AI assistant
Boldt — Interim / Quarterly Report 2010
Jun 15, 2010
Preview isn't available for this file type.
Download source fileTRILENIUM S.A.
Estados contables intermedios
al 30 de abril de 2010
TRILENIUM S.A.
INDICE
Composición del Directorio y de la Comisión Fiscalizadora
Estados contables al 30 de abril de 2010 presentados en forma comparativa
Estados contables básicos
Estado de situación patrimonial intermedio
Estado de resultados intermedio
Estado de evolución del patrimonio neto intermedio
Estado de flujo de efectivo intermedio
Información complementaria
Notas 1 a 12
Anexos A, D, E, F, G y H
Informe de revisión limitada de estados contables de períodos intermedios
Informe de la Comisión Fiscalizadora
TRILENIUM S.A.
Composición del Directorio
Designado por la Asamblea General Ordinaria del 20 de enero de 2009 (por el lapso de dos ejercicios)
Presidente: Antonio Eduardo Tabanelli
Vicepresidente: Jorge Oscar Morón
Directores titulares: Antonio Angel Tabanelli
Santiago Tomás Soldati (1)
Matías María Brea
Mario Fernando Rodríguez Traverso
Ignacio Noel (2)
Directores suplentes: Guillermo José Eumann
Guillermo Enrique Gabella
Juan Pablo Ardohain
Pablo Javier González
Composición de la Comisión Fiscalizadora
Designada por la Asamblea General Ordinaria del 6 de enero de 2010 (por el lapso de un año)
Síndicos titulares: Osvaldo Norberto Siciliano
Adriana Graciela Raffaelli
Diego García
Síndicos suplentes: Héctor Miguel Sidiropulos
Martín Augusto Tamini
Pablo Eduardo Soto
- Renunció con fecha 26 de diciembre de 2009, aceptada en Asamblea General Ordinaria de fecha 6 de enero de 2010.
- Designado por Asamblea General Ordinaria del 6 de enero de 2010 para completar mandato.
TRILENIUM S.A.
Estados contables intermedios por el período comprendido entre el 1° de noviembre de 2009 y el 30 de abril de 2010 correspondiente al ejercicio económico N° 13 presentados en forma comparativa con el ejercicio anterior o con igual período del ejercicio anterior
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257 - Ciudad Autónoma de Buenos Aires
Actividad principal: Prestación de servicios de procesamiento para terceros, explotación de salas de espectáculos, gastronomía y afines
Fecha de inscripción en el Registro Público de Comercio del estatuto: 7 de diciembre de 1998
Fecha de inscripción de la última modificación del estatuto: 27 de noviembre de 2008
Número de inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
Fecha en que se cumple el plazo de duración de la Sociedad: 7 de diciembre de 2097
Información sobre las sociedades controlantes (Nota 5):
| Denominación: Boldt S.A. Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257 - 2° Piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires Actividad principal: Holding; negocio de los casinos y máquinas electrónicas de azar, impresión de documentación referente a la identificación de personas y/o bienes; construcción y obras de ingeniería, de entretenimiento, hotelera y afines; de gestión y conservación de catastros; guarda de automóviles y rodados; gastronomía; construcciones y obras de ingeniería y construcción, explotación y/o comercialización de inmuebles; e inmobiliaria. Participación de la sociedad controlante sobre el patrimonio: 50,00% Porcentaje de votos de la sociedad controlante: 50,00% |
| Denominación: Sociedad Comercial del Plata S.A. Domicilio legal: Reconquista 1088 - 9° piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires Actividad principal: Inversión en valores mobiliarios Participación de la sociedad controlante sobre el patrimonio: 50,00% Porcentaje de votos de la sociedad controlante: 50,00% |
Composición del capital (Nota 6):
| Cantidad | Tipo, valor nominal y N° de votos que otorga cada una | Suscripto, integrado e inscripto | |||
| $ | |||||
| 30.000.000 | Ordinarias nominativas no endosables de valor nominal $ 1,00 y con derecho a un voto por acción | 30.000.000 |
Véase nuestro informe de fecha:
4 de junio de 2010
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz
Socio
Contador Público (UBA)
CPCECABA Tº LIII Fº 42
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO
al 30 de abril de 2010 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| ACTIVO | 30/04/10 | 31/10/09 | PASIVO | 30/04/10 | 31/10/09 | |
| ACTIVO CORRIENTE | PASIVO CORRIENTE | |||||
| Caja y bancos (Nota 3.1) | 577.222 | 868.917 | Deudas | |||
| Inversiones temporarias (Anexo D y Nota 2.3.4) | 12.368.938 | 3.445.870 | Comerciales (Nota 3.4.1) | 10.062.081 | 7.014.443 | |
| Créditos por ventas (Nota 3.2) | 31.489.759 | 35.416.143 | Remuneraciones y cargas sociales (Nota 3.5) | 3.713.040 | 4.297.082 | |
| Otros créditos (Nota 3.3.1) | 3.737.880 | 4.713.884 | Cargas fiscales (Nota 3.6) | 4.240.022 | 9.366.720 | |
| Bienes de cambio (Anexo F y Nota 2.3.5) | 999.968 | 668.272 | Dividendos a pagar (Nota 5) | 17.200.000 | 4.970.000 | |
| Otros pasivos (Nota 3.7) | 465.528 | 571.432 | ||||
| Total deudas | 35.680.671 | 26.219.677 | ||||
| Total del activo corriente | 49.173.767 | 45.113.086 | ||||
| Previsiones (Anexo E y Nota 2.3.7) | 827.000 | 827.000 | ||||
| Total del pasivo corriente | 36.507.671 | 27.046.677 | ||||
| PASIVO NO CORRIENTE | ||||||
| ACTIVO NO CORRIENTE | Deudas | |||||
| Otros créditos (Nota 3.3.2) | 1.249.474 | 5.110.456 | Comerciales (Nota 3.4.2) | 267.838 | - | |
| Bienes de uso (Anexo A y Nota 2.3.6) | 35.538.574 | 29.759.990 | Total del pasivo no corriente | 267.838 | - | |
| Total del pasivo | 36.775.509 | 27.046.677 | ||||
| Total del activo no corriente | 36.788.048 | 34.870.446 | ||||
| PATRIMONIO NETO (según estado respectivo) | 49.186.306 | 52.936.855 | ||||
| Total del activo | 85.961.815 | 79.983.532 | Total | 85.961.815 | 79.983.532 | |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables intermedios.
Véase nuestro informe de fecha:
4 de junio de 2010
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE RESULTADOS INTERMEDIO
por el período de seis meses finalizado el 30 de abril de 2010 comparativo con igual período del ejercicio anterior
(en pesos)
| Período finalizado el | ||||
| 30/04/10 | 30/04/09 | |||
| Ingresos por venta de bienes y servicios (Nota 4.1) | 62.029.523 | 56.295.705 | ||
| Costo de ventas de bienes y servicios prestados (Anexo F) | (25.534.350) | (28.494.181) | ||
| Ganancia bruta | 36.495.173 | 27.801.524 | ||
| Gastos de comercialización (Anexo H) | ( 6.316.647) | ( 4.414.911) | ||
| Gastos de administración (Anexo H) | ( 8.655.868) | ( 8.042.954) | ||
| Resultados financieros (Nota 4.2) | ||||
| Generados por activos | 334.531 | 14.505 | ||
| Generados por pasivos | ( 972.107) | ( 361.639) | ||
| Otros ingresos (egresos) (Nota 4.3) | 13.435 | ( 13.455) | ||
| Ganancia antes de impuestos | 20.898.517 | 14.983.070 | ||
| Impuesto a las ganancias (Nota 2.3.8) | ( 7.449.066) | ( 5.840.753) | ||
| Ganancia del período | 13.449.451 | 9.142.317 |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables intermedios.
