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Boldt — Interim / Quarterly Report 2010
Sep 14, 2010
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Download source file| NOMBRE DE LA EMPRESA: NARANPARK S.A. | |||||
| ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL AL | EJERCICIO ACTUAL | EJERCICO ANTERIOR | |||
| 01 /11/2009 a 31/07/2010 | 01/11/2008 a 31/10/2009 | ||||
| UNO | DOS | UNO | DOS | ||
| 1.- | ACTIVO | PESOS | PESOS | PESOS | PESOS |
| 1.1.- | ACTIVO CORRIENTE | ||||
| 1.1.1.- | DISPONIBILIDADES | ||||
| Caja M/N | 0 | 0 | |||
| Caja m/e | |||||
| Banco m/n | 11.775 | ||||
| Banco m/e | 5.590.477 | 1.644.426 | |||
| Valores en custodia | |||||
| Cheques emitidos | 5.602.252 | ……….................... | 1.644.426 | ||
| 1.1.2.- | INVERSIONES TEMPORARIAS | ||||
| Depósitos Bancarios plazo fijo M/N | 0 | 1.065.928 | |||
| Depósitos Bancarios plazo fijo M/E | 0 | 6.310.132 | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | |||||
| Previsión para desvalorizaciones | (………...................) | (………...................) | |||
| Intereses percibidos por adelantado | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | 0 | (………...................) | 7.376.060 | |
| 1.1.3.- | CREDITOS POR VENTAS | ||||
| Deudores por ventas m/n | |||||
| Deudores por Exportaciones | ……….................... | ……….................... | |||
| Documentos a Cobrar | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | |||||
| Prevision para Deudores Incobrables | (………...................) | (………...................) | |||
| Prevision p/dtos y Bonificaciones | (………...................) | (………...................) | |||
| Intereses percibidos por adelantado | (………...................) | (………...................) | |||
| Ingresos diferidos | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | 0 | (………...................) | 0 | |
| 1.1.4.- | OTROS CREDITOS | ||||
| Creditos BPS | ……….................... | ……….................... | |||
| Credito Fiscal NOTA 3.2 | 1.000.593 | 510.454 | |||
| cofis | ……….................... | ……….................... | |||
| prestamos al personal | ……….................... | ……….................... | |||
| adelantos de impuestos | …………………….. | ……….................... | |||
| certificados dgi | ……….................... | ……….................... | |||
| Anticipo a Proveedores NOTA 3.1. | 41.058 | 41.216 | |||
| Seguros | ……….................... | ……….................... | |||
| Creditos DGI | ……….................... | ……….................... | |||
| Deudores por alquileres | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ||||
| Menos: | |||||
| Prevision para Deudores Incobrables | (………...................) | (………...................) | |||
| Ingresos percibidos por adelantado | (………...................) | (………...................) | |||
| Ingresos diferidos | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | 1.041.651 | (………...................) | 551.669 | |
| 1.1.5.- | BIENES DE CAMBIO | ||||
| Mercaderia de Reventa | ……….................... | ……….................... | |||
| Importaciones | ……….................... | ……….................... | |||
| Productos en Proceso | ……….................... | ……….................... | |||
| Materias Primas | ……….................... | ……….................... | |||
| Materiales y Suministros | ……….................... | ……….................... | |||
| Importaciones en tramite | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | |||||
| Prevision p/desvalorizaciones | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | 0 | (………...................) | 0 | |
| TOTAL ACTIVO CORRIENTE | 6.643.903 | 9.572.155 | |||
| 1.2.- | ACTIVO NO CORRIENTE | ||||
| 1.2.1.- | CREDITOS A LARGO PLAZO (Ver apertura en Créd.Ctes.) | ||||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | 0 | ……….................... | 0 | |
| 1.2.2.- | BIENES DE CAMBIO NO CORRIENTES | ||||
| (Ver apertura en Bs de Cambio Ctes.) | |||||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | 0 | ……….................... | 0 | |
| 1.2.3.- | INVERSIONES A LARGO PLAZO | ||||
| Depositos Bancarios | ……….................... | ……….................... | |||
| Inmuebles | |||||
| Valores orig. y revaluados s/anexo | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: Amort. Acum. | (………...................) | (………...................) | |||
| Titulos y Acciones | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | |||||
| Prevision para Desvalorizaciones | (………...................) | (………...................) | |||
