| 이월세액공제 | 95,237 | 148,621 | 147,421 | 140,978 | 532,258 |
| 합 계 | 3,000,000 | 148,621 | 147,421 | 1,215,449 | 4,511,492 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 이내 | 1~2년 | 2~3년 | 3년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일시적차이 | 2,513,718 | - | - | 600,113 | 3,113,831 |
| 이월결손금 | - | - | - | 1,090,172 | 1,090,172 |
| 이월세액공제 | 79,190 | 95,237 | 148,621 | 302,934 | 625,982 |
| 합 계 | 2,592,908 | 95,237 | 148,621 | 1,993,219 | 4,829,985 |
&cr&cr16. 주당이익&cr(1) 기본주당순이익
| (단위: 원,주) |
| 구 분 | 당3분기 | 당분기 | 전3분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 당기순이익 | (660,579,762) | 1,588,889,180 | (216,281,242) | 945,180,900 |
| 가중평균유통보통주식수 | 45,873,059 | 45,863,497 | 45,654,719 | 45,654,719 |
| 기본주당순이익 | (14) | 35 | (5) | 21 |
(2) 가중평균유통보통주식수
(단위: 주)
| 구 분 | 당3분기 | 당분기 | 전3분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 기초발행주식수 | 45,854,719 | 45,854,719 | 45,854,719 | 45,854,719 |
| 기초자기주식수 | (200,000) | (200,000) | (200,000) | (200,000) |
| 전환권행사주식수 | 218,340 | 218,340 | - | - |
| 합 계 | 45,873,059 | 45,873,059 | 45,654,719 | 45,654,719 |
| 일수 | 92 | 274 | 92 | 273 |
| 가중평균유통보통주식수 | 45,873,059 | 45,863,497 | 45,654,719 | 45,654,719 |
(3) 희석주당순이익&cr 당사는 당분기말 현재 다음과 같은 잠재적보통주를 보유하고 있으나 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
(단위:원, 주)
| 구 분 | 전환청구기간 | 전환가액 | 전환가능주식수 |
|---|---|---|---|
| 전환사채 | 2019.07.17~2023.06.17 | 2,290 | 6,113,537 |
17. 수익과 비용의 분석&cr&cr(1) 비용의 성격별 분류
| <당분기> | (단위:천원) |
| 내 역 | 재고자산변동 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 성격별비용 |
|---|---|---|---|---|
| I. 재고자산의 변동 | ||||
| 1)상품 | 833,288 | - | 17,406,509 | 18,239,797 |
| 2)제품 | 335,255 | - | - | 335,255 |
| 3)재공품 | 3,363,613 | - | - | 3,363,613 |
| II. 사용된 원재료 | - | - | 20,826,604 | 20,826,604 |
| III. 종업원급여 | - | 2,089,761 | 4,168,303 | 6,258,064 |
| IV. 감가상각비와 무형자산상각비 | - | 257,216 | 1,311,186 | 1,568,402 |
| V. 지급수수료 | - | 681,269 | - | 681,269 |
| VI. 외주가공비 | - | - | 7,808,106 | 7,808,106 |
| VII. 기타비용 | 758,512 | 2,421,128 | 3,179,640 | |
| 합 계 | 4,532,156 | 3,786,758 | 53,941,836 | 62,260,750 |
| <전분기> | (단위:천원) |
| 내 역 | 재고자산변동 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 성격별비용 |
|---|---|---|---|---|
| I. 재고자산의 변동 | ||||
| 1)상품 | (9,152,656) | - | 27,325,815 | 18,173,159 |
| 2)제품 | 9,059,368 | - | - | 9,059,368 |
| 3)재공품 | (4,506,742) | - | - | (4,506,742) |
| II. 사용된 원재료 | - | - | 26,361,426 | 26,361,426 |
| III. 종업원급여 | - | 2,600,194 | 4,155,246 | 6,755,440 |
| IV. 감가상각비와 무형자산상각비 | - | 355,328 | 1,397,883 | 1,753,211 |
| V. 지급수수료 | - | 304,699 | - | 304,699 |
| VI. 외주가공비 | - | - | 8,859,895 | 8,859,895 |
| VII. 기타비용 | - | 2,955,823 | 2,572,094 | 5,527,917 |
| 합 계 | (4,600,030) | 6,216,044 | 70,672,359 | 72,288,373 |
&cr(2) 금융수익
| (단위:천원) |
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 202,259 | 227,221 |
| 배당금수익 | 3,825 | 6,130 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | 800,035 | 222,741 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 | - | 89,543 |
| 파생상품평가이익 | - | 4,340,001 |
| 사채상환이익 | 31,676 | - |
| 합 계 | 1,037,795 | 4,885,636 |
(3) 금융원가
| (단위:천원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,234,481 | 1,172,162 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 | 107,522 | 24,662 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 | 463,323 | - |
| 파생상품평가손실 | 1,153,893 | - |
| 합 계 | 2,959,219 | 1,196,824 |
(4) 종업원급여비용
| (단위:천원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 5,134,404 | 5,502,375 |
| 복리후생비 | 706,727 | 699,720 |
| 퇴직급여 | 416,933 | 553,345 |
| 합 계 | 6,258,064 | 6,755,440 |
(5) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:천원) |
| &cr구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익&cr공정가치측정 | 상각후원가&cr측정 | 기타포괄손익공정가치측정 | 당기손익&cr공정가치측정 | 상각후원가&cr측정 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | 202,259 | - | - | - | 202,259 |
| 배당금수익 | - | 3,825 | - | - | - | 3,825 |
| 단기매매증권처분이익 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | 800,035 | - | - | - | - | 800,035 |
| 당기손익- 공정가치측정금융상품처분이익 | - | - | - | - | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | - | |
| 사채상환이익 | - | 31,676 | - | - | - | 31,676 |
| 외화환산이익 | - | 77,175 | - | - | - | 77,175 |
| 외환차익 | - | 118,987 | - | - | - | 118,987 |
| 이자비용 | - | 0 | - | - | (1,234,481) | (1,234,481) |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 | (107,522) | - | - | - | - | (107,522) |
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 | (463,323) | - | - | - | - | (463,323) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (1,153,893) | - | (1,153,893) |
| 외화환산손실 | - | (45,441) | - | - | - | (45,441) |
| 외환차손 | - | (85,277) | - | - | - | (85,277) |
| 합 계 | 229,190 | 303,204 | - | (1,153,893) | (1,234,481) | (1,855,980) |
| <전분기> | (단위:천원) |
| &cr구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익&cr공정가치측정 | 상각후원가&cr측정 | 기타포괄손익공정가치측정 | 당기손익&cr공정가치측정 | 상각후원가&cr측정 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | 227,221 | - | - | - | 227,221 |
