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Boldt — Interim / Quarterly Report 2011
Mar 21, 2011
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Estados contables intermedios
al 31 de enero de 2011
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
SIBILLE
CPCE Entre Ríos-Matrícula 24
Mauricio G. Eidelstein
Socio
Contador Público (UBA)
CPCE Entre Ríos – T° 7 F° 300 - Matrícula 3205
CASINO DE VICTORIA S.A.
INDICE
Composición del Directorio y de la Comisión Fiscalizadora
Estados contables intermedios al 31 de enero de 2011
Estados contables básicos
Estado de situación patrimonial intermedio
Estado de resultados intermedio
Estado de evolución del patrimonio neto intermedio
Estado de flujo de efectivo intermedio
Información complementaria
Notas 1 a 10
Anexos A, B, E, F, G y H
Informe de revisión limitada de estados contables
Informe de la Comisión Fiscalizadora
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
SIBILLE
CPCE Entre Ríos-Matrícula 24
Mauricio G. Eidelstein
Socio
Contador Público (UBA)
CPCE Entre Ríos – T° 7 F° 300 - Matrícula 3205
CASINO DE VICTORIA S.A.
Composición del Directorio
Designado por la Asamblea General Ordinaria del 11 de enero de 2011 (con mandato de dos ejercicios)
Presidente: Daniel Darío Mautone
Vicepresidente: Antonio Eduardo Tabanelli
Directores Suplentes: Patricia María Oliveira
Guillermo José Eumann
Composición de la Comisión Fiscalizadora
Designado por la Asamblea General Ordinaria del 11 de enero de 2011 (por el término de un ejercicio)
Síndicos Titulares: César Rubén Rosman
Guillermo Enrique Gabella
Ángel Guidoccio
Síndico Suplente: Enrique Jorge Cánepa
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11 de marzo de 2011
SIBILLE
CPCE Entre Ríos-Matrícula 24
Mauricio G. Eidelstein
Socio
Contador Público (UBA)
CPCE Entre Ríos – T° 7 F° 300 - Matrícula 3205
CASINO DE VICTORIA S.A.
Estados contables intermedios por el período comprendido entre el 1 de noviembre de 2010 y el
31 de enero de 2011 correspondiente al ejercicio económico Nº 7 presentados en forma comparativa con el ejercicio anterior o con igual período del ejercicio anterior
Expresados en pesos
Domicilio legal: Rosario del Tala N° 565, Ciudad de Paraná, Provincia de Entre Ríos
Actividad principal: Equipamiento, operación y explotación de un casino con máquinas tragamonedas en la Ciudad de Victoria, Provincia de Entre Ríos, según lo establecido en la Licitación Pública N° 01/05 de la que resultara adjudicataria. Explotación de salas de convenciones y/o espectáculos existentes y a crearse y playas de estacionamiento. La administración del casino, su mantenimiento, la limpieza de los edificios y espacios externos, la prestación de servicios complementarios de gastronomía y guardarropa, el servicio de vigilancia, la explotación de áreas rentables a crearse, la reparación de inmuebles e instalaciones.
Fecha de inscripción del estatuto en la Dirección de Inspección de Personas Jurídicas de la Pcia. de Entre Ríos: 26 de mayo de 2005
Número de Inscripción en la Dirección de Inspección de Personas Jurídicas de la Pcia. de Entre Ríos: 1919
Fecha en que se cumple el plazo de duración de la Sociedad: 26 de mayo de 2104
Información sobre la sociedad controlante (Nota 5):
Denominación: Femau S.A.
Domicilio legal: Corrientes 1145 Piso 6 Dpto. 65, Ciudad Autónoma de Buenos Aires
Actividad principal: Holding
Participación de la sociedad controlante sobre el patrimonio: 51,50%
Porcentaje de votos de la sociedad controlante: 51,50%
Composición del capital
| Cantidad | Tipo, valor nominal y N° de votos que otorga cada una | Suscripto, integrado e inscripto | ||||
| $ | ||||||
| 10.965.000 10.535.000 | Ordinarias Clase A de valor nominal $ 1 con derecho a un voto cada una Ordinarias Clase B de valor nominal $ 1 con derecho a un voto cada una | 21.500.000 |
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CPCE Entre Ríos-Matrícula 24
Mauricio G. Eidelstein
Socio
Contador Público (UBA)
CPCE Entre Ríos – T° 7 F° 300 - Matrícula 3205
CASINO DE VICTORIA S.A.
N° de inscripción en la Dirección de Inspección de Personas Jurídicas de la Pcia. de Entre Ríos: 1919
ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| ACTIVO | 31/01/11 | 31/10/10 | PASIVO | 31/01/11 | 31/10/10 | |
| ACTIVO CORRIENTE | PASIVO CORRIENTE | |||||
| Caja y bancos (Nota 3.1) | 6.905.808 | 6.202.733 | Deudas | |||
| Créditos por ventas (Nota 3.2) | 152.407 | 133.137 | Comerciales (Nota 3.5.1) | 9.025.712 | 10.856.619 | |
| Otros créditos (Nota 3.3.1) | 1.420.338 | 968.640 | Remuneraciones y cargas sociales (Nota 3.6) | 1.487.761 | 1.778.377 | |
| Bienes de cambio (Anexo F, Notas 2.3.4 y 3.4) | 188.482 | 187.202 | Cargas fiscales (Nota 3.7.1) | 3.163.442 | 1.650.084 | |
| Dividendos a pagar (Nota 5) | 700.000 | 300.000 | ||||
| Total del activo corriente | 8.667.035 | 7.491.712 | Otros pasivos (Nota 3.8.1) | 3.611.144 | 4.197.494 | |
| Total deudas | 17.988.059 | 18.782.574 | ||||
| Previsiones (Anexo E y Nota 2.3.9) | 321.706 | 321.906 | ||||
| Total del pasivo corriente | 18.309.765 | 19.104.480 | ||||
| ACTIVO NO CORRIENTE | PASIVO NO CORRIENTE | |||||
| Otros créditos (Nota 3.3.2) | 664.462 | 676.921 | Deudas | |||
| Inversiones (Nota 2.3.7) | 196.750 | 196.750 | Comerciales (Nota 3.5.2) | 1.265.256 | 1.922.343 | |
| Bienes de uso (Anexo A y Nota 2.3.5) | 36.310.216 | 38.243.447 | Cargas fiscales (Nota 3.7.2) | 403.487 | 412.907 | |
| Activos intangibles (Anexo B y Nota 2.3.6 ) | 3.373.186 | 3.409.192 | Otros pasivos (Nota 3.8.2) | 2.882.225 | 2.890.396 | |
| Total del pasivo no corriente | 4.550.968 | 5.225.646 | ||||
| Total del activo no corriente | 40.544.614 | 42.526.310 | ||||
| Total del pasivo | 22.860.733 | 24.330.126 | ||||
| PATRIMONIO NETO (según estado respectivo) | 26.350.916 | 25.687.896 | ||||
| Total del activo | 49.211.649 | 50.018.022 | Total del pasivo y del patrimonio neto | 49.211.649 | 50.018.022 |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables intermedios.
Véase nuestro informe de fecha:
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CPCE Entre Ríos-Matrícula 24
Mauricio G. Eidelstein Guillermo E. Gabella Daniel Darío Mautone
Socio SíndicoPresidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCE Entre Ríos – T° 7 F° 300 – Matrícula 3205
CASINO DE VICTORIA S.A.
N° de inscripción en la Dirección de Inspección de Personas Jurídicas de la Pcia. de Entre Ríos: 1919
ESTADO DE RESULTADOS INTERMEDIO
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2011 comparativo con igual período del ejercicio anterior
(en pesos)
| Período finalizado el | ||
| 31/01/11 | 31/01/10 | |
| Ingresos por servicios netos (Nota 4.1) | 32.319.307 | 25.449.940 |
| Costo de los servicios prestados y bienes vendidos (Anexo F) | (24.808.944) | (22.524.774) |
| Ganancia bruta | 7.510.363 | 2.925.166 |
| Gastos de administración (Anexo H) | ( 951.621) | ( 1.091.680) |
| Gastos de comercialización (Anexo H) | ( 3.673.600) | ( 4.259.180) |
| Resultados financieros (Nota 4.2) | ||
| Generados por activos | 233.553 | 585.426 |
| Generados por pasivos | ( 385.810) | ( 926.175) |
| Otros ingresos y egresos (Nota 4.3) | ( 150.144) | ( 140.914) |
| Ganancia / (Pérdida) antes del impuesto a las ganancias | 2.582.741 | ( 2.907.357) |
| Impuesto a las ganancias (Nota 2.3.8) | ( 919.721) | 1.031.747 |
| Ganancia / (Pérdida) del período | 1.663.020 | ( 1.875.610) |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables intermedios.
Véase nuestro informe de fecha:
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CPCE Entre Ríos-Matrícula 24
Mauricio G. Eidelstein Guillermo E. Gabella Daniel Darío Mautone
Socio Síndico Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCE Entre Ríos – T° 7 F° 300 – Matrícula 3205
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N° de inscripción en la Dirección de Inspección de Personas Jurídicas de la Pcia. de Entre Ríos: 1919
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO INTERMEDIO
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2011 comparativo con igual período del ejercicio anterior
(en pesos)
| _____ Resultados acumulados | Total del patrimonio neto Período finalizado el | ||||||
| Aportes de los propietarios | Ganancias reservadas | ||||||
| Reserva legal | Resultados no asignados | Total | |||||
| Capital suscripto | Total | 31/01/11 | 31/01/10 | ||||
| Saldos al inicio del ejercicio según estados contables del ejercicio anterior | |||||||
| 21.500.000 | 21.500.000 | 2.503.237 | 1.684.659 | 4.187.896 | 25.687.896 | 32.591.911 | |
| Distribución de resultados no asignados: (1) | |||||||
| Reserva legal | - | - | 54.799 | ( 54.799) | - | - | - |
| Dividendos en efectivo | - | - | - | (1.000.000) | (1.000.000) | ( 1.000.000) | ( 8.000.000) |
| Ganancia / (Pérdida) del período según el | |||||||
| estado de resultados | - | - | - | 1.663.020 | 1.663.020 | 1.663.020 | ( 1.875.610) |
| Saldos al cierre del período | 21.500.000 | 21.500.000 | 2.558.036 | 2.292.880 | 4.850.916 | 26.350.916 | 22.716.301 |
- Según Asamblea General Ordinaria celebrada el 11 de enero de 2011 y el 22 de enero de 2010, respectivamente.
