BONREE DATA TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2025

Apr 27, 2026

公司代码：688229

公司简称：博睿数据

北京博睿宏远数据科技股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

北京博睿宏远数据科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一. 重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二. 内部控制评价结论

1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

☐是 ☑否

1. 财务报告内部控制评价结论

☑有效 ☐无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

1. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

☐是 ☑否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

---

1. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

☐适用 √不适用

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

1. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是 ☐否

1. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

√是 ☐否

三. 内部控制评价工作情况

（一）. 内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：北京博睿宏远数据科技股份有限公司及其控股子公司。

2. 纳入评价范围的单位占比：

指标	占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比	100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比	100

1. 纳入评价范围的主要业务和事项包括：

组织架构、人力资源、资金活动、销售业务、采购业务、固定资产管理、无形资产管理、对外投资、关联交易、费用管理、财务报告、合同管理、募集资金管理与使用、信息与沟通等内容。

1. 重点关注的高风险领域主要包括：

销售业务、采购业务、人力资源管理、关联交易、对外投资、财务报告等。

1. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏

☐是 √否

1. 是否存在法定豁免

☐是 √否

1. 其他说明事项

无

---

(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及公司制度汇编，组织开展内部控制评价工作。

1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

☐ 是 √ 否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

1. 财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
资产总额	涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额 5%以上，且绝对金额超过 500 万元；	涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额 3%以上，且绝对金额超过 300 万元；	涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额 1%以上，且绝对金额超过 100 万元；
净资产总额	涉及净资产、收入或利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额 5%以上，且绝对金额超过 500 万元	涉及净资产、收入或利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额 3%以上，且绝对金额超过 300 万元	涉及净资产、收入或利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额 1%以上，且绝对金额超过 100 万元

说明：

无

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质	定性标准
重大缺陷	(1) 会计差错金额直接影响盈亏性质；(2) 经注册会计师审计，对以前年度财务报告的重大差错进行了更正；(3) 监管部门责令公司对以前年度财务报告存在的差错进行改正。
重要缺陷	其他情形按影响程度确定为重要缺陷。
一般缺陷	其他情形按影响程度确定为一般缺陷。

说明：

无

1. 非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
资产总额	涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额 5%以上，且绝对金额超过 500 万元；	涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额 3%以上，且绝对金额超过 300 万元；	涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额 1%以上，且绝对金额超过 100 万元；

---

说明：

无

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质	定性标准
重大缺陷	(1)公司决策程序导致重大损失; (2)严重违反法律、法规; (3)公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重; (4)媒体频现负面新闻,涉及面广且负面影响一直未能消除; (5)公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效,重要的经济业务虽有内控制度,但没有有效的运行; (6)公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改; (7)公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。
重要缺陷	(1)公司决策程序导致出现重大失误; (2)公司关键岗位业务人员流失严重; (3)媒体出现负面新闻,波及局部区域; (4)公司重要业务制度或系统存在缺陷; (5)公司内部控制重要缺陷未在合理期间内得到整改。
一般缺陷	除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

说明：

无

(三). 内部控制缺陷认定及整改情况

1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

☐是 √否

1.2. 重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

☐是 √否

1.3. 一般缺陷

报告期内，在内部控制评价过程中发现的个别一般缺陷已及时组织整改，使风险在可控范围内，于内部控制评价报告基准日不构成实质性影响。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷

☐是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷

☐是 √否

---

1. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
☐是 √否

2.2. 重要缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
☐是 √否

2.3. 一般缺陷

报告期内，在内部控制评价过程中发现的个别一般缺陷已及时组织整改，使风险在可控范围内，于内部控制评价报告基准日不构成实质性影响。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
☐是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
☐是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明

1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
   ☐适用 √不适用

2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
   √适用 ☐不适用

2025年公司内部控制执行有效，未发现财务报告及非财务报告存在重大、重要缺陷。未来年度公司将严格按照《企业内部控制基本规范》及配套指引文件，结合公司生产经营实际，继续评估和完善内部控制，加大内控宣传培训力度，进一步推行精细化管控，以持续改进内部控制的执行实效。

1. 其他重大事项说明
   ☐适用 √不适用

董事长（已经董事会授权）：李凯
北京博睿宏远数据科技股份有限公司
2026年4月24日