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Boldt Interim / Quarterly Report 2011
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Estados contables intermedios
al 31 de enero de 2011
BOLDT S.A.
Composición del Directorio y de la Comisión Fiscalizadora
Estados contables intermedios al 31 de enero de 2011 presentados en forma comparativa
Estados contables consolidados intermedios
Estado de situación patrimonial consolidado intermedio
Estado de resultados consolidado intermedio
Estado de flujo de efectivo consolidado intermedio
Notas 1 a 10 a los estados contables consolidados intermedios
Estados contables individuales intermedios
Estado de situación patrimonial intermedio
Estado de resultados intermedio
Estado de evolución del patrimonio neto intermedio
Estado de flujo de efectivo intermedio
Notas 1 a 16
Anexos A, B, C, D, E, F, G y H
Reseña informativa
Información complementaria requerida por el art. N° 68 de la Bolsa de Comercio de
Buenos Aires
Informe de revisión limitada de estados contables de períodos intermedios
Informe de la Comisión Fiscalizadora
BOLDT S.A.
Composición del Directorio
Designado por la Asamblea General Ordinaria del 15 de febrero de 2011
Presidente: Antonio Ángel Tabanelli
Vicepresidente: Antonio Eduardo Tabanelli
Directores titulares: Rosana Beatriz Martina Tabanelli
Mario F. Rodríguez Traverso
Guillermo Enrique Gabella
Guillermo José Eumann
Anibal Bautista Pires Bernardo
Mario Antonio San José
Directores suplentes: Enrique Ernesto Aldazabal
Enrique Jorge Cánepa
Roberto Alvarez
Omar Gandó
Mario Alfredo Martinez
Cristina Mónica López
Composición de la Comisión Fiscalizadora
Designada por la Asamblea General Ordinaria del 15 de febrero de 2011
Síndicos titulares: Osvaldo Norberto Siciliano
Matías Eduardo Carballo
Martín Augusto Tamini
Síndicos suplentes: Héctor Miguel Sidiropulos
Gabriel Ocampo
Guillermo Miguel Ruberto
BOLDT S.A.
Estados contables intermedios por el período comprendido entre el 1° de noviembre de 2010 y el 31 de enero de 2011 correspondientes al ejercicio económico N° 69 presentados en forma comparativa con el ejercicio anterior o con igual período del ejercicio anterior
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257 - Ciudad Autónoma de Buenos Aires
Actividad principal: Holding; negocio de los casinos y máquinas electrónicas de azar, impresión de documentación referente a la identificación de personas y/o bienes; construcción y obras de ingeniería, de entretenimiento, hotelera y afines; de gestión y conservación de catastros; guarda de automóviles y rodados; gastronomía; construcciones y obras de ingeniería y construcción, explotación y/o comercialización de inmuebles e inmobiliaria.
Fecha de inscripción en el Registro Público de Comercio del estatuto o contrato social: 3 de noviembre de 1943
Fecha de inscripción de la última modificación del estatuto o contrato social: 5 de febrero de 2007
Fecha en que se cumple el plazo de duración de la Sociedad: 3 de noviembre de 2042
Sociedad no adherida al régimen estatutario optativo de oferta pública de adquisición obligatoria prevista en el Decreto N° 677/2001
Información de los entes controlados en Notas 2.3.6 y 5 y Anexo C a los estados contables individuales
Composición del capital (Nota 6 a los estados contables individuales):
Acciones:
| Cantidad | Tipo, valor nominal y N° de votos que otorga cada una | Autorizado a realizar oferta pública | Suscripto | Integrado | ||||
| $ | $ | $ | ||||||
| 200.000.000 | Ordinarias nominativas, no endosables de 1 voto cada una y valor nominal $ 1 | 200.000.000 | 200.000.000 | 200.000.000 |
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl
Socio
Contador Público (UBA)
CPCECABA - T° CIX - F° 57
BOLDT S.A.
ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL CONSOLIDADO INTERMEDIO
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| 31/01/11 | 31/10/10 | 31/01/11 | 31/10/10 | |||
| ACTIVO | PASIVO | |||||
| ACTIVO CORRIENTE | PASIVO CORRIENTE | |||||
| Caja y bancos (Nota 4.1) | 37.216.180 | 74.225.839 | Deudas | |||
| Inversiones temporarias (Nota 4.2) | 26.504.748 | 26.505.067 | Comerciales (Nota 4.11.1) | 64.686.617 | 79.718.771 | |
| Créditos por ventas (Nota 4.3) | 114.907.002 | 136.198.842 | Préstamos (Nota 4.12.1) | 2.925.759 | 36.045.267 | |
| Otros créditos (Nota 4.4.1) | 38.275.115 | 49.622.448 | Remuneraciones y cargas sociales (Nota 4.13) | 9.565.686 | 12.842.257 | |
| Bienes de cambio (Nota 4.5) | 27.094.075 | 26.937.638 | Cargas fiscales (Nota 4.14.1) | 33.046.842 | 31.210.367 | |
| Dividendos a pagar | 867.182 | 2.340.000 | ||||
| Total del activo corriente | 243.997.120 | 313.489.834 | Anticipo de clientes | 7.827.330 | 30.802.812 | |
| Otros pasivos (Nota 4.15.1) | 13.794.513 | 17.258.928 | ||||
| Total deudas | 132.713.929 | 210.218.402 | ||||
| Previsiones (Nota 4.16) | 946.561 | 850.827 | ||||
| Total del pasivo corriente | 133.660.490 | 211.069.229 | ||||
| ACTIVO NO CORRIENTE | PASIVO NO CORRIENTE | |||||
| Deudas | ||||||
| Otros créditos (Nota 4.4.2) | 9.935.335 | 9.834.544 | Comerciales (Nota 4.11.2) | 6.804.918 | 4.726.155 | |
| Bienes de uso (Nota 4.6) | 249.291.748 | 229.809.431 | Préstamos (Nota 4.12.2) | 16.032.000 | 2.534.425 | |
| Participaciones permanentes en sociedades (Nota 4.7) | 34.462.776 | 33.139.754 | Cargas fiscales (Nota 4.14.2) | 13.700.457 | 12.656.388 | |
| Otras inversiones (Nota 4.8) | 337.026 | 252.696 | Otros pasivos (Nota 4.15.2) | 351.081 | 408.605 | |
| Activos intangibles (Nota 4.9) | 15.622.854 | 17.007.163 | Total deudas | 36.888.456 | 20.325.573 | |
| Otros activos (Nota 4.10) | 2.135.325 | 1.639.923 | Total del pasivo no corriente | 36.888.456 | 20.325.573 | |
| Subtotal del activo no corriente | 311.785.064 | 291.683.511 | Total del pasivo | 170.548.946 | 231.394.802 | |
| PARTICIPACION DE TERCEROS EN | ||||||
| Llave de negocio | 7.224.298 | 7.881.052 | SOCIEDADES CONTROLADAS | 38.999.907 | 41.198.977 | |
| Subtotal | 209.548.851 | 272.593.779 | ||||
| Total del activo no corriente | 319.009.362 | 299.564.563 | PATRIMONIO NETO (según estado respectivo) | 353.457.629 | 340.460.618 | |
| Total del pasivo, participaciones de terceros | ||||||
| Total del activo | 563.006.482 | 613.054.397 | y patrimonio neto | 563.006.482 | 613.054.397 |
Las notas que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Osvaldo Norberto Siciliano Antonio A. Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
BOLDT S.A.
ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO INTERMEDIO
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2011 comparativo con igual período del ejercicio anterior
(en pesos)
| Período finalizado el | |||
| 31/01/11 | 31/01/10 |
| Ventas y servicios prestados | 163.930.893 | 102.032.583 | |
| Costo de servicios y productos vendidos | (101.065.924) | ( 58.028.485) | |
| Ganancia bruta | 62.864.969 | 44.004.098 | |
| Gastos de comercialización | ( 15.339.165) | ( 7.806.381) | |
| Gastos de administración | ( 12.170.581) | ( 8.204.868) | |
| Resultado de inversiones en entes relacionados | 915.792 | ( 230.715) | |
| Depreciación llave de negocio | ( 656.754) | ( 656.755) | |
| Resultados financieros | |||
| Generados por activos (Nota 5.1.1) | 929.761 | 833.855 | |
| Generados por pasivos (Nota 5.1.2) | ( 1.883.904) | ( 2.249.615) | |
| Otros ingresos y egresos (Nota 5.2) | 141.529 | 688.741 | |
| Ganancia antes del impuesto a las ganancias | 34.801.647 | 26.378.360 | |
| Impuesto a las ganancias (Nota 3.2) | ( 10.533.325) | ( 9.640.746) | |
| Ganancia antes de la participación de terceros | 24.268.322 | 16.737.614 | |
| Participación de terceros en resultados de sociedades | |||
| Controladas | ( 874.872) | ( 304.368) | |
| Ganancia del período | 23.393.450 | 16.433.246 |
Resultado por acción
Básico:
Ordinario 0,12 0,08
Total 0,12 0,08
Diluido:
Ordinario 0,12 0,08
Total 0,12 0,08
Las notas que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Osvaldo Norberto Siciliano Antonio A. Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
BOLDT S.A.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO CONSOLIDADO INTERMEDIO
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2011 comparativo con igual período
del ejercicio anterior (en pesos)
| Período finalizado el | ||
| 31/01/11 | 31/01/10 | |
| VARIACIONES DEL EFECTIVO | ||
| Efectivo al cierre del ejercicio anterior | 99.734.066 | 15.562.181 |
| Efectivo al cierre del período | 71.318.279 | 25.219.009 |
| (Disminución neta) /Aumento neto del efectivo | (28.415.787) | 9.656.828 |
| CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO | ||
| Actividades operativas | ||
| Ganancia del período | 23.393.450 | 16.433.246 |
| Más: impuesto a las ganancias devengado en el período | 10.533.325 | 9.640.746 |
| Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo proveniente de las actividades operativas: | ||
| Depreciación de bienes de uso, activos intangibles y llave de negocio | 15.702.352 | 12.262.921 |
| Resultados de inversiones en entes relacionados | ( 915.792) | 230.715 |
| Aumento en previsiones | 95.734 | 136.571 |
| Valor residual baja de bienes de uso e intangibles | 277.184 | 116.163 |
| Variación de diferencias transitorias de conversión | (10.396.439) | 748.714 |
| Cambios en activos y pasivos operativos: | ||
| Disminución / (Aumento) en créditos por ventas | 21.291.840 | ( 2.039.591) |
| Disminución / (Aumento) en otros créditos | 11.246.542 | (12.127.557) |
| Aumento en bienes de cambio | ( 156.437) | ( 7.416.384) |
| Aumento de otros activos | ( 495.402) | ( 139.523) |
| Disminución en deudas comerciales | ( 9.964.192) | ( 9.777.050) |
| Disminución en remuneraciones y cargas sociales | ( 3.276.571) | ( 3.009.390) |
| Aumento / (Disminución) en cargas fiscales | 2.278.062 | ( 828.485) |
| (Disminución) / Aumento en participación de terceros | ( 2.199.070) | 789.800 |
| Disminución en otros pasivos | ( 3.521.939) | ( 2.571.539) |
| Diminución en anticipos de clientes | (22.975.482) | - |
| (Disminución) / Aumento de dividendos a pagar | - | 4.306.000 |
| Impuesto a las ganancias pagado | ( 9.930.843) | ( 4.656.218) |
| Flujo neto de efectivo generado por las actividades operativas | 20.986.322 | 2.099.139 |
| Actividades de inversión | ||
| Pagos por compras de bienes de uso, activos intangibles | (33.481.342) | (13.534.029) |
| Valor residual baja de bienes de uso e intangibles | 60.552 | - |
| Disminución en inversiones corrientes que no califican como efectivo | 8.594.191 | 22.288.526 |
| Cobros de dividendos | 300.000 | - |
| Aumento de inversiones no corrientes | ( 84.330) | - |
| Flujo neto de efectivo (utilizado en) / generado por las actividades de inversión | (24.610.929) | 8.754.497 |
| Actividades de financiación | ||
| Pago de dividendos | ( 1.472.818) | - |
| Pago de préstamos | (23.318.362) | ( 1.196.808) |
| Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de financiación | (24.791.180) | ( 1.196.808) |
| (Disminución neta) / Aumento neto del efectivo | (28.415.787) | 9.656.828 |
Equivalente de efectivo:
Al 31 de enero de 2010, incluye el saldo en caja y bancos por $ 18.912.628 e inversiones corrientes con vencimiento hasta tres meses por $ 6.306.381.
Al 31 de enero de 2011, incluye el saldo de caja y bancos por $ 37.216.180 e inversiones corrientes con vencimiento hasta tres meses por $ 34.102.099.
Transacciones significativas que no afectan el efectivo del período:
Al 31de enero de 2010, se encuentran pendientes de cobro dividendos por $ 2.940.000
Las notas que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Osvaldo Norberto Siciliano Antonio A. Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
Nota 1 - DESCRIPCION DEL NEGOCIO
La Sociedad se dedica a la actividad holding; negocio de los casinos y máquinas electrónicas de azar, impresión de documentación referente a la identificación de personas y/o bienes; construcción y obras de ingeniería, de entretenimiento, hoteleras y afines; de gestión y conservación de catastros; guarda de automóviles y rodados; gastronomía; construcciones y obras de ingeniería y construcción, explotación y/o comercialización de inmuebles e inmobiliaria.
Con fecha 24 de junio de 2010 se adjudicó la provisión de Servicios Logísticos del Censo Nacional de Población, Hogares y Viviendas 2010 – Censo del Bicentenario - .
Nota 2 - PROCEDIMIENTO DE CONSOLIDACION
Los estados contables consolidados resultan de la acumulación de los estados contables de Boldt S.A., sus sociedades controladas y con control conjunto al 31 de enero de 2011.
Consolidación total
Con fecha 5 de mayo de 2008, la Sociedad ha adquirido el 70% de la sociedad uruguaya Manteo S.A. Con fecha 26 de octubre de 2010 la Sociedad ha incrementado su participación accionaria en Manteo S.A., sociedad constituida de acuerdo con las leyes de la Republica Oriental del Uruguay, del 70% al 90% del capital social. El valor de la inversión al 31 de octubre de 2010 fue calculado en base a estados contables a dicha fecha emitidos en pesos uruguayos y convertidos a pesos conforme lo detallado en la nota 2.3.6) de los estados contables individuales.
Las sociedades controladas consolidadas son las siguientes:
| Sociedades emisoras | Estados contables por el período/ ejercicio cerrado | Participación directa en el capital | Participación directa en los votos | |||
| 31/01/11 | 31/10/10 | 31/01/11 | 31/10/10 | 31/01/11 | 31/10/10 | |
| % | % | % | % | |||
| Servicios Para el Transporte | ||||||
| de Información S.A. | 31/01/11 | 31/10/10 | 99,8000 | 99,8000 | 99,8000 | 99,8000 |
| Formularios San Luis S.A. | 31/01/11 | 31/10/10 | 94,9644 | 94,9644 | 94,9644 | 94,9644 |
| Casino Melincué S.A. | 31/01/11 | 31/10/10 | 60,0000 | 60,0000 | 60,0000 | 60,0000 |
| Manteo S.A. | 31/01/11 | 31/10/10 | 90,0000 | 90,0000 | 90,0000 | 90,0000 |
| Naranpark S.A. | 31/01/11 | 31/10/10 | 70,0000 | 70,0000 | 70,0000 | 70,0000 |
Los estados contables de todos los integrantes del ente consolidado han sido preparados aplicando las mismas normas contables relacionadas con el reconocimiento y medición contable de activos, pasivos y resultados.
Nota 2 - PROCEDIMIENTO DE CONSOLIDACION (cont.)
Consolidación total (cont.)
Todos los saldos y transacciones entre las sociedades consolidadas han sido eliminados en el proceso de consolidación, así como los resultados no trascendidos a terceros contenidos en los saldos de los activos.
Consolidación proporcional
Para aquellas sociedades en las cuales la Sociedad posee control conjunto, se aplicó el método de consolidación proporcional. Dicho método consiste en incluir en cada línea de los estados contables de la Sociedad, el importe que resulta de aplicar la participación porcentual que posee la Sociedad sobre cada línea de los estados contables de dichas sociedades.
Las sociedades con control conjunto que han sido consolidadas en forma proporcional son las siguientes:
| Sociedad emisora | Estados contables por el período/ ejercicio cerrado | Participación directa en el capital | Participación directa en los votos | |||
| 31/01/11 | 31/10/10 | 31/01/11 | 31/10/10 | 31/01/11 | 31/10/10 | |
| % | % | % | % | |||
| Trilenium S.A. | 31/01/11 | 31/10/10 | 50,00 | 50,00 | 50,00 | 50,00 |
| Casino Puerto Santa Fe S.A. | 31/01/11 | 31/10/10 | 50,00 | 50,00 | 50,00 | 50,00 |
Los estados contables de Trilenium S.A. y de Casino Puerto Santa Fe S.A. han sido preparados aplicando las mismas normas contables relacionadas con el reconocimiento y medición contable de activos, pasivos y resultados.
Nota 3 - NORMAS CONTABLES APLICADAS
Las normas contables aplicadas para la preparación de los estados contables consolidados, en lo referente a unidad de medida y criterios de valuación y exposición, son los explicados en la Nota 2 a los estados contables individuales.
3.1) Reconocimiento de ingresos
Los ingresos por la venta de servicios se reconocen en el estado de resultados en proporción al porcentaje de cumplimiento de la transacción a la fecha de cierre. El porcentaje de cumplimiento se valúa en función al trabajo realizado.
Los ingresos por la venta de bienes se reconocen en el estado de resultados cuando los riesgos significativos y los beneficios de la propiedad han sido transferidos al comprador.
Los ingresos provenientes del juego se reconocen por el neto entre las ganancias y pérdidas resultantes de los diversos juegos de azar, menos los incentivos sobre las ventas.
Nota 3 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
3.2) Impuesto a las ganancias
Cada Sociedad aplica el método de lo diferido para reconocer los efectos contables del impuesto a las ganancias. En base a dicho método, se reconocen como activos o pasivos por impuesto diferido los efectos fiscales futuros de las diferencias temporarias derivadas de las diferencias entre la valuación contable e impositiva de activos y pasivos.
Los activos y pasivos por impuesto diferido han sido valuados a su valor nominal.
El activo por impuesto diferido es reconocido contablemente únicamente en la medida de su recuperabilidad.
El detalle de los principales componentes de activos y pasivos por impuesto diferido es el siguiente:
| Estados contables por el ejercicio cerrado el | ||
| 31/01/11 | 31/10/10 | |
| Activos por impuesto diferido | ||
| Quebranto impositivo | 2.923.830 | 4.589.907 |
| Bienes de uso | 504.115 | 506.800 |
| Gratificaciones | 160.588 | 160.588 |
| Previsiones | 881.003 | 564.076 |
| Diversos | 595.164 | 673.709 |
| Total activo por impuesto diferido | 5.064.700 | 6.495.080 |
| Pasivo por impuesto diferido | ||
| Activos intangibles | (5.309.708) | ( 5.347.627) |
| Bienes de uso | (1.153.023) | ( 6.171.356) |
| Bienes de uso leasing | (4.572.999) | - |
| Otros créditos | (2.078.646) | ( 2.078.646) |
| Diversos | 78.545 | - |
| Total pasivo por impuesto diferido | (13.035.831) | (13.597.629) |
| Pasivo diferido neto (Nota 4.14.2) | ( 7.971.131) | ( 7.102.549) |
Por el período finalizado el 31 de enero de 2011 la Sociedad y sus controladas han constituido una provisión de impuesto a las ganancias de $ 9.664.743. Por el ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2010, la provisión ascendió a $ 49.039.281. (Nota 4.14.1)
El cargo por impuesto a las ganancias incluye tanto la provisión contable determinada sobre bases fiscales (impuesto corriente), como las variaciones de los saldos de las cuentas de impuestos diferidos. El desglose del mismo es el siguiente:
| Período finalizado el | ||
| 31/01/11 | 31/01/10 | |
| Impuesto corriente | 9.664.743 | 8.769.796 |
| Impuesto diferido | 868.582 | 870.950 |
| Total | 10.533.325 | 9.640.746 |
Nota 3 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
3.2) Impuesto a las ganancias (cont.)
La conciliación entre el cargo por impuesto a las ganancias del período y el que resulta de aplicar la tasa impositiva vigente sobre el resultado contable antes del impuesto, es la siguiente:
| Período finalizado el | ||
| 31/01/11 | 31/01/10 | |
| Resultado del período antes de impuestos | 33.926.775 | 26.073.992 |
| Tasa del impuesto vigente | 35% | 35% |
| Resultado del período a la tasa del impuesto | (11.874.371) | ( 9.125.897) |
| Diferencias permanentes a la tasa del impuesto | ||
| Resultado de participaciones permanentes en sociedades | 320.527 | ( 80.751) |
| Ingresos no gravados | 1.020.519 | 214.170 |
| Gastos no deducibles | - | ( 648.268) |
| Subtotal diferencias permanentes a la tasa del impuesto | 1.341.046 | ( 514.849) |
| Total cargo a resultados por impuesto a las ganancias | (10.533.325) | ( 9.640.746) |
3.3) Impuesto a la ganancia mínima presunta
Cada sociedad determina el impuesto a la ganancia mínima presunta (IGMP) aplicando la tasa vigente del 1% sobre los activos computables al cierre del ejercicio. Este impuesto es complementario del impuesto a las ganancias. La obligación fiscal de cada sociedad en cada ejercicio coincidirá con el mayor de ambos impuestos. Sin embargo, si el IGMP excede en un ejercicio fiscal al impuesto a las ganancias, dicho exceso podrá computarse como pago a cuenta del impuesto a las ganancias que pudiera producirse en cualquiera de los diez ejercicios siguientes.
