EK-1
RİSKİN ERKEN SAPTANMASI KOMİTESİ ÇALIŞMA ESASLARI
KURULUS 1.
. . . .
Bor Şeker A.Ş.'nin ("Şirket") 24.01.2024 tarihli ve 2024/4 sayılı yönetim kurulu toplantısında, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nun ("TTK") 378. maddesi ve Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") Seri: 11-17.1 Kurumsal Yönetim Tebliği ("Tebliğ") hükümleri uyarınca Şirket risklerinin erken teşhisi ve kurulacak bir sistem dahilinde yönetilmesiyle ilgili TTK'da yer alan yükümlülükleri yerine getirmek, ilgili çalışmaları yürütmek ve koordine etmek üzere yönetim kurulu üyeleri arasından veya konusunda uzman üçüncü kişilerden yönetim kurulu tarafından seçilerek, riskin erken saptanması ve etkin bir risk yönetim sisteminin oluşturulması amaçlarıyla yönetim kuruluna tavsiye ve önerilerde bulunmak üzere riskin erken saptanması komitesi ("RESK") kurulmuştur.
AMAÇ VE KAPSAM 2.
Bu düzenlemenin amacı, TTK'nın 378. maddesi kapsamında kurulan RESK'in, TTK ile Tebliğ'de belirtilen kurumsal yönetim ilkelerinde ("KY") yer alan düzenlemeler uyarınca görev, yetki, sorumluluk ve çalışma esaslarının belirlenmesidir.
Bu düzenleme, TTK ve KYI çerçevesinde, RESK velveya bu komitenin görevlendireceği komite üyesi olmayan Şirket çalışanı tarafından gerçekleştirilecek çalışma ve faaliyetleri kapsar.
GÖREV VE SORUMLULULUKLAR 3.
A. RESK'in görevleri, Tebliğ'de sayılanlar ile birlikte şunlardır:
- Şirket'in varlığını, gelişmesini tehlikeye düşürebilecek risklerin tanımlanması, krizlerin önlenmesi modellerinin, yönetim sistemlerinin oluşturulması, erken teşhisi, tespit edilmesi, risklere ilgili gerekli önlemlerin uygulanması ve riskin yönetilmesi amacıyla çalışmalar yapar.
- · Risk yönetimi sistemlerini en az yılda bir kez gözden geçirir, risk yönetimi ile ilgili uygulamaların, RESK kararlarına uygun gerçekleştirilmesinin gözetimini yapar.
- Gerekli gördüğü yöneticiyi toplantılarına davet edebilir ve görüşlerini alabilir.
- · Faaliyetleriyle ilgili olarak ihtiyaç duyduğu konularda, danışmanlık hizmetlerinin bedeli Şirket tarafından karşılanacak şekilde, bağımsız uzman görüşlerinden yararlanır. Hizmet alınan kişi/kuruluş hakkında bilgi/kuruluşun Şirket ile herhangi bir ilişkisinin olup olmadığı hususundaki bilgiye faaliyet raporunda yer verilir.
- · Kararları yönetim kuruluna tavsiye niteliğinde olup, ilgili konularda nihai karar mercii yönetim kuruludur. Yukarıdaki konulardaki değerlendirmelerini yönetim kuruluna yazılı olarak bildirir.
- · TTK'nın 378. maddesi uyarınca, her iki ayda bir durum değerlendirmesi yaptığı raporunu yönetim kuruluna ve denetçiye sunar.
- TTK ve sermaye piyasası ile ilgili mevzuat gereğince verilen/verilecek diğer görev ve sorumlulukları yerine getirir.
- B. RESK sekreteryasının ("Sekreterya") görev ve sorumlulukları şunlardır:
- RESK üyeleri arasında iletişimi sağlamak, toplantı hazırlıklarını yapmak, toplantı tutanaklarını tutmak, yapılan yazışmaları düzenli olarak arşivlemek,
• RESK toplantıları öncesinde, toplantı esnasında ve toplantı sonrasında, toplantıların en üst düzey bir bakın onderler, toplantı esnasında toplantıl sonrasında, toplantıların en üst
getirmek,
11
- RESK üyelerine, her türlü bilginin zamanında ulaştırılmasında koordinasyonu sağlamak, ve .
- · tutulan kayıtları üyelerin incelemesine her zaman açık bulundurmak.
RESK YAPISI VE ÜYELİK KRİTERLERİ ঘ
- 4.1 RESK, SPK düzenlemelerine uygun olarak, Şirket'in halka arzını takip eden ilk genel kurul toplantısı
tarihi itibarıyla fadiyete geçer. RESK'in çörev süresi ilk genel kırılı takip eden ilk genel kurul toplantısı
seçilinceye kadar, mevcut RESK'in görev süresi yönetim kurulu il seçilinceye kadar, mevcut RESK üyelerinin görev süresil yonetim kür
- 4.2 RESK, en az iki bağımsız yönetim kurulu üyesinden oluşur. RESK'in iki üyeden oluşması
durumunda her ikisi, ikiden fazla üyesinin bulunması halində işlərin çoxunlarının mənasının mən
olmayan yönetim kurulu üyesinin bulunması halində üyesindən çoğunluğu, olmayan yönetim kurulu üyelerinden oluşur. Konusunda uzman üçüncü kişiler arasından firada görevli
RESK'e üye seçilebilir. RESK başkanı bağımızız visan üçüncü ran yarımızı haralar aydıcımden "oluşur. Konusunda üzman üçüncü kişiler arasından seçilir.
RESK'e üye seçilebilir. RESK başkanı, bağımsız yönetim kurulu üyeleri arasınd
- 4.3 Şirket'in icra kurulu başkanı ve genel müdürü RESK'te görev alamaz.
