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Boldt — Interim / Quarterly Report 2010
Mar 15, 2010
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Download source file| NOMBRE DE LA EMPRESA: MANTEO S.A. | |||||
| ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL AL | EJERCICIO ACTUAL | EJERCICO ANTERIOR | |||
| 01/11/2009 A 31/01/2010 | 01/11/2008 A 31/10/2009 | ||||
| UNO | DOS | UNO | DOS | ||
| 1.- | ACTIVO | PESOS | PESOS | PESOS | PESOS |
| 1.1.- | ACTIVO CORRIENTE | ||||
| 1.1.1.- | DISPONIBILIDADES | ||||
| Caja M/N | 5.424 | 5.424 | |||
| Caja m/e | 196.000 | 0 | |||
| Banco m/n | 54.174 | 0 | |||
| Banco m/e | 12.732.225 | 520.197 | |||
| Valores en custodia | |||||
| Cheques emitidos | 12.987.824 | ……….................... | 525.621 | ||
| 1.1.2.- | INVERSIONES TEMPORARIAS | ||||
| Depósitos Bancarios en garantía NOTA 3.1 | 671.595 | 671.595 | |||
| Valores Mobilarios | ……….................... | ||||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | |||||
| Previsión para desvalorizaciones | (………...................) | (………...................) | |||
| Intereses percibidos por adelantado | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | 671.595 | (………...................) | 671.595 | |
| 1.1.3.- | CREDITOS POR VENTAS | ||||
| Deudores por ventas m/n | |||||
| Deudores por Exportaciones | ……….................... | ……….................... | |||
| Documentos a Cobrar | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | |||||
| Prevision para Deudores Incobrables | (………...................) | (………...................) | |||
| Prevision p/dtos y Bonificaciones | (………...................) | (………...................) | |||
| Intereses percibidos por adelantado | (………...................) | (………...................) | |||
| Ingresos diferidos | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | 0 | (………...................) | 0 | |
| 1.1.4.- | OTROS CREDITOS | ||||
| Creditos BPS | ……….................... | ……….................... | |||
| iva | ……….................... | ||||
| cofis | ……….................... | ||||
| prestamos al personal | ……….................... | ||||
| Creditos fiscales NOTA 3.2 | 2.473.368 | 693.179 | |||
| certificados dgi | ……….................... | ||||
| Anticipo a proveedores NOTA 3.3 | 26.803.654 | 468.714 | |||
| Seguros | ……….................... | ||||
| Creditos DGI | ……….................... | ||||
| Deudores por alquileres | ……….................... | ||||
| ............… | ……….................... | ||||
| Menos: | |||||
| Prevision para Deudores Incobrables | (………...................) | (………...................) | |||
| Ingresos percibidos por adelantado | (………...................) | (………...................) | |||
| Ingresos diferidos | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | 29.277.022 | (………...................) | 1.161.893 | |
| 1.1.5.- | BIENES DE CAMBIO | ||||
| Mercaderia de Reventa | ……….................... | ……….................... | |||
| Importaciones | ……….................... | ……….................... | |||
| Productos en Proceso | ……….................... | ……….................... | |||
| Materias Primas | ……….................... | ……….................... | |||
| Materiales y Suministros | ……….................... | ……….................... | |||
| Importaciones en tramite | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | |||||
| Prevision p/desvalorizaciones | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | 0 | (………...................) | 0 | |
| TOTAL ACTIVO CORRIENTE | 42.936.441 | 2.359.109 | |||
| 1.2.- | ACTIVO NO CORRIENTE | ||||
| 1.2.1.- | CREDITOS A LARGO PLAZO (Ver apertura en Créd.Ctes.) | ||||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | 0 | ……….................... | 0 | |
| 1.2.2.- | BIENES DE CAMBIO NO CORRIENTES | ||||
| (Ver apertura en Bs de Cambio Ctes.) | |||||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | 0 | ……….................... | 0 | |
| 1.2.3.- | INVERSIONES A LARGO PLAZO | ||||
| Depositos Bancarios | ……….................... | ……….................... | |||
| Inmuebles | |||||
| Valores orig. y revaluados s/anexo | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: Amort. Acum. | (………...................) | (………...................) | |||
| Titulos y Acciones | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | |||||
| Prevision para Desvalorizaciones | (………...................) | (………...................) | |||
| Intereses percibidos por adelantado | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | 0 | (………...................) | 0 | |
| 1.2.4.- | BIENES DE USO (Ver anexo) | ||||
| Valores originales y revaluados | 23.738.727 | 16.098.958 | |||
| Menos: | ……….................... | ……….................... | |||
| Amortizaciones Acumuladas | (112.553) | 23.626.174 | (90.042) | 16.008.916 | |
| ……….................... | |||||
| 1.2.5.- | INTANGIBLES (Ver anexo) | ||||
| Marcas | ……….................... | ……….................... | |||
| Software | ……….................... | ……….................... | |||