Por el período finalizado el 31 de enero de 2011 Casino Puerto Santa Fe S.A. ha determinado un cargo por IGMP de aproximadamente $ 990.793 que estima podrá computar como pago a cuenta y, por lo tanto fue activado en el rubro Otros activos.
Por el ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2010, dicha sociedad ha determinado un cargo por IGMP de aproximadamente $ 1.442.624 que la sociedad estimaba podría computar como pago a cuenta y, por lo tanto fue activado en el rubro Otros activos.
Las demás sociedades no han determinado cargos por IGMP.
Nota 4 - COMPOSICION DE LOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL CONSOLIDADO INTERMEDIO
4.1) Caja y bancos
| 31/01/11 | 31/10/10 |
| Caja | ||||
| en moneda nacional | 3.128.640 | 3.563.125 | ||
| en moneda extranjera | 591.672 | 262.071 | ||
| Valores a depositar | ||||
| en moneda nacional | 116.305 | 162.517 | ||
| Bancos | ||||
| en moneda nacional | 7.086.753 | 12.831.322 | ||
| en moneda extranjera | 25.171.200 | 54.000.993 | ||
| Depósitos en tránsito | ||||
| en moneda nacional | 160.077 | 1.387.877 | ||
| en moneda extranjera | 5.754 | 122.829 | ||
| Tarjetas de crédito y tickets | 135.420 | 132.327 | ||
| Subtotal | 36.395.821 | 72.463.061 | ||
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - UTE | 820.359 | 1.762.778 | ||
| Total | 37.216.180 | 74.225.839 |
4.2) Inversiones temporarias
| Depósitos a plazo fijo/ cuentas remuneradas | ||||
| en moneda nacional | 12.782.840 | 11.007.371 | ||
| en moneda extranjera | 2.100.160 | 2.074.087 | ||
| Colocaciones en títulos | 33.252 | 33.252 | ||
| Fondo común de inversión | ||||
| en moneda nacional | 10.739.715 | 12.383.012 | ||
| Inversiones en acciones | 585.173 | 659.520 | ||
| Caja de ahorro | ||||
| en moneda extranjera | 10.618 | 10.505 | ||
| Subtotal | 26.251.758 | 26.167.747 | ||
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - UTE | 252.990 | 337.320 | ||
| Total | 26.504.748 | 26.505.067 |
Nota 4 - COMPOSICION DE LOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL CONSOLIDADO INTERMEDIO (cont.)
4.3) Créditos por ventas
| 31/01/11 | 31/10/10 | |
| Comunes | ||
| en moneda nacional | 106.146.607 | 126.968.743 |
| en moneda extranjera | 3.636.543 | 2.743.553 |
| Sociedades art. N° 33 Ley N° 19550 en moneda extranjera | 235.283 | 277.957 |
| Sociedades con control conjunto | ||
| en moneda nacional | 253.578 | 554.054 |
| en moneda extranjera | 667.330 | 712.335 |
| Otras partes relacionadas | ||
| en moneda nacional | 822.750 | 431.506 |
| en moneda extranjera | 41.163 | 639.854 |
| Morosos | ||
| Comunes | 1.217.897 | 1.217.897 |
| Documentados | ||
| en moneda nacional | 17.631 | 17.631 |
| Menos: Previsión para deudores incobrables | ( 1.235.528) | ( 1.235.528) |
| Subtotal | 111.803.254 | 132.328.002 |
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - UTE | 3.103.748 | 3.870.840 |
| Total | 114.907.002 | 136.198.842 |
4.4) Otros créditos
4.4.1) Corrientes
| Sociedades art. N° 33 Ley N° 19550 | ||
| en moneda nacional | 3.500 | 3.500 |
| Otras partes relacionadas | 307.777 | 192.641 |
| Créditos por impuestos | 9.309.419 | 10.445.583 |
| Saldo a favor impuesto a los ingresos brutos | 948.913 | 1.982.305 |
| Saldo a favor IVA | 3.013.045 | 3.091.517 |
| Pagos a recuperar | 1.415.377 | 5.155.346 |
| Aportes a recibir en moneda extranjera | 9.799.077 | 19.975.096 |
| Gastos pagados por adelantado | 4.025.821 | 662.589 |
| Anticipos a proveedores en moneda nacional | 5.970.138 | 5.817.257 |
| Anticipos a proveedores en moneda extranjera | 126.670 | 1.256.455 |
| Tarjetas de crédito a rendir | 275.674 | 182.661 |
| Anticipos al personal | 120.763 | 127.748 |
| Gastos a rendir | 92.804 | 76.956 |
| Accionistas | 52.574 | 61.120 |
| Dividendos a cobrar | 210.000 | 90.000 |
| Diversos en moneda nacional | 394.139 | 515.818 |
| Menos: Previsión para deudores incobrables | ( 25.000) | ( 25.000) |
| Subtotal | 36.040.691 | 49.611.592 |
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - UTE | 2.234.424 | 10.856 |
| Total | 38.275.115 | 49.622.448 |
Nota 4 - COMPOSICION DE LOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL CONSOLIDADO INTERMEDIO (cont.)
4.4) Otros créditos (cont.)
| 31/01/11 | 31/10/10 |
4.4.2) No corrientes
| Impuesto de sellos DN serie B94/06 | 5.938.991 | 5.938.991 |
| Depósitos en garantía | 204.477 | 207.277 |
| Saldo a favor de IIBB | 804.101 | 747.072 |
| Saldo a favor IVA | 2.863.965 | 2.775.467 |
| Créditos impositivos | - | 27.430 |
| Diversos | 123.801 | 138.307 |
| Total | 9.935.335 | 9.834.544 |
4.5) Bienes de cambio
| Inmuebles en construcción y para la venta | 17.286.935 | 18.243.952 | |
| Productos en proceso | 172.450 | - | |
| Materias primas, materiales y repuestos | 5.584.259 | 4.037.223 | |
| Bienes de gastronomía | 982.917 | 980.879 | |
| Bienes de cambio en tránsito | 188.056 | 477.058 | |
| Anticipo a proveedores en moneda nacional | 2.887.089 | 3.206.157 | |
| Subtotal | 27.101.706 | 26.945.269 | |
| Menos: Previsión para desvalorización de bienes de cambio | ( 7.631) | ( 7.631) | |
| Total | 27.094.075 | 26.937.638 | |
Nota 4 - COMPOSICION DE LOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL CONSOLIDADO INTERMEDIO (cont.)
4.6) Bienes de uso
| 31/01/11 | 31/10/10 | |
| Terrenos | 10.370.793 | 12.567.109 |
| Edificios y mejoras | 63.404.420 | 65.142.883 |
| Maquinarias y equipos | 11.687.664 | 11.576.994 |
| Instalaciones | 11.846.971 | 12.171.931 |
| Instalaciones para telecomunicaciones | 654.768 | 420.891 |
| Repuestos y accesorios máquinas | 386.354 | 515.138 |
| Muebles y útiles | 4.378.269 | 3.888.939 |
| Central telefónica | 46.698 | 51.807 |
| Aparatos e instrumentos | 13.344 | 15.155 |
| Equipos aire acondicionado | 56.159 | 43.445 |
| Vehículos en general | 250.123 | 271.408 |
| Equipos de computación | 2.234.288 | 2.854.852 |
| Software de aplicación | 2.020.761 | 1.703.344 |
| Equipamiento casinos | 16.204.230 | 13.012.583 |
| Equipamiento Hotel Hermitage | 1.936.861 | 2.052.018 |
| Equipamiento Miramar | 2.690.208 | 2.759.753 |
| Equipos para telecomunicaciones | 7.194.576 | 3.752.372 |
| Gastronomía casino | 564.515 | 553.428 |
| Equipamiento registro único de infracciones de tránsito | 1.876.530 | 2.173.814 |
| Equipamientos (equipos varios) | 1.057.223 | 1.170.629 |
| Equipamientos tragamonedas | 33.456.063 | 29.198.851 |
| Mesas de juego y varios relacionados | 4.035.443 | 4.278.449 |
| Equipamiento hotel | 518.785 | 292.052 |
| Bienes de uso en leasing | 9.901.325 | 6.107.177 |
| Obras en ejecución | 48.543.201 | 36.694.119 |
| Proyecto bingos | 9.213.425 | 9.414.624 |
| Anticipos a proveedores | 1.023.053 | 2.854.046 |
| Bienes de uso en tránsito | 13.407 | 351.184 |
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - UTE | 3.712.291 | 3.920.436 |
| Total | 249.291.748 | 229.809.431 |
Nota 4 - COMPOSICION DE LOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL CONSOLIDADO INTERMEDIO (cont.)
4.7) Participaciones permanentes en sociedades
| 31/01/11 | 31/10/10 | |
| Casino de Victoria S.A | 7.818.704 | 7.615.863 |
| Nuevo Puerto Santa Fe S.A. | 9.282.022 | 9.245.246 |
| Erich Utsch Sudamericana S.A. | 5.404.315 | 4.826.634 |
| Desarrollos Turísticos Victoria S.A. | 2.323.832 | 2.361.951 |
| Parking Colón S.A. | 48.385 | 48.385 |
| Servipark S.A. | 478.876 | 478.876 |
| Garantizar S.A. | 3.500 | 3.500 |
| Torre Puerto Santa Fe S.A. | 350.000 | 350.000 |
| Rosaricasino S.A. | 30.000 | 30.000 |
| 7 Saltos S.A. | 9.177.087 | 8.633.244 |
| Subtotal | 34.916.721 | 33.593.699 |
| Previsión desvalorización | ( 453.945) | ( 453.945) |
| Total | 34.462.776 | 33.139.754 |
4.8) Otras inversiones
| Fondo de riesgo - Garantizar S.G.R. | 84.036 | 84.036 |
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - UTE | 252.990 | 168.660 |
| Total | 337.026 | 252.696 |
4.9) Activos intangibles
| Desarrollo de nuevos negocios | 1.090.353 | 1.196.050 |
| Gastos preoperativos y de lanzamiento de tragamonedas | 13.478.266 | 14.778.467 |
| Aplicaciones informáticas | 495.919 | 582.732 |
| Derecho de uso de red de agua potable | 172.181 | 27.154 |
| Derecho de uso de guardería náutica | 95.702 | 104.695 |
| Derecho uso playa de estacionamiento | 41.055 | 41.055 |
| Marcas y patentes | 26.507 | 29.375 |
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - UTE | 222.871 | 247.635 |
| Total | 15.622.854 | 17.007.163 |
4.10) Otros activos
| Impuesto a las ganancias mínima presunta | 2.135.325 | 1.639.923 |
| Total | 2.135.325 | 1.639.923 |
Nota 4 - COMPOSICION DE LOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL CONSOLIDADO INTERMEDIO (cont.)
4.11) Deudas comerciales
| 31/01/11 | 31/10/10 |
4.11.1) Corrientes
| Comunes | ||
| en moneda nacional | 26.288.828 | 43.409.212 |
| en moneda extranjera | 8.868.154 | 6.205.956 |
| Comunes del exterior en moneda extranjera | 241.182 | 148.016 |
| Soc. art. N° 33 Ley N° 19550 | ||
| en moneda nacional | 11.890 | - |
| en moneda extranjera | 385.216 | 1.291.917 |
| Otras partes relacionadas | ||
| en moneda nacional | 585.807 | 3.337.737 |
| en moneda extranjera | 197.876 | 101.170 |
| Cheques diferidos | 81.894 | 142.025 |
| Documentadas | ||
| en moneda nacional | 10.855.937 | 10.686.860 |
| en moneda extranjera | 12.235.978 | 13.720.980 |
| Diversos | 111.473 | 86.481 |
| Subtotal | 59.864.235 | 79.130.354 |
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - UTE | 4.822.382 | 588.417 |
| Total | 64.686.617 | 79.718.771 |
4.11.2) No corrientes
| Comunes | ||
| en moneda nacional | 358.101 | 408.856 |
| en moneda extranjera | 3.353.377 | - |
| Documentadas | ||
| en moneda nacional | 1.409.106 | 2.877.681 |
| en moneda extranjera | 1.116.996 | 1.439.618 |
| Subtotal | 6.237.580 | 4.726.155 |
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - UTE | 567.338 | - |
| Total | 6.804.918 | 4.726.155 |
4.12) Préstamos
4.12.1) Corrientes
| Adelantos en cuenta corriente en moneda nacional | 25.947 | 938 |
| Bancarios documentados en moneda extranjera | 2.419.131 | 35.723.873 |
| Subtotal | 2.445.078 | 35.724.811 |
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - UTE | 480.681 | 320.456 |
| Total | 2.925.759 | 36.045.267 |
Nota 4 - COMPOSICION DE LOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL CONSOLIDADO INTERMEDIO (cont.)
4.12) Préstamos (cont.)
| 31/01/11 | 31/10/10 |
4.12.2) No corrientes
| Bancarios documentados en moneda extranjera | 16.032.000 | 2.374.200 | |||
| Subtotal | 16.032.000 | 2.374.200 | |||
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - UTE | - | 160.225 | |||
| Total | 16.032.000 | 2.534.425 |
4.13) Remuneraciones y cargas sociales
| Sueldos y jornales | 462.303 | 313.682 | ||
| Cargas sociales | 3.564.995 | 2.853.445 | ||
| Gratificaciones | 672.558 | 2.556.021 | ||
| Provisiones | 4.501.624 | 6.744.492 | ||
| Otros pasivos sociales | 260.360 | 243.589 | ||
| Subtotal | 9.461.840 | 12.711.229 | ||
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - UTE | 103.846 | 131.028 | ||
| Total | 9.565.686 | 12.842.257 |
4.14) Cargas fiscales
4.14.1) Corrientes
| Impuesto al valor agregado | 2.695.801 | 1.389.056 | ||
| Impuesto a las ganancias (Nota 3.2) | 58.704.024 | 49.039.281 | ||
| Anticipos y retenciones de impuesto a las ganancias | (34.620.276) | (25.253.443) | ||
| Impuesto a la ganancia mínima presunta | 1.216.708 | 200.142 | ||
| Moratoria impositiva | 1.361.747 | 1.492.190 | ||
| Impuesto a los ingresos brutos | 1.285.998 | 1.269.100 | ||
| Retenciones y percepciones | 986.864 | 1.374.285 | ||
| Municipalidad de Santa Fe | 850.271 | 773.083 | ||
| Tasa de seguridad e higiene | 29.996 | 474.128 | ||
| Diversos | 282.052 | 268.194 | ||
| Subtotal | 32.793.185 | 31.026.016 | ||
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - UTE | 253.657 | 184.351 | ||
| Total | 33.046.842 | 31.210.367 |
4.14.2) No corrientes
| Pasivo por impuesto diferido (Nota 3.2) | 7.971.131 | 7.102.549 |
| Moratoria impositiva | 5.729.326 | 5.553.839 |
| Total | 13.700.457 | 12.656.388 |
Nota 4 - COMPOSICION DE LOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL CONSOLIDADO INTERMEDIO (cont.)
4.15) Otros pasivos
| 31/01/11 | 31/10/10 |
4.15.1) Corrientes
| Deuda por compra de acciones en moneda extranjera | - | 1.844.470 |
| Sociedades art. N° 33 Ley N° 19550 | ||
| en moneda nacional | 22.500 | 22.500 |
| en moneda extranjera | 7.309.237 | 7.224.474 |
| Otras partes relacionadas | 114.689 | 330.600 |
| Accionista mayoritario en moneda extranjera | - | 2.220.926 |
| Provisión para Gastos | 519.709 | 591.556 |
| Canon Lotería Santa Fe a pagar en moneda nacional | 2.832.855 | 2.525.793 |
| Canon Lotería Santa Fe a pagar en moneda extranjera | 1.019.566 | 1.033.710 |
| Diversos | 1.975.957 | 1.464.899 |
| Total | 13.794.513 | 17.258.928 |
4.15.2) No corrientes
| Canon Lotería Santa Fe a pagar en moneda extranjera | 351.081 | 408.605 |
| Total | 351.081 | 408.605 |
4.16) Previsiones
| Contingencias | 276.870 | 276.870 |
| Juicios | 559.691 | 573.957 |
| Total | 946.561 | 850.827 |
Nota 5 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO INTERMEDIO
| Período finalizado el | ||
| 31/01/11 | 31/01/10 |
5.1) Resultados financieros
5.1.1) Resultados financieros generados por activos
| Intereses ganados | 475.221 | 210.640 |
| Diferencias de cambio | 254.412 | 604.115 |
| Descuentos obtenidos | 122.845 | 12.664 |
| Deudores incobrables | 58.197 | ( 815) |
| Intereses financieros | ( 1.111) | - |
| Diversos | 20.197 | ( 3.511) |
| Subtotal | 929.761 | 823.093 |
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - UTE | - | 10.762 |
| Total | 929.761 | 833.855 |
Nota 5 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO INTERMEDIO
| Período finalizado el | ||
| 31/01/11 | 31/01/10 |
5.1.2) Resultados financieros generados por pasivos
| Intereses impositivos | ( 326.167) | ( 321.684) |
| Intereses comerciales | ( 545.614) | ( 667.738) |
| Intereses a bancos e instituciones financieras | ( 344.024) | ( 628.782) |
| Diferencias de cambio | ( 544.871) | ( 519.476) |
| Intereses préstamos | ( 33.570) | ( 51.952) |
| Diversos | ( 940) | ( 246) |
| Subtotal | (1.795.186) | (2.189.878) |
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - UTE | ( 88.718) | ( 59.737) |
| Total | (1.883.904) | (2.249.615) |
5.2) Otros ingresos y egresos
Otros ingresos
| Crédito fiscal ley competitividad | 55.764 | 42.741 |
| Alquileres ganados | 213.600 | 226.992 |
| Recupero de gastos | 202.802 | 181.295 |
| Resultado otras ventas | - | 158.225 |
| Diversos | 74.359 | 138.159 |
| Subtotal | 546.525 | 747.412 |
| Otros egresos | ||
| Pérdida crédito fiscal por venta exenta | ( 13.320) | ( 12.316) |
| Resultado otras ventas | ( 277.184) | - |
| Diversos | ( 114.492) | ( 46.355) |
| Subtotal | ( 404.996) | ( 58.671) |
| Total | 141.529 | 688.741 |
Nota 6 - INFORMACION POR SEGMENTOS
La información por segmentos se presenta con relación a los negocios en los que opera el Grupo. El segmento principal “segmento de negocios” se basa en la estructura de emisión de informes de la Gerencia e interna del Grupo.
Los precios de operaciones entre segmentos se fijan de la misma manera que como partes independientes.
Los resultados, activos y pasivos del segmento incluyen rubros directamente atribuibles al mismo, así como aquellos que puedan distribuirse razonablemente.
Nota 6 - INFORMACION POR SEGMENTOS (cont.)
Nota 7 - COMPROMISOS FUTUROS
Sociedad controlante
No existen compromisos futuros de significación asumidos por la Sociedad que al cierre del período no sean pasivos.
Sociedades con control conjunto
Se informan los siguientes compromisos futuros asumidos por la sociedad con control conjunto que al cierre del período no son pasivos:
- Trilenium S.A.
| Proveedor | Compromiso | Vencimiento | Monto mensual (con IVA) |
| $ | |||
| Nuevo Tren de la Costa S.A. | Locación predio valet parking | 31/01/2011 | 11.358 |
Los compromisos asumidos por Trilenium S.A. al 31 de enero de 2011 con Nuevo Tren de la Costa S.A. por la locación del predio de valet parking han sido prorrogados, manteniéndose las condiciones de los mismos.
Nota 8 - SITUACION DE TRILENIUM S.A.
En virtud del contrato celebrado el 29 de enero de 1999 por Boldt S.A. y Parque de la Costa S.A. con el Instituto Provincial de Loterías y Casinos (IPLyC) de la Provincia de Buenos Aires, Trilenium S.A. construyó un edificio en el Partido de Tigre, destinado a la instalación de una sala de juegos o casinos, habiendo cedido el uso de la misma al mencionado Instituto por un período de 10 años, contados a partir del 29 de noviembre de 1999, fecha de entrega de las instalaciones.
Con fecha 27 de noviembre de 2009 el IPLyC manifiesta mediante nota su vocación de continuar con la explotación de esa Sala, proyectando el dictado de una Resolución por la cual se prorroga por el término de 90 días hábiles los efectos del contrato a fin de acordar los términos del nuevo contrato que establezca las pautas definitivas que regirán a las partes.
Con fecha 11 de enero de 2010 el IPLyC emitió la Resolución N° 01/10 por la cual prorroga el contrato por el término de 90 días hábiles contados a partir del 30 de noviembre de 2009. Esta Resolución fue ratificada por Decreto del Poder Ejecutivo Provincial Nº 346/10.
Con fecha 13 de abril de 2010 el IPLyC emitió la Resolución Nº 502/10 por la cual se amplía la prórroga dispuesta por la Resolución anterior por el término de 90 días hábiles contados a partir de su vencimiento. Esta Resolución fue ratificada por Decreto del Poder Ejecutivo Provincial Nº 824/10 de fecha 14 de junio de 2010.
Teniendo en cuenta que las negociaciones llevadas a cabo entre el IPLyC y la Sociedad no lograron arribar a un acuerdo, se inició el procedimiento licitatorio tendiente a la contratación de los servicios que hoy presta Trilenium S.A. Con fecha 31 de agosto de 2010, el IPLyC emitió la Resolución 1317/10 por la cual se amplía la prórroga dispuesta por la Resolución 502/10 hasta que se perfeccione el contrato administrativo resultante del proceso licitatorio. Esta Resolución deberá ser ratificada por Decreto del Poder Ejecutivo Provincial.