| Intereses percibidos por adelantado | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | 0 | (………...................) | 0 | |
| 1.2.4.- | BIENES DE USO (Ver anexo) | ||||
| Valores originales y revaluados | 40.451.461 | 4.784.021 | |||
| Menos: | ……….................... | ……….................... | |||
| Amortizaciones Acumuladas | (21.566) | 40.429.895 | (14.634) | 4.769.387 | |
| ……….................... | |||||
| 1.2.5.- | INTANGIBLES (Ver anexo) | ||||
| Marcas | ……….................... | ……….................... | |||
| Software | ……….................... | ……….................... | |||
| Licencias | ……….................... | ……….................... | |||
| Gastos de constitucion | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | ……….................... | ……….................... | |||
| Amortizaciones Acumuladas | ……….................... | 0 | ……….................... | 0 | |
| TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE | 40.429.895 | 4.769.387 | |||
| TOTAL ACTIVO | 47.073.798 | 14.341.542 | |||
| CTAS DE ORDEN Y CONTINGENCIAS | |||||
| Acciones a emitir NOTA 6, | 189.523.576 | 238.200.000 | |||
| Acciones emitidas NOTA 6, | 50.476.424 | 1.800.000 | |||
| ..................... | ……….................... | 240.000.000 | ……….................... | 240.000.000 | |
| EJERCICIO ACTUAL | EJERCICO ANTERIOR | ||||
| UNO | DOS | UNO | DOS | ||
| 2.- | PASIVO | PESOS | PESOS | PESOS | PESOS |
| 2.1.- | PASIVO CORRIENTE | ||||
| 2.1.1.- | DEUDAS COMERCIALES | ||||
| Proveedores por Importaciones | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | |||||
| Deuds. Contratos de Cambio Import. | (……….................) | (……….................) | |||
| Proveedores de Plaza | 254.492 | ……….................. | |||
| …………………………… | ……………………… | ||||
| Menos: | |||||
| Intereses a vencer | (……….................) | (……….................) | |||
| ..................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ..................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ..................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ..................... | ……….................. | 254.492 | ……….................. | 0 | |
| 2.1.2.- | DEUDAS FINANCIERAS | ||||
| Vales m/e | ……….................... | ……….................. | |||
| Intereses a pagar vales en m/e | ……….................... | ……….................. | |||
| Documentos a pagar | ……….................... | ||||
| Menos: Ints. a vencer vales en m/e | ……….................... | (……….................) | |||
| ..................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ..................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ..................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ..................... | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 2.1.3.- | DEUDAS DIVERSAS | ||||
| Honorarios | ……….................... | ||||
| Acreedores fiscales NOTA 3.3 | 24.233 | 26.107 | |||
| Sueldos y Jornales a pagar | ……….................... | ……….................... | |||
| provisiones | ……….................... | ……….................... | |||
| cuentas accionistas | ……….................... | ……….................... | |||
| retenciones al exterior a pagar | ……….................... | ……….................. | |||
| Saldos Acreedores Cuentas Directores | ……….................. | ……….................. | |||
| Otras deudas | 88.773 | 8.854 | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | 113.006 | ……….................. | 34.961 | |
| 2.1.4.- | PREVISIONES | ||||
| Responsabilidad frente a terceros | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| TOTAL PASIVO CORRIENTE | 367.498 | 34.961 | |||
| 2.2.- | PASIVO NO CORRIENTE | ||||
| DEUDAS A LARGO PLAZO | |||||
| 2.2.1.- | DEUDAS COMERCIALES | ||||
| (Ver apertura en Deudas Corrientes) | |||||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 2.2.2.- | DEUDAS FINANCIERAS | ||||
| (Ver apertura en Deudas Corrientes) | |||||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 2.2.3.- | DEUDAS DIVERSAS | ||||
| (Ver apertura en Deudas Corrientes) | |||||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 2.2.4.- | PREVISIONES NO CORRIENTES | ||||
| ............… | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| TOTAL PASIVO NO CORRIENTE | 0 | 0 | |||
| TOTAL PASIVO | 367.498 | 34.961 | |||
| EJERCICIO ACTUAL | EJERCICO ANTERIOR | ||||
| UNO | DOS | UNO | DOS | ||
