Boldt — Interim / Quarterly Report 2012

Jun 11, 2012

INFORME DE REVISIÓN FINANCIERA INTERMEDIA

A los señores

Presidente y Directores de

7 SALTOS Sociedad Anónima

Introducción

Hemos revisado el balance general que se acompaña de 7 Saltos S.A. al 31 de marzo de 2012, y los estados de resultados por el periodo de tres meses de dicho ejercicio que entonces finalizó.

La administración es responsable por la preparación y presentación razonable de esta información financiera intermedia de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Paraguay. Nuestra responsabilidad es expresar una conclusión sobre esta información financiera intermedia con base en nuestra revisión.

Alcance de la revisión

Condujimos nuestra revisión de acuerdo con la Norma de Trabajos de Revisión 2410, revisión de información financiera intermedia desempeñada por el auditor independiente de la entidad, emitidas por el Consejo de Contadores Públicos del Paraguay. Una revisión de información financiera intermedia consiste en hacer averiguaciones, principalmente con las personas responsables de los asuntos financieros y contables, y aplicar procedimientos analíticos y otros procedimientos de revisión. Una revisión es, sustancialmente, menor en alcance que una auditoría conducida de acuerdo con las normas de auditoría y, en consecuencia, no nos faculta a obtener seguridad de que conociéramos todos los asuntos importantes que pudieran identificarse en una auditoría. En tal virtud, no expresamos una opinión de auditoría.

Conclusión

Basados en nuestra revisión, no ha surgido a nuestra atención nada que nos haga creer que la información financiera intermedia que se acompaña no está preparada, respecto de todo lo importante, de acuerdo con normas contables vigentes en Paraguay emitidas por el Consejo de Contadores Públicos del Paraguay.

