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Boldt Interim / Quarterly Report 2012
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Download source fileINFORME DE REVISIÓN FINANCIERA INTERMEDIA
A los señores
Presidente y Directores de
7 SALTOS Sociedad Anónima
Introducción
Hemos revisado el balance general que se acompaña de 7 Saltos S.A. al 30 de setiembre de 2012, y los estados de resultados por el periodo de nueve meses de dicho ejercicio que entonces finalizó.
La administración es responsable por la preparación y presentación razonable de esta información financiera intermedia de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Paraguay. Nuestra responsabilidad es expresar una conclusión sobre esta información financiera intermedia con base en nuestra revisión.
Alcance de la revisión
Condujimos nuestra revisión de acuerdo con la Norma de Trabajos de Revisión 2410, revisión de información financiera intermedia desempeñada por el auditor independiente de la entidad, emitidas por el Consejo de Contadores Públicos del Paraguay. Una revisión de información financiera intermedia consiste en hacer averiguaciones, principalmente con las personas responsables de los asuntos financieros y contables, y aplicar procedimientos analíticos y otros procedimientos de revisión. Una revisión es, sustancialmente, menor en alcance que una auditoría conducida de acuerdo con las normas de auditoría y, en consecuencia, no nos faculta a obtener seguridad de que conociéramos todos los asuntos importantes que pudieran identificarse en una auditoría. En tal virtud, no expresamos una opinión de auditoría.
Conclusión
Basados en nuestra revisión, no ha surgido a nuestra atención nada que nos haga creer que la información financiera intermedia que se acompaña no está preparada, respecto de todo lo importante, de acuerdo con normas contables vigentes en Paraguay emitidas por el Consejo de Contadores Públicos del Paraguay.
Asunción, 21 de noviembre de 2012
Lic. Jorge Rios Miranda
Auditor
RUC: 1.374.807 – 6
MAT: CCP-C-321
| --- | ||||
| BALANCE GENERAL Y ESTADOS DE RESULTADOS | ||||
| AL 30 DE SETIEMBRE DE 2012 | ||||
| Expresado en Guaraníes | ||||
| 1 | A C T I V O | |||
| 11 | CORRIENTE | |||
| 111 | DISPONIBLE | |||
| 1110010 | CAJA | |||
| 11100102 | Rec.a Depositar-Sala Gastronom | 266.076.943 | 0,52% | |
| 11100106 | Fondo Fijo Asuncion | 5.000.000 | 0,01% | |
| 11100107 | Fondo Fijo SDG | 15.262.535 | 0,03% | |
| 11100108 | Fondo Fijo Premios | 223.120.500 | 0,44% | |
| 11100110 | Rec.a Depositar Hotel | 29.871.343 | 0,06% | |
| 11100111 | Rec.a Depositar Restaurant | 15.036.100 | 0,03% | |
| 11100112 | Rec.a Depositar Barra | 9.972.510 | 0,02% | |