| 3.- | PATRIMONIO (Ver anexo) | PESOS | PESOS | PESOS | PESOS |
| 3.1.- | APORTE DE PROPIETARIOS | ||||
| 3.1.1.- | CAPITAL | ||||
| Capital integrado | 50.476.424 | 1.800.000 | |||
| Capital suscripto | 189.523.576 | ||||
| Susciptores de Acciones | (189.523.576) | ||||
| ………… | ……….................. | 50.476.424 | ……….................. | 1.800.000 | |
| 3.1.2.- | APORTES A CAPITALIZAR | ||||
| Adelantos irrevocables a cuenta capital | 0 | 14.795.110 | |||
| ………. | ……….................. | ……….................. | |||
| ………. | ……….................. | ……….................. | |||
| ………. | ……….................. | 0 | ……….................. | 14.795.110 | |
| 3.2.- | AJUSTES AL PATRIMONIO | ||||
| Res. Rev. Activo Fijo | ……….................... | ……….................... | |||
| Reserva ley 15903 | ……….................... | ……….................... | |||
| ………. | ……….................. | ……….................. | |||
| ………. | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 3.3.- | GANANCIAS RETENIDAS | ||||
| 3.3.1.- | RESERVAS | ||||
| Legales | ……….................... | ……….................... | |||
| voluntarias libres | ……….................... | ……….................. | |||
| ………….. | ……….................. | ……….................. | |||
| ………….. | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 3.3.2.- | RESULTADOS ACUMULADOS | ||||
| Resultados ejercicios anteriores | (2.288.529) | (1.181.261) | |||
| Resultados del ejercicio | 0 | (1.107.268) | |||
| Resultado del período 01/11/2009 a 31/07/2010 | (1.481.596) | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| Menos: | |||||
| Dist. Anticipada | (……….................) | (3.770.124) | (……….................) | (2.288.529) | |
| TOTAL PATRIMONIO | 46.706.300 | 14.306.581 | |||
| TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO | 47.073.798 | 14.341.542 | |||
| CTAS DE ORDEN Y CONTINGENCIAS | |||||
| Capital Autorizado NOTA 6, | 240.000.000 | 240.000.000 | |||
| ………….. | ……….................. | ……….................. | |||
| ………….. | ……….................. | 240.000.000 | ……….................. | 240.000.000 | |
| NOMBRE DE LA EMPRESA: NARANPARK S.A. | |||||
| ESTADO DE RESULTADOS | EJERCICIO ACTUAL | EJERCICIO ANTERIOR | |||
| Desde: | 01/11/2009 | Desde: | 01/11/2008 | ||
| Hasta: | 31/07/2010 | Hasta: | 31/07/2009 | ||
| UNO | DOS | UNO | DOS | ||
| 4.- | ESTADO DE RESULTADOS | PESOS | PESOS | PESOS | PESOS |
| 4.1.- | INGRESOS OPERATIVOS | ||||
| 4.1.1.- | Locales | ||||
| Ventas mercaderia de reventa | ……….................... | ……….................... | |||
| .................. | ……….................... | ……….................... | |||
| ................... | ……….................... | ……….................... | |||
| …………….. | ……….................... | ……….................. | |||
| …………….. | ……….................. | ……….................. | |||
| 4.1.2.- r | Del Exterior | ||||
| Exportaciones | ……….................. | ……….................. | |||
| …………….. | ……….................. | ……….................. | |||
| …………….. | ……….................. | ……….................. | |||
| 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4.1.3.- | Desctos., Bonific., Imptos. al Consumo, etc. | (……….................) | (……….................) | ||
| Total Ingresos Operativos Netos | 0 | 0 | |||
| 4.2.- | COSTOS DE LOS BIENES VENDIDOS O | ||||
| SERVICIOS PRESTADOS | ……….................... | ……….................... | |||
| RESULTADO BRUTO | 0 | 0 | |||
| 4.3.- | GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS | ||||
| sueldos y cargas sociales | (……….................) | (……….................) | |||
| GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS | (92.844) | (13.507) | |||
| amortizaciones | (6.932) | (6.932) | |||
| Honorarios | (818.686) | (24.272) | |||
| Impuestos municipales | (59.044) | (20.848) | |||
| Impuestos | (11.635) | 0 | |||
| …………….. | (……….................) | (……….................) | |||
| Total Gastos de Administ. y Ventas | (989.141) | (989.141) | (65.559) | (65.559) | |
| 4.4.- | RESULTADOS DIVERSOS | ||||
| Otros gastos | (………………………) | …………………….. | |||
| Otros ingresos | ……….................. | ……………………. | |||
| Total Resultados Diversos | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| RESULTADO OPERATIVO | (989.141) | (65.559) | |||
| 4.5.- | RESULTADOS FINANCIEROS | ||||
| Intereses y comisiones Perdidos | (4.317) | (6.170) | |||
| Perdida por iva ventas exentas | (……….................) | (……….................) | |||