Véase nuestro informe de fecha:
4 de junio de 2010
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO INTERMEDIO
por el período de seis meses finalizado el 30 de abril de 2010 comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Aportes de los propietarios | Resultados acumulados | Total del patrimonio neto | ||||||
| Ganancias reservadas | Período finalizado el | |||||||
| Capital | Reserva | Reserva | Resultados no | |||||
| suscripto | Total | legal | voluntaria | asignados | Total | 30/04/10 | 30/04/09 | |
| Saldos al inicio del ejercicio según estados contables | ||||||||
| del ejercicio anterior | 30.000.000 | 30.000.000 | 4.806.418 | 19.135 | 18.111.302 | 22.936.855 | 52.936.855 | 44.795.553 |
| Distribución de resultados no asignados (1) | ||||||||
| Reserva legal | - | - | 905.565 | - | ( 905.565) | - | - | - |
| Reserva voluntaria | - | - | - | 5.737 | ( 5.737) | - | - | - |
| Dividendos en efectivo | - | - | - | - | (17.200.000) | (17.200.000) | (17.200.000) | ( 9.970.000) |
| Ganancia del período según el estado de resultados | - | - | - | - | 13.449.451 | 13.449.451 | 13.449.451 | 9.142.317 |
| Saldos al cierre del período | 30.000.000 | 30.000.000 | 5.711.983 | 24.872 | 13.449.451 | 19.186.306 | 49.186.306 | 43.967.870 |
(1) Según Asamblea General Ordinaria celebradas el 6 de enero de 2010 y el 20 de enero de 2009 respectivamente.
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables intermedios.
Véase nuestro informe de fecha:
4 de junio de 2010
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO INTERMEDIO
Correspondiente al período de seis meses finalizado el 30 de abril de 2010
comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Período finalizado el | |||
| 30/04/10 | 30/04/09 | ||
| VARIACIONES DEL EFECTIVO | |||
| Efectivo al inicio del ejercicio | 4.314.787 | 5.624.102 | |
| Efectivo al cierre del período (Nota 2.3.10) | 12.946.160 | 997.683 | |
| Aumento neto / (Disminución neta) del efectivo | 8.631.373 | ( 4.626.419) | |
| CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO | |||
| Actividades operativas | |||
| Ganancia del período | 13.449.451 | 9.142.317 | |
| Más: impuesto a las ganancias devengado en el período | 7.449.066 | 5.840.753 | |
| Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo | |||
| proveniente de las actividades operativas: | |||
| Depreciación de bienes de uso | 2.142.850 | 7.786.653 | |
| Resultado de venta de bienes de uso | ( 22.503) | - | |
| Cambios en activos y pasivos operativos | |||
| Disminución / (Aumento) en créditos por ventas | 3.926.384 | ( 8.674.283) | |
| Disminución en otros créditos | 976.004 | 435.642 | |
| (Aumento) en bienes de cambio | ( 331.696) | ( 28.851) | |
| Aumento / (Disminución) en deudas comerciales | 3.315.476 | ( 839.036) | |
| (Disminución) en remuneraciones y cargas sociales | ( 584.042) | ( 10.765) | |
| (Disminución) / Aumento en cargas fiscales | ( 838.586) | 133.457 | |
| Disminución en otros pasivos | ( 105.904) | ( 87.667) | |
| Impuesto a las ganancias pagado | ( 7.876.196) | ( 9.599.923) | |
| Flujo neto de efectivo generado por las actividades operativas | 21.500.304 | 4.098.297 | |
| Actividades de inversión | |||
| Compras de bienes de uso | ( 8.391.706) | ( 2.090.943) | |
| Cobro por venta de bienes de uso | 492.775 | - | |
| Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de inversión | ( 7.898.931) | ( 2.090.943) | |
| Actividades de financiación | |||
| Aumento de préstamos | - | 2.421.987 | |
| Pagos a los accionistas por reducción de capital | - | ( 4.055.760) | |
| Pagos de dividendos | ( 4.970.000) | ( 5.000.000) | |
| Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de financiación | ( 4.970.000) | ( 6.633.773) | |
| Aumento neto (Disminución neta) del efectivo | 8.631.373 | ( 4.626.419) |
Transacciones significativas que no afectan el efectivo del período:
Dividendos votados pendientes de pago al 30 de abril de 2010 por $ 17.200.000 y al 30 de abril de 2009 por $ 4.970.000.
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables intermedios.
Véase nuestro informe de fecha:
4 de junio de 2010
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
Nota 1 - DESCRIPCION DEL NEGOCIO
En virtud del contrato celebrado el 29 de enero de 1999 por Boldt S.A. y Tren de la Costa S.A. (ahora denominada Parque de la Costa S.A.) con el Instituto Provincial de Loterías y Casinos (IPLyC) de la Provincia de Buenos Aires, la Sociedad construyó un edificio en el Partido de Tigre, frente a la estación Delta del Tren de la Costa, destinado a la instalación de una sala de juegos o casinos, habiendo cedido el uso de la misma al mencionado Instituto por un período de 10 años, contados a partir del 29 de noviembre de 1999, fecha de entrega de las instalaciones.
Con fecha 27 de noviembre de 2009 el IPLyC manifestó mediante nota su vocación de continuar con la explotación de esta Sala, proyectando el dictado de una Resolución por la cual se prorroga por el término de 90 días hábiles los efectos del contrato a fin de acordar los términos del nuevo contrato que establezca las pautas definitivas que regirán a las partes.
Con fecha 11 de enero de 2010 el IPLyC emitió la Resolución N° 01/10 por la cual prorroga el contrato por el término de 90 días hábiles contados a partir del 30 de noviembre de 2009. Esta resolución deberá ser ratificada por Decreto del Poder Ejecutivo Provincial.
Con fecha 20 de abril de 2010 el IPLyC emitió la Resolución Nº 502/10 por la cual se amplía la prórroga dispuesta por la Resolución anterior por el término de 90 días hábiles contados a partir de su vencimiento. En consecuencia, la Sociedad continuará prestando los servicios convenidos durante dicho período. Esta resolución deberá ser ratificada por Decreto del Poder Ejecutivo Provincial. A la fecha de emisión de los presentes estados contables, no se han emitido dichos Decretos.
El espacio cedido posee 77 mesas de juego y 1.859 máquinas electrónicas de juegos de azar.
Trilenium S.A. tiene a su cargo la implementación y el mantenimiento del servicio de procesamiento de los archivos de datos de las máquinas electrónicas de azar y a su exclusivo cargo y beneficio la de los servicios de bar, confitería, restaurante, playa de estacionamiento y demás servicios de entretenimientos autorizados por el mencionado Instituto.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS
Los estados contables al 30 de abril de 2010 han sido preparados de acuerdo con las disposiciones de la ley de sociedades comerciales, las normas de la Comisión Nacional de Valores (CNV), y teniendo en cuenta las normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires (República Argentina).
La Sociedad ha preparado los presentes estados contables aplicando el concepto de empresa en marcha y, por lo tanto, dicha información no incluye el efecto de eventuales ajustes, si los hubiera, que podrían ser necesarios si como consecuencia de la situación descripta en Nota 1 la Sociedad se viera obligada a realizar sus activos y cancelar sus pasivos, incluyendo los contingentes, en condiciones que difieran de las del curso normal de los negocios.