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables intermedios.
Véase nuestro informe de fecha:
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Mauricio G. Eidelstein Guillermo E. Gabella Daniel Darío Mautone
Socio Síndico Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
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N° de inscripción en la Dirección de Inspección de Personas Jurídicas de la Pcia. de Entre Ríos: 1919
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO INTERMEDIO
correspondiente al período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2011 comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Período finalizado el | |||
| 31/01/11 | 31/01/10 | ||
| VARIACIONES DEL EFECTIVO | |||
| Efectivo al cierre del ejercicio anterior | 6.202.733 | 9.904.389 | |
| Efectivo al cierre del período (Nota 2.3.11) | 6.905.808 | 4.193.096 | |
| Aumento neto / (Disminución neta) del efectivo | 703.075 | (5.711.293) | |
| CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO | |||
| Actividades operativas | |||
| Ganancia / (Pérdida) del período | 1.663.020 | (1.875.610) | |
| Más Impuesto a las ganancias devengado en el período (Nota 2.3.8) | 919.721 | (1.031.747) | |
| Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo proveniente de las actividades operativas: | |||
| Depreciación de bienes de uso y de activos intangibles | 2.723.146 | 3.538.036 | |
| Recupero de previsiones | ( 107.892) | ( 125.188) | |
| Resultado por venta de bienes de uso y cesión de contratos | - | ( 5.160) | |
| Cambios en activos y pasivos operativos: | |||
| Aumento en créditos por ventas | ( 19.270) | ( 361.333) | |
| Aumento en otros créditos | ( 439.239) | ( 840.724) | |
| (Aumento) / Disminución en bienes de cambio | ( 1.280) | 42.695 | |
| Disminución en deudas comerciales | (2.487.994) | ( 618.321) | |
| Disminución en remuneraciones y cargas sociales | ( 290.616) | ( 12.219) | |
| Aumento / (Disminución) en cargas fiscales | 1.179.312 | ( 424.849) | |
| Disminución en otros pasivos | ( 594.521) | ( 332.370) | |
| Impuesto a las ganancias pagado en el período | ( 595.095) | (2.549.966) | |
| Flujo neto de efectivo generado por (utilizado en) las actividades operativas | 1.949.292 | (4.596.756) | |
| Actividades de inversión | |||
| Cobro por venta de bienes de uso | - | 341.101 | |
| Pagos por compras de bienes de uso y altas de activos intangibles | ( 646.217) | (1.455.638) | |
| Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de inversión | ( 646.217) | (1.114.537) | |
| Actividades de financiación | |||
| Pago de dividendos | ( 600.000) | - | |
| Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de financiación | ( 600.000) | - | |
| Aumento neto / (Disminución neta) del efectivo | 703.075 | (5.711.293) |
Transacciones significativas que no afectan el efectivo del período:
Dividendos votados y pendientes de pago por $ 700.000 al 31 de enero de 2011 y por $ 9.800.000 al 31 de enero de 2010.
Las notas y los anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables intermedios.
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CPCE Entre Ríos-Matrícula 24
Mauricio G. Eidelstein Guillermo E. Gabella Daniel Darío Mautone
Socio Síndico Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCE Entre Ríos – T° 7 F° 300 – Matrícula 3205
Nota 1 - DESCRIPCION DEL NEGOCIO
-
- Descripción del negocio
La Sociedad tiene por finalidad el equipamiento, operación y explotación de un casino con máquinas tragamonedas en la ciudad de Victoria, Provincia de Entre Ríos,explotación de salas de convenciones y/o espectáculos existentes y a crearse, y playas de estacionamiento, la administración del casino, su mantenimiento, la limpieza de los edificios y espacios externos, la prestación de servicios complementarios de gastronomía y guardarropa, el servicio de vigilancia, la explotación de áreas rentables a crearse, la reparación de inmuebles e instalaciones. En octubre de 2009 tuvo lugar la apertura de un megacentro de competencia directa en la ciudad de Rosario, a solo 60 kilómetros de Victoria. El efecto de tal apertura debe ser tenido en cuenta al evaluar la comparabilidad de las cifras.
-
- Contrato de Concesión
Con fecha 30 de marzo de 2005, se celebró un “Contrato de Concesión” entre el Instituto de Ayuda Financiera a la Acción Social (IAFAS), en su carácter de CONCEDENTE, y Casino de Victoria S.A. (en formación), adjudicataria de la Licitación Pública Nº 01/05 destinada a la concesión de la administración y explotación de Máquinas Tragamonedas en el Casino de la Ciudad de Victoria de la Provincia de Entre Ríos, en su carácter de CONCESIONARIO para la explotación del Casino. La duración de la Concesión fue establecida en 20 años contados a partir de la fecha de suscripción del presente contrato de concesión, pudiendo ser prorrogado por un período de cinco (5) años por parte del CONCEDENTE a favor del CONCESIONARIO.
Las principales condiciones que comprende la Concesión son las siguientes:
- la construcción, equipamiento y explotación de Máquinas Tragamonedas en el Casino de la Ciudad de Victoria, Provincia de Entre Ríos.
- la explotación de playas de estacionamiento y salas de convenciones y/o espectáculos.
- la administración y mantenimiento total del Casino.
- la prestación de servicios complementarios, tales como el servicio de vigilancia, gastronomía y guardarropa.
- la explotación de otras áreas rentables a crearse, complementarias del Casino.
- en particular realizar los trabajos y servicios requeridos en el Pliego de Bases y Condiciones y sus Anexos y en la contratación adjudicada por la Licitación Pública N° 01/2005 del IAFAS.
1.3) Capital de trabajo negativo
Al 31 de enero de 2011 la Sociedad expone un capital de trabajo negativo de $ 9.642.730. La gerencia ha implementado diversas medidas para enfrentar esta situación entre las que se encuentran: reducción de inversión en publicidad y promoción, disminución de la cantidad de personal por rotación del mismo, solicitud de reducción de anticipos de impuesto a las ganancias, acuerdos con proveedores para extensión de plazos de pago.
Nota 1 - DESCRIPCION DEL NEGOCIO (cont.)
1.3) Capital de trabajo negativo (cont.)
Adicionalmente, el Directorio se encuentra evaluando distintos cursos de acción a implementar para revertir la situación.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS
Los estados contables han sido preparados de acuerdo con las disposiciones de la Ley de Sociedades Comerciales, las normas de la Comisión Nacional de Valores, y teniendo en cuenta las normas contables profesionales vigentes en la República Argentina.
Las normas contables más relevantes aplicadas por la Sociedad han sido las siguientes:
2.1) Unidad de medida
De acuerdo con lo establecido por el Decreto 664/2003 del Poder Ejecutivo Nacional la Sociedad no aplica ninguna metodología de ajuste por inflación.
2.2) Criterios de exposición
Los estados contables se presentan de acuerdo con los criterios de exposición establecidos por las Resoluciones Técnicas de la FACPCE.
2.3) Criterios de valuación
Los principales criterios de valuación seguidos en la confección de los estados contables se detallan a continuación:
2.3.1) Reconocimiento de ingresos
Los ingresos provenientes del juego se reconocen por el neto entre las ganancias y pérdidas resultantes de los diversos juegos de azar.
Los ingresos por la venta de bienes se reconocen en el estado de resultados cuando los riesgos significativos y los beneficios de la propiedad han sido transferidos al comprador.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.1) Reconocimiento de ingresos (cont.)
Los ingresos por la venta de servicios se reconocen en el estado de resultados en proporción al porcentaje de cumplimiento de la transacción a la fecha de cierre. El porcentaje de cumplimiento se valúa en función al trabajo realizado.
2.3.2) Componentes financieros implícitos
No existen dentro de los saldos de activos, pasivos y cuentas de resultados, componentes financieros implícitos por montos significativos que no fueran debidamente segregados.
2.3.3) Moneda extranjera
Los activos y pasivos denominados en moneda extranjera y detallados en el Anexo G se valuaron en pesos argentinos utilizando los tipos de cambio vigentes al cierre del período/ejercicio. Las diferencias de cambio resultantes han sido imputadas a la línea resultados financieros generados por activos y generados por pasivos, según corresponda, del estado de resultados.
2.3.4) Bienes de cambio
Los bienes de cambio se valuaron a su costo de reposición al cierre del período/ejercicio.
El valor registrado de los bienes de cambio no excede el valor recuperable de los mismos.
2.3.5) Bienes de uso
Los bienes de uso han sido valuados a su costo de adquisición neto de las depreciaciones acumuladas correspondientes. El costo de adquisición incluye todas las erogaciones necesarias, para poner los bienes en condiciones de ser utilizados económicamente.
Las depreciaciones se calcularon aplicando tasas anuales suficientes para extinguir sus valores al término de la vida útil estimada.
El valor residual registrado de los bienes de uso, luego de considerar la previsión para desvalorización y considerados por grupo homogéneo de bienes, no excede el valor recuperable estimado en base a la información disponible a la fecha de emisión de los estados contables.