| Perdida por cofis | (……….................) | (……….................) | |||
| Deudores incobrables | (……….................) | (……….................) | |||
| Diferencia de cambio perdidas | (978.819) | (439.468) | |||
| Diferencia de cambio ganadas | 454.514 | 477.990 | |||
| Intereses ganados | 36.167 | 93.662 | |||
| Descuentos obtenidos | ……….................. | ……….................. | |||
| Total Resultados Financieros | (492.455) | (492.455) | 126.014 | 126.014 | |
| TOTAL RESULTADOS ORDINARIOS | (1.481.596) | 60.455 | |||
| 4.6.- | RESULTADOS EXTRAORDINARIOS | ||||
| Ingresos extraordinarios | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| TOTAL RESULTADOS EXTRAORDINARIOS | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4.7.- | AJUSTES A RESULTADOS EJERC. ANTERIORES | ||||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| TOTAL AJUSTES RESUL. EJERC. ANTERIORES | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4.8.- | IMPUESTO A LA RENTA | ……….................. | ……….................. | ||
| 4.9.- | RESULTADO NETO | (1.481.596) | 60.455 |
| DENOMINACION DE LA EMPRESA: | NARANPARK S.A. | |||||||||||
| CUADRO DE BIENES DE USO, INTANGIBLES E INVERSIONES EN INMUEBLES - AMORTIZACIONES - EJERCICIO ACTUAL | ||||||||||||
| Ejercicio Finalizado el ..............: | 31/07/2010 | Expresado en (Moneda): | PESOS | |||||||||
| VALORES DE ORIGEN Y REVALUACIONES | A M O R T I Z A C I O N E S | |||||||||||
| Valores | Valores | Acumulados | Ajustes | Bajas | Del ejercicio | Acumuladas | Valores | |||||
| al Inicio | Aumentos | Disminu- | Revalua- | al Cierre | al Inicio | Por | del | Tasa | Importe | Al Cierre | Netos | |
| RUBROS | del Ejercicio | ciones | ciones | Del Ejercicio | del Ejercicio | Revaluaciones | Ejercicio | del Ejercicio | ||||
| (1) | (2) | (3) | (4) | (1+2-3+4=5) | (6) | (7) | (8) | (9) | (6+7-8+9=10) | (5 -10=11) | ||
| 1.- BIENES DE USO | ||||||||||||
| Terreno Padron 5685 | 2.687.829 | 2.687.829 | 0 | 2.687.829 | ||||||||
| Mejoras Padron 5685 | 462.133 | 462.133 | 14.634 | 6.932 | 21.566 | 440.567 | ||||||
| Ant Obra Civil | 558.388 | 558.388 | 0 | 558.388 | ||||||||
| Ant Obra Civil | 887.460 | 887.460 | 0 | 887.460 | ||||||||
| Proyecto de Inversión | 188.211 | 188.211 | 0 | 188.211 | ||||||||
| Terreno Padron 5238 | 5.175.177 | 5.175.177 | 0 | 5.175.177 | ||||||||
| Mejoras Padron 5238 | 30.492.264 | 30.492.264 | 0 | 30.492.264 | ||||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Sub total: | 40.451.461 | 0 | 0 | 0 | 40.451.461 | 14.634 | 0 | 0 | 6.932 | 21.566 | 40.429.895 | |
| 2.- INTANGIBLES | ||||||||||||
| Marcas | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Software | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Licencias | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Gastos Constitucion | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Sub total: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3.- INVERSIONES EN | ||||||||||||
| INMUEBLES DEL PAIS | ||||||||||||
| Tierras | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Mejoras | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Sub total: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4.- INVERSIONES EN | ||||||||||||
| INMUEBLES DEL EXTERIOR | ||||||||||||
| Tierras | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Mejoras | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Sub total: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| T O T A L : | 40.451.461 | 0 | 0 | 0 | 40.451.461 | 14.634 | 0 | 0 | 6.932 | 21.566 | 40.429.895 |
| DENOMINACION DE LA EMPRESA: | NARANPARK S.A. | |||||||||||
| CUADRO DE BIENES DE USO, INTANGIBLES E INVERSIONES EN INMUEBLES - AMORTIZACIONES - EJERCICIO ACTUAL | ||||||||||||
| Ejercicio Finalizado el ..............: | 31/10/2009 | Expresado en (Moneda): | PESOS | |||||||||
| VALORES DE ORIGEN Y REVALUACIONES | A M O R T I Z A C I O N E S | |||||||||||
| Valores | Valores | Acumulados | Ajustes | Bajas | Del ejercicio | Acumuladas | Valores | |||||
| al Inicio | Aumentos | Disminu- | Revalua- | al Cierre | al Inicio | Por | del | Tasa | Importe | Al Cierre | Netos | |
| RUBROS | del Ejercicio | ciones | ciones | Del Ejercicio | del Ejercicio | Revaluaciones | Ejercicio | del Ejercicio | ||||
| (1) | (2) | (3) | (4) | (1+2-3+4=5) | (6) | (7) | (8) | (9) | (6+7-8+9=10) | (5 -10=11) | ||
| 1.- BIENES DE USO | ||||||||||||
| Terreno Padron 5685 | 2.687.829 | 2.687.829 | 0 | 2.687.829 | ||||||||
