BOSUN Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2009

Oct 23, 2009

东方证券股份有限公司

关于博深工具股份有限公司

用募集资金置换前期已投入募集资金投资项目

的自筹资金的核查意见

作为博深工具股份有限公司（以下简称“博深工具”或“公司”）首次公开 发行股票并上市的保荐机构，东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”） 对博深工具拟用募集资金置换前期已投入募集资金投资项目的自筹资金的事项 进行了专项核查，核查情况如下：

博深工具首次公开发行人民币普通股4,340 万 股，每股发行价11.50 元， 募集资金总额为499,100,000.00 元，扣除各项发行费用29,373,280.00 元后的 募集资金净额为人民币469,726,720.00 元。中勤万信会计师事务所有限公司对 上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了（2009）中勤验字第08020 号《验 资报告》。

博深工具招股说明书披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资 金使用计划如下：

金使用计划如下：
项目名称	募集资金拟投资金额（万元）			项目审批备案情况
	建设资金	流动资金	合计
高性能激光焊接专业金刚石工具技术改造项目	20,545.4	4,722.5	25,267.9	经河北省发改委冀发改工机备字[2007]677 号文备案
低噪声“钻、切、磨”类小型建筑施工机具技术改造项目	12,090.1	1,205	13,295.1	经河北省发改委冀发改工机备字[2007]678 号文备案
技术中心建设项目	1,928	0	1,928	经河北省发改委冀发改技术备字[2007]652 号文备案
合计	34,563.50	5,927.50	40,491.0	—

如果本次募集资金不能满足拟投资项目的资金需求，公司将通过自筹资金 解决；如果所筹资金超过拟投资项目所需，多余部分将用于补充流动资金。

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

博深工具部分募集资金投资项目在本次募集资金实际到位之前已由公司以 自筹资金先行投入，截止2009 年10 月15 日，累计投入金额36,271,642.78 元， 具体情况如下：

具体情况如下：
项目名称	实际投入时间	实际投入金额（元）
高性能激光焊接专业金刚石工具技术改造项目	2007.12-2009.10	21,255,391.37
低噪声“钻、切、磨”类小型建筑施工机具技术改造项目	2007.12-2009.10	10,938,333.83
技术中心建设项目	2007.12-2009.10	4,077,917.58
合计	—	36,271,642.78

公司自筹资金对上述三个募集资金投资项目的实际投入情况已经中勤万信 会计师事务所有限公司审核，并出具了（2009）中勤审字第10216号《关于博深 工具股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项审核报告》。

东方证券及保荐代表人李旭巍、俞军柯经核查后认为：博深工具本次将募集 资金置换前期已投入募集资金投资项目的自筹资金36,271,642.78元，有助于降 低公司的财务成本，提高募集资金的使用效率。博深工具上述募集资金使用行为 经过了必要的审批程序，符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管 理细则》中关于上市公司募集资金使用的有关规定。

（以下无正文）

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

（此页无正文，为《东方证券股份有限公司关于博深工具股份有限公司用募集资 金置换前期已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见》之签署页）

保荐代表人（签字）：

李旭巍 俞军柯

东方证券股份有限公司（盖章）

2009 年10 月21 日

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==