| 배당금수익 | - | 6,130 | - | - | - | 6,130 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | 222,741 | - | - | - | - | 222,741 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 | 89,542 | - | - | - | - | 89,542 |
| 파생상품평가이익 | 4,340,001 | - | - | - | - | 4,340,001 |
| 외화환산이익 | - | 351,730 | - | - | - | 351,730 |
| 외환차익 | - | 95,109 | - | - | - | 95,109 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (1,172,162) | (1,172,162) |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 | - | - | - | (24,662) | - | (24,662) |
| 외환차손 | - | (29,515) | - | - | - | (29,515) |
| 합 계 | 4,652,284 | 650,675 | - | (24,662) | (1,172,162) | 4,106,135 |
(6) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr
| <당분기말> | (단위:천원) |
| 과 목 | 당기손익&cr공정가치측정 | 상각후원가&cr측정 | 기타포괄손익 공정가치측정 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 36,855,948 | - | 36,855,948 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | 8,471,526 | - | 8,471,526 |
| 기타유동금융자산 | - | 1,425,678 | - | 1,425,678 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | - | 1,250,500 | - | 1,250,500 |
| 기타비유동금융자산 | 3,698,918 | 575,203 | - | 4,274,121 |
| 합 계 | 3,698,918 | 48,578,855 | - | 52,277,773 |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 과 목 | 당기손익&cr공정가치측정 | 상각후원가&cr측정 | 기타포괄손익 공정가치측정 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 23,357,401 | - | 23,357,401 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | 19,148,836 | - | 19,148,836 |
| 기타유동금융자산 | - | 364,977 | - | 364,977 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | - | 1,487,990 | 1,487,990 | |
| 기타비유동금융자산 | 4,098,820 | 1,277,637 | - | 5,376,457 |
| 합 계 | 4,098,820 | 45,636,841 | - | 49,735,661 |
(7) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익&cr공정가치측정 | 상각후원가&cr측정 | 당기손익&cr공정가치측정 | 상각후원가&cr측정 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타유동채무 | - | 11,699,221 | - | 16,815,447 |
| 단기차입금 | - | 9,000,000 | - | 9,000,000 |
| 전환사채 | - | 9,181,813 | - | 8,784,021 |
| 유동성장기차입금 | - | 500,000 | - | 500,000 |
| 장기차입금 | - | 1,000,000 | - | 1,375,000 |
| 기타유동금융부채 | - | 340,843 | - | 378,385 |
| 리스부채 | 356,441 | - | ||
| 파생상품부채 | 6,450,869 | - | 5,778,913 | - |
| 합 계 | 6,450,869 | 32,078,318 | 5,778,913 | 36,852,853 |
&cr
18. 금융위험 관리&cr
당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험과 이자율변동 위험으로 구분)에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 당사는 각각 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.&cr
(1) 신용위험&cr
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr
(2) 유동성위험&cr
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 한편, 당사는 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 금융기관과 당좌차월 약정을 체결하고 있습니다.
당사는 유동성을 상시 모니터링하여 구매청구, LC Open, 당좌지출 등의 방법을 통하여 목표 현금흐름을 관리하고 있습니다.
(3) 시장위험&cr
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
환위험
당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EURO, JPY 등이 있습니다. 당사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래 및 자본거래(예금 또는 차입)시 현지통화로 거래하거나 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.&cr&cr 이자율위험&cr당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장 이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다. 또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동 위험을 관리하고 있습니다.&cr
(4) 자본관리&cr
당사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 이를 위해 당사는 부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 계산하고 있습니다.
&cr
19. 금융상품 위험&cr
(1) 신용위험&cr&cr당사는 주요하게 매출채권 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.
&cr신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 36,855,948 | 23,357,401 |
| 매출채권및기타유동채권 | 8,471,526 | 19,148,836 |
| 기타유동금융자산 | 1,425,678 | 364,977 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,250,500 | 1,487,990 |
| 기타비유동금융자산 | 4,274,121 | 5,376,457 |
| 합 계 | 52,277,773 | 49,735,661 |
(2) 유동성위험&cr&cr보고기간종료일 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 1년미만 | 1년~5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 11,699,221 | - | - | 11,699,221 |
| 단기차입금 | 9,000,000 | - | - | 9,000,000 |
| 전환사채 | 14,000,000 | - | - | 14,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 500,000 | - | - | 500,000 |
| 장기차입금 | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 기타금융부채(주1) | 340,843 | 356,441 | - | 697,284 |
| 파생상품부채 | 6,450,869 | - | - | 6,450,869 |
| 합 계 | 41,990,933 | 1,356,441 | - | 43,347,374 |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 1년미만 | 1년~5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 16,815,447 | - | - | 16,815,447 |
| 단기차입금 | 9,000,000 | - | - | 9,000,000 |
| 전환사채 | - | 15,000,000 | - | 15,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 500,000 | - | - | 500,000 |
| 장기차입금 | - | 1,375,000 | - | 1,375,000 |
| 기타금융부채(주1) | 308,349 | 70,036 | - | 378,385 |
| 파생상품부채 | 5,778,913 | - | - | 5,778,913 |
| 합 계 | 32,402,709 | 16,445,036 | - | 48,847,745 |
(주1) 기타금융부채에는 리스부채가 포함되어 있습니다.