| Licencias | ……….................... | ……….................... | |||
| Gastos de constitucion | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | ……….................... | ……….................... | |||
| Amortizaciones Acumuladas | ……….................... | 0 | ……….................... | 0 | |
| TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE | 23.626.174 | 16.008.916 | |||
| TOTAL ACTIVO | 66.562.615 | 18.368.025 | |||
| CTAS DE ORDEN Y CONTINGENCIAS | |||||
| Acciones a Emitir NOTA 6 | 228.853.962 | 278.853.962 | |||
| Acciones Emitidas NOTA 6 | 71.146.038 | 21.146.038 | |||
| ..................... | ……….................... | 300.000.000 | ……….................... | 300.000.000 | |
| EJERCICIO ACTUAL | EJERCICO ANTERIOR | ||||
| UNO | DOS | UNO | DOS | ||
| 2.- | PASIVO | PESOS | PESOS | PESOS | PESOS |
| 2.1.- | PASIVO CORRIENTE | ||||
| 2.1.1.- | DEUDAS COMERCIALES | ||||
| Proveedores por Importaciones | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | |||||
| Deuds. Contratos de Cambio Import. | (……….................) | (……….................) | |||
| Proveedores de Plaza | 20.795 | ……….................. | |||
| Documentos a Pagar | 16.270 | ……….................. | |||
| Menos: | |||||
| Intereses a vencer | (……….................) | (……….................) | |||
| ..................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ..................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ..................... | ……….................. | 37.065 | ……….................. | 0 | |
| 2.1.2.- | DEUDAS FINANCIERAS | ||||
| Vales m/e | ……….................... | ……….................. | |||
| Intereses a pagar vales en m/e | ……….................... | ……….................. | |||
| Documentos a pagar | ……….................... | ||||
| Menos: Ints. a vencer vales en m/e | ……….................... | (……….................) | |||
| ..................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ..................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ..................... | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 2.1.3.- | DEUDAS DIVERSAS | ||||
| BPS | ……….................... | ……….................... | |||
| Acreedores fiscales NOTA 3.4. | 30.087 | 26.871 | |||
| Sueldos y Jornales a pagar | ……….................... | ……….................... | |||
| provisiones | ……….................... | ……….................... | |||
| Aportes Accionistas | 25.000 | 25.000 | |||
| retenciones al exterior a pagar | ……….................... | ……….................. | |||
| dgi a pagar | ……….................... | ……….................. | |||
| Saldos Acreedores Cuentas Directores | ……….................. | ……….................. | |||
| Otras deudas | 10.430 | ||||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | 55.087 | ……….................. | 62.301 | |
| 2.1.4.- | PREVISIONES | ||||
| Responsabilidad frente a terceros | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| TOTAL PASIVO CORRIENTE | 92.152 | 62.301 | |||
| 2.2.- | PASIVO NO CORRIENTE | ||||
| DEUDAS A LARGO PLAZO | |||||
| 2.2.1.- | DEUDAS COMERCIALES | ||||
| (Ver apertura en Deudas Corrientes) | |||||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 2.2.2.- | DEUDAS FINANCIERAS | ||||
| (Ver apertura en Deudas Corrientes) | |||||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 2.2.3.- | DEUDAS DIVERSAS | ||||
| (Ver apertura en Deudas Corrientes) | |||||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 2.2.4.- | PREVISIONES NO CORRIENTES | ||||
| ............… | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| TOTAL PASIVO NO CORRIENTE | 0 | 0 | |||
| TOTAL PASIVO | 92.152 | 62.301 | |||
| EJERCICIO ACTUAL | EJERCICO ANTERIOR | ||||
| UNO | DOS | UNO | DOS | ||
| 3.- | PATRIMONIO (Ver anexo) | PESOS | PESOS | PESOS | PESOS |
| 3.1.- | APORTE DE PROPIETARIOS | ||||
| 3.1.1.- | CAPITAL | ||||
| Capital integrado | 71.146.038 | 21.146.038 | |||
| Capital suscripto | 228.853.962 | 278.853.962 | |||
| Susciptores de Acciones | (228.853.962) | (278.853.962) | |||
| Primas de Emision | 35.049 | 71.181.087 | 35.049 | 21.181.087 | |
| 3.1.2.- | APORTES A CAPITALIZAR | ||||
| Adelantos Irrevocables | 0 | 0 | |||
| ………. | ……….................. | ……….................. | |||
| ………. | ……….................. | ……….................. | |||
| ………. | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 3.2.- | AJUSTES AL PATRIMONIO | ||||
| Res. Rev. Activo Fijo | ……….................... | ……….................... | |||
| Reserva ley 15903 | ……….................... | ……….................... | |||
| ………. | ……….................. | ……….................. | |||
| ………. | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 3.3.- | GANANCIAS RETENIDAS | ||||
| 3.3.1.- | RESERVAS | ||||
| Legales | ……….................... | ……….................... | |||
| voluntarias libres | ……….................... | ……….................. | |||
| ………….. | ……….................. | ……….................. | |||
| ………….. | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 3.3.2.- | RESULTADOS ACUMULADOS | ||||