2.3.6) Activos intangibles
Los activos intangibles han sido valuados a su costo incurrido o a su costo de adquisición, según corresponda.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.6) Activos intangibles (cont.)
Las depreciaciones son calculadas por el método de la línea recta, aplicando tasas suficientes para extinguir sus valores al término de la vida útil estimada.
El Directorio de la Sociedad considera que el valor registrado de los activos intangibles no excede su valor recuperable, estimado en base a la información disponible a la fecha de emisión de estos estados contables.
2.3.7) Inversiones
Las inversiones corresponden a obras de arte y han sido valuadas a su costo de adquisición.
El valor registrado de los inversiones no excede el valor recuperable de las mismas.
2.3.8) Impuesto a las ganancias
La Sociedad aplica el método de lo diferido para reconocer los efectos contables del impuesto a las ganancias. En base a dicho método, se reconocen como activos o pasivos por impuesto diferido los efectos fiscales futuros de las diferencias temporarias derivadas de las diferencias entre la valuación contable e impositiva de activos y pasivos.
Por el período finalizado el 31 de enero de 2011, la Sociedad constituyó una provisión de impuesto a las ganancias de $ 924.081. Por el período finalizado el 31 de enero de 2010 no se ha registrado provisión de impuesto a las ganancias ya que su cálculo ha arrojado quebranto. Por el ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2010, la provisión ascendía a $ 1.225.620 (Nota 3.7.1).
El pasivo por impuesto diferido ha sido valuado a su valor nominal.
El detalle de los principales componentes del saldo por impuesto diferido es el siguiente:
| Período/ejercicio finalizado el | |||
| 31/01/11 | 31/10/10 | ||
| Valuación de deudas | (250.004) | (254.364) | |
| Total pasivo neto por impuesto diferido (Nota 3.7.2) | (250.004) | (254.364) |
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.8) Impuesto a las ganancias (cont.)
El cargo por impuesto a las ganancias incluye tanto la provisión contable determinada sobre bases fiscales (impuesto corriente), como las variaciones de los saldos de las cuentas de impuesto diferido. El desglose del mismo es el siguiente:
| Período finalizado el | ||
| 31/01/11 | 31/01/10 | |
| Impuesto corriente | ( 924.081) | - |
| Impuesto diferido | 4.360 | 1.031.747 |
| Total | ( 919.721) | 1.031.747 |
La conciliación entre el cargo / (beneficio) por impuesto a las ganancias del período y el que resulta de aplicar la tasa impositiva vigente sobre el resultado contable antes del impuesto, es la siguiente:
| Período finalizado el | ||
| 31/01/11 | 31/01/10 | |
| Resultado del período antes de impuestos | 2.582.741 | (2.907.357) |
| Tasa del impuesto vigente | 35% | 35% |
| Subtotal | 903.959 | (1.017.575) |
| Diferencias permanentes | 15.762 | ( 14.172) |
| Total cargo / (beneficio) a resultados por impuesto a las ganancias | 919.721 | (1.031.747) |
2.3.9) Previsiones
Deducidas del Activo:
Previsión para desvalorización de bienes en desuso: constituida a efectos de reflejar el valor de uso de máquinas, equipos e instalaciones en existencia al cierre del período/ejercicio.
Incluidas en el Pasivo:
Previsión para juicios laborales: constituida en base a la estimación de riesgos efectuada por la empresa y la información recibida de sus asesores legales.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.10) Uso de estimaciones
La preparación de estos estados contables requiere que se realicen estimaciones y evaluaciones que afectan el monto de los activos y pasivos registrados, y de los activos y pasivos contingentes revelados a la fecha de emisión de los presentes estados contables, como así también los ingresos y egresos registrados en el ejercicio.
La Gerencia de la Sociedad realiza estimaciones para calcular, entre otros, el valor recuperable de los activos no corrientes, la previsión para juicios laborales y el cargo por impuesto a las ganancias. Los resultados reales futuros pueden diferir de las estimaciones y evaluaciones realizadas a la fecha de preparación de los presentes estados contables.
2.3.11) Efectivo y equivalentes de efectivo
En el estado de flujo de efectivo, el efectivo y equivalentes de efectivo comprende los saldos del rubro Caja y bancos.
| 31/01/11 | 31/01/10 |
| Caja | 6.200.263 | 4.174.085 |
| Bancos | 705.545 | 19.011 |
| 6.905.808 | 4.193.096 | |
2.3.12) Contratos de arrendamiento vigentes
La Sociedad es arrendataria en contratos de locación de ciertos bienes de uso. Dichos arrendamientos califican como financieros y, por lo tanto, han sido contabilizados como compras financiadas de dichos bienes de uso. Al 31 de enero de 2011, el pasivo por cuotas de arrendamiento a pagar neto de intereses implícitos asciende a $ 5.931.010 y se incluye en Deudas comerciales documentadas corrientes y no corrientes (Nota 3.5).
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.12) Contratos de arrendamiento vigentes (cont.)
A continuación se detallan las características principales de los mencionados contratos y los montos de las cuotas mínimas pendientes desagregados por fecha de vencimiento:
| Bien arrendado | Contrato celebrado con | Condiciones | Vencimiento cuotas mínimas pendientes a valor nominal | |
| hasta un año | a más de un año y hasta cinco años | |||
| 70 tragamonedas | IGT Argentina S.A. | 36 cánones mensuales. Canon con componente fijo y variable siendo la primer cuota por U$S 34.829 | U$S 84.288 | U$S - |
| Opción de compra: 9 cuotas de U$S 34.829 | ||||
| 30 tragamonedas | IGT Argentina S.A. | 36 cánones mensuales. Canon con componente fijo y variable siendo la primer cuota por U$S 9.748 | U$S 82.678 | U$S - |
| Opción de compra: 9 cuotas de U$S 9.748 | ||||
| Club Royal Poker | Banco Comafi S.A. | 35 cánones mensuales a partir de la entrega. Canon con componente fijo y variable siendo la primer cuota por $ 13.560 | $ 52.291 | $ - |
| Opción de compra $ 13.389 | ||||
| 8 tragamonedas | Banco Comafi | 35 cánones mensuales a partir de la entrega. Canon con componente fijo y variable siendo la primer cuota por $ 18.497 Opción de compra $ 17.751 | $ 163.565 | $ - |
| 10 tragamonedas | Banco Comafi S.A. | 35 cánones mensuales a partir de la entrega. Canon con componente fijo y variable siendo la primer cuota por $ 17.924. Opción de compra $17.600 | $ 147.396 | $ - |
| 50 tragamonedas | IGT Argentina S.A. | 35 cánones mensuales a partir del 6/08/09. Canon con componente fijo y variable siendo la primer cuota por U$S 27.438 Opción de compra: 10 cuotas de U$S 27.438 | U$S 345.074 | U$S 108.339 |
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.12) Contratos de arrendamiento vigentes (cont.)
| Bien arrendado | Contrato celebrado con | Condiciones | Vencimiento cuotas mínimas pendientes a valor nominal | |
| hasta un año | a más de un año y hasta cinco años | |||
| 50 tragamonedas | IGT Argentina S.A. | 36 cánones mensuales a partir del 17/06/09. Canon con componente fijo y variable siendo la primer cuota por U$S 29.042. Opción de compra: 10 cuotas de U$S 29.042 | U$S 365.197 | U$S 114.671 |
| Servidor HP e impresoras Datacard | Banco Comafi S.A. | 24 cánones mensuales a partir del 01/12/09. Canon con componente fijo siendo la primer cuota por $ 3.063. Opción de compra: $ 3.012 | $ 37.884 | $ - |
| 6 Módulos Led´s y procesador | Banco Comafi S.A. | 24 cánones mensuales a partir del 01/12/09. Canon con componente fijo siendo la primer cuota por $ 7.857. Opción de compra: 7.706 | $ 70.718 | $ - |
| 250 placas controladoras y Player Tracking | Banco Comafi S.A. | 24 cánones mensuales a partir de la entrega. Canon con componente fijo y variable siendo la primer cuota por $ 4.801. Opción de compra: $ 4.721 | $ 55.593 | $ - |
| 420 placas controladoras y Player Tracking | Banco Comafi S.A. | 24 cánones mensuales a partir de la entrega. Canon con componente fijo y variable siendo la primer cuota por $ 8.805. Opción de compra: $ 7.970. | $ 77.746 | $ 67.705 |
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO
| 31/01/11 | 31/10/10 | |
| 3.1) Caja y bancos | ||
| Caja en moneda nacional | 5.893.265 | 3.480.336 |
| Caja en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 306.998 | 1.901.716 |
| Bancos en moneda nacional | 705.545 | 820.681 |
| Total | 6.905.808 | 6.202.733 |
| 3.2) Créditos por ventas | ||
| Comunes | ||
| en moneda nacional | 134.881 | 113.923 |
| Valores a depositar | 17.526 | 19.214 |
| Total | 152.407 | 133.137 |
| 3.3) Otros créditos | ||
| 3.3.1) Corrientes | ||
| Saldo a favor de impuestos | 9.327 | 8.116 |
| Gastos pagados por adelantado | 445.968 | 160.016 |
| Anticipos a proveedores en moneda nacional | 246.812 | 108.465 |
| Otras partes relacionadas (Nota 5) | 99.000 | 250.000 |
| Cargos diferidos | 78.253 | 91.368 |
| Depósitos en garantía | 10.100 | 10.100 |
| Préstamos al personal | 105.459 | 99.946 |
| Gastos a recuperar | 123.203 | 122.980 |
| Gastos a rendir | 212.959 | 9.119 |
| Créditos por impuestos | 89.257 | 108.530 |
| Total | 1.420.338 | 968.640 |
| 3.3.2) No Corrientes | ||
| Cargos diferidos | 664.462 | 676.921 |
| Total | 664.462 | 676.921 |
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO (cont.)