&cr(3) 환위험&cr
환위험에 대한 노출
당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | USD | EUR | JPY | |
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 현금및현금성자산 | 364,128 | 978 | - |
| 매출채권 | 3,712,062 | 19,227 | 5,247 | |
| 단기대여금및수취채권 | 533,527 | - | - | |
| 합 계 | 4,609,717 | 20,205 | 5,247 | |
| 부 채 | 매입채무 | - | (4,332,993) | - |
| 합 계 | - | (4,332,993) | - |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | USD | EUR | JPY | |
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 현금및현금성자산 | 1,817,358 | 648,716 | - |
| 매출채권 | 4,363,116 | 44,845 | 5,017 | |
| 단기대여금및수취채권 | 526,389 | - | - | |
| 합 계 | 6,706,863 | 693,561 | 5,017 | |
| 부 채 | 매입채무 | - | (6,254,574) | - |
| 합 계 | - | (6,254,574) | - |
&cr민감도분석
당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | USD | EUR | JPY | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 10%상승시 | 460,972 | (431,279) | 525 | 30,218 |
| 10%하락시 | (460,972) | 431,279 | (525) | (30,218) | |
| 전기말 | 10%상승시 | 670,686 | (556,101) | 501 | 115,086 |
| 10%하락시 | (670,686) | 556,101 | (501) | (115,086) |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr
(4) 이자율위험&cr&cr① 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <고정이자율> | ||
| 금융자산 | 1,720,663 | 1,338,096 |
| 단기금융상품 | 1,166,000 | 81,000 |
| 장기금융상품 | 554,663 | 1,257,096 |
| 금융부채 | (1,500,000) | (1,875,000) |
| 유동성장기차입금 | (500,000) | (500,000) |
| 장기차입금 | (1,000,000) | (1,375,000) |
| 합 계 | 220,663 | (536,904) |
| <변동이자율> | ||
| 금융자산 | 36,855,948 | 23,357,401 |
| 현금및현금성자산 | 36,855,948 | 23,357,401 |
| 금융부채 | (9,000,000) | (9,000,000) |
| 단기차입금 | (9,000,000) | (9,000,000) |
| 합 계 | 27,855,948 | 14,357,401 |
② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr
당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치측정금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.
③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석
&cr보고기간종료일 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 손익 | 자본 | ||
|---|---|---|---|---|
| 100bp 상승 | 100bp 하락 | 100bp 상승 | 100bp 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | ||||
| 변동이자율 금융상품[주] | 208,539 | (208,539) | 208,539 | (208,539) |
| 전기말 | ||||
| 변동이자율 금융상품 | 143,574 | (143,574) | 143,574 | (143,574) |
[주]가정 : 금융상품순액*1%*(274일/366일)
(5) 공정가치&cr&cr① 공정가치와 장부금액&cr
당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 36,855,948 | 36,855,948 | 23,357,401 | 23,357,401 |
| 매출채권및기타유동채권 | 8,471,526 | 8,471,526 | 19,148,836 | 19,148,836 |
| 기타유동금융자산 | 1,425,678 | 1,425,678 | 364,977 | 364,977 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,250,500 | 1,250,500 | 1,487,990 | 1,487,990 |
| 기타비유동금융자산 | 22,540 | 22,540 | 1,277,636 | 1,277,636 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분상품 | 733,334 | 733,334 | 1,546,351 | 1,546,351 |
| 채무상품 | 3,518,246 | 3,518,246 | 2,552,469 | 2,552,469 |
| 금융자산 합계 | 52,277,773 | 52,277,773 | 49,735,660 | 49,735,660 |
| 금융부채 | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 11,699,221 | 11,699,221 | 16,815,447 | 16,815,447 |
| 단기차입금 | 9,000,000 | 9,000,000 | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 전환사채 | 9,181,813 | 9,181,813 | 8,784,021 | 8,784,021 |
| 유동성장기차입금 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 |
| 장기차입금 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,375,000 | 1,375,000 |
| 기타금융부채(주1) | 697,284 | 697,284 | 378,385 | 378,385 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | 6,450,869 | 6,450,869 | 5,778,913 | 5,778,913 |
| 금융부채 합계 | 38,529,187 | 38,529,187 | 42,631,766 | 42,631,766 |
(주1) 기타금융부채에는 리스부채가 포함되어 있습니다.
상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무, 이자부차입금은 장부금액이 공정 가치와 유사합니다.&cr&cr2) 상장된 지분상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여추정된 금액입니다.&cr
② 공정가치의 서열체계&cr&cr당사는 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
③ 당분기말 현재 회사의 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | - | - | - | - |
| 파생상품자산 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 4,251,581 | 4,251,581 |
| <금융부채> | - | - | - | - |
| 파생상품부채 | - | - | 6,450,869 | 6,450,869 |
수준3으로 분류되는 파생상품은 이항모형(투입변수 : 주가변동성,할인율등)으로 평가하였으며, 당기손익-공정가치측정금융자산(비상장주식 등)은 현금흐름 할인모형 등으로 평가하였습니다.&cr&cr한편, 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무, 이자부차입금은 장부금액이 공정 가치와 유사할 것으로 추정하고 있습니다.&cr
(6) 자본위험&cr&cr보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총부채 | 40,538,173 | 45,677,249 |
| 총자본 | 81,502,081 | 79,888,399 |
| 총부채 대 총자본비율(자본조달비율) | 49.74% | 57.18% |
20. 우발상황
(1) 보고기간종료일 현재 당사의 채무와 관련하여 담보로 제공된 당사 소유자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 담보자산종류 | 장부금액 | 담보설정액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 | 기업은행 |
