Management Reports • Mar 11, 2025
Management Reports
Open in ViewerOpens in native device viewer
BORLEASE OTOMOTİV A.Ş. FAALİYET RAPORU ARALIK 2024
Olağanüstü Genel Kurula İlişkin Bilgiler
Yapılan Bağışlar ve Sosyal Sorumluluk Projeleri
Borlease Otomotiv A.Ş. 2013 yılında İstanbul'da kurulmuştur. Şirket'in ana faaliyeti, yeni ve/veya ikinci el motorlu taşıtlar (yolcu araçları, hafif ticari araçlar ve kamyonlar da dahil olmak ve fakat bunlarla sınırlı olmamak üzere) ve motorlu taşıt sınıfına girmeyen diğer ekipman ve hizmetlere ilişkin uzun süreli kiralama hizmeti, filo kiralama hizmeti ve filo yönetimi hizmetleri sağlamaktır.
Borlease Otomotiv A.Ş., "Şirket" veya "Borlease" ve bağlı ortaklığıyla birlikte "Grup" olarak anılacaktır.
Artı Seyahat Acentesi Tekstil Sanayi ve Ticaret A.Ş.-Sixt ("Bağlı Ortaklık") şirketinin %90'ı 12 Aralık 2019 itibarıyla devralınmıştır. Geri kalan %10'luk payı da 23 Haziran 2022 tarihinde alınmış olup %100'ü konsolidasyona dahil edilmiştir. Bağlı Ortaklık ("Artı Seyahat Acentesi Tekstil Sanayi ve Ticaret A.Ş.) ana faaliyeti gereği gerek sahibi olduğu gerekse herhangi başka bir suretle üçüncü kişi ve kurumlardan temin etmiş olduğu otomobillerin günlük veya kontrata bağlı olarak kurumsal kiralamalar alanında faaliyet göstermektedir.
Şirket, 25,29 TL hisse fiyatı, %30,65 halka açıklık oranı ve 1.307.493.000 TL halka arz büyüklüğü ile 19 Ekim 2023 tarihinde Borsa İstanbul A.Ş.'de işlem görmeye başlamıştır.
| Rapor Dönemi |
: 1 Ocak – 31 Aralık 2024 |
|---|---|
| Ticaret Unvanı |
: Borlease Otomotiv A.Ş. |
| Ticaret Sicil No |
: 854424-0 |
| Mersis No |
: 0180-0448-1171-7552 |
| Vergi Dairesi |
: Alemdağ |
| Vergi Numarası |
: 1800448117 |
| Kayıtlı Sermaye |
: 700.000.000 TL |
| Ödenmiş | Sermaye : 168.700.000 TL |
Merkez Adresi : Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. 2 Blok No:4/28
Ümraniye / İstanbul Telefon : 0216 510 43 19
Müşteri memnuniyeti odaklı iş anlayışıyla; çevreye, yasalara, toplumsal ve etik değerlere saygılı, yenilikçi, sosyal sorumluluk bilincine sahip Şirket profiliyle; Türkiye'nin öncü filo kiralama şirketleri arasında yer almak başlıca vizyonumuzdur.
Borlease Otomotiv, operasyonel filo kiralama sektöründeki uzmanlığını iş ortaklarının ihtiyacı ile birleştirip %100 müşteri memnuniyeti kazanmak misyonu çerçevesinde sektöründe üst düzey hizmet sunmaktadır.
İtibar ve Dürüstlük: Kurumlar ve kişilere verdiğimiz söz ve taahhütleri zamanında ve eksiksiz yerine getirerek dürüst ve itibarlı bir yol izleriz. Yasalar ve etik ilkelere bağlı kalırız.
Müşteri Odaklılık: Müşterilerimizin ihtiyaçlarına göre esnek ve çözüm odaklı bir yaklaşım sergiler; her koşulda 100 % müşteri memnuniyeti sağlamayı hedefleriz.
Çalışan Memnuniyeti: Personellerimize güven, saygı ile yaklaşmak, öncülük etmek, başarıları taktir edip ödüllendirmek ve tüm ilişkilerde dürüstlüğü esas kılmak. Yenilik ve Yaratıcılık: Yenilikçi ve yaratıcı fikirlere açık, çok yönlü gelişimi destekleyen bir yol izleriz.
Topluma ve Çevreye Duyarlılık: Toplumsal ve doğal yaşamın iyileştirilmesinden sorumlu olduğumuzun bilinciyle, sürdürülebilir kurumsal sosyal sorumluluk projeleri gerçekleştirmekteyiz.
BORLEASE FAALİYET RAPORU 2024
2
2024 yılı, küresel ve ulusal ölçekte belirsizliklerin ve zorlukların gölgesinde geçmesine rağmen, Borlease ve SIXT Türkiye olarak istikrarlı büyümemizi sürdürmeyi başardık. Geride bıraktığımız yıl, stratejik hedeflerimizi pekiştirdiğimiz, müşteri memnuniyetine odaklanarak hizmet kalitemizi daha da ileriye taşıdığımız bir yıl oldu.
Borlease ve SIXT markaları olarak, kısa ve uzun dönem araç kiralama hizmetlerimizi aynı çatı altında sunmanın getirdiği sinerjiyi en verimli şekilde değerlendirmeye devam ediyoruz. SIXT Türkiye, özellikle kısa dönem araç kiralamada esnek ve premium çözümler sunarak sektörde fark yaratırken, Borlease ise uzun dönem kiralama çözümleriyle kurumsal müşterilere yüksek standartlarda hizmet vermeyi sürdürüyor. Her iki marka da müşteri memnuniyetini en üst seviyede tutarak, yenilikçi ve sürdürülebilir çözümler üretmeye odaklanıyor.