| Resultados ejercicios anteriores | (2.875.363) | (1.486.682) | |||
| Resultados del ejercicio | 0 | (1.388.681) | |||
| Resultado del período 01/11/2009 a 31/01/2010 | (1.835.261) | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| Menos: | |||||
| Dist. Anticipada | (……….................) | (4.710.624) | (……….................) | (2.875.363) | |
| TOTAL PATRIMONIO | 66.470.464 | 18.305.724 | |||
| TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO | 66.562.615 | 18.368.025 | |||
| CTAS DE ORDEN Y CONTINGENCIAS | |||||
| Capital Autorizado NOTA 6. | 300.000.000 | 300.000.000 | |||
| ………….. | ……….................. | ……….................. | |||
| ………….. | ……….................. | 300.000.000 | ……….................. | 300.000.000 | |
| NOMBRE DE LA EMPRESA: MANTEO S.A. | |||||
| ESTADO DE RESULTADOS | EJERCICIO ACTUAL | EJERCICIO ANTERIOR | |||
| Desde: | 01/11/2009 | Desde: | 01/11/2008 | ||
| Hasta: | 31/01/2010 | Hasta: | 31/01/2009 | ||
| UNO | DOS | UNO | DOS | ||
| 4.- | ESTADO DE RESULTADOS | PESOS | PESOS | PESOS | PESOS |
| 4.1.- | INGRESOS OPERATIVOS | ||||
| 4.1.1.- | Locales | ||||
| Ventas mercaderia de reventa | ……….................... | ……….................... | |||
| ................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ................... | ……….................... | ……….................... | |||
| …………….. | ……….................... | ……….................. | |||
| …………….. | ……….................. | ……….................. | |||
| 4.1.2.- r | Del Exterior | ||||
| Exportaciones | ……….................. | ……….................. | |||
| …………….. | ……….................. | ……….................. | |||
| …………….. | ……….................. | ……….................. | |||
| 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4.1.3.- | Desctos., Bonific., Imptos. al Consumo, etc. | (……….................) | (……….................) | ||
| Total Ingresos Operativos Netos | 0 | 0 | |||
| 4.2.- | COSTOS DE LOS BIENES VENDIDOS O | ||||
| SERVICIOS PRESTADOS | ……….................... | ……….................... | |||
| RESULTADO BRUTO | 0 | 0 | |||
| 4.3.- | GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS | ||||
| sueldos y cargas sociales | (……….................) | (……….................) | |||
| GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS | (229.750) | (112.789) | |||
| amortizaciones | (22.511) | (22.511) | |||
| impuestos municipales | (11.788) | (11.788) | |||
| Honorarios | (408.658) | 0 | |||
| impuestos | (9.542) | ||||
| Publicidad | 0 | (……….................) | |||
| Total Gastos de Administ. y Ventas | (682.249) | (682.249) | (147.088) | (147.088) | |
| 4.4.- | RESULTADOS DIVERSOS | ||||
| Otros gastos | …………………… | …………………. | |||
| Otros ingresos | ……….................. | ………................. | |||
| Total Resultados Diversos | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| RESULTADO OPERATIVO | (682.249) | (147.088) | |||
| 4.5.- | RESULTADOS FINANCIEROS | ||||
| Intereses y comisiones Perdidos | (124.000) | (72) | |||
| Perdida por iva ventas excentas | (……….................) | (……….................) | |||
| Perdida por cofis | (……….................) | (……….................) | |||
| Deudores incobrables | (……….................) | (……….................) | |||
| Diferencia de cambio perdidas | (1.029.012) | (1.663) | |||
| Diferencia de cambio ganadas | 0 | …………………. | |||
| ganancia por dif. De vtos, y cot especial | (……….................) | (……….................) | |||
| Descuentos obtenidos | ……….................. | ……….................. | |||
| Total Resultados Financieros | (1.153.012) | (1.153.012) | (1.735) | (1.735) | |
| TOTAL RESULTADOS ORDINARIOS | (1.835.261) | (148.823) | |||
| 4.6.- | RESULTADOS EXTRAORDINARIOS | ||||
| Ingresos extraordinarios | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| TOTAL RESULTADOS EXTRAORDINARIOS | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4.7.- | AJUSTES A RESULTADOS EJERC. ANTERIORES | ||||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| TOTAL AJUSTES RESUL. EJERC. ANTERIORES | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4.8.- | IMPUESTO A LA RENTA | ……….................. | ……….................. | ||
| 4.9.- | RESULTADO NETO | (1.835.261) | (148.823) |
| DENOMINACION DE LA EMPRESA: | MANTEO S.A. | |||||||||||
| CUADRO DE BIENES DE USO, INTANGIBLES E INVERSIONES EN INMUEBLES - AMORTIZACIONES - EJERCICIO ACTUAL | ||||||||||||
| Ejercicio Finalizado el ..............: | 31/01/2010 | Expresado en (Moneda): | PESOS | |||||||||
| VALORES DE ORIGEN Y REVALUACIONES | A M O R T I Z A C I O N E S | |||||||||||
| Valores | Valores | Acumulados | Ajustes | Bajas | Del ejercicio | Acumuladas | Valores | |||||
| al Inicio | Aumentos | Disminu- | Revalua- | al Cierre | al Inicio | Por | del | Tasa | Importe | Al Cierre | Netos | |
| RUBROS | del Ejercicio | ciones | ciones | Del Ejercicio | del Ejercicio | Revaluaciones | Ejercicio | del Ejercicio | ||||
