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Boldt — Interim / Quarterly Report 2011
Sep 13, 2011
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Estados contables intermedios
al 31 de julio de 2011
TRILENIUM S.A.
INDICE
Composición del Directorio y de la Comisión Fiscalizadora
Estados contables al 31 de julio de 2011 presentados en forma comparativa
Estados contables básicos
Estado de situación patrimonial intermedio
Estado de resultados intermedio
Estado de evolución del patrimonio neto intermedio
Estado de flujo de efectivo intermedio
Información complementaria
Notas 1 a 9
Anexos A, D, E, F, G y H
Informe de revisión limitada de estados contables de períodos intermedios
Informe de la Comisión Fiscalizadora
TRILENIUM S.A.
Composición del Directorio
Designado por la Asamblea General Ordinaria del 27 de diciembre de 2010 (por el lapso de dos ejercicios)
Presidente: Antonio Eduardo Tabanelli
Vicepresidente: Jorge Oscar Morón
Directores titulares: Antonio Angel Tabanelli
Matías María Brea
Mario Fernando Rodríguez Traverso
Ignacio Noel
Directores suplentes: Guillermo José Eumann
Guillermo Enrique Gabella
Juan Pablo Ardohain
Pablo Javier González
Composición de la Comisión Fiscalizadora
Designada por la Asamblea General Ordinaria del 27 de diciembre de 2010 (por el lapso de un
ejercicio)
Síndicos titulares: Osvaldo Norberto Siciliano
Adriana Graciela Raffaelli
Pablo Eduardo Soto
Síndicos suplentes: Héctor Miguel Sidiropulos
Martín Augusto Tamini
Diego García
TRILENIUM S.A.
Estados contables intermedios por el período comprendido entre el 1 de noviembre de 2010 y el 31 de julio de 2011 correspondiente al ejercicio económico N° 14 presentados en forma comparativa con el ejercicio anterior o con igual período del ejercicio anterior
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257 - Ciudad Autónoma de Buenos Aires
Actividad principal: Prestación de servicios de procesamiento para terceros, explotación de salas de espectáculos, gastronomía y afines
Fecha de inscripción en el Registro Público de Comercio del estatuto: 7 de diciembre de 1998
Fecha de inscripción de la última modificación del estatuto: 27 de noviembre de 2008
Número de inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
Fecha en que se cumple el plazo de duración de la Sociedad: 7 de diciembre de 2097
Información sobre las sociedades controlantes (Nota 5):
| Denominación: Boldt S.A. Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257 - 2° Piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires Actividad principal: Holding; negocio de los casinos y máquinas electrónicas de azar, impresión de documentación referente a la identificación de personas y/o bienes; construcción y obras de ingeniería, de entretenimiento, hotelera y afines; de gestión y conservación de catastros; guarda de automóviles y rodados; gastronomía; construcciones y obras de ingeniería y construcción, explotación y/o comercialización de inmuebles; e inmobiliaria. Participación de la sociedad controlante sobre el patrimonio: 50,00% Porcentaje de votos de la sociedad controlante: 50,00% |
| Denominación: Sociedad Comercial del Plata S.A. Domicilio legal: Reconquista 1088 - 9° piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires Actividad principal: Inversión en valores mobiliarios Participación de la sociedad controlante sobre el patrimonio: 50,00% Porcentaje de votos de la sociedad controlante: 50,00% |
Composición del capital (Nota 6):
| Cantidad | Tipo, valor nominal y N° de votos que otorga cada una | Suscripto, integrado e inscripto | |||
| $ | |||||
| 30.000.000 | Ordinarias, nominativas no endosables, de valor nominal $ 1,00 y con derecho a un voto por acción | 30.000.000 |
Véase nuestro informe de fecha:
9 de septiembre de 2011
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl
Socio
Contador Público (UBA)
CPCECABA - T° CIX - F° 57
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO
al 31 de julio de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| ACTIVO | 31/07/11 | 31/10/10 | PASIVO | 31/07/11 | 31/10/10 | |
| ACTIVO CORRIENTE | PASIVO CORRIENTE | |||||
| Caja y bancos (Nota 3.1) | 3.805.948 | 2.798.232 | Deudas | |||
| Inversiones temporarias (Anexo D y Nota 2.3.4) | 305.939 | 22.929.061 | Comerciales (Nota 3.4.1) | 33.311.509 | 12.358.800 | |
| Créditos por ventas (Nota 3.2) | 31.413.725 | 23.509.219 | Préstamos (Nota 3.5) | 14.033.854 | - | |
| Otros créditos (Nota 3.3.1) | 5.200.398 | 2.553.779 | Remuneraciones y cargas sociales (Nota 3.6) | 5.514.598 | 5.412.418 | |
| Bienes de cambio (Anexo F y Nota 2.3.5) | 1.011.973 | 1.004.769 | Cargas fiscales (Nota 3.7) | 1.294.615 | 8.509.894 | |
| Otros pasivos (Nota 3.8) | 799.065 | 837.633 | ||||
| Total del activo corriente | 41.737.983 | 52.795.060 | Total deudas | 54.953.641 | 27.118.745 | |
| Previsiones (Anexo E y Nota 2.3.7) | 1.000.000 | 827.000 | ||||
| Total del pasivo corriente | 55.953.641 | 27.945.745 | ||||
| ACTIVO NO CORRIENTE | PASIVO NO CORRIENTE | |||||
| Otros créditos (Nota 3.3.2) | 1.400.056 | 1.624.225 | Deudas | |||
| Bienes de uso (Anexo A y Nota 2.3.6) | 78.039.764 | 39.845.282 | Comerciales (Nota 3.4.2) | 11.525.579 | 1.289.297 | |
| Total del pasivo no corriente | 11.525.579 | 1.289.297 | ||||
| Total del pasivo | 67.479.220 | 29.235.042 | ||||
| Total del activo no corriente | 79.439.820 | 41.469.507 | ||||
| PATRIMONIO NETO (según estado respectivo) | 53.698.583 | 65.029.525 | ||||
| Total del activo | 121.177.803 | 94.264.567 | Total | 121.177.803 | 94.264.567 | |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables intermedios.
Véase nuestro informe de fecha:
9 de septiembre de 2011
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE RESULTADOS INTERMEDIO
por el período de nueve meses finalizado el 31 de julio de 2011 comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Período finalizado el | ||||
| 31/07/11 | 31/07/10 | |||
| Ingresos por venta de bienes y servicios (Nota 4.1) | 130.356.769 | 98.579.347 | ||
| Costo de ventas de bienes y servicios prestados (Anexo F) | ( 70.717.371) | (40.700.975) | ||
| Ganancia bruta | 59.639.398 | 57.878.372 | ||
| Gastos de comercialización (Anexo H) | ( 9.937.876) | ( 9.678.818) | ||
| Gastos de administración (Anexo H) | ( 19.838.194) | (14.186.146) | ||
| Resultados financieros (Nota 4.2) | ||||
| Generados por activos | 320.412 | 523.541 | ||
| Generados por pasivos | ( 2.723.603) | ( 1.835.022) | ||
| Otros ingresos (egresos) | ( 144.042) | 8.170 | ||
| Ganancia antes de impuestos | 27.316.095 | 32.710.097 | ||
| Impuesto a las ganancias (Nota 2.3.8) | ( 9.647.037) | (11.598.768) | ||
| Ganancia del período | 17.669.058 | 21.111.329 | ||
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables intermedios.