Borlease olarak, 2023 yılında halka arz sürecimizi başarıyla tamamlamamızın ardından, 2024 yılına büyük hedeflerle giriş yaptık. Bu süreç, sadece finansal açıdan değil, aynı zamanda şirketimizin kurumsallaşmasını hızlandırma ve operasyonel süreçlerimizi daha verimli hale getirme noktasında önemli bir adım oldu. Halka arzın sağladığı güçle birlikte, filomuzu genişletmeye yönelik önemli yatırımlar gerçekleştirdik ve sektördeki konumumuzu daha da sağlamlaştırdık.
2024 yılı boyunca, sektörümüzü etkileyen makroekonomik gelişmeler ve finansal dalgalanmalar, faaliyetlerimizi planlarken dikkat etmemiz gereken en önemli unsurlar arasında yer aldı. Enflasyon muhasebesine göre düzenlenmiş rakamlarla, bir önceki yıla kıyasla %49 büyüme kaydederek, yılı 6,8 milyar TL konsolide hasılat ve 2.4 milyar TL FAVÖK (Faiz, Amortisman ve Vergi Öncesi Kâr ) ile kapattık. FAVÖK marjımız ise %35,4 olarak gerçekleşti.
SIXT Türkiye olarak kiralama pazar payımızı genişletirken, sektördeki güçlü konumumuzu korumaya devam ediyoruz. Filomuzu stratejik olarak genişleterek toplam araç sayımızı yaklaşık %15 oranında artırdık. Tüm bu genişlemeye rağmen, doluluk oranımızı %75 seviyesinde istikrarlı bir şekilde korumayı başardık.
Bununla birlikte, topluma olan katkımızı sadece iş dünyasında değil, sosyal sorumluluk projeleri ve spora verdiğimiz destekle de göstermeye devam ediyoruz. Farklı branşlarda üstlendiğimiz sponsorluklarla Türk sporunun gelişimine katkı sağlamak bizim için büyük bir gurur kaynağı. Önümüzdeki dönemde de sporun birleştirici gücüne inanarak, bu alandaki desteklerimizi artırmayı hedefliyoruz.
Geleceğe baktığımızda, küresel ve ulusal ölçekte süregelen belirsizlikler devam etmekle birlikte, Borlease ve SIXT Türkiye olarak sağlam finansal yapımız, müşteri odaklı hizmet anlayışımız ve inovasyon odaklı stratejilerimizle sektördeki güçlü duruşumuzu sürdüreceğiz. Zorlukları fırsata çevirebilen, değişime hızla adapte olabilen ve müşteri memnuniyetini her zaman ön planda tutan bir anlayışla ilerlemeye devam edeceğiz.
Bu süreçte bizlere güvenen, destek olan ve iş birlikleriyle büyümemize katkı sağlayan tüm paydaşlarımıza en içten teşekkürlerimizi sunarım.
Saygılarımla,
Yiğit Aras
Borlease ve SIXT Türkiye Genel Müdürü
Gong Töreni
Grup, 8 Şubat 2013 tarihinde 2.000.000 TL sermaye ile kurulmuştur. 30 Aralık 2015 tarihinde gerçekleşen Olağanüstü Genel Kurul kararı ile 3.000.000 TL, 15 Aralık 2016 tarihinde gerçekleşen Olağanüstü Genel Kurul kararı ile 5.000.000 TL, 15 Eylül 2017 tarihinde gerçekleşen Olağanüstü Genel Kurul kararı ile 10.000.000 TL, 26 Haziran 2018 tarihinde gerçekleşen Genel Kurul kararı ile 10.000.000 TL artırılmak suretiyle 30.000.000 TL'ye yükseltilmiştir. 31.12.2021 tarihinde tescil olan sermaye artırım kararı ile şirketin sermayesi 30.000.000 TL'den 140.500.000 TL'ye artırılmıştır. 19 Ekim 2023 tarihindeki halka arz sonrasında sermayemiz 168.700.000 TL olmuştur. 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla Grup'un sermayesi 168.700.000 TL ve ödenmemiş sermayesi bulunmamaktadır. (31 Aralık 2023: 168.700.000 TL) dir.
| Pay Sahibi | Grubu | Tutarı (TL) | Oranı (%) |
|---|---|---|---|
| Bor Holding A.Ş. | A | 35.125.000 | 20,82 |
| Bor Holding A.Ş. | B | 81.875.000 | 48,53 |
| Halka Açık | B | 51.700.000 | 30,65 |
| Toplam | 168.700.000 | 100 |
Hakim ortağımız Bor Holding, Şirketimizdeki daha önce halka açık hisseye dönüştürdüğü 1.650.000 adet payın 30 Aralık 2024 tarihinde satışını gerçekleştirmiştir. Bor Holding'in sermayedeki payı 3 Ocak 2025 tarihinde %68,38 olarak tescil olmuştur.
BORLEASE FAALİYET RAPORU 2024
5
A Grubu payların yönetim kuruluna aday gösterme ve genel kurulda oy imtiyazı bulunmaktadır.
