BOSUN Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2009

Feb 9, 2010

中勤万信会计师事务所

地址：北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 电话：（ 86-10） 68360123 传真：（ 86-10） 68360123-3000 邮编： 100044

募集资金年度使用情况专项审核报告

（2010）中勤审字第 02040 号

博深工具股份有限公司董事会：

我们接受贵公司委托，对后附的贵公司截至 2009 年 12 月 31 日止关于募集资金年度 使用情况的专项报告（以下简称“募资年度报告”）进行专项审核。

按照《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募集 资金管理细则》的规定编制募资年度报告，提供相关的真实、合法、完整的实物证据、原始 书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的证据，是贵公司的责任。

我们的责任是在实施审核的基础上对募资年度报告发表专项审核意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了专项审核工作。该准则要求我们计划和实施专项审核工作，以 对募资年度报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核 程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。

本报告是我们根据《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板 上市公司募集资金管理细则》的规定与贵公司提供的募集资金相关资料，在审慎调查并实施 必要的审核程序基础上所取得的资料作出的职业判断，并不构成我们对贵公司募集资金的投 资项目前景及其效益实现的任何保证。

经审核，贵公司募资年度报告的编制符合《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别 规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》，在所有重大方面反映了贵公司截至 2009 年 12 月 31 日止募集资金的使用情况。

中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张国华

二○一○年二月八日 中国注册会计师：石朝欣

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博深工具股份有限公司董事会

关于公司2009年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准博深工具股份有限公司首次公开发行 股票的批复》【证监许可[2009]696 号】核准，并经深圳证券交易所同意，博深工 具股份有限公司（以下简称“博深工具”或“公司”）由主承销商东方证券股份 有限公司（以下简称“东方证券”）采用网下询价配售和网上定价发行相结合方 式发行人民币普通股（A 股）4,340 万股，每股面值为人民币 1 元，每股发行 价格为人民币 11.50 元，募集资金总额 499,100,000.00 元。扣除承销费和保荐费 17,455,000.00 元后的募集资金为人民币 481,645,000.00 元，其中人民币 250,000,000.00 元已由主承销商东方证券于 2009 年 8 月 18 日汇入公司在华夏 银行股份有限公司石家庄红旗支行开立的账号为 4730400001801700004750 的人 民币账户内， 人民币 231,645,000.00 元已由主承销商东方证券于 2009 年 8 月 18 日汇入公司在中信银行股份有限公司石家庄站前街支行开立的账号为 7241910182600012308 的人民币账户内。2009 年 9 月 7 日，由公司在华夏银行 股份有限公司石家庄红旗支行开立的账号为 4730400001801700004750 的人民币 账户内扣减审计费、律师费、信息披露费等其他发行费用 11,918,280.00 元后， 公司本次募集资金净额为人民币 469,726,720.00 元。上述募集资金到位情况业经 中勤万信会计师事务所有限公司验证，并出具（2009）中勤验字第 08020 号《验 资报告》。

（二）本年度使用金额及余额

公司募集资金实际使用情况为：直接投入承诺投资项目 3,853.80 万元（其中 包括用于置换以自有资金预先投入募集资金投资项目的金额 3,627.16 万元），用 超募资金归还银行贷款 2,800 万元，补充流动资金 3,681.67 万元。截止 2009 年

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12 月 31 日，公司募集资金专用账户存款余额为 36,693.45 万元，其中 56.25 万 元系银行存款利息收入。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金在各银行账户的存储情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证 监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》以及深圳证券交 易所的有关规定要求制定了《博深工具股份有限公司募集资金管理制度》，对募 集资金实行专户存储制度。截止 2009 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的 余额和定期存单账户的余额如下：

募集资金存储银行名称	账号	帐户性质	期末余额（元）
华夏银行红旗支行	,4730400001830400016038	一年期定期存款	80,000,000.00
华夏银行红旗支行	,4730400001830100015950	六个月定期存款	50,000,000.00
华夏银行红旗支行	,4730400001830100015849	三个月定期存款	20,000,000.00
华夏银行红旗支行	,4730400001801700004750	活期	21,286,292.75
中信银行槐安东路支行	,7241910184000002062	一年期定期存款	190,000,000.00
中信银行槐安东路支行	,7241910182600012308	活期	5,648,226.01
合计			366,934,518.76

（二）公司与银行及东方证券签署监管协议情况

2009 年 9 月 15 日，公司分别与中信银行股份有限公司石家庄站前街支行、 华夏银行股份有限公司石家庄红旗支行及东方证券签订了《募集资金三方监管协 议》，明确了各方权利与义务。2009 年 12 月 28 日，公司分别与中信银行股份有 限公司石家庄槐安东路支行（由“原中信银行股份有限公司石家庄站前街支行” 更名）、华夏银行股份有限公司石家庄红旗支行及东方证券签订了《募集资金三 方监管补充协议》，就公司部分募集资金转为定期存单方式存放进行了补充约定。

公司与募集资金存储银行及保荐人签订的《募集资金三方监管协议》及其补 充协议与深圳证券交易所制订的协议范本无重大差异。报告期内，协议各方均能

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按照协议约定严格履行，不存在违反协议条款的情形。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）本年度募投项目投资情况