| Mejoras Padron 5685 | 462.133 | 462.133 | 5.391 | 9.243 | 14.634 | 447.499 | ||||||
| Ant Obra Civil | 558.388 | 558.388 | 0 | 558.388 | ||||||||
| Ant Obra Civil | 887.460 | 887.460 | 0 | 887.460 | ||||||||
| Proyecto de Inversión | 188.211 | 188.211 | 0 | 188.211 | ||||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Sub total: | 4.784.021 | 0 | 0 | 0 | 4.784.021 | 5.391 | 0 | 0 | 9.243 | 14.634 | 4.769.387 | |
| 2.- INTANGIBLES | ||||||||||||
| Marcas | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Software | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Licencias | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Gastos Constitucion | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Sub total: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3.- INVERSIONES EN | ||||||||||||
| INMUEBLES DEL PAIS | ||||||||||||
| Tierras | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Mejoras | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Sub total: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4.- INVERSIONES EN | ||||||||||||
| INMUEBLES DEL EXTERIOR | ||||||||||||
| Tierras | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Mejoras | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Sub total: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| T O T A L : | 4.784.021 | 0 | 0 | 0 | 4.784.021 | 5.391 | 0 | 0 | 9.243 | 14.634 | 4.769.387 |
| DENOMINACION DE LA EMPRESA: NARANPARK S.A. | |||||||
| CUADRO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO - EJERCICIO ACTUAL | |||||||
| Desde:01 de noviembre de 2009 | Hasta: 31 de julio de 2010 | ||||||
| EXPRESADO EN MILES DE: | PESOS | ||||||
| APORTES Y | AJUSTES | RESULTAD. | PATRIMONIO | ||||
| CAPITAL | COMPROM. | AL | RESERVAS | ACUMULAD. | TOTAL | ||
| A CAPITAL. | PATRIMONIO | ||||||
| 1.- | SALDOS INICIALES | ||||||
| Aportes de Propietarios | |||||||
| Acciones en Circulación/ Cuotas Sociales | 1.800 | 1.800 | |||||
| Acciones a distribuir | ....…………..... | 0 | |||||
| Acciones Suscriptas | ....…………..... | 0 | |||||
| Aportes de Capital en Trámite | 14.795 | 14.795 | |||||
| Compromisos de Suscripción | ....…………..... | 0 | |||||
| Deudores por Suscripción | (…………....…) | 0 | |||||
| Primas de Emisión | ....…………..... | 0 | |||||
| Ganacias Retenidas | |||||||
| Reserva Legal | 0 | ||||||
| Reservas a Capitalizar | ....…………..... | 0 | |||||
| Reservas Afectadas | ....…………..... | 0 | |||||
| Reservas Libres | 0 | ||||||
| Resultados no Asignados | ....…………..... | (2.288) | (2.288) | ||||
| Reexpresiones Contables | ....…………..... | ....…………..... | ....…………..... | ....…………..... | 0 | ||
| Sub-total | 1.800 | 14.795 | 0 | 0 | (2.288) | 14.307 | |
| 2.- | MODIFICACIONES AL SALDO INICIAL | ....………….... | ....………….... | ....…………... | ....…………... | ....…………... | 0 |
| 3.- | SALDOS INICIALES MODIFIC. (1+2) | 1.800 | 14.795 | 0 | 0 | (2.288) | 14.307 |
| 4.- | AUMENTOS DEL APORTE PROPIETAR. | ||||||
| Acciones Suscriptas (1) | ....…………..... | 0 | |||||
| Compromisos de Suscripción | 189.524 | 189.524 | |||||
| Deudores por suscripción (1) | (…………...…) | (189.524) | (189.524) | ||||
| Capitalizaciones | 48.676 | (14.795) | (…………....…) | ....………….... | 33.881 | ||
| Primas de Emisión | ....………….... | ....………….... | 0 | ||||
| 5.- | DISTRIBUCION DE UTILIDADES | ||||||
| Dividendos | |||||||
| Acciones | ....…………..... | (…………....…) | |||||
| Aportes de Capital en Trámite (1) | (…………....…) | ||||||
| Efectivo | (…………....…) | 0 | |||||
| Reserva Legal | ....………….... | (…………....…) | |||||
| Otras Reservas | ....………….... | (…………....…) | |||||
| Dietas y otros conceptos | (…………....…) | 0 | |||||
| 6.- | DISTRIBUCIÓN DE UTILID. ANTICIP. | ....…………..... | ....………….... | ....………….... | (…………....…) | 0 | |
| 7.- | REEXPRESIONES CONTABLES | ....…………..... | ....………….... | ....…………..... | ....………….... | ....………….... | 0 |
| 8.- | RESULTADOS DEL EJERCICIO (1) | (1.482) | (1.482) | ||||
| 9.- | .............................................. | ....………….... | ....………….... | ....………….... | ....………….... | ....…………... | 0 |
| 10.- | Sub-total (Suma 4 a 9) | 48.676 | (14.795) | 0 | 0 | (1.482) | 32.399 |
| 11.- | SALDOS FINALES | ||||||
| Aportes de Propietarios | |||||||
| Acciones en Circulación/ Cuotas Sociales | 50.476 | 50.476 | |||||
| Acciones a distribuir | ....…………... | 0 | |||||
| Acciones Suscriptas | ....…………... | 0 | |||||
| Aportes de Capital en Trámite | 0 | 0 | |||||
| Compromisos de Suscripción | 189.524 | 189.524 | |||||