Yönetim Kurulu Üyeleri 26 Aralık 2023 tarihinde 3 yıllık süre için görev yapmak üzere seçilmişlerdir.
| Adı Soyadı | Görevi | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Olup / Olmadığı |
İcrada Görevli Olup / Olmadığı |
|---|---|---|---|
| Özgür Cem HANCAN | Yönetim Kurulu Başkanı | Bağımsız Üye Değil | İcrada Görevli |
| Müge ÇETİN | Yönetim Kurulu Başkan Vekili | Bağımsız Üye Değil | İcrada Görevli |
| Fehmi SERTDEMİR | Yönetim Kurulu Üyesi | Bağımsız Üye Değil | İcrada Görevli Değil |
| Sarper Volkan ÖZTEN | Yönetim Kurulu Üyesi | Bağımsız Üye | İcrada Görevli Değil |
| Azmi YALÇIN | Yönetim Kurulu Üyesi | Bağımsız Üye | İcrada Görevli Değil |
Şirketimiz, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ("SPKn"), 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu ("TTK"), Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17.1) ve zaman zaman tadil edilip değiştirilebilen, yürürlükteki Kurumsal Yönetim Tebliği'nde düzenlenen Kurumsal Yönetim İlkeleri uyarınca 23.01.2024 tarihli ve 2024/003 sayılı Yönetim Kurulu Kararı'yla Riskin Erken Saptanması Komitesi'ni ("Komite") kurmuştur.
Komite'nin amacı, Şirketin varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşürebilecek risklerin erken teşhisi, tespit edilen risklerle ilgili gerekli önlemlerin alınması ve riskin yönetilmesidir. Komitenin görev ve sorumlulukları arasında;
• Şirketin varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşürebilecek tüm risklerin, meydana gelme olasılıklarının ve etkilerinin değerlendirilerek tanımlanması,
| Adı Soyadı | Görevi | |
|---|---|---|
| Sarper Volkan ÖZTEN | Başkan | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
| Fehmi SERTDEMİR | Yönetim Kurulu Üyesi Komite Üyesi |
Komite, 1 Ocak 2024 – 31 Aralık 2024 döneminde 6 defa toplantı yapmıştır.
Şirketimiz, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ("SPKn"), 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu ("TTK"), Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17.1) ve zaman zaman tadil edilip değiştirilebilen, yürürlükteki Kurumsal Yönetim Tebliği'nde düzenlenen Kurumsal Yönetim İlkeleri uyarınca 23.01.2024 tarihli ve 2024/003 sayılı Yönetim Kurulu Kararı'yla Denetim Komitesi'ni ("Komite") kurmuştur.
Komite'nin amacı, Şirket'in muhasebe sistemi, finansal bilgilerinin kamuya açıklanması, bağımsız denetimi ve şirketin iç kontrol ve iç denetim sisteminin işleyişinin ve etkinliğinin gözetimidir. Komitenin görev ve sorumlulukları arasında;
| Adı Soyadı | Görevi | |
|---|---|---|
| Sarper Volkan ÖZTEN | Başkan | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
| Azmi YALÇIN | Komite Üyesi | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
Komite, 1 Ocak 2024 – 31 Aralık 2024 döneminde 10 defa toplantı yapmıştır.
Şirketimiz, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ("SPKn"), 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu ("TTK"), Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17.1) ve zaman zaman tadil edilip değiştirilebilen, yürürlükteki Kurumsal Yönetim Tebliği'nde düzenlenen Kurumsal Yönetim İlkeleri uyarınca 23.01.2024 tarihli ve 2024/003 sayılı Yönetim Kurulu Kararı'yla Kurumsal Yönetim Komitesi'ni ("Komite") kurmuştur.
Komite'nin temel amacı, Şirket'te kurumsal yönetim ilkelerinin uygulanıp uygulanmadığının, uygulanmıyor ise gerekçesinin ve bu prensiplere tam olarak uymama dolayısıyla meydana gelen çıkar çatışmalarının tespit edilmesi ve yönetim kuruluna kurumsal yönetim uygulamalarını iyileştirici tavsiyelerde bulunulması ve yatırımcı ilişkileri bölümünün çalışmalarının gözetilmesidir.
Kurumsal Yönetim İlkeleri mümkün kıldığı üzere, Şirket'in yönetim kurulu yapılanması gereği ayrı bir aday gösterme komitesi ve ücret komitesi oluşturulmamış olduğundan, Komite Kurumsal Yönetim İlkeleri'nde belirtilen aday gösterme ve ücret komitesi görevlerini de yerine getirir. Komitenin görev ve sorumlulukları arasında;
Komite'nin aday gösterme konusundaki görev ve sorumlulukları şunlardır:
• Yönetim kurulu ve idari sorumluluğu bulunan yöneticilik pozisyonları için uygun adayların saptanması, değerlendirilmesi ve eğitilmesi konularında şeffaf bir sistemin oluşturulması ve bu hususta politika ve stratejiler belirlenmesi konularında çalışmalar yapılması,
Kurumsal Yönetim komitesinde görev alanların detayı;
| Adı Soyadı | Görevi | ||
|---|---|---|---|
| Azmi YALÇIN | Başkan | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi | |
| Fehmi SERTDEMİR | Komite Üyesi | Yönetim Kurulu Üyesi | |
| Mustafa Yamaç Hasin | Komite Üyesi | Yatırımcı İlişkileri Müdürü |
Komite, 1 Ocak 2024 – 31 Aralık 2024 döneminde 4 defa toplantı yapmıştır.