| 11100113 | Cobro con Tarjeta de Credito | 3.739.725 | 0,01% | |
| TOTAL...CAJA | 568.079.656 | 1,11% | ||
| 1110020 | BANCOS | |||
| 11100201 | Banco BBVA Cta Cte Gs. | 6.702.867 | 0,01% | |
| 11100202 | BBVA Caja de Ahorro USD. | 30.275.323 | 0,06% | |
| 11100203 | Banco Continental Cta.Cte.Gs. | 435.304.736 | 0,85% | |
| 11100204 | Banco Continental Cta.Cte USD | 122.495.830 | 0,24% | |
| TOTAL...BANCOS | 594.778.756 | 1,16% | ||
| TOTAL...DISPONIBLE | 1.162.858.412 | 2,27% | ||
| 112 | CREDITOS | |||
| 1120020 | CREDITOS FISCALES | |||
| 11200201 | I.V.A. Crédito Fiscal 10% | 4.238.379.120 | 8,29% | |
| 11200205 | Retenciones Renta Recibidas | 3.005.136 | 0,01% | |
| 11200206 | Retenciones I.V.A. | 145.062.529 | 0,28% | |
| TOTAL...CREDITOS FISCALES | 4.386.446.785 | 8,58% | ||
| 1120030 | OTROS CREDITOS | |||
| 11200303 | Gastos a Rendir | 24.011.500 | 0,05% | |
| 11200304 | Gastos a Rendir USD | 55.302.660 | 0,11% | |
| 11200307 | Anticipo a Despachante | 40.886.771 | 0,08% | |
| 11200310 | ICM-ZF a Cobrar USD | 197.032.000 | 0,39% | |
| TOTAL...OTROS CREDITOS | 317.232.931 | 0,62% | ||
| TOTAL...CREDITOS | 4.703.679.716 | 9,20% | ||
| 113 | BIENES DE CAMBIO | |||
| 1130010 | MERCADERIAS | |||
| 11300103 | Importaciones en Curso | 81.978.353 | 0,16% | |
| TOTAL...MERCADERIAS | 81.978.353 | 0,16% | ||
| TOTAL...BIENES DE CAMBIO | 81.978.353 | 0,16% | ||
| 114 | GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO | |||
| 1140010 | GASTOS POR ADELANTADO | |||
| 11400102 | Seguros a Vencer | 162.089.227 | 0,32% | |
| 11400108 | Anticip. Acreedores Varios | 5.956.000 | 0,01% | |
| 11400109 | Anticip. Proveedores Locales | 183.786.424 | 0,36% | |
| 11400110 | Anticip. Proveedores Exterior | 291.122.176 | 0,57% | |
| 11400112 | Garantia Aduanera por Ad.Tempo | 21.482.665 | 0,04% | |
| 11400113 | Gasto de Despacho Adm.Temporar | 279.846.921 | 0,55% | |
| TOTAL...GASTOS POR ADELANTADO | 944.283.413 | 1,85% | ||
| TOTAL...GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO | 944.283.413 | 1,85% | ||
| 1140020 | CARGOS DIFERIDOS | |||
| 11400202 | Gasto de Organización | 23.972.000 | 0,05% | |
| 11400203 | Intereses a vencer | 1.246.625.434 | 2,44% | |
| TOTAL...CARGOS DIFERIDOS | 1.270.597.434 | 2,48% | ||
| TOTAL...CORRIENTE | 8.163.397.328 | 15,96% | ||
| 12 | ACTIVO NO CORRIENTE | |||
| 121 | BIENES DE USO | |||
| 1210010 | ACTIVOS FIJOS | |||
| 12100102 | Inmueble - Terrenos | 1.108.538.601 | 2,17% | |
| 12100103 | Rodados | 362.165.943 | 0,71% | |
| 121001031 | (-) Dep.Acum.Rodados | (48.871.745) | -0,10% | |
| 12100104 | Muebles y Equipos | 3.420.444.190 | 6,69% | |