Las normas contables más relevantes aplicadas por la Sociedad han sido las siguientes:
2.1) Unidad de medida
De acuerdo con lo establecido por el Decreto 664/2003 del Poder Ejecutivo Nacional, la Resolución General N° 4/2003 de la Inspección General de Justicia y N° 441/2003 de la CNV, la Sociedad no aplica ninguna metodología de reexpresión por inflación a partir del 1 de marzo de 2003.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.1) Unidad de medida (cont.)
Hasta esa fecha, se aplicó la metodología de reexpresión establecida por las Resoluciones Técnicas de la FACPCE, y se han utilizado coeficientes de ajuste derivados del Índice de Precios Internos Mayoristas (IPIM).
2.2) Criterios de exposición
Los estados contables se presentan de acuerdo con los criterios de exposición establecidos por las Resoluciones Técnicas de la FACPCE.
A los efectos de la presentación comparativa, se efectuaron las reclasificaciones necesarias sobre los estados contables del ejercicio anterior para exponerlas sobre bases uniformes. La modificación de la información comparativa, no implica cambio en las decisiones tomadas en base a ella.
2.3) Criterios de valuación
Los principales criterios de valuación seguidos en la confección de los estados contables se detallan a continuación:
2.3.1) Reconocimiento de ingresos
Los ingresos por la venta de bienes se reconocen en el estado de resultados cuando los riesgos significativos y los beneficios de la propiedad han sido transferidos al comprador.
Los ingresos por la venta de servicios se reconocen en el estado de resultados en proporción al porcentaje de cumplimiento de la transacción a la fecha de cierre. El porcentaje de cumplimiento se valúa en función al trabajo realizado.
2.3.2) Componentes financieros implícitos
No han sido segregados los componentes financieros implícitos dado que en función de los actuales plazos de cobro y pago los mismos no son significativos.
2.3.3) Moneda extranjera
Los activos y pasivos denominados en moneda extranjera y detallados en el Anexo G, se valuaron en pesos argentinos utilizando los tipos de cambio vigentes al cierre del período/ejercicio.
Las diferencias de cambio resultantes han sido imputadas a la línea resultados financieros generados por activos o por pasivos, según corresponda, del estado de resultados.
2.3.4) Inversiones temporarias
Plazo fijo: a su valor nominal más los intereses devengados al cierre del período/ejercicio.
Caja de ahorro y cuenta remunerada: a su valor nominal más intereses devengados al cierre del
período/ejercicio.
Títulos: a su costo histórico más CER regularizado hasta su valor estimado de recupero.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.5) Bienes de cambio
Bienes de gastronomía y bienes para merchandising: a su costo de reposición.
El valor de los bienes de cambio no excede el valor recuperable de los mismos.
2.3.6) Bienes de uso
Se han valuado al costo de adquisición neto de las depreciaciones acumuladas correspondientes. Las altas anteriores al 28 de febrero de 2003 han sido reexpresadas en moneda de esa fecha. El costo de adquisición incluye todas las erogaciones necesarias, inclusive financieras, para poner los bienes en condiciones de ser utilizados económicamente.
Las depreciaciones se calcularon aplicando tasas anuales suficientes para extinguir sus valores al término de la vida útil estimada o al término de la duración del contrato indicado en Nota 1, según corresponda.
El Directorio de la Sociedad considera que el valor residual registrado de los bienes de uso, considerados por grupos homogéneos de bienes, no excede el valor recuperable estimado en base a la información disponible a la fecha de emisión de los estados contables.
2.3.7) Previsiones
Para juicios: constituida en base a la estimación de riesgos efectuada por la empresa y la información recibida de sus asesores legales.
2.3.8) Impuesto a las ganancias
La Sociedad aplica el método de lo diferido para reconocer los efectos contables del impuesto a las ganancias. En base a dicho método, se reconoce como activo o pasivo por impuesto diferido el efecto fiscal futuro de las diferencias temporarias entre la valuación contable e impositiva de activos y pasivos.
Por el período finalizado el 30 de abril de 2010 y el 30 de abril de 2009 respectivamente, la Sociedad ha constituido una provisión de impuesto a las ganancias de $ 7.039.285 y $ 6.965.717 de acuerdo a la legislación impositiva vigente. Por el ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2009, la provisión ascendía a $ 14.550.153.
El activo por impuesto diferido es reconocido contablemente únicamente en la medida de su recuperabilidad.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.8) Impuesto a las ganancias (cont.)
El detalle de los principales componentes del activo y pasivo por impuesto diferido es el siguiente:
| Estados contables por el período/ejercicio cerrado el | ||
| 30/04/10 | 31/10/09 | |
| Activo por impuesto diferido | ||
| Bienes de uso | 709.288 | 4.545.542 |
| Provisión para gratificaciones | 250.736 | 275.464 |
| Previsiones | 289.450 | 289.450 |
| Total activo por impuesto diferido | 1.249.474 | 5.110.456 |
| Posición neta activa (Nota 3.3.2) | 1.249.474 | 5.110.456 |
El cargo por impuesto a las ganancias incluye tanto la provisión contable determinada sobre bases fiscales (impuesto corriente), como las variaciones de los saldos de las cuentas de impuesto diferido. El desglose del mismo es el siguiente:
| 30/04/10 | 30/04/09 |
| Impuesto corriente | 3.588.084 (*) | 6.981.586 (**) |
| Impuesto diferido | 3.860.982 | ( 1.140.833) |
| Total | 7.449.066 | 5.840.753 |
(*) Provisión impuesto a las ganancias del período por $ 7.039.285 y exceso de la provisión del ejercicio anterior por $ 3.451.201.
(**) Provisión impuesto a las ganancias del período $ 6.965.717 y defecto de la provisión del ejercicio anterior por $ 15.869
La conciliación entre el cargo por impuesto a las ganancias del período y el que resulta de aplicar la tasa impositiva vigente sobre el resultado contable antes del impuesto, es la siguiente:
| 30/04/10 | 30/04/09 |
| Resultado del período antes de impuesto | 20.898.517 | 14.983.070 |
| Tasa del impuesto vigente | 35% | 35% |
| Resultado del período a la tasa del impuesto | 7.314.481 | 5.244.075 |
| Diferencias permanentes a la tasa del impuesto | ||
| Gastos no deducibles | 134.585 | 580.809 |
| Subtotal diferencias permanentes a la tasa del impuesto | 134.585 | 580.809 |
| Defecto provisión e impuesto diferido del ejercicio anterior | - | 15.869 |
| Total cargo a resultados por impuesto a las ganancias | 7.449.066 | 5.840.753 |
El saldo registrado como impuesto diferido activo no supera su valor recuperable.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.9) Uso de estimaciones
La preparación de estados contables de acuerdo con las normas contables profesionales requiere que la Dirección de la Sociedad realice estimaciones a la fecha de los estados contables acerca del valor de ciertos activos y pasivos, incluyendo aquellos de naturaleza contingente, como así también de las cifras informadas de ciertos ingresos y gastos generados durante el ejercicio. El valor real final de las transacciones y de los rubros afectados por estas estimaciones puede diferir de los montos estimados.
2.3.10) Efectivo y equivalentes de efectivo
Efectivo y equivalentes de efectivo comprende los saldos de caja y bancos e inversiones de alta liquidez:
| 30/04/10 | 30/04/09 | |
| Caja y bancos | 577.222 | 718.920 |
| Inversiones temporarias | 12.368.938 | 278.763 |
| 12.946.160 | 997.683 |
2.3.11) Cuentas de resultados
Las cuentas de resultados que acumulan operaciones monetarias se valuaron a los importes de cada partida.
Los cargos por consumos de activos no monetarios se calcularon en función de los importes de dichos activos.