A-) Sağlanan Huzur Hakkı, Ücret, Prim, İkramiye, Kâr Payı Gibi Mali Menfaatlerin Toplam Tutarları:
Kilit yöneticiler genel müdür, genel müdür yardımcısı ve direktörlerden oluşur.
Bu yöneticilere sağlanan menfaatler ve sağlanan menfaatler ile yönetim kurulu üyesine ödenen katılım bedeli 17.606.542 TL 'dir (31 Aralık 2023: 11.809.550 TL).
BORLEASE FAALİYET RAPORU 2024
10
Grup Yönetim Kurulu üye ve ortaklarına herhangi bir huzur hakkı belirlenmemiştir.
B-) Verilen Ödenekler, Yolculuk, Konaklama ve Temsil Giderleri ile Ayni ve Nakdi İmkânlar, Sigortalar ve Benzeri Teminatların Toplam Tutarlarına İlişkin Bilgiler: Verilen ödenek yoktur. Sigorta ve benzeri teminat yoktur.
31 Aralık 2024 itibarıyla Borlease'de 71 kişi, Artı Seyahat'te 292 kişi toplam grup bünyesinde 363 kişi çalışmaktadır.
Türkiye'de otomotiv sektörü, üretim içindeki payı ve ekonomik katkı oranı değerlendirildiğinde, imalat sanayi içinde önde gelen sektörler arasında yer almaktadır. Sektörün yurtiçinde yaratmış olduğu değerler (yurtiçi girdi kullanımı ve katma değer toplamı) ekonomide çok önemli bir yere sahiptir.
Otomotiv sanayi sahip olduğu yapı nedeni ile birçok sektörle bağlantısı bulunmaktadır. Bu sektörler üzerinde oldukça fazla etkisi olması; otomotiv sektörünün, bulunmuş olduğu ülkenin ekonomisi üzerinde büyük bir etkiye sahip olmasına neden olmaktadır.
Diğer taraftan, otomotiv sanayisinde teknolojinin gelişim gösterdiği elektrikli araçlar konusu da üzerinde stratejik planlar yapılması gereken bir konudur. Hem çevreye duyarlı olması hem de yakıt maliyetini azaltması bakımından otomotiv sektörünün elektrikli araçlara doğru yöneleceği tahmin edilmektedir. Özellikle, binek araçlarının yüksek miktarda karbon salınımlarına neden olduğu düşünülürse, Kyoto Protokolünün getirdiği yükümlülükler konusunda hassas davranan ülkeler açısından bu konu önem taşımaktadır. Bu doğrultuda, birçok ülke bu araçlara yönelik satın alma vergisinde indirim ve yol vergisinden muafiyet başta olmak üzere çeşitli teşvikler uygulamaya başlamıştır. Bu noktada, ülkemizde bu yeni teknolojiye sahip araçların teşviki konusunda da çalışmalara başlanmış, ilk etapta ülkemizde motorlu araç satın alımlarında uygulanan ÖTV'de indirime gidilmiştir.
Dünya çapında birçok ülke bu konuda yabancı ülkelere bağımlı kalmamak için kendi çip endüstrilerine yönelik teşvikler sunmaktadır.
31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla operasyonel kiralamada kullanılan araçların sayısı 8.367'dir.
(31 Aralık 2023: 7.254). Bu araçların 3.428 adedi şirketin mülkiyetinde olup kalan kısmı dış oto kiralama yoluyla filomuza dahil edilmiştir (31 Aralık 2023: 4.451).
31 Aralık 2024 döneminde 3.067 adet araç alımı ve 4.066 adet araç satışı gerçekleştirmiştir. Bu alışların tutar olarak bedeli 3.908.183.876 TL olup araç satışlarından da 3.645.808.343 TL ciro elde edilmiştir.
Grubun iç kontrol sisteminin amacı şirket varlıklarının korunmasını, faaliyetlerin etkin ve verimli bir şekilde Kanun ve Mevzuata ve şirket içi politikalara uygun yürütülmesini, muhasebe ve finansal raporlama sisteminin güvenirliliğini, bütünlüğünü sağlanmasıdır.
Yönetim Kurulu, Grubun menfaat sahiplerini etkileyebilecek olan risklerin belirlenmesi ve etki ile olasılıklarının en aza indirilmesine ilişkin risk yönetimi ve iç kontrol sistemlerini oluşturarak belli periyotlarla etkinliğini gözden geçirmektedir. Risk yönetimi ile grubun gelecekteki nakit akımlarının bünyesinde yer alan risk ve getiri yapısını ve buna bağlı olarak faaliyetlerinin düzeyini izlemeye, kontrol altında tutmayı amaçlanmaktadır.
Grup şirketlerinde İç Denetim Departmanı olarak grup şirketlerimizin hepsinde İç Denetim faaliyetlerini yürütmekteyiz.
İç denetim fonksiyonunun görev ve sorumluluk kapsamı, Bor Holding yönetimi tarafından tasarlanan ve uygulanan, risk yönetimi, kontrol ve yönetişim süreçleri ağının, aşağıda belirtilen konularda güvence sağlayacak şekilde yeterli ve etkin olup olmadığını belirlemektir.
