BOSSA TİCARET VE SANAYİ İŞLETMELERİ T.A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • Oct 28, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	Sencer DOĞRU	Yatırımcı İlişkileri Şefi	BOSSA TİCARET VE SANAYİ İŞLETMELERİ T.A.Ş.	28.10.2014 13:17:24
2	Fatma KIVILCIM İLİKÇİ	Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı	BOSSA TİCARET VE SANAYİ İŞLETMELERİ T.A.Ş.	28.10.2014 13:32:47

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2014 - 30.09.2014	01.01.2013 - 30.09.2013
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		52.329.764	16.535.780
Dönem Karı/Zararı		17.592.943	11.134.043
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		19.638.478	17.482.820
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	7,8,9	16.140.812	15.434.393
Kıdem Tazminatı Karşılığı	13	3.893.937	3.665.427
Emeklilik Planlarından Aktüeryal Kazanç		-2.527.381	-387.794
Faiz Geliri	16	-16.379.601	-12.900.882
Faiz Gideri	17	14.777.591	9.696.572
Yıllık İzin Karşılığı	13	755.059	739.120
Şüpheli Alacak Karşılığı		19.547	46.174
Diğer Gelirler	19	-21.504	-14.062
Ertelenmiş Finansman Geliri net		51.506	19.227
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler		4.705.936	2.303.159
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler	15	-1.777.424	-1.118.514
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		20.921.544	-9.136.317
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-5.356.799	-13.539.882
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		19.234.059	-17.248.137
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		2.810.158	867.517
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		9.612.708	23.464.538
İlişkili Taraf Diğer Borçlardaki Değişim			3.682
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-1.816.822	485.196
Ödenen Kıdem Tazminatı		-3.561.760	-3.169.231
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		58.152.965	19.480.546
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri		-5.823.201	-2.944.766
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-4.915.990	-10.153.142
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri	19	8.844.962	1.839.859
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	8,9	-15.060.628	-11.813.233
Yatırım Amaçlı Gayrımenkul Değer Artış/Azalış		1.207.000
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri		71.172	-193.830
Alınan Temettüler	19	21.504	14.062
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-43.289.721	-10.786.006
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		-2.081.496	10.087.219
İlişkili Taraf Alacaklarındaki Değişim		-55.206.445	-59.123.087
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri		140.266	252.171
Ödenen Temettüler		-7.886.042	-8.424.000
Alınan Faiz		1.602.010	3.204.311
Ödenen Faiz
Çıkarılmış Tahviller ve İhraç Farkı		15.038.665	43.217.380
Diğer Finansal Yükümlülüklerdeki Değişim		5.103.321
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		4.124.053	-4.403.368
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		4.124.053	-4.403.368
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		10.594.019	10.192.855
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		14.718.072	5.789.487