Véase nuestro informe de fecha:
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Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO INTERMEDIO
por el período de nueve meses finalizado el 31 de julio de 2011 comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Aportes de los propietarios | Resultados acumulados | Total del patrimonio neto | ||||||
| Ganancias reservadas | Período finalizado el | |||||||
| Capital | Reserva | Reserva | Resultados no | |||||
| suscripto | Total | legal | voluntaria | asignados | Total | 31/07/11 | 31/07/10 | |
| Saldos al inicio del ejercicio | 30.000.000 | 30.000.000 | 5.711.983 | 24.872 | 29.292.670 | 35.029.525 | 65.029.525 | 52.936.855 |
| Distribución de resultados no asignados (1) | ||||||||
| Reserva legal | - | - | 288.017 | - | ( 288.017) | - | - | - |
| Reserva voluntaria | - | - | 4.653 | ( 4.653) | - | - | - | |
| Dividendos en efectivo | - | - | - | - | (29.000.000) | (29.000.000) | (29.000.000) | (17.200.000) |
| Ganancia del período según el estado de resultados | - | - | - | - | 17.669.058 | 17.669.058 | 17.669.058 | 21.111.329 |
| Saldos al cierre del período | 30.000.000 | 30.000.000 | 6.000.000 | 29.525 | 17.669.058 | 23.698.583 | 53.698.583 | 56.848.184 |
(1) Según Asamblea General Ordinaria celebradas el 27 de diciembre de 2010 y el 6 de enero de 2010 respectivamente.
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables intermedios.
Véase nuestro informe de fecha:
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Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
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Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO INTERMEDIO
correspondiente al período de nueve meses finalizado el 31 de julio de 2011
comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Período finalizado el | |||
| 31/07/11 | 31/07/10 | ||
| VARIACIONES DEL EFECTIVO | |||
| Efectivo al inicio del ejercicio | 25.727.293 | 4.314.787 | |
| Efectivo al cierre del período (Nota 2.3.10) | 4.111.887 | 13.319.386 | |
| (Disminución neta) / Aumento neto del efectivo | (21.615.406) | 9.004.599 | |
| CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO | |||
| Actividades operativas | |||
| Ganancia del período | 17.669.058 | 21.111.329 | |
| Más: impuesto a las ganancias devengado en el período | 9.647.037 | 11.598.768 | |
| Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo | |||
| proveniente de las actividades operativas: | |||
| Depreciación de bienes de uso | 9.637.096 | 2.651.521 | |
| Resultado de venta de bienes de uso | - | ( 22.503) | |
| Aumento de previsiones | 173.000 | - | |
| Intereses devengados | 132.273 | - | |
| Cambios en activos y pasivos operativos | |||
| Aumento en créditos por ventas | ( 7.904.506) | ( 43.981) | |
| (Aumento) / Disminución en otros créditos | ( 2.646.619) | 1.444.142 | |
| Aumento en bienes de cambio | ( 7.204) | ( 211.066) | |
| Aumento en deudas comerciales | 6.603.958 | 2.153.599 | |
| Aumento en remuneraciones y cargas sociales | 102.180 | 1.448.230 | |
| (Disminución) / Aumento en cargas fiscales | ( 2.251.530) | 2.485.609 | |
| Disminución en otros pasivos | ( 38.568) | ( 5.764) | |
| Impuesto a las ganancias pagado | (14.386.617) | (10.792.008) | |
| Intereses pagados | ( 460.238) | - | |
| Flujo neto de efectivo generado por las actividades operativas | 16.269.320 | 31.817.876 | |
| Actividades de inversión | |||
| Cobro por venta de bienes de uso | - | 492.775 | |
| Compras de bienes de uso | (23.246.545) | ( 9.336.052) | |
| Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de inversión | (23.246.545) | ( 8.843.277) | |
| Actividades de financiación | |||
| Aumento de préstamos | 14.361.819 | - | |
| Pagos de dividendos | (29.000.000) | (13.970.000) | |
| Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de financiación | (14.638.181) | (13.970.000) | |
| (Disminución neta) / Aumento neto del efectivo | (21.615.406) | 9.004.599 |
Transacciones significativas que no afectan el efectivo del período:
Dividendos votados pendientes de pago al 31 de julio de 2010 por $ 8.200.000 y compras financiadas de bienes de uso por $ 24.585.033 al 31 de julio de 2011.
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables intermedios.
Véase nuestro informe de fecha:
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Jorge Eduardo Dietl Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
Nota 1 - DESCRIPCION DEL NEGOCIO
1.1) Descripción del negocio
En virtud del contrato celebrado el 29 de enero de 1999 por Boldt S.A. y Tren de la Costa S.A. (ahora denominada Parque de la Costa S.A.) con el Instituto Provincial de Loterías y Casinos (IPLyC) de la Provincia de Buenos Aires, la Sociedad construyó un edificio en el Partido de Tigre, frente a la estación Delta del Tren de la Costa, destinado a la instalación de una sala de juegos o casinos, habiendo cedido el uso de la misma al mencionado Instituto por un período de 10 años, contados a partir del 29 de noviembre de 1999, fecha de entrega de las instalaciones.
Con fecha 11 de enero de 2010, el IPLyC emitió la Resolución N° 01/10 por la cual prorrogó el contrato por el término de 90 días hábiles contados a partir del 30 de noviembre de 2009. Esta Resolución fue ratificada por Decreto del Poder Ejecutivo Provincial Nº 346/10.
Con fecha 13 de abril de 2010, el IPLyC emitió la Resolución Nº 502/10 por la cual se amplió la prórroga dispuesta por la Resolución N° 01/10 por el término de 90 días hábiles contados a partir del vencimiento de la misma. Esta Resolución fue ratificada por Decreto del Poder Ejecutivo Provincial Nº 824/10 de fecha 14 de junio de 2010.
Con fecha 31 de agosto de 2010, el IPLyC emitió la Resolución 1317/10 por la cual se amplió la prórroga dispuesta por la Resolución 502/10 hasta que se perfeccione el contrato administrativo resultante del proceso licitatorio.
Con fecha 17 de junio de 2011, el IPLyC emitió la Resolución 991/11 que establece que la prórroga del contrato, dispuesta por la Resolución 1317/10, se hará extensiva hasta el 1 de diciembre de 2013 inclusive, o hasta que se perfeccione el contrato administrativo resultante del proceso licitatorio, si fuera posterior. Las Resoluciones 1317/10 y 991/11 fueron ratificadas por Decreto del Poder Ejecutivo Provincial N° 830 de fecha 7 de julio de 2011, el cual ha sido publicado en el Boletín Oficial con fecha 29 de agosto de 2011.
En consecuencia, la Sociedad, tal cual lo dispuesto por la Resolución 991/11 del IPLyC, continuará prestando los servicios convenidos hasta el 1 de diciembre de 2013 inclusive, o hasta que se perfeccione el contrato administrativo resultante del proceso licitatorio, si fuera posterior.
El espacio cedido posee 77 mesas de juego y 1.703 máquinas electrónicas de juegos de azar.
Trilenium S.A. tiene a su cargo la implementación y el mantenimiento del servicio de procesamiento de los archivos de datos de las máquinas electrónicas de azar y a su exclusivo cargo y beneficio la de los servicios de bar, confitería, restaurante, playa de estacionamiento y demás servicios de entretenimientos autorizados por el mencionado Instituto.
Nota 1 - DESCRIPCION DEL NEGOCIO (cont.)
