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Boldt — Interim / Quarterly Report 2014
Mar 14, 2014
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Estados contables intermedios
al 31 de enero de 2014
TRILENIUM S.A.
INDICE
Composición del Directorio y de la Comisión Fiscalizadora
Estados contables al 31 de enero de 2014 presentados en forma comparativa
Estados contables básicos
Estado de situación patrimonial intermedio
Estado de resultados intermedio
Estado de evolución del patrimonio neto intermedio
Estado de flujo de efectivo intermedio
Información complementaria
Notas 1 a 9
Anexos A, D, E, F, G y H
Informe de revisión limitada de estados contables de períodos intermedios
Informe de la Comisión Fiscalizadora
TRILENIUM S.A.
Composición del Directorio
Designado por la Asamblea General Ordinaria del 4 de enero de 2013 (por el lapso de dos ejercicios)
Presidente: Antonio Eduardo Tabanelli
Vicepresidente: Jorge Oscar Morón
Directores titulares: Antonio Angel Tabanelli
Ignacio Noel
Matías María Brea
Mario Fernando Rodríguez Traverso
Directores suplentes: Guillermo José Eumann
Juan Pablo Ardohain
Guillermo Enrique Gabella
Pablo Javier González
Composición de la Comisión Fiscalizadora
Designada por la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria del 3 de diciembre de 2013 (por el lapso de un ejercicio).
Síndicos titulares: Enrique Cánepa
Adriana Graciela Raffaelli
Enrique Ernesto Aldazabal
Síndicos suplentes: Héctor Miguel Sidiropulos
Diego García
José María Aranguren
TRILENIUM S.A.
Estados contables intermedios por el período comprendido entre el 1 de noviembre de 2013 y el 31 de enero de 2014 correspondiente al ejercicio económico N° 17 presentados en forma comparativa con el ejercicio anterior o con igual período del ejercicio anterior
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257 - Ciudad Autónoma de Buenos Aires
Actividad principal: Prestación de servicios de procesamiento para terceros, explotación de salas de espectáculos, gastronomía y afines
Fecha de inscripción en el Registro Público de Comercio del estatuto: 7 de diciembre de 1998
Fecha de inscripción de la última modificación del estatuto: 27 de noviembre de 2008
Número de inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
Fecha en que se cumple el plazo de duración de la Sociedad: 7 de diciembre de 2097
Información sobre las sociedades controlantes (Notas 1 y 5):
| Denominación: Boldt S.A. Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257 - 2° Piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires Actividad principal: Holding; negocio de los casinos y máquinas electrónicas de azar, impresión de documentación referente a la identificación de personas y/o bienes; construcción y obras de ingeniería, de entretenimiento, hotelera y afines; de gestión y conservación de catastros; guarda de automóviles y rodados; gastronomía; construcciones y obras de ingeniería y construcción, explotación y/o comercialización de inmuebles e inmobiliaria. Participación de la sociedad controlante sobre el patrimonio: 50,00% Porcentaje de votos de la sociedad controlante: 50,00% |
| Denominación: Sociedad Comercial del Plata S.A. Domicilio legal: Reconquista 1088 - 9° piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires Actividad principal: Inversión en valores mobiliarios Participación de la sociedad controlante sobre el patrimonio: 50,00% Porcentaje de votos de la sociedad controlante: 50,00% |
Composición del capital (Nota 6):
| Cantidad | Tipo, valor nominal y N° de votos que otorga cada una | Suscripto, integrado e inscripto | |||
| $ | |||||
| 30.000.000 | Ordinarias, nominativas no endosables, de valor nominal $ 1 y con derecho a un voto por acción | 30.000.000 |
Véase nuestro informe de fecha:
12 de marzo de 2014
KPMG
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl
Socio
Contador Público (UBA)
CPCECABA - T° CIX - F° 57
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO
al 31 de enero de 2014 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| ACTIVO | 31/01/14 | 31/10/13 | PASIVO | 31/01/14 | 31/10/13 | |
| ACTIVO CORRIENTE | PASIVO CORRIENTE | |||||
| Caja y bancos (Nota 3.1) | 4.969.941 | 5.829.524 | Deudas | |||
| Inversiones temporarias (Anexo D y Nota 2.3.4) | 66.503 | 66.503 | Comerciales (Nota 3.4) | 14.981.332 | 20.569.251 | |
| Créditos por ventas (Nota 3.2) | 38.176.277 | 50.086.881 | Préstamos (Nota 3.5) | 21.876.579 | 36.781.031 | |
| Otros créditos (Nota 3.3.1) | 32.153.302 | 32.168.598 | Remuneraciones y cargas sociales (Nota 3.6) | 6.684.020 | 12.329.914 | |
| Bienes de cambio (Anexo F y Nota 2.3.5) | 1.320.332 | 1.243.230 | Cargas fiscales (Nota 3.7) | 4.080.990 | 700.959 | |
| Otros pasivos (Nota 3.8) | 907.938 | 842.511 | ||||
| Total del activo corriente | 76.686.355 | 89.394.736 | ||||
| Total deudas | 48.530.859 | 71.223.666 | ||||
| ACTIVO NO CORRIENTE | ||||||
| Previsiones (Anexo E y Nota 2.3.7) | 2.000.000 | 2.000.000 | ||||
| Otros créditos (Nota 3.3.2) | 1.408.089 | 1.408.089 | ||||
| Bienes de uso (Anexo A y Nota 2.3.6) | 32.452.893 | 36.605.498 | Total del pasivo corriente y del pasivo | 50.530.859 | 73.223.666 | |
| Total del activo no corriente | 33.860.982 | 38.013.587 | PATRIMONIO NETO (según estado respectivo) | 60.016.478 | 54.184.657 | |
| Total del activo | 110.547.337 | 127.408.323 | Total | 110.547.337 | 127.408.323 | |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
12 de marzo de 2014
KPMG
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Enrique Ernesto Aldazabal Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE RESULTADOS INTERMEDIO
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2014 comparativo con igual período del ejercicio anterior
(en pesos)
| Período finalizado el | ||||
| 31/01/14 | 31/01/13 | |||
| Ingresos por venta de bienes y servicios (Nota 4.1) | 57.329.103 | 48.446.012 | ||
| Costo de ventas de bienes y servicios prestados (Anexo F) | (31.349.827) | (27.596.709) | ||
| Ganancia bruta | 25.979.276 | 20.849.303 | ||
| Gastos de comercialización (Anexo H) | ( 4.471.718) | ( 4.094.619) | ||
| Gastos de administración (Anexo H) | (10.131.018) | ( 7.915.375) | ||
| Resultados financieros (Nota 4.2) | ||||
| Generados por activos | 253.712 | 1.237.270 | ||
| Generados por pasivos | ( 2.664.299) | ( 1.270.782) | ||
| Otros ingresos (egresos) | 29.820 | ( 14.702) | ||
| Ganancia antes de impuestos | 8.995.773 | 8.791.095 | ||
| Impuesto a las ganancias (Nota 2.3.8) | ( 3.163.952) | ( 3.092.315) | ||
| Ganancia del período | 5.831.821 | 5.698.780 | ||
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
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Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Enrique Ernesto Aldazabal Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
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Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO INTERMEDIO
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2014 comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Aportes de los propietarios | Resultados acumulados | Total del patrimonio neto | ||||||||||||||||||
| Ganancias reservadas | Período finalizado el | |||||||||||||||||||
| Capital | Reserva | Reserva | Resultados no | |||||||||||||||||
| suscripto | Total | legal | voluntaria | asignados | Total | 31/01/14 | 31/01/13 | |||||||||||||
| Saldos al inicio del ejercicio | 30.000.000 | 30.000.000 | 6.000.000 | 56.884 | 18.127.773 | 24.184.657 | 54.184.657 | 67.756.884 | ||||||||||||
| Distribución de resultados no asignados (1) | ||||||||||||||||||||
| Reserva voluntaria | - | - | - | 18.127.773 | (18.127.773) | - | - | - | ||||||||||||
| Ganancia del período según el estado de resultados | - | - | - | - | 5.831.821 | 5.831.821 | 5.831.821 | 5.698.780 | ||||||||||||
| Saldos al cierre del período | 30.000.000 | 30.000.000 | 6.000.000 | 18.184.657 | 5.831.821 | 30.016.478 | 60.016.478 | 73.455.664 | ||||||||||||
- Según Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria celebrada el 3 de diciembre de 2013.