Con fecha 28 de septiembre de 2010 la Sociedad realizó una presentación ante el IPLyC en la cual acepta dicha prórroga y solicita que se determine un plazo cierto y limitado de dicha prórroga no menor a cinco años. A la fecha de emisión de los presentes estados contables, el IPLyC no se ha expedido sobre dicha petición.
En consecuencia, la Sociedad tal cual lo dispuesto por la Resolución 1317/10 del IPLyC, continuará prestando los servicios convenidos hasta que se perfeccione el contrato administrativo resultante del proceso licitatorio anteriormente mencionado.
En virtud del contrato celebrado entre Boldt S.A. y el IPLyC, el cual le otorga a esta compañía la exclusividad de provisión de máquinas tragamonedas para casinos, es que se estima que el proceso licitatorio no podrá adjudicarse antes de diciembre del 2013, razón por la cual Trilenium S. A. continuará brindando los servicios actuales hasta dicha fecha, como mínimo.
Trilenium S.A. ha preparado sus estados contables aplicando el concepto de empresa en marcha y, por lo tanto, dicha información no incluye el efecto de los eventuales ajustes, si los hubiera, que podrían ser necesarios como consecuencia de la situación descripta en los párrafos anteriores, y dicha sociedad se viera obligada a realizar sus activos y cancelar sus pasivos, incluyendo los contingentes, en condiciones que difieran de las del curso normal de los negocios.
Nota 9 - HECHOS POSTERIORES AL CIERRE DEL PERIODO
No existen otros acontecimientos u operaciones ocurridos entre la fecha de cierre del período y de la emisión de los presentes estados contables, adicionales a los mencionados en la Nota 16 del balance individual, que puedan modificar significativamente la situación patrimonial y financiera de la sociedad a la fecha de cierre ni el resultado del presente período.
Nota 10 - EVOLUCION DE ACTIVOS Y PASIVOS SIGNIFICATIVOS (no alcanzada por el informe del auditor)
Las principales variaciones producidas en los rubros más significativos son:
| Rubro | 31/01/11 | 31/10/10 | |
| Caja y bancos | 37.216.180 | 74.225.839 | |
| Anticipo de clientes | 7.827.330 | 30.802.812 | |
Caja y bancos:
La baja se origina en la utilización de los fondos generados por las operaciones extraordinarias en el ejercicio anterior y en la operatoria de la Sociedad.
Anticipo de clientes:
La baja se origina en la utilización del adelanto de fondos para efectuar compras de bienes de cambio correspondientes al CENSO 2010.
Véase nuestro informe de fecha:
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ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| 31/01/11 | 31/10/10 | 31/01/11 | 31/10/10 | |||
| ACTIVO | PASIVO | |||||
| ACTIVO CORRIENTE | PASIVO CORRIENTE | |||||
| Caja y bancos (Nota 2.3.14) | 20.772.727 | 36.388.635 | Deudas | |||
| Inversiones temporarias (Anexo D y Nota 2.3.4) | 10.118.041 | 10.338.726 | Comerciales (Nota 3.4.1) | 42.595.929 | 56.760.459 | |
| Créditos por ventas (Nota 3.1) | 102.695.137 | 125.114.040 | Préstamos (Nota 3.5.1) | 480.681 | 320.456 | |
| Otros créditos (Nota 3.2.1) | 21.536.280 | 11.508.215 | Remuneraciones y cargas sociales (Nota 3.6) | 2.604.768 | 3.424.122 | |
| Bienes de cambio (Notas 2.3.5 y 3.3) | 24.237.143 | 24.022.417 | Cargas fiscales (Nota 3.7.1) | 20.459.451 | 18.373.950 | |
| Anticipo de clientes | 6.713.204 | 29.828.395 | ||||
| Total del activo corriente | 179.359.328 | 207.372.033 | Otros pasivos (Nota 3.8) | 43.886.896 | 59.989.182 | |
| Total deudas | 116.740.929 | 168.696.564 | ||||
| Previsiones (Anexo E y Nota 2.3.10) | 323.842 | 323.842 | ||||
| Total del pasivo corriente | 117.064.771 | 169.020.406 | ||||
| PASIVO NO CORRIENTE | ||||||
| Deudas | ||||||
| Comerciales (Nota 3.4.2) | 1.635.323 | 2.643.510 | ||||
| Préstamos (Nota 3.5.2) | - | 160.225 | ||||
| Cargas fiscales (Nota 3.7.2) | 7.283.415 | 8.069.601 | ||||
| ACTIVO NO CORRIENTE | ||||||
| Otros créditos (Nota 3.2.2) | 6.915.732 | 6.893.340 | Total deudas | 8.918.738 | 10.873.336 | |
| Bienes de uso (Anexo A y Nota 2.3.8) | 71.267.747 | 65.087.160 | ||||
| Participaciones permanentes en sociedades (Anexo C | Total del pasivo no corriente | 8.918.738 | 10.873.336 | |||
| y Notas 2.3.6 y 2.3.7) | 220.718.480 | 239.886.415 | ||||
| Otras inversiones (Anexo D y Nota 2.3.6) | 337.026 | 252.696 | Total del pasivo | 125.983.509 | 179.893.742 | |
| Activos intangibles (Anexo B y Nota 2.3.9) | 842.825 | 862.716 | ||||
| Total del activo no corriente | 300.081.810 | 312.982.327 | PATRIMONIO NETO (según estado respectivo) | 353.457.629 | 340.460.618 | |
| Total del activo | 479.441.138 | 520.354.360 | Total del pasivo y patrimonio neto | 479.441.138 | 520.354.360 |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
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ESTADO DE RESULTADOS INTERMEDIO
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2011 comparativo con igual período del ejercicio anterior
(en pesos)
| Período finalizado el | ||
| 31/01/11 | 31/01/10 |
| Ventas y servicios prestados | 84.988.645 | 40.332.880 | |
| Costo de servicios y productos vendidos (Anexo F) | (52.200.026) | (21.300.108) | |
| Ganancia bruta | 32.788.619 | 19.032.772 | |
| Gastos de administración (Anexo H) | ( 6.498.001) | ( 3.867.641) | |
| Gastos de comercialización (Anexo H) | ( 6.845.041) | ( 1.977.673) | |
| Resultado de inversiones en entes relacionados (Nota 4.1) | 9.292.737 | 7.299.479 | |
| Resultados financieros | |||
| Generados por activos (Nota 4.2.1) | 444.576 | 645.756 | |
| Generados por pasivos (Nota 4.2.2) | ( 1.139.740) | ( 783.831) | |
| Otros ingresos y egresos (Nota 4.3) | 257.995 | 760.854 | |
| Ganancia antes del impuesto a las ganancias | 28.301.145 | 21.109.716 | |
| Impuesto a las ganancias (Nota 2.3.11) | ( 4.907.695) | ( 4.676.470) | |
| Ganancia del período | 23.393.450 | 16.433.246 | |
Resultado por acción (Nota 2.3.15)
Básico:
Ordinario 0,12 0,08
Total 0,12 0,08
Diluido:
Ordinario 0,12 0,08
Total 0,12 0,08
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
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ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO INTERMEDIO
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2011 comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Resultados acumulados | Total del patrimonio neto | ||||||||||||||||
| Aportes de los propietarios | Ganancias reservadas | Período finalizado el | |||||||||||||||
| Capital suscripto (1) | Ajuste de capital | Total | Reserva legal | Diferencias transitorias de conversión | Resultados no asignados | Total | 31/01/11 | 31/01/10 | |||||||||
| Saldos al inicio del ejercicio según estados contables del ejercicio anterior | 200.000.000 | 5.741.138 | 205.741.138 | 14.593.402 | 11.140.858 | 108.985.220 | 134.719.480 | 340.460.618 | 240.582.738 | ||||||||
| Variación del período | - | - | - | - | (10.396.439) | - | (10.396.439) | ( 10.396.439) | 748.714 | ||||||||
| Ganancia del período según el estado de resultados | - | - | - | - | - | 23.393.450 | 23.393.450 | 23.393.450 | 16.433.246 | ||||||||
| Saldos al cierre del período | 200.000.000 | 5.741.138 | 205.741.138 | 14.593.402 | 744.419 | 132.378.670 | 147.716.491 | 353.457.629 | 257.764.698 | ||||||||
- La cuenta “Capital suscripto” se expone a su valor nominal por razones legales, incluyéndose la diferencia entre el mismo y su valor en moneda de cierre en la cuenta Ajuste de capital
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
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ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO INTERMEDIO
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2011 comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Período finalizado el | |||||
| 31/01/11 | 31/01/10 | ||||
| VARIACIONES DEL EFECTIVO | |||||
| Efectivo al cierre del ejercicio anterior | 46.390.041 | 797.757 | |||
| Efectivo al cierre del período (Nota 2.3.14) | 30.637.778 | 5.395.682 | |||
| (Disminución neta) / Aumento neto del efectivo | (15.752.263) | 4.597.925 | |||
| CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO | |||||
| Actividades operativas | |||||
| Ganancia del período | 23.393.450 | 16.433.246 | |||
| Más: Impuesto a las ganancias devengado en el período (Nota 2.3.11) | 4.907.695 | 4.676.470 | |||
| Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo proveniente de las actividades operativas: | |||||
| Depreciación de bienes de uso y activos intangibles | 7.646.718 | 4.975.724 | |||
| Resultado por venta de bienes de uso | 277.184 | - | |||
| Resultados de inversiones en entes relacionados | ( 9.292.737) | ( 7.299.479) | |||
| Cambios en activos y pasivos operativos: | |||||
| Disminución / (Aumento) en créditos por ventas | 22.418.903 | ( 4.444.527) | |||
| Disminución / (Aumento) en otros créditos | 2.443.246 | ( 995.963) | |||
| Aumento en bienes de cambio | ( 214.726) | ( 7.344.006) | |||
| Disminución en deudas comerciales | (16.782.187) | ( 7.012.455) | |||
| Disminución en remuneraciones y cargas sociales | ( 819.354) | ( 918.453) | |||
| Aumento en cargas fiscales | 1.597.865 | 655.355 | |||
| Disminución en anticipo de clientes | (23.115.191) | - | |||
| Disminución en otros pasivos | (16.102.286) | ( 2.174.445) | |||
| Impuesto a las ganancias pagado | ( 5.206.245) | ( 323.615) | |||
| Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades operativas | ( 8.847.665) | ( 3.772.148) | |||
| Actividades de inversión | |||||
| Pagos por compras de bienes de uso y altas de activos intangibles | (14.145.150) | ( 4.580.738) | |||
| Cobro por venta de bienes de uso | 60.552 | - | |||
| Cobros de dividendos | 7.180.000 | - | |||
| Integración de capital | - | ( 9.520.140) | |||
| Rescate de inversiones corrientes que no califican como efectivo | - | 22.889.510 | |||
| Flujo neto de efectivo (utilizado en) / generado por las actividades de inversión | ( 6.904.598) | 8.788.632 | |||
| Actividades de financiación | |||||
| Pago de préstamos | - | ( 418.559) | |||
| Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de financiación | - | ( 418.559) | |||
| (Disminución neta) / Aumento neto del efectivo | (15.752.263) | 4.597.925 |
Transacciones significativas que no representan flujo de efectivo
Al 31 de enero de 2010, se encuentran pendientes de cobro dividendos por $ 17.019.000
Al 31 de enero de 2011, se encuentran pendientes de cobro dividendos por $ 12.583.703
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
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Nota 1 - DESCRIPCION DEL NEGOCIO
En Nota 1 a los estados contables consolidados se describen los servicios prestados por la Sociedad.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS
Los estados contables han sido preparados de acuerdo con las disposiciones de la ley de sociedades comerciales, las normas de la Comisión Nacional de Valores (CNV), y teniendo en cuenta las normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires (República Argentina).
Las normas contables más relevantes aplicadas por la Sociedad han sido las siguientes:
2.1) Unidad de medida
De acuerdo con lo establecido por el Decreto 664/2003 del Poder Ejecutivo Nacional y la Resolución General N° 441/2003 de la CNV, la Sociedad no aplica ninguna metodología de reexpresión a partir del 1 de marzo de 2003.
Hasta esa fecha se aplicó la metodología de reexpresión establecida por las Resoluciones Técnicas de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (FACPCE), y se han utilizado coeficientes de ajuste derivados del Índice de Precios Internos Mayoristas (IPIM).
2.2) Criterios de exposición
Los estados contables se presentan de acuerdo con los criterios de exposición establecidos por las Resoluciones Técnicas de la FACPCE.
A los efectos de la presentación comparativa, se efectuaron las reclasificaciones necesarias sobre los estados contables del ejercicio anterior para exponerlas sobre bases uniformes. La modificación de la información comparativa, no implica cambio en las decisiones tomadas en base a ella.
La Sociedad es controlante, en los términos del inc. 1° art. 33, Ley N° 19550 (t.o.1984), de Servicios para el Transporte de Información S.A. (S.P.T.I.S.A.), Formularios San Luis S.A., Casino Melincué S.A., Naranpark S.A. y Manteo S.A. y posee control conjunto sobre Trilenium S.A.. y Casino Puerto Santa Fe S.A.. Por tal motivo, se presentan como información complementaria estados contables consolidados, aplicando las normas de la FACPCE.
Los saldos del negocio conjunto Boldt S.A. - Octomind S.A. (ex Vangent Argentina S.A.) - U.T.E. han sido consolidados en forma proporcional con los saldos de la Sociedad, de acuerdo a lo requerido por la Resolución Técnica N° 14 modificada por la Resolución Técnica 21 de la FACPCE, en virtud de lo cual la porción de Boldt S.A. en cada uno de los activos, pasivos, ingresos y gastos y ganancias y pérdidas de la entidad controlada conjuntamente, se presenta como partida separada dentro de cada uno de los rubros.
2.3) Criterios de valuación
Los principales criterios de valuación seguidos en la confección de los estados contables se detallan a continuación:
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.1) Reconocimiento de ingresos
Los ingresos por la venta de servicios se reconocen en el estado de resultados en proporción al porcentaje de cumplimiento de la transacción a la fecha de cierre. El porcentaje de cumplimiento se valúa en función al trabajo realizado.
Los ingresos por la venta de bienes se reconocen en el estado de resultados cuando los riesgos significativos y los beneficios de la propiedad han sido transferidos al comprador.
2.3.2) Componentes financieros implícitos
No existen dentro de los saldos de activos, pasivos y cuentas de resultados, componentes financieros implícitos por montos significativos que no fueran debidamente segregados.
2.3.3) Moneda extranjera
Los activos y pasivos denominados en moneda extranjera y detallados en el Anexo G se valuaron en pesos argentinos utilizando los tipos de cambio vigentes al cierre del período/ejercicio.
Las diferencias de cambio resultantes han sido imputadas a la línea resultados financieros generados por activos y generadas por pasivos, según corresponda, del estado de resultados.
2.3.4) Inversiones temporarias
Depósitos a plazo fijo: a su valor nominal más los intereses devengados al cierre del período / ejercicio.
Bonos cancelación de deuda: a su valor de de costo amortizado al cierre del período / ejercicio.
Fondos comunes de inversión: a su valor de cotización al cierre del período / ejercicio
2.3.5) Bienes de cambio
Materias primas, repuestos, materiales y bienes de gastronomía: a su costo incurrido, el cual no difiere significativamente de su costo de reposición.
Anticipos a proveedores en moneda nacional: se encuentran valuados a su costo incurrido.
Productos en proceso: a su costo de reproducción.
Inmuebles en construcción y para la venta: al costo incurrido el cual no difiere significativamente del costo de reproducción.
El valor de los bienes de cambio, luego de considerar la previsión para desvalorización, no excede el valor recuperable de los mismos.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.6) Participaciones permanentes en sociedades y otras inversiones
- Participaciones permanentes en sociedades en las que no se ejerce influencia significativa:
La inversión en Servipark S.A. se valuó al costo ajustado, previsionando éste hasta alcanzar el valor patrimonial proporcional de la participación, determinado según los estados contables al 31 de marzo de 2010.
Con fecha 7 de diciembre de 2005 se adquirió el 25% de la sociedad Rosaricasino S.A.. Dicha inversión ha sido valuada a su costo de adquisición.
La inversión en Garantizar S.G.R. fue valuada a su costo de adquisición.
Con fecha 22 de julio de 2010, el Directorio decidió constituir una sociedad denominada “Torre Puerto Santa Fe S.A.”, con el objeto de desarrollar, comercializar y construir un emprendimiento inmobiliario en un predio concesionado por el Ente del Puerto de Santa Fe. Boldt S.A. posee una participación en dicha sociedad del 10%, la que fue constituida el 27 de agosto de 2010, con un capital social de $ 3.500.000.
- Participaciones permanentes en sociedades controladas, con control conjunto y vinculadas con influencia significativa radicadas en el país:
Se han valuado al valor patrimonial proporcional de la inversión, determinado en base a estados contables o información interna de gestión de las sociedades emisoras, que se detallan más abajo, preparados siguiendo normas contables similares a las utilizadas por la Sociedad.
| Sociedades emisoras | Estados contables/ información interna de gestión por el período/ejercicio cerrado el | Participación directa en el capital | Participación directa en los votos | |||
| 31/01/11 | 31/10/10 | 31/01/11 | 31/10/10 | 31/01/11 | 31/10/10 | |
| S.P.T.I. S.A. | 31/01/11 | 31/10/10 | 99,80% | 99,80% | 99,80% | 99,80% |
| Formularios San Luis S.A. | 31/10/10 | 31/10/10 | 94,9644% | 94,9644% | 94,9644% | 94,9644% |
| Trilenium S.A. | 31/01/11 | 31/10/10 | 50% | 50% | 50% | 50% |
| Casino Puerto Santa Fe S.A. | 31/01/11 | 31/10/10 | 50% | 50% | 50% | 50% |
| Casino de Victoria S.A. | 31/01/11 | 31/10/10 | 30% | 30% | 30% | 30% |
| Casino Melincué S.A. | 31/01/11 | 31/10/10 | 60% | 60% | 60% | 60% |
| Nuevo Puerto Santa Fe S.A. | 31/01/11 | 31/10/10 | 33,3333% | 33,3333% | 33,3333% | 33,3333% |
| Erich Utsch Sudamericana S.A. | 31/12/10 | 31/10/10 | 49% | 49% | 49% | 49% |
| Parking Colón S.A. | 31/10/10 | 31/10/10 | 48% | 48% | 48% | 48% |
| Desarrollos Turísticos Victoria S.A. | 31/01/11 | 31/10/10 | 30% | 30% | 30% | 30% |
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.6) Participaciones permanentes en sociedades y otras inversiones (cont.)
- Participaciones permanentes en sociedades controladas, con control conjunto y vinculadas con influencia significativa radicadas en el país (cont.):
La Sociedad posee control conjunto sobre Trilenium S.A. En Nota 7 a los estados contables consolidados se detallan eventos ocurridos en el período relacionados con dicha Sociedad.
El 11 de julio de 2008 la Sociedad adquirió 64.000 acciones de Casino Puerto Santa Fe S.A. a Grainco S.A., elevando de esta forma su participación al 50%. El precio de las acciones ascendió a la suma de US$ 6.850.000, de los cuales US$ 5.725.000 serán pagaderos en 24 cuotas mensuales y consecutivas. Adicionalmente, Grainco resolvió no integrar el aumento de capital de fecha 22 de mayo de 2008, cediendo a Boldt su derecho a suscribir e integrar la suma de $ 2.250.000. Por esta operación se ha reconocido un valor llave que asciende a $ 13.135.084 (Anexo B).
Con fecha 3 de noviembre de 2008, el Directorio ha decidido participar en un 30% del capital en la sociedad denominada “Desarrollos Turísticos Victoria S.A.”, cuyo objeto es la explotación inmobiliaria, administración, operación y explotación de hoteles, sala de convenciones, locales comerciales, playas de estacionamiento y espacios destinados a publicidad; organización de espectáculos, eventos y acciones vinculadas al turismo, la cultura y el deporte; servicios de gastronomía, bar y cafetería. Dicha sociedad fue inscripta en la Inspección General de Personas Jurídicas de la Provincia de Entre Ríos con fecha 3 de septiembre de 2009 bajo el número 1776.
Al 31 de octubre de 2010, la participación de Desarrollos Turísticos Victoria S.A. ha sido valuada a su valor patrimonial proporcional en base a los estados contables al 31 de agosto de 2010 a los cuales se le adicionaron, para los estados contables al 31 de enero de 2011, las operaciones entre el 1 de septiembre de 2010 y el 31 de enero de 2011 en base a información interna de gestión. Dicha inversión representan el 0,48% del activo de Boldt S.A. al 31 de enero de 2011.
La participación en Erich Utsch Sudamericana S.A. al 31 de enero de 2011 ha sido valuada en base a información interna de gestión al 31 de diciembre de 2010. Dicha inversión representa el 1% del total de los activos de Boldt S.A.
- Participaciones permanentes en sociedades controladas y vinculadas con influencia significativa radicadas en el exterior:
Con fecha 26 de octubre de 2010 Boldt S.A. ha incrementado su participación accionaria en Manteo S.A., sociedad constituida de acuerdo con las leyes de la República Oriental del Uruguay, del 70% al 90% del capital social. Como consecuencia del incremento Boldt S.A. resulta ser titular de 270.000.000 sobre un total de 300.000.000 de acciones ordinarias al portador con derecho a un voto por acción y un valor nominal equivalente a $1 representativas del total del capital social de la sociedad.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.6) Participaciones permanentes en sociedades y otras inversiones (cont.)