| 121001041 | (-) Dep.Acum.Muebles y Equipos | (36.463.305) | -0,07% | |
| 12100105 | Equipos y Herramientas | 27.556.138 | 0,05% | |
| 121001051 | (-) Dep.Acum.Equipos y Herram. | (5.492.004) | -0,01% | |
| 12100106 | Maquinarias y Equipos de Ofici | 192.193.067 | 0,38% | |
| 12100107 | Equipos de Informatica | 1.442.903.032 | 2,82% | |
| 121001071 | (-) Dep.Acum.Equipos de Infor. | (384.072.191) | -0,75% | |
| 12100108 | Utensilios y Enceres | 193.997.951 | 0,38% | |
| 121001081 | (-) Dep.Acum.Utensilios y Ense | (1.189.263) | 0,00% | |
| 12100109 | Instalaciones | 1.237.510.819 | 2,42% | |
| 121001091 | (-) Dep.Acum.Instalaciones | (6.283.615) | -0,01% | |
| TOTAL...ACTIVOS FIJOS | 7.502.937.618 | 14,67% | ||
| TOTAL...BIENES DE USO | 7.502.937.618 | 14,67% | ||
| 121020 | OBRAS EN PROCESO | |||
| 12102010 | Anteproyecto | 777.240.633 | 1,52% | |
| 12102011 | Trabajos Preliminares | 265.468.608 | 0,52% | |
| 12102012 | Movimientos del Suelo | 726.472.612 | 1,42% | |
| 12102013 | Fundaciones | 1.356.205.070 | 2,65% | |
| 12102014 | Estructura de H°A° | 4.124.209.496 | 8,06% | |
| 12102015 | Albañileria | 6.858.079.793 | 13,41% | |
| 12102016 | Coberturas y Estructuras Metal | 349.203.449 | 0,68% | |
| 12102017 | Cieloraso y Vidrios | 1.655.634.482 | 3,24% | |
| 12102018 | Abertura y Revestimiento | 653.521.885 | 1,28% | |
| 12102019 | Instalacion Electrica | 2.739.372.656 | 5,36% | |
| 12102020 | Instalacion Sanitaria | 1.295.000.000 | 2,53% | |
| 12102021 | Instalacion de A.A. | 1.004.427.957 | 1,96% | |
| 12102022 | Instalaciones Especiales | 718.899.682 | 1,41% | |
| 12102023 | Pintura | 485.000.000 | 0,95% | |
| 12102024 | Obras Exteriores | 2.090.043.629 | 4,09% | |
| 12102026 | Gerenciamiento | 2.465.483.130 | 4,82% | |
| 12102050 | Anticipo de Obras en Proceso | 7.663.102.236 | 14,98% | |
| TOTAL...OBRAS EN PROCESO | 35.227.365.318 | 68,88% | ||
| 122 | CARGOS DIFERIDOS | |||
| 1220010 | GASTOS DE CONSTITUCION | |||
| 12200101 | Gastos de Consti.y Organizacio | 207.658.350 | 0,41% | |
| 12200102 | (-)Amortiz.de Gtos de Const.y | (155.743.763) | -0,30% | |
| TOTAL...GASTOS DE CONSTITUCION | 51.914.587 | 0,10% | ||
| 1220020 | SOFTWARE | |||
| 12200201 | Software | 251.709.810 | 0,49% | |
| 122002010 | (-)Amortiz. Software | (52.491.069) | -0,10% | |
| TOTAL...SOFTWARE | 199.218.741 | 0,39% | ||
| TOTAL...CARGOS DIFERIDOS | 251.133.328 | 0,49% | ||
| TOTAL...ACTIVO NO CORRIENTE | 42.981.436.264 | 84,04% | ||
| TOTAL...A C T I V O | 51.144.833.592 | 100,00% | ||
| 2 | P A S I V O | |||
| 21 | PASIVO CORRIENTE | |||
| 211 | DEUDORES COMERCIALES | |||
| 2110010 | PROVEEDORES LOCALES | |||
| 21100101 | Proveedores | 8.470.525 | 0,02% | |