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
12 de marzo de 2014
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Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Enrique Ernesto Aldazabal Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
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Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO INTERMEDIO
correspondiente al período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2014
comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Período finalizado el | |||
| 31/01/14 | 31/01/13 | ||
| VARIACIONES DEL EFECTIVO | |||
| Efectivo al inicio del ejercicio | 5.896.027 | 7.510.699 | |
| Efectivo al cierre del período (Nota 2.3.10) | 5.036.444 | 45.759.493 | |
| (Disminución neta)/Aumento neto del efectivo | ( 859.583) | 38.248.794 | |
| CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO | |||
| Actividades operativas | |||
| Ganancia del período | 5.831.821 | 5.698.780 | |
| Más: impuesto a las ganancias devengado en el período | 3.163.952 | 3.092.315 | |
| Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo | |||
| proveniente de las actividades operativas: | |||
| Depreciación de bienes de uso | 4.301.461 | 5.562.721 | |
| Intereses devengados por préstamos | 794.209 | 784.221 | |
| Intereses devengados créditos por ventas | - | ( 1.006.293) | |
| Cambios en activos y pasivos operativos | |||
| Disminución en créditos por ventas | 11.910.604 | 36.695.802 | |
| Disminución/(Aumento) en otros créditos | 1.048.040 | ( 1.724.038) | |
| Aumento en bienes de cambio | ( 77.102) | ( 76.001) | |
| Disminución en deudas comerciales | ( 5.587.919) | ( 4.506.708) | |
| Disminución en remuneraciones y cargas sociales | ( 5.645.894) | ( 5.788.523) | |
| Aumento en cargas fiscales | 3.380.031 | 312.568 | |
| Aumento/(Disminución) en otros pasivos | 65.427 | ( 353.785) | |
| Impuesto a las ganancias pagado | ( 1.559.096) | ( 4.534.055) | |
| Flujo neto de efectivo generado por las actividades operativas | 17.625.534 | 34.157.004 | |
| Actividades de inversión | |||
| Pagos por compras de bienes de uso | ( 148.856) | ( 317.169) | |
| Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de inversión | ( 148.856) | ( 317.169) | |
| Actividades de financiación | |||
| (Disminución neta)/aumento neto de préstamos | (17.602.259) | 5.106.368 | |
| Intereses pagados por préstamos | ( 734.002) | ( 697.409) | |
| Flujo neto de efectivo (utilizado en) generado por las actividades de financiación | (18.336.261) | 4.408.959 | |
| (Disminución neta)/Aumento neto del efectivo | ( 859.583) | 38.248.794 |
Transacciones significativas que no afectan el efectivo del período:
Aumento de cotización de préstamos financieros en títulos públicos por $ 2.637.600 al 31 de enero de 2014, colocados a plazo fijo como garantía de un sobregiro en descubierto bancario (Nota 8).
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
12 de marzo de 2014
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Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Enrique Ernesto Aldazabal Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
Nota 1 - DESCRIPCION DEL NEGOCIO
-
- Descripción del negocio
En virtud del contrato celebrado el 29 de enero de 1999 por Boldt S.A. y Tren de la Costa S.A. (ahora denominada Parque de la Costa S.A.) con el Instituto Provincial de Loterías y Casinos (IPLyC) de la Provincia de Buenos Aires, la Sociedad construyó un edificio en el Partido de Tigre, frente a la estación Delta del Tren de la Costa, destinado a la instalación de una sala de juegos o casinos, habiendo cedido el uso de la misma al mencionado Instituto por un período de 10 años, contados a partir del 29 de noviembre de 1999, fecha de entrega de las instalaciones.
Luego de sucesivas prórrogas, con fecha 17 de junio de 2011, el IPLyC emitió la Resolución 991/11 que estableció que la prórroga del contrato, dispuesta por la anterior Resolución 1317/10, se hará extensiva hasta el 1 de diciembre de 2013 inclusive, o hasta que se perfeccione el contrato administrativo resultante de un proceso licitatorio, si fuera posterior. Las Resoluciones 1317/10 y 991/11 fueron ratificadas por Decreto del Poder Ejecutivo Provincial N° 830 de fecha 7 de julio de 2011, el cual ha sido publicado en el Boletín Oficial con fecha 29 de agosto de 2011.
En consecuencia, la Sociedad, tal cual lo dispuesto por la Resolución 991/11 del IPLyC, continuará prestando los servicios convenidos hasta que se perfeccione el contrato administrativo resultante de un proceso licitatorio, el cual, a la fecha de emisión de los presentes estados contables, no ha sido lanzado aún, por lo que la Dirección de la Sociedad estima que las prestaciones contractuales excederán el ejercicio a cerrar el 31 de octubre de 2014.
El espacio cedido posee 83 mesas de juego y 1.915 máquinas electrónicas de juegos de azar.
Trilenium S.A. tiene a su cargo la implementación y el mantenimiento del servicio de procesamiento de los archivos de datos de las máquinas electrónicas de azar y a su exclusivo cargo y beneficio la de los servicios de bar, confitería, restaurante, playa de estacionamiento y demás servicios de entretenimientos autorizados por el mencionado Instituto.
-
- Transferencia de acciones
El 23 de enero de 2014, Sociedad Comercial del Plata S.A. acordó la venta de la totalidad de su tenencia accionaria de 15.000.000 de acciones de valor nominal $ 1.- en Trilenium S.A., correspondiente al 50% del capital social y votos de la misma. Esta operación está sujeta a la obtención de las autorizaciones pertinentes.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS
Los estados contables al 31 de enero de 2014 han sido preparados de acuerdo con las disposiciones de la Ley de Sociedades Comerciales, de la Comisión Nacional de Valores (C.N.V.) y teniendo en cuenta las normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires (República Argentina).
Las normas contables más relevantes aplicadas por la Sociedad han sido las siguientes:
2.1) Unidad de medida
De acuerdo con lo establecido por el Decreto 664/2003 del Poder Ejecutivo Nacional, la Resolución General N° 4/2003 de la I.G.J. y N° 441/2003 de la C.N.V., la Sociedad no aplica ninguna metodología de reexpresión por inflación a partir del 1 de marzo de 2003.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.1) Unidad de medida (cont.)
Hasta esa fecha, se aplicó la metodología de reexpresión establecida por las Resoluciones Técnicas de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (FACPCE), y se han utilizado coeficientes de ajuste derivados del Índice de Precios Internos Mayoristas (IPIM).
2.2) Criterios de exposición
Los estados contables se presentan de acuerdo con los criterios de exposición establecidos por las Resoluciones Técnicas de la FACPCE.
A los efectos de la presentación comparativa, se efectuaron las reclasificaciones necesarias sobre los estados contables del ejercicio anterior para exponerlos sobre bases uniformes. La modificación de la información comparativa no implica cambios en las decisiones tomadas en base a ella.