- Participaciones permanentes en sociedades controladas y vinculadas con influencia significativa radicadas en el exterior (cont.):
La participación de Boldt S.A. del 90% en el capital social y los votos de Manteo S.A. al 31 de enero de 2011 ha sido valuada a su valor patrimonial proporcional en base a los estados contables al 31 de octubre de 2010 a los cuales se le adicionaron, para los estados contables al 31 de enero de 2011, las operaciones entre el 1 de noviembre de 2010 y el 31 de enero de 2011 en base a información interna de gestión. Dicha información fue emitida en pesos uruguayos y convertida a pesos de acuerdo con la Resolución Técnica N° 18 de la FACPCE, aplicable a entidades no integradas. La Sociedad ha optado por la aplicación del denominado método “ajustar-convertir”.
Las diferencias surgidas del proceso de conversión han sido imputadas a la línea de “Diferencias transitorias de conversión” dentro del patrimonio neto.
Con fecha 27 de octubre de 2010, “7 Saltos Sociedad Anónima” ha aumentado su capital en Guaraníes 30.000.000.000, equivalentes a $ 23.940.000. Al 31 de enero de 2011, la participación de Boldt S.A. en el 33,33% del capital social y los votos de “7 Saltos Sociedad Anónima” ha sido valuada a su valor patrimonial proporcional en base a información interna de gestión a dicha fecha emitida en guaraníes y convertida a pesos de acuerdo con la Resolución Técnica N° 18 de la FACPCE, aplicable a entidades no integradas. La Sociedad ha optado por la aplicación del denominado método de “ajustar-convertir”.
Las diferencias surgidas del proceso de conversión han sido imputadas a la línea de “Diferencias transitorias de conversión” dentro del patrimonio neto.
La participación del 70% en el capital social y los votos de Naranpark S.A. al 31 de enero de 2011 ha sido valuada a su valor patrimonial proporcional en base a los estados contables al 31 de octubre de 2010 a los cuales se le adicionaron, para los estados contables al 31 de enero de 2011, las operaciones entre el 1 de noviembre de 2010 y el 31 de enero de 2011 en base a información interna de gestión. Dicha información fue emitida en pesos uruguayos y convertida a pesos de acuerdo con la Resolución Técnica N° 18 de la FACPCE, aplicable a entidades no integradas. La Sociedad ha optado por la aplicación del denominado método “ajustar-convertir”.
Las diferencias surgidas del proceso de conversión han sido imputadas a la línea de “Diferencias transitorias de conversión” dentro del patrimonio neto.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.6) Participaciones permanentes en sociedades y otras inversiones (cont.)
- Negocio conjunto:
La Sociedad ha resultado adjudicataria, junto con la sociedad Octomind S.A., de la licitación del servicio integral de procesamiento y administración de infracciones de tránsito convocada por la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. Con fecha 3 de marzo de 2009, el Directorio ha resuelto constituir junto a dicha sociedad una Unión Transitoria de Empresas que se denominó Boldt S.A.– Octomind S.A. - UTE con el objeto de prestar los servicios correspondientes al objeto de la licitación. Los porcentajes de participación y distribución en la UTE son de un 50% para cada una de las sociedades. La UTE fue inscripta en la Inspección General de Justicia el 20 de marzo de 2009. El fondo común operativo de la misma asciende a $ 50.000.
Al 31 de enero de 2011, la participación en el negocio conjunto ha sido valuada utilizando el método de valor patrimonial proporcional determinado en base a estados contables al 31 de octubre de 2010 a los cuales se le adicionaron las operaciones, para los estados contables al 31 de enero de 2011, entre el 1 de noviembre de 2010 y el 31 de enero de 2011 en base a información interna de gestión.
Con fecha 17 de marzo de 2010, el Directorio ha resuelto constituir junto a la sociedad Buenos Aires Vial S.R.L. una Unión Transitoria de Empresas que se denominará Boldt S.A.- Buenos Aires Vial S.R.L.- UTE con el objeto de prestar los servicios correspondientes al objeto de la Licitación Pública N° 04/10 de la Provincia de Santa Fe, Ministerio de Economía Dirección provincial de contrataciones y gestión de bienes, que tiene por objeto la contratación del servicio de gestión de un sistema inteligente de detección automática de flujo de circulación vehicular e infracciones de las normas de tránsito y seguridad vial. Los porcentajes de participación y distribución en la UTE son de un 90% para Boldt S.A. y un 10% para Buenos Aires Vial S.R.L.. A la fecha de la emisión de estos estados contables, la UTE no ha sido constituida aún.
- Otras inversiones
Fondos de riesgo en sociedades de garantía recíproca: a su valor de costo.
2.3.7) Llave de negocio
Al momento de adquirir participaciones permanentes en otras sociedades en las que se ejerza control, control conjunto o influencia significativa, la sociedad aplicó el método del valor patrimonial proporcional sobre los activos y pasivos identificables de la sociedad emisora, valuados a su valor corriente a dicha fecha.
La diferencia entre el valor del costo de adquisición y el valor patrimonial proporcional determinado como se mencionó en el párrafo anterior, es considerada como “llave de negocio”.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.7) Llave de negocio (cont.)
Las llaves de negocio se exponen como una línea separada dentro del rubro Participaciones permanentes en sociedades.
Las depreciaciones han sido calculadas por el método de la línea recta, en base a la mejor estimación del período durante el cual se espera que la Sociedad reciba beneficios económicos provenientes de la misma.
2.3.8) Bienes de uso
Se han valuado al costo de adquisición neto de las depreciaciones acumuladas correspondientes. Las altas anteriores al 28 de febrero de 2003 han sido reexpresadas en moneda de esa fecha. El costo de adquisición incluye todas las erogaciones necesarias, para poner los bienes en condiciones de ser utilizados económicamente.
Las depreciaciones se calcularon por el método de la línea recta, aplicando tasas anuales suficientes para extinguir sus valores al término de la vida útil estimada.
El Directorio de la sociedad considera que el valor residual registrado de los bienes de uso, considerados por grupo homogéneo de bienes, no excede el valor recuperable estimado en base a la información disponible a la fecha de emisión de estos estados contables.
2.3.9) Activos intangibles
Se han valuado a su costo original reexpresado según lo establecido en Nota 2.1., neto de las correspondientes depreciaciones acumuladas.
Las depreciaciones de dichos activos han sido calculadas por el método de la línea recta, aplicando tasas suficientes para extinguir sus valores al término de los correspondientes plazos establecidos.
El rubro está compuesto principalmente por los siguientes conceptos:
- Desarrollo de nuevos negocios
Corresponde principalmente a los costos incurridos en la etapa previa a la puesta en marcha de nuevos proyectos y nuevas modalidades de juego.
- Gastos preoperativos y de lanzamiento de tragamonedas
Corresponden principalmente a los gastos administrativos y de organización incurridos por la empresa para dar comienzo a sus actividades comerciales relacionadas con los contratos celebrados con distintos organismos provinciales vinculados con la actividad de la Sociedad.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.9) Activos intangibles (cont.)
El Directorio de la Sociedad considera que el valor residual registrado de los activos intangibles, no excede su valor recuperable, estimado en base a la información disponible a la fecha de emisión de estos estados contables.
2.3.10) Previsiones
Deducidas del activo:
Para deudores incobrables - créditos por ventas: se constituye sobre los saldos de clientes en gestión judicial y sobre aquellos saldos con más de 180 días de vencidos, no considerados cobrables.
Para deudores incobrables - otros créditos: se constituye sobre los saldos de dudosa cobrabilidad.
Para desvalorización de bienes de cambio: se constituye en base al posible valor de realización de los bienes.
Para desvalorización de inversiones: se constituye para regularizar las inversiones a su valor estimado de recupero.
Incluidas en el pasivo:
Para juicios: en base a informes de los asesores legales de la empresa y experiencias en juicios similares con sentencia.
Para contingencias: constituida en base a la estimación de riesgos efectuada por la empresa y la información suministrada por sus asesores legales.
2.3.11) Impuesto a las ganancias
La Sociedad aplica el método de lo diferido para reconocer los efectos contables del impuesto a las ganancias. En base a dicho método, se reconocen como activos o pasivos por impuesto diferido los efectos fiscales futuros de las diferencias temporarias derivadas de las diferencias entre la valuación contable e impositiva de activos y pasivos.
El activo y pasivo por impuesto diferido han sido valuados a su valor nominal.
El activo por impuesto diferido es reconocido contablemente únicamente en la medida de su recuperabilidad.
La Sociedad ha optado por no reconocer en sus estados contables el efecto sobre la determinación del impuesto diferido del ajuste por inflación sobre los bienes de uso y activos intangibles.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.11) Impuesto a las ganancias (cont.)
El detalle de los principales componentes de activos y pasivos por impuesto diferido es el siguiente:
| Estados contables por el periodo/ ejercicio cerrado el | ||
| 31/01/11 | 31/10/10 | |
| Activos por impuesto diferido | ||
| Previsiones | 706.003 | 419.351 |
| Total activo por impuesto diferido | 706.003 | 419.351 |
| Pasivo por impuesto diferido | ||
| Activos intangibles | ( 118.923) | ( 156.842) |
| Bienes de uso | ( 254.291) | ( 699.625) |
| Otros créditos | (2.078.646) | (2.078.646) |
| Total pasivo por impuesto diferido | (2.451.860) | (2.935.113) |
| Pasivo diferido neto (Nota 3.7.2) | (1.745.857) | (2.515.762) |
Por los períodos finalizados el 31 de enero de 2011 y 2010, la Sociedad ha constituido una provisión de impuesto a las ganancias de $ 5.677.600 y $ 4.615.920, respectivamente. Al 31 de octubre de 2010, la provisión ascendía a $ 28.576.524.
El cargo por impuesto a las ganancias incluye tanto la provisión contable determinada sobre bases fiscales (impuesto corriente), como las variaciones de los saldos de las cuentas de impuestos diferidos. El desglose del mismo es el siguiente:
| Período finalizado el | ||
| 31/01/11 | 31/01/10 | |
| Impuesto corriente | (5.677.600) | (4.615.920) |
| Impuesto diferido | 769.905 | ( 60.550) |
| Total | (4.907.695) | (4.676.470) |
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.11) Impuesto a las ganancias (cont.)
La conciliación entre el cargo por impuesto a las ganancias del período y el que resulta de aplicar la tasa impositiva vigente sobre el resultado contable antes del impuesto, es la siguiente:
| Período finalizado el | |||
| 31/01/11 | 31/01/10 | ||
| Resultado del período antes de impuestos | 28.301.145 | 21.109.716 | |
| Tasa del impuesto vigente | 35% | 35% | |
| Resultado del período a la tasa del impuesto | ( 9.905.401) | ( 7.388.400) | |
| Diferencias permanentes a la tasa del impuesto | |||
| Resultado de participaciones permanentes en sociedades | 4.198.500 | 2.554.818 | |
| Intereses moratoria | ( 104.972) | - | |
| Ingresos no gravados | 944.799 | 214.170 | |
| Gastos no deducibles | ( 40.621) | ( 57.058) | |
| Subtotal diferencias permanentes a la tasa del impuesto | 4.997.706 | 2.711.930 | |
| Total cargo a resultados por impuesto a las ganancias | ( 4.907.695) | ( 4.676.470) |
2.3.12) Contratos de arrendamiento vigentes
La Sociedad es arrendataria en contratos de locación de ciertos bienes de uso. Dichos arrendamientos califican como financieros y, por lo tanto, han sido contabilizados como compras financiadas de dichos bienes de uso. Al 31 de enero de 2011, el pasivo por cuotas de arrendamiento a pagar neto de intereses implícitos asciende a $ 5.904.931 y se incluye en Deudas comerciales documentadas corrientes y no corrientes.
A continuación se detallan las características principales de los mencionados contratos y los montos de las cuotas mínimas pendientes desagregados por fecha de vencimiento:
| Bien arrendado | Contrato celebrado con | Fecha de contratación | Condiciones | Vencimiento cuotas mínimas pendientes a valor nominal | |
| hasta un año | a más de un año y hasta cinco años | ||||
| 20 equipos HP | Hewlett Packard | 23/01/2008 | 36 cánones de USD 3.208 a partir de la entrega | U$S 12.835 | - |
| 5 servidores HP – 2 subsistemas de discos | Hewlett Packard | 25/03/2009 | 36 cánones de USD 4.817 a partir de la entrega | U$S 57.802 | U$S 14.450 |
| 16 máquinas tragamonedas | Gtech | 20/02/2009 | 24 cánones de USD 14.061 pagaderos a partir de los 60 días de la entrega de los equipos | U$S 112.491 | - |
| 20 máquinas tragamonedas | IGT Argentina S.A. | 01/06/2010 | 25 cánones de USD 13.280 pagaderos a partir de la fecha de entrega de los equipos | U$S 124.086 | U$S 54.030 |
| Servidores de Bases de Datos | Hewlett Packard | 30/08/2010 | 12 cánones de U$S 87.000 pagaderos a partir de los 30 días de la entrega de los bienes | U$S 783.000 | - |
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.12) Contratos de arrendamiento vigentes (cont.)
| Bien arrendado | Contrato celebrado con | Fecha de contratación | Condiciones | Vencimiento cuotas mínimas pendientes a valor nominal | |
| hasta un año | a más de un año y hasta cinco años | ||||
| 10 máquinas tragamonedas | IGT Argentina S.A. | 03/01/2011 | 10 cánones de U$S 16.453,43 pagaderos a partir de los 30 días de la entrega de los bienes | U$S 142.095 | - |
| 300 licencias de software | IGT Argentina S.A. | 02/07/2010 | 36 cánones de $ 22.472,20 pagaderos a partir de los 30 días de la entrega de los bienes | $ 269.666 | $ 407.763 |
2.3.13) Uso de estimaciones
La preparación de estados contables de acuerdo con las normas contables profesionales requiere que la Dirección de la Sociedad realice estimaciones a la fecha de los estados contables acerca del valor de ciertos activos y pasivos, incluyendo aquellos de naturaleza contingente, como así también de las cifras informadas de ciertos ingresos y gastos generados durante el período. El valor real final de las transacciones y de los rubros afectados por estas estimaciones puede diferir de los montos estimados.
2.3.14) Efectivo y equivalentes de efectivo
Efectivo y equivalentes de efectivo comprende los saldos de caja y bancos e inversiones con vencimiento menor a tres meses.
| 31/01/11 | 31/10/10 | ||
| Caja | |||
| en moneda nacional | 65.801 | 44.192 | |
| en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 39.099 | 22.668 | |
| Bancos | |||
| en moneda nacional | 3.755.730 | 8.378.416 | |
| en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 16.091.413 | 26.180.581 | |
| Valores a depositar | 325 | - | |
| Subtotal | 19.952.368 | 34.625.857 | |
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. – U.T.E. | 820.359 | 1.762.778 | |
| Total caja y bancos | 20.772.727 | 36.388.635 | |
| Inversiones temporarias (Anexo D) | 9.865.051 | 10.001.406 | |
| Total efectivo y equivalentes de efectivo | 30.637.778 | 46.390.041 |
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.15) Resultado por acción
El cálculo del resultado por acción básico y diluido se realizó dividiendo el resultado del período por el número promedio de acciones en circulación, teniendo en cuenta las variaciones del capital ordinario y las fechas en las que ellas se devengaron.
| 31/01/11 | 31/01/10 | |
| Ganancia del período | 23.393.450 | 16.433.246 |
| Número promedio de acciones | 200.000.000 | 200.000.000 |
| Resultado por acción básico y diluido | 0,12 | 0,08 |
2.3.16) Créditos y deudas sin interés o con una tasa de interés muy inferior a la de mercado
Los créditos y deudas que no devengan intereses o que devengan intereses a una tasa muy inferior a la de mercado, han sido valuados a su valor actual, considerando una tasa de interés que refleje las evaluaciones que el mercado hace del valor tiempo del dinero y de los riesgos específicos de la operación.
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL
| 31/01/11 | 31/10/10 |
3.1) Créditos por ventas
Deudores por ventas
Comunes
en moneda nacional 93.260.970 114.899.589
en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) 3.626.206 2.725.698
Soc. art. N° 33 Ley N° 19550 (controladas y vinculadas) (Nota 5) 57.689 57.850
Soc. art. N° 33 Ley N° 19550 en moneda extranjera
(controladas y vinculadas) (Anexo G y Notas 2.3.3 y 5) 253.048 287.436
Sociedades con control conjunto (Nota 5) 507.156 1.108.108
Sociedades con control conjunto en moneda extranjera
(Anexo G y Notas 2.3.3 y 5) 1.334.660 1.424.670
Otras partes relacionadas (Nota 5)
en moneda nacional 550.661 141.768
en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) 999 598.081
Morosos
Comunes 1.187.753 1.187.753
Documentados
en moneda nacional 17.631 17.631
Subtotal 100.796.773 122.448.584
Menos: Previsión para deudores incobrables (Anexo E y Nota 2.3.10) ( 1.205.384) ( 1.205.384)
Subtotal 99.591.389 121.243.200
Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. – U.T.E. 3.103.748 3.870.840
Total 102.695.137 125.114.040
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL (cont.)
3.2) Otros créditos
| 31/01/11 | 31/10/10 |
3.2.1) Corrientes
Soc. art. N° 33 Ley N° 19550 (controladas y vinculadas) (Nota 5)
en moneda nacional 120.000 120.000
Otras partes relacionadas (Nota 5) 136.786 132.462
Saldo a favor impuesto sobre los ingresos brutos 447.314 1.484.459
Créditos por impuestos 837.184 4.030.672
Dividendos a cobrar (Nota 5) 12.583.703 90.000
Gastos pagados por adelantado 3.177.335 4.172.236
Anticipos a proveedores 1.399.276 873.165
Anticipos a proveedores en moneda extranjera (Nota 2.3.3 y Anexo G) 79.576 36.362
Pagos a recuperar 353.194 326.567
Anticipo honorarios a directores 47.438
Diversos 192.488 208.998
Subtotal 19.326.856 11.522.359
Previsión para deudores incobrables (Anexo E y Nota 2.3.10) ( 25.000) ( 25.000)
Subtotal 19.301.856 11.497.359
Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. – U.T.E. 2.234.424 10.856
Total 21.536.280 11.508.215
3.2.2) No corriente
Impuesto de sellos DN Serie B 94/06 (Nota 12) 5.938.991 5.938.991
Saldo a favor impuesto sobre los ingresos brutos 767.013 747.072
Depósitos en garantía 204.477 207.277
Diversos 5.251 -
Total 6.915.732 6.893.340
3.3) Bienes de cambio
Materias primas y materiales 1.082.539 821.379
Productos en proceso 172.450 -
Repuestos 2.830.797 1.797.824
Bienes de gastronomía 5.814 19.306
Inmuebles en construcción y para la venta 17.286.935 18.243.952
Bienes de cambio en tránsito 68.794 -
Anticipo a proveedores 2.797.445 3.147.587
Subtotal 24.244.774 24.030.048
Menos:
Previsión para desvalorización de bienes de cambio (Anexo E y
Nota 2.3.10) ( 7.631) ( 7.631)
Total 24.237.143 24.022.417
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL (cont.)
| 31/01/11 | 31/10/10 |
3.4) Deudas comerciales
3.4.1) Corrientes
Comunes
en moneda nacional 17.439.961 33.161.505
en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) 4.067.012 4.792.670
Documentadas
en moneda nacional 6.825.467 2.995.036
en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) 9.222.532 10.161.359
Soc. art. N° 33 Ley N° 19550 (controladas y vinculadas) (Nota 5)
en moneda nacional 14.594 24.627
en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) 72.008 69.916
Otras partes relacionadas (Nota 5)
en moneda nacional 61.048 2.765.954
en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) 70.925 47.675
Subtotal 37.773.547 54.018.742
Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. – U.T.E. 4.822.382 2.741.717
Total 42.595.929 56.760.459
3.4.2) No corrientes
Documentados
en moneda nacional 358.101 408.856
en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) 709.884 691.525
Subtotal 1.067.985 1.100.381
Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. – U.T.E. 567.338 1.543.129
Total 1.635.323 2.643.510
3.5) Préstamos
3.5.1) Corrientes
Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. – U.T.E. 480.681 320.456
Total 480.681 320.456
3.5.2) No corrientes
Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. – U.T.E. - 160.225
Total - 160.225
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL (cont.)