| (1) | (2) | (3) | (4) | (1+2-3+4=5) | (6) | (7) | (8) | (9) | (6+7-8+9=10) | (5 -10=11) | ||
| 1.- BIENES DE USO | ||||||||||||
| Inmueble 20,465 Terreno | 5.804.049 | 5.804.049 | 0 | 5.804.049 | ||||||||
| Inmueble 20,465 Mejoras | 3.546.763 | 3.546.763 | 70.935 | 2% | 17.734 | 88.669 | 3.458.094 | |||||
| Inmueble 1515 Terreno | 4.439.040 | 4.439.040 | 0 | 4.439.040 | ||||||||
| Inmueble 1515 Mejoras | 955.346 | 955.346 | 19.107 | 2% | 4.777 | 23.884 | 931.462 | |||||
| Anteproyecto Obra Civil | 467.008 | 0 | 467.008 | 0 | 467.008 | |||||||
| Proyecto de Inversión | 542.775 | 0 | 542.775 | 0 | 542.775 | |||||||
| Obra en Construcción | 326.793 | 7.635.299 | 7.962.092 | 0 | 7.962.092 | |||||||
| Instalaciones y Equipos | 17.185 | 4.470 | 21.655 | 0 | 21.655 | |||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Sub total: | 16.098.958 | 7.639.769 | 0 | 0 | 23.738.727 | 90.042 | 0 | 0 | 22.511 | 112.553 | 23.626.174 | |
| 2.- INTANGIBLES | ||||||||||||
| Marcas | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Software | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Licencias | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Gastos Constitucion | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Sub total: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3.- INVERSIONES EN | ||||||||||||
| INMUEBLES DEL PAIS | ||||||||||||
| Tierras | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Mejoras | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Sub total: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4.- INVERSIONES EN | ||||||||||||
| INMUEBLES DEL EXTERIOR | ||||||||||||
| Tierras | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Mejoras | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Sub total: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| T O T A L : | 16.098.958 | 7.639.769 | 0 | 0 | 23.738.727 | 90.042 | 0 | 0 | 22.511 | 112.553 | 23.626.174 |
| DENOMINACION DE LA EMPRESA: | MANTEO S.A. | |||||||||||
| CUADRO DE BIENES DE USO, INTANGIBLES E INVERSIONES EN INMUEBLES - AMORTIZACIONES - EJERCICIO ACTUAL | ||||||||||||
| Ejercicio Finalizado el ..............: | 31/10/2009 | Expresado en (Moneda): | PESOS | |||||||||
| VALORES DE ORIGEN Y REVALUACIONES | A M O R T I Z A C I O N E S | |||||||||||
| Valores | Valores | Acumulados | Ajustes | Bajas | Del ejercicio | Acumuladas | Valores | |||||
| al Inicio | Aumentos | Disminu- | Revalua- | al Cierre | al Inicio | Por | del | Tasa | Importe | Al Cierre | Netos | |
| RUBROS | del Ejercicio | ciones | ciones | Del Ejercicio | del Ejercicio | Revaluaciones | Ejercicio | del Ejercicio | ||||
| (1) | (2) | (3) | (4) | (1+2-3+4=5) | (6) | (7) | (8) | (9) | (6+7-8+9=10) | (5 -10=11) | ||
| 1.- BIENES DE USO | ||||||||||||
| Inmueble 20,465 Terreno | 5.804.049 | 5.804.049 | 0 | 5.804.049 | ||||||||
| Inmueble 20,465 Mejoras | 3.546.763 | 3.546.763 | 0 | 2% | 70.935 | 70.935 | 3.475.828 | |||||
| Inmueble 1515 Terreno | 4.439.040 | 4.439.040 | 0 | 4.439.040 | ||||||||
| Inmueble 1515 Mejoras | 955.346 | 955.346 | 2% | 19.107 | 19.107 | 936.239 | ||||||
| Anteproyecto Obra Civil | 388.553 | 405.247 | 793.800 | 0 | 793.800 | |||||||
| Proyecto de Inversión | 520.975 | 21.800 | 542.774 | 0 | 542.774 | |||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Instalaciones y Equipos | 17.186 | 17.186 | 0 | 17.186 | ||||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Sub total: | 15.654.725 | 444.233 | 0 | 0 | 16.098.958 | 0 | 0 | 0 | 90.042 | 90.042 | 16.008.916 | |
| 2.- INTANGIBLES | ||||||||||||
| Marcas | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Software | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Licencias | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Gastos Constitucion | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Sub total: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3.- INVERSIONES EN | ||||||||||||
| INMUEBLES DEL PAIS | ||||||||||||
| Tierras | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Mejoras | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Sub total: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4.- INVERSIONES EN | ||||||||||||
| INMUEBLES DEL EXTERIOR | ||||||||||||
| Tierras | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Mejoras | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Sub total: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| T O T A L : | 15.654.725 | 444.233 | 0 | 0 | 16.098.958 | 0 | 0 | 0 | 90.042 | 90.042 | 16.008.916 |
| DENOMINACION DE LA EMPRESA: MANTEO S.A. | |||||||||||||
| CUADRO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO - EJERCICIO ACTUAL | |||||||||||||
| Desde:01 de noviembre de 2009 | Hasta: 31 de enero de 2010 | ||||||||||||
| EXPRESADO EN MILES DE: PESOS | |||||||||||||
| APORTES Y | AJUSTES | RESULTAD. | PATRIMONIO | ||||||||||
| CAPITAL | COMPROM. | AL | RESERVAS | ACUMULAD. | TOTAL | ||||||||
| A CAPITAL. | PATRIMONIO | ||||||||||||
| 1.- | SALDOS INICIALES | ||||||||||||
| Aportes de Propietarios | |||||||||||||