2.3) Criterios de valuación
Los principales criterios de valuación seguidos en la confección de los estados contables se detallan a continuación:
2.3.1) Reconocimiento de ingresos
Los ingresos por la venta de bienes se reconocen en el estado de resultados cuando los riesgos significativos y los beneficios de la propiedad han sido transferidos al comprador.
Los ingresos por la venta de servicios se reconocen en el estado de resultados a medida que se produce la prestación de los mismos.
2.3.2) Componentes financieros implícitos
No han sido segregados los componentes financieros implícitos dado que en función de los actuales plazos de cobro y pago los mismos no son significativos.
2.3.3) Moneda extranjera
Los activos y pasivos denominados en moneda extranjera y detallados en el Anexo G, se valuaron en pesos argentinos utilizando los tipos de cambio vigentes al cierre del período/ejercicio.
Las diferencias de cambio resultantes han sido imputadas a la línea resultados financieros generados por activos o por pasivos, según corresponda, del estado de resultados.
2.3.4) Inversiones temporarias
Títulos: a su costo histórico más CER regularizado hasta su valor estimado de recupero.
2.3.5) Bienes de cambio
Bienes de gastronomía y merchandising: a su costo de adquisición, el cual no difiere significativamente de su costo de reposición.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.5) Bienes de cambio (cont.)
El valor de los bienes de cambio no excede el valor recuperable de los mismos.
2.3.6) Bienes de uso
Se han valuado al costo de adquisición neto de las depreciaciones acumuladas correspondientes. Las altas anteriores al 28 de febrero de 2003 han sido reexpresadas en moneda de esa fecha. El costo de adquisición incluye todas las erogaciones necesarias para poner los bienes en condiciones de ser utilizados económicamente.
Las depreciaciones se calcularon aplicando tasas anuales suficientes para extinguir sus valores al término de la vida útil estimada o al término estimado de duración del contrato indicado en Nota 1, según corresponda.
El Directorio de la Sociedad considera que el valor residual registrado de los bienes de uso, considerados por grupos homogéneos de bienes, no excede el valor recuperable estimado en base a la información disponible a la fecha de emisión de los estados contables.
2.3.7) Previsiones
Para juicios: constituida en base a la estimación de riesgos efectuada por la empresa y la información recibida de sus asesores legales.
2.3.8) Impuesto a las ganancias
La Sociedad aplica el método de lo diferido para reconocer los efectos contables del impuesto a las ganancias. En base a dicho método, se reconoce como activo o pasivo por impuesto diferido el efecto fiscal futuro de las diferencias temporarias entre la valuación contable e impositiva de activos y pasivos.
Por los períodos finalizados el 31 de enero de 2014 y el 31 de enero de 2013 respectivamente, la Sociedad ha constituido una provisión de impuesto a las ganancias de $ 3.163.952 y $ 3.092.315 de acuerdo a la legislación impositiva vigente. Por el ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2013, la provisión ascendía a $ 8.595.521.
El activo por impuesto diferido ha sido valuado a su valor nominal y es reconocido contablemente únicamente en la medida de su recuperabilidad.
El detalle de los principales componentes del activo por impuesto diferido es el siguiente:
| Estados contables por el período/ejercicio cerrado el | ||
| 31/01/14 | 31/10/13 | |
| Activo por impuesto diferido | ||
| Bienes de uso | 708.089 | 708.089 |
| Previsiones | 700.000 | 700.000 |
| Total activo por impuesto diferido (Nota 3.3.2) | 1.408.089 | 1.408.089 |
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.8) Impuesto a las ganancias (cont.)
El cargo por impuesto a las ganancias incluye tanto la provisión contable determinada sobre bases fiscales (impuesto corriente), como las variaciones de los saldos de las cuentas de impuesto diferido. El desglose del mismo es el siguiente:
| 31/01/14 | 31/01/13 |
| Impuesto corriente | (3.163.952) | (3.092.315) |
| Impuesto diferido | - | - |
| Total | (3.163.952) | (3.092.315) |
La conciliación entre el cargo por impuesto a las ganancias del período y el que resulta de aplicar la tasa impositiva vigente sobre el resultado contable antes del impuesto, es la siguiente:
| 31/01/14 | 31/01/13 |
| Resultado del período antes de impuesto | 8.995.773 | 8.791.095 |
| Tasa del impuesto vigente | 35% | 35% |
| Resultado del período a la tasa del impuesto | (3.148.521) | (3.076.883) |
| Diferencias permanentes a la tasa del impuesto | ( 15.431) | ( 15.432) |
| Total cargo a resultados por impuesto a las ganancias | (3.163.952) | (3.092.315) |
Por aplicación de lo dispuesto en las Resoluciones Generales Nº 485 y 487 de la C.N.V. la Sociedad ha optado por no reconocer en sus estados contables el efecto sobre la determinación del impuesto diferido del ajuste por inflación sobre los bienes de uso.
El monto total del pasivo por impuesto diferido que se optó por no reconocer asciende al 31 de enero de 2014 a $ 5.048.334 Al inicio del ejercicio el mismo ascendía a $ 5.064.030.
Los plazos y montos de su reversión por ejercicio son los siguientes:
| Plazos | Monto anual | Monto total | ||
| Ejercicio 2014 | 62.782 | 47.086 | ||
| Ejercicio 2015 a 2049 | 62.782 | 2.197.356 | ||
| Indeterminado | 2.803.892 | |||
| 5.048.334 |
Los montos consignados coinciden con el mayor cargo de impuesto a las ganancias generado por no admitirse impositivamente el ajuste por inflación de los bienes de uso y su correspondiente depreciación.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.9) Uso de estimaciones
La preparación de estados contables de acuerdo con las normas contables profesionales requiere que la Dirección de la Sociedad realice estimaciones a la fecha de los estados contables acerca del valor de ciertos activos y pasivos, incluyendo aquellos de naturaleza contingente, como así también de las cifras informadas de ciertos ingresos y gastos generados durante el ejercicio.
La Gerencia de la Sociedad realiza estimaciones para calcular, entre otros, el valor recuperable de los activos no corrientes, la previsión para juicios y el cargo por impuesto a las ganancias. Los resultados reales futuros pueden diferir de las estimaciones y evaluaciones realizadas a la fecha de preparación de los presentes estados contables.
2.3.10) Efectivo y equivalentes de efectivo
Efectivo y equivalentes de efectivo comprende los saldos de caja y bancos e inversiones de alta liquidez:
| 31/01/14 | 31/01/13 | |
| Caja y bancos | 4.969.941 | 27.572.505 |
| Inversiones temporarias | ||
| En moneda nacional | 66.503 | 17.900.227 |
| En moneda extranjera | - | 286.761 |
| 5.036.444 | 45.759.493 |
2.3.11) Cuentas de resultados
Las cuentas de resultados que acumulan operaciones monetarias se valuaron a los importes de cada partida. Los cargos por consumos de activos no monetarios se calcularon en función de los importes de dichos activos.
2.3.12) Contratos de arrendamiento vigentes
La Sociedad es arrendataria en contratos de locación de ciertos bienes de uso. Dichos arrendamientos califican como financieros y, por lo tanto, han sido contabilizados como compras financiadas de dichos bienes de uso.
Al cierre del presente período, el pasivo por cuotas de arrendamiento a pagar neto de intereses a devengar asciende a $ 745.309 y se incluye en Deudas documentadas en moneda nacional corriente.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.12) Contratos de arrendamiento vigentes (cont.)