| 지급보증금 | 1,100,000 | 1,100,000 | 기업은행 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 출자금 | 142,368 | 142,368 | 전문건설공제조합 |
| 출자금 | 100,071 | 100,071 | 전기공사공제조합 | |
| 토 지&cr건 물&cr구축물(*) | 당진공장 | 1,429,813 | 2,400,000 | 기업은행 |
| 충주1공장 | 6,518,100 | 8,800,000 | 기업은행 | |
| 철탑시험장, 철탑 | 4,715,970 | 3,300,000 | 기업은행 | |
| 충주2,3공장 | 13,790,202 | 13,400,000 | 산업은행 | |
| 나주공장 | 8,945,025 | 3,513,618 | 나주시청 | |
| 합 계 | 36,743,549 | 32,758,057 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 담보자산종류 | 장부금액 | 담보설정액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 | 기업은행 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 출자금 | 142,050 | 103,000 | 전문건설공제조합 |
| 출자금 | 99,179 | 99,179 | 전기공사공제조합 | |
| 토 지&cr건 물(*) | 당진공장 | 1,442,159 | 2,400,000 | 기업은행 |
| 충주1공장 | 6,571,041 | 8,800,000 | 기업은행 | |
| 철탑시험장 | 4,805,188 | 3,300,000 | 기업은행 | |
| 쉼터리버타운APT | 907,015 | 1,080,000 | 기업은행 | |
| 충주2,3공장 | 13,949,674 | 13,400,000 | 산업은행 | |
| 나주공장 | 9,050,764 | 3,425,298 | 나주시청 | |
| 합 계 | 36,969,070 | 32,609,477 |
(*) 상기 토지,건물,구축물 외에 기계장치도 담보로 설정되어 있습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 타인으로부터 당사의 채무에 대하여 보증을 받은 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 제공받은&cr보증내용 | 한도금액 | 보증금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 자본재공제조합 | 이행보증 | 21,391,112 | 9,258,987 | 한국전력공사 |
| 서울보증보험(주) | 이행보증 | 8,645,348 | 8,645,348 | 한국전력공사 |
| 신용보증기금 | 이행보증 | 1,000,000 | 1,000,000 | 현대제철(주) |
| 기업은행 | 이행보증 | 1,045,028 | 1,045,028 | 한국전기공업협동조합 |
| 합 계 | 32,081,488 | 19,949,363 |
&cr(3) 당사는 당분기말 현재 기업은행 및 산업은행의 차입금과 관련하여 대표이사로부터 각각 3,600,000천원, EUR 3,600,000 및 11,400,000천원의 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr(4) 약정사항&cr&cr보고기간종료일 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 은 행 | 약 정 금 액 | 실 행 잔 액 |
|---|---|---|---|
| 실적방식 네트워크 구매론 | 기업은행 | 3,000,000 | - |
| 대기업 패밀리 구매대출 | 기업은행 | 2,500,000 | - |
| 중소기업자금대출 | 기업은행 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 일람불 지급보증 | 기업은행 | EUR 1,000,000 | - |
| 기타지급보증 | 기업은행 | USD 100,000 | - |
| 산업시설자금대출 | 산업은행 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 산업운영자금대출 | 산업은행 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 합 계 | 16,000,000&cr EUR 1,000,000&cr USD 100,000 | 10,500,000 |
(5) 당분기말 현재 견질로 제공된 어음과 수표는 없습니다. &cr
(6) 당분기말 현재 당사가 계류중에 있는 소송사건은 당사가 피소된 1건이 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.
&cr&cr21. 특수관계자와의 거래&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 당사와의 관계 |
|---|---|
| (주)림테크 | 종속기업 |
| 보성갈바텍(주) | 관계기업 |
| 한국에너지솔루션(주) | 관계기업 |
| 보성종합건설(주) | 기타 특수관계자 |
| 보림아이피 | 기타 특수관계자 |
| 태형산업(주) | 기타 특수관계자 |
| 피앤티(주) | 기타 특수관계자 |
| 보성에스티(주) | 기타 특수관계자 |
기타 특수관계자는 대주주와 특수관계가 있습니다.&cr
(2) 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단 기 급 여 | 454,197 | 349,898 |
(3) 특수관계자와의 주요거래 및 채권·채무잔액은 다음과 같습니다.&cr&cr① 거래내역
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자의명칭 | 매출 | 매입 | 기타수익 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보성종합건설(주) | - | 1,671,053 | - | 936,000 | - | - |
| 보성갈바텍(주) | 2,592 | - | 1,000,491 | 1,908,843 | - | - |
| 보림아이피 | 123,183 | 174,931 | - | - | - | - |
| 태형산업(주) | - | 512,704 | 152,749 | 56,997 | - | - |
| 피앤티(주) | - | - | - | - | 9,000 | 9,000 |
| 합 계 | 125,775 | 2,358,688 | 1,153,240 | 2,901,840 | 9,000 | 9,000 |
&cr② 채권잔액의 변동내역
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보성종합건설(주) | 매출채권 | 857,500 | - | 643,000 | 214,500 |
| 보성갈바텍(주) | 선급금 | - | 100,000 | 30,000 | 70,000 |
| 매출채권 | - | 2,851 | 2,851 | - | |
| 보림아이피 | 매출채권 | 20,645 | 135,501 | 156,146 | - |
| (주)보성에스티(*1) | 매출채권 | 88,275 | - | - | 88,275 |
| 피앤티(주) | 장기매출채권 | 1,000,000 | - | 100,000 | 900,000 |
| 미수금 | - | 9,900 | 5,500 | 4,400 | |
| 선급금 | - | 200,000 | 180,000 | 20,000 | |
| 합 계 | 1,966,420 | 448,252 | 1,117,497 | 1,297,175 |
(*1) 상기 채권에 대하여 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)림테크 | 대여금 | - | 792,329 | 792,329 | - |
| 보성종합건설(주) | 매출채권 | - | 2,136,107 | 1,278,607 | 857,500 |
| 보성갈바텍(주) | 미수금 | - | 2,970 | 2,970 | - |
| 보림아이피 | 매출채권 | - | 213,070 | 192,425 | 20,645 |
| 태형산업(주) | 매출채권 | 353,097 | 563,974 | 917,071 | - |
| 피앤티(주)(*1) | 장기매출채권 | 1,080,000 | - | 80,000 | 1,000,000 |
| 단기대여금 | - | 360,000 | 360,000 | - | |
| 미수금 | 1,100 | 13,200 | 14,300 | - | |
| Bosung Powertec Phils (*2) | 매출채권 | 936,744 | 16,190 | 480,783 | 472,151 |
| 단기대여금 | 508,340 | 18,049 | - | 526,389 | |
| 합 계 | 2,879,281 | 4,115,889 | 4,118,485 | 2,876,685 |
(*1) 당사는 피앤티(주)의 지붕형태양광발전소 시설물에 담보권을 설정하고 있습니다.&cr(*2) 당사는 전기중 Bosung Powertec Phils 지분을 전량 매각하여 전기말 현재 특수관계가 소멸되었으며, 상기 채권에 대하여 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.