Asunción, 4 de junio de 2012

Lic. Jorge Rios Miranda

Auditor

RUC: 1.374.807 – 6

MAT: CCP-C-321

7 SALTOS S.A.
BALANCE GENERAL Y ESTADOS DE RESULTADOS
AL 31 DE MARZO DE 2012
Expresado en Guaraníes
1	1	A C T I V O	36.001.922.950	100,00%
11	2	CORRIENTE	5.613.908.420	15,59%
111	3	DISPONIBLE	918.134.495	2,55%
1110010	4	CAJA	244.346.385	0,68%
11100101	5	Rec.a Depositar-Casino	18.295.281	0,05%
11100102	5	Fondo Fijo Asuncion	4.129.892	0,01%
11100105	5	Fondo Vueltos Cajero GS	1.000.000	0,00%
11100106	5	Fondo Vueltos Cajero USD	2.101.500	0,01%
11100107	5	Fondo Vueltos Cajero R$S	2.639.000	0,01%
11100108	5	Rec.a Depositar-Gastronomia	216.180.712	0,60%
	4	TOTAL...CAJA	244.346.385	0,68%
1110020	4	BANCOS	673.788.110	1,87%
11100201	5	Banco BBVA Cta Cte Gs.	6.710.765	0,02%
11100202	5	BBVA Caja de Ahorro USD.	28.921.247	0,08%
11100203	5	Banco Continental Cta.Cte.Gs.	595.553.715	1,65%
11100204	5	Banco Continental Cta.Cte USD	42.602.383	0,12%
	4	TOTAL...BANCOS	673.788.110	1,87%
	3	TOTAL...DISPONIBLE	918.134.495	2,55%
112	3	CREDITOS	3.076.582.078	8,55%
1120020	4	CREDITOS FISCALES	2.855.488.369	7,93%
11200201	5	I.V.A. Cr‚dito Fiscal 10%	2.732.981.500	7,59%
11200205	5	Retenciones Renta Recibidas	2.644	0,00%
11200206	5	Retenciones I.V.A.	122.504.225	0,34%
	4	TOTAL...CREDITOS FISCALES	2.855.488.369	7,93%
1120030	4	OTROS CREDITOS	221.093.709	0,61%
11200303	5	Gastos a Rendir	24.061.709	0,07%
11200310	5	ICM-ZF a Cobrar USD	197.032.000	0,55%
	4	TOTAL...OTROS CREDITOS	221.093.709	0,61%
	3	TOTAL...CREDITOS	3.076.582.078	8,55%
113	3	BIENES DE CAMBIO	10.006.299	0,03%
1130010	4	MERCADERIAS	10.006.299	0,03%
11300102	5	Bebidas y Cigarrillos	10.006.299	0,03%
	4	TOTAL...MERCADERIAS	10.006.299	0,03%
	3	TOTAL...BIENES DE CAMBIO	10.006.299	0,03%
114	3	GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO	786.768.414	2,19%
1140010	4	GASTOS POR ADELANTADO	786.768.414	2,19%
11400101	5	Alquileres pagados p/Adelant.	45.300.000	0,13%
11400102	5	Seguros a Vencer	10.842.633	0,03%
11400110	5	Anticip. Proveedores Exterior	730.625.781	2,03%
	4	TOTAL...GASTOS POR ADELANTADO	786.768.414	2,19%
	3	TOTAL...GASTOS PAGADOS POR ADE	786.768.414	2,19%
1140020	3	CARGOS DIFERIDOS	822.417.134	2,28%
11400202	5	Gasto de Organizaci¢n	23.972.000	0,07%
11400203	5	Intereses a vencer	798.445.134	2,22%
	3	TOTAL...CARGOS DIFERIDOS	822.417.134	2,28%
	2	TOTAL...CORRIENTE	5.613.908.420	15,59%
12	2	ACTIVO NO CORRIENTE	30.388.014.530	84,41%
121	3	BIENES DE USO	2.008.735.909	5,58%
1210010	4	ACTIVOS FIJOS	2.008.735.909	5,58%
12100102	5	Inmueble - Terrenos	1.108.538.601	3,08%
12100103	5	Rodados	207.676.852	0,58%
121001031	5	(-) Dep.Acum.Rodados	(48.871.745)	-0,14%
12100104	5	Muebles y Equipos	300.543.863	0,83%
121001041	5	(-) Dep.Acum.Muebles y Equipos	(36.463.305)	-0,10%
12100105	5	Equipos y Herramientas	24.828.865	0,07%
121001051	5	(-) Dep.Acum.Equipos y Herram.	(5.492.004)	-0,02%
12100107	5	Equipos de Informatica	796.126.584	2,21%
121001071	5	(-) Dep.Acum.Equipos de Infor.	(384.072.191)	-1,07%
12100108	5	Utensilios y Enceres	4.757.052	0,01%
121001081	5	(-) Dep.Acum.Utensilios y Ense	(1.189.263)	0,00%
12100109	5	Instalaciones	48.636.215	0,14%
121001091	5	(-) Dep.Acum.Instalaciones	(6.283.615)	-0,02%
	4	TOTAL...ACTIVOS FIJOS	2.008.735.909	5,58%
	3	TOTAL...BIENES DE USO	2.008.735.909	5,58%
121020	3	OBRAS EN PROCESO	27.595.518.746	76,65%
12102010	5	Anteproyecto	777.240.633	2,16%
12102011	5	Trabajos Preliminares	307.629.063	0,85%