| Acciones en Circulación/ Cuotas Sociales | 21.146 | 21.146 | |||||||||||
| Acciones a distribuir | ....…………..... | 0 | |||||||||||
| Acciones Suscriptas | ....…………..... | 0 | |||||||||||
| Aportes de Capital en Trámite | 0 | 0 | |||||||||||
| Compromisos de Suscripción | 278.854 | 278.854 | |||||||||||
| Deudores por Suscripción | (…………....…) | (278.854) | (278.854) | ||||||||||
| Primas de Emisión | 35 | 35 | |||||||||||
| Ganacias Retenidas | |||||||||||||
| Reserva Legal | 0 | ||||||||||||
| Reservas a Capitalizar | ....…………..... | 0 | |||||||||||
| Reservas Afectadas | ....…………..... | 0 | |||||||||||
| Reservas Libres | 0 | ||||||||||||
| Resultados no Asignados | ....…………..... | (2.876) | (2.876) | ||||||||||
| Reexpresiones Contables | ....…………..... | ....…………..... | ....…………..... | ....…………..... | ....…………..... | 0 | |||||||
| Sub-total | 21.146 | 35 | 0 | 0 | (2.876) | 18.306 | |||||||
| 2.- | MODIFICACIONES AL SALDO INICIAL | ....………….... | ....………….... | ....…………... | ....…………... | ....…………... | 0 | ||||||
| 3.- | SALDOS INICIALES MODIFIC. (1+2) | 21.146 | 35 | 0 | 0 | (2.876) | 18.306 | ||||||
| 4.- | AUMENTOS DEL APORTE PROPIETAR. | ||||||||||||
| Acciones Suscriptas (1) | ....…………..... | 0 | |||||||||||
| Compromisos de Suscripción | (50.000) | (50.000) | |||||||||||
| Deudores por suscripción (1) | (…………...…) | 50.000 | 50.000 | ||||||||||
| Capitalizaciones | 50.000 | 0 | (…………....…) | ....………….... | 50.000 | ||||||||
| Primas de Emisión | 0 | ....………….... | 0 | ||||||||||
| 5.- | DISTRIBUCION DE UTILIDADES | ||||||||||||
| Dividendos | |||||||||||||
| Acciones | ....………….... | (…………....…) | |||||||||||
| Aportes de Capital en Trámite (1) | ....………….... | (…………....…) | |||||||||||
| Efectivo | (…………....…) | 0 | |||||||||||
| Reserva Legal | ....………….... | (…………....…) | |||||||||||
| Otras Reservas | ....………….... | (…………....…) | |||||||||||
| Dietas y otros conceptos | (…………....…) | 0 | |||||||||||
| 6.- | DISTRIBUCIÓN DE UTILID. ANTICIP. | ....…………..... | ....………….... | ....………….... | (…………....…) | 0 | |||||||
| 7.- | REEXPRESIONES CONTABLES | ....…………..... | ....………….... | ....…………..... | ....………….... | ....………….... | 0 | ||||||
| 8.- | RESULTADOS DEL EJERCICIO (1) | (1.835) | (1.835) | ||||||||||
| 9.- | .............................................. | ....………….... | ....………….... | ....………….... | ....………….... | ....…………... | 0 | ||||||
| 10.- | Sub-total (Suma 4 a 9) | 50.000 | 0 | 0 | 0 | (1.835) | 48.165 | ||||||
| 11.- | SALDOS FINALES | ||||||||||||
| Aportes de Propietarios | |||||||||||||
| Acciones en Circulación/ Cuotas Sociales | 71.146 | 71.146 | |||||||||||
| Acciones a distribuir | ....…………... | 0 | |||||||||||
| Acciones Suscriptas | ....…………... | 0 | |||||||||||
| Aportes de Capital en Trámite | 0 | 0 | |||||||||||
| Compromisos de Suscripción | 228.854 | 228.854 | |||||||||||
| Deudores por Suscripción | (……………...) | (228.854) | (228.854) | ||||||||||
| Primas de Emisión | 35 | 35 | |||||||||||
| Ganacias Retenidas | |||||||||||||
| Reserva Legal | ....…………..... | 0 | |||||||||||
| Reservas a Capitalizar | ....………….... | 0 | |||||||||||
| Reservas Afectadas | ....…………... | 0 | |||||||||||
| Reservas Libres | ....…………..... | 0 | |||||||||||
| Resultados no Asignados | (4.711) | (4.711) | |||||||||||
| Reexpresiones Contables | ....…………... | ....………….... | ....…………..... | ....………….... | ....…………... | 0 | |||||||
| TOTAL | 71.146 | 35 | 0 | 0 | (4.711) | 66.470 | |||||||
| DENOMINACION DE LA EMPRESA: MANTEO S.A. | |||||||||||||
| CUADRO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO - EJERCICIO ANTERIOR | |||||||||||||
| Desde: 01 de noviembre de 2008 | Hasta: 31 de enero de 2009 | ||||||||||||
| EXPRESADO EN MILES DE: PESOS | |||||||||||||
| APORTES Y | AJUSTES | RESULTAD. | PATRIMONIO | ||||||||||
| CAPITAL | COMPROM. | AL | RESERVAS | ACUMULAD. | TOTAL | ||||||||
| A CAPITAL. | PATRIMONIO | ||||||||||||
| 1.- | SALDOS INICIALES | ||||||||||||
| Aportes de Propietarios | |||||||||||||
| Acciones en Circulación/ Cuotas Sociales | 1.500 | 1.500 | |||||||||||
| Acciones a distribuir | 0 | ||||||||||||
| Acciones Suscriptas | 0 | ||||||||||||
| Aportes de Capital en Trámite | 16.094 | 16.094 | |||||||||||
| Compromisos de Suscripción | ....…………..... | 0 | |||||||||||
| Deudores por Suscripción | (…………....…) | 0 | |||||||||||
| Primas de Emisión | ....…………..... | 0 | |||||||||||
| Ganacias Retenidas | |||||||||||||
| Reserva Legal | ....…………..... | 0 | |||||||||||
| Reservas a Capitalizar | ....…………..... | 0 | |||||||||||
| Reservas Afectadas | ....…………..... | 0 | |||||||||||
| Reservas Libres | ....…………..... | 0 | |||||||||||
| Resultados no Asignados | ....…………..... | (1.487) | (1.487) | ||||||||||
| Reexpresiones Contables | ....…………..... | ....…………..... | ....…………..... | ....…………..... | ....…………..... | 0 | |||||||
| Sub-total | 1.500 | 16.094 | 0 | 0 | (1.487) | 16.107 | |||||||
| 2.- | MODIFICACIONES AL SALDO INICIAL | ....………….... | ....………….... | ....…………... | ....…………... | ....…………... | 0 | ||||||