| 21100106 | Dumot Construcciones S.A. | 1.118.509.000 | 2,19% | |
| 21100107 | Zadock Internacional | 381.568.460 | 0,75% | |
| TOTAL...PROVEEDORES LOCALES | 1.508.547.985 | 2,95% | ||
| 2110020 | PROVEEDORES DEL EXTERIOR | |||
| 21100205 | ICM ZF S.A. | 3.755.619 | 0,01% | |
| 21100207 | Fact.Pdtes.de Recibir ICM ZF U | 84.240.460 | 0,16% | |
| TOTAL...PROVEEDORES DEL EXTERIOR | 87.996.079 | 0,17% | ||
| TOTAL...DEUDORES COMERCIALES | 1.596.544.064 | 3,12% | ||
| 212 | DEUDAS BANCARIAS | |||
| 21200101 | Prestamos Bancarios | 36.276.000.000 | 70,93% | |
| 21200105 | Intereses a Pagar | 1.834.370.961 | 3,59% | |
| TOTAL...DEUDAS BANCARIAS | 38.110.370.961 | 74,51% | ||
| 213 | DEUDAS FISCALES | |||
| 21300103 | I.P.S. a Pagar | 41.074.669 | 0,08% | |
| 21300107 | Retenciones a Pagar | 3.130.738 | 0,01% | |
| TOTAL...DEUDAS FISCALES | 44.205.407 | 0,09% | ||
| 214 | OTRAS DEUDAS | |||
| 21400101 | Seguros a Pagar | 176.895.588 | 0,35% | |
| 21400104 | Acreedores Varios | 1.263.728.148 | 2,47% | |
| 21400105 | Honorarios Despachante a Pagar | 1.950.443 | 0,00% | |
| 21400110 | Fondo Premios a Reponer | 119.278.109 | 0,23% | |
| TOTAL...OTRAS DEUDAS | 1.561.852.288 | 3,05% | ||
| 215 | REMUNERACIONES A PAGAR | |||
| 21500101 | Sueldos y Jornales a Pagar | 171.396.869 | 0,34% | |
| TOTAL...REMUNERACIONES A PAGAR | 171.396.869 | 0,34% | ||
| TOTAL...PASIVO CORRIENTE | 41.484.369.589 | 81,11% | ||
| TOTAL...P A S I V O | 41.484.369.589 | 81,11% | ||
| 3 | PATRIMONIO NETO | |||
| 31 | CAPITAL | |||
| 312 | CAPITAL SOCIAL | |||
| 31200101 | Capital Integrado | 21.884.400.000 | 42,79% | |
| TOTAL...CAPITAL SOCIAL | 21.884.400.000 | 42,79% | ||
| TOTAL...CAPITAL | 21.884.400.000 | 42,79% | ||
| 32 | RESERVAS | |||
| 32100101 | Reservas de Revaluo - Ley 125 | 238.136.649 | 0,47% | |
| TOTAL...RESERVAS | 238.136.649 | 0,47% | ||
| 33 | RESULTADOS | |||
| 33100101 | Ganancia y Perdida Ejerc.Ante | (5.733.989.305) | -11,21% | |
| 33100102 | Ganancia y Perdida del Ejerc. | (6.728.083.341) | -13,15% | |
| TOTAL...RESULTADOS | (12.462.072.646) | -24,37% | ||
| TOTAL...PATRIMONIO NETO | 9.660.464.003 | 18,89% | ||
| 4 | INGRESOS | |||
| 410 | INGRESOS POR VENTA | |||
| 410010 | INGRESOS CASINO | |||
| 4100101 | Ingresos en Casino | 476.761.369 | 37,51% | |
| TOTAL...INGRESOS CASINO | 476.761.369 | 37,51% | ||
| 410020 | INGRESOS GASTRONOMIA | |||
| 4100201 | Ingresos Restaurante | 254.676.748 | 20,04% | |
| 4100202 | Ingresos Barra Casino | 24.439.141 | 1,92% | |
| 4100203 | Ingresos Frigobar | 4.651.522 | 0,37% | |
| TOTAL...INGRESOS GASTRONOMIA | 283.767.411 | 22,32% | ||
| 41003 | INGRESOS HOTEL | |||