Risklerin uygun şekilde belirlenmesi ve yönetilmesi,
Mali, yönetsel ve operasyonel bilgilerin doğru güvenilir ve zamanında hazır bulunması
İş süreçlerinin ve işlemlerin politika prosedür ve ilgili mevzuat hükümleri ile uyum içerisinde olması,
Kaynakların ekonomik olarak temin edilmesi, verimli bir şekilde kullanılması ve gerektiği şekilde korunması,
Etik kurallara uyum ile ilgili hedeflerin uygun biçimde tanımlanması ve gerçekleştirilmesi
İç Denetim departmanı bu doğrultuda iş süreçlerini değerlendirerek, ilgili bölümlerin ve şirketin iş hedeflerine ulaşmasındaki sistemsel ve operasyonel risklerin belirlenmesi ve bu risklerin yönetilebilmesi için ilgili alanlarda önerilerde bulunmaktadır.
Grubun operasyonlarında vizyon ve misyonuna ulaşmaya yönelik belirlenmiş prosedürlere ve esaslara uygun olarak hareket edilip edilmediği kontrol edilmektedir.
| Bağlı Ortaklık |
Artı Seyahat Acentesi Tekstil Sanayi ve Ticaret A.Ş |
|---|---|
| Ticaret Sicil Numarası |
255593-5 |
| Vergi Kimlik Numarası |
0850382735 |
| İnternet Sitesi |
www.sixt.com.tr |
31 Aralık 2024 tarihi itibari ile grup aleyhine açılan davalar için ayrılan karşılık tutarı 3.644.824 TL'dir
(31 Aralık 2023: 6.356.901 TL).
Grubumuzda mevzuata aykırı uygulama meydana gelmediğinden Grup ve yönetim organı üyeleri hakkında idari ve adli yaptırım olmamıştır.
15 Ağustos 2024 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurulda Yönetim Kurulu, Yönetim Kurulu süresi, Bağımsız Denetim Şirketi, Karın tespiti ve Dağıtımı maddeleri revize edilmiştir.
7194 sayılı Kanun ile 40/1, 5. Ve 7. Bentleri ile GVK Madde 68/4 ve 5. Bentlerinde yapılan değişiklikle kiraladıkları ve veya iktisap ettikleri binek otomobillerin giderlerinin vergi matrahı tespit edilirken indirim olarak dikkate alınmasında kanuni sınırlamalar getirilmiştir.
2024 yılında uygulanacak tutarlar 317 No.lu Gelir Vergisi Genel Tebliğinde belirlenmiştir.
Bulunmamaktadır.
Şirket'in düzenli olarak dahil olduğu herhangi bir sosyal sorumluluk projesi ve bağış bulunmamaktadır. 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla 1.398.032 TL sosyal sorumluluk projelerine harcanmıştır
(31 Aralık 2023: 984.487 TL).
2024 yılında otomotiv ve sigorta sektöründe ürünlerimiz, hizmetlerimiz, kampanyalarımız ve acente iletişimlerimizle yıllık hedeflerimize paralel olarak belirlenen kriterlerde proje geliştirme ve saha ekibiyle entegre bir şekilde pazarda farkındalık yaratmaya devam ettik.
Şirketimiz Türk Ticaret Kanunu hükümleri, Sermaye Piyasası Düzenlemeleri, Vergi Düzenlemeleri ve diğer ilgili düzenlemeler ile Esas Sözleşmemizin kâr dağıtımı ile ilgili maddesi çerçevesinde kâr dağıtımı yapmaktadır. Kâr dağıtımında, Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne uygun olarak pay sahipleri ve Şirket menfaatleri arasında dengeli ve tutarlı bir politika izlenmektedir.
İlki 2022 yılına ilişkin net dağıtılabilir kârına ilişkin olmak üzere, ilgili düzenlemeler ve finansal imkânlar elverdiği sürece, piyasa beklentileri, uzun vadeli stratejisi, Şirket, iştirak ve bağlı ortaklıklarının sermaye gereksinimleri, yatırım ve finansman politikaları, kârlılık ve nakit durumu dikkate alınarak, Şirketimizin paylarının borsada işlem görmeye başlamasını takip eden 2 yıl boyunca, net dağıtılabilir dönem kârının asgari %40'ının nakit olarak dağıtılmasına yönelik bir taahhütte bulunulmasına karar verilmiştir.
15 Ağustos 2024 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurulda alınan yönetim kurulu kararıyla 20 Ağustos ve 22 Ağustos tarihlerinde toplamda 3.613.497 TL temettü ödemesi yapılmıştır.
BORLEASE FAALİYET RAPORU 2024
16
Grubumuzun sermayesini karşılayacak mal varlığı mevcuttur. Grubumuzun sermaye yapısı ve grubun sahip olduğu varlıklar doğrultusunda ileriye dönük bir borca batıklık bulunmamaktadır.
Yoktur.
Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") ve TFRS Yorumlama Komitesi ("TFRYK") tarafından yayınlanan yorumlamalara uygun olarak hazırlanmış olan Borlease A.Ş.' nin konsolide finansal tablolarının Türkiye Muhasebe Standartları Kurulu ("TMSK") tarafından yayınlanan TFRS uyarınca belirlenen esaslara uygun olarak hazırlandığını denetlemek üzere, RSM Turkey Uluslararası Bağımsız Denetim A.Ş. tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuştur.
Grup yasal finansal tablolarını, Türk Ticaret Kanunu ("TTK"), vergi mevzuatı ve Maliye Bakanlığı tarafından çıkarılan Tek Düzen Hesap Planı gereklerine uygun olarak hazırlamaktadır
2024 yılına ait herhangi bir kamu denetimi gerçekleşmemiştir.