1.2) Capital de trabajo negativo
Al 31 de julio de 2011 la Sociedad expone un capital de trabajo negativo por $ 14.215.658 originados básicamente en las inversiones realizadas en nuevo equipamiento, financiadas mediante préstamos bancarios y arrendamientos financieros. La Dirección tiene planes y proyecciones como para poder efectuar la cancelación de las deudas a su vencimiento con el producido de las operaciones habituales.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS
Los estados contables al 31 de julio de 2011 han sido preparados de acuerdo con las disposiciones de la Ley de Sociedades Comerciales, las normas de la Comisión Nacional de Valores (C.N.V.) y teniendo en cuenta las normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires (República Argentina).
Las normas contables más relevantes aplicadas por la Sociedad han sido las siguientes:
2.1) Unidad de medida
De acuerdo con lo establecido por el Decreto 664/2003 del Poder Ejecutivo Nacional, la Resolución General N° 4/2003 de la Inspección General de Justicia y N° 441/2003 de la CNV, la Sociedad no aplica ninguna metodología de reexpresión por inflación a partir del 1 de marzo de 2003.
Hasta esa fecha, se aplicó la metodología de reexpresión establecida por las Resoluciones Técnicas de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (FACPCE), y se han utilizado coeficientes de ajuste derivados del Índice de Precios Internos Mayoristas (IPIM).
2.2) Criterios de exposición
Los estados contables se presentan de acuerdo con los criterios de exposición establecidos por las Resoluciones Técnicas de la FACPCE.
2.3) Criterios de valuación
Los principales criterios de valuación seguidos en la confección de los estados contables se detallan a continuación:
2.3.1) Reconocimiento de ingresos
Los ingresos por la venta de bienes se reconocen en el estado de resultados cuando los riesgos significativos y los beneficios de la propiedad han sido transferidos al comprador.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.1) Reconocimiento de ingresos (cont.)
Los ingresos por la venta de servicios se reconocen en el estado de resultados en proporción al porcentaje de cumplimiento de la transacción a la fecha de cierre. El porcentaje de cumplimiento se valúa en función al trabajo realizado.
2.3.2) Componentes financieros implícitos
No han sido segregados los componentes financieros implícitos dado que en función de los actuales plazos de cobro y pago los mismos no son significativos.
2.3.3) Moneda extranjera
Los activos y pasivos denominados en moneda extranjera y detallados en el Anexo G, se valuaron en pesos argentinos utilizando los tipos de cambio vigentes al cierre del período/ejercicio.
Las diferencias de cambio resultantes han sido imputadas a la línea resultados financieros generados por activos o por pasivos, según corresponda, del estado de resultados.
2.3.4) Inversiones temporarias
Plazo fijo: a su valor nominal más los intereses devengados al cierre del período/ejercicio.
Caja de ahorro y cuenta remunerada: a su valor nominal más intereses devengados al cierre del
período/ejercicio.
Títulos: a su costo histórico más CER regularizado hasta su valor estimado de recupero.
2.3.5) Bienes de cambio
Bienes de gastronomía y merchandising: a su costo de reposición.
El valor de los bienes de cambio no excede el valor recuperable de los mismos.
2.3.6) Bienes de uso
Se han valuado al costo de adquisición neto de las depreciaciones acumuladas correspondientes. Las altas anteriores al 28 de febrero de 2003 han sido reexpresadas en moneda de esa fecha. El costo de adquisición incluye todas las erogaciones necesarias para poner los bienes en condiciones de ser utilizados económicamente.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.6) Bienes de uso (cont.)
Las depreciaciones se calcularon aplicando tasas anuales suficientes para extinguir sus valores al término de la vida útil estimada o al término estimado de duración del contrato indicado en Nota 1, según corresponda.
El Directorio de la Sociedad considera que el valor residual registrado de los bienes de uso, considerados por grupos homogéneos de bienes, no excede el valor recuperable estimado en base a la información disponible a la fecha de emisión de los estados contables.
2.3.7) Previsiones
Para juicios: constituida en base a la estimación de riesgos efectuada por la empresa y la información recibida de sus asesores legales.
2.3.8) Impuesto a las ganancias
La Sociedad aplica el método de lo diferido para reconocer los efectos contables del impuesto a las ganancias. En base a dicho método, se reconoce como activo o pasivo por impuesto diferido el efecto fiscal futuro de las diferencias temporarias entre la valuación contable e impositiva de activos y pasivos.
Por el período finalizado el 31 de julio de 2011 y el 31 de julio de 2010 respectivamente, la Sociedad ha constituido una provisión de impuesto a las ganancias de $ 9.654.161 y $ 11.357.293 de acuerdo a la legislación impositiva vigente. Por el ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2010, la provisión ascendía a $ 15.993.150.
El activo por impuesto diferido ha sido valuado a su valor nominal y es reconocido contablemente únicamente en la medida de su recuperabilidad.
El detalle de los principales componentes del activo y pasivo por impuesto diferido es el siguiente:
| Estados contables por el período/ejercicio cerrado el | ||
| 31/07/11 | 31/10/10 | |
| Activo por impuesto diferido | ||
| Bienes de uso | 958.156 | 1.013.599 |
| Provisión para gratificaciones | 91.900 | 321.176 |
| Previsiones | 350.000 | 289.450 |
| Total activo por impuesto diferido (Nota 3.3.2) | 1.400.056 | 1.624.225 |
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.8) Impuesto a las ganancias (cont.)
El cargo por impuesto a las ganancias incluye tanto la provisión contable determinada sobre bases fiscales (impuesto corriente), como las variaciones de los saldos de las cuentas de impuesto diferido. El desglose del mismo es el siguiente:
| 31/07/11 | 31/07/10 |
| Impuesto corriente | (9.422.868) (*) | ( 7.906.092) (**) |
| Impuesto diferido | ( 224.169) | ( 3.692.676) |
| Total | (9.647.037) | (11.598.768) |
(*) Provisión impuesto a las ganancias del período por $ 9.654.161 y exceso de la provisión del ejercicio anterior por $ 231.293.
(**) Provisión impuesto a las ganancias del período por $ 11.357.293 y exceso de la provisión del ejercicio anterior por $ 3.451.201.
La conciliación entre el cargo por impuesto a las ganancias del período y el que resulta de aplicar la tasa impositiva vigente sobre el resultado contable antes del impuesto, es la siguiente:
| 31/07/11 | 31/07/10 |
| Resultado del período antes de impuesto | 27.316.095 | 32.710.097 |
| Tasa del impuesto vigente | 35% | 35% |
| Resultado del período a la tasa del impuesto | ( 9.560.633) | (11.448.534) |
| Diferencias permanentes a la tasa del impuesto | ||
| Gastos no deducibles | ( 317.697) | ( 150.234) |
| Subtotal diferencias permanentes a la tasa del impuesto | ( 317.697) | ( 150.234) |
| Exceso provisión e impuesto diferido del ejercicio anterior | 231.293 | - |
| Total cargo a resultados por impuesto a las ganancias | ( 9.647.037) | (11.598.768) |
Por aplicación de lo dispuesto en las Resoluciones Generales Nº 485 y 487 de la C.N.V. la Sociedad ha optado por no reconocer en sus estados contables el efecto sobre la determinación del impuesto diferido del ajuste por inflación sobre los bienes de uso.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.8) Impuesto a las ganancias (cont.)
El monto total del pasivo por impuesto diferido que se optó por no reconocer asciende al 31 de julio de 2011 a $ 5.205.287. Al inicio del ejercicio el mismo ascendía a $ 5.252.375.