| 31/01/11 | 31/10/10 | |
| 3.4) Bienes de cambio | ||
| Materias primas | 180.272 | 177.704 |
| Mercadería de reventa | 8.210 | 9.498 |
| Total | 188.482 | 187.202 |
| 3.5) Deudas comerciales | ||
| 3.5.1) Corrientes | ||
| Comunes | ||
| en moneda nacional | 1.306.853 | 1.574.830 |
| en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 744.222 | 1.040.758 |
| Cheques diferidos | 2.287.078 | 2.075.226 |
| Documentadas (Nota 2.3.12) | ||
| en moneda nacional | 1.134.134 | 1.312.051 |
| en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 3.531.620 | 4.798.970 |
| Otras partes relacionadas (Nota 5) | 10.280 | 5.074 |
| Tickets en poder del público | 11.525 | 49.710 |
| Total | 9.025.712 | 10.856.619 |
| 3.5.2) No corrientes | ||
| Documentadas (Nota 2.3.12) | ||
| en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 1.265.256 | 1.922.343 |
| Total | 1.265.256 | 1.922.343 |
| 3.6) Remuneraciones y cargas sociales | ||
| Sueldos y jornales | 9.412 | 7.455 |
| Cargas sociales | 650.256 | 576.469 |
| Provisiones | 751.422 | 1.127.648 |
| Otros pasivos sociales | 76.671 | 66.805 |
| Total | 1.487.761 | 1.778.377 |
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO (cont.)
| 31/01/11 | 31/10/10 | |
| 3.7) Cargas fiscales | ||
| 3.7.1) Corrientes | ||
| Impuesto a las ganancias | ||
| Provisión impuesto a las ganancias (Nota 2.3.8) | 2.149.701 | 1.225.620 |
| Menos: Anticipos y retenciones de impuesto a las ganancias | ( 969.444) | ( 738.413) |
| Plan de Financiación Impuesto a las Ganancias | 121.355 | 485.419 |
| Impuesto a los ingresos brutos | 1.673.164 | 422.361 |
| Retenciones y percepciones | 42.386 | 29.993 |
| Moratoria Impuesto de sellos | 29.268 | 146.341 |
| Menos Intereses Moratoria | ( 282) | ( 4.282) |
| Moratoria Ley 26.476 (Nota 9) | 20.239 | 20.239 |
| Otros impuestos | 97.055 | 62.806 |
| Total | 3.163.442 | 1.650.084 |
| 3.7.2) No corrientes | ||
| Pasivo por impuesto diferido (Nota 2.3.8) | 250.004 | 254.364 |
| Moratoria Ley 26.476 (Nota 9) | 153.483 | 158.543 |
| Total | 403.487 | 412.907 |
| 3.8) Otros pasivos | ||
| 3.8.1) Corrientes | ||
| Canon IAFAS a pagar | 3.248.671 | 2.936.167 |
| Honorarios a directores | 198.200 | 110.000 |
| Provisión por uso de marca en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 93.388 | 85.807 |
| Seguros | 7.511 | 2.146 |
| Otras partes relacionadas (Notas 5 y 7) | - | 1.000.000 |
| Diversos | 63.374 | 63.374 |
| Total | 3.611.144 | 4.197.494 |
| 3.8.2) No corrientes | ||
| Provisión por uso de marca en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 2.882.225 | 2.890.396 |
| Total | 2.882.225 | 2.890.396 |
Nota 4 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE RESULTADOS INTERMEDIO
| 31/01/2011 | 31/01/2010 | |
| 4.1) Ingresos por servicios y ventas de bienes |
| Ingresos por juegos | 30.242.316 | 23.498.022 |
| Ingresos gastronomía | 1.946.378 | 1.829.918 |
| Ingresos por actividades de apoyo | 130.613 | 122.000 |
| Total | 32.319.307 | 25.449.940 |
| 4.2) Resultados financieros | ||
| Generados por activos: | ||
| Recupero de previsiones (Anexo E) | 107.892 | 125.888 |
| Intereses | 1.705 | 801 |
| Diferencias de cambio | 123.956 | 458.737 |
| 233.553 | 585.426 | |
| Generados por pasivos: | ||
| Intereses, multas y recargos | ( 78.700) | ( 136.342) |
| Intereses por proveedores | ( 19.647) | ( 38.551) |
| Intereses por leasing | ( 115.106) | ( 303.086) |
| Diferencias de cambio | ( 172.357) | ( 448.196) |
| ( 385.810) | ( 926.175) | |
| Total | ( 152.257) | ( 340.749) |
| 4.3) Otros ingresos y egresos | ||
| Otros ingresos | ||
| Recupero de gastos | - | 713 |
| Utilidades varias | - | 423 |
| Sobrantes arqueos de cajas | 9.446 | 8.380 |
| Resultado por venta de bienes de uso | - | 5.160 |
| 9.446 | 14.676 | |
| Otros egresos | ||
| Donaciones | ( 157.500) | ( 153.767) |
| Pérdidas diversas | ( 2.090) | ( 1.823) |
| ( 159.590) | ( 155.590) | |
| Total | ( 150.144) | ( 140.914) |
Nota 5 - TRANSACCIONES Y SALDOS CON PARTES RELACIONADAS: SOCIEDADES ART. 33 LEY 19.550 Y OTRAS PARTES RELACIONADAS
| Período finalizado el | ||
| 31/01/11 | 31/01/10 | |
| TRANSACCIONES | ||
| Sociedades Ley 19.550 Art. N° 33 | ||
| Boldt S.A. | ||
| Pago de dividendos | (180.000) | - |
| FEMAU S.A. | ||
| Pago de dividendos | (309.000) | - |
| Otros accionistas minoritarios | ||
| Pago de dividendos | (111.000) | - |
| Otras partes relacionadas | ||
| Servicios Para el Transporte de Información S.A. | ||
| Compras y gastos | ( 12.213) | ( 11.669) |
| SALDOS | ||
| Período/ ejercicio finalizado el | ||
| Dividendos a pagar | 31/01/11 | 31/10/10 |
| Sociedades Ley 19.550 Art. N° 33 | ||
| Boldt S.A. | 210.000 | 90.000 |
| FEMAU S.A. | 360.500 | 180.000 |
| Otros accionistas minoritarios | 129.500 | 30.000 |
| Total | 700.000 | 300.000 |
| Otras partes relacionadas | ||
| Servicios Para el Transporte de Información S.A. | ||
| Deudas comerciales | ( 10.280) | ( 5.074) |
| Desarrollos Turísticos Victoria S.A. | ||
| Otros créditos | 99.000 | 250.000 |
| Otros pasivos | - | (1.000.000) |
| Total | 88.720 | ( 755.074) |
Nota 6 - PLAZOS, TASAS DE INTERES Y PAUTAS DE ACTUALIZACION DE CREDITOS Y DEUDAS
6.1) Créditos
| 31/01/11 | 31/10/10 |
| a) Monto total de créditos de plazo vencido | 180.582 | 181.627 |
| b) Monto total de créditos sin plazo | 335.099 | 250.000 |
| c) Monto total de créditos a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 716.025 | 489.611 |
| Entre 3 y 6 meses | 146.233 | 113.149 |
| Entre 6 y 9 meses | 97.403 | 33.695 |
| Entre 9 y 12 meses | 97.403 | 33.695 |
| Más de 1 año | 664.462 | 676.921 |
| 1.721.526 | 1.347.071 | |
| Total de créditos | 2.237.207 | 1.778.698 |
Los créditos no devengan intereses ni poseen cláusulas de actualización.
6.2) Deudas
| 31/01/11 | 31/10/10 | ||||
| a) Monto total de deudas de plazo vencido | 1.758.167 | 71.745 | |||
| b) Monto total de deudas sin plazo | 758.570 | 1.252.428 | |||
| c) Monto total de deudas a vencer | |||||
| Hasta 3 meses | 11.890.671 | 12.066.671 | |||
| Entre 3 y 6 meses | 1.390.973 | 2.372.889 | |||
| Entre 6 y 9 meses | 1.221.249 | 1.786.851 | |||
| Entre 9 y 12 meses | 968.429 | 1.231.990 | |||
| A más de 1 año | 4.550.968 | 5.225.646 | |||
| 20.022.290 | 22.684.047 | ||||
| Total de deudas | 22.539.027 | 24.008.220 |
Al 31 de enero de 2011, del total de deudas $ 5.931.010 devengan intereses a una tasa de entre el 20% y 25% anual. La moratoria Ley 26.476 por $ 173.722 devenga un interés a la tasa del 6% anual y los préstamos al personal devengan intereses a la tasa del 1,55 %. Al 31 de octubre 2010, del total de deudas $ 7.020.176 devengaban intereses a una tasa de entre el 20% y 25% anual.
Nota 7 - GASTOS POR CUENTA DE TERCEROS
Desarrollos Turísticos Victoria S.A. tiene por objeto la construcción de un hotel cercano a un complejo turístico de termas en la ciudad de Victoria, Provincia de Entre Ríos. Dicha Sociedad cuenta con los mismos accionistas que Casino de Victoria S.A.
Los accionistas de Casino de Victoria S.A. han autorizado que la suma de $ 2.900.000 en concepto de dividendos pendientes de pago sea transferida a Desarrollos Turísticos Victoria S.A. a efectos de materializar el aumento de capital dispuesto en esta última sociedad, previa compensación de los gastos cancelados por Casino de Victoria S.A. en nombre de Desarrollos Turísticos Victoria S.A.. Por el saldo remanente de $ 1.000.000, la Sociedad ha reconocido un pasivo con Desarrollos Turísticos Victoria S.A. que ha incluido en Otros pasivos al 31 de octubre de 2010. Durante el trimestre finalizado el 31 de enero de 2011, se ha efectuado la compensación del mencionado saldo.