| 4100301 | Ingresos en Hotel | 144.411.884 | 11,36% | |
| 4100302 | Ingresos Telefonia | 560.700 | 0,04% | |
| TOTAL...INGRESOS HOTEL | 144.972.584 | 11,41% | ||
| TOTAL...INGRESOS POR VENTA | 905.501.364 | 71,24% | ||
| 420 | OTROS INGRESOS | |||
| 420001 | Descuentos obtenidos | 227.790.573 | 17,92% | |
| 420003 | Intereses cobra.s/Dep.de Ahorr | 5.575 | 0,00% | |
| 420004 | Ingresos Varios | 130.217.812 | 10,24% | |
| 420005 | Dif.de Cambio-Ganancia | 7.594.035 | 0,60% | |
| TOTAL...OTROS INGRESOS | 365.607.995 | 28,76% | ||
| TOTAL...INGRESOS | 1.271.109.359 | 100,00% | ||
| 5 | EGRESOS | |||
| 510 | EGRESOS OPERATIVOS | |||
| 510002 | Costo de Venta Gastronomia | 464.481.823 | 36,54% | |
| TOTAL...EGRESOS OPERATIVOS | 464.481.823 | 36,54% | ||
| 520 | GASTOS DE VENTAS | |||
| 520002 | Gastos de Publicidad y Promocion | 212.600.312 | 16,73% | |
| 520003 | Aportes y Auspicios Varios | 42.441.600 | 3,34% | |
| 520004 | Fletes y Logistica | 110.907.641 | 8,73% | |
| 520005 | Canon ICM ZF Alq.de Maquinas | 4.640.130 | 0,37% | |
| 520006 | Tickets p/Tragamonedas | 29.327.564 | 2,31% | |
| 520008 | Cortesias-Gastronomia | 13.961.230 | 1,10% | |
| 520010 | Comision por cobro con Tarjeta | 4.139.801 | 0,33% | |
| 520011 | Amenities | 76.874.091 | 6,05% | |
| TOTAL...GASTOS DE VENTAS | 494.892.369 | 38,93% | ||
| 530 | GASTOS ADMINISTRATIVOS | |||
| 530001 | Sueldos y Jornales | 384.916.399 | 30,28% | |
| 530002 | Aporte Patronal I.P.S. | 64.081.063 | 5,04% | |
| 530004 | Aguinaldos Pagados | 3.820.877 | 0,30% | |
| 530005 | Liquidación al Personal | 35.402.405 | 2,79% | |
| 530006 | Vacaciones | 575.000 | 0,05% | |
| 530008 | Honorarios Profesionales | 607.085.326 | 47,76% | |
| 530009 | Servicios Contratados | 97.300.395 | 7,65% | |
| 530010 | Gastos Desp.Admision Temporal | 81.677.218 | 6,43% | |
| 530011 | Alquileres Pagados | 547.662.534 | 43,09% | |
| 530012 | Seguros Pagados | 46.392.305 | 3,65% | |
| 530014 | Agua | 196.288 | 0,02% | |
| 530015 | Energia Electrica | 88.887.527 | 6,99% | |
| 530016 | Comunicaciones | 71.347.975 | 5,61% | |
| 530017 | Talonarios e Impresos | 5.300.909 | 0,42% | |
| 530018 | Utiles de Oficina | 20.723.170 | 1,63% | |
| 530019 | Combustibles y Lubricantes | 147.977.830 | 11,64% | |
| 530020 | Gastos de Seg. y Vigilancia | 121.936.364 | 9,59% | |
| 530021 | Donaciones y Contribuciones | 36.000.000 | 2,83% | |
| 530022 | Pasajes y Encomiendas | 382.411 | 0,03% | |
| 530023 | Peajes y Estacionamiento | 252.636 | 0,02% | |
| 530024 | Gastos Administrativos | 6.850.000 | 0,54% | |
| 530025 | Gastos de Informatica | 1.588.545 | 0,12% | |
| 530027 | Gastos de Envio | 3.789.745 | 0,30% | |
| 530028 | Gastos de Movilidad | 62.243.409 | 4,90% | |