A continuación se detallan las características principales de los mencionados contratos y los montos de las cuotas mínimas pendientes desagregados por fecha de vencimiento:
| Bien arrendado | Contrato celebrado con | Fecha de contratación | Condiciones | Vencimiento cuotas mínimas pendientes a valor nominal | |
| hasta un año | a más de un año y hasta cinco años | ||||
| 48 slots marca Konami Gaming Inc | HSBC Bank Argentina S.A. | 02/05/2011 | 36 cánones de $ 123.630 (más IVA) a partir del mes siguiente a la fecha de entrega del equipamiento. Opción de compra: $ 101.080 (más IVA) | $ 475.321 | $ - |
| 1 ruleta electrónica multipuesto y otros equipamientos | HSBC Bank Argentina S.A. | 23/05/2011 | 36 cánones de $ 56.647 (más IVA) a partir del mes siguiente a la fecha de entrega del equipamiento. Opción de compra: $ 46.727 (más IVA) | $ 269.988 | $ - |
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO
| 31/01/14 | 31/10/13 | |
| 3.1) Caja y bancos | ||
| Caja en moneda nacional | 204.380 | 204.382 |
| Bancos en moneda nacional | 3.314.155 | 5.062.440 |
| Bancos en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 466.404 | 343.693 |
| Recaudaciones a depositar | 985.002 | 219.009 |
| Total | 4.969.941 | 5.829.524 |
| 3.2) Créditos por ventas | ||
| Comunes | 37.279.963 | 49.150.920 |
| Otras partes relacionadas (Nota 5) | - | 38.849 |
| Otras partes relacionadas en moneda extranjera (Anexo G y | ||
| Notas 2.3.3 y 5) | 236.100 | 352.200 |
| Tarjetas de crédito | 653.123 | 542.973 |
| Tickets | 7.091 | 1.939 |
| Total | 38.176.277 | 50.086.881 |
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO (cont.)
| 31/01/14 | 31/10/13 | ||
| 3.3) Otros créditos | |||
| 3.3.1) Corrientes | |||
| Pagos a recuperar | 2.459.850 | 3.842.676 | |
| Gastos pagados por adelantado | 459.069 | 172.354 | |
| Anticipos al personal | 28.100 | 100.285 | |
| Anticipos a proveedores en moneda nacional | 67.160 | 99.410 | |
| Anticipos a proveedores en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 7.215 | 5.389 | |
| Saldo a favor ingresos brutos | 1.814.976 | 1.504.398 | |
| Anticipos y retenciones de impuesto a las ganancias | 16.790.948 | 15.231.852 | |
| Provisión de impuesto a las ganancias (Nota 2.3.8) | (11.759.473) | ( 8.595.521) | |
| Depósito en garantía (Nota 8) | 21.765.640 | 19.126.850 | |
| Diversos | 519.817 | 680.905 | |
| Total | 32.153.302 | 32.168.598 | |
| 3.3.2) No corrientes | |||
| Impuesto diferido (Nota 2.3.8) | 1.408.089 | 1.408.089 | |
| Total | 1.408.089 | 1.408.089 |
| 3.4) Deudas comerciales | ||
| Comunes en moneda nacional | 6.494.475 | 8.901.812 |
| Comunes en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 234.431 | 56.029 |
| Otras partes relacionadas (Nota 5) | 1.066.209 | 3.055.568 |
| Documentadas en moneda nacional (Nota 2.3.12) | 745.309 | 1.233.378 |
| Cheques diferidos | 698.392 | 3.176.895 |
| Sociedades art. N° 33 Ley N° 19.550 en moneda nacional (Nota 5) | 4.201.778 | 3.008.385 |
| Sociedades art. N° 33 Ley N° 19.550 en moneda extranjera (Anexo G, | ||
| Notas 2.3.3 y 5) | 1.540.738 | 1.137.184 |
| Total | 14.981.332 | 20.569.251 |
| 3.5) Préstamos | ||
| Adelantos en cuenta corriente | 35.987 | 17.638.246 |
| Financieros en títulos públicos (Nota 5) | 21.840.592 | 19.142.785 |
| Total | 21.876.579 | 36.781.031 |
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO (cont.)
| 31/01/14 | 31/10/13 |
| 3.6) Remuneraciones y cargas sociales | ||
| Sueldos | 21.297 | 81.528 |
| Cargas sociales | 2.431.282 | 2.530.561 |
| Provisiones | 2.592.381 | 5.062.905 |
| Gratificaciones | 1.639.060 | 4.654.920 |
| Total | 6.684.020 | 12.329.914 |
| 3.7) Cargas fiscales | ||
| Impuesto al valor agregado | 2.587.407 | 498.503 |
| Impuestos, tasas y contribuciones | 1.399.676 | 6.156 |
| Ingresos brutos | 44.189 | 105.166 |
| Diversos | 49.718 | 91.134 |
| Total | 4.080.990 | 700.959 |
| 3.8) Otros pasivos | ||
| Provisión honorarios administradores (neto de anticipos otorgados) | 756.288 | 602.843 |
| Provisión otros gastos | 151.650 | 239.668 |
| Total | 907.938 | 842.511 |
Nota 4 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE RESULTADOS INTERMEDIO
| 31/01/14 | 31/01/13 | |
| 4.1) Ingresos por ventas de bienes y servicios | ||
| Ingresos correspondientes al procesamiento de los archivos | ||
| de datos de las máquinas electrónicas de azar | 41.206.401 | 36.833.159 |
| Ingresos gastronomía | 12.705.468 | 8.768.652 |
| Ingresos estacionamiento | 3.062.596 | 2.538.978 |
| Diversos | 354.638 | 305.223 |
| Total | 57.329.103 | 48.446.012 |
Nota 4 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE RESULTADOS INTERMEDIO (cont.)
| 31/01/14 | 31/01/13 | ||
| 4.2) Resultados financieros | |||
| Generados por activos: | |||
| Intereses colocaciones | 48.855 | 214.196 | |
| Intereses por mora | - | 1.006.293 | |
| Diferencias de cambio | 204.857 | 16.781 | |
| Total | 253.712 | 1.237.270 | |
| Generados por pasivos: | |||
| Intereses, multas y recargos | (1.289.290) | ( 52.085) | |
| Intereses por préstamos | ( 794.209) | ( 784.221) | |
| Intereses por deudas comerciales | ( 52.713) | ( 178.732) | |
| Diferencias de cambio | ( 528.087) | ( 255.744) | |
| Total | (2.664.299) | (1.270.782) |
Nota 5 - OPERACIONES Y SALDOS CON PARTES RELACIONADAS: SOCIEDADES CONTROLANTES (ART. N° 33 LEY N° 19.550) Y OTRAS PARTES RELACIONADAS
| 31/01/14 | 31/01/13 | |
| OPERACIONES | ||
| Sociedades controlantes | ||
| Boldt S.A. | ||
| Ventas, servicios y otros | - | 3.571 |
| Recupero de gastos, tareas administrativas y otros servicios de | ||
| monitoreo, control y administración de máquinas tragamonedas | (1.373.547) | (1.227.772) |
| Otras partes relacionadas Servicios Para el Transporte de Información S.A. | |||
| Servicio de administración y mantenimiento de enlace de comunicación | ( 97.451) | ( 51.265) |
| Parque de la Costa S.A. | ||
| Ventas, servicios y otros | 6.347 | - |
| Gastos en alquileres, sponsoreo, mantenimiento subestación eléctrica, reservorio y otros. | ( 520.253) | (1.631.824) |
| Boldt Impresores S.A. | ||
| Compra de rollos para ticket | ( 361.100) | - |
Nota 5 - OPERACIONES Y SALDOS CON PARTES RELACIONADAS: SOCIEDADES CONTROLANTES (ART. N° 33 LEY N° 19.550) Y OTRAS PARTES RELACIONADAS (cont.)
| 31/01/14 | 31/01/13 | |||
| SALDOS | ||||
| Sociedades controlantes | ||||
| Boldt S.A. | ||||
| Deudas comerciales | ( 5.742.516) | ( 4.145.569) | ||
| Sociedad Comercial del Plata S.A. | ||||
| Préstamos financieros en títulos públicos | (21.840.592) | (19.142.785) | ||
| Otras partes relacionadas | ||||
| Parque de la Costa S.A. | ||||
| Deudas comerciales | ( 500.642) | (1.735.050) | ||
| Nuevo Tren de la Costa S.A. | ||||
| Deudas comerciales | - | ( 844.200) | ||
| Naranpark S.A. | ||||
| Créditos por ventas | 236.100 | 176.100 | ||
| Manteo S.A. | ||||
| Créditos por ventas | - | 176.100 |
| Servicios Para el Transporte de Información S.A. | ||
| Deudas comerciales | ( 128.636) | ( 89.118) |
| Casino Melincué S.A. | ||
| Créditos por ventas | - | 38.849 |
| Boldt Impresores S.A. | ||
| Deudas comerciales | ( 436.931) | ( 387.200) |
Nota 6 - ESTADO DEL CAPITAL SOCIAL
Al 31 de enero de 2014, el capital social suscripto, integrado e inscripto asciende a $ 30.000.000.