2.3.12) Contrato de arrendamiento vigente
Con fecha 5 de abril de 2010, la Sociedad ha celebrado, en carácter de arrendatario, un contrato de locación de máquinas tragamonedas por un valor de U$S 504.000 con AGI Argentina Limitada S.R.L. Dicho arrendamiento califica como financiero, y por lo tanto, ha sido contabilizado como compra financiada de bienes de uso. El plazo del contrato es de 14 meses a partir del día de la fecha de suscripción del contrato con cánones mensuales fijos de U$S 34.731 (más el impuesto al valor agregado) y sujetos a una tasa del 5% anual. El valor de la opción de compra al vencimiento del contrato es de U$S 34.731 (más el impuesto al valor agregado).
Al cierre del presente período, el pasivo por cuotas de arrendamiento a pagar neto de intereses a devengar asciende a $ 1.992.137 y se incluye en Deuda documentada en moneda extranjera corriente y no corriente. El monto total de las cuotas mínimas pendientes a valor nominal desagregado por fecha de vencimiento, se informa a continuación:
| Valor nominal | |
| (US$) | |
| Hasta un año | 416.772 |
| a más de un año y hasta cinco años | 34.731 |
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO
30/04/10 31/10/09
3.1) Caja y bancos
| Caja en moneda nacional | 162.978 | 168.085 |
| Caja en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 654 | 654 |
| Bancos en moneda nacional | 82.913 | 361.131 |
| Recaudaciones a depositar | 199.007 | 216.784 |
| Tarjetas de crédito | 124.374 | 117.127 |
| Tickets | 7.296 | 5.136 |
| Total | 577.222 | 868.917 |
3.2) Créditos por ventas
| Comunes | 31.299.207 | 35.219.538 |
| Sociedades art. N° 33 Ley 19.550 (Nota 5) | - | 6.053 |
| Otras partes relacionadas (Nota 5) | 190.552 | 190.552 |
| Total | 31.489.759 | 35.416.143 |
3.3) Otros créditos
3.3.1) Corrientes
| Pagos a recuperar | 1.773.130 | 2.454.105 |
| Gastos pagados por adelantado | 182.881 | 49.547 |
| Anticipos al personal | 92.988 | 107.203 |
| Anticipos a proveedores en moneda nacional | 264.971 | 292.845 |
| Anticipos a proveedores en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 540 | 30.769 |
| Saldo a favor ingresos brutos | 1.048.982 | 1.618.559 |
| Diversos | 374.388 | 160.856 |
| Total | 3.737.880 | 4.713.884 |
3.3.2) No corrientes
| Impuesto diferido (Nota 2.3.8) | 1.249.474 | 5.110.456 |
| Total | 1.249.474 | 5.110.456 |
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO (cont.)
30/04/10 31/10/09
3.4) Deudas comerciales
3.4.1) Corrientes
| Comunes en moneda nacional | 5.632.201 | 5.694.759 |
| Comunes en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 1.872.395 | 1.100.441 |
| Otras partes relacionadas (Nota 5) | 43.922 | 20.535 |
| Documentadas en moneda nacional | 562.880 | - |
| Documentadas en moneda extranjera (Anexo G, Nota 2.3.3 y 2.3.12) | 1.724.299 | - |
| Sociedades art. N° 33 Ley N° 19.550 en moneda nacional (Nota 5) | 226.384 | 198.708 |
| Total | 10.062.081 | 7.014.443 |
3.4.2) No corrientes
| Documentadas en moneda extranjera (Anexo G, Nota 2.3.3 y 2.3.12) | 267.838 | - |
| Total | 267.838 | - |
3.5) Remuneraciones y cargas sociales
| Sueldos a pagar | 128.093 | 110.377 |
| Cargas sociales | 1.029.145 | 863.996 |
| Provisiones | 1.514.084 | 2.040.669 |
| Gratificaciones | 1.041.718 | 1.282.040 |
| Total | 3.713.040 | 4.297.082 |
3.6) Cargas fiscales
| Impuesto a las ganancias | ||
| Provisión de impuesto a las ganancias (Nota 2.3.8) | 7.039.285 | 14.550.153 |
| Menos: Anticipos y retenciones de impuesto a las ganancias | ( 3.617.587) | ( 6.840.343) |
| Impuesto al valor agregado | 754.600 | 1.574.547 |
| Impuestos, tasas y contribuciones | 41.899 | 15.747 |
| Diversos | 21.825 | 66.616 |
| Total | 4.240.022 | 9.366.720 |
3.7) Otros pasivos
| Provisión otros gastos | 391.916 | 487.439 |
| Diversos | 73.612 | 83.993 |
| Total | 465.528 | 571.432 |
Nota 4 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE RESULTADOS INTERMEDIO
30/04/10 30/04/09
4.1) Ingresos por ventas de bienes y servicios
| Ingresos correspondientes al procesamiento de los archivos | ||
| de datos de las máquinas electrónicas de azar | 49.511.367 | 44.813.822 |
| Ingresos gastronomía | 9.458.865 | 8.458.157 |
| Ingresos estacionamiento | 1.793.902 | 1.798.182 |
| Diversos | 1.265.389 | 1.225.544 |
| Total | 62.029.523 | 56.295.705 |
4.2) Resultados financieros
| Generados por activos: | ||
| Intereses | 356.013 | ( 1.337) |
| Diferencias de cambio | ( 21.482) | 15.842 |
| Total | 334.531 | 14.505 |
| Generados por pasivos: | ||
| Intereses, multas y recargos | ( 815.170) | ( 3.872) |
| Intereses por préstamos | ( 9.838) | ( 20.637) |
| Intereses por proveedores | ( 39.721) | ( 60.702) |
| Diferencias de cambio | ( 107.378) | ( 276.428) |
| Total | ( 972.107) | ( 361.639) |
4.3) Otros ingresos (egresos)
| Asesoramiento técnico y gastronómico | 413 | 17.749 |
| Pago por reclamos | ( 10.243) | ( 19.420) |
| Venta de bienes de uso | 22.503 | - |
| Diversos | 762 | ( 11.784) |
| Total | 13.435 | ( 13.455) |
Nota 5 - OPERACIONES Y SALDOS CON PARTES RELACIONADAS: SOCIEDADES CONTROLANTES (ART. N° 33 LEY N° 19.550) Y OTRAS PARTES RELACIONADAS
| 30/04/10 | 30/04/09 | |
| OPERACIONES | ||
| Sociedades controlantes | ||
| Boldt S.A. | ||
| Ventas, servicios y otros | - | 5.017 |
| Recupero de gastos, tareas administrativas y otros servicios de | ||
| monitoreo, control y administración de máquinas tragamonedas | ( 899.228) | ( 855.265) |
| Pago de dividendos | (2.485.000) | (2.500.000) |
| Sociedad Comercial del Plata S.A. | ||
| Pago de dividendos | (2.485.000) | (2.500.000) |
| Otras partes relacionadas | ||
| Servicios Para el Transporte de Información S.A. | ||
| Servicio de administración y mantenimiento de enlace de | ||
| comunicación | ( 48.661) | ( 47.100) |
| Casino Puerto Santa Fé S.A. | ||
| Ventas de maquinas tragamonedas | 492.775 | - |
| Compra de maquinas tragamonedas | ( 492.775) | - |
| Boldt Impresores S.A. | ||
| Compra de rollos para ticket | ( 116.971) | ( 43.000) |
| SALDOS | 30/04/10 | 31/10/09 |
| Sociedades controlantes | ||
| Boldt S.A. | ||
| Créditos por ventas | - | 6.053 |
| Deudas comerciales | ( 226.384) | ( 198.708) |
| Dividendos a pagar | (8.600.000) | (2.485.000) |
| Sociedad Comercial del Plata S.A. | ||
| Dividendos a pagar | (8.600.000) | (2.485.000) |
| Otras partes relacionadas | ||
| Servicios Para el Transporte de Información S.A. | ||
| Deudas comerciales | ( 20.797) | ( 20.535) |
| Inmobiliaria Melincué S.A. | ||
| Créditos por ventas | 190.552 | 190.552 |
| Casino Puerto Santa Fé S.A. | ||
| Deudas comerciales | ( 4.793) | - |
| Boldt Impresores S.A. | ||
| Deudas comerciales | ( 18.332) | - |
Nota 6 - ESTADO DEL CAPITAL SOCIAL
Con fecha 18 de julio de 2008, la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas aprobó la reducción voluntaria de capital (Art. 203, Ley N° 19.550) por un monto de $ 26.055.760, resultando un capital social de $ 30.000.000 con posterioridad a la reducción. Dicha reducción fue inscripta en el Registro Público de Comercio con fecha 27 de noviembre de 2008.
