BOSUN Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2011

Apr 10, 2012

中勤万信会计师事务所

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博深工具股份有限公司 2011 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明

（2012）中勤审字第 03157 号

博深工具股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了博深工具股份有限公司（以下简称 “博深工具”）的财务报表，包括2011年12月31日的合并及母公司资产负债表， 2011年度的 合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务 报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56号）的要求，博 深工具编制了后附的2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“资金 占用情况表”）。

如实编制和对外披露该资金占用情况表并确保其真实性、合法性及完整性是博深工具的 责任。我们对资金占用情况表所载资料与我们审计博深工具2011年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了 对博深工具实施2011年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并 未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2011年度博深工具控股 股东及其他关联方资金占用的情况，后附的资金占用情况表应当与已审计的财务报表一并阅 读。

本专项说明仅作为博深工具向监管部门披露控股股东及其他关联方占用资金情况使用， 不得用作任何其他目的。

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附件：博深工具股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 梁海涌

二○一二年四月六日 中国注册会计师： 石朝欣

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2

附件：

博深工具股份有限公司 2011 年度

控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

非经营性资 金占用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	期初占用资 金余额	报告期内占用 累计发生金额 (不含利息)	报告期内占 用资金的利 息(如有)	报告期内偿 还累计发生 金额	期末占用资 金余额	占用形成原 因	占用性质
现大股东及 其附属企业
小计
前大股东及 其附属企业
小计
总计
其他关联资 金往来	资金往来方名称	往来方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	期初往来资 金余额	报告期内往来 累计发生金额 (不含利息)	报告期内往 来资金的利 息(如有)	报告期内偿 还累计发生 金额	期末往来资 金余额	往来形成原 因	往来性质
大股东及其 附属企业
小计

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3

非经营性资 金占用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	期初占用资 金余额	报告期内占用 累计发生金额 (不含利息)	报告期内占 用资金的利 息(如有)	报告期内偿 还累计发生 金额	期末占用资 金余额	占用形成原 因	占用性质
上市公司的 子公司及其 附属企业	博深美国有限责任公 司	控股子公司及 其控制的法人	应收账款		83,490,515.77		66,718,392.64	16,772,123.13	货款	经营往来
	博深美国有限责任公 司	控股子公司及 其控制的法人	预付款项		173,450.68			173,450.68	货款
	赛克隆金刚石制品有 限公司	控股子公司及 其控制的法人	应收账款		733,309.45			733,309.45	货款
	普锐高（上海）工具 制造有限公司	控股子公司及 其控制的法人	应收账款		191,890.77		2,650.00	189,240.77	货款
	普锐高（上海）工具 制造有限公司	控股子公司及 其控制的法人	其他应收款		7,876,230.76		7,350,000.00	526,230.76	投资保证金 和往来款	非经营往 来
小计					92,465,397.43		74,071,042.64	18,394,354.79
关联自然人 及其控制的 法人
小计
其他关联人 及其附属企 业
小计
总计					92,465,397.43		74,071,042.64	18,394,354.79

法定代表人：陈怀荣 主管会计工作的负责人： 李艳敏 会计机构负责人：张素英

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