Nota 8 - RESTRICCION PARA LA DISTRIBUCION DE UTILIDADES
De acuerdo con lo establecido por la Ley de Sociedades Comerciales, deberá transferirse a la Reserva legal un cinco por ciento de las ganancias del ejercicio más (menos) los ajustes de resultados de ejercicios anteriores, hasta que la misma alcance el veinte por ciento del Capital.
Nota 9 - MORATORIA LEY 26.476
Durante el ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2009, la Sociedad se ha acogido a los beneficios del régimen de moratoria impositiva y previsional, regularización y protección del empleo, blanqueo fiscal y repatriación de capitales creado por la Ley N° 26.476 por un monto total de $ 199.022, correspondiendo a Impuesto a las Ganancias $ 142.382, Impuesto al valor agregado $ 3.872 y el saldo a intereses. Al 31 de enero de 2011, dicha moratoria asciende a $ 173.722.
Nota 10 - HECHOS POSTERIORES AL CIERRE
No existen acontecimientos u operaciones ocurridos entre la fecha de cierre del período y de la emisión de los presentes estados contables que puedan modificar significativamente la situación patrimonial y financiera de la sociedad a la fecha de cierre ni los resultados del presente período.
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
SIBILLE
CPCE Entre Ríos-Matrícula 24
Mauricio G. Eidelstein Guillermo E. Gabella Daniel Darío Mautone
Socio Síndico Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCE Entre Ríos – T° 7 F° 300 - Matrícula 3205
ANEXO A
CASINO DE VICTORIA S.A.
N° de inscripción en la Dirección de Inspección de Personas Jurídicas de la Pcia. de Entre Ríos: 1919
BIENES DE USO
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Valores de origen | Depreciaciones | Neto resultante al | ||||||||||
| Cuenta principal | Valor al cierre del ejercicio anterior | Aumentos | Disminuciones | Valor al cierre del período/ejercicio | Acumuladas al cierre del ejercicio anterior | Disminuciones | Monto (Anexo H) | Acumuladas al cierre del período/ ejercicio | 31/01/11 | 31/10/10 |
| Maquinarias | 1.456.033 | - | - | 1.456.033 | 552.826 | - | 36.401 | 589.227 | 866.806 | 903.207 | ||
| Alambrados y Cercos | 11.846 | - | - | 11.846 | 346 | - | 148 | 494 | 11.352 | 11.500 | ||
| Galpones e Invernáculos | 61.721 | - | - | 61.721 | 1.139 | - | 771 | 1.910 | 59.811 | 60.582 | ||
| Herramientas de Huerta | 7.080 | 1.764 | - | 8.844 | 647 | - | 538 | 1.185 | 7.659 | 6.433 | ||
| Muebles y Útiles - Casino | 2.494.709 | 45.958 | - | 2.540.667 | 1.807.750 | - | 96.570 | 1.904.320 | 636.347 | 686.959 | ||
| Muebles y Útiles parrilla | 71.405 | 10.969 | - | 82.374 | 40.995 | - | 3.887 | 44.882 | 37.492 | 30.410 | ||
| Inmuebles | 265.146 | - | - | 265.146 | 24.261 | - | 1.193 | 25.454 | 239.692 | 240.885 | ||
| Mejoras sobre inmuebles | 228.699 | - | - | 228.699 | 19.822 | - | 1.144 | 20.966 | 207.733 | 208.877 | ||
| Inmueble sobre terreno casino | 11.570.445 | - | - | 11.570.445 | 2.992.360 | - | 149.618 | 3.141.978 | 8.428.467 | 8.578.085 | ||
| Máquinas de juego | 47.942.011 | 217.596 | - | 48.159.607 | 26.991.427 | - | 2.097.508 | 29.088.935 | 19.070.672 | 20.950.584 | ||
| Instalaciones Casino | 5.991.157 | 22.639 | - | 6.013.796 | 2.594.336 | - | 150.155 | 2.744.491 | 3.269.305 | 3.396.821 | ||
| Instalaciones Parrilla | 456.545 | 5.250 | - | 461.795 | 143.505 | - | 11.501 | 155.006 | 306.789 | 313.040 | ||
| Herramientas | 50.449 | 694 | - | 51.143 | 32.041 | - | 2.389 | 34.430 | 16.713 | 18.408 | ||
| Rodados | 200.505 | - | - | 200.505 | 149.361 | - | 10.025 | 159.386 | 41.119 | 51.144 | ||
| Equipos de comunicaciones | 154.113 | 301 | - | 154.414 | 94.219 | - | 6.113 | 100.332 | 54.082 | 59.894 | ||
| Máquinas de cocina | 265.088 | 5.478 | - | 270.566 | 114.850 | - | 6.678 | 121.528 | 149.038 | 150.238 | ||
| Máquinas de cocina parrilla | 28.577 | 2.344 | - | 30.921 | 9.805 | - | 734 | 10.539 | 20.382 | 18.772 | ||
| Equipos de computación | 599.205 | 33.414 | - | 632.619 | 467.589 | - | 24.911 | 492.500 | 140.119 | 131.616 | ||
| Inmueble sobre terreno de terceros | 1.287.107 | - | - | 1.287.107 | 260.439 | - | 17.207 | 277.646 | 1.009.461 | 1.026.668 | ||
| Mejora sobre inmueble terreno casino | 228.021 | - | - | 228.021 | 40.383 | - | 3.273 | 43.656 | 184.365 | 187.638 | ||
| Mejora sobre inmueble de terceros | 738.066 | - | - | 738.066 | 96.064 | - | 10.610 | 106.674 | 631.392 | 642.002 | ||
| Mejora sobre terrenos de terceros | 114.631 | - | - | 114.631 | 1.337 | - | 574 | 1.911 | 112.720 | 113.294 | ||
| Anticipos por compra de bienes de uso | 820.102 | 244.618 | - | 1.064.720 | - | - | - | - | 1.064.720 | 820.102 | ||
| Total al 31/01/11 | 75.042.661 | 591.025 | - | 75.633.686 | 36.435.502 | - | 2.631.948 | 39.067.450 | 36.566.236 | |||
| Total al 31/10/10 | 82.937.149 | 2.271.847 | 10.166.335 | 75.042.661 | 25.513.888 | 1.835.378 | 12.756.992 | 36.435.502 | 38.607.159 | |||
| Previsión por desvalorización de bienes en desuso (Nota 2.3.9 y Anexo E) | ( 256.020) | ( 363.712) | ||||||||||
| Total | 36.310.216 | 38.243.447 | ||||||||||
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
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Socio Síndico Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
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ANEXO B
CASINO DE VICTORIA S.A.
N° de inscripción en la Dirección de Inspección de Personas Jurídicas de la Pcia. de Entre Ríos: 1919
ACTIVOS INTANGIBLES
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Valores de origen | Amortizaciones | Neto resultante | ||||||||||||
| Cuenta principal | Valores al inicio del ejercicio | Aumentos | Dismi- nuciones | Valores al cierre del período/ ejercicio | Acumuladas al inicio del ejercicio | Dismi- nuciones | Alí-cuota % | Monto (Anexo H) | Acumuladas al cierre del período/ejercicio | 31/01/11 | 31/10/10 | |||
| Bienes inmateriales | 4.694.850 | - | - | 4.694.850 | 1.321.892 | - | (1) | 78.147 | 1.400.039 | 3.294.811 | 3.372.958 | |||
| Gastos preoperativos | 1.696.050 | - | - | 1.696.050 | 1.696.050 | - | 20 | - | 1.696.050 | - | - | |||
| Software | 199.178 | 55.192 | - | 254.370 | 162.944 | - | 30 | 13.051 | 175.995 | 78.375 | 36.234 | |||
| Totales 31/01/11 | 6.590.078 | 55.192 | - | 6.645.270 | 3.180.886 | - | 91.198 | 3.272.084 | 3.373.186 | |||||
| Totales 31/10/10 | 6.623.545 | 4.207 | 37.674 | 6.590.078 | 2.684.788 | 4.032 | 500.130 | 3.180.886 | 3.409.192 | |||||
(1) En función a los plazos de duración de los distintos contratos.
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
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ANEXO E
CASINO DE VICTORIA S.A.
N° de inscripción en la Dirección de Inspección de Personas Jurídicas de la Pcia. de Entre Ríos: 1919
PREVISIONES
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Rubros | Saldos al comienzo del ejercicio | Aumentos | Disminuciones | Saldos al cierre del período/ejercicio | |
| DEDUCIDAS DEL ACTIVO | |||||
| No corrientes | |||||
| Desvalorización de bienes en desuso | 363.712 | - | 107.692 | (1) | 256.020 |
| 31/01/11 | 363.712 | - | 107.692 | 256.020 | |
| 31/10/10 | 858.631 | - | 494.919 | 363.712 | |
| INCLUIDAS EN EL PASIVO | |||||
| Corrientes | |||||
| Juicios laborales | 321.906 | - | 200 | (1) | 321.706 |
| 31/01/11 | 321.906 | - | 200 | 321.706 | |
| 31/10/10 | 237.150 | 100.472 | 15.716 | 321.906 | |
(1) Corresponde al recupero, el cual se expone en Resultados financieros (Nota 4.2)
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
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ANEXO F
CASINO DE VICTORIA S.A.