JCR Eurasia Rating Kredi derecelendirme şirketinin 3 Temmuz 2024 tarihli raporunda Uzun Dönem
Kredi notu A- olarak belirlenmiştir.
Grubun finansal araçları; nakit, kısa vadeli mevduatlar ile kısa ve uzun vadeli banka kredileri, tüketici finansmanı ve finansal kiralama borçlanmalardır. Bu araçlarından kaynaklanan en önemli riskler Kredi Riski ve Finansal Risklerdir. Grup yönetimi bu risklerin her birini incelemekte ve aşağıda belirtilen politikaları geliştirmektedir.
Araç kiralamada ikinci el değerinin belirlenmesi sürecinde, ikinci el araç satış riski ortaya çıkar. Bu risk, araçlar kiraya verilirken öngörülen ikinci el değerinin (RV), ikinci el satışının üzerinde kalması ve gerçekleşen satıştan zarar edilmesidir. Bir diğer risk, mevzuatta olası vergi değişiklikleridir. Vergisel değişiklikler ikinci el piyasasında satılacak araçların rayiç değerlerini artırabileceği gibi değer düşüklüğüne de sebep olabilmektedir.
Borlease A.Ş., ikinci el değerinin belirlenmesinde finansal parametreleri göz önünde bulundurarak birden fazla kanalda gerçekleşmiş satış verilerinin analizini yapar ve aynı zamanda araçlarla ilgili marka, model, yaş, kilometre, hasar durumu bilgilerini de dikkate alır. Finansal değişkenler ve araçlara ilişkin parametreler kullanılarak yapılan analizler sonucunda ikinci el değeri belirlenir ve belirlenen ikinci el değerleri aylık olarak piyasada gerçekleşen rayiç bedelleri ile karşılaştırır.
Grubun kredi riskine maruz kaldığı alan, faaliyetlerinin büyük bir kısmını gerçekleştirdiği Türkiye'de yoğunlaşmıştır. Bu riskler yönetim tarafından toplam riski her bir tarafa sınırlayarak ve kredi riskini itibarı yüksek kurumsal müşteri sayısından dolayı dağıtarak gözetlenmektedir.
Grup operasyonel kiralama hizmetine konu araçların satın alma işlemleri için kullanmakta olduğu kredilerinin vadesini ve para birimini, bu araçlar için imzalamış olduğu kira sözleşmelerinde belirlenmiş olan sözleşme vadeleri ve kira para birimleri paralel olarak sağlamaktadır. Bu sayede vade ve kur riskine girmemektedir.
BORLEASE FAALİYET RAPORU 2024
18
Grubun varlık ve yükümlülük yönetimindeki en önemli amacı, Grup alacaklılarına olan taahhütlerini yerine getirebilmek için gerekli olan likiditeyi sağlamak ve Grubun kendi likidite ihtiyaçlarını karşılayabilmektir.
Grubun gelecekte faturalanacak ve iptal edilemeyen operasyonel kira sözleşmelerinden doğacak kısa ve uzun vadeli alacakları TFRS gereği hazırlamakta olduğu konsolide finansal tablolara dâhil edilmemektedir. Bunun yanı sıra, Grubun konsolide finansal tablolarında Duran Varlıklar kalemi içinde yer alan Operasyonel kiralamada kullanılan varlıkları, bağlı oldukları operasyonel kiralama sözleşmelerinin bitimini müteakiben ikinci el otomobil piyasasında satılmaktadır Dolayısıyla, Grubun dönen varlıklarıyla kısa vadeli yükümlülüklerinin analizi yapılırken bu unsurların da dikkate alınması gerekmektedir.
Grup, kur riski ve faiz oranı riskini piyasa riskinin en önemli bileşenleri olarak değerlendirmektedir. Grubun sermaye yapısı göz önünde bulundurularak söz konusu riskler için limitler tasarlanmaktadır.
Faiz oranı riski, ülkelerin merkez bankaları aracılığı ile aldıkları para politikası tedbirleri nedeniyle faiz oranlarında yaşanması muhtemel dalgalanmalar sonucunda ortaya çıkar. Grup, bilanço kalemlerinin piyasa değerlerinin dalgalanmalarıyla (fiyat riski) veya faize hassas olan varlık ve yükümlülüklerinin ani oran değişikliklerinin etkisiyle faiz riskine maruz kalmaktadır. Türkiye'de faiz oranları yüksek oranda değişkendir. Bundan dolayı, faiz riski Grubun varlık ve yükümlülük yönetiminde önemli bir yer tutar.