| 3.- | SALDOS INICIALES MODIFIC. (1+2) | 1.500 | 16.094 | 0 | 0 | (1.487) | 16.107 | ||||||
| 4.- | AUMENTOS DEL APORTE PROPIETAR. | ||||||||||||
| Acciones Suscriptas (1) | 0 | ||||||||||||
| Compromisos de Suscripción | ....………….... | 0 | |||||||||||
| Deudores por suscripción (1) | ....………….... | 0 | |||||||||||
| Capitalizaciones | 456 | (…………....…) | ....………….... | 456 | |||||||||
| Primas de Emisión | ....………….... | ....………….... | 0 | ||||||||||
| 5.- | DISTRIBUCION DE UTILIDADES | ||||||||||||
| Dividendos | |||||||||||||
| Acciones | ....…………..... | (…………....…) | |||||||||||
| Aportes de Capital en Trámite (1) | (…………....…) | ||||||||||||
| Efectivo | (…………....…) | 0 | |||||||||||
| Reserva Legal | ....………….... | (…………....…) | |||||||||||
| Otras Reservas | ....………….... | (…………....…) | |||||||||||
| Dietas y otros conceptos | (…………....…) | 0 | |||||||||||
| 6.- | DISTRIBUCIÓN DE UTILID. ANTICIP. | ....…………..... | ....………….... | ....………….... | (…………....…) | 0 | |||||||
| 7.- | REEXPRESIONES CONTABLES | ....…………..... | ....………….... | ....…………..... | ....………….... | ....………….... | 0 | ||||||
| 8.- | RESULTADOS DEL EJERCICIO (1) | (149) | (149) | ||||||||||
| 9.- | .............................................. | ....………….... | ....………….... | ....………….... | ....………….... | ....…………... | 0 | ||||||
| 10.- | Sub-total (Suma 4 a 9) | 0 | 456 | 0 | 0 | (149) | 307 | ||||||
| 11.- | SALDOS FINALES | ||||||||||||
| Aportes de Propietarios | |||||||||||||
| Acciones en Circulación/ Cuotas Sociales | 1.500 | 1.500 | |||||||||||
| Acciones a distribuir | ……………….. | 0 | |||||||||||
| Acciones Suscriptas | 0 | 0 | |||||||||||
| Aportes de Capital en Trámite | 16.550 | 16.550 | |||||||||||
| Compromisos de Suscripción | ....…………... | 0 | |||||||||||
| Deudores por Suscripción | 0 | (……………...) | 0 | ||||||||||
| Primas de Emisión | ....…………... | 0 | |||||||||||
| Ganacias Retenidas | |||||||||||||
| Reserva Legal | ....…………..... | 0 | |||||||||||
| Reservas a Capitalizar | ....………….... | 0 | |||||||||||
| Reservas Afectadas | ....…………... | 0 | |||||||||||
| Reservas Libres | ....…………..... | 0 | |||||||||||
| Resultados no Asignados | (1.636) | (1.636) | |||||||||||
| Reexpresiones Contables | ....…………... | ....………….... | ....…………..... | ....………….... | ....…………... | 0 | |||||||
| TOTAL | 1.500 | 16.550 | 0 | 0 | (1.636) | 16.414 |
| NOMBRE DE LA EMPRESA: MANTEO S.A. | ||
| ESTADO DE ORIGEN Y APLICACION DE FONDOS | ||
| Moneda : | PESOS | |
| NOTA 4 | ||
| Hasta | ||
| DEFINICION DE FONDOS: | 1.- CAPITAL DE TRABAJO | 1.- CAPITAL DE TRABAJO |
| Ejercicio Actual | Ejercicio anterior | |
| CAPITAL DE TRABAJO AL INICIO DEL PERIODO | 2.296.808 | 452.415 |
| RESULTADO DEL EJERCICIO | (1.835.261) | (148.823) |
| Más : Partidas que no representan egresos de fondos: | ||
| Amortizaciones | 22.511 | 22.511 |
| Creación de previsiones no corrientes | ...................................... | ...................................... |
| ...................................................... | ...................................... | ...................................... |
| ...................................................... | ...................................... | ...................................... |
| ...................................................... | ...................................... | ...................................... |
| Menos: Partidas que no representan ingresos de fondos: | ||
| Utilización de previsiones no corrientes | ( ......................................) | ( ......................................) |
| ...................................................... | ( ......................................) | ( ......................................) |
| ...................................................... | ( ......................................) | ( ......................................) |
| ...................................................... | ( ......................................) | ( ......................................) |
| Otros Ajustes: | ||
| Más: Pérdidas por venta de Bienes de uso | ...................................... | ...................................... |
| Menos: Ganancias por venta de Bienes de uso | ( ......................................) | ( ......................................) |
| ...................................................... | ( ......................................) | ( ......................................) |
| ...................................................... | ( ......................................) | ( ......................................) |
| ...................................................... | ( ......................................) | ( ......................................) |
| Total Fondos Provenientes de Operaciones | (1.812.750) | (126.312) |
| Ingresos por venta de Bienes de uso | ...................................... | |
| Aumentos de Pasivos no corrientes | ...................................... | |
| Aportes de Capital | 50.000.000 | 456.000 |