&cr③ 채무잔액의 변동내역
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보성갈바텍(주) | 매입채무 | 854,726 | 701,891 | 1,001,642 | 554,975 |
| 태형산업(주) | 매입채무 | 26,776 | 325,833 | 301,680 | 50,929 |
| 합 계 | 881,502 | 1,027,724 | 1,303,322 | 605,904 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보성종합건설(주) | 매입채무 | 25,300 | 1,244,100 | 1,269,400 | - |
| 보성갈바텍(주) | 매입채무 | 849,195 | 5,219,189 | 5,213,658 | 854,726 |
| 태형산업(주) | 매입채무 | 51,546 | 165,371 | 190,141 | 26,776 |
| 합 계 | 926,041 | 6,628,660 | 6,673,199 | 881,502 |
&cr &cr 22. 현금흐름표&cr&cr(1) 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 종속기업투자주식의 매각예정비유동자산대체 | - | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 375,000 | 375,000 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 135,788 | 121,717 |
| 주식발행초과금의 이익잉여금 대체 | - | 35,000,000 |
| 사용권자산의 리스부채 계상 | 512,899 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의&cr관계기업에 대한 투자자산 대체 | 300,000 | - |
| 전환권의 행사 | 562,610 | - |
&cr(2) 현금의 정의&cr현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금 및 현금성자산입니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
&cr (1) 재무제표 재작성 등 유의사항&cr해당사항 없습니다.&cr&cr (2) 대손충당금 설정현황 (연결재무제표 기준)
가. 계정과목별 대손충당금 설정내용
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률(%) |
|---|---|---|---|---|
| 제52기 3분기 | 단기/장기매출채권 | 15,409,182 | 6,576,883 | 42.68 |
| 단기미수금 | 233,984 | 6,400 | 2.74 | |
| 단기선급금 | 1,920,152 | 851,715 | 44.36 | |
| 단기대여금및수취채권 | 3,183,767 | 2,924,089 | 91.84 | |
| 합 계 | 20,747,084 | 10,359,087 | 49.93 | |
| 제51기 | 단기/장기매출채권 | 26,268,609 | 6,712,224 | 25.55 |
| 단기미수금 | 119,390 | 6,400 | 5.36 | |
| 단기선급금 | 3,076,391 | 1,186,687 | 38.57 | |
| 단기대여금및수취채권 | 3,178,903 | 2,894,926 | 91.07 | |
| 합 계 | 32,643,294 | 10,800,237 | 33.09 | |
| 제50기 | 단기/장기매출채권 | 21,394,493 | 3,843,472 | 17.96 |
| 단기미수금 | 99,519 | 6,400 | 6.43 | |
| 단기선급금 | 6,063,254 | 1,682,124 | 27.74 | |
| 단기대여금및수취채권 | 3,829,068 | 2,454,272 | 64.10 | |
| 합 계 | 31,386,336 | 7,986,267 | 25.45 |
나. 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제52기 3분기 | 제51기 | 제50기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 10,800,237 | 7,986,268 | 5,690,020 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | (709,982) | 28,314 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | (709,982) | 28,314 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (441,150) | 3,523,951 | 2,267,934 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 10,359,087 | 10,800,237 | 7,986,268 |
다. 매출채권 관련 대손충당금 설정방침
재무상태표일 현재 매출채권 등 기말잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 바탕으로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr&cr① 개별분석에 의한 대손충당금 설정기준&cr재무상태표일 현재 특수관계자를 제외한 매출처의 폐업 또는 휴업, 은행거래 정지 등부도어음에 대하여는 회수불가능액을 전액 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr&cr② 과거의 대손경험율에 의한 대손충당금 설정기준&cr재무상태표일 현재 특수관계자를 제외한 매출처의 매출채권 잔액을 기준금액으로 경과기간별로 파악하여 과거의 대손경험율을 적용하여 설정하고 있습니다.
| 경과기간 | 대손경험율 | 비 고 |
|---|---|---|
| 6월 이하 | 1 ~ 8% | |
| 6월 초과 1년 이하 | 17 ~ 26% | |
| 1년 초과 3년 이하 | 35 ~ 85% | |
| 3년 초과 | 100% |
&cr라. 당3분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금&cr액 | 일반 | 6,648,707 | 87,760 | 2,249,745 | 5,308,470 | 14,294,682 |
| 특수관계자 | - | 214,500 | - | 900,000 | 1,114,500 | |
| 합계 | 6,648,707 | 302,260 | 2,249,745 | 6,208,470 | 15,409,182 | |
| 구성비율(%) | 43.15 | 1.96 | 14.60 | 40.29 | 100.00 |
(3) 재고자산 현황 등 (연결재무제표 기준)&cr가. 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제52기 3분기 | 제51기 | 제50기 |
|---|---|---|---|---|
| 전력산업 | 원재료 | 4,414,611 | 5,299,765 | 6,422,558 |
| 상 품 | 7,284,427 | 8,117,715 | 1,981,910 | |
| 재공품 | 5,991,594 | 9,355,208 | 9,667,707 | |
| 제 품 | 1,826,864 | 1,543,712 | 1,424,535 | |
| 저장품 | 56,992 | 65,336 | 66,456 | |
| 기 타 | 2,738,826 | 2,954,697 | 11,692,536 | |
| 합 계 | 22,313,314 | 27,336,433 | 31,255,701 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 18.29% | 21.77% | 25.15% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 3.1회 | 3.5회 | 3.5회 |
나. 재고자산의 실사내용
① 재고실사의 실사일자는 2020년 9월 30일 입니다.&cr② 재고실사시 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여나 입회는 없었습니다.&cr③ 재고실사의 실사과정에서 파악한 장기체화재고 보유현황 및 평가내용
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가손실 | 당3분기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 4,618,865 | 4,618,865 | 204,255 | 4,414,611 | |
| 상 품 | 7,824,177 | 7,824,177 | 539,750 | 7,284,427 | |
| 재공품 | 5,991,594 | 5,991,594 | - | 5,991,594 | |
| 제 품 | 1,972,007 | 1,972,007 | 145,143 | 1,826,864 | |
| 저장품 | 56,992 | 56,992 | - | 56,992 | |
| 기 타 | 2,738,826 | 2,738,826 | - | 2,738,826 | |
| 합 계 | 23,202,462 | 23,202,462 | 889,147 | 22,313,314 |
&cr
(4 ) 공 정가치평가 내역 (연결재무제표 기준) &cr가. 금융상품의 공정가치와 그 평가방법&cr금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 합리적인거래 의사가 있는 당사자간의 정상 거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. &cr당사의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무, 이자부차입금은 장부금액이 공정 가치와 유사합니다.&cr&cr2) 상장된 지분상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여추정된 금액입니다.&cr
당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| - 현금및현금성자산 | 36,886,729 | 36,886,729 | 23,363,529 | 23,363,529 |
| - 매출채권및기타유동채권 | 8,471,526 | 8,471,526 | 19,148,836 | 19,148,836 |
| - 기타유동금융자산 | 1,425,678 | 1,425,678 | 364,977 | 364,977 |
| - 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,250,500 | 1,250,500 | 1,487,990 | 1,487,990 |