Nota 7 - PLAZOS, TASAS DE INTERES Y PAUTAS DE ACTUALIZACION DE COLOCACIONES DE FONDOS, CREDITOS Y DEUDAS
30/04/10 31/10/09
7.1) Colocaciones de fondos
| a) Monto total de colocaciones de fondos a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 12.368.938 | 3.445.870 |
| Total de colocaciones de fondos | 12.368.938 | 3.445.870 |
Al 30 de abril de 2010 las colocaciones de fondos a plazos fijos en pesos por un monto de $ 7.900.000 devengan intereses a la tasa promedio del 9,80% anual. Las colocaciones de fondos a plazo fijo en dólares por un monto de U$S 1.049.930 devengan intereses a la tasa del 0,25% anual.
Al 31 de octubre de 2009 las colocaciones de fondos a plazos fijos en pesos por un monto de $ 1.100.000 devengan intereses a la tasa del 12% anual. Las colocaciones de fondos a plazo fijo en dólares por un monto de U$S 49.660 devengan intereses a la tasa del 0,25% anual.
7.2) Créditos
| a) Monto total de los créditos sin plazo | 1.055.087 | 1.632.302 |
| b) Monto total de los créditos a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 11.479.807 | 38.100.921 |
| Entre 3 y 6 meses | 69.707 | 13.455 |
| Entre 6 y 9 meses | 17.261 | 4.485 |
| Más de un año | 1.249.474 | 5.110.456 |
| 12.816.249 | 43.229.317 | |
| c) Monto total de los créditos con plazo vencido | ||
| Hasta 3 meses | 22.290.267 | - |
| Entre 3 y 6 meses | 94.958 | - |
| Más de un año | 220.552 | 378.864 |
| 22.605.777 | 378.864 | |
| Total de créditos | 36.477.113 | 45.240.483 |
Los créditos no tienen cláusulas de actualización y no devengan intereses al 30 de abril de 2010 ni al 31 de octubre de 2009.
Nota 7 - PLAZOS, TASAS DE INTERES Y PAUTAS DE ACTUALIZACION DE COLOCACIONES DE FONDOS, CREDITOS Y DEUDAS (cont.)
30/04/10 31/10/09
7.3) Deudas
| a) Monto total de deudas con plazo vencido | ||
| Hasta 3 meses | 1.457.483 | 1.997.860 |
| Entre 3 y 6 meses | 17.376.963 | 4.974.860 |
| Entre 6 y 9 meses | 39.806 | 3.590 |
| Entre 9 y 12 meses | 82.483 | 77.313 |
| 18.956.735 | 7.053.623 | |
| b) Monto total de las deudas sin plazo | 228.820 | 228.576 |
| c) Monto total de las deudas a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 15.332.991 | 18.451.955 |
| Entre 3 y 6 meses | 377.339 | 254.335 |
| Entre 6 y 9 meses | 387.818 | 231.188 |
| Entre 9 y 12 meses | 396.968 | - |
| Más de un año | 267.838 | - |
| 16.762.954 | 18.937.478 | |
| Total de deudas | 35.948.509 | 26.219.677 |
Las deudas no poseen cláusulas de actualización y no devengan intereses, con excepción de las deudas comerciales con WMS Gaming Inc. por un capital de U$S 462.515 a la tasa del 5,5% y por un capital de U$S 20.053 a la tasa del 8,5% al 30 de abril de 2010 y las deudas con AGI Argentina Limitada SRL por un capital de U$D 471.371 a la tasa del 4,17%.
Las deudas al 31 de octubre de 2009 no poseen cláusulas de actualización y no devengan intereses, con excepción de las deudas comerciales con WMS Gaming Inc. por un capital de U$S 218.630 a la tasa del 8,5%.
Nota 8 - RESTRICCIONES PARA LA DISTRIBUCION DE UTILIDADES
De acuerdo con lo establecido por la Ley de Sociedades Comerciales, deberá transferirse a la reserva legal un cinco por ciento de las ganancias del ejercicio, hasta que la misma alcance el veinte por ciento del capital.
Nota 9 - COMPROMISOS FUTUROS
Al 30 de abril de 2010, la Sociedad había asumido los siguientes compromisos futuros.
| Proveedor | Compromiso | Vencimiento | Monto mensual (con IVA) |
| $ | $ | ||
| Boldt S.A. | Sistema C.A.S. | 30/04/2010 | 23.834 |
| Nuevo Tren de la Costa S.A. | Locación predio valet parking | 30/04/2010 | 11.358 |
Los compromisos asumidos por la Sociedad al 30 de abril de 2010 con Boldt S.A. por la provisión del sistema C.A.S. y con Nuevo Tren de la Costa S.A. por la locación del predio de valet parking han sido prorrogados en función de la duración del contrato mencionado en Nota 1, manteniéndose las condiciones de los mismos.
Nota 10 - SALDO A FAVOR DE INGRESOS BRUTOS PROVINCIA BUENOS AIRES
Mediante el Informe N° 005-08, la Dirección de técnica tributaria perteneciente a la Dirección Provincial de Rentas de la Provincia de Buenos Aires ha determinado que no correspondía que la Sociedad aplicara el incremento del 30% en las alícuotas del Impuesto sobre los Ingresos Brutos, en el marco de lo dispuesto por el artículo 51 de la Ley 13.404, sobre su actividad como prestador de servicios al Instituto Provincial de Lotería y Casinos de la Provincia de Buenos Aires. En consecuencia, dicho organismo ha concluido que no corresponde computar el impuesto que Trilenium S.A. hubiere abonado en tal concepto. La Sociedad ha reconocido al 31 de octubre de 2008 un crédito de $ 1.878.604 que ha incluido en el rubro Otros créditos corrientes, el cual es aplicado a cancelar los saldos a pagar por dicho impuesto.
Nota 11 - UNIFICACIÓN DE NORMAS CONTABLES - EFECTO SOBRE LOS ESTADOS CONTABLES
Con fecha 10 de agosto de 2005, el CPCECABA emitió la Resolución C.D. N° 93/2005, por la cual se introducen modificaciones a las normas contables vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, en el marco del proceso de unificación de normas contables en la República Argentina.
Nota 11 - UNIFICACIÓN DE NORMAS CONTABLES - EFECTO SOBRE LOS ESTADOS CONTABLES (cont.)
Asimismo, la Resolución C.D. N°93/2005, introduce las siguientes modificaciones con vigencia a partir de ejercicios iniciados el 1 de enero de 2008:
- El valor recuperable de los bienes de uso y ciertos activos intangibles se define como el mayor entre el valor neto de realización y el valor de uso. Éste último se determinará como el valor actual de los flujos de fondos netos que se espera generarán los bienes en cuestión, mientras que actualmente se lo define como el flujo de fondos nominal esperado. En caso de que el valor contable exceda el valor recuperable, se requiere el reconocimiento contable de la desvalorización pertinente, con cargo a resultados.