| Deudores por Suscripción | (……………...) | (189.524) | (189.524) | ||||
| Primas de Emisión | ....…………... | 0 | |||||
| Ganacias Retenidas | |||||||
| Reserva Legal | ....…………..... | 0 | |||||
| Reservas a Capitalizar | ....………….... | 0 | |||||
| Reservas Afectadas | ....…………... | 0 | |||||
| Reservas Libres | ....…………..... | 0 | |||||
| Resultados no Asignados | (3.770) | (3.770) | |||||
| Reexpresiones Contables | ....…………... | ....………….... | ....…………..... | ....………….... | ....…………... | 0 | |
| TOTAL | 50.476 | 0 | 0 | 0 | (3.770) | 46.706 |
| DENOMINACION DE LA EMPRESA: NARANPARK S.A. | |||||||
| CUADRO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO - EJERCICIO ANTERIOR | |||||||
| Desde: 01 de noviembre del 2008 | Hasta: 31 de julio de 2009. | ||||||
| EXPRESADO EN MILES DE: PESOS | |||||||
| APORTES Y | AJUSTES | RESULTAD. | PATRIMONIO | ||||
| CAPITAL | COMPROM. | AL | RESERVAS | ACUMULAD. | TOTAL | ||
| A CAPITAL. | PATRIMONIO | ||||||
| 1.- | SALDOS INICIALES | ||||||
| Aportes de Propietarios | |||||||
| Acciones en Circulación/ Cuotas Sociales | 1.800 | 1.800 | |||||
| Acciones a distribuir | 0 | ||||||
| Acciones Suscriptas | 0 | ||||||
| Aportes de Capital en Trámite | 14.795 | 14.795 | |||||
| Compromisos de Suscripción | ....…………..... | 0 | |||||
| Deudores por Suscripción | (…………....…) | 0 | |||||
| Primas de Emisión | ....…………..... | 0 | |||||
| Ganacias Retenidas | |||||||
| Reserva Legal | ....…………..... | 0 | |||||
| Reservas a Capitalizar | ....…………..... | 0 | |||||
| Reservas Afectadas | ....…………..... | 0 | |||||
| Reservas Libres | ....…………..... | 0 | |||||
| Resultados no Asignados | ....…………..... | (1.181) | (1.181) | ||||
| Reexpresiones Contables | ....…………..... | ....…………..... | ....…………..... | ....…………..... | ....…………..... | 0 | |
| Sub-total | 1.800 | 14.795 | 0 | 0 | (1.181) | 15.414 | |
| 2.- | MODIFICACIONES AL SALDO INICIAL | ....………….... | ....………….... | ....…………... | ....…………... | ....…………... | 0 |
| 3.- | SALDOS INICIALES MODIFIC. (1+2) | 1.800 | 14.795 | 0 | 0 | (1.181) | 15.414 |
| 4.- | AUMENTOS DEL APORTE PROPIETAR. | ||||||
| Acciones Suscriptas (1) | 0 | 0 | |||||
| Compromisos de Suscripción | ....………….... | 0 | |||||
| Deudores por suscripción (1) | 0 | (…………...…) | 0 | ||||
| Capitalizaciones | 0 | 0 | (…………....…) | ....………….... | 0 | ||
| Primas de Emisión | ....………….... | ....………….... | 0 | ||||
| 5.- | DISTRIBUCION DE UTILIDADES | ||||||
| Dividendos | |||||||
| Acciones | ....…………..... | (…………....…) | |||||
| Aportes de Capital en Trámite (1) | ....………….... | (…………....…) | |||||
| Efectivo | (…………....…) | 0 | |||||
| Reserva Legal | ....………….... | (…………....…) | |||||
| Otras Reservas | ....………….... | (…………....…) | |||||
| Dietas y otros conceptos | (…………....…) | 0 | |||||
| 6.- | DISTRIBUCIÓN DE UTILID. ANTICIP. | ....…………..... | ....………….... | ....………….... | (…………....…) | 0 | |
| 7.- | REEXPRESIONES CONTABLES | ....…………..... | ....………….... | ....…………..... | ....………….... | ....………….... | 0 |
| 8.- | RESULTADOS DEL EJERCICIO (1) | 60 | 60 | ||||
| 9.- | .............................................. | ....………….... | ....………….... | ....………….... | ....………….... | ....…………... | 0 |
| 10.- | Sub-total (Suma 4 a 9) | 0 | 0 | 0 | 0 | 60 | 60 |
| 11.- | SALDOS FINALES | ||||||
| Aportes de Propietarios | |||||||
| Acciones en Circulación/ Cuotas Sociales | 1.800 | 1.800 | |||||
| Acciones a distribuir | 0 | ||||||
| Acciones Suscriptas | 0 | ||||||
| Aportes de Capital en Trámite | 14.795 | 14.795 | |||||
| Compromisos de Suscripción | ....…………... | 0 | |||||
| Deudores por Suscripción | (……………...) | 0 | |||||
| Primas de Emisión | ....…………... | 0 | |||||
| Ganacias Retenidas | |||||||
| Reserva Legal | ....…………..... | 0 | |||||
| Reservas a Capitalizar | ....………….... | 0 | |||||
| Reservas Afectadas | ....…………... | 0 | |||||
| Reservas Libres | ....…………..... | 0 | |||||
| Resultados no Asignados | (1.121) | (1.121) | |||||
| Reexpresiones Contables | ....…………... | ....………….... | ....…………..... | ....………….... | ....…………... | 0 | |
| TOTAL | 1.800 | 14.795 | 0 | 0 | (1.121) | 15.474 |
| NOMBRE DE LA EMPRESA : NARANPARK S.A. | ||
| NOTA 4. | ||
| ESTADO DE ORIGEN Y APLICACION DE FONDOS | ||
| Desde | 01/11/2009 | 01/11/2008 |
| Hasta: | 31/07/2010 | 31/07/2009 |
| PESOS | ||
| DEFINICION DE FONDOS : | 2. FLUJO DE EFECTIVO | 2. FLUJO DE EFECTIVO |
| Ejercicio Actual | Ejercicio anterior | |
| FLUJO DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES OPERATIVAS | ||