- 4.4 Sekreterya hizmetleri Şirket'in finans/mali işler direktörlüğü sekreteryası tarafından yürütülür.
- 4.5 RESK'in görevlerini yerine getirmesi için gereken her türlü kaynak ve destek yönetim kurulu
tarafından sağlanır.
5 RESK'İN YETKİLERİ
- 5.1 RESK, gerekli gördüğü takdirde, özel incelemeler başlatabilir ve bu incelemelerde kendisine yardımcı olmak üzere konunda, "özer inceler" başlatabilir" ve bu incelerine bu incele
- 5.2 RESK gerekli gördüğünde, Şirket çalışanları, bağlı ortaklıkları veya iştirakler dahil, Şirket ile ilişkili kişi ve kuruluşların temsanları, bağlı ortaklıkları veya iştirakler dahil, Şirket ile ilişkili ile ilişkili
yönetim kurulunun bilgisi de konusunda uzman kiştiri toplantıları yönetim kurulunun bilgisi dahilində bu birinlər kişlir. İspleri toplantılarına davet ederek bilgi alabilir,
danışmanlık hizmeti alabilir veya görev ve sorumlulukları olyadan danışmanlık hizmeti alabilir veya görev ve sorumlulukları elerdiği ölçüde bağlı ortaklıkları veya
iştiraklerine risk yönetimi konularında desteklanısmanlık yerdiği ölçüle bağ iştiraklerine risk yönetimi konularında destek/danışmanlık verebilir.
İlk verebilir konularında destek/danışmanlık verebilir.
- 5.3 RESK, kendi yetki ve sorumluluğunda hareket eder ve yönetim kuruluna tavsiyelerde bulunur, ancak nihai karar sorumluluğu har ileler eder ve yonetim kuruluna tavsiyelerde bulunur,
doğan görev ve sorumluluğu her zaman yönetim kuruluna ait olup, yönetim kurulunun TTK doğan görev ve sorumluluklarını ortadan kaldırmaz.
6. TOPLANTILAR
- 6.1 RESK, yılda en az 4 defa veya kendisine verilen görevin gerektirdiği sıklıkta toplanır.
- 7.1 Toplantı gündemi RESK başkanı tarafından belirlenir. Yönetim kurulu ve RESK üyeleri gündeme
alınmasını istedikleri konuları RESK başkanına bildirirler. Yü
- 6.2 Toplantı ve karar nisabı RESK üye toplam sayısının salt çoğunluğudur.
- 6.3 RESK kararları yönetim kuruluna tavsiye niteliğinde olup, ilgili konularda nihai karar mercii yönetim
-
6.4 RESK, yetki ve sorumluluk alanına giren konularda yönetim kurulunun bilgilendirilmiş olmasını
sağlar, yönetim kuruluna giren konularda yonetim kurulunun bilgilendiril
sağlar, yönetim kuruluna ve denetçiye riskler ve çareler hakkında önerilerini raporlar.
-
Komite toplantılarının fillen ya da fiilen bir araya gelmeksizin, elektronik yöntemler vasıtasıyla veya
konfer yakılarının ilicer ya da illen bir araya gelmeksizin, elektronik yöntemler vasıtasıyla veya
konferans görüşmesi ile yapılması mümkündür. Fiili toplantılar Şirk üyelerinin erişimləri ilə yapılması mühkündür. Filil toplanı
üyelerinin erişiminin kolay olduğu başka bir yerde yapılabilir.
1 3
6.6 Fililen bir araya gelmeksizin elektronik yöntemler vasıtasıyla yapılan toplantılara ilişkin tutanaklar
r və ya gəliyə gənilələri elektronik yonları vasitəsiylə yapılan toplanılara ilişkin tutanakları
mümkün olup, üyelerin tümü tarafından aynı veya farklı karılarının yoluyla d . Bakıya ve taralından imzalarılı: Ayrıca, RESK karaflarının elden dolaştırma yoluyla da alınma
mümkün olup, üyelerin tümü tarafından aynı veya farklı kağıtlarda imzalanan
7. RAPORLAMA PROSEDÜRLERİ
... .
- 7.1 RESK kararları, RESK için tutulacak bir karar defterinde/dosyasında muhafaza edilir.
- 7.2 Raporların hazırlanmasından ve saklanmasından Sekreterya sorumludur.
- 7.3 Toplantı tutanağında en az aşağıdaki hususlara yer verilir:
- toplantının yeri ve zamanı, 0
- . gündem,
- · toplantıda değerlendirilen konulara ilişkin bilgi,
- alınan kararlar.
- 7.4 Hazırlanan toplantı tutanağı RESK üyelerinin bilgisine sunulduktan sonra arşivlenir.
- 7.5 RESK'in onaylamış olduğu kararlar yönetim kuruluna sunulur.
YÜRÜRLÜK 8.
RESK'in görev ve çalışma esaslarını düzenleyen işbu çalışma esasları, 24.01.2024 tarihli ve 2024/4
Seylı yönetim kurulu kararı ile onaylanarak onay tarihi itibariyle yürürlü sayılı yaran 10 yalışma esasları, 20. çalışma esasları, 24.01.2024 tarili ve 2024/4
sayıl yönetim kurulu kararı ile onaylanarak onay tarihi itibariyle yürürlüğe girmiştir. an yanın bir harala karan ile onaylanarak onay tarihi itibariyle yürürlüğe girm
esaslarının gözden geçirilerek güncellenmesi yönetim kurulunun yetkisindedir.
9. YÜRÜTME
lşbu çalışma esaslarının uygulanması, yönetim kurulu tarafından takip edilir.