| 31/01/11 | 31/10/10 |
3.6) Remuneraciones y cargas sociales
Cargas sociales 908.790 724.846
Provisiones 1.492.132 1.908.248
Gratificaciones 100.000 660.000
Subtotal 2.500.922 3.293.094
Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. – U.T.E. 103.846 131.028
Total 2.604.768 3.424.122
3.7) Cargas fiscales
3.7.1) Corrientes
Impuesto al valor agregado 1.996.410 -
Impuesto a las ganancias
Provisión impuesto a las ganancias (Nota 2.3.11) 34.254.124 28.576.524
Menos: Anticipos y retenciones de impuesto a las ganancias (18.100.701) (12.894.456)
Moratoria impositiva (Nota 13) 1.196.523 1.173.125
Retenciones y percepciones 859.438 1.334.406
Subtotal 20.205.794 18.189.599
Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. – U.T.E. 253.657 184.351
Total 20.459.451 18.373.950
3.7.2) No corrientes
Pasivo por impuesto diferido (Nota 2.3.11) 1.745.857 2.515.762
Moratoria impositiva (Nota 13) 5.537.558 5.553.839
Total 7.283.415 8.069.601
3.8) Otros pasivos
Soc. art N° 33 Ley N° 19.550 (controladas y vinculadas) (Nota 5) 22.500 22.500
Soc. art N° 33 Ley N° 19.550 en moneda extranjera (controladas
y vinculadas) (Anexo G y Notas 2.3.3 y 5) 42.486.136 54.786.707
Otras partes relacionadas (Nota 5) - 300.000
Accionista mayoritario en moneda extranjera (Anexo G
y Notas 2.3.3 y 5) - 2.220.926
Deuda por compra de acciones en moneda extranjera (Anexo G
y Nota 2.3.3) - 1.844.470
Diversos 1.378.260 814.579
Total 43.886.896 59.989.182
Nota 4 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE RESULTADO INTERMEDIO
| 31/01/11 | 31/01/10 |
4.1) Resultados de inversiones en entes relacionados
S.P.T.I. S.A. 2.450.910 3.928.103
Trilenium S.A. 2.520.051 2.888.644
Formularios San Luis S.A. - ( 10.700)
Casino de Victoria S.A. 502.841 ( 558.748)
Casino Melincué S.A. 1.413.793 692.023
Erich Utsch Sudamericana S.A. 577.681 484.886
Casino Puerto Santa Fe S.A. 3.126.686 1.072.209
Naranpark S.A. ( 61.379) ( 121.897)
Manteo S.A. ( 416.363) ( 261.433)
7 Saltos S.A ( 163.386) ( 202.163)
Nuevo Puerto Santa Fe S.A. 36.776 58.883
Desarrollos Turísticos Victoria S.A. ( 38.119) ( 13.573)
Amotización llave Casino Puerto Santa Fe S.A. (Anexo B) ( 656.754) ( 656.755)
Total 9.292.737 7.299.479
4.2) Resultados financieros
4.2.1) Resultados financieros generados por activos
Intereses ganados 232.375 84.882
Diferencias de cambio 211.268 537.448
Descuentos obtenidos 933 12.664
Subtotal 444.576 634.994
Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - U.T.E. - 10.762
Total 444.576 645.756
4.2.2) Resultados financieros generados por pasivos
Intereses impositivos ( 320.077) ( 317.503)
Intereses comerciales ( 456.852) ( 193.911)
Intereses a bancos e instituciones financieras ( 1.204) ( 98.642)
Diferencias de cambio ( 272.524) ( 113.790)
Diversos ( 365) ( 248)
Subtotal (1.051.022) ( 724.094)
Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - U.T.E. ( 88.718) ( 59.737)
Total (1.139.740) ( 783.831)
Nota 4 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE RESULTADO INTERMEDIO (cont.)
| 31/01/11 | 31/01/10 |
4.3) Otros ingresos y egresos
Otros ingresos
Crédito fiscal ley competitividad 55.764 42.741
Alquileres ganados 351.000 364.392
Recupero de gastos 147.120 147.728
Resultado de otras ventas - 158.225
Diversos 387 60.084
Subtotal 554.271 773.170
Otros egresos
Pérdida crédito fiscal por venta exenta ( 13.320) ( 12.316)
Resultado venta bienes de uso (277.184) -
Diversos ( 5.772) -
Subtotal (296.276) ( 12.316)
Otros ingresos y egresos 257.995 760.854
Nota 5 - TRANSACCIONES Y SALDOS CON PARTES RELACIONADAS: ACCIONISTA CONTROLANTE, CONTROLADAS Y VINCULADAS (ART. 33 LEY 19.550)
| TRANSACCIONES | 31/01/11 | 31/01/10 |
| Soc. art. N° 33 Ley N° 19550 | ||
| SPTI S.A. | ||
| Compras y Gastos | 224.036 | 247.741 |
| Ventas, comisiones y recupero de gastos | 142.625 | 142.698 |
| Casino Melincue S.A. | ||
| Ventas, comisiones y recupero de gastos | 22.694 | 24.352 |
| Casino de Victoria S.A. | ||
| Cobro de dividendos | 180.000 | - |
| Formularios San Luis S.A | ||
| Adelanto de fondos | - | 20.000 |
| 7 Saltos S.A. | ||
| Integración de capital | 519.552 | - |
Nota 5 - TRANSACCIONES Y SALDOS CON PARTES RELACIONADAS: ACCIONISTA CONTROLANTE, CONTROLADAS Y VINCULADAS (ART. 33 LEY 19.550) (cont.)
| TRANSACCIONES (cont.) | 31/01/11 | 31/01/10 |
| Soc. art. N° 33 Ley N° 19550 (cont.) | ||
| Manteo S.A. | ||
| Integración de capital | 12.257.700 | 9.520.140 |
| Naranpark S.A. | ||
| Integración de capital | 1.187.100 | - |
| Soc. con control conjunto | ||
| Trilenium S.A. | ||
| Compras y Gastos | 1.418 | - |
| Ventas, comisiones y recupero de gastos | 482.010 | 327.936 |
| Cobro de dividendos | 7.000.000 | - |
| Casino Puerto Santa Fe S.A | ||
| Ventas, comisiones y recupero de gastos | 24.702 | 15.176 |
| Otras partes relacionadas | ||
| Boldt Gaming S.A. | ||
| Ventas, comisiones y recupero de gastos | 569.951 | 301.226 |
| Boldt Impresores S.A. | ||
| Compras y Gastos | 1.299.951 | 242.324 |
| Ventas, comisiones y recupero de gastos | 351.028 | 449.883 |
| Negocios conjuntos | ||
| Boldt S.A. - Octomind S.A.- UTE | ||
| Cobro de dividendos | 2.116.045 | - |
| SALDOS | 31/01/11 | 31/10/10 |
| Soc. art. N° 33 Ley N° 19550 | ||
| SPTI S.A. | ||
| Créditos por ventas | 57.689 | 57.850 |
| Deudas comerciales | 86.602 | 94.543 |
| Dividendos a cobrar | 3.583.703 | - |
| Casino Melincué S.A. | ||
| Créditos por ventas | 17.765 | 9.479 |
| Dividendos a cobrar | 1.290.000 | - |
Nota 5 - TRANSACCIONES Y SALDOS CON PARTES RELACIONADAS: ACCIONISTA CONTROLANTE, CONTROLADAS Y VINCULADAS (ART. 33 LEY 19.550) (cont.)
| SALDOS (cont.) | 31/01/11 | 31/10/10 |
| Casino de Victoria S.A. | ||
| Dividendos a cobrar | 210.000 | 90.000 |
| Formularios San Luis S.A | ||
| Otros créditos | 120.000 | 120.000 |
| Rosaricasino S.A. | ||
| Otros pasivos | 22.500 | 22.500 |
| 7 Saltos S.A. | ||
| Créditos por ventas | 235.283 | 277.957 |
| Otros pasivos | 7.309.237 | 7.224.474 |
| Manteo S.A. | ||
| Otros pasivos | 7.857.999 | 20.024.709 |
| Naranpark S.A. | ||
| Otros pasivos | 27.318.900 | 27.537.524 |
| Soc. con control conjunto | ||
| Trilenium S.A. | ||
| Créditos por ventas | 483.378 | 1.084.330 |
| Dividendos a cobrar | 7.500.000 | - |
| Casino Puerto Santa Fe S.A. | ||
| Créditos por ventas | 1.358.438 | 1.448.448 |
| Otras partes relacionadas | ||
| Boldt Gaming S.A. | ||
| Otros créditos | 136.786 | 132.462 |
| Boldt Impresores S.A. | ||
| Créditos por ventas | 550.661 | 125.916 |
| Deudas comerciales | 131.973 | 2.813.629 |
| Torre Puerto de Santa Fe S.A. | ||
| Créditos por ventas | 999 | 613.933 |
| Otros pasivos | - | 300.000 |
| Accionista mayoritario | ||
| Otros pasivos | - | 2.220.926 |
Nota 5 - TRANSACCIONES Y SALDOS CON PARTES RELACIONADAS: ACCIONISTA CONTROLANTE, CONTROLADAS Y VINCULADAS (ART. 33 LEY 19.550) (cont.)
Información sobre los estados contables de las sociedades controladas, con control conjunto y vinculadas con influencia significativa:
| Sociedad | Fecha de cierre | Período (meses) | Fecha de aprobación | Informe de los Auditores | ||
| del Directorio | (1) | |||||
| S.P.T.I. S.A. | 31/01/2011 | 3 | 11/03/2011 | Revisión limitada | ||
| Trilenium S.A. | 31/01/2011 | 3 | 11/03/2011 | Revisión limitada | ||
| Formularios San Luis S.A. | 31/10/2010 | 12 | 14/12/2010 | Auditoría de estados contables | ||
| Casino de Victoria S.A. | 31/01/2011 | 3 | 11/03/2011 | Revisión limitada | ||
| Casino Puerto Santa Fe S.A. | 31/01/2011 | 3 | 11/03/2011 | Revisión limitada | ||
| Nuevo Puerto Santa Fe S.A. | 31/01/2011 | 3 | (2) | - | ||
| Casino Melincué S.A. | 31/01/2011 | 3 | 11/03/2011 | Revisión limitada | ||
| Naranpark S.A. | 31/01/2011 | 3 | (2) | - | ||
| Erich Utsch Sudamericana S.A. | 31/12/2010 | 12 | (2) | - | ||
| Desarrollos Turísticos Victoria S.A. | 31/01/2011 | 5 | (2) | - | ||
| 7 Saltos S.A. | 31/12/2010 | 12 | (2) | - | ||
| Manteo S.A. | 31/01/2011 | 3 | (2) | - | ||
| Parking Colón S.A. | 31/01/2010 | 3 | s/datos | - | ||
| Boldt S.A. - Octomind S.A. –U.T.E. | 31/01/2011 | 3 | (2) | - |
- Según Resolución Técnica 7 de la F.A.C.P.C.E., aprobada por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.
- Información interna de gestión
Nota 6 - ESTADO DE CAPITALES (cont.)
6.1) Capital social
Al 31 de enero de 2011, el capital suscripto, integrado y autorizado a realizar oferta pública de Boldt S.A. asciende a $ 200.000.000.
6.2) Evolución del capital
El capital social correspondiente a los tres últimos ejercicios ha evolucionado como sigue:
Cierre de $
31.10.08 100.000.000
31.10.09 130.000.000
31.10.10 200.000.000
Nota 7 - PLAZOS Y TASAS DE INTERES DE COLOCACIONES DE FONDOS, CRÉDITOS, DEUDAS Y PRÉSTAMOS
7.1) Colocaciones de fondos
| 31/01/11 | 31/10/10 |
| a) Monto total de las colocaciones de fondos sin plazo | 6.804.407 | 10.338.726 |
- Monto total de las colocaciones de fondos a vencer
| Entre 3 y 6 meses | 3.313.634 | - |
| A más de un año | 337.026 | 252.696 |
| 3.650.660 | 252.696 | |
| Total de colocaciones de fondos | 10.455.067 | 10.591.422 |
Las colocaciones de fondos a plazo fijo al 31 de enero de 2011 devengaban interés a la tasa nominal anual del 11,60%.
7.2) Créditos
| 31/01/11 | 31/10/10 |
a) Monto total de los créditos de plazo vencido
| Hasta 3 meses | 26.043.701 | 35.276.583 |
| Entre 3 y 6 meses | 30.673 | 869.289 |
| Entre 6 y 9 meses | 326.826 | 370.623 |
| Entre 9 y 12 meses | 118.968 | 719.251 |
| Más de 1 año | 1.358.263 | 1.953.016 |
| 27.878.431 | 39.188.762 |
b) Monto total de los créditos sin plazo 14.984.873 536.567
Nota 7 - PLAZOS Y TASAS DE INTERES DE COLOCACIONES DE FONDOS, CRÉDITOS, DEUDAS Y PRÉSTAMOS (cont.)
7.2) Créditos (cont.)
| 31/01/11 | 31/10/10 |
- Monto total de los créditos a vencer
| Hasta 3 meses | 81.004.665 | 95.285.766 |
| Entre 3 y 6 meses | 1.193.545 | 1.242.284 |
| Entre 6 y 9 meses | 400.287 | 1.196.259 |
| Entre 9 y 12 meses | - | 403.001 |
| Más de 1 año | 6.915.732 | 6.893.340 |
| 89.514.229 | 105.020.650 | |
| Total de créditos | 132.377.533 | 144.745.979 |
Al 31 de enero de 2011 no existen créditos que devenguen intereses.
Al 31 de octubre de 2010 no existían créditos que devengaran intereses.
7.3) Deudas
| 31/01/11 | 31/10/10 |
| a) Monto de las deudas con plazo vencido | ||
| Hasta 3 meses | 9.102.288 | 2.743.222 |
| Entre 3 y 6 meses | 2.673 | 93.186 |
| Entre 6 y 9 meses | 106.476 | 67.695 |
| Entre 9 y 12 meses | 78.149 | 120.786 |
| Entre 1 y 2 años | 174.243 | 46.140 |
| 9.463.829 | 3.071.029 | |
| b) Monto total de las deudas sin plazo | 49.221.842 | 87.158.528 |
| c) Monto total de las deudas a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 28.046.683 | 52.154.545 |
| Entre 3 y 6 meses | 21.281.256 | 19.394.560 |
| Entre 6 y 9 meses | 5.989.994 | 3.086.775 |
| Entre 9 y 12 meses | 2.256.644 | 3.510.671 |
| A más de 1 año | 8.918.738 | 10.713.111 |
| 66.493.315 | 88.859.662 | |
| Total de deudas | 125.178.986 | 179.089.219 |
Nota 7 - PLAZOS Y TASAS DE INTERES DE COLOCACIONES DE FONDOS, CRÉDITOS, DEUDAS Y PRÉSTAMOS (cont.)
7.3) Deudas (cont.)
Al 31 de octubre de 2010 existen deudas que devengan intereses según el siguiente detalle:
| Tasa | |
| $ 677.429 | 17,04% |
| U$S 12.385 | 9,85% |
| U$S 72.252 | 10,88% |
| U$S 112.491 | 10,00% |
| U$S 142.095 | 16% |
| U$S 178.116 | 6,25% |
Al 31 de octubre de 2010 existían deudas que devengaban intereses según el siguiente detalle:
| Tasa | |
| $ 744.846 | 17,04% |
| U$S 35.265 | 9,85% |
| U$S 23.157 | 9,87% |
| U$S 93.738 | 10,88% |
| U$S 162.138 | 10,00% |
| U$S 219.507 | 6,25% |
| U$S 478.000 | Tasa LIBOR más 0,5% |
7.4) Préstamos
| 31/01/11 | 31/10/10 |
a) Monto total de préstamos a vencer
| Hasta 3 meses | 160.231 | - |
| Entre 3 y 6 meses | 160.225 | 160.231 |
| Entre 6 y 9 meses | - | 160.225 |
| Entre 9 y 12 meses | 160.225 | - |
| Más de un año | - | 160.225 |
| Total de préstamos | 480.681 | 480.681 |
Al 31 de octubre de 2010 y al 31 de enero de 2011 las deudas financieras devengan intereses a una tasa nominal anual del 5,75%
Nota 8 - CONTRATO PARA LA IMPRESION DE DOCUMENTOS NACIONALES DE IDENTIDAD Y PADRONES ELECTORALES
Con fecha 22 de Septiembre de 2010, esta Sociedad ha alcanzado un acuerdo con Siemens Aktiengesellschaft y Siemens IT Services S.A. por medio el cual se soluciona definitivamente la controversia originada como consecuencia del reclamo de nuestra sociedad de una indemnización de daños y perjuicios en relación con el contrato celebrado entre Siemens IT Services S.A y Boldt el 7 de octubre de 1998 en el marco del contrato para la “Provisión de un Servicio Integral destinado a la Implantación de un Sistema de Control Migratorio, de Identificación de las Personas y de Información Eleccionaria” celebrado el 6 de octubre de 1998 entre el Estado Argentino (Ministerio del Interior) y Siemens IT Services S.A.
En virtud del acuerdo, Siemens Aktiengesellschaft y Siemens IT Services S.A. se han obligado a pagar a Boldt S.A. la suma de dólares estadounidenses seis millones cuatrocientos cincuenta mil (u$s 6.450.000), concluyéndose así en forma íntegra y definitiva ésta y cualquier otra controversia a la fecha existente entre ellas. A la fecha de emisión de los presentes estados contables las partes obligadas han abonado la deuda de seis millones cuatrocientos cincuenta mil (u$s 6.450.000).
Nota 9 - AVALES Y GARANTIAS OTORGADAS
- La Sociedad contrató pólizas de caución por los montos que se detallan a continuación para garantizar el cumplimiento de los contratos celebrados con diversos organismos:
| Organismo | Monto | |
| Instituto Provincial de Loterías y Casinos de la Provincia de Buenos Aires | 44.273.827 | |
| Instituto Provincial de Loterías y Casinos de la Provincia de Buenos Aires (Casino Central / Mar del Plata) | 8.680.000 | |
| Instituto Provincial de Loterías y Casinos de la Provincia de Buenos Aires (Casino del Mar) | 3.500.000 | |
| Instituto de Ayuda Financiera a la Acción Social (Entre Ríos) | 79.200 | |
| Instituto Provincial de Loterías y Casinos de la Provincia de Buenos Aires (Casino Miramar) | 1.750.000 | |
| Sistema de infracciones de tránsito (Pcia. de Bs. As.) | 9.500.000 | |
| Ministerio del Interior | 73.060.438 | |
| Ministerio del Interior Banco Central | 3.000.000 | |
| Administración Nacional de Aduanas | 644.000 | |
| Secretaria de Recursos Naturales y Ambiente Humano de la Nación, Ley N° 25.675 Art 22 | 2.268.000 | |
| Central Park (alquiler oficinas R.U.I.T.) | 990.720 | |
| Kugler (alquiler máquinas) | 960.000 | |
| Instituto Provincial de Loterías y Casinos de la Provincia de Buenos Aires (Mantenimiento Servicio Integral) | 2.500.000 |
Casa de la Moneda Sociedad del Estado 530.400
Asociación de Concesionarios de Automotores de la República Argentina 150.000
Provincia Santa Fe – Obra 363.068
Nota 9 - AVALES Y GARANTIAS OTORGADAS (cont.)
- La Sociedad Casino Puerto Santa Fe S.A. ha suscripto contratos de leasing con el Banco Comafi S.A. Como garantía de dichos contratos, Boldt, Inverama S.A. y Antonio Angel Tabanelli suscribieron una fianza asumiendo el carácter de codeudores solidarios ilimitados y principales pagadores de la totalidad de las obligaciones y deberes que surjan de los contratos de leasing mencionados, por todo el lapso que demande la vigencia de los mismos.
- La Sociedad Casino de Victoria S.A. ha suscripto contrato de leasing con IGT Argentina S.A. por 150 máquinas tragamonedas por un plazo de 35 meses a partir del 6 de julio de 2009 con un canon mensual de u$s 82.315. Boldt S.A. se ha constituido en codeudor solidario, liso, llano y principal pagador de todas las obligaciones asumidas por Casino de Victoria S.A. en tenor del mencionado contrato. El contrato fue parcialmente cedido a Trilenium S.A., Casino Puerto Santa Fe S.A. y Horse Entertainment S.A. y a Boldt S.A.
Nota 10 - RECLAMO DE LA MUNICIPALIDAD DE LA CIUDAD DE SANTA FE
La Municipalidad de la Ciudad de Santa Fe ha realizado una determinación de oficio en concepto de Derecho de Registro e Inspección Municipal (DREI) por el período noviembre de 1991 a mayo de 2001 por un capital de $ 636.124 e intereses por $ 313.242. La causa del reclamo se basa en el hecho que la sociedad, al tener un solo local ubicado en la Provincia de Santa Fe, ha abonado el monto mínimo correspondiente, mientras que la Municipalidad interpreta que debe abonar sobre el monto total atribuido a la Provincia de Santa Fe, según surge del Convenio Multilateral.
Con fecha 7 de agosto de 2003, Boldt S.A. ha radicado un recurso contencioso administrativo ante la Cámara en lo Contencioso Administrativo, sala 1ª, con asiento en la Ciudad de Santa Fe, con el objeto de obtener la revocatoria de la Resolución N° 131 suscripta por el intendente de esa ciudad, por la cual se rechaza el Recurso de Reconsideración interpuesto por la Sociedad contra la determinación efectuada por la Municipalidad. A tal fin, siguiendo las normas procesales vigentes en la Provincia de Santa Fe del “solve et repete”, la Sociedad depositó el importe del capital por la suma reclamada de $ 636.124. La sociedad ha procedido a constituir una previsión por el pago de los intereses reclamados de los años no prescriptos y un crédito por la porción de capital correspondiente a los años prescriptos por $ 173.537 por la cual se iniciara el reclamo.
Nota 11 - COMPROMISOS FUTUROS
No existen compromisos futuros asumidos por la Sociedad que al cierre del período/ejercicio no sean pasivos.
Nota 12 - RECLAMO DE LA DIRECCION DE RENTAS DE LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES
Con fecha 19 de octubre de 2004, la Dirección de Rentas de la Provincia de Buenos Aires notificó a Boldt S.A. la iniciación de la determinación de una obligación fiscal referida al Impuesto de Sellos, calculada sobre el contrato celebrado oportunamente con el Instituto Provincial de Loterías y Casinos de la Provincia de Buenos Aires. El importe reclamado por la Dirección de Rentas asciende a $ 4.993.836, más $ 18.516.065 por accesorios y $ 499.384 en concepto de multa. El reclamo se fundamenta en la postura adoptada por la mencionada Dirección de interpretar que el contrato celebrado con el Instituto Provincial de Loterías y Casinos de la Provincia de Buenos Aires no reúne las características de un contrato de locación de servicios, no alcanzado, por lo tanto, por los beneficios de la alícuota diferencial del Impuesto de Sellos prevista para instrumentos sellados en una Bolsa de Comercio.