- Se establece que la diferencia entre el valor contable ajustado por inflación de los bienes de uso (y otros activos no monetarios) y su base fiscal constituye una diferencia temporaria que da lugar al reconocimiento de un pasivo por impuesto diferido, pero se admite que el mismo no sea reconocido contablemente requiriéndose la presentación en nota.
Al respecto cabe mencionar que la Sociedad ha optado por no reconocer en sus estados contables el efecto sobre la determinación del impuesto diferido del ajuste por inflación sobre los bienes de uso.
El monto total del pasivo por impuesto diferido que se optó por no reconocer asciende al 30 de abril de 2010 a $ 5.330.881. Al inicio del ejercicio el mismo ascendía a $ 5.409.386.
Los plazos y montos de su reversión por período son los siguientes:
| Plazos | Monto anual | Monto total | |
| Ejercicio 2010 | 78.506 | 78.506 | |
| Ejercicio 2011 a 2049 | 62.782 | 2.448.483 | |
| Indeterminado | 2.803.892 | ||
| Total | 5.330.881 |
Los montos consignados coinciden con el mayor cargo de impuesto a las ganancias generado por no admitirse impositivamente el ajuste por inflación de los bienes de uso y su correspondiente depreciación.
Nota 12 - HECHOS POSTERIORES AL CIERRE DEL PERIODO
No existen acontecimientos u operaciones ocurridos entre la fecha de cierre del período y de la emisión de los presentes estados contables que puedan modificar significativamente la situación patrimonial y financiera de la Sociedad a la fecha de cierre ni los resultados del presente período.
Véase nuestro informe de fecha:
4 de junio de 2010
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
ANEXO A
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
BIENES DE USO
al 30 de abril de 2010 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Valores de origen | Depreciaciones | Neto resultante | ||||||||||||||||||
| Del período/ejercicio | ||||||||||||||||||||
| Valores al cierre del ejercicio | Aumentos | Dismi-nuciones | Valores al cierre del período/ejercicio | Acumuladas al inicio del ejercicio | Dismi-nuciones | Alí- cuota | Monto (Anexo H) | Acumuladas al cierre del período/ejercicio | ||||||||||||
| 30/04/10 | 31/10/09 | |||||||||||||||||||
| Terreno | 14.752.453 | - | - | 14.752.453 | - | - | - | - | - | 14.752.453 | 14.752.453 | |||||||||
| Inmuebles | 16.323.395 | - | - | 16.323.395 | 3.029.293 | - | 2 | 165.513 | 3.194.806 | 13.128.589 | 13.294.102 | |||||||||
| Infraestructura de servicios | 45.551.226 | - | - | 45.551.226 | 45.129.679 | - | (1) | 421.547 | 45.551.226 | - | 421.547 | |||||||||
| Muebles y útiles e instalaciones | 4.502.561 | 34.168 | - | 4.536.729 | 4.418.548 | - | (1) | 85.417 | 4.503.965 | 32.764 | 84.013 | |||||||||
| Luz y sonido casino | 1.168.481 | - | - | 1.168.481 | 1.156.599 | - | (1) | 11.882 | 1.168.481 | - | 11.882 | |||||||||
| Computadores | 2.886.438 | 253.237 | - | 3.139.675 | 2.826.115 | - | 33,33 | 67.357 | 2.893.472 | 246.203 | 60.323 | |||||||||
| Centro de cómputos casino | 843.957 | - | - | 843.957 | 843.957 | - | (2) | - | 843.957 | - | - | |||||||||
| Rodados | 246.082 | - | - | 246.082 | 242.952 | - | 20 | 3.130 | 246.082 | - | 3.130 | |||||||||
| Carteles | 2.373.650 | - | - | 2.373.650 | 2.370.374 | - | 20 | 3.276 | 2.373.650 | - | 3.276 | |||||||||
| Equipamiento casino | 1.942.341 | - | - | 1.942.341 | 1.924.822 | - | (1) | 17.519 | 1.942.341 | - | 17.519 | |||||||||
| Gastronomía casino | 3.638.904 | 19.378 | - | 3.658.282 | 3.602.941 | - | (1) | 36.609 | 3.639.550 | 18.732 | 35.963 | |||||||||
| Equipamiento tragamonedas | 43.584.254 | 7.980.607 | (486.488) | 51.078.373 | 42.550.584 | (16.216) | (2) | 1.298.488 | 43.832.856 | 7.245.517 | 1.033.670 | |||||||||
| Maquinarias, equipos y herramientas | 1.062.841 | - | - | 1.062.841 | 1.030.729 | - | (1) | 32.112 | 1.062.841 | - | 32.112 | |||||||||
| Anticipos a proveedores | 10.000 | 104.316 | - | 114.316 | - | - | - | - | - | 114.316 | 10.000 | |||||||||
| Total al 30/04/10 | 138.886.583 | 8.391.706 | (486.488) | 146.791.801 | 109.126.593 | (16.216) | 2.142.850 | 111.253.227 | 35.538.574 | |||||||||||
| Total al 31/10/09 | 135.104.164 | 3.782.419 | - | 138.886.583 | 91.442.537 | - | 17.684.056 | 109.126.593 | 29.759.990 | |||||||||||
(1) En función de la duración del contrato
(2) En 60 meses
Véase nuestro informe de fecha:
4 de junio de 2010
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico – Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
ANEXO D
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
OTRAS INVERSIONES
al 30 de abril de 2010 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Cuenta principal y características | Valor de libros | |||||
| 30/04/10 | 31/10/09 | |||||
| Inversiones corrientes | ||||||
| Depósitos a plazo fijo | ||||||
| en moneda nacional | 7.937.042 | 1.104.340 | ||||
| en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 4.034.883 | 187.712 | ||||
| Cuenta remunerada | 310.010 | 2.008.057 | ||||
| Caja de ahorro en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 20.500 | 20.185 | ||||
| Títulos | 66.503 | 125.576 | ||||
| Total | 12.368.938 | 3.445.870 | ||||
Véase nuestro informe de fecha:
4 de junio de 2010
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
ANEXO E
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
PREVISIONES
al 30 de abril de 2010 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Rubros | Saldos al comienzo del ejercicio | Aumentos | Disminu- ciones | Saldos al cierre del período/ejercicio |
| Incluidas en el pasivo | ||||
| Corrientes | ||||
| Para juicios | 827.000 | - | - | 827.000 |
| Totales 30/04/10 | 827.000 | - | - | 827.000 |
| Totales 31/10/09 | 827.000 | - | - | 827.000 |
Véase nuestro informe de fecha:
4 de junio de 2010
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
ANEXO F
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
COSTO DE VENTA DE BIENES Y SERVICIOS PRESTADOS
por el período de seis meses finalizado el 30 de abril de 2010
comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| 30/04/10 | 30/04/09 |
| Existencia al comienzo del ejercicio | ||
| Bienes de gastronomía y merchandising | 668.272 | 673.095 |
| Compras del período | 5.859.583 | 4.919.574 |
| Gastos por venta de bienes y servicios prestados (Anexo H) | 20.006.463 | 23.603.458 |
| Existencia al cierre del período | ||
| Bienes de gastronomía y merchandising | ( 999.968) | ( 701.946) |
| Costo de ventas de bienes y servicios prestados | 25.534.350 | 28.494.181 |
Véase nuestro informe de fecha:
4 de junio de 2010
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
ANEXO G
Hoja 1
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
al 30 de abril de 2010 comparativo con el ejercicio anterior
| 30/04/10 | 31/10/09 | ||||||||
| Rubros | Clase y monto de la moneda extranjera | Cambio vigente | Monto en moneda local | Clase y monto de la moneda extranjera | Monto en moneda local | ||||
| pesos | pesos | pesos |
| ACTIVO CORRIENTE | ||||||||
| Caja y bancos | ||||||||
| Caja | U$S | 170 | 3,85 | 654 | U$S | 173 | 654 | |
| 654 | 654 | |||||||
| Inversiones temporarias | ||||||||