Nota 7 - PLAZOS, TASAS DE INTERES Y PAUTAS DE ACTUALIZACION DE COLOCACIONES DE FONDOS, CREDITOS, DEUDAS Y PRÉSTAMOS
7.1) Colocaciones de fondos 31/01/14 31/10/13
| a) Monto total de colocaciones de fondos a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 66.503 | 66.503 |
| Total de colocaciones de fondos | 66.503 | 66.503 |
7.2) Créditos
| a) Monto total de los créditos con plazo vencido | ||
| Hasta 3 meses | 19.201.506 | 18.637.678 |
| Entre 9 y 12 meses | - | 352.200 |
| Más de un año | 236.100 | - |
| 19.437.606 | 18.989.878 | |
| b) Monto total de los créditos sin plazo | 5.364.657 | 6.620.901 |
| c) Monto total de los créditos a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 45.527.316 | 56.644.700 |
| Más de un año | 1.408.089 | 1.408.089 |
| 46.935.405 | 58.052.789 | |
| Total de créditos | 71.737.668 | 83.663.568 |
Los créditos no tienen cláusulas de actualización y no devengan intereses al 31 de enero de 2014 ni al 31 de octubre de 2013.
7.3) Deudas
| a) Monto total de deudas con plazo vencido | ||
| Hasta 3 meses | 1.499.204 | 4.146.141 |
| Entre 3 y 6 meses | 12.237 | 254.103 |
| Entre 6 y 9 meses | 20.204 | - |
| Entre 9 y 12 meses | 223.677 | 223.682 |
| 1.755.322 | 4.623.926 |
| b) Monto total de las deudas sin plazo | - | 2.000 |
| c) Monto total de las deudas a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 24.085.737 | 28.451.733 |
| Entre 3 y 6 meses | 803.199 | 1.124.335 |
| Entre 6 y 9 meses | 10.022 | 240.641 |
| 24.898.958 | 29.816.709 | |
| Total de deudas | 26.654.280 | 34.442.635 |
Al 31 de enero de 2014 existen deudas por $ 745.309 que devengan intereses a la tasa del 19,5% nominal anual.
Al 31 de octubre de 2013 existían deudas por $ 1.233.378 que devengaban intereses a la tasa de 19,5% nominal anual.
Nota 7 - PLAZOS, TASAS DE INTERES Y PAUTAS DE ACTUALIZACION DE COLOCACIONES DE FONDOS, CREDITOS, DEUDAS Y PRÉSTAMOS (cont.)
7.4) Préstamos 31/01/14 31/10/13
| a) Monto total de los préstamos a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 21.876.579 | 17.638.246 |
| Entre 3 y 6 meses | - | 19.142.785 |
| Total de colocaciones de fondos | 21.876.579 | 36.781.031 |
Al 31 de enero de 2014, los préstamos financieros en títulos públicos por valor nominal U$S 2.355.000 devengan intereses a la tasa del 1% nominal anual.
Al 31 de octubre de 2013, los préstamos financieros en títulos públicos por valor nominal U$S 2.355.000 devengaban intereses a la tasa del 1% nominal anual. Los adelantos en cuenta corriente por $ 17.638.246 devengaban intereses a la tasa del 26% nominal anual.
Nota 8 - BIENES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA
Al 31 de enero de 2014 y al 31 de octubre de 2013 la Sociedad posee un crédito de sobregiro en descubierto en cuenta corriente con el Banco CMF S.A. Como garantía de dicho crédito, la Sociedad ha constituido una prenda comercial sobre un certificado a plazo fijo, impuesto en dicho banco, constituido sobre bonos Bonar 2017 (AA17) depositados en Caja de Valores S.A. por un valor nominal de U$S 2.355.000. Dicho depósito en garantía se encuentra incluido dentro del rubro Otros créditos corrientes (Nota 3.3.1).
Los títulos Bonar mencionados anteriormente han sido otorgados en carácter de préstamo financiero por el accionista Sociedad Comercial del Plata S.A. El plazo de vencimiento de dicho préstamo operará a los 180 días corridos de efectivizado el desembolso, lo que ocurrió el 20 de septiembre de 2013. El mismo devenga intereses a la tasa del 1% nominal anual, pagaderos a la fecha del vencimiento del principal y se encuentra expuesto dentro del rubro Préstamos (Nota 3.5).
Los títulos Bonar expuestos en préstamos financieros y el depósito a plazo fijo constituido sobre dichos títulos han sido valuados a valor de cotización más intereses devengados al 31 de enero de 2014 y 31 de octubre de 2013.
Con fecha 5 de marzo de 2014 se ha desafectado el mencionado depósito en garantía y se ha cancelado el préstamo financiero con Sociedad Comercial del Plata S.A.
No existen otros bienes cuya disponibilidad se encuentre restringida al 31 de enero de 2014 y al 31 de octubre de 2013.
Nota 9 - HECHOS POSTERIORES AL CIERRE DEL PERIODO
No existen otros acontecimientos u operaciones, excepto por el mencionado en la Nota 8, ocurridos entre la fecha de cierre del período y de la emisión de los presentes estados contables que puedan modificar significativamente la situación patrimonial y financiera de la Sociedad a la fecha de cierre ni los resultados del presente período.