| Disminución de otros Activos no corrientes | ...................................... | ...................................... |
| Otros | 0 | ...................................... |
| ...................................................... | ...................................... | ...................................... |
| ...................................................... | ...................................... | ...................................... |
| TOTAL DE ORIGEN: | 48.187.250 | 329.688 |
| APLICACIÓN DE FONDOS | ||
| Dividendos en efectivo | ...................................... | ...................................... |
| Aumento de Bienes de Uso. | 7.639.769 | 21.800 |
| Aumento de otros Activos no Corrientes | ...................................... | ...................................... |
| Disminución de pasivos no corrientes | ...................................... | ...................................... |
| Pago de impuestos | 0 | |
| ...................................................... | ...................................... | |
| ...................................................... | ...................................... | |
| TOTAL DE APLICACION: | 7.639.769 | 21.800 |
| AUMENTO/DISMINUCION DEL CAPITAL DE TRABAJO: | 40.547.481 | 307.888 |
| CAPITAL DE TRABAJO AL FINAL DEL PERIODO | 42.844.289 | 760.303 |
MANTEO S.A.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
EJERCICIO DESDE 01 DE NOVIEMBRE 2009 AL 31 DE ENERO DE 2010.
NOTA 1 INFORMACION BASICA DE LA EMPRESA
1.1 Naturaleza Jurídica
MANTEO S.A. es una sociedad anónima cerrada con acciones al portador.
El día 22 de diciembre de 2009 en Asamblea General Extraordinaria de Accionistas, se decide cambiar las acciones al portador a acciones nominativas. El trámite esta siendo realizado en la Auditoría Interna de la Nación, organismo que luego de culminado el mismo es quien autoriza el cambio de acciones al portador a nominativas.
1.2 Actividad Principal
Su giro principal es el de propietario de bienes inmuebles, pero fue constituida para realizar un Proyecto de Inversión en el sector Turístico
La sociedad ha iniciado la construcción del Complejo Turístico en la ciudad de Rivera (Uruguay)
NOTA 2 PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES
Los estados contables se presentan en pesos uruguayos de acuerdo con normas contables adecuadas en el Uruguay.
Las principales políticas contables son las siguientes:
2.1 Bases contables de Presentación.
Los estados contables de Manteo S.A. al 31 de enero del 2010 son presentados de acuerdo con las normas contables adecuadas en Uruguay que a la fecha son el Decreto 103/91, el decreto 162/04, el modificativo del decreto 162/04 que es el decreto 222/04 y el decreto 90/05.
Según el decreto 162/04 los estados contables que corresponden a ejercicios que comiencen a partir del 19 de mayo de 2004, fecha de publicación del mismo, serán presentados cumpliendo con las Normas Internacionales de Contabilidad emitidas por el IASB vigentes a la fecha de publicación del mismo.
El decreto 90/05 clarifica cuales son las Normas Internacionales de Contabilidad vigentes a partir de la publicación del decreto 162/04.
Las Normas Contables Internacionales vigentes son las Normas traducidas al español y aprobadas al 19 de mayo de 2004 por la IASB o las Normas aprobadas por el IASC, publicadas por el Instituto Mexicano de Contadores, que a su vez deben estar en al página web de la Auditoría Interna de la Nación.
IASB (International Accounting Standards Board)
IASC(International Accounting Standards Committee)
2.2 Moneda extranjera (Criterio de valuación)
Los activos y pasivos en moneda extranjera son valuados a los tipos de cambio de cierre y las diferencias de cambio han sido imputadas a resultados. El tipo de cambio utilizado fue el siguiente: US$ 1 = $ 19.60
Los demás rubros de los estados contables han sido preparados siguiendo el criterio contable de costo histórico.
-
- Corrección Monetaria.
La sociedad ha evaluado el efecto provocado en los estados contables por las variaciones ocurridas durante el ejercicio en el poder adquisitivo del peso uruguayo en los términos previstos por el Pronunciamiento 14 del Colegio de Contadores, Economistas y Administradores del Uruguay , en dicha evaluación ha determinado que no es significativo su efecto en los estados contables, por lo que no ha realizado ajuste alguno para reflejar la variación del mismo en el ejercicio finalizado al 31 de enero de 2010.
Por lo anteriormente mencionado y por no encontrarse en presencia de los supuestos que caracterizan una economía hiperinflacionaria según la NIC 29, no se aplicará la misma.
2.4 Bienes de Uso
Los bienes de uso se encuentran a costo de adquisición y se amortizan a partir del ejercicio siguiente de su incorporación.
Han sido activados los gastos por honorarios correspondientes a la Obra Civil del proyecto y los correspondientes a la elaboración del Proyecto de Inversión, que serán amortizados a partir de la fecha de finalizado el mismo, junto con la Obra Civil terminada.