公司本次募集资金投资项目包括高性能激光焊接专业金刚石工具技术改造 项目、低噪声“钻、切、磨”类小型建筑施工机具技术改造项目、技术中心建设项 目。项目总投资为 40,750.20 万元，承诺以募集资金投资总额 40,491.10 万元。项 目建设期为两年，至 2011 年 12 月建成达产。股票发行完成后第 1 年度投资总额 12,428.00 万元，第 2 年度投资总额 25,591.60 万元，第 2-2.5 年度投资总额 2,471.40 万元。公司 2009 年 8 月完成股票发行至报告期末，属各项目的工程设计及施工 招标阶段，未承诺投资金额。截至报告期末，公司已实际投资 3,853.80 万元，其 中用于置换以自有资金预先投入募集资金投资项目 3,627.16 万元，本年度以募集 资金直接投入 226.64 万元。

1．高性能激光焊接专业金刚石工具技术改造项目，计划以募集资金投资 25,267.9 万元。截至报告期末，公司已实际投资 2,319.01 万元，其中用于置换以 自有资金预先投入募集资金投资项目 2,125.54 万元，本年度以募集资金直接投入 193.47 万元。

2．低噪声“钻、切、磨”类小型建筑施工机具技术改造项目，计划以募集资 金投资 13,295.10 万元。截至报告期末，公司已实际投资 1,122.88 万元，其中用 于置换以自有资金预先投入募集资金投资项目 1,093.83 万元，本年度以募集资金 直接投入 29.05 万元。

3．技术中心建设项目，计划以募集资金投资 1,928 万元。截至报告期末， 公司已实际投资 411.91 万元，其中用于置换以自有资金预先投入募集资金投资 项目 407.79 万元，本年度以募集资金直接投入 4.12 万元。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本年度未发生变更募集资金投资项目的情况。

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（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

募集资金投资项目预计总投资 40,491 万元，募集资金到位前，公司利用银 行贷款及自筹资金对募集资金项目累计投入 3,627.16 万元。

2009 年 10 月 21 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于用 募集资金置换前期投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以 3,627.16 万元募集资金置换前期投入募投项目的公司自筹资金。公司独立董事、监事会及 保荐人东方证券发表了明确的同意意见。

上述决议及意见详见 2009 年 10 月 23 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、 巨潮资讯网的相关公告，公告编号 2009-005。

根据上述决议以及意见，公司以募集资金置换出了前期投入的自筹资金 3,627.16 万元。本次置换已经中勤万信会计师事务所有限公司审核并出具了 （2009）中勤审字第 10216 号《关于博深工具股份有限公司以自筹资金预先投入 募集资金投资项目的专项审核报告》。

（四）用超额募集资金补充流动资金情况

2009 年 10 月 21 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于使 用超额募集资金偿还银行贷款的议案》和《关于使用超额募集资金补充公司流动 资金的议案》，同意使用 2,800 万元超额募集资金偿还银行贷款，使用 3,681.67 万元超募资金补充公司流动资金。公司独立董事及保荐人东方证券发表了明确的 同意意见。

上述决议及意见详见 2009 年 10 月 23 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、 巨潮资讯网的相关公告，公告编号 2009-006。

（五）项目实施出现募集资金结余的金额及原因

募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。

（六）募集资金其他使用情况

报告期未发生其他使用募集资金情形。

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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司 2009 年度募集资金投资项目未发生变更，也无对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情 形。

博深工具股份有限公司董事会

二〇一〇年二月八日

附件：募集资金使用情况对照表：

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募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额			46,972.67				本年度投入募集资金总额				3,853.80
变更用途的募集资金总额					0		已累计投入募集资金总额				3,853.80
变更用途的募集资金总额比例					0
承诺投资项目	是否已变							截至期末累					项目可 行性是 否发生 重大变 化
					截至期	本年度	截至期末	计投入金额	截至期末投	项目达到	本年	是否达
		募集资金
	更项目		调整后投 总		末承诺 金	投入金	累计投入	与承诺投入	入进度（%）	预定可使	度实	到预计
		承诺投资
	(含部分 变更)		资额		投入 额1	额	金额(2)	金额的差额	(4)＝(2)/(1)	用状态日 期	现的 效益	效益
		总额
					()			(3)＝(2)-(1)
高性能激光焊接专 业金刚石工具技术 改造项目	否	25,267.90	25,267.90		0.00	2,319.01	2,319.01	2,319.01	－	2011.12	0	是	否
低噪声“钻、切、磨” 类小型建筑施工机 具技术改造项目	否	13,295.10	13,295.10		0.00	1,122.88	1,122.88	1,122.88	－	2011.12	0	是	否
技术中心建设项目	否	1,928.00	1,928.00		0.00	411.91	411.91	411.91	－	2010.12	0	是	否
合计	—	40,491.00	40,491.00		0.00	3,853.80	3,853.80	3,853.80	－	－
未达到计划进度的原因					不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明					无
募集资金投资项目实施地点变更情况					无
募集资金投资项目实施方式调整情况					无
募集资金投资项目先期投入及置换情况					截至2009 年12 月31 日，用募集资金3,627.16 万元置换前期投入募投项目的自筹资金
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况					无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因					无，项目未实施完毕
募集资金其他使用情况					超额募集的资金有2,800万元用于还贷、3,681.67万元用于补充流动资金

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