| 530029 | Gastos de Escribanía y Abogacia | 216.675.941 | 17,05% | |
| 530030 | Gastos de Limpieza y Cafeteria | 183.338.706 | 14,42% | |
| 530031 | Hospedaje | 191.562.707 | 15,07% | |
| 530032 | Uniformes | 53.764.959 | 4,23% | |
| 530033 | Gastos de Consumicion | 17.635.197 | 1,39% | |
| 530034 | Rep.y Mant.de Muebles y Equipo | 13.307.819 | 1,05% | |
| 530035 | Rep.y Mant.de Equip.de Inf. | 1.445.819 | 0,11% | |
| 530036 | Rep.y Mant.de Inmuebles | 4.768.909 | 0,38% | |
| 530037 | Rep.y Mant.de Vehículos | 42.482.228 | 3,34% | |
| 530039 | Gastos de Inauguracion | 141.900.230 | 11,16% | |
| 530040 | Gastos de Viaje al Exterior | 16.122.115 | 1,27% | |
| 530041 | Gastos de Viaje en el Exterior | 6.012.004 | 0,47% | |
| 530043 | Cuota y Suscripciones | 400.000 | 0,03% | |
| 530045 | Gastos de Asamblea | 700.000 | 0,06% | |
| 530046 | Gastos Generales | 70.642.196 | 5,56% | |
| 530049 | Canon CONAJZAR | 120.150.000 | 9,45% | |
| 530050 | Gastos de Jardin | 39.446.364 | 3,10% | |
| 530051 | Movilidad y Viatico | 31.716.734 | 2,50% | |
| 530052 | Gastos Servicios Tercerizados | 21.228.409 | 1,67% | |
| 530053 | Utensillos de Cocina | 15.304.735 | 1,20% | |
| 530054 | Gastos de Recepcion | 894.250 | 0,07% | |
| 530055 | Gastos Mantenimiento de Piscina | 787.727 | 0,06% | |
| 530056 | Gastos de Eventos | 4.451.000 | 0,35% | |
| TOTAL...GASTOS ADMINISTRATIVOS | 3.631.128.380 | 285,67% | ||
| 540 | GASTOS FINANCIEROS | |||
| 540001 | Intereses Pagados | 1.870.927.964 | 147,19% | |
| 540002 | Gastos Bancarios | 28.465.316 | 2,24% | |
| 540003 | Dif.de Cambio-Perdida | 29.512.894 | 2,32% | |
| TOTAL...GASTOS FINANCIEROS | 1.928.906.174 | 151,75% | ||
| 550 | OTROS EGRESOS | |||
| 550001 | Patentes y Tasas | 23.110.180 | 1,82% | |
| 550008 | Amortiz.Gtos.Obra Sala Centro | 658.062.722 | 51,77% | |
| 550009 | I.V.A. Costo | 142.477.541 | 11,21% | |
| 550011 | Retenciones Pagadas | 25.396.449 | 2,00% | |
| TOTAL...OTROS EGRESOS | 849.046.892 | 66,80% | ||
| 56 | OTROS EGRESOS NO OPERATIVOS | |||
| 560001 | Gastos Varios - No Deducibles | 415.024.684 | 32,65% | |
| 560002 | Multas y Recargos | 563.378 | 0,04% | |
| 560003 | Sueldos y Jornales No Deducibl | 136.059.181 | 10,70% | |
| 560005 | Alquileres Pagados No Deducibl | 60.680.069 | 4,77% | |
| 560007 | Retenciones No Deducibles | 14.744.874 | 1,16% | |
| 560008 | I.V.A. No deducible | 3.664.876 | 0,29% | |
| TOTAL...OTROS EGRESOS NO OPERATIVOS | 630.737.062 | 49,62% | ||
| TOTAL...EGRESOS | 7.999.192.700 | 629,31% | ||
| RESULTADO del Ejercicio | -6.728.083.341 | -529,31% | ||
| Lic.Jose Cardenas | Sr.Ovidio Villagra | |||
| Contador | Director |