Con respecto a algunos gastos activados correspondientes a la elaboración del Proyecto de Inversión ver explicación NOTA 8.
En el ejercicio finalizado al 31 de octubre de 2008 se incorporaron dos bienes inmuebles padrones 1.515 y 20.465 situados en la ciudad de Rivera (Uruguay)
En el rubro Obra en Construcción serán activados honorarios relacionados con la Obra Civil, servicios relacionados con la construcción de la Obra Civil y la Construcción de la Obra Civil que corresponden al inicio de la Obra del Hotel, Casino y Sala de Slots en la ciudad de Rivera(Uruguay), y a sus sucesivos avances.
Las amortizaciones se calculan aplicando porcentajes constantes a lo largo de la vida útil del bien.
Las tasas anuales de amortización definidas de acuerdo a la vida útil estimada de cada bien son las siguientes:
Rubros Tasas anuales (%)
Inmuebles(Mejoras) 2
Inmuebles (Terreno) 0
Anteproyecto Obra Civil 2
Obra en Construcción. 2
Instalaciones y Equipos 10
2.5 Intangibles
No existen.
2.6 Concepto de Capital Utilizado
El resultado se ha determinado sobre la base de la variación que ha tenido durante el ejercicio el capital considerado exclusivamente como inversión en dinero.
No se ha realizado ninguna provisión especial para considerar la probable cobertura que podría merecer el mantenimiento de la capacidad operativa del capital, solamente se ha tratado de mantener la capacidad financiera del mismo.
2.7 Cuentas del patrimonio
El patrimonio se registra a valores históricos en pesos uruguayos recibidos.
2.8 Reconocimiento de costos
La Sociedad aplicó el principio de lo devengado para la imputación de los egresos o costos incurridos.
NOTA 3 INFORMACION REFERENTE A LOS ACTIVOS Y PASIVOS
3.1 Inversiones Temporarias.
El depósito se realizó como garantía del fiel cumplimiento de la licitación a la cual la empresa se presentó y ganó, para la construcción de un Complejo Turístico (Hotel-Casino) en la ciudad de Rivera (Uruguay).
3.2 Otros Créditos (Créditos fiscales)
Los créditos fiscales corresponden al Iva Compras generado por la adquisición de servicios que todavía no ha sido compensado pues la Sociedad no tiene ingresos gravado por dicho impuesto , por anticipos de impuestos realizados por la empresa y de un crédito a favor de la empresa por haber realizado anticipos por mayor importe que el saldo de impuesto a pagar. El saldo a favor será pedido en forma de certificados a la D.G.I.
3.3 Anticipo a Proveedores
Son adelantos que se hacen a proveedores de servicios para la puesta en marcha de la Construcción del Complejo Turístico.
Otras Deudas.
Son Acreedores fiscales al 31 de enero de 2010.
NOTA 4 - DETERMINACION DE FONDOS
Para la confección del Estado de Origen y Aplicación de Fondos se utiliza el concepto de “Fondos = Capital de Trabajo”
Los períodos para comparar el EOAF son 01/11/2009 al 31/01/2010(actual) contra 01/11/2008 a 31/01/2009(anterior).
NOTA 5. PATRIMONIO
5.1 Capital Social
El Capital Integrado asciende a la suma de $ 71.146.038,20 y está representado por 71.146.038,20 acciones al portador de $ 1 cada una.
En el trimestre del 01/11/2009 al 31/01/2010 los accionistas han integrado capital por un monto de $ 50.000.0000.
NOTA 6. Cuentas de Orden y Contingencia.
La empresa ha adoptado una nueva forma de registrar contablemente estas cuentas.
Las cuentas de orden y contingencia en el lado activo se dividen en 2, Acciones a Emitir que representa la acciones que aún no han sido emitidas y Acciones Emitidas que representan las acciones emitidas y reflejan el total de capital integrado.
La suma de estas dos cuentas asciende a la cifra de $ 300.000.000 que es el capital contractual de la empresa.
La cuenta de orden y contingencia del lado pasivo es Capital Autorizado, asciende a la cifra de $300.000.000 y refleja el capital contractual de la empresa.
NOTA 7. Impuesto diferido.
Dado que la empresa no ha comenzado sus actividades por lo que no se tiene certeza de la posibilidad de recuperar las ganancias por impuesto diferido, de acuerdo a lo dispuesto por la NIC 12 no se registra esta diferencia temporaria
NOTA 8- Gastos Activados.
La sociedad tomó como criterio activar los gastos en honorarios de los asesores(contadores, economistas y abogados) que hicieron el Proyecto de Inversión para la construcción del Hotel-Casino, que al 31/01/10 asciende a $ 542.774,87, los fundamentos dados por la sociedad es que estos gastos forman parte de la futura construcción a realizar, pues sin haber hecho el proyecto no se encararía la realización de la misma, punto que tiene validez real y fiscal.
La auditoría entiende que, los honorarios de arquitectos, agrimensores e ingenieros forman parte del costo de la obra civil, por tanto son activables, en tanto los honorarios de contadores, economistas y abogados podrían no ser directamente relacionados a la misma en cuyo caso deberían ser tratados como activos inmateriales regidos por la NIC 38.
De todas formas se concuerda que este no es un elemento material que altere la percepción ni el resultado del balance
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Cr. Pedro Etchegaray Albanell.