N° de inscripción en la Dirección de Inspección de Personas Jurídicas de la Pcia. de Entre Ríos: 1919
COSTO DE LOS SERVICIOS PRESTADOS Y BIENES VENDIDOS
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2011
comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| 31/01/2011 | 31/01/2010 | |
| Existencia al comienzo del ejercicio | ||
| Materias primas | 177.704 | 146.723 |
| Mercaderías de reventa | 9.498 | 16.316 |
| Subtotal | 187.202 | 163.039 |
| Compras del período | 1.248.147 | 1.211.055 |
| Costo de servicios y productos vendidos (Anexo H) | 23.562.077 | 21.271.024 |
| Existencia al cierre del período: | ||
| Materias primas | ( 180.272) | ( 107.986) |
| Mercaderías de reventa | ( 8.210) | ( 12.358) |
| Subtotal | ( 188.482) | ( 120.344) |
| Costo de servicios y productos vendidos | 24.808.944 | 22.524.774 |
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
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ANEXO G
CASINO DE VICTORIA S.A.
N° de inscripción en la Dirección de Inspección de Personas Jurídicas de la Pcia. de Entre Ríos: 1919
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior
| 31/01/11 | 31/10/10 | |||||||
| Clase y monto de la | Cambio | Monto en | Clase y monto de la | Monto en | ||||
| moneda extranjera | vigente | moneda local | moneda extranjera | moneda local | ||||
| pesos | pesos | pesos | ||||||
| ACTIVO | ||||||||
| ACTIVO CORRIENTE | ||||||||
| Caja y bancos | ||||||||
| Caja | U$S | 72.083 | 3,968 | 286.025 | U$S | 484.307 | 1.897.030 | |
| € | 3.860 | 5,433 | 20.973 | € | 860 | 4.686 | ||
| 306.998 | 1.901.716 | |||||||
| Total del activo corriente | 306.998 | 1.901.716 | ||||||
| Total del activo | 306.998 | 1.901.716 | ||||||
| PASIVO | ||||||||
| PASIVO CORRIENTE | ||||||||
| Deudas comerciales | ||||||||
| Comunes | U$S | 185.684 | 4,008 | 744.222 | U$S | 263.017 | 1.040.758 | |
| Documentadas | U$S | 881.143 | 4,008 | 3.531.620 | U$S | 1.212.780 | 4.798.970 | |
| Otros pasivos | ||||||||
| Provisión por el uso de la marca | U$S | 11.213 | 4,008 | 44.940 | U$S | 10.350 | 40.955 | |
| € | 8.826 | 5,489 | 48.448 | € | 8.148 | 44.852 | ||
| 93.388 | 85.807 | |||||||
| Total del pasivo corriente | 4.369.230 | 5.925.535 | ||||||
| PASIVO NO CORRIENTE | ||||||||
| Deudas comerciales | ||||||||
| Documentadas | U$S | 315.683 | 4,008 | 1.265.256 | U$S | 485.440 | 1.922.343 | |
| Otros pasivos | ||||||||
| Provisión por el uso de la marca | U$S | 345.903 | 4,008 | 1.386.378 | U$S | 384.490 | 1.378.975 | |
| € | 272.517 | 5,489 | 1.495.847 | € | 274.574 | 1.511.421 | ||
| 2.882.225 | 2.890.396 | |||||||
| Total del pasivo no corriente | 4.147.481 | 4.812.739 | ||||||
| Total del pasivo | 8.516.711 | 10.738.274 |
Nota: U$S: dólares estadounidenses, €: euros
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO H
(Hoja 1 de 5)
CASINO DE VICTORIA S.A.
N° de inscripción en la Dirección de Inspección de Personas Jurídicas de la Pcia. de Entre Ríos: 1919
INFORMACION REQUERIDA POR EL ART. 64, INC. b) DE LA LEY 19550
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2010 comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Rubros | Costo de los servicios prestados y bienes vendidos | Gastos de administración | Gastos de comercialización | Totales al 31/01/11 | Totales al 31/01/10 |
| Abonos por servicios de limpieza | 10.163 | - | - | 10.163 | 12.924 |
| Abonos por servicios de seguridad | 17.241 | - | - | 17.241 | 15.342 |
| Albañilería | 26.001 | - | - | 26.001 | 16.240 |
| Alojamientos y estadías personal jerárquico | 981 | - | - | 981 | 1.512 |
| Alquiler de inmuebles compartidos | 13.600 | - | - | 13.600 | 11.100 |
| Alquiler máquinas Horse Entertainment S.A. | 835.163 | - | - | 835.163 | 472.406 |
| Alquileres viviendas personal jerárquico | 25.600 | - | - | 25.600 | 56.250 |
| Amortización de activos intangibles (Anexo B) | 91.198 | - | - | 91.198 | 132.410 |
| Depreciación de bienes de uso (Anexo A) | 2.631.948 | - | - | 2.631.948 | 3.405.626 |
| Aranceles y gastos registro rodados en leasing | 18.788 | - | - | 18.788 | 8.657 |
| Aranceles y gastos tarjetas de débito y crédito | 517 | - | - | 517 | 581 |
| Aranceles y multas C.N.R.T. | - | 45.375 | - | 45.375 | - |
| Artículos de bazar y cristalería barras casino | 18.240 | - | - | 18.240 | 14.301 |
| Artículos de bazar y cristalería parrilla | 10.372 | - | - | 10.372 | 12.374 |
| Artículos de bazar y cristalería restaurante | 3.576 | - | - | 3.576 | 6.700 |
| Atenciones y cortesía clientes | - | - | 580 | 580 | 1.567 |
| Bandejas y macetas | 137 | - | - | 137 | - |
| Broncería | 11.262 | - | - | 11.262 | 18.300 |
| Cachet artistas de variedad | 506.211 | - | - | 506.211 | 249.717 |
| Cambios de ubicación de máquinas | 915 | - | - | 915 | - |
| Canon I.A.F.A.S. | 9.641.226 | - | - | 9.641.226 | 7.499.087 |
| Canon I.A.F.A.S. pagos por error | 1.048 | - | - | 1.048 | 5.210 |
| Canon leasing rodados comunes | 86.436 | - | - | 86.436 | 80.892 |
| Capacitación personal mantenim. técnico y edilic. | 200 | - | - | 200 | 560 |
| Capacitación y asesoramiento seguridad e higiene | 6.336 | - | - | 6.336 | 5.400 |
| Cargas sociales | 1.214.569 | - | - | 1.214.569 | 1.412.855 |
| Carpintería | 8.579 | - | - | 8.579 | 10.110 |
| Cartelería en rutas y vías rápidas | - | - | 98.392 | 98.392 | 81.534 |
| Cartelería juegos | 1.558 | - | - | 1.558 | - |
| Cartelería urbana | - | - | 27.074 | 27.074 | 20.959 |
| Cerrajería | 2.586 | - | - | 2.586 | 187 |
| Certificaciones y legalizaciones | - | 560 | - | 560 | - |
| Combustible para generadores eléctricos | 57.080 | - | - | 57.080 | 12.703 |
| Combustibles | - | - | - | - | 280 |
| Combustibles y lubricantes administración | - | 36.176 | - | 36.176 | 8.040 |
| Combustibles y lubricantes juegos | - | - | - | - | 967 |
| Comisiones pagadas | - | - | 3.555 | 3.555 | 19.643 |
| Compra de comidas y refrigerios personal | 79 | - | - | 79 | 48 |
| Contratación de personal temporario | - | - | 2.500 | 2.500 | - |
| Control de incendios y materiales ignífugos | 3.686 | - | - | 3.686 | 2.916 |
| Correo y encomiendas administración | - | 2.063 | - | 2.063 | 2.919 |
| Transporte | 15.245.296 | 84.174 | 132.101 | 15.461.571 | 13.600.317 |
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
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Socio
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ANEXO H
(Hoja 2 de 5)
CASINO DE VICTORIA S.A.