Los plazos y montos de su reversión por período son los siguientes:
| Plazos | Monto anual | Monto total | ||
| Ejercicio 2011 | 15.694 | 15.694 | ||
| Ejercicio 2012 a 2049 | 62.782 | 2.385.701 | ||
| Indeterminado | 2.803.892 | |||
| Total | 5.205.287 |
Los montos consignados coinciden con el mayor cargo de impuesto a las ganancias generado por no admitirse impositivamente el ajuste por inflación de los bienes de uso y su correspondiente depreciación.
2.3.9) Uso de estimaciones
La preparación de estados contables de acuerdo con las normas contables profesionales requiere que la Dirección de la Sociedad realice estimaciones a la fecha de los estados contables acerca del valor de ciertos activos y pasivos, incluyendo aquellos de naturaleza contingente, como así también de las cifras informadas de ciertos ingresos y gastos generados durante el ejercicio.
La Gerencia de la Sociedad realiza estimaciones para calcular, entre otros, el valor recuperable de los activos no corrientes, la previsión para juicios y el cargo por impuesto a las ganancias. Los resultados reales futuros pueden diferir de las estimaciones y evaluaciones realizadas a la fecha de preparación de los presentes estados contables.
2.3.10) Efectivo y equivalentes de efectivo
Efectivo y equivalentes de efectivo comprende los saldos de caja y bancos e inversiones de alta liquidez:
| 31/07/11 | 31/07/10 | |
| Caja y bancos | 3.805.948 | 2.983.020 |
| Inversiones temporarias | ||
| en moneda nacional | 67.207 | 6.191.910 |
| en moneda extranjera | 238.732 | 4.144.456 |
| 4.111.887 | 13.319.386 |
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.11) Cuentas de resultados
Las cuentas de resultados que acumulan operaciones monetarias se valuaron a los importes de cada partida. Los cargos por consumos de activos no monetarios se calcularon en función de los importes de dichos activos.
2.3.12) Contratos de arrendamiento vigentes
La Sociedad es arrendataria en contratos de locación de ciertos bienes de uso. Dichos arrendamientos califican como financieros y, por lo tanto, han sido contabilizados como compras financiadas de dichos bienes de uso.
Al cierre del presente período, el pasivo por cuotas de arrendamiento a pagar neto de intereses a devengar asciende a $ 16.936.296 y se incluye en Deudas documentadas en moneda nacional y extranjera, corriente y no corriente. A continuación se detallan las características principales de los mencionados contratos y los montos de las cuotas mínimas pendientes desagregados por fecha de vencimiento:
| Bien arrendado | Contrato celebrado con | Fecha de contratación | Condiciones | Vencimiento cuotas mínimas pendientes a valor nominal | |
| hasta un año | a más de un año y hasta cinco años | ||||
| 50 máquinas GTech | Gtech Foreing Holdings Corporation | 14/10/2010 | 18 cánones de U$S 48.270 (más IVA) a partir de la fecha de entrega del equipamiento. Opción de compra: U$S 1.000 (más IVA) | U$S 540.357 | U$S 189.886 |
| 10 máquinas IGT | IGT Argentina S.A. | 26/07/2010 | 25 cánones de 5.488 (más IVA) a partir de la fecha de cesión parcial del contrato de leasing suscripto entre IGT Argentina S.A. y Casino de Victoria S.A. | U$S 53.337 | U$S - |
| 80 máquinas IGT | IGT Argentina S.A. | 21/03/2011 | 18 cánones de 71.448 (más IVA) a partir del pago inicial de U$S 171.923 (más IVA) y de U$S 343.846 a los 90 días de entrega de las máquinas. | U$S 790.767 | U$S 349.773 |
| 60 máquinas IGT | IGT Argentina S.A. | 13/06/2011 | 22 cánones de 40.520 (más IVA) a partir del pago inicial de U$S 97.491 (más IVA) y de U$S 194.910 a los 90 días de entrega de las máquinas. | U$S 563.355 | U$S 314.064 |
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.12) Contratos de arrendamiento vigentes (cont.)
| Bien arrendado | Contrato celebrado con | Fecha de contratación | Condiciones | Vencimiento cuotas mínimas pendientes a valor nominal | |
| hasta un año | a más de un año y hasta cinco años | ||||
| 48 slots marca Konami Gaming Inc | HSBC Bank Argentina S.A. | 02/05/2011 | 36 cánones de $ 123.630 (más IVA) a partir del mes siguiente a la fecha de entrega del equipamiento. Opción de compra: $ 101.080 (más IVA) | $ 1.078.082 | $ 2.271.478 |
| 1 ruleta electrónica multipuesto y otros equipamientos | HSBC Bank Argentina S.A. | 23/05/2011 | 36 cánones de $ 56.647 (más IVA) a partir del mes siguiente a la fecha de entrega del equipamiento. Opción de compra: $ 46.727 (más IVA) | $ 110.793 | $ 263.026 |
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO
| 3.1) Caja y bancos | 31/07/11 | 31/10/10 |
| Caja en moneda nacional | 201.106 | 179.424 |
| Caja en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | - | 213 |
| Bancos en moneda nacional | 2.906.318 | 2.077.112 |
| Recaudaciones a depositar | 350.794 | 276.828 |
| Tarjetas de crédito | 345.910 | 255.665 |
| Tickets | 1.820 | 8.990 |
| Total | 3.805.948 | 2.798.232 |
| 3.2) Créditos por ventas | ||
| Comunes | 31.374.291 | 23.318.667 |
| Otras partes relacionadas (Nota 5) | 39.434 | 190.552 |
| Total | 31.413.725 | 23.509.219 |
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO (cont.)
| 3.3) Otros créditos | 31/07/11 | 31/10/10 |
| 3.3.1) Corrientes | ||
| Pagos a recuperar | 3.469.470 | 1.087.277 |
| Gastos pagados por adelantado | 174.329 | 83.409 |
| Anticipos al personal | 145.791 | 157.370 |
| Anticipos a proveedores en moneda nacional | 565.308 | 63.681 |
| Anticipos a proveedores en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 84.153 | 85.015 |
| Saldo a favor impuesto al valor agregado | 18.049 | - |
| Saldo a favor ingresos brutos | 51.558 | 757.564 |
| Diversos | 691.740 | 319.463 |
| Total | 5.200.398 | 2.553.779 |
| 3.3.2) No corrientes | ||
| Impuesto diferido (Nota 2.3.8) | 1.400.056 | 1.624.225 |
| Total | 1.400.056 | 1.624.225 |
| 3.4) Deudas comerciales | ||
| 3.4.1) Corrientes | ||
| Comunes en moneda nacional | 8.583.282 | 6.259.981 |
| Comunes en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 10.753.839 | 783.669 |
| Otras partes relacionadas (Nota 5) | 346.480 | 62.536 |
| Documentadas en moneda nacional (Nota 2.3.12) | 1.359.058 | - |
| Documentadas en moneda extranjera (Anexo G, Notas 2.3.3 y 2.3.12) | 8.195.617 | 3.598.239 |
| Sociedades art. N° 33 Ley N° 19.550 en moneda nacional (Nota 5) | 1.110.164 | 1.084.330 |
| Cheques diferidos | 2.963.069 | 570.045 |
| Total | 33.311.509 | 12.358.800 |
3.4.2) No corrientes
| Comunes en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 4.143.958 | - |
| Documentadas en moneda nacional (Nota 2.3.12) | 3.349.882 | - |
| Documentadas en moneda extranjera (Anexo G, Notas 2.3.3 y 2.3.12) | 4.031.739 | 1.289.297 |
| Total | 11.525.579 | 1.289.297 |
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO (cont.)