| - 기타비유동금융자산 | 22,540 | 22,540 | 1,277,636 | 1,277,636 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| -지분상품 | 733,335 | 733,335 | 1,546,351 | 1,546,351 |
| -채무상품 | 3,518,246 | 3,518,246 | 2,552,469 | 2,552,469 |
| 금융자산 합계 | 52,308,554 | 52,308,554 | 49,741,788 | 49,741,788 |
| 금융부채 | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| - 매입채무및기타채무 | 11,702,124 | 11,702,124 | 16,820,317 | 16,820,317 |
| - 단기차입금 | 9,000,000 | 9,000,000 | 9,000,000 | 9,000,000 |
| - 전환사채 | 9,181,813 | 9,181,813 | 8,784,021 | 8,784,021 |
| - 유동성장기차입금 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 |
| - 장기차입금 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,375,000 | 1,375,000 |
| - 기타금융부채 | 697,285 | 697,285 | 378,385 | 378,385 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| - 파생상품부채 | 6,450,869 | 6,450,869 | 5,778,913 | 5,778,913 |
| 금융부채 합계 | 38,532,091 | 38,532,091 | 42,636,636 | 42,636,636 |
&cr나. 금융상품의 공정가치의 서열체계&cr당사는 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1&cr수준2&cr수준3 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 &cr직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr다. 금융상품의 공정가치의 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당1분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 4,251,581 | 4,251,581 |
| <금융부채> | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 6,450,869 | 6,450,869 |
&cr수준3으로 분류되는 파생상품은 이항모형(투입변수 : 주가변동성,할인율등)으로 평가하였으며, 당기손익-공정가치측정금융자산(비상장주식 등)은 현금흐름 할인모형 등으로 평가하였습니다.&cr&cr한편, 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무, 이자부차입금은 장부금액이 공정 가치와 유사할 것으로 추정하고 있습니다.
&cr (5) 채무증권 발행실적 등 &cr최근3사업연도 기업어음증권, 전자단기사채, 회사채의 발행실적 및 미상환잔액 현황&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
보성파워텍(주)회사채사모2018.07.1714,000--2023.07.17미상환KTB투자증권14,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------14,000----14,000--14,000----14,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분(반)기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제52기(당분기)안경회계법인---제51기(전 기)대주회계법인적정의견해당사항없음수익인식제50기(전전기)대주회계법인적정의견해당사항없음해당사항없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제52기(당분기)안경회계법인분ㆍ반기검토,기말감사140백만원1,10070백만원406제51기(전 기)대주회계법인분ㆍ반기검토,기말감사65백만원1,30065백만원851제50기(전전기)대주회계법인분ㆍ반기검토,기말감사61백만원1,30061백만원819
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제52기(당분기)-----제51기(전 기)-----제50기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12020년 02월 21일회사측 : 감사, 사외이사 등 3인&cr감사인 측 : 업무수행이사, 담당회계사등 3인대면회의기말감사결과, 외부감사인의 독립성 등22020년 08월 06일회사측 : 감사, 사외이사 등 3인&cr감사인 측 : 업무수행이사, 담당회계사등 3인대면회의반기재무제표에 대한 검토결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
5. 회계감사인의 변경&cr당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항의 규정에 의거 금융감독원으로부터 제52기 사업연도에 대한 회계감사인을 안경회계법인으로 지정받았습니다. 이에 따라 회계감사인은 대주회계법인에서 안경회계법인으로 변경되었습니다.&cr&cr6. 내부통제 &cr감사는 제51기 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 내부회계관리제도는 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 의견을 표명하였습니다. &cr&cr7. 내부회계관리제도 &cr내부회계관리자가 제51기 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가한 결과 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 의견을 표명하였습니다. &cr&cr회계감사인이 제51기 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토한 결과 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 의견을 표명하였습니다.&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 1명으로 구성되어 있습니다. 이사의 주요이력 및 담당업무는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다.&cr
나. 중요의결사항 등
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 임재황 | 임도수 | 유재춘 | 반완호 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 출석율&cr: 100% | 출석율&cr: 100% | 출석율&cr: 100% | 출석율&cr: 100% | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | 찬반여부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019.02.26 | 제50기 결산재무제표,영업보고서 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2019.03.05 | 제50기 정기주주총회 소집,전자투표제 채택 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2019.03.27 | 제50기 정기주주총회 결의&cr제1호 의안 : 재무제표 승인&cr제2호 의안 : 준비금감소 승인&cr제3호 의안 : 정관일부변경 승인&cr제4호 의안 : 감사선임 승인&cr제5호 의안 : 이사보수한도액 승인&cr제6호 의안 : 감사보수한도액 승인 | &cr가결&cr가결&cr부결&cr부결&cr가결&cr가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2020.02.28 | 제51기 결산재무제표,영업보고서 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2020.03.09 | 제51기 정기주주총회 소집,전자투표제 채택 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2020.03.30 | 제51기 정기주주총회 결의&cr제1호 의안 : 재무제표 승인&cr제2호 의안 : 정관일부변경 승인&cr제3호 의안 : 이사선임 승인&cr제4호 의안 : 감사선임 승인&cr제5호 의안 : 이사보수한도액 승인&cr제6호 의안 : 감사보수한도액 승인 | &cr가결&cr부결&cr가결&cr부결&cr가결&cr가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr다. 이사회내 위원회&cr이사회내에 별도의 위원회는 설치되어 있지 않습니다. &cr&cr라. 이사의 독립성&cr회사의 이사 후보는 이사회에서 추천하여 주주총회소집공고한 후보자 중에서 주주총회에서 선임합니다. 이사는 이사회 운영규정에 따라 경영과 관련된 주요사항을 의결합니다. 당사의 이사 현황은 다음과 같습니다.
| 성명 | 선임배경 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의거래 | 최대주주와의관계 | 임기 | 연임여부(횟수) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 임재황 | 사내이사(상근) | 이사회 | 대표이사 | 없음 | 자녀 | 3년 | 연임(04회) |
| 임도수 | 사내이사(상근) | 이사회 | 사내이사 | 없음 | 본인 | 3년 | 연임(14회) |
| 유재춘 | 사내이사(상근) | 이사회 | 사내이사 | 없음 | 없음 | 3년 | 연임(02회) |
| 반완호 | 사외이사(비상근) | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 없음 | 3년 | 연임(02회) |
마. 사외이사의 전문성&cr회사내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다. &cr
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
411--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
주) 사외이사 선임은 2020년 3월 30일 제51기 정기주주총회에서 선임되었습니다.