| Resultados del ejercicio | (1.481.596) | 60.455 |
| Ajustes | ||
| Cargos no pagados | 6.932 | 6.932 |
| Ingresos no percibidos | ……………………........... | ……………………........... |
| Variacion en Otros Creditos | (489.982) | (140.040) |
| ……………………........... | ……………………........... | |
| Variacion en Deudas Diversas | 332.538 | 2.027 |
| …………............................................ | ……………………........... | ……………………........... |
| …………............................................ | ……………………........... | ……………………........... |
| TOTAL FONDOS PROVENIENTES DE OPERACIONES | (1.632.108) | (70.626) |
| FLUJO DE EFECTIVO PROVENIENTE DE INVERSIONES | ||
| Cobros por venta de Bienes de uso | ……………………........... | ……………………........... |
| Cobros por venta de Otros activos | ……………………........... | ……………………........... |
| Pagos por compras de Bienes de uso | (35.667.440) | ……………………........... |
| Variacion en Inversiones Temporarias | 7.376.060 | (123.405) |
| …………............................................ | ……………………........... | ……………………........... |
| …………............................................ | ……………………........... | ……………………........... |
| …………............................................ | ……………………........... | ……………………........... |
| TOTAL FONDOS PROVENIENTES DE INVERSIONES | (28.291.380) | (123.405) |
| FLUJO DE EFECTIVO PROVENIENTE DEL FINANCIAMIENTO | ||
| Nuevas deudas no corrientes | ……………………........... | ……………………........... |
| Pago de deudas no corrientes | ……………………........... | ……………………........... |
| Aportes de capital | 33.881.314 | ……………………........... |
| Pagos de dividendos | ……………………........... | ……………………........... |
| Pagos por créditos de uso | ……………………........... | ……………………........... |
| …………............................................ | ……………………........... | ……………………........... |
| …………............................................ | ……………………........... | ……………………........... |
| …………............................................ | ……………………........... | ……………………........... |
| …………............................................ | ……………………........... | ……………………........... |
| TOTAL FONDOS PROVENIENTES DEL FINANCIAMIENTO | 33.881.314 | 0 |
| AUMENTO / DISMINUCION DEL FLUJO NETO DEL EFECTIVO | 3.957.826 | (194.031) |
| SALDO INICIAL DEL EFECTIVO | 1.644.426 | 2.133.842 |
| SALDO FINAL DEL EFECTIVO | 5.602.252 | 1.939.811 |
NARANPARK S.A.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
EJERCICIO DESDE 01 DE NOVIEMBRE 2009 AL 31 DE JULIO DE 2010.
NOTA 1 INFORMACION BASICA DE LA EMPRESA
1.1 Naturaleza Jurídica
NARANPARK S.A. es una sociedad anónima cerrada con acciones al portador.
.
1.2 Actividad Principal
Su giro principal es el de propietario de bienes inmuebles, pero fue constituida para realizar un Proyecto de Inversión en el sector Turístico
NOTA 2 PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES
Los estados contables se presentan en pesos uruguayos de acuerdo con normas contables adecuadas en el Uruguay.
Las principales políticas contables son las siguientes:
2.1 Bases contables de Presentación.
Los estados contables de Naranpark s.a. al 31 de julio del 2010, son presentados de acuerdo con las normas contables adecuadas en Uruguay que a la fecha son el Decreto 103/91, el decreto 162/04, el modificativo del decreto 162/04 que es el decreto 222/04 y el decreto 90/05.
Según el decreto 162/04 los estados contables que corresponden a ejercicios que comiencen a partir del 19 de mayo de 2004, fecha de publicación del mismo, serán presentados cumpliendo con las Normas Internacionales de Contabilidad emitidas por el IASB vigentes a la fecha de publicación del mismo.
El decreto 90/05 clarifica cuales son las Normas Internacionales de Contabilidad vigentes a partir de la publicación del decreto 162/04.
Las Normas Contables Internacionales vigentes son las Normas traducidas al español y aprobadas al 19 de mayo de 2004 por la IASB o las Normas aprobadas por el IASC, publicadas por el Instituto Mexicano de Contadores, que a su vez deben estar en al página web de la Auditoría Interna de la Nación.
IASB (International Accounting Standards Board)
IASC(International Accounting Standards Committee)
2.2 Moneda extranjera (Criterio de valuación)
Los activos y pasivos en moneda extranjera son valuados a los tipos de cambio de cierre y las diferencias de cambio han sido imputadas a resultados. El tipo de cambio utilizado fue el siguiente: US$ 1 = $ 20.86.