Con fecha 9 de noviembre de 2004, la Sociedad presentó el correspondiente descargo y aportó las pruebas pertinentes ante la Dirección de Rentas de la Provincia de Buenos Aires, rechazando el reclamo y solicitando la revocación de la instrucción del sumario iniciado. Por notificación efectuada el 23 de diciembre de 2004, la Dirección de Rentas rechazó el descargo presentado y declaró el cierre del procedimiento determinativo y sumarial, estableciendo la diferencia de impuesto en el importe antes indicado más sus accesorios y aplicando una multa del 10% del monto dejado de oblar.
Con fecha 14 de enero de 2005, la Sociedad apeló esta resolución ante el Tribunal Fiscal de la Provincia de Buenos Aires, por entender que tiene sólidos fundamentos en la defensa esgrimida contra la pretensión de la Dirección de Rentas, motivo por el cual no se ha constituido una previsión para cubrir eventuales desembolsos vinculados con este reclamo, excepto los honorarios de los asesores letrados. No obstante ello, por la parte del reclamo referido a los servicios prestados por Trilenium S.A. ($ 6.683.603), la Sociedad se acogió con fecha 15 de junio de 2005 a un plan de facilidades de pago. El importe del desembolso total ascendió a la suma de $ 2.294.927. En consecuencia, el reclamo de dicha Dirección se reduce a $ 3.603.673 más accesorios por $ 13.722.009.
No obstante ello, y con fecha 20 de diciembre de 2006, la Sociedad se acogió a los beneficios de la DN Serie B 94/06 mediante la cual procedió a cancelar toda la deuda reclamada por el Fisco Provincial mediante un pago único de $ 5.938.991, dejando establecido en el expediente judicial en el que se tramita, que la regularización del importe total de la pretensión fiscal no implicará el reconocimiento ni el allanamiento a la misma, la cual seguirá discutiéndose en el fuero del Tribunal Fiscal de la Provincia y subsiguientes, de corresponder. Dicho monto se encuentra registrado en Otros créditos no corrientes (Nota 3.2.2).
Nota 13 - MORATORIA IMPOSITIVA
Con fecha 21 de agosto de 2009, la Sociedad se acogió a la moratoria establecida por la ley 26.476. El pasivo correspondiente, registrado a su valor actual a dicha fecha, ascendió a $ 7.229.599, y será pagadero en 120 cuotas mensuales.
El saldo a la fecha de cierre asciende a $ 6.734.081 (Nota 3.7).
Nota 14 - LOCACION DE PLANTA Y BIENES INDUSTRIALES DE CICCONE CALCOGRÄFICA S.A.
La Sociedad ha formulado en los autos caratulados “Ciccone Calcográfica S.A. s/quiebra”, en trámite por ante el Juzgado Nacional de Primera Instancia en lo Comercial N° 8, Secretaría N° 15, una oferta en firme para celebrar un contrato de arrendamiento de los bienes industriales de la fallida y mantenimiento de la explotación, la cual ha sido aceptada.
Con fecha 27 de agosto de 2010 la Sociedad firmó el contrato de locación de la planta y bienes industriales de Ciccone Calcográfica S.A. s/quiebra ubicados en Ruta Panamericana Km. 25,5, Provincia de Buenos Aires. La efectiva toma de posesión de los bienes locados, ocurrió en esa misma fecha, a posteriori de la suscripción del instrumento. El contrato, celebrado con autorización judicial, por el término de un año calendario y cuyo precio de Pesos cuatro millones ($4.000.000), ya fue íntegramente cancelado por Boldt, dispone especialmente que su período de vigencia podría ser eventualmente reducido, si el Tribunal dispusiera de la venta de los bienes en el marco del proceso concursal, en cuyo caso los alquileres adelantados por el período eventualmente no gozado se considerarán un crédito con gradación de gasto del concurso (art. 240 Ley 24.522). Asimismo, el instrumento contempla que Boldt administrará los recursos humanos de la fallida, manteniendo las fuentes de trabajo de todos los empleados de la fallida, salvo que se trate de personal jerárquico y/o de dirección, a cuyo respecto se pronunciará dentro del plazo de ley sobre su continuidad contractual. Finalmente, dentro del plazo previsto por el art. 8º de la Ley 25.156, Boldt hará la presentación correspondiente ante la autoridad competente.
Con fecha 3 de febrero de 2011 se notificó a la Sociedad a través de un auto judicial dictado por el tribunal que otorgó tal arrendamiento, que se dispone la restitución de dichas instalaciones fabriles dentro de un plazo que se extiende hasta el día 28 de febrero de 2011. La Sociedad interpuso un recurso de apelación contra la resolución judicial referida, el cual fue concedido con efecto suspensivo.
Nota 15 - IMPLEMENTACION DE NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACION FINANCIERA
La Comisión Nacional de Valores ha establecido la aplicación de la Resolución Técnica Nº 26 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas que adopta, para ciertas entidades incluidas en el régimen de oferta pública de la Ley Nº 17.811, ya sea por su capital o por sus obligaciones negociables, o que hayan solicitado autorización para estar incluidas en el citado régimen, las normas internacionales de información financiera emitidas por el IASB (Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad). La aplicación de tales normas resultará obligatoria para la Sociedad a partir del ejercicio que se inicie el 1 de noviembre de 2012. El Directorio, con fecha 14 de abril de 2010 ha aprobado el plan de implementación específico.
Nota 16 - HECHOS POSTERIORES AL CIERRE DEL PERIODO (cont.)
Con fecha 15 de febrero de 2011 se celebró la Asamblea General Ordinaria en la cual se propuso el aumentar la reserva legal por un monto de $ 4.501.851 equivalente al 5% de la ganancia del ejercicio, abonar dividendos en efectivo por $ 30.000.000 y abonar dividendos en acciones por $ 50.000.000. El pago de dividendos en acciones de hasta $ 50.000.000 se instrumentará mediante la emisión de 50.000.000 de acciones ordinarias escriturales de V$N 1.- cada una, de un voto por acción, con derecho a dividendos y otras acreencias a partir de 1° de Noviembre de 2010.
La proporción del capital social actual representado por el aumento de capital en acciones es del 25%.
No existen otros acontecimientos u operaciones ocurridos entre la fecha de cierre del período y de la emisión de los presentes estados contables que puedan modificar significativamente la situación patrimonial y financiera de la sociedad a la fecha de cierre ni el resultado del presente período.
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Osvaldo Norberto Siciliano Antonio A. Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
ANEXO A
Hoja 1
BOLDT S.A.
BIENES DE USO
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Valores de origen | Depreciaciones del ejercicio | ||||||||||||||||
| Cuenta principal | Valores al cierre del ejercicio anterior | Aumentos | Dis-minuciones | Valor al cierre del periodo | Acumuladas al cierre del ejercicio anterior | Dis-minuciones | Alí- cuota (1) | Monto (Anexo H) | Acumulada al cierre del periodo | Neto resultante al | |||||||
| 31/01/11 | 31/10/10 |
| Terrenos | 2.706.536 | - | - | 2.706.536 | - | - | - | - | 2.706.536 | 2.706.536 | |||
| Edificios y mejoras | 13.763.190 | - | - | 13.763.190 | 7.806.095 | - | 157.218 | 7.963.313 | 5.799.877 | 5.957.095 | |||
| Maquinarias y equipos | 51.090.832 | 1.117.395 | - | 52.208.227 | 39.513.838 | - | 1.006.725 | 40.520.563 | 11.687.664 | 11.576.994 | |||
| Instalaciones | 1.332.464 | - | - | 1.332.464 | 1.332.464 | - | - | 1.332.464 | - | - | |||
| Muebles y útiles | 2.146.026 | 1.254.255 | - | 3.400.281 | 1.431.738 | - | 516.576 | 1.948.314 | 1.451.967 | 714.288 | |||
| Repuestos y accesorios máquinas | 568.799 | - | - | 568.799 | 379.198 | - | 47.400 | 426.598 | 142.201 | 189.601 | |||
| Central telefónica | 199.739 | - | - | 199.739 | 147.932 | - | 5.109 | 153.041 | 46.698 | 51.807 | |||
| Aparatos e instrumentos | 156.368 | - | - | 156.368 | 144.164 | - | 1.592 | 145.756 | 10.612 | 12.204 | |||
| Equipos aire acondicionado | 587.975 | 13.772 | - | 601.747 | 571.983 | - | 3.648 | 575.631 | 26.116 | 15.992 | |||
| Vehículos en general | 845.804 | - | - | 845.804 | 685.683 | - | 15.627 | 701.310 | 144.494 | 160.121 | |||
| Equipos de computación | 6.449.385 | 195.792 | - | 6.645.177 | 4.389.289 | - | 720.259 | 5.109.548 | 1.535.629 | 2.060.096 | |||
| Software de aplicación | 11.625.165 | 795.329 | - | 12.420.494 | 9.921.821 | - | 477.912 | 10.399.733 | 2.020.761 | 1.703.344 | |||
| Equipos on line | 273.187 | - | - | 273.187 | 273.187 | - | - | 273.187 | - | - | |||
| Equipamiento casinos | 31.046.723 | 4.440.631 | - | 35.487.354 | 18.034.140 | - | 1.248.984 | 19.283.124 | 16.204.230 | 13.012.583 | |||
| Equipamiento Doc. Nacional de Ident. | 5.559.360 | - | - | 5.559.360 | 5.559.360 | - | - | 5.559.360 | - | - | |||
| Equipamiento Hotel Hermitage | 4.450.736 | 3.360 | - | 4.454.096 | 2.398.718 | - | 118.517 | 2.517.235 | 1.936.861 | 2.052.018 | |||
| Equipamiento Miramar | 4.266.949 | 42.754 | - | 4.309.703 | 1.507.196 | - | 112.299 | 1.619.495 | 2.690.208 | 2.759.753 | |||
| Player tracking | 284.372 | - | - | 284.372 | 284.372 | - | - | 284.372 | - | - | |||
| Interconexión bingos | 1.763.271 | - | - | 1.763.271 | 1.763.271 | - | - | 1.763.271 | - | - | |||
| Equipos p/ telecomunicaciones | 224.090 | 25.612 | - | 249.702 | 69.867 | - | 25.353 | 95.220 | 154.482 | 154.223 | |||
| Gastronomía casino | 34.682 | - | - | 34.682 | 27.964 | - | 878 | 28.842 | 5.840 | 6.718 | |||
| Equipamiento registro único de infracciones de tránsito | 3.228.655 | 183.876 | - | 3.412.531 | 1.054.841 | - | 481.160 | 1.536.001 | 1.876.530 | 2.173.814 | |||
| Bienes de uso en leasing | 24.859.027 | 4.964.682 | - | 29.823.709 | 18.751.850 | - | 1.170.534 | 19.922.384 | 9.901.325 | 6.107.177 | |||
| Obras en ejecución | 288.031 | - | 288.031 | - | - | - | - | - | - | 288.031 | |||
| Proyecto bingos | 16.843.782 | 839.068 | - | 17.682.850 | 7.429.158 | - | 1.040.267 | 8.469.425 | 9.213.425 | 9.414.624 | |||
| Bienes de uso en tránsito | 49.705 | - | 49.705 | - | - | - | - | - | - | 49.705 | |||
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A. - U.T.E. | 5.406.880 | 199.917 | - | 5.606.797 | 1.486.444 | - | 408.062 | 1.894.506 | 3.712.291 | 3.920.436 | |||
| Totales al 31/01/11 | 190.051.733 | 14.076.443 | 337.736 | 203.790.440 | 124.964.573 | - | 7.558.120 | 132.522.693 | 71.267.747 | ||||
| Totales al 31/10/10 | 153.506.361 | 43.174.548 | 6.629.176 | 190.051.733 | 88.544.468 | 3.004.156 | 39.424.261 | 124.964.573 | 65.087.160 |
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
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Jorge Eduardo Dietl
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ANEXO A
Hoja 2
BOLDT S.A.
BIENES DE USO
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
Notas:
(1) Edificios 2% y mejoras 10%
Maquinarias parte al 10% y demás en base a la duración de los contratos correspondientes
Instalaciones al 10%
Instalación de equipos y antenas en base a la duración de los contratos correspondientes
Herramientas y repuestos parte al 10% y demás en base a la duración de los contratos correspondientes
Muebles y útiles al 10%
Central telefónica al 10% y 20%
Aparatos e instrumentos al 10%
Equipos de aire acondicionado al 10% y 33,33%
Vehículos en general parte al 20 % y demás al 33%
Equipos de computación al 33%
Software de aplicación al 33%
Equipos on line en base a la duración de los contratos correspondientes
Equipamientos casinos en base a la duración de los contratos correspondientes
Máquinas tragamonedas distribuidas en los bingos al 20%.
Equipamiento registro único de infracciones de tránsito en base a la duración del contrato correspondiente
Bienes de uso en leasing en base a la duración de los contratos correspondientes
Interconexión Bingo en 5 años
Gastronomía Casino en base a la duración del contrato correspondiente
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO B
Hoja 1
BOLDT S.A.
ACTIVOS INTANGIBLES Y LLAVE DE NEGOCIO
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Valores de origen | Depreciaciones | Neto resultante | ||||||||
| Cuenta principal | Valor al cierre del ejercicio anterior | Aumentos | Valores al cierre del período | Acumuladas al cierre del ejercicio anterior | Alí- cuota % | Monto (Anexo H) | Acumuladas el cierre del período | 31/01/2011 | 31/10/2010 | |
| Cargos diferidos | ||||||||||
| Desarrollo nuevos negocios | 33.876.985 | - | 33.876.985 | 33.855.981 | (1) | 1.750 | 33.857.731 | 19.254 | 21.004 | |
| Gastos preoperativos y de lanzamiento | ||||||||||
| de tragamonedas | 8.578.620 | 68.707 | 8.647.327 | 7.984.543 | (1) | 62.085 | 8.046.628 | 600.699 | 594.077 | |
| Boldt S.A. - Octomind S.A. – U.T.E. | 345.000 | - | 345.000 | 97.365 | 24.763 | 122.128 | 222.872 | 247.635 | ||
| Totales al 31/01/11 | 42.800.605 | 68.707 | 42.869.312 | 41.937.889 | 88.598 | 42.026.487 | 842.825 | |||
| Totales al 31/10/10 | 42.596.169 | 204.436 | 42.800.605 | 41.593.031 | 344.858 | 41.937.889 | 862.716 |
Notas: (1) Se amortiza entre 36 y 60 meses.
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO B
Hoja 2
BOLDT S.A.
ACTIVOS INTANGIBLES Y LLAVE DE NEGOCIO
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Valores de origen | Depreciaciones | Neto resultante | |||||||
| Cuenta principal | Valor al cierre del ejercicio anterior | Aumentos | Valores al cierre del período | Acumuladas al comienzo del ejercicio anterior | Monto | Acumuladas al cierre del periodo | 31/01/11 | 31/10/10 | |
| (1) | |||||||||
| Llave de negocio no corriente | |||||||||
| - Incluida en el rubro “Participaciones permanentes en Sociedades” (Anexo C) | |||||||||
| Servicios para el Transporte de Información S.A. | 5.878.461 | - | 5.878.461 | 5.878.461 | - | 5.878.461 | - | - | |
| Casino Puerto Santa Fe S.A. | 13.135.084 | - | 13.135.084 | 5.254.032 | 656.754 | 5.910.786 | 7.224.298 | 7.881.052 | |
| Totales al 31/01/11 | 19.013.545 | - | 19.013.545 | 11.132.493 | 656.754 | 11.789.247 | 7.224.298 | ||
| Totales al 31/10/10 | 19.013.545 | - | 19.013.545 | 8.505.477 | 2.627.016 | 11.132.493 | 7.881.052 |
(1) Incluido en Resultados de inversiones en entes relacionados (Nota 4.1)
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO C
Hoja 1
BOLDT S.A.
INVERSIONES EN ACCIONES Y OTROS VALORES NEGOCIABLES Y PARTICIPACIONES EN OTRAS SOCIEDADES
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
Denominación y característica de los valores
Emisor Clase Valor nominal Cantidad Valor de costo ajustado Valor registrado
31/01/11 31/10/10
INVERSIONES NO CORRIENTES
Acciones
Soc. Art. 33 Ley N° 19550
- Controladas y vinculadas con
influencia significativa
S.P.T.I. S.A. Ord. 1 499.000 7.662.627 5.257.257 6.390.050
Trilenium S.A. Ord. 1 15.000.000 15.000.000 20.534.811 32.514.760
Formularios San Luis S.A. Ord. 1 14.245 1.978.437 89.595 89.595
Casino de Victoria S.A. Ord. Clase A 1 4.386.000 4.386.000 7.818.704 7.615.863
Ord. Clase B 1 2.064.000 2.064.000
Casino Puerto Santa Fe S.A. Ord. 100 290.000 42.135.084 38.822.265 35.695.579
Nuevo Puerto Santa Fe S.A. Ord. 100 92.500 9.250.000 9.282.022 9.245.246
Casino Melincué S.A. Ord. 100 243.000 24.300.000 28.153.677 28.029.884
Naranpark S.A. Ord. 1 (**) 1.260.000 5.982.357 33.518.003 37.207.708
Desarrollos Turísticos Victoria S.A. Ord. 1 8.000.000 2.400.000 2.323.832 2.361.951
Erich Utsch Sudamericana S.A. Ord. 1 1.543.500 1.543.500 5.404.315 4.826.634
7 Saltos S.A. Ord. 1.000.000 (*) 1.667 2.025.064 9.177.087 8.633.244
Manteo S.A. Ord. 1 (**) 1.050.000 32.498.521 52.655.798 58.938.033
Parking Colón S.A. Ord. 1 104.640 104.640 48.385 48.385
Subtotal 213.085.751 231.596.932
Llave de negocio S.P.T.I. S.A. (Anexo B) - -
Llave de negocio Casino Puerto Santa Fe S.A. (Anexo B) 7.224.298 7.881.052
Subtotal 220.310.049 239.477.984
(*) Guaraníes
(**) Pesos uruguayos
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl
Socio
Contador Público (UBA)
CPCECABA - T° CIX - F° 57
ANEXO C
Hoja 2
BOLDT S.A.
INVERSIONES EN ACCIONES Y OTROS VALORES NEGOCIABLES Y PARTICIPACIONES EN OTRAS SOCIEDADES (cont.)
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
Denominación y característica de los valores
Emisor Clase Valor nominal Cantidad Valor de costo ajustado Valor registrado
31/01/11 31/10/10
INVERSIONES NO CORRIENTES
Acciones
Soc. Art. 33 Ley N° 19550
Subtotal 220.310.049 239.477.984
- Otras
Servipark S.A. Ord. 1 478.876 478.876
Torre Puerto de Santa Fe S.A. Ord. 1 350.000 350.000
Garantizar S.G.R. Clase B 1 3.500 3.500
Rosaricasino S.A. Ord. 1.000 30.000 30.000
862.376 862.376
Subtotal 221.172.425 240.340.360
Previsión por desvalorización (Nota 2.3.10 y Anexo E) ( 453.945) ( 453.945)
Total inversiones no corrientes 220.718.480 239.886.415
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl
Socio
Contador Público (UBA)
CPCECABA - T° CIX - F° 57
ANEXO C
Hoja 3
BOLDT S.A.
INVERSIONES EN ACCIONES Y OTROS VALORES NEGOCIABLES Y PARTICIPACIONES EN OTRAS SOCIEDADES
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
Emisión y característica de los valores Actividad principal Informe sobre el emisor
Ultimo estado contable
Resultados del % de particip.
Fecha Capital social ejercicio Patrimonio neto s/cap. soc.
INVERSIONES NO CORRIENTES
Acciones
Soc. Art. 33 Ley N° 19.550
- Controladas, con control conjunto y vinculadas con influencia significativa
| S.P.T.I. S.A. | Telecomunicaciones | 31/01/2011 | 500.000 | 2.455.822 | 5.267.793 | 99,8000 | |
| Trilenium S.A. | Servicios de procesamiento para terceros | 31/01/2011 | 30.000.000 | 5.040.099 | 41.069.624 | 50,0000 | |
| Formularios San Luis S.A. | Confección de formularios comerciales | 31/10/2010 | 15.000 | ( 50.714) | 94.346 | 94,9644 | |
| Casino de Victoria S.A. | Explotación de juegos de azar y afines | 31/01/2011 | 21.500.000 | 1.663.020 | 26.350.916 | 30,0000 | |
| Casino Puerto Santa Fe S.A. | Explotación de juegos de azar y afines | 31/01/2011 | 58.000.000 | 6.188.286 | 78.341.864 | 50,0000 | |
| Nuevo Puerto Santa Fe S.A. | Inmobiliaria | 31/01/2011 (***) | 27.750.000 | 110.327 | 27.846.064 | 33,3333 | |
| Casino Melincué S.A. | Explotación de juegos de azar y afines | 31/01/2011 | 40.500.000 | 2.356.322 | 46.922.795 | 60,0000 | |
| Naranpark S.A. | Inmobiliaria vinculada con el sector turístico | 31/01/2011 (***) | (**) | ( 87.685) | 47.882.862 | 70,0000 | |
| Erich Utsch Sudamericana S.A. | Producción y comercialización de chapas patentes | 31/12/2010 (***) | 3.150.000 | 1.178.941 | 11.029.218 | 49,0000 | |
| 7 Saltos S.A. | Explotación de juegos de azar y a fines | 31/12/2010 (***) | (****) | ( 490.161) | 27.531.253 | 33,3333 | |
| Parking Colón S.A. | Const. y explot. de estacionamiento | 31/10/2010 | 218.000 | - | 88.232 | 48,0000 | |
| Manteo S.A. | Inmobiliaria vinculada con el sector turístico | 31/01/2011 (***) | (*) | ( 462.627) | 58.506.442 | 90,0000 | |
| Desarrollo Turístico Victoria S.A. | Acciones vinculadas al turismo, la cultura y el deporte | 31/01/2011 (***) | 8.000.000 | (160.070) | 7.746.108 | 30,0000 | |
| Vinculadas | |||||||
| Servipark S.A. | Const. y Exp. Obras Públicas | 31/03/2010 | 600.000 | ( 2.500) | 188.847 | 13,2000 | |
| Torre Puerto de Santa Fe S.A. | Construcción y adm. de obras de arquitectura | 31/01/2011 | 3.500.000 | ( 8.977) | 3.479.991 | 10,0000 | |
| Rosaricasino S.A. | Servicios de entretenimientos | Información no disponible | 25,0000 |
(*) Pesos Uruguayos 300.000.000
(**) Pesos Uruguayos 240.000.000
(***) Información interna de gestión
(****) Guaraníes 35.000.000.000
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO D
BOLDT S.A.