| Bağımsız Denetimden Geçmiş |
Bağımsız Denetimden Geçmiş |
|
|---|---|---|
| 31 Aralık 2024 | 31 Aralık 2023 | |
| VARLIKLAR | ||
| Dönen Varlıklar | ||
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 72.711.762 | 1.536.099.516 |
| Finansal Yatırımlar | 20.770.880 | 127.749.964 |
| Ticari Alacaklar | 1.010.223.817 | 294.189.837 |
| - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 1.334.236 | 1.216.293 |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 1.008.889.581 | 292.973.544 |
| Diğer Alacaklar | 19.164.398 | 6.974.144 |
| - İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar | 18.296.604 | 5.560.660 |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 867.794 | 1.413.484 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 958.180.532 | 466.220.857 |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 958.180.532 | 466.220.857 |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 2.589.243 | -- |
| Diğer Dönen Varlıklar | 15.055.205 | 64.466.677 |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar | 15.055.205 | 64.466.677 |
| Toplam Dönen Varlıklar | 2.098.695.837 | 2.495.700.995 |
| Duran Varlıklar | ||
| Ticari Alacaklar | 2.564.744 | 3.932.277 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 2.564.744 | 3.932.277 |
| Diğer Alacaklar | 3.177.260 | -- |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 3.177.260 | -- |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 48.705.000 | 49.630.204 |
| Maddi Duran Varlıklar | 4.304.542.081 | 5.124.447.889 |
| - Faaliyet Kiralamasına Konu Varlıklar | 3.938.326.682 | 4.767.151.345 |
| - Diğer Maddi Duran Varlıklar | 366.215.399 | 357.296.544 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 1.580.739.101 | 1.014.665.499 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 182.237.708 | 206.185.652 |
| - Şerefiye | 112.464.019 | 112.464.019 |
| - Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 69.773.689 | 93.721.633 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 188.242.244 | 27.595.146 |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 188.242.244 | 27.595.146 |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 508.605.408 | 133.261.980 |
| 6.818.813.546 | 6.559.718.647 | |
| Toplam Duran Varlıklar Toplam Varlıklar |
8.917.509.383 | 9.055.419.642 |
| Bağımsız Denetimden Geçmiş |
Bağımsız Denetimden Geçmiş |
|
|---|---|---|
| 31 Aralık 2024 | 31 Aralık 2023 | |
| KAYNAKLAR | ||
| Kısa Dönemli Yükümlülükler | ||
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 1.903.305.229 | 1.298.103.646 |
| - Banka Kredileri | ||
| - Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 890.939.145 799.286.232 |
794.674.880 497.240.233 |
| - İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları | 193.809.310 | -- |
| - Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar | 19.270.542 | 6.188.533 |
| Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 1.006.762.707 | 970.836.476 |
| - Banka Kredileri | 1.006.762.707 | 970.836.476 |
| Ticari Borçlar | 999.054.451 | 945.027.863 |
| - İlişkili Taraflara Ticari Borçlar | 681.579 | 6.967.923 |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 998.372.872 | 938.059.940 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 7.077.092 | 11.975.174 |
| Diğer Borçlar | 19.419.141 | 37.439.982 |
| - İlişkili Taraflara Diğer Borçlar | 4.740 | 37.327.995 |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | 19.414.401 | 111.987 |
| Ertelenmiş Gelirler | 485.657.377 | 165.407.170 |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler | 485.620.957 | 165.407.170 |
| - İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler | 36.420 | -- |
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | -- | 518.702 |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 10.539.701 | 12.030.282 |
| - Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar | 3.644.824 | 6.356.901 |
| - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar | 6.894.877 | 5.673.381 |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 18.314.479 | 34.678.041 |
| Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler | 4.450.130.177 | 3.476.017.336 |
| Uzun Dönemli Yükümlülükler | ||
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 1.911.306.648 | 1.375.939.884 |
| - Banka Kredileri | 1.556.200.364 | 996.204.078 |
| - Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 355.106.284 | 379.735.806 |
| Ticari Borçlar | 137.605.282 | 207.112.994 |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 137.605.282 | 207.112.994 |
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 1.460.833 | 1.847.361 |
| - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar | 1.460.833 | 1.847.361 |
| Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler | 2.050.372.763 | 1.584.900.239 |
| Toplam Yükümlülükler | 6.500.502.940 | 5.060.917.575 |
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 2.417.006.443 | 3.994.502.067 |
| Ödenmiş Sermaye | 168.700.000 | 168.700.000 |
| Sermaye Düzeltmesi Farkları | 567.885.960 | 567.885.960 |
| Hisse Senedi İhraç Primleri | 1.051.310.489 | 1.051.310.489 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler | (2.282.846) | (2.340.733) |
| - Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazanç / (Kayıpları) | (2.282.846) | (2.340.733) |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 62.664.238 | 51.682.166 |
| Geçmiş Yıllar Karları/Zararları | 2.142.668.616 | 1.422.941.165 |
| Net Dönem Karı / (Zararı) | (1.573.940.014) | 734.323.020 |
| Toplam Özkaynaklar | 2.417.006.443 | 3.994.502.067 |
| Toplam Kaynaklar | 8.917.509.383 | 9.055.419.642 |
| Denetimden Geçmiş | Denetimden Geçmiş | |
|---|---|---|
| 1 Ocak | 1 Ocak | |
| 31 Aralık 2024 | 31 Aralık 2023 | |
| Hasılat | 6.839.284.720 | 4.592.554.953 |
| Satışların Maliyeti (-) | (5.436.135.888) | (3.724.577.558) |
| Brüt Kar / (Zarar) | 1.403.148.832 | 867.977.395 |
| Genel Yönetim Giderleri (-) | (391.131.736) | (291.780.095) |
| Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) | (348.835.759) | (306.498.932) |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 351.830.486 | 204.851.078 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) | (292.709.040) | (52.253.553) |
| Esas Faaliyet Karı / (Zararı) | 722.302.783 | 422.295.893 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 177.789.542 | 102.830.328 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) | (3.595.198) | -- |
| Finansman Geliri / (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı / (Zararı) | 896.497.127 | 525.126.221 |
| Finansman Gelirleri | 451.429 | 60.028.464 |
| Finansman Giderleri (-) | (2.763.529.509) | (890.298.115) |
| Parasal Kayıp / Kazanç | (114.512.376) | 673.507.099 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı / (Zararı) | (1.981.093.329) | 368.363.669 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir/ (Gideri) | 407.153.315 | 365.959.351 |
| - Dönem Vergi Gelir / (Gideri) | (6.223.160) | (7.009.547) |
| - Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri) | 413.376.475 | 372.968.898 |
| Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı / (Zararı) | (1.573.940.014) | 734.323.020 |
| Dönem Karı / (Zararı) | (1.573.940.014) | 734.323.020 |
| Dönem Karı/Zararının Dağılımı: | ||
| Ana Ortaklık Payları | (1.573.940.014) | 734.323.020 |
| Pay Başına Kazanç (Zarar) | ||
| Pay Başına Kazanç (Zarar) | (9,33) | 4,35 |
| Diğer Kapsamlı Gelir / (Gider) | ||
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar | 57.887 | (2.136.991) |
| Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları / Kayıpları | 83.003 | (2.849.321) |
| Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri) | (25.116) | 712.330 |
| Toplam Kapsamlı Gelir Dağılımı | (1.573.882.127) | 732.186.029 |
Bulunmamaktadır.
