BOSUN Co.,Ltd. — Board/Management Information 2017

May 30, 2017

博深工具股份有限公司董事会关于

评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的

的相关性以及评估定价的公允性的意见

博深工具股份有限公司（以下简称“公司”）拟向常州市金牛研磨有限公司（以 下简称“金牛研磨”或“标的公司”）的全体股东发行股份及支付现金购买其合计 持有的金牛研磨 100% 的股权并向陈怀荣、吕桂芹、程辉、任京建、张淑玉等不超 过 10 名符合条件的特定对象募集配套资金（以下简称“本次重大资产重组”或“本 次交易”）。

2017 年 5 月 25 日，公司召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于 评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评 估定价的公允性的议案》，公司董事会对本次交易标的评估相关事项进行了分析， 认为同致信德（北京）资产评估有限公司具备为公司提供评估服务的独立性，本次 评估假设前提和评估结论合理，采用的评估方法合法、与评估目的的相关性一致， 评估依据合理，评估定价合理公允。具体如下：

（一）评估机构的独立性

本次交易聘请的同致信德（北京）资产评估有限公司具有证券期货相关业务资 格。同致信德（北京）资产评估有限公司及其经办评估师与公司、交易对方、标的 公司，除业务关系外，无其他关联关系，亦不存在现实的及预期的利益或冲突，评 估机构具有独立性。

（二）评估假设前提的合理性

本次评估假设的前提均是按照国家有关法律与规定进行，遵循了市场的通用惯 例或准则，符合评估对象的实际情况，未发现与评估假设前提相悖的事实存在，评 估假设前提合理。

（三）评估方法与评估目的的相关性

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本次评估的目的是确定标的资产于评估基准日的市场价值，为本次交易提供价 值参考依据。同致信德（北京）资产评估有限公司采用了收益法和资产基础法两种 评估方法分别对标的资产进行了评估，并最终选择了收益法的评估值作为本次评估 结果。

本次资产评估工作按照有关法律、法规与行业规范的要求，遵循独立、客观、 公正、科学的原则，按照公认的资产评估方法，实施了必要的评估程序，对标的资 产在评估基准日的市场价值进行了评估，所选用的评估方法合理、与评估目的的相 关性一致。

（四）本次评估定价具备公允性

本次评估实施了必要的评估程序，遵循了独立性、客观性、科学性、公正性等 原则，评估结果客观、公正地反映了评估基准日评估对象的实际状况，各类资产的 评估方法适当，本次评估结论具有公允性。本次交易标的资产以评估值作为定价的 基础，交易价格公平、合理，不会损害公司及广大中小股东的利益。

独立董事已对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目 的的相关性及评估定价的公允性发表了独立意见。

综上，董事会认为本次交易评估机构独立、评估假设前提合理、评估方法与评 估目的的相关性一致，评估定价公允。

特此说明。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《博深工具股份有限公司董事会关于评估机构的独立性、评估假 设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的意见》之 盖章页）

博深工具股份有限公司董事会 2017 年 5 月 25 日

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