INVERSIONES
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Cuenta principal y características | Valor de libros | |
| 31/01/11 | 31/10/10 | |
| Inversiones temporarias | ||
| Depósitos a plazo fijo | ||
| en moneda nacional | 3.313.634 | - |
| Fondo común de inversión | ||
| en moneda local | 6.551.417 | 10.001.406 |
| Subtotal inversiones temporarias | 9.865.051 | 10.001.406 |
| Boldt S.A. - Octomind S.A. – U.T.E. | 252.990 | 337.320 |
| Total inversiones temporarias | 10.118.041 | 10.338.726 |
| Otras inversiones no corrientes | ||
| Fondo de riesgo – Garantizar S.G.R. | 84.036 | 84.036 |
| Subtotal otras inversiones no corrientes | 84.036 | 84.036 |
| Boldt S.A. - Octomind S.A. – U.T.E. | 252.990 | 168.660 |
| Total otras inversiones no corrientes | 337.026 | 252.696 |
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO E
BOLDT S.A.
PREVISIONES
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Rubros | Saldos al comienzo del ejercicio | Aumentos | Disminuciones | Saldos al cierre del periodo | ||
| Deducidas del activo | ||||||
| Corrientes | ||||||
| Para deudores incobrables - créditos por ventas | 1.205.384 | - | - | 1.205.384 | ||
| Para deudores incobrables - otros créditos | 25.000 | - | - | 25.000 | ||
| Para desvalorización de bienes de cambio | 7.631 | - | - | 7.631 | ||
| No corrientes | ||||||
| Para desvalorización de inversiones (Anexo C) | 453.945 | - | - | 453.945 | ||
| Totales al 31/01/11 | 1.691.960 | - | - | 1.691.960 | ||
| Totales al 31/10/10 | 2.537.642 | 161.708 | 1.007.390 | 1.691.960 | ||
| Incluidas en el pasivo | ||||||
| Corrientes | ||||||
| Para contingencias | 276.870 | - | - | 276.870 | ||
| Para juicios | 46.972 | - | - | 46.972 | ||
| Totales al 31/01/11 | 323.842 | - | - | 323.842 | ||
| Totales al 31/10/10 | 323.842 | - | - | 323.842 |
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO F
BOLDT S.A.
COSTO DE SERVICIOS Y PRODUCTOS VENDIDOS
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2011 comparativo con igual período del ejercicio anterior
(en pesos)
| 31/01/11 | 31/01/10 |
| Existencia al cierre del ejercicio anterior: | ||
| Materias primas y materiales | 821.379 | 334.848 |
| Repuestos | 1.797.824 | 1.804.650 |
| Bienes gastronomía | 19.306 | 390.224 |
| Inmuebles en construcción y para la venta | 18.243.952 | 7.771.164 |
| Subtotal | 20.882.461 | 10.300.886 |
| Compras del período | 5.680.243 | 4.607.119 |
| Gastos de servicios y productos vendidos (Anexo H) | 47.015.857 | 19.575.325 |
| Existencia al cierre del período | ||
| Materias primas y materiales | ( 1.082.539) | ( 374.562) |
| Productos en proceso | ( 172.450) | - |
| Repuestos | ( 2.830.797) | ( 1.311.207) |
| Bienes gastronomía | ( 5.814) | ( 486.796) |
| Inmuebles en construcción y para la venta | (17.286.935) | (11.010.657) |
| Subtotal | (21.378.535) | (13.183.222) |
| Costo de servicios y productos vendidos | 52.200.026 | 21.300.108 |
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO G
Hoja 1
BOLDT S.A.
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior
| 31/01/11 | 31/10/10 | |||||
| Clase y monto de la moneda extranjera | Cambio vigente | Monto en moneda local | Clase y monto de la moneda extranjera | Monto en moneda local | ||
| ACTIVO | pesos | pesos | pesos | |||
| ACTIVO CORRIENTE | ||||||
| Caja y bancos | ||||||
| Caja | U$S 9.326 | 3,968 | 37.005 | U$S 5.251 | 20.568 | |
| € 385 | 5,433 | 2.094 | € 385 | 2.100 | ||
| Bancos | U$S 4.055.296 | 3,968 | 16.091.413 | U$S 6.683.835 | 26.180.581 | |
| Total caja y bancos | 16.130.512 | 26.203.249 | ||||
| Créditos por ventas | ||||||
| Deudores por ventas | ||||||
| Comunes | U$S 913.863 | 3,968 | 3.626.206 | U$S 695.864 | 2.725.698 | |
| Sociedad Art. 33° Ley N° 19550 (controladas y vinculadas) | U$S 63.772 | 3,968 | 253.048 | U$S 73.382 | 287.436 | |
| Sociedades con control conjunto | U$S 336.356 | 3,968 | 1.334.660 | U$S 363.715 | 1.424.670 | |
| Otras partes relacionadas | U$S 252 | 3,968 | 999 | U$S 152.689 | 598.081 | |
| Total créditos por ventas | 5.214.913 | 5.035.885 | ||||
| Otros créditos | ||||||
| Anticipo a proveedores | Fr. 6.257 | 3,968 | 26.658 | Fr. Ss. 6.325 | 25.199 | |
| € 7.659 | 3,968 | 41.610 | - - 385 | - | ||
| U$S 2.850 | 3,968 | 11.308 | U$S 2.850 385 | 11.163 | ||
| Total otros créditos | 79.576 | 36.362 | ||||
| Total activo corriente | 21.425.001 | 31.275.496 | ||||
| Total del activo | 21.425.001 | 31.275.496 |
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ANEXO G
Hoja 2
BOLDT S.A.
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
al 31 de enero de 2011 comparativo con el ejercicio anterior
| 31/01/11 | 31/10/10 | |||||
| Clase y monto de la moneda extranjera | Cambio vigente | Monto en moneda local | Clase y monto de la moneda extranjera | Monto en moneda local | ||
| pesos | pesos | pesos | ||||
| PASIVO | ||||||
| PASIVO CORRIENTE | ||||||
| Deudas comerciales | ||||||
| Comunes | U$S 1.014.724 | 4,008 | 4.067.012 | U$S 1.211.188 | 4.792.670 | |
| Documentadas | U$S 2.280.790 | 4,008 | 9.141.408 | U$S 2.567.945 | 10.161.359 | |
| £ 6.083 | 6,426 | 39.091 | ||||
| € 7.660 | 5,487 | 42.033 | ||||
| Sociedad Art. 33 Ley N° 19.550 | U$S 17.966 | 4,008 | 72.008 | U$S 17.669 | 69.916 | |
| Otras partes relacionadas | U$S 17.696 | 4,008 | 70.925 | U$S 12.048 | 47.675 | |
| Total deudas comerciales | 13.432.477 | 15.071.620 | ||||
| Otros pasivos | ||||||
| Accionista mayoritario | - - | - | - | U$S 561.265 | 2.220.926 | |
| Soc. Art. 33 (controladas y vinculadas) | U$S 10.600.333 | 4,008 | 42.486.136 | U$S 13.845.516 | 54.786.707 | |
| Deuda por compra de acciones | - - | - | - | U$S 466.128 | 1.844.470 | |
| Total otros pasivos | 42.486.136 | 58.852.103 | ||||
| Total pasivo corriente | 55.918.613 | 73.923.723 |
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO G
Hoa 3
BOLDT S.A.
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
| 31/01/11 | 31/10/10 | |||||
| Clase y monto de la moneda extranjera | Cambio vigente | Monto en moneda local | Clase y monto de la moneda extranjera | Monto en moneda local | ||
| pesos | pesos | Pesos | ||||
| PASIVO NO CORRIENTE | ||||||
| Deudas comerciales | ||||||
| Documentadas | U$S 177.117 | 4,008 | 709.884 | U$S 174.760 | 691.525 | |
| Total deudas comerciales | 709.884 | 691.525 | ||||
| Total pasivo no corriente | 709.884 | 691.525 | ||||
| Total del pasivo | 56.628.497 | 74.615.248 |
Nota: U$S: dólares estadounidenses, €: Euros, Fr. Ss.: Francos suizos, £ Libras esterlinas
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO H
BOLDT S.A.
INFORMACION REQUERIDA POR EL ART. 64 INC. b) DE LA LEY N° 19.550
por el período de tres meses finalizado el 31 de enero de 2010 comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Costo de servicios | Gastos de ad- | Gastos de co- | Totales al | ||
| Rubro | y productos vendidos | ministración | mercialización | 31/01/11 | 31/01/10 |
| Retribuciones de administradores | - | 924.380 | - | 924.380 | 426.850 |
| Honorarios y retribuciones por servicios | 21.007.473 | 1.667.848 | 19.200 | 22.694.521 | 8.944.323 |
| Sueldos y jornales | 4.082.857 | 545.580 | 89.967 | 4.718.404 | 3.361.608 |
| Contribuciones sociales | 1.150.318 | 184.553 | 21.214 | 1.356.085 | 946.780 |
| Impuestos, tasas y contribuciones | 277.729 | 1.072.247 | 5.927.322 | 7.277.298 | 2.121.371 |
| Regalías | - | 80.077 | - | 80.077 | - |
| Gastos bancarios | - | 48.777 | - | 48.777 | 39.000 |
| Depreciación bienes de uso (Anexo A) | 7.532.235 | 24.707 | 1.178 | 7.558.120 | 4.893.307 |
| Depreciación activos intangibles (Anexo B) | 88.598 | - | - | 88.598 | 82.417 |
| Gastos de representación y viáticos | 368.145 | 816.862 | 32.966 | 1.217.973 | 1.090.515 |
| Insumos de operaciones | 7.885.957 | - | - | 7.885.957 | 379.228 |
| Gastos de conservación y mantenimiento | 1.955.237 | 227.851 | 974 | 2.184.062 | 630.424 |
| Servicios al personal | 1.089.681 | 414.825 | 2.067 | 1.506.573 | 322.469 |
| Alquileres | - | - | - | - | 377.860 |
| Gratificaciones e indemnizaciones | 18.919 | 340.000 | 6.744 | 365.663 | 264.971 |
| Propaganda y publicidad | - | - | 686.780 | 686.780 | 487.857 |
| Gastos legales y de gestión | 57.844 | 343 | 30.000 | 88.187 | 9.184 |
| Varios | 112.527 | 129.130 | 26.629 | 268.286 | 282.906 |
| Saldos Boldt S.A. - Octomind S.A.- UTE | 1.388.337 | 20.821 | - | 1.409.158 | 759.569 |
| Totales al 31/01/11 | 47.015.857 | 6.498.001 | 6.845.041 | 60.358.899 | |
| Totales al 31/01/10 | 19.575.325 | 3.867.641 | 1.977.673 | 25.420.639 |
Véase nuestro informe de fecha:
11 de marzo de 2011
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Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
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INFORME DE REVISIÓN LIMITADA DE ESTADOS CONTABLES DE PERIODOS INTERMEDIOS
A los señores Presidente y Directores de
BOLDT S.A
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
CUIT N° 30-50017915-1
- Hemos efectuado una revisión limitada del estado de situación patrimonial de BOLDT S.A al 31 de enero de 2011, de los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, las notas 1 a 16 y los anexos A, B, C, D, E, F, G y H por el período de tres meses finalizado en esa fecha, presentados en forma comparativa con igual período del ejercicio anterior y, en el caso del estado de situación patrimonial y sus notas y anexos respectivos, con el 31 de octubre de 2010. Asimismo, hemos efectuado una revisión limitada del estado de situación patrimonial consolidado de la Sociedad y sus sociedades controladas al 31 de enero de 2011, de los correspondientes estados consolidados de resultados y de flujo de efectivo por el período de tres meses finalizado en esa fecha, las notas 1 a 9, presentados como información complementaria en forma comparativa con igual período del ejercicio anterior y, en el caso del estado de situación patrimonial consolidado y sus notas respectivas, con el 31 de octubre de 2010. La preparación y emisión de estos estados contables es responsabilidad del Directorio de la Sociedad.
- Hemos efectuado nuestra revisión de los estados contables mencionados el párrafo 1 de acuerdo con las normas de auditoría vigentes en la República Argentina para la revisión limitada de estados contables de períodos intermedios. Dichas normas consisten principalmente en aplicar procedimientos analíticos a la información contable y en efectuar indagaciones a los responsables de su elaboración. El alcance de una revisión limitada es sustancialmente menor al de una auditoría de estados contables, cuyo objetivo es la expresión de una opinión sobre los estados contables considerados en su conjunto. Por lo tanto, no expresamos tal opinión.
- Los saldos correspondientes a Boldt S.A. – Octomind S.A. - U.T.E. que fueron utilizados para su incorporación en los estados contables de Boldt S.A. surgen de estados contables revisados por otros profesionales quienes emitieron un informe de revisión limitada sin observaciones al 31 de octubre de 2010 a los cuales se le adicionaron las operaciones entre el 1 de noviembre de 2010 y el 31 de enero de 2011 en base a información interna de gestión. Los activos proporcionalmente consolidados representan el 2,4% del activo de Boldt S.A.
Los estados contables correspondientes a Formularios San Luis S.A., Naranpark S.A. y Manteo S.A. que sirvieron de base para determinar el valor patrimonial proporcional de las inversiones que posee Boldt S.A. en dichas sociedades al 31 de octubre de 2010, han sido auditados por otros profesionales quienes emitieron informes de auditoría sin salvedades. Excepto en el caso de Formularios San Luis S.A., a dichos estados contables se le adicionaron las operaciones entre el 1 de noviembre de 2010 y el 31 de enero de 2011 en base a información interna de gestión. Dichas inversiones representan al 31 de enero de 2011 el 17,94% del activo de Boldt S.A.
La inversión en Desarrollos Turísticos Victoria S.A. al 31 de enero de 2011 ha sido determinada en base a estados contables al 31 de agosto de 2010 a los que se les adicionó las operaciones entre el 1 de setiembre de 2010 y el 31 de enero de 2011 sobre información interna de gestión. Los mencionados estados contables fueron auditados por otros profesionales. La inversión representa al 31 de enero de 2011 el 0,48% del activo de Boldt S.A.
- No hemos contado con estados contables auditados de 7 Saltos S.A.. El valor de la inversión al 31 de enero de 2011, el cual representa el 1,91% del activo de Boldt S.A., ha sido determinado en base a información interna de gestión. No hemos podido aplicar procedimientos de auditoría para validar dicho valor.
- Tal como se menciona en la Nota 14 a los presentes estados contables, con fecha 27 de agosto de 2010 la Sociedad firmó el contrato de locación de la planta y bienes industriales de Ciccone Calcográfica S.A. por el término de un año calendario a partir de dicha fecha por $ 4.000.000. Con fecha 3 de febrero de 2011 se notificó a la Sociedad a través de un auto judicial dictado por el tribunal que otorgó tal arrendamiento, que se dispone la restitución de dichas instalaciones fabriles dentro de un plazo que se extiende hasta el día 28 de febrero de 2011. La Sociedad interpuso un recurso de apelación contra la resolución judicial referida, el cual fue concedido con efecto suspensivo. Al 31 de enero de 2011, el crédito pendiente en concepto de alquileres pagados por adelantado asciende a $ 2.000.000. Su recuperabilidad depende del resultado final del recurso de apelación interpuesto por la Sociedad.
- Basados en nuestra revisión, sujeto a los eventuales ajustes, si los hubiera, que podrían ser necesarios como consecuencia de las situaciones descriptas en los párrafo 4 y 5, no hemos tomado conocimiento de ninguna modificación significativa que deba realizarse a los estados contables de BOLDT S.A. mencionados en el párrafo 1. para que los mismos estén presentados de conformidad con las normas contables profesionales vigentes en Ciudad Autónoma de Buenos Aires.
- Con relación a los estados contables individuales y consolidados al 31 de octubre de 2010 y por el ejercicio finalizado en esa fecha, que se presentan para fines comparativos, hemos emitido un informe de auditoría expresando una opinión favorable sin salvedades con fecha 7 de enero de 2011. Asimismo, con fecha 11 de marzo de 2010 hemos emitido un informe de revisión limitada sin observaciones sobre los estados contables individuales y consolidados al 31 de enero de 2010 y por el período de tres meses finalizado en esa fecha que se presentan con fines comparativos.
- En cumplimiento de disposiciones vigentes, informamos que:
-
- los estados contables referidos en el párrafo 1. se ajustan a las disposiciones de la Ley de Sociedades Comerciales y las normas sobre documentación contable de la Comisión Nacional de Valores, se encuentran asentados en el libro Inventario y Balances, y surgen de los registros contables de la Sociedad llevados, en sus aspectos formales, de conformidad con las disposiciones legales vigentes.
- hemos leído la reseña informativa (secciones 2, 3 y 5) y la información adicional a las notas a los estados contables requerida por el artículo 68 del Reglamento de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires correspondientes a los estados contables al 31 de enero de 2011, sobre las cuales, en lo que es materia de nuestra competencia, no tenemos observaciones que formular, y
- al 31 de enero de 2011, la deuda devengada en concepto de aportes y contribuciones con destino al Sistema Integrado Previsional Argentino que surge de los registros contables ascendía a $ 568.137, no existiendo deudas exigibles a dicha fecha.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 11 de marzo de 2011
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl
Socio
Contador Público (U.B.A.)
CPCECABA - T° CIX - F° 57
INFORME DE LA COMISION FISCALIZADORA
A los señores Accionistas de
BOLDT S.A.
Aristóbulo del Valle 1257
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
De nuestra consideración:
De acuerdo con lo dispuesto en el inciso b del artículo 63 del Reglamento de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires, hemos efectuado una revisión limitada del estado de situación patrimonial de BOLDT S.A. al 31 de enero de 2011, así como de los estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, sus notas 1 a 16 y anexos A, B, C, D, E, F, G y H por el período de tres meses finalizado en esa fecha. Asimismo, hemos efectuado una revisión limitada de los estados contables consolidados de la Sociedad y sus sociedades controladas al 31 de enero de 2011 presentados como información complementaria. La preparación de los documentos citados es responsabilidad del Directorio de la Sociedad.
Nuestro examen fue realizado de acuerdo con las normas de sindicatura contenidas en la Resolución Técnica Nro. 15 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales en Ciencias Económicas. Dichas normas requieren que el examen se efectúe de conformidad con las normas de auditoría vigentes para la revisión limitada de períodos intermedios contempladas en la Resolución Técnica Nro. 7 de dicha Federación e incluye la verificación de la congruencia de los documentos revisados con la información sobre las decisiones societarias expuestas en actas, y la adecuación de dichas decisiones a la ley y a los estatutos en lo relativo a sus aspectos formales y documentales. A tal fin, hemos tenido en cuenta el informe de la revisión limitada realizada por la firma Sibille en su carácter de auditores externos. Dicha revisión limitada consistió principalmente en aplicar procedimientos analíticos a la información contable y en efectuar indagaciones a los responsables de las cuestiones contables y financieras. El alcance de esta revisión es sustancialmente menor al de una auditoría de estados contables, cuyo objetivo es la expresión de una opinión sobre los estados contables en su conjunto. Por lo tanto, no expresamos tal opinión.
Dado que no es responsabilidad de los miembros de la Comisión Fiscalizadora efectuar un control de gestión, no hemos evaluado la gestión de las funciones de administración, comercialización y/o producción, ni los criterios y decisiones empresarias de las diversas áreas de la Sociedad, cuestiones que son de responsabilidad exclusiva del Directorio de la Sociedad y de la Asamblea de Accionistas.
Tal como se menciona en la Nota 14 a los presentes estados contables, con fecha 27 de agosto de 2010 la Sociedad firmó el contrato de locación de la planta y bienes industriales de Ciccone Calcográfica S.A. por el término de un año calendario a partir de dicha fecha por $ 4.000.000. Con fecha 3 de febrero de 2011 se notificó a la Sociedad a través de un auto judicial dictado por el tribunal que otorgó tal arrendamiento, que se dispone la restitución de dichas instalaciones fabriles dentro de un plazo que se extiende hasta el día 28 de febrero de 2011. La Sociedad interpuso un recurso de apelación contra la resolución judicial referida, el cual fue concedido con efecto suspensivo. Al 31 de enero de 2011, el crédito pendiente en concepto de alquileres pagados por adelantado asciende a $ 2.000.000. Su recuperabilidad depende del resultado final del recurso de apelación interpuesto por la Sociedad.
En base a la tarea realizada y teniendo en cuenta el informe de los auditores externos de fecha 11 de marzo de 2011, informamos que los estados contables al 31 de enero de 2011 mencionados en el primer párrafo consideran todos los hechos y circunstancias significativos que son de nuestro conocimiento y que, en relación a los mismos, no tenemos otras observaciones que formular que las mencionadas en el párrafo anterior.
La información contable incluida en la Información Adicional a los estados contables requerida por el artículo 68 del Reglamento de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires se presenta con el propósito de facilitar la interpretación de los estados contables básicos y no es parte requerida de los mismos. Dicha información ha sido sometida a procedimientos limitados de indagación y análisis, y en base a dicha labor, no tenemos observaciones que formular. Las proyecciones y afirmaciones sobre hechos futuros contenidas en dicho documento son responsabilidad exclusiva del Directorio.