Véase nuestro informe de fecha:
12 de marzo de 2014
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Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Enrique Ernesto Aldazabal Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
ANEXO A
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
BIENES DE USO
al 31 de enero de 2014 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Valores de origen | Depreciaciones | Neto resultante | ||||||||||||||||
| Del período/ejercicio | ||||||||||||||||||
| Valores al inicio del ejercicio | Aumentos | Valores al cierre del período/ejercicio | Acumuladas al inicio del ejercicio | Alí- cuota % | Monto (Anexo H) | Acumuladas al cierre del período/ejercicio | ||||||||||||
| 31/01/14 | 31/10/13 |
| Terreno | 14.752.453 | - | 14.752.453 | - | - | - | - | 14.752.453 | 14.752.453 |
| Inmuebles | 16.323.395 | - | 16.323.395 | 4.517.869 | 2 | 81.617 | 4.599.486 | 11.723.909 | 11.805.526 |
| Infraestructura de servicios | 45.551.226 | - | 45.551.226 | 45.551.226 | (1) | - | 45.551.226 | - | - |
| Muebles y útiles e instalaciones | 5.045.408 | 8.782 | 5.054.190 | 4.626.571 | 10 | 13.644 | 4.640.215 | 413.975 | 418.837 |
| Luz y sonido casino | 1.296.551 | - | 1.296.551 | 1.195.448 | (3) | 3.202 | 1.198.650 | 97.901 | 101.103 |
| Computadores | 3.721.916 | 47.846 | 3.769.762 | 3.489.911 | 33,33 | 35.289 | 3.525.200 | 244.562 | 232.005 |
| Centro de cómputos casino | 843.957 | - | 843.957 | 843.957 | 20 | - | 843.957 | - | - |
| Rodados | 246.082 | - | 246.082 | 246.082 | 20 | - | 246.082 | - | - |
| Carteles | 2.893.033 | - | 2.893.033 | 2.581.403 | 20 | 25.969 | 2.607.372 | 285.661 | 311.630 |
| Equipamiento casino | 1.942.341 | - | 1.942.341 | 1.942.341 | (1) | - | 1.942.341 | - | - |
| Gastronomía casino | 4.061.149 | 25.570 | 4.086.719 | 3.825.201 | 20 | 18.249 | 3.843.450 | 243.269 | 235.948 |
| Equipamiento tragamonedas | 109.051.717 | - | 109.051.717 | 100.422.746 | (2) | 4.100.040 | 104.522.786 | 4.528.931 | 8.628.971 |
| Maquinarias, equipos y herramientas | 1.228.231 | 66.658 | 1.294.889 | 1.119.206 | (4) | 23.451 | 1.142.657 | 152.232 | 109.025 |
| Anticipos a proveedores | 10.000 | - | 10.000 | - | - | - | - | 10.000 | 10.000 |
| Total al 31/01/14 | 206.967.459 | 148.856 | 207.116.315 | 170.361.961 | 4.301.461 | 174.663.422 | 32.452.893 | ||
| Total al 31/10/13 | 205.628.084 | 1.339.375 | 206.967.459 | 150.002.068 | 20.359.893 | 170.361.961 | 36.605.498 |
(1) En función de la duración del contrato original.
(2) En 60 meses hasta la finalización del contrato original. Las altas a partir del 29 de noviembre de 2009 se deprecian en 36 meses.
(3) En función de la duración del contrato original. Las altas a partir del 29 de noviembre de 2009 se deprecian en 120 meses.
(4) En función de la duración del contrato original. Las altas a partir del 29 de noviembre de 2009 se deprecian en 24 meses.
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO D
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
OTRAS INVERSIONES
al 31 de enero de 2014 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Cuenta principal y características | Valor de libros | ||||
| 31/01/14 | 31/10/13 | ||||
| Inversiones corrientes | |||||
| Títulos | 66.503 | 66.503 | |||
| Total | 66.503 | 66.503 |
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO E
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
PREVISIONES
al 31 de enero de 2014 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Rubros | Saldos al comienzo del ejercicio | Aumentos | Disminuciones | Saldos al cierre del período/ejercicio |
| Incluidas en el pasivo | ||||
| Corrientes | ||||
| Para juicios | 2.000.000 | - | - | 2.000.000 |
| Totales 31/01/14 | 2.000.000 | - | - | 2.000.000 |
| Totales 31/10/13 | 3.300.000 | 84.848 | 1.384.848 | 2.000.000 |
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO F
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
COSTO DE VENTA DE BIENES Y SERVICIOS PRESTADOS
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2014
comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| 31/01/14 | 31/01/13 |
| Existencia al comienzo del ejercicio | ||
| Bienes de gastronomía y merchandising | 1.243.230 | 989.111 |
| Compras del período | 5.786.926 | 3.834.955 |
| Gastos por venta de bienes y servicios prestados (Anexo H) | 25.640.003 | 23.837.755 |
| Existencia al cierre del período | ||
| Bienes de gastronomía y merchandising | ( 1.320.332) | ( 1.065.112) |
| Costo de venta de bienes y servicios prestados | 31.349.827 | 27.596.709 |
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO G
Hoja 1
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
al 31 de enero de 2014 comparativo con el ejercicio anterior
| 31/01/14 | 31/10/13 | |||||||||||
| Rubros | Clase y monto de la moneda extranjera | Cambio vigente | Monto en moneda local | Clase y monto de la moneda extranjera | Monto en moneda local | |||||||
| pesos | Pesos | pesos |
| ACTIVO CORRIENTE | ||||||||
| Caja y bancos | ||||||||
| Bancos | U$S | 59.339 | 7,860 | 466.404 | U$S | 58.531 | 343.693 | |
| 466.404 | 343.693 | |||||||
| Créditos por ventas | ||||||||
| Otras partes relacionadas | U$S | 30.038 | 7,860 | 236.100 | U$S | 60.000 | 352.200 | |
| 236.100 | 352.200 | |||||||
| Otros créditos | ||||||||
| Anticipos a proveedores | U$S | 918 | 7,860 | 7.215 | U$S | 918 | 5.389 | |
| 7.215 | 5.389 | |||||||
| Total activo corriente | 709.719 | 701.282 | ||||||
| Total activo | 709.719 | 701.282 | ||||||
U$S: dólares estadounidenses
Véase nuestro informe de fecha:
12 de marzo de 2014
KPMG
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Enrique Ernesto Aldazabal Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
ANEXO G
Hoja 2
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
al 31 de enero de 2014 comparativo con el ejercicio anterior
| 31/01/14 | 31/10/13 | |||||||||||||||||
| Rubros | Clase y monto de la moneda extranjera | Cambio vigente | Monto en moneda local | Clase y monto de la moneda extranjera | Monto en moneda local | |||||||||||||
| pesos | pesos | pesos | ||||||||||||||||
| PASIVO CORRIENTE | ||||||||||||||||||
| Deudas comerciales | ||||||||||||||||||
| Comunes | U$S | 29.267 | 8,010 | 234.431 | U$S | 9.477 | 56.029 | |||||||||||
| Sociedades art. N° 33 Ley N° 19.550 | U$S | 192.352 | 8,010 | 1.540.738 | U$S | 192.352 | 1.137.184 | |||||||||||
| Total pasivo corriente | 1.775.169 | 1.193.213 | ||||||||||||||||
| Total pasivo | 1.775.169 | 1.193.213 | ||||||||||||||||
U$S: dólares estadounidenses
Véase nuestro informe de fecha:
12 de marzo de 2014
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Jorge Eduardo Dietl Enrique Ernesto Aldazabal Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico – Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
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ANEXO H
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
INFORMACION REQUERIDA POR EL ART. 64, INC. b) DE LA LEY 19.550
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2014 comparativo con igual período del ejercicio anterior
(en pesos)
| Gastos de | Gastos de | ||||
| Costo de los | comercia- | adminis- | Total | Total | |
| Rubro | servicios | lización | tración | 31/01/14 | 31/01/13 |
| Retribuciones de administradores, directores y síndicos | - | - | 667.134 | 667.134 | 531.411 |
| Honorarios y retribuciones por servicios | 10.110 | 26.110 | 355.730 | 391.950 | 303.033 |
| Sueldos y jornales | 11.810.560 | 226.156 | 3.784.346 | 15.821.062 | 13.339.928 |
| Contribuciones sociales | 3.887.394 | 92.144 | 1.044.150 | 5.023.688 | 4.366.856 |
| Beneficios al personal | 93.573 | - | 529.226 | 622.799 | 706.973 |
| Depreciaciones de bienes de uso (Anexo A) | 4.229.077 | - | 72.384 | 4.301.461 | 5.562.721 |
| Locación de bienes y servicios | 1.350.372 | - | 39.596 | 1.389.968 | 1.272.329 |
| Impuestos, tasas y contribuciones | 158.937 | 3.064.917 | 1.603.104 | 4.826.958 | 3.746.109 |
| Gastos de movilidad, viáticos y representación | 150.119 | 26.901 | 147.617 | 324.637 | 278.582 |
| Gratificaciones e indemnizaciones | 45.305 | - | 844.366 | 889.671 | 1.311.780 |
| Gastos de conservación, mantenimiento y limpieza | 2.250.772 | 5.755 | 297.483 | 2.554.010 | 1.652.192 |
| Fletes | 1.327 | - | - | 1.327 | 20.074 |
| Atenciones al público y espectáculos | 22.669 | 71.691 | 60 | 94.420 | 100.796 |
| Marketing y publicidad | - | 932.658 | - | 932.658 | 755.601 |
| Luz, teléfonos y energía | 229.584 | 4.859 | 19.250 | 253.693 | 243.539 |
| Servicios de seguridad | 372.923 | - | - | 372.923 | 331.035 |
| Útiles de oficina | 60.618 | - | 76.055 | 136.673 | 67.559 |
| Gastos bancarios | - | - | 268.191 | 268.191 | 87.274 |
| Varios | 966.663 | 20.527 | 382.326 | 1.369.516 | 1.169.957 |
| Total al 31/01/14 | 25.640.003 | 4.471.718 | 10.131.018 | 40.242.739 | |
| Total al 31/01/13 | 23.837.755 | 4.094.619 | 7.915.375 | 35.847.749 |
Véase nuestro informe de fecha:
12 de marzo de 2014
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Jorge Eduardo Dietl Enrique Ernesto Aldazabal Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
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INFORME DE REVISION LIMITADA DE ESTADOS CONTABLES DE PERIODOS INTERMEDIOS
Señores Presidente y Directores de
TRILENIUM S.A.