| Depósitos a plazo fijo | U$S | 1.048.566 | 3,85 | 4.034.883 | U$S | 49.672 | 187.712 | |
| Caja de ahorro | U$S | 5.327 | 3,85 | 20.500 | U$S | 5.341 | 20.185 | |
| 4.055.383 | 207.897 | |||||||
| Otros créditos | ||||||||
| Anticipos a proveedores | U$S | 140 | 3,85 | 540 | U$S | 8.142 | 30.769 | |
| 540 | 30.769 | |||||||
| Total activo corriente | 4.056.577 | 239.320 | ||||||
| Total activo | 4.056.577 | 239.320 | ||||||
U$S: dólares estadounidenses
Véase nuestro informe de fecha:
4 de junio de 2010
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
ANEXO G
Hoja 2
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
al 30 de abril de 2010 comparativo con el ejercicio anterior
| 30/04/10 | 31/10/09 | ||||||||||||||||
| Rubros | Clase y monto de la moneda extranjera | Cambio vigente | Monto en moneda local | Clase y monto de la moneda extranjera | Monto en moneda local | ||||||||||||
| pesos | pesos | pesos | |||||||||||||||
| PASIVO CORRIENTE | |||||||||||||||||
| Deudas comerciales | |||||||||||||||||
| Comunes | U$S | 481.583 | 3,89 | 1.872.395 | U$S | 288.149 | 1.100.441 | ||||||||||
| Documentadas | U$S | 443.493 | 3,89 | 1.724.299 | - | - | - | ||||||||||
| Total pasivo corriente | 3.596.694 | 1.100.441 | |||||||||||||||
| PASIVO NO CORRIENTE | |||||||||||||||||
| Deudas comerciales | |||||||||||||||||
| Documentadas | U$S | 68.888 | 3,89 | 267.838 | - | - | - | ||||||||||
| Total pasivo no corriente | 267.838 | - | |||||||||||||||
| Total pasivo | 3.864.532 | 1.100.441 |
U$S: dólares estadounidenses
Véase nuestro informe de fecha:
4 de junio de 2010
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
ANEXO H
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
INFORMACION REQUERIDA POR EL ART. 64, INC. b) DE LA LEY 19550
por el período de seis meses finalizado el 30 de abril de 2010 comparativo con igual período del ejercicio anterior
(en pesos)
| Gastos de | Gastos de | ||||
| Costo de los | comercia- | adminis- | Total | Total | |
| Rubro | servicios | lización | tración | 30/04/10 | 30/04/09 |
| Retribuciones de administradores, directores y síndicos | - | - | 576.853 | 576.853 | 489.188 |
| Honorarios y retribuciones por servicios | 27.129 | 15.113 | 551.355 | 593.597 | 948.632 |
| Sueldos y jornales | 9.248.139 | 461.903 | 2.825.684 | 12.535.726 | 11.071.400 |
| Contribuciones sociales | 2.851.315 | 141.635 | 886.811 | 3.879.761 | 3.404.969 |
| Beneficios al personal | 90.265 | 19.531 | 547.554 | 657.350 | 648.994 |
| Depreciaciones de bienes de uso (Anexo A) | 1.954.834 | - | 188.016 | 2.142.850 | 7.786.653 |
| Locación de bienes y servicios | 416.665 | - | 34.138 | 450.803 | 358.641 |
| Impuestos, tasas y contribuciones | 122.925 | 2.854.878 | 1.296.314 | 4.274.117 | 2.915.375 |
| Gastos de movilidad, viáticos y representación | 163.534 | 79.586 | 263.294 | 506.414 | 352.031 |
| Gratificaciones e indemnizaciones | 309.067 | 39.632 | 522.165 | 870.864 | 704.217 |
| Gastos de conservación, mantenimiento y limpieza | 2.767.947 | 4.772 | 203.038 | 2.975.757 | 3.371.716 |
| Fletes | 50.721 | 6.033 | 6.324 | 63.078 | 1.988 |
| Atenciones al público y espectáculos | 63.450 | 176.779 | 63.842 | 304.071 | 167.039 |
| Marketing y publicidad | 4.912 | 2.465.527 | 86.400 | 2.556.839 | 1.606.572 |
| Luz, teléfonos y energía | 383.294 | 10.365 | 20.881 | 414.540 | 810.583 |
| Servicios de seguridad | 548.738 | - | - | 548.738 | 255.720 |
| Útiles de oficina | 41.441 | 2.496 | 80.886 | 124.823 | 76.136 |
| Gastos bancarios | - | - | 88.161 | 88.161 | 100.671 |
| Varios | 962.087 | 38.397 | 414.152 | 1.414.636 | 990.798 |
| Total al 30/04/10 | 20.006.463 | 6.316.647 | 8.655.868 | 34.978.978 | |
| Total al 30/04/09 | 23.603.458 | 4.414.911 | 8.042.954 | 36.061.323 | |
Véase nuestro informe de fecha:
4 de junio de 2010
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
INFORME DE REVISION LIMITADA DE ESTADOS CONTABLES DE PERIODOS INTERMEDIOS
Señores Directores de
TRILENIUM S.A.
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
C.U.I.T. N° 30-70098387-7
- Hemos efectuado una revisión limitada del estado de situación patrimonial de TRILENIUM S.A. al 30 de abril de 2010, de los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, las Notas 1 a 12 y los Anexos A, D, E, F, G y H por el período de seis meses finalizado en esa fecha, presentados en forma comparativa con igual período del ejercicio anterior y, en el caso del estado de situación patrimonial y sus notas y anexos respectivos, con el
31 de octubre de 2009. La preparación y emisión de estos estados contables es responsabilidad del Directorio de la Sociedad. - Hemos efectuado nuestra revisión de los estados contables mencionados en el párrafo 1 de acuerdo con las normas de auditoría vigentes en la República Argentina para la revisión limitada de estados contables de períodos intermedios. Dichas normas consisten principalmente en aplicar procedimientos analíticos a la información contable y en efectuar indagaciones a los responsables de su elaboración. El alcance de una revisión limitada es sustancialmente menor al de una auditoría de estados contables, cuyo objetivo es la expresión de una opinión sobre los estados contables considerados en su conjunto. Por lo tanto, no expresamos tal opinión.
- Tal como se menciona en las Notas 1 y 2 a los estados contables intermedios, el contrato que vincula a la Sociedad con el Instituto Provincial de Loterías y Casinos (IPLyC) de la Provincia de Buenos Aires, fue celebrado por un período de 10 años, contados a partir del 29 de noviembre de 1999, fecha de entrega de las instalaciones. Con fecha 27 de noviembre de 2009 el IPLyC manifestó mediante nota su vocación de continuar con la explotación de esta Sala, proyectando el dictado de una Resolución por la cual se prorroga por el término de 90 días hábiles los efectos del contrato a fin de acordar los términos del nuevo contrato que establezca las pautas definitivas que regirán a las partes. Con fecha 11 de enero de 2010 el IPLyC emitió la Resolución por la cual prorroga por el término de 90 días hábiles la vigencia del contrato. Esta resolución deberá ser ratificada por Decreto del Poder Ejecutivo Provincial. Con fecha 20 de abril de 2010 el IPLyC emitió la Resolución Nº 502/10 por la cual se amplía la prórroga dispuesta por la Resolución anterior por el término de 90 días hábiles contados a partir de su vencimiento. Esta resolución deberá ser ratificada por Decreto del Poder Ejecutivo Provincial. A la fecha de preparación de los estados contables mencionados en el párrafo 1 no se han emitido dichos Decretos ni se han suscripto los acuerdos definitivos del nuevo contrato que regirán a las partes. No obstante, la Sociedad ha preparado los presentes estados contables aplicando el concepto de empresa en marcha y, por lo tanto, dicha información no incluye el efecto de eventuales ajustes, si los hubiera, que podrían ser necesarios si como consecuencia de la situación descripta anteriormente la Sociedad se viera obligada a realizar sus activos y cancelar sus pasivos, incluyendo los contingentes, en condiciones que difieran de las del curso normal de los negocios.