| 3.5) Préstamos | 31/07/11 | 31/10/10 | |
| Adelantos en cuenta corriente | 943.906 | - | |
| Bancarios en moneda nacional | 13.089.948 | - | |
| Total | 14.033.854 | - |
3.6) Remuneraciones y cargas sociales
| Sueldos | 98.776 | 123.549 |
| Cargas sociales | 1.464.222 | 1.058.176 |
| Provisiones | 2.339.029 | 2.738.975 |
| Gratificaciones | 1.612.571 | 1.491.718 |
| Total | 5.514.598 | 5.412.418 |
3.7) Cargas fiscales
| Impuesto a las ganancias | ||
| Provisión de impuesto a las ganancias (Nota 2.3.8) | 9.654.161 | 15.993.150 |
| Menos: Anticipos y retenciones de impuesto a las ganancias | ( 8.738.394) | (10.113.634) |
| Impuesto al valor agregado | - | 1.663.768 |
| Impuesto sobre los ingresos brutos | 142.783 | - |
| Impuestos, tasas y contribuciones (Nota 9) | 65.419 | 948.255 |
| Diversos | 170.646 | 18.355 |
| Total | 1.294.615 | 8.509.894 |
3.8) Otros pasivos
| Provisión otros gastos | 597.065 | 764.058 |
| Diversos | 202.000 | 73.575 |
| Total | 799.065 | 837.633 |
Nota 4 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE RESULTADOS INTERMEDIO
31/07/11 31/07/10
4.1) Ingresos por ventas de bienes y servicios
| Ingresos correspondientes al procesamiento de los archivos | ||
| de datos de las máquinas electrónicas de azar | 102.432.501 | 78.449.631 |
| Ingresos gastronomía | 21.836.583 | 15.379.771 |
| Ingresos estacionamiento | 4.028.592 | 2.801.881 |
| Diversos | 2.059.093 | 1.948.064 |
| Total | 130.356.769 | 98.579.347 |
4.2) Resultados financieros
| Generados por activos: | ||
| Intereses | 240.751 | 458.509 |
| Diferencias de cambio | 79.661 | 65.032 |
| Total | 320.412 | 523.541 |
| Generados por pasivos: | ||
| Intereses, multas y recargos | ( 41.769) | ( 1.543.241) |
| Intereses por préstamos | ( 887.706) | ( 9.840) |
| Intereses por deudas comerciales | ( 751.647) | ( 85.710) |
| Diferencias de cambio | ( 1.042.481) | ( 196.231) |
| Total | ( 2.723.603) | ( 1.835.022) |
Nota 5 - OPERACIONES Y SALDOS CON PARTES RELACIONADAS: SOCIEDADES CONTROLANTES (ART. N° 33 LEY N° 19.550) Y OTRAS PARTES RELACIONADAS
| 31/07/11 | 31/07/10 | |
| OPERACIONES | ||
| Sociedades controlantes | ||
| Boldt S.A. | ||
| Ventas, servicios y otros | 2.521 | 4.910 |
| Recupero de gastos, tareas administrativas y otros servicios de | ||
| monitoreo, control y administración de máquinas tragamonedas | ( 2.905.232) | (1.322.850) |
| Pago de dividendos | (14.500.000) | (6.985.000) |
Nota 5 - OPERACIONES Y SALDOS CON PARTES RELACIONADAS: SOCIEDADES CONTROLANTES (ART. N° 33 LEY N° 19.550) Y OTRAS PARTES RELACIONADAS (cont.)
| 31/07/11 | 31/07/10 | |
| Sociedad Comercial del Plata S.A. | ||
| Pago de dividendos | (14.500.000) | (6.985.000) |
| Otras partes relacionadas | ||
| Servicios Para el Transporte de Información S.A. | ||
| Servicio de administración y mantenimiento de enlace de | ||
| comunicación | ( 99.905) | ( 73.544) |
| Casino Puerto Santa Fe S.A. | ||
| Ventas de máquinas tragamonedas | - | 492.775 |
| Compra de máquinas tragamonedas | - | ( 492.775) |
| Casino Melincué S.A. | ||
| Recupero de gastos | ( 124.891) | - |
| Boldt Gaming S.A. | ||
| Ventas, servicios y otros | 397 | - |
| Boldt Impresores S.A. | ||
| Compra de rollos para ticket | ( 751.943) | ( 132.361) |
| SALDOS | 31/07/11 | 31/10/10 |
| Sociedades controlantes | ||
| Boldt S.A. | ||
| Deudas comerciales | (1.110.164) | (1.084.330) |
| Otras partes relacionadas | ||
| Servicios Para el Transporte de Información S.A. | ||
| Deudas comerciales | ( 14.403) | ( 31.257) |
| Inmobiliaria Melincué S.A. | ||
| Créditos por ventas | 39.434 | 190.552 |
| Boldt Impresores S.A. | ||
| Deudas comerciales | ( 332.077) | ( 31.279) |
Nota 6 - ESTADO DEL CAPITAL SOCIAL
Con fecha 18 de julio de 2008, la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas aprobó la reducción voluntaria de capital (Art. 203, Ley N° 19.550) por un monto de $ 26.055.760, resultando un capital social de $ 30.000.000 con posterioridad a la reducción. Dicha reducción fue inscripta en el Registro Público de Comercio con fecha 27 de noviembre de 2008.
Nota 7 - PLAZOS, TASAS DE INTERES Y PAUTAS DE ACTUALIZACION DE COLOCACIONES DE FONDOS, CREDITOS, DEUDAS Y PRÉSTAMOS
31/07/11 31/10/10
7.1) Colocaciones de fondos
| a) Monto total de colocaciones de fondos a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 305.939 | 22.929.061 |
| Total de colocaciones de fondos | 305.939 | 22.929.061 |
Al 31 de julio de 2011 las colocaciones de fondos a plazo fijo en dólares por un monto de U$S 51.933 devengan intereses a la tasa del 0,20% anual.
Al 31 de octubre de 2010 las colocaciones de fondos a plazo fijo en pesos por un monto de $ 15.450.000 devengaban intereses a tasas entre el 10,85% y 11,25% anual. Las colocaciones de fondos a plazo fijo en dólares por un monto de U$S 1.052.562 devengaban intereses a la tasa del 0,40% anual.
31/07/11 31/10/10
7.2) Créditos
| a) Monto total de los créditos con plazo vencido | ||
| Hasta 3 meses | 2.746.929 | 10.627.029 |
| Más de un año | - | 220.552 |
| 2.746.929 | 10.847.581 | |
| b) Monto total de los créditos sin plazo | 38.849 | 759.249 |
| c) Monto total de los créditos a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 33.768.218 | 14.424.866 |
| Entre 3 y 6 meses | 39.354 | 18.975 |
| Entre 6 y 9 meses | 15.580 | 9.326 |
| Entre 9 y 12 meses | 5.193 | 3.001 |
| Más de un año | 1.400.056 | 1.624.225 |
| 35.228.401 | 16.080.393 | |
| Total de créditos | 38.014.179 | 27.687.223 |
Los créditos no tienen cláusulas de actualización y no devengan intereses al 31 de julio de 2011 ni al 31 de octubre de 2010.
Nota 7 - PLAZOS, TASAS DE INTERES Y PAUTAS DE ACTUALIZACION DE COLOCACIONES DE FONDOS, CREDITOS, DEUDAS Y PRÉSTAMOS (cont.)