12102012	5	Movimientos del Suelo	356.472.612	0,99%
12102013	5	Fundaciones	1.356.205.070	3,77%
12102014	5	Estructura de HøAø	2.360.709.496	6,56%
12102015	5	Alba¤ileria	1.799.276.611	5,00%
12102016	5	Coberturas y Estructuras Metal	277.465.389	0,77%
12102017	5	Cieloraso y Vidrios	434.066.859	1,21%
12102018	5	Abertura y Revestimiento	86.363.636	0,24%
12102019	5	Instalacion Electrica	884.180.547	2,46%
12102021	5	Instalacion de A.A.	356.044.819	0,99%
12102022	5	Instalaciones Especiales	333.930.812	0,93%
12102026	5	Gerenciamiento	970.256.642	2,70%
12102050	5	Anticipo de Obras en Proceso	17.295.676.557	48,04%
	3	TOTAL...OBRAS EN PROCESO	27.595.518.746	76,65%
122	3	CARGOS DIFERIDOS	783.759.875	2,18%
1220010	4	GASTOS DE CONSTITUCION	709.977.309	1,97%
12200101	5	Gastos de Consti.y Organizacio	207.658.350	0,58%
12200102	5	(-)Amortiz.de Gtos de Const.y	(155.743.763)	-0,43%
12200104	5	Gtos.Obra Casino Centro SDG	658.062.722	1,83%
	4	TOTAL...GASTOS DE CONSTITUCION	709.977.309	1,97%
1220020	4	SOFTWARE	73.782.566	0,20%
12200201	5	Software	126.273.635	0,35%
122002010	5	(-)Amortiz. Software	(52.491.069)	-0,15%
	4	TOTAL...SOFTWARE	73.782.566	0,20%
	3	TOTAL...CARGOS DIFERIDOS	783.759.875	2,18%
	2	TOTAL...ACTIVO NO CORRIENTE	30.388.014.530	84,41%
	1	TOTAL...A C T I V O	36.001.922.950	100,00%
2	1	P A S I V O	20.662.115.745	57,39%
21	2	PASIVO CORRIENTE	20.662.115.745	57,39%
211	3	DEUDORES COMERCIALES	2.862.693.063	7,95%
2110010	4	PROVEEDORES LOCALES	2.668.797.323	7,41%
21100101	5	Proveedores	10.130.037	0,03%
21100106	5	Dumot Construcciones S.A.	2.023.209.000	5,62%
21100107	5	Zadock Internacional	635.458.286	1,77%
	4	TOTAL...PROVEEDORES LOCALES	2.668.797.323	7,41%
2110020	4	PROVEEDORES DEL EXTERIOR	193.895.740	0,54%
21100207	5	Fact.Pdtes.de Recibir ICM ZF U	80.733.593	0,22%
21100208	5	Fact.Pdtes.de Recibir Boldt S.	113.162.147	0,31%
	4	TOTAL...PROVEEDORES DEL EXTERI	193.895.740	0,54%
	3	TOTAL...DEUDORES COMERCIALES	2.862.693.063	7,95%
212	3	DEUDAS BANCARIAS	17.730.403.481	49,25%
21200101	5	Prestamos Bancarios	16.820.000.000	46,72%
21200105	5	Intereses a Pagar	910.403.481	2,53%
	3	TOTAL...DEUDAS BANCARIAS	17.730.403.481	49,25%
213	3	DEUDAS FISCALES	23.706.033	0,07%
21300103	5	I.P.S. a Pagar	7.268.500	0,02%
21300107	5	Retenciones a Pagar	16.437.533	0,05%
	3	TOTAL...DEUDAS FISCALES	23.706.033	0,07%
214	3	OTRAS DEUDAS	43.178.268	0,12%
21400101	5	Seguros a Pagar	10.482.657	0,03%
21400104	5	Acreedores Varios	32.695.611	0,09%
	3	TOTAL...OTRAS DEUDAS	43.178.268	0,12%
215	3	REMUNERACIONES A PAGAR	2.134.900	0,01%
21500101	5	Sueldos y Jornales a Pagar	2.134.900	0,01%
	3	TOTAL...REMUNERACIONES A PAGAR	2.134.900	0,01%
	2	TOTAL...PASIVO CORRIENTE	20.662.115.745	57,39%
	1	TOTAL...P A S I V O	20.662.115.745	57,39%
3	1	PATRIMONIO NETO	15.339.807.205	42,61%
31	2	CAPITAL	21.884.400.000	60,79%
312	3	CAPITAL SOCIAL	21.884.400.000	60,79%
31200101	5	Capital Integrado	21.884.400.000	60,79%
	3	TOTAL...CAPITAL SOCIAL	21.884.400.000	60,79%
	2	TOTAL...CAPITAL	21.884.400.000	60,79%
32	2	RESERVAS	238.136.649	0,66%
32100101	5	Reservas de Revaluo - Ley 125	238.136.649	0,66%
	2	TOTAL...RESERVAS	238.136.649	0,66%
33	2	RESULTADOS	(6.782.729.444)	-18,84%
33100101	5	Ganancia y Perdida Ejerc.Ante	(5.733.989.305)	-15,93%
33100102	5	Ganancia y Perdida del Ejerc.	(1.048.740.139)	-2,91%
	2	TOTAL...RESULTADOS	(6.782.729.444)	-18,84%
	1	TOTAL...PATRIMONIO NETO	15.339.807.205	42,61%