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
C.U.I.T. N°: 30-70098387-7
- Hemos efectuado una revisión limitada del estado de situación patrimonial de TRILENIUM S.A. al 31 de enero de 2014, de los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, las Notas 1 a 9 y los Anexos A, D, E, F, G y H por el período de tres meses finalizado en esa fecha, presentados en forma comparativa con igual período del ejercicio anterior y, en el caso del estado de situación patrimonial y sus notas y anexos respectivos, con el 31 de octubre de 2013. La preparación y emisión de estos estados contables es responsabilidad del Directorio de la Sociedad.
- Hemos efectuado nuestra revisión de los estados contables mencionados en el párrafo 1. de acuerdo con las normas de auditoría vigentes en la República Argentina para la revisión limitada de estados contables de períodos intermedios. Dichas normas consisten principalmente en aplicar procedimientos analíticos a la información contable y en efectuar indagaciones a los responsables de su elaboración. El alcance de una revisión limitada es sustancialmente menor al de una auditoría de estados contables, cuyo objetivo es la expresión de una opinión sobre los estados contables considerados en su conjunto. Por lo tanto, no expresamos tal opinión.
- Basados en nuestra revisión, no hemos tomado conocimiento de ninguna modificación significativa que deba realizarse a los estados contables de TRILENIUM S.A. mencionados en el párrafo 1. para que los mismos estén presentados de conformidad con las normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, República Argentina.
- Con relación a los estados contables al 31 de octubre de 2013 y por el ejercicio finalizado en esa fecha, que se presentan para fines comparativos, hemos emitido con fecha 3 de diciembre de 2013 un informe de auditoría expresando una opinión favorable sin salvedades. Asimismo, con fecha 18 de marzo de 2013, hemos emitido un informe de revisión limitada sin observaciones sobre los estados contables al 31 de enero de 2013 y por el período de tres meses finalizado en esa fecha que se presentan con fines comparativos.
- En cumplimiento de disposiciones vigentes, informamos que:
-
- los estados contables referidos en el párrafo 1., se encuentran pendientes de transcripción al libro de Inventario y Balances. Las operaciones de Trilenium S.A. han sido transcriptas, por su parte, al libro diario hasta el 30 de junio de 2013 inclusive, estando pendiente de transcripción las operaciones y transacciones posteriores, y
- al 31 de enero de 2014, la deuda devengada en concepto de aportes y contribuciones con destino al Sistema Integrado Previsional Argentino que surge de los registros contables ascendía a $ 1.668.927 no existiendo deudas exigibles a dicha fecha.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 12 de marzo de 2014.
KPMG
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl
Socio
Contador Público (UBA)
CPCECABA - T° CIX - F° 57
INFORME DE LA COMISION FISCALIZADORA
A los Señores Accionistas de
TRILENIUM S.A.
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
C.U.I.T. N°: 30-70098387-7
De nuestra consideración:
De acuerdo con lo requerido por los incisos 1 y 2 del artículo 294 de la Ley de Sociedades Comerciales, hemos efectuado una revisión limitada del estado de situación patrimonial de TRILENIUM S.A. al 31 de enero de 2014, así como de los estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, sus Notas 1 a 9 y Anexos A, D, E, F, G y H por el período de tres meses finalizado en esa fecha. La preparación de los documentos citados es responsabilidad del Directorio de la Sociedad.
Nuestro examen fue realizado de acuerdo con las normas de sindicatura contenidas en la Resolución Técnica Nro. 15 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales en Ciencias Económicas. Dichas normas requieren que el examen se efectúe de conformidad con las normas de auditoría vigentes para la revisión limitada de períodos intermedios contempladas en la Resolución Técnica Nro. 7 de dicha Federación e incluye la verificación de la congruencia de los documentos revisados con la información sobre las decisiones societarias expuestas en actas, y la adecuación de dichas decisiones a la ley y a los estatutos en lo relativo a sus aspectos formales y documentales. A tal fin, hemos tenido en cuenta el informe de la revisión limitada realizada por la firma KPMG en su carácter de auditores externos. Dicha revisión limitada consistió principalmente en aplicar procedimientos analíticos a la información contable y en efectuar indagaciones a los responsables de las cuestiones contables y financieras. El alcance de esta revisión es sustancialmente menor al de una auditoría de estados contables, cuyo objetivo es la expresión de una opinión sobre los estados contables en su conjunto. Por lo tanto, no se expresa tal opinión.
Dado que no es responsabilidad de los miembros de la Comisión Fiscalizadora efectuar un control de gestión, no hemos evaluado la gestión de las funciones de administración, comercialización y/ o producción, ni los criterios y decisiones empresarias de las diversas áreas de la Sociedad, cuestiones que son responsabilidad exclusiva del Directorio de la Sociedad y de la Asamblea de Accionistas.
En base a la tarea realizada y teniendo en cuenta el informe de los auditores externos de fecha 12 de marzo de 2014 informamos que los estados contables al 31 de enero de 2014 mencionados en el primer párrafo consideran todos los hechos y circunstancias significativos que son de nuestro conocimiento y que, en relación a los mismos, no tenemos observaciones que formular.
Adicionalmente, informamos que los estados contables se encuentran pendientes de transcripción al libro de Inventario y Balances. Las operaciones de Trilenium S.A. han sido transcriptas, por su parte, al libro Diario hasta el mes de junio de 2013, estando pendientes de transcripción las operaciones y transacciones posteriores.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 12 de marzo de 2014.
Enrique Ernesto Aldazabal
Síndico - Por Delegación
Comisión Fiscalizadora
INFORME ESPECIAL SOBRE RECONCILIACIÓN DEL RESULTADO Y PATRIMONIO NETO ENTRE LAS NORMAS CONTABLES PROFESIONALES ARGENTINAS Y LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA
Señores Presidente y Directores de
TRILENIUM S.A.
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
C.U.I.T. N°: 30-70098387-7
De acuerdo con su pedido, y a efectos de su presentación ante Boldt S.A. y Sociedad Comercial del Plata S.A., hemos revisado, en lo que es materia de nuestra competencia, el documento adjunto en el Anexo I preparado por la Gerencia de TRILENIUM S.A. (“la Sociedad”) denominado "Principales diferencias entre las normas contables profesionales argentinas y las normas internacionales de información financiera al 31 de enero de 2014 y 2013 y por los períodos de tres meses finalizados en dichas fechas”, el que hemos firmado con propósitos de su identificación. La información incluida en el Anexo I es responsabilidad de la Sociedad.