N° de inscripción en la Dirección de Inspección de Personas Jurídicas de la Pcia. de Entre Ríos: 1919
INFORMACION REQUERIDA POR EL ART. 64, INC. b) DE LA LEY 19550
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2010 comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Rubros | Costo de los servicios prestados y bienes vendidos | Gastos de administración | Gastos de comercialización | Totales al 31/01/11 | Totales al 31/01/10 | ||
| Transporte | 15.245.296 | 84.174 | 132.101 | 15.461.571 | 13.600.317 |
| Cuota afiliación F.E.D.E.R. | 960 | - | - | 960 | 720 |
| Cuota centro comercial Victoria | 1.000 | - | - | 1.000 | 600 |
| Cuota Social A.L.A.J.A. Asociación Civil | 14.640 | - | - | 14.640 | 11.490 |
| Cuota Social ENVITUR | 200 | - | - | 200 | 150 |
| Custodia de valores | 96.498 | - | - | 96.498 | - |
| Decoración y artículos varios administración | - | 3.539 | - | 3.539 | 3.551 |
| Energía eléctrica | 416.649 | - | - | 416.649 | 401.721 |
| Energía eléctrica huerta | 1.821 | - | - | 1.821 | - |
| Energía eléctrica parrilla | 25.475 | - | - | 25.475 | 21.438 |
| Energía eléctrica valet parking | 4.249 | - | - | 4.249 | 3.319 |
| Expensas inmuebles propios | 2.573 | - | - | 2.573 | 1.883 |
| Faltante de caja tesorería | - | 134 | - | 134 | 6 |
| Ferretería | 10.515 | - | - | 10.515 | 11.922 |
| Fletes administración | - | 28.849 | - | 28.849 | 21.815 |
| Fletes juegos | - | - | - | - | 8.893 |
| Fletes parrilla | 2.260 | - | - | 2.260 | 2.020 |
| Fletes restaurante | 30 | - | - | 30 | 112 |
| Fletes y encomiendas | - | - | - | - | 392 |
| Gaming | 46.661 | - | - | 46.661 | - |
| Gas | 1.080 | - | - | 1.080 | 1.094 |
| Gas parrilla | 10.277 | - | - | 10.277 | 5.686 |
| Gastos bancarios - Banco Bisel | - | 507 | - | 507 | 291 |
| Gastos bancarios - Banco Nación | - | 17.652 | - | 17.652 | 33.699 |
| Gastos bancarios Banco CMF Cta. Cte. | - | 912 | - | 912 | 826 |
| Gastos bancarios Banco Santander-Río | - | 467 | - | 467 | 444 |
| Gastos con tarjeta corporativa | 162.790 | - | - | 162.790 | 68.365 |
| Gastos de alojamiento y consumos invitados | - | - | 170.613 | 170.613 | 79.748 |
| Gastos de capacitación administración | - | 22.440 | - | 22.440 | 51.390 |
| Gastos de farmacia | 1.494 | - | - | 1.494 | 1.557 |
| Gastos generales organización espectáculos | 10.366 | - | - | 10.366 | 9 |
| Gastos médicos pre-ocupacionales | 20.096 | - | - | 20.096 | 11.516 |
| Gastos varios administración | - | 44.087 | - | 44.087 | 14.156 |
| Gastos varios de comercialización | - | - | 31.263 | 31.263 | 5.278 |
| Gastos varios reconocidos al personal | 12.712 | - | - | 12.712 | 32.548 |
| Gastos varios seguridad | 7.965 | - | - | 7.965 | 7.232 |
| Honorarios agencias publicitarias - publicidad | - | - | 83.400 | 83.400 | 65.000 |
| Honorarios directores | - | 120.000 | - | 120.000 | 210.000 |
| Honorarios profesionales administración | - | 220.007 | - | 220.007 | 260.042 |
| Horas de adicionales policía de Entre Ríos | 33.400 | - | - | 33.400 | 108.323 |
| Transporte | 16.129.007 | 542.768 | 417.377 | 17.089.152 | 15.047.553 |
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
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Socio
Contador Público (UBA)
CPCE Entre Ríos – T° 7 F° 300 - Matrícula 3205
ANEXO H
(Hoja 3 de 5)
CASINO DE VICTORIA S.A.
N° de inscripción en la Dirección de Inspección de Personas Jurídicas de la Pcia. de Entre Ríos: 1919
INFORMACION REQUERIDA POR EL ART. 64, INC. b) DE LA LEY 19550
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2010 comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Rubros | Costo de los servicios prestados y bienes vendidos | Gastos de administración | Gastos de comercialización | Totales al 31/01/11 | Totales al 31/01/10 | |
| Transporte | 16.129.007 | 542.768 | 417.377 | 17.089.152 | 15.047.553 |
| I.V.A. no computable | 1.292.920 | - | - | 1.292.920 | 1.307.004 |
| Impresiones de folletos y afiches | - | - | 91.351 | 91.351 | 43.931 |
| Impuesto a los débitos y créditos bancarios | - | 113.506 | - | 113.506 | 114.755 |
| Impuesto automotor sobre rodados | - | - | - | - | 944 |
| Impuesto de sellos | - | 12.891 | - | 12.891 | 12.459 |
| Impuesto sobre los ingresos brutos | - | - | 1.260.267 | 1.260.267 | 988.228 |
| Insumos de limpieza | 103.585 | - | - | 103.585 | 90.139 |
| Insumos para juegos | 110.620 | - | - | 110.620 | 1.185 |
| Insumos valet parking | 780 | - | - | 780 | 250 |
| Insumos varios gastronomía parrilla | - | - | - | - | 12 |
| Insumos varios mantenimiento | 48 | - | - | 48 | 135 |
| Insumos y mantenimiento máquinas barras | 739 | - | - | 739 | - |
| Insumos y mantenimiento máquinas de juegos | 29.750 | - | - | 29.750 | 92.212 |
| Insumos y mantenimiento máquinas restaurante | - | - | - | - | 9.407 |
| Insumos y mantenimiento rodados juegos | 6.102 | - | - | 6.102 | 11.279 |
| Insumos y mantenimientos informáticos | 17.117 | - | - | 17.117 | 16.937 |
| Insumos y materiales reparación telefonía y común. | 6.391 | - | - | 6.391 | 3.886 |
| Insumos y reparación electricidad y electrónicos | 31.429 | - | - | 31.429 | 35.763 |
| Insumos y servicios informáticos juegos | 2.746 | - | - | 2.746 | 5.441 |
| Investigación de mercados | - | - | 40.644 | 40.644 | 45.133 |
| Lavandería parrilla | 5.055 | - | - | 5.055 | 4.465 |
| Lavandería restaurante | 7.975 | - | - | 7.975 | 14.176 |
| Librería y papelería | 9.540 | - | - | 9.540 | 15.908 |
| Limpieza de máquinas de juegos | 52 | - | - | 52 | - |
| Mantenimiento ascensores y escaleras mecánicas | 7.880 | - | - | 7.880 | 4.514 |
| Mantenimiento de aceptadores de billetes | 1.577 | - | - | 1.577 | - |
| Mantenimiento de equipos y sistemas de computación | 26.235 | - | - | 26.235 | 20.955 |
| Mantenimiento e insumos grupos electrógenos | 109 | - | - | 109 | 640 |
| Mantenimiento edilicio administración | - | - | - | - | 480 |
| Mantenimiento edilicio juegos | 102 | - | - | 102 | 481 |
| Mantenimiento mobiliario juegos | 165 | - | - | 165 | - |
| Mantenimiento y accesorios vehículos compartidos | 33.184 | - | - | 33.184 | 10.331 |
| Mantenimiento y cambio de Touch Screen | 6.834 | - | - | 6.834 | - |
| Mármoles | 4.805 | - | - | 4.805 | - |
| Materiales de construcción | 63.750 | - | - | 63.750 | 10.087 |
| Monitores y Touch Screen | 6.398 | - | - | 6.398 | - |
| Movilidad y traslados | 11.875 | - | - | 11.875 | 23.218 |
| Transporte | 17.916.770 | 669.165 | 1.809.639 | 20.395.574 | 17.931.908 |
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
SIBILLE
CPCE Entre Ríos-Matrícula 24
Mauricio G. Eidelstein
Socio
Contador Público (UBA)
CPCE Entre Ríos – T° 7 F° 300 - Matrícula 3205
ANEXO H
(Hoja 4 de 5)
CASINO DE VICTORIA S.A.
N° de inscripción en la Dirección de Inspección de Personas Jurídicas de la Pcia. de Entre Ríos: 1919
INFORMACION REQUERIDA POR EL ART. 64, INC. b) DE LA LEY 19550
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2010 comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Rubros | Costo de los servicios prestados y bienes vendidos | Gastos de administración | Gastos de comercialización | Totales al 31/01/11 | Totales al 31/01/10 |
| Transporte | 17.916.770 | 669.165 | 1.809.639 | 20.395.574 | 17.931.908 |
| Movilidad y viáticos administración | - | 115.121 | - | 115.121 | 104.758 | |||||
| Movilidad y viáticos artistas de variedad | 24.932 | - | - | 24.932 | 19.456 | |||||
| Movilidad y viáticos comercialización | - | - | 91.408 | 91.408 | 16.924 | |||||
| Movilidad y viáticos comunes gastronomía | 1.205 | - | - | 1.205 | 1.081 | |||||
| Movilidad y viáticos juegos | 27.766 | - | - | 27.766 | 14.800 | |||||
| Movilidad y viáticos mantenimiento | 15.863 | - | - | 15.863 | - | |||||
| Movilidad y viáticos otros servicios | - | - | - | - | 32 | |||||
| Movilidad y viáticos vehículos compartidos | 7.515 | - | - | 7.515 | 10.389 | |||||
| Obra social personal jerárquico | 36.583 | - | - | 36.583 | 32.893 | |||||
| Otros impuestos, tasas y contribuciones | - | - | - | - | 42.200 | |||||
| Parquización y florería | 7.500 | - | - | 7.500 | 60.795 | |||||
| Personal y servicios temporarios para eventos | - | - | 380.005 | 380.005 | 129.676 | |||||
| Pinturas | 16.621 | - | - | 16.621 | 14.712 | |||||
| Ploteo y rotulación | - | - | 10.898 | 10.898 | 4.150 | |||||
| Producciones en general | - | - | 536.701 | 536.701 | 437.915 | |||||
| Publicidad en la vía pública | - | - | 2.497 | 2.497 | 2.057 | |||||
| Publicidad en medios gráficos | - | - | 148.295 | 148.295 | 242.387 | |||||
| Publicidad radial difusión | - | - | 37.400 | 37.400 | 85.012 | |||||
| Publicidad televisiva difusión | - | - | 357.100 | 357.100 | 449.350 | |||||
| Publicidad televisiva producción | - | - | 37.865 | 37.865 | 32.585 | |||||
| Reconocimiento indemnización clientes | - | - | - | - | 290 | |||||
| Refrigeración | 42.419 | - | - | 42.419 | 35.615 | |||||
| Regalos empresarios | - | - | 4.365 | 4.365 | 334 | |||||
| Repuestos máquinas | 9.592 | - | - | 9.592 | - | |||||
| Repuestos máquinas y herramientas limpieza | 8.074 | - | - | 8.074 | 2.264 | |||||
| Reuniones y agasajos al personal | 37.348 | - | - | 37.348 | 31.327 | |||||
| Rúbrica y copiado de libros | - | 2.829 | - | 2.829 | - | |||||
| Rutinas de mantenimiento | 3.746 | - | - | 3.746 | - | |||||
| SADAIC-AADI CAPIF | 35.200 | - | - | 35.200 | 53.652 | |||||
| Seguro de caución pago de canon | 12.495 | - | - | 12.495 | 14.832 | |||||
| Seguro de caución proyecto turístico | 621 | - | - | 621 | 675 | |||||
| Seguros cobertura responsabilidad civil | 7.023 | - | - | 7.023 | 466 | |||||
| Seguros cobertura robos e incendios | 22.390 | - | - | 22.390 | 30.590 | |||||
| Seguros de transporte | 10.548 | - | - | 10.548 | 4.219 | |||||
| Seguros de vida personal | 12.329 | - | - | 12.329 | 9.534 | |||||
| Seguros rodados juegos | 2.131 | - | - | 2.131 | - | |||||
| Transporte | 18.258.671 | 787.115 | 3.416.173 | 22.461.959 | 19.816.878 |
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
SIBILLE
CPCE Entre Ríos-Matrícula 24
Mauricio G. Eidelstein
Socio
Contador Público (UBA)
CPCE Entre Ríos – T° 7 F° 300 - Matrícula 3205
ANEXO H
(Hoja 5 de 5)
CASINO DE VICTORIA S.A.