31/07/11 31/10/10
7.3) Deudas
| a) Monto total de deudas con plazo vencido | ||
| Hasta 3 meses | 1.572.215 | 1.406.572 |
| Entre 3 y 6 meses | 14.604 | 78.995 |
| Entre 6 y 9 meses | 15.887 | 13.435 |
| Entre 9 y 12 meses | 136.341 | 105.540 |
| 1.739.047 | 1.604.542 |
| b) Monto total de las deudas sin plazo | 285.019 | 255.865 |
| c) Monto total de las deudas a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 31.756.349 | 10.806.425 |
| Entre 3 y 6 meses | 5.098.839 | 12.362.160 |
| Entre 6 y 9 meses | 1.607.332 | 1.038.194 |
| Entre 9 y 12 meses | 433.201 | 1.051.559 |
| Más de un año | 11.525.579 | 1.289.297 |
| 50.421.300 | 26.547.635 | |
| Total de deudas | 52.445.366 | 28.408.042 |
Al 31 de julio de 2011 existen deudas que devengan intereses según el siguiente detalle:
| Capital | Tasa | |
| IGT Argentina S.A. | U$S 53.337 | 6,25% |
| IGT Argentina S.A. | U$S 1.140.540 | 8,50% |
| IGT Argentina S.A. | U$S 877.419 | 8,50% |
| WMS Argentina S.A. | U$S 659.159 | 5,50% |
| WMS Argentina S.A. | U$S 1.174.129 | 5,50% |
| Bally Gaming Argentina S.A. | U$S 551.862 | 6,00% |
| HSBC Bank Argentina S.A. | $ 4.711.027 | 19,50% |
| GTECH Foreing Holdings Corporation | U$S 730.242 | 8,00% |
| Bally Gaming Argentina S.A. | U$S 142.770 | 6,00% |
Al 31 de octubre de 2010 existían deudas que devengaban intereses según el siguiente detalle:
| Capital | Tasa | |
| AGI Limitada SRL | U$S 272.710 | 5,00% |
| Aristocrat (Argentina) PTV Ltd | U$S 817.196 | 8,00% |
| IGT Argentina SA | U$S 99.028 | 6,25% |
| WMS Argentina SA | U$S 145.162 | 5,50% |
Nota 7 - PLAZOS, TASAS DE INTERES Y PAUTAS DE ACTUALIZACION DE COLOCACIONES DE FONDOS, CREDITOS, DEUDAS Y PRÉSTAMOS (cont.)
31/07/11 31/10/10
7.4) Préstamos
| a) Monto total de préstamos a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 5.086.634 | - |
| Entre 3 y 6 meses | 4.558.332 | - |
| Entre 6 y 9 meses | 3.513.888 | - |
| Entre 9 y 12 meses | 875.000 | - |
| Total de préstamos | 14.033.854 | - |
Al 31 de julio de 2011, los préstamos bancarios por $ 2.400.000 devengan intereses a la tasa del 17% nominal anual, por $ 7.000.000 a la tasa del 17,75% nominal anual, y por $ 3.555.555 a la tasa del 18,5% nominal anual.
Nota 8 - TASAS POR SERVICIOS MUNICIPALES
Con fecha 1 de junio de 2010 la Sociedad ha sido notificada de una determinación por parte de la Municipalidad de Tigre debido a un cambio de estimación de la base de cálculo de la tasa de seguridad e higiene que corresponde tributar sobre la playa de estacionamiento y por tasa de publicidad y propaganda. La Sociedad se ha acogido a sendos planes de facilidades de pago para cancelar dichas tasas. El monto incluido en dichos planes de facilidades de pago ascendió a $ 1.371.593 de capital más intereses y accesorios de $ 728.071 que totalizaban un monto de $ 2.099.665 el cual fue incluido en la línea Impuestos, tasas y contribuciones del rubro Cargas fiscales corrientes. Dicho monto fue cancelado en una cuota de $ 1.034.350 cuyo vencimiento operó el 16 de agosto de 2010 y el saldo en 4 cuotas de $ 258.504 mensuales a partir del 21 de septiembre de 2010 para la tasa de seguridad e higiene, y una cuota de $ 15.650 con vencimiento el 28 de julio de 2010 y el saldo en cuatro cuotas de $ 3.912 mensuales a partir del 6 de septiembre de 2010 para la tasa de publicidad y propaganda.
Al 31 de julio de 2011, los planes de facilidades de pago han sido cancelados en su totalidad.
Nota 9 - HECHOS POSTERIORES AL CIERRE DEL PERIODO
No existen acontecimientos u operaciones ocurridos entre la fecha de cierre del período y de la emisión de los presentes estados contables que puedan modificar significativamente la situación patrimonial y financiera de la Sociedad a la fecha de cierre ni los resultados del presente período.
Véase nuestro informe de fecha:
9 de septiembre de 2011
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
ANEXO A
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
BIENES DE USO
al 31 de julio de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Valores de origen | Depreciaciones | Neto resultante | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Del período/ejercicio | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Valores al inicio del ejercicio | Aumentos | Dismi-nuciones | Trans- ferencias | Valores al cierre del período/ ejercicio | Acumuladas al inicio del ejercicio | Dismi-nuciones | Alí- cuota | Monto (Anexo H) | Acumuladas al cierre del período/ ejercicio | |||||||||||||||||||||||
| 31/07/11 | 31/10/10 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Terreno | 14.752.453 | - | - | - | 14.752.453 | - | - | - | - | - | 14.752.453 | 14.752.453 | ||||||||||||||||||||
| Inmuebles | 16.323.395 | - | - | - | 16.323.395 | 3.360.320 | - | 2 | 378.460 | 3.738.780 | 12.584.615 | 12.963.075 | ||||||||||||||||||||
| Infraestructura de servicios | 45.551.226 | - | - | - | 45.551.226 | 45.551.226 | - | (1) | - | 45.551.226 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Muebles y útiles e instalaciones | 4.566.825 | 233.633 | - | - | 4.800.458 | 4.506.360 | - | 10 | 14.295 | 4.520.655 | 279.803 | 60.465 | ||||||||||||||||||||
| Luz y sonido casino | 1.168.481 | 26.164 | - | - | 1.194.645 | 1.168.481 | - | (1) | 486 | 1.168.967 | 25.678 | - | ||||||||||||||||||||
| Computadores | 3.334.566 | 36.098 | - | - | 3.370.664 | 2.957.343 | - | 33,33 | 116.579 | 3.073.922 | 296.742 | 377.223 | ||||||||||||||||||||
| Centro de cómputos casino | 843.957 | - | - | - | 843.957 | 843.957 | - | 20 | - | 843.957 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Rodados | 246.082 | - | - | - | 246.082 | 246.082 | - | 20 | - | 246.082 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Carteles | 2.373.650 | - | - | - | 2.373.650 | 2.373.650 | - | 20 | - | 2.373.650 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Equipamiento casino | 1.942.341 | - | - | - | 1.942.341 | 1.942.341 | - | (1) | - | 1.942.341 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Gastronomía casino | 3.704.707 | 229.772 | - | - | 3.934.479 | 3.643.307 | - | 20 | 34.143 | 3.677.450 | 257.029 | 61.400 | ||||||||||||||||||||
| Equipamiento tragamonedas | 56.905.007 | 47.305.911 | - | 216.692 | 104.427.610 | 45.501.033 | - | (2) | 9.093.133 | 54.594.166 | 49.833.444 | 11.403.974 | ||||||||||||||||||||
| Maquinarias, equipos y herramientas | 1.062.841 | - | - | - | 1.062.841 | 1.062.841 | - | (1) | - | 1.062.841 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Anticipos a proveedores | 226.692 | - | - | (216.692) | 10.000 | - | - | - | - | 10.000 | 226.692 | |||||||||||||||||||||
| Total al 31/07/11 | 153.002.223 | 47.831.578 | - | - | 200.833.801 | 113.156.941 | - | 9.637.096 | 122.794.037 | 78.039.764 | ||||||||||||||||||||||
| Total al 31/10/10 | 138.886.583 | 14.602.128 | 486.488 | - | 153.002.223 | 109.126.593 | 16.216 | 4.046.564 | 113.156.941 | 39.845.282 | ||||||||||||||||||||||
