BOSSA TİCARET VE SANAYİ İŞLETMELERİ T.A.Ş.

Quarterly Report • Oct 28, 2015

Nakit Akış Tablosu

1	Sencer DOĞRU	Yatırımcı İlişkileri Şefi	BOSSA TİCARET VE SANAYİ İŞLETMELERİ T.A.Ş.	28.10.2015 12:41:11
2	Fatma KIVILCIM İLİKÇİ	Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı	BOSSA TİCARET VE SANAYİ İŞLETMELERİ T.A.Ş.	28.10.2015 12:48:22

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2015 - 30.09.2015	01.01.2014 - 30.09.2014
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		10.336.766	52.329.764
Dönem Karı/Zararı		6.096.159	17.592.943
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		15.283.450	19.638.478
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	10,11,12	15.986.975	16.140.812
Kıdem Tazminatı Karşılığı	15	6.102.833	3.893.937
Emeklilik Planlarından Aktüeryal Kazanç ve Kayıplar		-4.705.585	-2.527.381
Faiz Geliri	21	-16.001.538	-16.379.601
Faiz Gideri	22	17.365.458	14.777.591
Yıllık İzin Karşılığı	15	767.190	755.059
Şüpheli alacak Karşılığı		-199.062	19.547
Diğer Gelirler			-21.504
Ertelenmiş Finansman Geliri net		-363.206	51.506
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler	22	-505.558	4.705.936
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler		-3.164.057	-1.777.424
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-9.101.773	20.921.544
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		11.998.784	-5.356.799
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		9.043.036	19.234.059
Diğer Kısa Vadeli Alacak ve Varlıklardaki Artış		1.575.824	2.810.158
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-20.240.031	9.612.708
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-5.367.015	-1.816.822
Ödenen Kıdem Tazminatları	15	-6.112.371	-3.561.760
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		12.277.836	58.152.965
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri		-1.941.070	-5.823.201
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		7.966.330	-4.915.990
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		19.160.520	8.844.962
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları		-11.229.123	-15.060.628
Yatırım Amaçlı Gayrımenkul Değer Artış/Azalış			1.207.000
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri		34.933	71.172
Alınan Temettüler			21.504
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-20.997.855	-43.289.721
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		93.516.076	-2.081.496
İlişkili Taraf alacaklarındaki Değişim		-96.748.820	-55.206.445
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Leasing Kredi Değişim		319.655	5.103.321
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri		139.703	140.266
Ödenen Temettüler		-3.302.417	-7.886.042
Alınan Faiz		-1.363.919	1.602.010
Ödenen Faiz
Çıkarılmış Tahviller ve İhraç Farkı		-13.558.133	15.038.665
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-2.694.759	4.124.053
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-2.694.759	4.124.053
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		14.638.756	10.594.019
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		11.943.997	14.718.072