4	1	INGRESOS	397.721.530	100,00%
410	2	INGRESOS POR VENTA	235.419.801	59,19%
410001	5	Ingresos por Maquinas de Juego	142.715.260	35,88%
410002	5	Ingresos en Gastronomia	92.704.541	23,31%
	2	TOTAL...INGRESOS POR VENTA	235.419.801	59,19%
420	2	OTROS INGRESOS	162.301.729	40,81%
420001	5	Descuentos obtenidos	154.202.057	38,77%
420003	5	Intereses cobra.s/Dep.de Ahorr	2.791	0,00%
420004	5	Ingresos Varios	4.085.862	1,03%
420005	5	Dif.de Cambio-Ganancia	4.011.019	1,01%
	2	TOTAL...OTROS INGRESOS	162.301.729	40,81%
	1	TOTAL...INGRESOS	397.721.530	100,00%
5	1	EGRESOS	1.446.461.669	363,69%
510	2	EGRESOS OPERATIVOS	105.965.661	26,64%
510002	5	Costo de Venta Gastronomia	105.965.661	26,64%
	2	TOTAL...EGRESOS OPERATIVOS	105.965.661	26,64%
520	2	GASTOS DE VENTAS	41.991.510	10,56%
520002	5	Gastos de Publicidad y Promoci	29.212.043	7,34%
520005	5	Canon ICM ZF Alq.de Maquinas	4.640.130	1,17%
520008	5	Cortesias-Gastronomia	8.139.337	2,05%
	2	TOTAL...GASTOS DE VENTAS	41.991.510	10,56%
530	2	GASTOS ADMINISTRATIVOS	784.713.493	197,30%
530001	5	Sueldos y Jornales	81.058.771	20,38%
530002	5	Aporte Patronal I.P.S.	13.941.554	3,51%
530004	5	Aguinaldos Pagados	1.524.891	0,38%
530005	5	Liquidaci¢n al Personal	2.860.500	0,72%
530006	5	Vacaciones	575.000	0,14%
530008	5	Honorarios Profesionales	275.760.054	69,33%
530009	5	Servicios Contratados	16.130.182	4,06%
530011	5	Alquileres Pagados	67.278.988	16,92%
530012	5	Seguros Pagados	5.051.108	1,27%
530014	5	Agua	39.068	0,01%
530015	5	Energia Electrica	8.471.818	2,13%
530016	5	Comunicaciones	19.844.288	4,99%
530017	5	Talonarios e Impresos	254.545	0,06%
530018	5	Utiles de Oficina	253.182	0,06%
530019	5	Combustibles y Lubricantes	24.897.567	6,26%
530020	5	Gastos de Seg. y Vigilancia	22.681.818	5,70%
530023	5	Peajes y Estacionamiento	46.000	0,01%
530027	5	Gastos de Envio	258.656	0,07%
530028	5	Gastos de Movilidad	11.486.508	2,89%
530029	5	Gastos de Escriban¡a y Abogaci	119.687.341	30,09%
530030	5	Gastos de Limpieza y Cafeteria	5.266.989	1,32%
530031	5	Hospedaje	48.244.276	12,13%
530032	5	Uniformes	490.909	0,12%
530033	5	Gastos de Consumicion	9.837.253	2,47%
530034	5	Rep.y Mant.de Muebles y Equipo	1.054.545	0,27%
530037	5	Rep.y Mant.de Veh¡culos	6.900.411	1,73%
530040	5	Gastos de Viaje al Exterior	2.378.291	0,60%
530041	5	Gastos de Viaje en el Exterior	2.566.252	0,65%
530045	5	Gastos de Asamblea	700.000	0,18%
530046	5	Gastos Generales	5.172.728	1,30%
530049	5	Canon CONAJZAR	30.000.000	7,54%
	2	TOTAL...GASTOS ADMINISTRATIVOS	784.713.493	197,30%
540	2	GASTOS FINANCIEROS	370.986.481	93,28%
540001	5	Intereses Pagados	359.612.751	90,42%
540002	5	Gastos Bancarios	3.000.000	0,75%
540003	5	Dif.de Cambio-Perdida	8.373.730	2,11%
	2	TOTAL...GASTOS FINANCIEROS	370.986.481	93,28%
550	2	OTROS EGRESOS	61.111.227	15,37%
550001	5	Patentes y Tasas	15.559.430	3,91%
550009	5	I.V.A. Costo	41.706.013	10,49%
550011	5	Retenciones Pagadas	3.845.784	0,97%
	2	TOTAL...OTROS EGRESOS	61.111.227	15,37%
56	2	OTROS EGRESOS NO OPERATIVOS	81.693.297	20,54%
560001	5	Gastos Varios - No Deducibles	55.792.584	14,03%
560005	5	Alquileres Pagados No Deducibl	15.380.069	3,87%
560007	5	Retenciones No Deducibles	10.520.644	2,65%
	2	TOTAL...OTROS EGRESOS NO OPERA	81.693.297	20,54%
	1	TOTAL...EGRESOS	1.446.461.669	363,69%
		RESULTADO del Ejercicio	-1.048.740.139	-263,69%
	Lic.Jose Cardenas		Sr.Ovidio Villagra
	Contador		Director

BOLDT S.A.

Antonio A. Tabanelli

Presidente