(1) En función de la duración del contrato original
(2) En 60 meses hasta la finalización del contrato original. Las altas a partir del 29 de noviembre de 2009 se deprecian en 36 meses
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO D
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
OTRAS INVERSIONES
al 31 de julio de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Cuenta principal y características | Valor de libros | ||||
| 31/07/11 | 31/10/10 | ||||
| Inversiones corrientes | |||||
| Depósitos a plazo fijo | |||||
| en moneda nacional | - | 15.481.895 | |||
| en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 213.187 | 4.148.174 | |||
| Cuenta remunerada | 704 | 3.211.479 | |||
| Caja de ahorro en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 25.545 | 21.010 | |||
| Títulos | 66.503 | 66.503 | |||
| Total | 305.939 | 22.929.061 | |||
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO E
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
PREVISIONES
al 31 de julio de 2011 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Rubros | Saldos al comienzo del ejercicio | Aumentos | Disminu- ciones | Saldos al cierre del período / ejercicio |
| (1) | ||||
| Incluidas en el pasivo | ||||
| Corrientes | ||||
| Para juicios | 827.000 | 173.000 | - | 1.000.000 |
| Totales 31/07/11 | 827.000 | 173.000 | - | 1.000.000 |
| Totales 31/10/10 | 827.000 | - | - | 827.000 |
(1) Se expone en el Anexo H
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO F
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
COSTO DE VENTA DE BIENES Y SERVICIOS PRESTADOS
por el período de nueve meses finalizado el 31 de julio de 2011
comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| 31/07/11 | 31/07/10 |
| Existencia al comienzo del ejercicio | ||
| Bienes de gastronomía y merchandising | 1.004.769 | 668.272 |
| Compras del período | 11.325.449 | 8.981.437 |
| Gastos por venta de bienes y servicios prestados (Anexo H) | 59.399.126 | 31.930.604 |
| Existencia al cierre del período | ||
| Bienes de gastronomía y merchandising | ( 1.011.973) | ( 879.338) |
| Costo de ventas de bienes y servicios prestados | 70.717.371 | 40.700.975 |
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO G
Hoja 1
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
al 31 de julio de 2011 comparativo con el ejercicio anterior
| 31/07/11 | 31/10/10 | ||||||||||
| Rubros | Clase y monto de la moneda extranjera | Cambio vigente | Monto en moneda local | Clase y monto de la moneda extranjera | Monto en moneda local | ||||||
| pesos | pesos | pesos |
| ACTIVO CORRIENTE | ||||||||
| Caja y bancos | ||||||||
| Caja | - | - | - | - | U$S | 54 | 213 | |
| - | 213 | |||||||
| Inversiones temporarias | ||||||||
| Depósitos a plazo fijo | U$S | 51.933 | 4,105 | 213.187 | U$S | 1.051.502 | 4.148.174 | |
| Caja de ahorro | U$S | 6.223 | 4,105 | 25.545 | U$S | 5.326 | 21.010 | |
| 238.732 | 4.169.184 | |||||||
| Otros créditos | ||||||||
| Anticipos a proveedores | U$S | 20.500 | 4,105 | 84.153 | U$S | 21.550 | 85.015 | |
| 84.153 | 85.015 | |||||||
| Total activo corriente | 322.885 | 4.254.412 | ||||||
| Total activo | 322.885 | 4.254.412 | ||||||
U$S: dólares estadounidenses
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO G
Hoja 2
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
al 31 de julio de 2011 comparativo con el ejercicio anterior
| 31/07/11 | 31/10/10 | ||||||||||||||||
| Rubros | Clase y monto de la moneda extranjera | Cambio vigente | Monto en moneda local | Clase y monto de la moneda extranjera | Monto en moneda local | ||||||||||||
| pesos | pesos | pesos | |||||||||||||||
| PASIVO CORRIENTE | |||||||||||||||||
| Deudas comerciales | |||||||||||||||||
| Comunes | U$S | 2.594.412 | 4,145 | 10.753.839 | U$S | 197.149 | 783.669 | ||||||||||
| Documentadas | U$S | 1.977.230 | 4,145 | 8.195.617 | U$S | 905.217 | 3.598.239 | ||||||||||
| Total pasivo corriente | 18.949.456 | 4.381.908 | |||||||||||||||
| PASIVO NO CORRIENTE | |||||||||||||||||
| Deudas comerciales | |||||||||||||||||
| Comunes | U$S | 999.749 | 4,145 | 4.143.958 | - | - | - | ||||||||||
| Documentadas | U$S | 972.675 | 4,145 | 4.031.739 | U$S | 324.351 | 1.289.297 | ||||||||||
| Total pasivo no corriente | 8.175.697 | 1.289.297 | |||||||||||||||
| Total pasivo | 27.125.153 | 5.671.205 | |||||||||||||||
U$S: dólares estadounidenses
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO H
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
INFORMACION REQUERIDA POR EL ART. 64, INC. b) DE LA LEY 19550
por el período de nueve meses finalizado el 31 de julio de 2011 comparativo con igual período del ejercicio anterior
(en pesos)
| Gastos de | Gastos de | ||||
| Costo de los | comercia- | adminis- | Total | Total | |
| Rubro | servicios | lización | tración | 31/07/11 | 31/07/10 |
| Retribuciones de administradores, directores y síndicos | - | - | 1.113.246 | 1.113.246 | 865.902 |
| Honorarios y retribuciones por servicios | 248.410 | 7.946 | 877.880 | 1.134.236 | 865.831 |
| Sueldos y jornales | 21.874.373 | 1.041.983 | 5.953.507 | 28.869.863 | 20.503.512 |
| Contribuciones sociales | 6.856.869 | 316.612 | 1.953.596 | 9.127.077 | 6.297.795 |
| Beneficios al personal | 303.971 | 20.627 | 852.848 | 1.177.446 | 946.498 |
| Depreciaciones de bienes de uso (Anexo A) | 9.506.222 | - | 130.874 | 9.637.096 | 2.651.521 |
| Locación de bienes y servicios | 629.998 | - | 128.205 | 758.203 | 677.885 |
| Impuestos, tasas y contribuciones | 369.893 | 5.943.859 | 4.098.758 | 10.412.510 | 7.780.545 |
| Gastos de movilidad, viáticos y representación | 273.954 | 101.893 | 408.319 | 784.166 | 632.340 |
| Gratificaciones e indemnizaciones | 1.247.472 | 48.793 | 1.720.534 | 3.016.799 | 1.475.145 |
| Gastos de conservación, mantenimiento y limpieza | 13.368.953 | 41.240 | 357.371 | 13.767.564 | 4.945.525 |
| Fletes | 15.663 | 3.765 | 1.936 | 21.364 | 67.408 |
| Atenciones al público y espectáculos | 42.923 | 177.325 | 231.732 | 451.980 | 422.993 |
| Marketing y publicidad | - | 2.165.522 | 321.984 | 2.487.506 | 3.661.240 |
| Luz, teléfonos y energía | 638.830 | 9.743 | 40.693 | 689.266 | 587.992 |
| Servicios de seguridad | 1.113.289 | - | - | 1.113.289 | 878.225 |
| Útiles de oficina | 79.383 | 3.715 | 192.070 | 275.168 | 230.871 |
| Gastos bancarios | - | - | 519.502 | 519.502 | 132.615 |
| Juicios (Anexo E) | - | - | 173.000 | 173.000 | - |
| Varios | 2.828.923 | 54.853 | 762.139 | 3.645.915 | 2.171.725 |
| Total al 31/07/11 | 59.399.126 | 9.937.876 | 19.838.194 | 89.175.196 | |
| Total al 31/07/10 | 31.930.604 | 9.678.818 | 14.186.146 | 55.795.568 | |
Véase nuestro informe de fecha:
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INFORME DE REVISION LIMITADA DE ESTADOS CONTABLES DE PERIODOS INTERMEDIOS
Señores Directores de
TRILENIUM S.A.