EK-1
BORLEASE OTOMOTİV ANONİM ŞİRKETİ (Şirket) Yönetim Kurulunda, mevzuat, esas sözleşme ve Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği Eki madde 4.3.6'da belirtilen kriterler kapsamında "bağımsız üye" olarak görev yapmaya aday olduğumu, bu kapsamda;
a) Şirket, şirketin yönetim kontrolü ya da önemli derecede etki sahibi olduğu ortaklıklar ile Şirketin yönetim kontrolünü elinde bulunduran veya Şirkette önemli derecede etki sahibi olan ortaklar ve bu ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu tüzel kişiler ile kendim, eşim ve ikinci dereceye kadar kan ve sıhri hısımlarım arasında; son beş yıl içinde önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici pozisyonunda istihdam ilişkisinin bulunmadığını, sermaye veya oy haklarının veya imtiyazlı payların %5'inden fazlasına birlikte veya tek başına sahip olunmadığını ya da önemli nitelikte ticari ilişki kurulmadığını,
b) Son beş yıl içerisinde, başta Şirket'in denetimi (vergi denetimi, kanuni denetim, iç denetim de dahil), derecelendirilmesi ve danışmanlığı olmak üzere, yapılan anlaşmalar çerçevesinde Şirket'in önemli ölçüde hizmet veya ürün satın aldığı veya sattığı şirketlerde, hizmet veya ürün satın alındığı veya satıldığı dönemlerde, ortak (%5 ve üzeri), önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici pozisyonunda çalışan veya yönetim kurulu üyesi olmadığımı,
c) Bağımsız yönetim kurulu üyesi olmam sebebiyle üstleneceği görevleri gereği gibi yerine getirecek mesleki eğitim, bilgi ve tecrübeye sahip olduğumu,
ç) Mevzuata uygun olarak, üniversite öğretim üyeliği hariç, üye olarak seçildikten sonra kamu kurum ve kuruluşlarında tam zamanlı çalışmadığımı,
d) 31/12/1960 tarihli ve 193 sayılı Gelir Vergisi Kanunu (G.V.K.)'na göre Türkiye'de yerleşmiş sayıldığımı,
e) Şirket faaliyetlerine olumlu katkılarda bulunabilecek, Şirket ile pay sahipleri arasındaki çıkar çatışmalarında tarafsızlığını koruyabilecek, menfaat sahiplerinin haklarını dikkate alarak özgürce karar verebilecek güçlü etik standartlara, mesleki itibara ve tecrübeye sahip olduğumu,
f) Şirket faaliyetlerinin işleyişini takip edebilecek ve üstlendiğim görevlerin gereklerini tam olarak yerine getirebilecek ölçüde Şirket işlerine zaman ayırabileceğimi,
g) Şirket'in yönetim kurulunda son on yıl içerisinde altı yıldan fazla yönetim kurulu üyeliği yapmadığımı,
ğ) Şirket'in veya Şirket'in yönetim kontrolünü elinde bulunduran ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu şirketlerin üçten fazlasında ve toplamda borsada işlem gören şirketlerin beşten fazlasında bağımsız yönetim kurulu üyesi olarak görev almadığımı,
h) Yönetim kurulu üyesi olarak seçilen tüzel kişi adına tescil ve ilan edilmemiş olduğumu,
beyan ederim.
Sarper Volkan Özten - Prof. Dr. Azmi Yalçın
"Sermaye Piyasası Kurulu'nun 25.01.2024 tarih ve 2024/6 sayılı Duyurusu ile 2024 yılından itibaren şirketimizin 1. Grup Şirketlere dahil edilmesi nedeniyle, hâlihazırda görev yapmakta bulunan 2 (iki) Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi hakkında Kurumsal yönetim Komitesi tarafından hazırlanan raporla Yönetim Kurulu'nun Sermaye Piyasası Kurulu'nun olumlu görüşü alınması için 04.06.2024 tarihinde başvurulmuş ve 14.06.2024 tarihinde Sermaye Piyasası Kurulundan tarafından , Bağımsız Yönetim Kurulu üyeleri Sarper Volkan Özten ve Prof. Azmi Yalçın hakkında olumsuz görüş olmadığı bildirilmiştir."
BORLEASE FAALİYET RAPORU 2024
24
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.