- Basados en nuestra revisión, sujeto a los eventuales ajustes, si los hubiera, que podrían ser necesarios como consecuencia de la situación descripta en el párrafo anterior, no hemos tomado conocimiento de ninguna modificación significativa que deba realizarse a los estados contables de TRILENIUM S.A. mencionados en el párrafo 1. para que los mismos estén presentados de conformidad con las normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.
- Con relación a los estados contables individuales al 31 de octubre de 2009 y por el ejercicio finalizado en esa fecha, que se presentan para fines comparativos, hemos emitido un informe de auditoría expresando una opinión favorable con salvedad indeterminada vinculada con la incertidumbre acerca de la resolución final de la situación descripta en el párrafo 3. con fecha 6 de enero de 2010. Asimismo, con fecha 1 de junio de 2009 hemos emitido un informe de revisión limitada sin observaciones sobre los estados contables individuales al 30 de abril de 2009 y por el período de seis meses finalizado en esa fecha que se presentan con fines comparativos.
- En cumplimiento de disposiciones vigentes, informamos que:
-
- los estados contables referidos en el párrafo 1. se ajustan a las disposiciones de la Ley de Sociedades Comerciales y las normas sobre documentación contable de la Comisión Nacional de Valores, se encuentran en proceso de transcripción al libro de Inventario y Balances, y surgen de los registros contables de la Sociedad llevados, en sus aspectos formales, de conformidad con las disposiciones legales vigentes;
- al 30 de abril de 2010, la deuda devengada en concepto de aportes y contribuciones con destino al Sistema Integrado Previsional Argentino que surge de los registros contables ascendía a $ 708.357, no existiendo deudas exigibles a dicha fecha.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 4 de junio de 2010
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz
Socio
Contador Público (UBA)
CPCECABA Tº LIII Fº 42
INFORME DE LA COMISION FISCALIZADORA
A los Señores Accionistas
TRILENIUM S.A.
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
C.U.I.T. N° 30-70098387-7
De nuestra consideración:
De acuerdo con lo requerido por los incisos 1 y 2 del artículo 294 de la Ley de Sociedades Comerciales, hemos efectuado una revisión limitada del estado de situación patrimonial de TRILENIUM S.A. al 30 de abril de 2010, así como de los estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, sus Notas 1 a 12 y Anexos A, D, E, F, G y H por el período de seis meses finalizado en esa fecha. La preparación de los documentos citados es responsabilidad del Directorio de la Sociedad.
Nuestro examen fue realizado de acuerdo con las normas de sindicatura contenidas en la Resolución Técnica Nro. 15 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales en Ciencias Económicas. Dichas normas requieren que el examen se efectúe de conformidad con las normas de auditoría vigentes para la revisión limitada de períodos intermedios contempladas en la Resolución Técnica Nro. 7 de dicha Federación e incluye la verificación de la congruencia de los documentos revisados con la información sobre las decisiones societarias expuestas en actas, y la adecuación de dichas decisiones a la ley y a los estatutos en lo relativo a sus aspectos formales y documentales. A tal fin, hemos tenido en cuenta el informe de la revisión limitada realizada por la firma Sibille en su carácter de auditores externos. Dicha revisión limitada consistió principalmente en aplicar procedimientos analíticos a la información contable y en efectuar indagaciones a los responsables de las cuestiones contables y financieras. El alcance de esta revisión es sustancialmente menor al de una auditoría de estados contables, cuyo objetivo es la expresión de una opinión sobre los estados contables en su conjunto. Por lo tanto, no se expresa tal opinión.
Dado que no es responsabilidad de los miembros de la Comisión Fiscalizadora efectuar un control de gestión, no hemos evaluado la gestión de las funciones de administración, comercialización y/ o producción, ni los criterios y decisiones empresarias de las diversas áreas de la Sociedad, cuestiones que son responsabilidad exclusiva del Directorio de la Sociedad y de la Asamblea de Accionistas.
Tal como se menciona en las Notas 1 y 2 a los estados contables básicos intermedios, el contrato que vincula a la Sociedad con el Instituto Provincial de Loterías y Casinos (IPLyC) de la Provincia de Buenos Aires, fue celebrado por un período de 10 años, contados a partir del 29 de noviembre de 1999, fecha de entrega de las instalaciones. Con fecha 27 de noviembre de 2009 el IPLyC manifestó mediante nota su vocación de continuar con la explotación de esta Sala, proyectando el dictado de una Resolución por la cual se prorroga por el término de 90 días hábiles los efectos del contrato a fin de acordar los términos del nuevo contrato que establezca las pautas definitivas que regirán a las partes. Con fecha 11 de enero de 2010 el IPLyC emitió la Resolución por la cual prorroga por el término de 90 días hábiles la vigencia del contrato. Esta resolución deberá ser ratificada por Decreto del Poder Ejecutivo Provincial. Con fecha 20 de abril de 2010 el IPLyC emitió la Resolución Nº 502/10 por la cual se amplía la prórroga dispuesta por la Resolución anterior por el término de 90 días hábiles contados a partir de su vencimiento. Esta resolución deberá ser ratificada por Decreto del Poder Ejecutivo Provincial. A la fecha de preparación de los estados contables mencionados en el párrafo 1 no se han emitido dichos Decretos ni se han suscripto los acuerdos definitivos del nuevo contrato que regirán a las partes. No obstante, la Sociedad ha preparado los presentes estados contables aplicando el concepto de empresa en marcha y, por lo tanto, dicha información no incluye el efecto de eventuales ajustes, si los hubiera, que podrían ser necesarios si como consecuencia de la situación descripta anteriormente la Sociedad se viera obligada a realizar sus activos y cancelar sus pasivos, incluyendo los contingentes, en condiciones que difieran de las del curso normal de los negocios.
En base a la tarea realizada y teniendo en cuenta el informe de los auditores externos de fecha 4 de junio de 2010 informamos que los estados contables al 30 de abril de 2010 mencionados en el primer párrafo consideran todos los hechos y circunstancias significativos que son de nuestro conocimiento y que, en relación a los mismos, no tenemos otras observaciones que formular.
Adicionalmente, informamos que los estados contables surgen de las registraciones contables de la Sociedad llevadas, en sus aspectos formales, de conformidad con las disposiciones legales vigentes, y se encuentran en proceso de transcripción al libro Inventario y Balances.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 4 de junio de 2010
Osvaldo Norberto Siciliano
Síndico - Por Delegación
Comisión Fiscalizadora
Por la presente ratificamos las firmas que impresas obran en las fojas que anteceden, cuyo contenido también se ratifica y que reemplazan a las correspondientes firmas ológrafas, que han sido debidamente estampadas en los originales del estado de situación patrimonial, estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, las notas 1 a 12 y los anexos A, D, E, F, G y H al 30 de abril de 2010 de TRILENIUM S.A.
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42