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
C.U.I.T. N° 30-70098387-7
- Hemos efectuado una revisión limitada del estado de situación patrimonial de TRILENIUM S.A. al 31 de julio de 2011, de los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, las Notas 1 a 9 y los Anexos A, D, E, F, G y H por el período de nueve meses finalizado en esa fecha, presentados en forma comparativa con igual período del ejercicio anterior y, en el caso del estado de situación patrimonial y sus notas y anexos respectivos, con el 31 de octubre de 2010. La preparación y emisión de estos estados contables es responsabilidad del Directorio de la Sociedad.
- Hemos efectuado nuestra revisión de los estados contables mencionados en el párrafo 1 de acuerdo con las normas de auditoría vigentes en la República Argentina para la revisión limitada de estados contables de períodos intermedios. Dichas normas consisten principalmente en aplicar procedimientos analíticos a la información contable y en efectuar indagaciones a los responsables de su elaboración. El alcance de una revisión limitada es sustancialmente menor al de una auditoría de estados contables, cuyo objetivo es la expresión de una opinión sobre los estados contables considerados en su conjunto. Por lo tanto, no expresamos tal opinión.
- Basados en nuestra revisión, no hemos tomado conocimiento de ninguna modificación significativa que deba realizarse a los estados contables de TRILENIUM S.A. mencionados en el párrafo 1. para que los mismos estén presentados de conformidad con las normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, República Argentina.
- Con relación a los estados contables individuales al 31 de octubre de 2010 y por el ejercicio finalizado en esa fecha, que se presentan para fines comparativos, hemos emitido con fecha 27 de diciembre de 2010 un informe de auditoría expresando una opinión favorable con salvedad indeterminada vinculada con la incertidumbre que generaba en ese momento la posibilidad de que la Sociedad no continúe operando como una empresa en marcha como consecuencia de la finalización del contrato original que vinculaba a la Sociedad con el Instituto Provincial de Loterías y Casinos de la Provincia de Buenos Aires (IPLyC) mencionado en nota 1. Asimismo, con fecha 30 de agosto de 2010, hemos emitido un informe de revisión limitada sobre los estados contables individuales al 31 de julio de 2010 y por el período de nueve meses finalizado en esa fecha que se presentan con fines comparativos, con una observación derivada de la incertidumbre acerca de la resolución final de la situación mencionada anteriormente. De acuerdo a lo descripto en nota 1 y debido a que el contrato de la Sociedad con el IPLyC ha sido prorrogado, la incertidumbre relacionada con la posibilidad de que la Sociedad no continúe operando como empresa en marcha ha sido subsanada.
- En cumplimiento de disposiciones vigentes, informamos que:
-
- los estados contables referidos en el párrafo 1. se ajustan a las disposiciones de la Ley de Sociedades Comerciales y las normas sobre documentación contable de la Comisión Nacional de Valores, se encuentran en proceso de transcripción al libro de Inventario y Balances, y surgen de los registros contables de la Sociedad llevados, en sus aspectos formales, de conformidad con las disposiciones legales vigentes; y
- al 31 de julio de 2011, la deuda devengada en concepto de aportes y contribuciones con destino al Sistema Integrado Previsional Argentino que surge de los registros contables ascendía a $ 980.438, no existiendo deudas exigibles a dicha fecha.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 9 de septiembre de 2011
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl
Socio
Contador Público (UBA)
CPCECABA - T° CIX - F° 57
INFORME DE LA COMISION FISCALIZADORA
A los Señores Accionistas de
TRILENIUM S.A.
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
C.U.I.T. N° 30-70098387-7
De nuestra consideración:
De acuerdo con lo requerido por los incisos 1 y 2 del artículo 294 de la Ley de Sociedades Comerciales, hemos efectuado una revisión limitada del estado de situación patrimonial de TRILENIUM S.A. al 31 de julio de 2011, así como de los estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, sus Notas 1 a 9 y Anexos A, D, E, F, G y H por el período de nueve meses finalizado en esa fecha. La preparación de los documentos citados es responsabilidad del Directorio de la Sociedad.
Nuestro examen fue realizado de acuerdo con las normas de sindicatura contenidas en la Resolución Técnica Nro. 15 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales en Ciencias Económicas. Dichas normas requieren que el examen se efectúe de conformidad con las normas de auditoría vigentes para la revisión limitada de períodos intermedios contempladas en la Resolución Técnica Nro. 7 de dicha Federación e incluye la verificación de la congruencia de los documentos revisados con la información sobre las decisiones societarias expuestas en actas, y la adecuación de dichas decisiones a la ley y a los estatutos en lo relativo a sus aspectos formales y documentales. A tal fin, hemos tenido en cuenta el informe de la revisión limitada realizada por la firma Sibille en su carácter de auditores externos. Dicha revisión limitada consistió principalmente en aplicar procedimientos analíticos a la información contable y en efectuar indagaciones a los responsables de las cuestiones contables y financieras. El alcance de esta revisión es sustancialmente menor al de una auditoría de estados contables, cuyo objetivo es la expresión de una opinión sobre los estados contables en su conjunto. Por lo tanto, no se expresa tal opinión.
Dado que no es responsabilidad de los miembros de la Comisión Fiscalizadora efectuar un control de gestión, no hemos evaluado la gestión de las funciones de administración, comercialización y/ o producción, ni los criterios y decisiones empresarias de las diversas áreas de la Sociedad, cuestiones que son responsabilidad exclusiva del Directorio de la Sociedad y de la Asamblea de Accionistas.
En base a la tarea realizada y teniendo en cuenta el informe de los auditores externos de fecha 9 de septiembre de 2011 informamos que los estados contables al 31 de julio de 2011 mencionados en el primer párrafo consideran todos los hechos y circunstancias significativos que son de nuestro conocimiento y que, en relación a los mismos, no tenemos observaciones que formular.
Adicionalmente, informamos que los estados contables surgen de las registraciones contables de la Sociedad llevadas, en sus aspectos formales, de conformidad con las disposiciones legales vigentes, y se encuentran en proceso de transcripción al libro Inventario y Balances.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 9 de septiembre de 2011
Osvaldo Norberto Siciliano
Síndico - Por Delegación
Comisión Fiscalizadora
Por la presente ratificamos las firmas que impresas obran en las fojas que anteceden, cuyo contenido también se ratifica y que reemplazan a las correspondientes firmas ológrafas, que han sido debidamente estampadas en los originales del estado de situación patrimonial, estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, las notas 1 a 9 y los anexos A, D, E, F, G y H al 31 de julio de 2011 de TRILENIUM S.A..
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
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