Los estados contables de TRILENIUM S.A. al 31 de enero de 2014 y 2013, y por los períodos finalizados en dichas fechas, fueron preparados de acuerdo con las normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, Argentina (“Normas Argentinas”), sobre los cuales hemos emitido nuestros informes de revisión limitada sin observaciones con fechas 12 de marzo de 2014 y 18 de marzo de 2013, respectivamente.
Nuestro trabajo en relación con el Anexo I consistió en revisar dicho documento sobre la base de los estados contables de la Sociedad al 31 de enero de 2014 y 2013 y por los períodos finalizados en dichas fechas, y otra información de respaldo que nos fue suministrada, en la medida que consideramos necesaria en las circunstancias.
En base a la labor realizada informamos que:
- los campos denominados "Resultado neto del período de acuerdo con Normas Argentinas" y "Patrimonio neto de acuerdo con Normas Argentinas", incluidos en el documento adjunto, surgen de los estados contables de TRILENIUM S.A. al 31 de enero de 2014 y 2013;
- en lo que se refiere a las partidas conciliatorias entre las líneas "Resultado neto del período de acuerdo con Normas Argentinas" y "Resultado neto del período de acuerdo con NIIF" y las líneas "Patrimonio Neto de acuerdo con Normas Argentinas" y "Patrimonio Neto de acuerdo con NIIF” correspondientes a TRILENIUM S.A., y demás información incluida en el documento adjunto no tenemos observaciones que formular, y
- el documento en el Anexo I “Principales diferencias entre las normas contables profesionales argentinas y las normas internacionales de información financiera al 31 de enero de 2014 y 2013 y por los períodos de tres meses finalizados en dichas fechas" mencionado en el primer párrafo de este informe ha sido aprobado por el Directorio de TRILENIUM S.A. el día de la fecha.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 12 de marzo de 2014
KPMG
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl
Socio
Contador Público (UBA)
CPCECABA - T° CIX - F° 57
TRILENIUM S.A.
ANEXO I - PRINCIPALES DIFERENCIAS ENTRE LAS NORMAS CONTABLES PROFESIONALES ARGENTINAS Y LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA AL 31 DE ENERO DE 2014 Y 2013 Y POR LOS PERIODOS DE TRES MESES FINALIZADOS EN DICHAS FECHAS
A.- RESUMEN DE LAS PRINCIPALES DIFERENCIAS
Los estados contables de la Sociedad al 31 de enero de 2014 y 2013 han sido preparados de acuerdo con las Normas Contables Profesionales Argentinas (“Normas Argentinas”), las cuales varían en ciertos aspectos respecto de las Normas Internacionales de Información Financiera (“NIIF”). A continuación se describen los aspectos más significativos de esas diferencias:
- Medición de elementos de propiedad, planta y equipos (PP&E)
A la fecha de transición, las NIIF permiten valuar todos los elementos que compongan una clase de PP&E considerando su valor razonable como costo atribuido.
La Sociedad ha optado por utilizar el valor razonable para terrenos e inmuebles. Para las restantes clases de elementos que componen PP&E, ha decidido utilizar el valor de costo reexpresado de acuerdo con las Normas Argentinas como costo atribuido.
Las depreciaciones se calcularon sobre los valores de costo sin estimar un valor residual a la finalización de la vida útil. Se han aplicado tasas anuales suficientes para extinguir sus valores al término de la vida útil estimada. En el caso de las máquinas tragamonedas, se ha considerado la vida útil estimada o la duración del contrato, la menor.
- Medición de bienes de cambio
Las NIIF requieren que los bienes de cambio sean valuados a su costo histórico o valor neto de realización, el menor.
De acuerdo con las Normas Argentinas, los bienes de cambio deben ser valuados a su costo de reposición. La Gerencia evaluó el impacto de esta diferencia en los Estados Contables y concluyó que la misma no es relevante para la Sociedad, razón por la cual este punto no es expuesto como diferencia en el apartado B.
- Efecto impositivo de los ajustes
Se incluye dentro de este concepto el reconocimiento del efecto en el cálculo del impuesto diferido del ajuste en PP&E.
Adicionalmente, por aplicación de lo dispuesto en las Resoluciones Generales Nº 485 y 487 de la C.N.V., la Sociedad ha optado por no reconocer en sus estados contables preparados de acuerdo con Normas Argentinas, el efecto sobre la determinación del impuesto diferido del ajuste por inflación sobre los bienes de uso, y exponer dicho efecto en nota a dichos estados contables. El mencionado pasivo por impuesto diferido también ha sido considerado como diferencia en el apartado B.
Firmado a los efectos de su identificación únicamente
con nuestro informe de fecha 12 de marzo de 2014
KPMG
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Jorge Eduardo Dietl
Socio
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B.- RECONCILIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO Y RESULTADO ENTRE LAS NORMAS CONTABLES PROFESIONALES ARGENTINAS Y LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA (NIIF)
Reconciliación del patrimonio neto determinado de acuerdo con normas contables profesionales argentinas y el determinado de acuerdo con las NIIF al 31 de enero de 2014.
| Importe en miles AR$ | |
| Patrimonio neto de acuerdo con Normas Argentinas | 60.016 |
| Efecto de la transición a NIIF | |
| Ajuste de valuación de propiedad, planta y equipos | 17.944 |
| Ajuste en impuesto diferido | (11.328) |
| Patrimonio neto de acuerdo con NIIF | 66.632 |
Reconciliación entre el patrimonio neto determinado de acuerdo con normas contables profesionales argentinas y el determinado de acuerdo con las NIIF al 31 de enero de 2013.
| Importe en miles AR$ | |
| Patrimonio neto de acuerdo con Normas Argentinas | 73.456 |
| Efecto de la transición a NIIF | |
| Ajuste de valuación de propiedad, planta y equipos | 18.232 |
| Ajuste en impuesto diferido | (11.492) |
| Patrimonio neto de acuerdo con NIIF | 80.196 |
Antonio Eduardo Tabanelli
Presidente
Firmado a los efectos de su identificación únicamente
con nuestro informe de fecha 12 de marzo de 2014
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Socio
Contador Público (UBA)
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Reconciliación entre el resultado determinado de acuerdo con normas contables profesionales argentinas y el resultado integral total determinado de acuerdo con las NIIF correspondiente al período finalizado el 31 de enero de 2014.
| Importe en miles AR$ | |
| Resultado neto del período de acuerdo con Normas Argentinas | 5.832 |
| Efecto de la transición a NIIF | |
| Ajuste en depreciación de propiedad, planta y equipos | ( 72) |
| Ajuste en impuesto diferido | 41 |
| Resultado neto del período de acuerdo con NIIF | 5.801 |
Reconciliación entre el resultado determinado de acuerdo con normas contables profesionales argentinas y el resultado integral total determinado de acuerdo con las NIIF correspondiente al período finalizado el 31 de enero de 2013.
| Importe en miles AR$ | |
| Resultado neto del período de acuerdo con Normas Argentinas | 5.699 |
| Efecto de la transición a NIIF | |
| Ajuste en depreciación de propiedad, planta y equipos | ( 72) |
| Ajuste en impuesto diferido | 41 |
| Resultado neto del período de acuerdo con NIIF | 5.668 |
Antonio Eduardo Tabanelli
Presidente
Firmado a los efectos de su identificación únicamente
con nuestro informe de fecha 12 de marzo de 2014
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Jorge Eduardo Dietl
Socio
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