N° de inscripción en la Dirección de Inspección de Personas Jurídicas de la Pcia. de Entre Ríos: 1919
INFORMACION REQUERIDA POR EL ART. 64, INC. b) DE LA LEY 19550
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2010 comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Rubros | Costo de los servicios prestados y bienes vendidos | Gastos de Administración | Gastos de comercialización | Totales al 31/01/11 | Totales al 31/01/10 |
| Transporte | 18.258.671 | 787.115 | 3.416.173 | 22.461.959 | 19.816.878 |
| Seguros s/bienes uso juegos en leasing | 4.088 | - | - | 4.088 | 9.204 | ||
| Seguros sobre locales y comercio | 20.323 | - | - | 20.323 | - | ||
| Seguros sobre rodados comunes | 1.458 | - | - | 1.458 | 1.605 | ||
| Seguros sobre rodados en leasing | 18.163 | - | - | 18.163 | 18.163 | ||
| Seguros varios | 14.295 | - | - | 14.295 | 757 | ||
| Sellados y tasas por actuaciones administrativas | - | 171 | - | 171 | - | ||
| Semillas | 1.149 | - | - | 1.149 | 2.049 | ||
| Servicio de emergencias médicas | 9.968 | - | - | 9.968 | 8.064 | ||
| Servicio de internet | 11.727 | - | - | 11.727 | 5.922 | ||
| Servicio de venta telefónica de entradas | 7.500 | - | - | 7.500 | 7.500 | ||
| Servicio mantenimiento C.A.S. | 92.237 | - | - | 92.237 | 118.347 | ||
| Servicios de enlace juegos | 17.225 | - | - | 17.225 | 15.528 | ||
| Servicios de faena de animales | - | - | - | - | 1.651 | ||
| Servicios generales S.U.M. | 4.600 | - | - | 4.600 | 7.540 | ||
| Servicios televisión por cable y satelital | 719 | - | - | 719 | 624 | ||
| Servicios y alquileres varios administración | - | 5.034 | - | 5.034 | 4.806 | ||
| Servicios y alquileres varios juegos | 106.890 | - | - | 106.890 | 206.948 | ||
| Servicios y alquileres varios valet parking | 22.773 | - | - | 22.773 | 22.500 | ||
| Servicios y gastos fiesta aniversario | - | - | - | - | 105.000 | ||
| Servicios y gastos viviendas personal jerárquico | 228 | - | - | 228 | 48.890 | ||
| Sonido y musicalización | 41.610 | - | - | 41.610 | 11.630 | ||
| Sorteos de bienes y servicios | 83.162 | - | - | 83.162 | 4.952 | ||
| Sorteos en dinero | 205.000 | - | - | 205.000 | 60.000 | ||
| Sponsoreo de eventos especiales | - | - | 190.000 | 190.000 | 1.419.874 | ||
| Sueldos del personal | 4.563.328 | - | - | 4.563.328 | 4.447.367 | ||
| Suscripciones a publicaciones y bibliografía | - | - | - | - | 214 | ||
| Taller | 298 | - | - | 298 | - | ||
| Tapicería | 11.910 | - | - | 11.910 | 12.486 | ||
| Tasa Municipal por espectáculos | - | 1.846 | - | 1.846 | 2.488 | ||
| Tasa por I.S.H.P.S. Municipalidad de Victoria | - | 157.455 | - | 157.455 | 136.967 | ||
| Tasa por servicios municipales | - | - | - | - | 1.599 | ||
| Telefonía fija | 8.984 | - | - | 8.984 | 15.579 | ||
| Telefonía fija parrilla | 2.454 | - | - | 2.454 | 2.115 | ||
| Telefonía móvil corporativa | 44.171 | - | - | 44.171 | 16.743 | ||
| Toldos y material para invernáculos y galpones | 6.939 | - | - | 6.939 | - | ||
| Uniformes del personal | - | - | 67.427 | 67.427 | 87.894 | ||
| Vidriería | 2.207 | - | - | 2.207 | - | ||
| Totales al 31/01/11 | 23.562.077 | 951.621 | 3.673.600 | 28.187.298 | |||
| Totales al 31/01/10 | 21.271.024 | 1.091.680 | 4.259.180 | 26.621.884 | |||
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
SIBILLE
CPCE Entre Ríos-Matrícula 24
Mauricio G. Eidelstein Guillermo E. Gabella Daniel Darío Mautone
Socio Síndico Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCE Entre Ríos – T° 7 F° 300 - Matrícula 3205
INFORME DE REVISION LIMITADA DE ESTADOS CONTABLES DE PERIODOS INTERMEDIOS
Señores Directores de
CASINO DE VICTORIA S.A.
Domicilio legal: Rosario del Tala 565, Ciudad de Paraná
Pcia. de Entre Ríos
C.U.I.T. N° 30-70915929-8
Hemos efectuado una revisión limitada del estado de situación patrimonial intermedio de CASINO DE VICTORIA S.A. al 31 de enero de 2011, los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, las notas 1 a 10 y los anexos A, B, E, F, G y H por el período de tres meses terminado en esa fecha, presentados en forma comparativa con igual período del ejercicio anterior y, en el caso del estado de situación patrimonial y sus notas respectivas, con el del ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2010. La preparación de los estados contables es responsabilidad del Directorio de la Sociedad.
Hemos efectuado nuestra revisión de los estados contables mencionados en el párrafo 1 de acuerdo con las normas de auditoría vigentes en la República Argentina para la revisión limitada de estados contables de períodos intermedios. Dichas normas consisten principalmente en aplicar procedimientos analíticos a la información contable y en efectuar indagaciones a los responsables de su elaboración. El alcance de una revisión limitada es sustancialmente menor al de una auditoría de estados contables, cuyo objetivo es la expresión de una opinión sobre los estados contables considerados en su conjunto. Por lo tanto, no expresamos tal opinión.
Basados en nuestra revisión, no hemos tomado conocimiento de ninguna modificación significativa que deba realizarse a los estados contables de CASINO DE VICTORIA S.A. mencionados en el párrafo 1. para que los mismos estén presentados de conformidad con las normas contables profesionales vigentes en la Provincia de Entre Ríos, República Argentina.
Con relación a los estados contables al 31 de octubre de 2010 y por el ejercicio finalizado en esa fecha, que se presentan para fines comparativos, hemos emitido un informe de auditoría expresando una opinión favorable con fecha 3 de enero de 2011. Asimismo, respecto a los estados contables al 31 de enero de 2010 y por el período de tres meses finalizado en esa fecha, con fecha 9 de marzo de 2010, hemos emitido un informe de revisión limitada sin observaciones.
SIBILLE
CPCE Entre Ríos-Matrícula 24
Mauricio G. Eidelstein
Socio
Contador Público (UBA)
CPCE Entre Ríos – T° 7 F° 300 - Matrícula 3205
En cumplimiento de disposiciones vigentes, informamos que:
- los estados contables referidos en el párrafo 1 se encuentran pendientes de transcripción al Libro Inventario y Balances. Los estados contables al 31 de octubre de 2010 también se encuentran pendientes de transcripción al Libro Inventario y Balances. Las operaciones de Casino de Victoria S.A. han sido transcriptas, por su parte, al libro Diario hasta el mes de octubre de 2010 inclusive, estando en proceso de transcripción las operaciones y transacciones posteriores;
- al 31 de enero de 2011, la deuda devengada en concepto de aportes y contribuciones con destino al Sistema Integrado Previsional Argentino que surge de los registros contables asciende a $ 455.036 no existiendo deuda exigible a dicha fecha.
- al 31 de enero de 2011, la deuda devengada a favor de la Administración Provincial de Impuestos de la Provincia de Entre Ríos en concepto de Impuesto a los Ingresos Brutos que surge de los registros contables ascendía a $ 1.673.164, no existiendo deudas exigibles a dicha fecha.
En cumplimiento con la información especial requerida por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de Entre Ríos:
- declaro expresamente no encontrarme comprendido en ninguna de las inhabilidades e incompatibilidades de la Ley Provincial N° 7.896, el Código de ética, disposiciones concordantes y reglamentarias.
- el presente Informe se encuentra inscripto en el Folio N° 2/11 del Registro Documental de Trabajos Profesionales a mi cargo.
Ciudad de Paraná, 11 de marzo de 2011
SIBILLE
CPCE Entre Ríos-Matrícula 24
Mauricio G. Eidelstein
Socio
Contador Público (UBA)
CPCE Entre Ríos – T° 7 F° 300 - Matrícula 3205