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
사외이사 교육 미실시 내역
사외이사의 직무수행을 위한 전문지식을 충분히 갖추고 있음
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항&cr보고서 작성기준일 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사의 주요이력 및 담당업무는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr나. 감사의 독립성&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 자회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
&cr다. 감사의 주요 활동내역&cr감사의 주요 활동내역은 다음과 같습니다.
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2019.02.26 | 제50기 결산재무제표,영업보고서 승인 | 가결 | |
| 2 | 2019.03.05 | 제50기 정기주주총회 소집,전자투표제 채택 | 가결 | |
| 3 | 2019.03.27 | 제50기 정기주주총회 결의&cr제1호 의안 : 재무제표 승인&cr제2호 의안 : 준비금감소 승인&cr제3호 의안 : 정관일부변경 부결&cr제4호 의안 : 감사선임 부결&cr제5호 의안 : 이사보수한도액 승인&cr제6호 의안 : 감사보수한도액 승인 | &cr가결&cr가결&cr부결&cr부결&cr가결&cr가결 | |
| 4 | 2020.02.28 | 제51기 결산재무제표,영업보고서 승인 | 가결 | |
| 5 | 2020.03.09 | 제51기 정기주주총회 소집,전자투표제 채택 | 가결 | |
| 6 | 2020.03.30 | 제51기 정기주주총회 결의&cr제1호 의안 : 재무제표 승인&cr제2호 의안 : 정관일부변경 부결&cr제3호 의안 : 이사선임 승인&cr제4호 의안 : 감사선임 부결&cr제5호 의안 : 이사보수한도액 승인&cr제6호 의안 : 감사보수한도액 승인 | &cr가결&cr부결&cr가결&cr부결&cr가결&cr가결 |
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역
감사위원회 교육 미실시 내역
감사의 직무수행을 위한 전문지식을 충분히 갖추고 있음
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr당사 정관 제24조(주주의 의결권)에 따라 주주의 의결권은 1주마다 1개로 의결권을행사할 수 있습니다. 당사는 집중투표제, 서면투표제를 현재 채택하고 있지 않습니다. 당사는 제51기 정기주주총회에서 전자투표제를 도입하여 한국예탁결제원에 업무를 위탁하였습니다. 또한 공시대상기간중 소수주주권이 행사된 경우와 경영권 경쟁과 같은 경쟁은 없었습니다.
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
임도수본인보통주3,075,7786.713,075,7786.68-방한숙배우자보통주812,4421.77812,4421.76-임재황자녀보통주2,895,0786.312,895,0786.28-임재평자녀보통주373,0200.81373,0200.81-보통주7,156,31815.617,156,31815.53-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 공시서류 작성기준일 현재 최대주주와 관련된 사항&cr- 최대주주 성명 : 임도수 (개인)&cr- 최대주주 최근 5년간 주요경력 : 보성파워텍(주) 회장
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
다. 5%이상 주주의 주식소유 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
임도수3,075,7786.68%임재황2,895,0786.28%--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 본인 | |||
| 자녀 | ||||
| 우리사주조합 | - |
라. 소액주주의 주식소유 현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
23,61023,61399.9839,071,42145,854,71985.20-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에관한 법률 제165조의16에 따라 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 긴급한 자금조달 및 사업확장, 전략적 제휴, 경영전략상 필요에 의해 국내외 회사를 인수하거나 국내외 회사에 투자할 때 등을 포함한 경영상의 필요로 국내외 금융기관, 법률에 근거하여 결성된 투자조합, 구조조정기금, 구조조정전문회사 또는 구조조정조합, 기타법인 및 개인에게 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 합작법인에게 신주를 발행하는 경우 |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 명의개서대리인 | 주식회사하나은행증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항없음 | 공고게재신문 | 매일경제신문 |
바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 원,천주)
| 종 류 | 2020년 4월 | 2020년 5월 | 2020년 6월 | 2020년 7월 | 2020년 8월 | 2020년 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주&cr(006910) | 최 고 | 1,860 | 1,815 | 2,005 | 1,880 | 1,900 | 2,100 |
| 최 저 | 1,470 | 1,665 | 1,680 | 1,695 | 1,740 | 1,750 | |
| 월간거래량 | 15,039 | 11,489 | 43,871 | 21,365 | 18,316 | 72,734 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
임도수남1938년 10월회장등기임원상근경영총괄건국대학교 경제학과&cr한국전력공사3,075,778-본인1978.07&cr~현재2023.03.30임재황남1967년 02월대표이사&cr사장등기임원상근경영총괄중앙대학교 전기공학과&cr한국전력공사2,895,078-자녀2000.07&cr~현재2021.03.28유재춘남1960년 09월상무이사등기임원상근재무총괄청주대학교 무역학과&cr보성파워텍(주)---1987.05&cr~현재2023.03.30반완호남1953년 09월사외이사등기임원비상근사외이사경성대학교 회계학과&cr중소기업은행---2017.03&cr~현재2023.03.30홍계화남1946년 11월상근감사등기임원상근상근감사서울대학교 상학과&cr중소기업은행---2016.03&cr~현재-서명석남1966년 07월상무이사미등기임원상근생산총괄숭실대학교 전기공학과&cr보성파워텍(주)---1995.04&cr~현재-정동혁남1965년 10월상무이사미등기임원상근생산총괄인천대학교 기계공학과&cr보성파워텍(주)---2014.01&cr~현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 현황
직원 등 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
전력산업남117---1177.373,847,88332,887----전력산업여23---235.22530,90623,082-140---1407.024,378,78931,277-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
다. 미등기임원 보수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
2107,39353,696-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사41,200,000-감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 5454,19690,839-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3401,751133,917-124,31024,310-----128,13528,135-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