Adicionalmente, informamos que los estados contables surgen de las registraciones contables de la Sociedad llevadas, en sus aspectos formales, de conformidad con las disposiciones legales vigentes.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 11 de marzo de 2011
Por delegación Comisión Fiscalizadora
Osvaldo Norberto Siciliano
Síndico - Por delegación
Comisión Fiscalizadora
RESEÑA INFORMATIVA CORRESPONDIENTE AL BALANCE TRIMESTRAL
FINALIZADO EL 31 DE ENERO DE 2011
1. COMENTARIOS SOBRE SITUACIONES RELEVANTES DEL TRIMESTRE
El principal hito del trimestre estuvo determinado por los vaivenes judiciales referidos al contrato de arrendamiento de la planta industrial sita en Ruta Panamericana, Km. 25.5, donde se esta realizando el repliegue y escaneo de los formularios correspondientes al Censo 2010. Con fecha 3 de febrero de 2011 fuimos notificados de un auto judicial dictado por el Tribunal que otorgó tal arrendamiento, que dispuso la restitución de dichas instalaciones fabriles dentro de un plazo que se extendía hasta el 28 de febrero de 2011.
Tal resolución no se encuentra firme ni consentida, y fue motivo de la interposición de un recurso de apelación en su contra, el cual fue concedido con efecto suspensivo tanto en la cámara penal como comercial. En este interregno, se está cumplimentando el procesamiento de la etapa final del Censo, a efectos de concluirla en los plazos establecidos.
Hemos transitado un trimestre con una alta afluencia de visitantes en los diferentes Casinos que Boldt opera, tanto propios como asociados con terceros, en línea con la estacionalidad de las vacaciones y el incremento turístico que tuvo la Argentina en el mes de Enero.
Se sigue trabajando activamente en la ciudad de Rivera –Uruguay-, para inaugurar el Hotel y Casino a fines de Julio del presente año.
2. ESTRUCTURA PATRIMONIAL COMPARATIVA CON EL MISMO PERIODO
DE EJERCICIOS ANTERIORES
- ESTRUCTURA DE RESULTADOS COMPARATIVOS CON EL MISMO PERIODO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES
- Estructura de flujo de efectivo comparativa con los
mismos períodos de ejercicios anteriores
5. DATOS ESTADISTICOS CORRESPONDIENTES AL PUBLICO ASISTENTE A
CASINOS DE LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES
Enero 2007 : 1.500.307
Enero 2008 : 1.411.531
Enero 2009 : 1.339.637
Enero 2010 : 1.053.851
Enero 2011 : 1.115.741
6. INDICES COMPARATIVOS CON EL MISMO PERIODO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES
LAS SOCIEDADES CONTROLADAS
SERVICIOS PARA EL TRANSPORTE DE INFORMACION SA
En línea con las renovaciones de contratos de Boldt Gaming SA, su principal cliente, este trimestre ha trabajado activamente en la renovación tecnológica y actualización de los puntos de venta a los efectos de brindar una mejor conectividad.
CASINO MELINCUE S.A.
Ha superado los ingresos presupuestados en base a una mayor afluencia de público y una oferta variada tanto de entretenimiento como gastronómica.
Se sigue adelante con el reclamo administrativo por el incremento de la alícuota de ingresos brutos.
NARANPARK S.A.
Se está a la espera de la adjudicación de la explotación del Casino, pero de manera independiente a este suceso, se trabajó en la elaboración de los pliegos licitatorios para proceder a la construcción del Hotel que es una exigencia del pliego.
MANTEO S.A.
Se siguió trabajando activamente en la construcción del Hotel y en los comienzos del desarrollo potencial de mercado, tanto uruguayo como brasilero, a los efectos de promocionar al Hotel-Casino para su inauguración
SOCIEDADES VINCULADAS CON INFLUENCIA SIGNIFICATIVA
TRILENIUM S.A.
Se encuentra en pleno proceso de renovación de las instalaciones y parque de máquinas, en línea con la exclusividad que Boldt S.A. cuenta para la provisión de máquinas tragamonedas en todo el ámbito de la Provincia de Buenos Aires.
Los ingresos se encuentran dentro de lo presupuestado pero bajos en función a su potencial, porque la sala se encuentra trabajando parcialmente, debido al mismo proceso de actualización.
CASINO PUERTO SANTA FE S.A.
Ha superado ampliamente las expectativas del trimestre, debido a una mayor afluencia de público y un mayor gasto por persona, demostrando que dicho emprendimiento se consolida como el centro de entretenimiento de la Ciudad de Santa Fe, transformando al lugar donde está emplazado en una de las mejores zonas de la ciudad.
SOCIEDADES VINCULADAS
CASINO DE VICTORIA S.A.
De a poco viene consolidando nuevamente su incremento de ingresos por la competencia del Casino de Rosario, recuperando visitantes de la propia Provincia de Entre Ríos y ayudado por la afluencia de turismo que ocasionó la inauguración del complejo termal.
NUEVO PUERTO SANTA FE S.A.
Su comportamiento se encuentra dentro de los parámetros previstos, impulsado por el aumento del consumo que opera en todo en el país. Se están buscando alternativas para mejorar su gerenciamiento a fin de ponerlo a tono con el lugar y con el crecimiento del público visitante.
ERICH UTSCH SUDAMERICANA S.A.
En este trimestre se produjo un fuerte incremento en la producción y entrega de chapas patente una vez superado los problemas por la importación de insumos de origen extranjero motivado por el cierre parcial de los permisos para importar. Aguardamos un futuro promisorio en línea con el incremento de la venta de automóviles cero kilómetro y motos.
SIETE SALTOS S.A.
Sigue abocada al proceso previo para el llamado a licitación para la construcción del Hotel-Casino que se espera inaugurar para fines de del presente año.
7. AVANCE EN EL CUMPLIMIENTO DEL PLAN DE IMPLEMENTACION
DE LAS NIIF
El Plan de Implementación de las NIIF fue aprobado por el Directorio en su reunión de fecha 14 de abril de 2010. Como resultado del monitoreo del plan de implementación específico de las NIIF, el Directorio no ha tomado conocimiento de ninguna circunstancia que requiera modificaciones al referido plan o que indique un eventual desvío de los objetivos y fechas establecidos.
PERSPECTIVAS
Se espera una solución judicial de fondo que nos permita terminar en la planta alquilada en Panamericana la etapa final del Censo poblacional 2010 en los plazos establecidos en la Licitación; tenemos confianza de poder lograr este objetivo en función de los últimos fallos emitidos por la Justicia.
El próximo trimestre sigue siendo de alta estacionalidad en los Casinos por la continuidad de las vacaciones y de los amplios feriados que se producen durante el mes de marzo, los cuales potencian el turismo y por consecuencia nuestros centros de entretenimiento.
Se sigue avanzando con las obras en los Casinos de Uruguay para cumplir con los plazos de inauguración.
Por último, se está trabajando activamente en el desarrollo del proyecto a construir en el predio adquirido oportunamente contiguo a nuestra planta industrial, para llevar adelante la construcción de un complejo habitacional de 130 viviendas que se denominará Pasaje de la Imprenta II, con el fin de seguir mejorando la zona sur de la ciudad y debido al éxito en la venta del primer complejo, que casi se encuentra vendido en su totalidad.
Saludamos a los Señores Accionistas con nuestra mayor consideración.
Buenos Aires, 11 de marzo de 2011
EL DIRECTORIO
Antonio Ángel Tabanelli
Presidente
Acta de Directorio N°997
En la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, a los 11 días del mes de marzo de 2011, a las 18:20 horas se reúnen en la sede social sita en la calle Aristóbulo del Valle 1257, Piso 2°, los Señores Directores de BOLDT S.A. cuyas firmas obran al pie, bajo la presidencia de su titular, Sr. Antonio Ángel Tabanelli, y el Sr. Síndico Titular Dr. Osvaldo Norberto Siciliano en representación de la Comisión Fiscalizadora.
El Sr. Presidente Antonio Ángel Tabanelli expresa que el objeto de la presente reunión es la consideración de Estados contables intermedios por el período comprendido entre el 1° de noviembre de 2010 y el 31 de enero de 2011 correspondientes al ejercicio económico N° 69 presentados en forma comparativa.
Por ello, indicando que los estados contables a tratar han sido confeccionados conforme a las normas vigentes de la Ley 19.550 y de la Comisión Nacional de Valores, somete a consideración de los presentes Estados contables consolidados intermedios: Estado de situación patrimonial consolidado intermedio; Estado de resultados consolidado intermedio; Estado de flujo de efectivo consolidado intermedio; Notas 1 a 10 a los estados contables consolidados intermedios. Estados contables individuales intermedios: Estado de situación patrimonial intermedio; Estado de resultados intermedio; Estado de evolución del patrimonio neto intermedio; Estado de flujo de efectivo intermedio; Notas 1 a 16; Anexos A, B, C, D, E, F, G y H. Reseña informativa. Información complementaria requerida por el art. N° 68 de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires. Informe de revisión limitada de estados contables de períodos intermedios. Informe de la Comisión Fiscalizadora, correspondientes al período antes indicado, como así también los estados contables consolidados con con Trilenium S.A., Servicios para el Transporte de Información S.A., Formularios San Luis S.A.; Casino Melincué S.A.; Casino Puerto Santa Fe S.A.; Casino de Victoria S.A.; Nuevo Puerto Santa Fe S.A.; Boldt – Octomind UTE; Naranpark S.A.; Manteo S.A.; 7 Saltos S.A.; Desarrollos Turísticos Victoria S.A.; Erich Utsch Sudamericana S.A.
Luego de un cambio de ideas, por unanimidad se aprueban los estados contables indicados, la Reseña Informativa, y se toma conocimiento de los textos del Informe del Contador Dictaminante y del Informe de la Comisión Fiscalizadora.
No habiendo más asuntos que tratar, previa lectura y ratificación de la presente acta, siendo las 18:45 horas se levanta la sesión.
Fdo: Antonio A. Tabanelli-Presidente; Antonio E. Tabanelli-Vicepresidente; Rosana B. M. Tabanelli-Director; Mario Fernando Rodríguez Traverso – Director; Enrique Aldazabal– Director; Osvaldo N. Siciliano-Síndico Titular en representación de la Comisión Fiscalizadora.
Antonio A Tabanelli
Presidente
Acta de Comisión Fiscalizadora N°281
En la Ciudad de Buenos Aires, a los 11 días del mes de marzo de 2011, a las 18:00 horas se reúnen en la sede social sita en la calle Aristóbulo del Valle 1257, Piso 2°, los señores miembros de la Comisión Fiscalizadora de BOLDT S.A. cuyas firmas obran al pie, Dres. Osvaldo Norberto Siciliano, Matías Eduardo Carballo y Martín Augusto Tamini.
La presente reunión tiene por objeto dictaminar y emitir el correspondiente informe sobre la documentación relativa al ejercicio N° 69 que comprende el período del 1° de noviembre de 2010 al 31 de enero de 2011, a considerarse en la reunión de Directorio prevista para el día de la fecha.
Luego de un cambio de ideas, por unanimidad se aprueba el texto del informe correspondiente, cuyo texto seguidamente se transcribe.
Asimismo, por unanimidad se resuelve delegar la firma del correspondiente informe de esta Comisión Fiscalizadora, como así también la firma de los Estados Contables Intermedios y de toda la documentación legal pertinente en la persona del Dr. Osvaldo Norberto Siciliano.
INFORME DE LA COMISIÓN FISCALIZADORA
A los señores Accionistas de
BOLDT S.A.
Aristóbulo del Valle 1257
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
De nuestra consideración:
De acuerdo con lo dispuesto en el inciso b del artículo 63 del Reglamento de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires, hemos efectuado una revisión limitada del estado de situación patrimonial de BOLDT S.A. al 31 de enero de 2011, así como de los estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, sus notas 1 a 16 y anexos A, B, C, D, E, F, G y H por el período de tres meses finalizado en esa fecha. Asimismo, hemos efectuado una revisión limitada de los estados contables consolidados de la Sociedad y sus sociedades controladas al 31 de enero de 2011 presentados como información complementaria. La preparación de los documentos citados es responsabilidad del Directorio de la Sociedad.
Nuestro examen fue realizado de acuerdo con las normas de sindicatura contenidas en la Resolución Técnica Nro. 15 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales en Ciencias Económicas. Dichas normas requieren que el examen se efectúe de conformidad con las normas de auditoría vigentes para la revisión limitada de períodos intermedios contempladas en la Resolución Técnica Nro. 7 de dicha Federación e incluye la verificación de la congruencia de los documentos revisados con la información sobre las decisiones societarias expuestas en actas, y la adecuación de dichas decisiones a la ley y a los estatutos en lo relativo a sus aspectos formales y documentales. A tal fin, hemos tenido en cuenta el informe de la revisión limitada realizada por la firma Sibille en su carácter de auditores externos. Dicha revisión limitada consistió principalmente en aplicar procedimientos analíticos a la información contable y en efectuar indagaciones a los responsables de las cuestiones contables y financieras. El alcance de esta revisión es sustancialmente menor al de una auditoría de estados contables, cuyo objetivo es la expresión de una opinión sobre los estados contables en su conjunto. Por lo tanto, no expresamos tal opinión.
Dado que no es responsabilidad de los miembros de la Comisión Fiscalizadora efectuar un control de gestión, no hemos evaluado la gestión de las funciones de administración, comercialización y/o producción, ni los criterios y decisiones empresarias de las diversas áreas de la Sociedad, cuestiones que son de responsabilidad exclusiva del Directorio de la Sociedad y de la Asamblea de Accionistas.
Tal como se menciona en la Nota 14 a los presentes estados contables, con fecha 27 de agosto de 2010 la Sociedad firmó el contrato de locación de la planta y bienes industriales de Ciccone Calcográfica S.A. por el término de un año calendario a partir de dicha fecha por $ 4.000.000. Con fecha 3 de febrero de 2011 se notificó a la Sociedad a través de un auto judicial dictado por el tribunal que otorgó tal arrendamiento, que se dispone la restitución de dichas instalaciones fabriles dentro de un plazo que se extiende hasta el día 28 de febrero de 2011. La Sociedad interpuso un recurso de apelación contra la resolución judicial referida, el cual fue concedido con efecto suspensivo. Al 31 de enero de 2011, el crédito pendiente en concepto de alquileres pagados por adelantado asciende a $ 2.000.000. Su recuperabilidad depende del resultado final del recurso de apelación interpuesto por la Sociedad.
En base a la tarea realizada y teniendo en cuenta el informe de los auditores externos de fecha 11 de marzo de 2011, informamos que los estados contables al 31 de enero de 2011 mencionados en el primer párrafo consideran todos los hechos y circunstancias significativos que son de nuestro conocimiento y que, en relación a los mismos, no tenemos otras observaciones que formular que las mencionadas en el párrafo anterior.
La información contable incluida en la Información Adicional a los estados contables requerida por el artículo 68 del Reglamento de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires se presenta con el propósito de facilitar la interpretación de los estados contables básicos y no es parte requerida de los mismos. Dicha información ha sido sometida a procedimientos limitados de indagación y análisis, y en base a dicha labor, no tenemos observaciones que formular. Las proyecciones y afirmaciones sobre hechos futuros contenidas en dicho documento son responsabilidad exclusiva del Directorio.
Adicionalmente, informamos que los estados contables surgen de las registraciones contables de la Sociedad llevadas, en sus aspectos formales, de conformidad con las disposiciones legales vigentes.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 11 de marzo de 2011
Por delegación Comisión Fiscalizadora
Osvaldo Norberto Siciliano
Síndico - Por delegación
Comisión Fiscalizadora
No habiendo más asuntos que tratar, previa lectura y ratificación de la presente acta, siendo las 18:15 horas se levanta la sesión.
Fdo: Osvaldo Norberto Siciliano, Síndico Titular; Matías Eduardo Carballo Síndico Titular; Martín Augusto Tamini, Síndico Titular.
REGLAMENTO DE COTIZACION DE LA BOLSA DE COMERCIO DE BUENOS AIRES, ART. 68 B
INFORMACION ADICIONAL DEL BALANCE AL 31 DE ENERO DE 2011
Cuestiones generales sobre la actividad de la sociedad
-
No existen regímenes jurídicos específicos que impliquen decaimientos contingentes de beneficios previstos por dichas disposiciones.
-
La evolución de las actividades de la sociedad está comentada en el punto 1 de la Reseña Informativa.
-
Clasificación de saldos de créditos y deudas por fecha de vencimiento.
- Clasificación de los créditos y deudas de manera que permita conocer los efectos financieros que produce su mantenimiento.
a) Las cuentas en moneda nacional, en moneda extranjera y en especie se detallan en Nota 3.
b) No existen saldos sujetos a cláusula de ajuste.
-
Los saldos que devengan intereses se detallan en Nota 7.
-
a) El porcentaje de participación en sociedades del Art. 33 Ley N° 19550 en el capital y los votos, se detalla en el Anexo C.
b) Saldos deudores y acreedores con sociedades del Art. 33 Ley N ° 19550.
b)1. Clasificación de acuerdo con su vencimiento:
Créditos por ventas
- De plazo vencido
7 Saltos S.A. (1) 235.283
Casino Melincue S.A. (1) 12.964
Casino Puerto Santa Fe S.A. (1) 1.329.858
Trilenium S.A. 388.506
S.P.T.I. S.A. 137
Total 1.966.748
- A vencer
S.P.T.I. S.A. 57.552
Trilenium S.A. 94.872
Casino Puerto Santa Fe S.A. (1) 4.802
Casino Puerto Santa Fe S.A. 23.778
Casino Melincue S.A. (1) 4.801
Total 185.805
Total 2.152.553
(1)- Saldo en moneda extranjera
Otros créditos
- Sin plazo a la vista
Formularios San Luis S.A. 120.000
Total 120.000
Cuentas por pagar
a) A vencer
S.P.T.I. S.A. 14.594
S.P.T.I. S.A.(1) 72.008
Total 86.602
(1)- Saldo en moneda extranjera
Otros pasivos
a) Sin plazo a la vista:
Rosaricasino S.A. 22.500
Naranpark S.A. (1) 27.318.900
Siete Saltos S.A. (1) 7.309.237
Manteo S.A. (1) 7.857.999
Total 42.508.636
- Saldo en moneda extranjera.
b) Clasificación de manera que permita conocer los efectos financieros que produce su mantenimiento: se informa en la Nota 5.
- No hubo en el período ni existen al cierre del mismo, créditos hacia Directores.
Bienes de cambio
- Se lleva un sistema de inventario permanente y se practican recuentos físicos muestrales anuales, ya que se considera lo más conveniente.
No existen bienes de inmovilización significativa en el tiempo.
Valores corrientes
- Bienes de cambio
El costo de reposición de las materias primas al cierre fue determinado como sigue:
-
Materias primas y repuestos nacionales: Según listas de precios vigentes a la fecha de cierre suministradas por los proveedores habituales.
-
Materias primas y repuestos importadas: Costo en divisas determinado a la fecha de ingreso de las mercaderías a la empresa, al cambio de fecha de cierre.
-
El costo de producción de los productos en proceso y terminados fue determinado en base a la estructura de insumos.
Bienes de uso
Los criterios de valuación surgen de Nota 2.3.8. a los estados contables.
-
No existen bienes revaluados técnicamente.
-
No existen bienes obsoletos de valor significativo.
-
Participación en otras sociedades
Las inversiones corrientes y no corrientes no exceden los límites del art. 31 de la Ley N° 19550, de acuerdo con las disposiciones establecidas por las normas de la Comisión Nacional de Valores.
- Valores recuperables
El criterio seguido para determinar el valor recuperable de los activos, surge de Nota 2 a los estados contables.
- Seguros
Las pólizas de seguro vigentes al 31/01/11 cubren suficientemente los riesgos corrientes. Las pólizas se detallan a continuación
Rubro Riesgo Monto asegurado Valor contable
Automotores Riesgo contra robo $ 1.592.928 $ 144.494
Mercaderías, Maquinarias (*)
y Edificios y contenido Incendio y robo U$S 64.600.391 $ 67.410.962
Cauciones por Licitaciones - $ 152.489.043
Otros Resp. Civil U$S 7.500.000
Transporte U$S 800.000
(*) El monto asegurado incluye la cobertura de máquinas en leasing utilizadas por la empresa y equipos y accesorios existentes en depósito en forma transitoria. Por tal motivo estos conceptos no se asocian a un valor contable.
Contingencias positivas y negativas
- a) Previsión Deudores Incobrables
El criterio adoptado para el cálculo de la "Previsión deudores incobrables", consiste en determinar los saldos de presunta incobrabilidad sobre el monto de créditos, importe que consideramos suficiente de acuerdo con la experiencia registrada.
b) Previsión para desvalorización de acciones y Bienes de cambio
Su cálculo se explica en Nota 2.3.10. a los estados contables.
c) Previsión para juicios
El valor determinado responde a estimaciones de los montos probables a pagar en base a informe del abogado.
- No existen situaciones contingentes a la fecha de los estados contables, cuyos efectos patrimoniales no hayan sido contabilizados.
Las inversiones corrientes y no corrientes no exceden los límites del art. 31 de la Ley N° 19.550, de acuerdo con las disposiciones establecidas por las normas de la Comisión Nacional de Valores.
Adelantos irrevocables a cuenta de futuras suscripciones
-
No existen.
-
No existen dividendos acumulativos impagos de acciones preferidas. La totalidad del capital está representado por acciones ordinarias.
-
No existen restricciones a la distribución de resultados a la fecha de cierre de estos estados contables.
Antonio A. Tabanelli
Presidente