보성종합건설(주)2006.09.21투자200,00040,00016.66203,728--381,67240,00016.66585,4006,018,1392,184,053보성갈바텍(주)2007.04.15투자100,00020,00020.00473,322-20,000-473,322------(주)매일방송2011.03.31투자105,00014,0000.0296,769---13,13414,0000.0283,635392,574,1365,632,909(주)채널에이2011.03.31투자100,00020,0000.0267,531---3,23320,0000.0264,298280,211,158-14,586,246한국에너지솔루션(주)2019.01.21투자300,000600,00020.00300,000---600,00020.00300,0001,283,008-235,022평화홀딩스미디어(주)2019.02.27투자405,00090,00019.56405,000-90,000-405,000------(주)림테크2019.09.04투자1,000,000200,000100.001,000,000---200,000100.001,000,0001,027,73222,861984,000-2,546,350-110,000-878,322365,305874,000-2,033,333--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
당사는 최대주주 등 과의 신용공여, 자산양수도, 영업거래 내역은 없으며, 특수관계자와의 거래내역은 본 문서에 첨부된 재무제표 주석에서 설명하고 있으니 참고하여주시기 바랍니다.&cr&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의진행상황 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제51기&cr정기주주총회&cr(2020.03.30) | 제1호의안:제51기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안:정관일부변경의 건&cr제3호의안:이사선임의 건&cr제4호의안:감사선임의 건&cr제5호의안:이사보수한도액결정의 건&cr제6호의안:감사보수한도액결정의 건 | 가결&cr부결&cr가결&cr부결&cr가결&cr가결 | |
| 제50기&cr정기주주총회&cr(2019.03.27) | 제1호의안:제50기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안:준비금감소의 건&cr제3호의안:정관일부변경의 건&cr제4호의안:감사선임의 건&cr제5호의안:이사보수한도액결정의 건&cr제6호의안:감사보수한도액결정의 건 | 가결&cr가결&cr부결&cr부결&cr가결&cr가결 | |
| 제49기&cr정기주주총회&cr(2018.03.28) | 제1호의안:제49기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안:이사선임의 건&cr제3호의안:이사보수한도액결정의 건&cr제4호의안:감사보수한도액결정의 건 | 가결&cr가결&cr가결&cr가결 |
3. 우발채무 등&cr 당사의 우발채무 등은 본 문서에 첨부된 재무제표 주석에서 설명하고 있으니 참고하여 주시기 바랍니다.
&cr4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황&cr 공시서류 작성기준일 현재 당해 회사 또는 타인을 위하여 제공된 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표는 없습니다. &cr&cr 5 . 제재현황 &cr 공시대상기간중에 회사의 업무수행과 관련하여 형사처벌이나 행정상의 조치를 받은 사실이 없습니다.&cr
6. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr공시서류 작성기준일 이후 발생한 주요사항은 없습니다.&cr
7. 합병 등의 사후정보&cr가. 중요한 자산양수도 중 유형자산 양도결정에 관한 사항&cr&cr① 유형자산 양수도 계약 예정일자&cr 계약체결일 : 2016년 10월 10일&cr 양도기준일 : 2016년 11월 29일&cr&cr② 유형자산 양수도 계약 상대방
| 구분 | 양도자 | 양수자 |
| 법인명 | 보성파워텍 주식회사 | 율촌화학 주식회사 |
| 대표이사 | 임재황 | 송녹정 |
| 본점 소재지 | 경기도 안산시 단원구 &cr범지기로 104(원시동) | 서울시 동작구 &cr여의대방로 112(신대방동) |
| 전화번호 | 031-491-0311 | 02-822-0022 |
| 설립연월일 | 1970년 11월 21일 | 1973년 5월 1일 |
| 납입자본금 | 18,927백만원 | 14,776백만원 |
| 자산총액 | 92,908백만원 | 515,208백만원 |
| 결산기 | 12월 | 12월 |
| 주권 상장일 | 1994년 8월 30일 | 1988년 8월 30일 |
| 발행주식 종류 및 수 | 보통주 37,854,719주 | 보통주 24,800,000주 |
| 액면가액 | 500원 | 500원 |
자료 : 회사제시(기준일 : 2015년 12월 31일), 양도자 및 양수자의 납입자본금 및 자산총액, 발행주식의 종류 및 수는 별도재무제표를 기준으로 작성함.&cr&cr③ 유형자산 양수도 계약 내용 &cr당사는 2016년 10월 10일 이사회결의에 따라 안산공장 (경기도 안산시 단원구 범지기로 104 토지 7,351㎡ 및 건물 4,097.41㎡)을 율촌화학(주)에 거래대금 98억원으로 양도하는 계약을 체결하였으며, 안산공장 양도의 주된 목적은 충주공장 신축 이전으로 당사의 영업 및 매출에는 영향이 없습니다.&cr&cr④ 유형자산 양수도 주요일정
| 구분 | 주요일정 |
| 외부평가기간 | 2016년 10월 4일~2016년 10월 10일 |
| 이사회결의일 | 2016년 10월 10일 |
| 계약체결일 | 2016년 10월 10일 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2016년 10월 10일 |
| 양도기준일 | 2016년 11월 29일 |
| 거래대금지급 | 계약금 : 980,000,000원(2016년 10월 10일)&cr 중도금 : 4,000,000,000원(2016년 11월 3일)&cr 잔 금 : 4,820,000,000원(2016년 11월 29일) |
8. 직접금융 자금의 사용
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
공모자금의 사용내역
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
주권상장법인&cr공모증자&cr(코스닥시장공모)17회2016.08.17발행제비용 01,483&cr차입금상환 19,729&cr원재료구매 13,000&cr시설자금 12,588&cr합계 46,800 46,800발행제비용 01,483&cr차입금상환 19,729&cr원재료구매 13,000&cr시설자금 12,588&cr합계 46,800 46,800-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채13회2018.07.17원재료구매 8,000&cr시설자금 7,000&cr합계 15,00015,000원재료구매 8,000&cr시설자금 3,248&cr합계 11,24811,248자금사용중
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
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| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
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◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항없음&cr
2. 전문가와의 이해관계
해당사항없음
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