Los demás rubros de los estados contables han sido preparados siguiendo el criterio contable de costo histórico.
-
- Corrección Monetaria.
La sociedad ha evaluado el efecto provocado en los estados contables por las variaciones ocurridas durante el ejercicio en el poder adquisitivo del peso uruguayo en los términos previstos por el Pronunciamiento 14 del Colegio de Contadores, Economistas y Administradores del Uruguay, en dicha evaluación ha determinado que no es significativo su efecto en los estados contables, por lo que no ha realizado ajuste alguno para reflejar la variación del mismo en el ejercicio finalizado al 31 de julio de 2010.
Por lo anteriormente mencionado y por no encontrarse en presencia de los supuestos que caracterizan una economía hiperinflacionaria según la NIC 29, no se aplicará la misma.
2.4 Bienes de Uso
Los bienes de uso se encuentran a costo de adquisición y se amortizan a partir del ejercicio siguiente de su incorporación.
Han sido activados los gastos por honorarios correspondientes a la Obra Civil del proyecto y los correspondientes a la elaboración del Proyecto de Inversión, que serán amortizados a partir de la fecha de finalizado el mismo, junto con la Obra Civil terminada.
Con respecto a algunos gastos activados correspondientes a la elaboración del Proyecto de Inversión ver explicación NOTA 8.
En el ejercicio finalizado al 31 de marzo de 2008 se incorporó un bien inmueble padrón 5685 sito en la ciudad de Salto(Uruguay)
El 06 de abril del 2010 se incorporó el bien inmueble padrón 5.238, sito en la ciudad de Salto (Uruguay).
Las amortizaciones se calculan aplicando porcentajes constantes a lo largo de la vida útil del bien.
Las tasas anuales de amortización definidas de acuerdo a la vida útil estimada de cada bien son las siguientes:
Rubros Tasas anuales (%)
Inmuebles(Mejoras) 2
Inmuebles (Terreno) 0
Anteproyecto Obra Civil 2
2.5 Intangibles
No existen.
2.6 Concepto de Capital Utilizado
El resultado se ha determinado sobre la base de la variación que ha tenido durante el ejercicio el capital considerado exclusivamente como inversión en dinero.
No se ha realizado ninguna provisión especial para considerar la probable cobertura que podría merecer el mantenimiento de la capacidad operativa del capital, solamente se ha tratado de mantener la capacidad financiera del mismo.
2.7 Cuentas del patrimonio
El patrimonio se registra a valores históricos en pesos uruguayos recibidos.
2.8 Reconocimiento de costos
La Sociedad aplicó el principio de lo devengado para la imputación de los egresos o costos incurridos.
NOTA 3 INFORMACION REFERENTE A LOS ACTIVOS Y PASIVOS
3.1 Anticipo a Proveedores
Son adelantos que se hacen a proveedores de servicios para el Proyecto Turístico.
-
- Crédito Fiscal.
El crédito fiscal corresponde al Iva Compras generado por la adquisición de servicios que todavía no ha sido compensado pues la Sociedad no tiene ingresos gravados por dicho impuesto, de anticipos de impuestos y de un crédito a favor de la empresa por haber realizado anticipos por mayor importe que el saldo de impuesto a pagar.
Acreedores Fiscales.
Son anticipos de impuesto devengados al 31/07/2010, pero que su fecha de pago es al mes siguiente.
NOTA 4 - DETERMINACION DE FONDOS
Para la confección del Estado de Origen y Aplicación de Fondos se utiliza el concepto de “Fondos = Flujo de Efectivo”
Los períodos para comparar el EOAF son 01/11/2009 al 31/07/2010(actual) contra 01/11/2008 a 31/07/2009(anterior).
NOTA 5. PATRIMONIO
5.1 Capital Social
El Capital Integrado asciende a la suma de $ 50.476.424,22. y esta representado por 50.476.424,22 acciones al portador de $ 1 cada una.
En el período del 01/11/2009 al 31/07/2009 los accionistas han integrado capital por un monto de $ 48.676.424,22.
NOTA 6. CUENTAS DE ORDEN Y CONTINGENCIA.
La empresa ha adoptado una nueva forma de registrar contablemente estas cuentas.
Las cuentas de orden y contingencia en el lado activo se dividen en 2, Acciones a Emitir que representa la acciones que aún no han sido emitidas y Acciones Emitidas que representan las acciones emitidas y reflejan el total de capital integrado.
La suma de estas dos cuentas asciende a la cifra de $ 240.000.000 que es el capital contractual de la empresa.
La cuenta de orden y contingencia del lado pasivo es Capital Autorizado, asciende a la cifra de $240.000.000 y refleja el capital contractual de la empresa.
NOTA 7. IMPUESTO DIFERIDO.
Dado que la empresa no ha comenzado sus actividades por lo que no se tiene certeza de la posibilidad de recuperar las ganancias por impuesto diferido, de acuerdo a lo dispuesto por la NIC 12 no se registra esta diferencia temporaria.
NOTA 8- GASTOS ACTIVADOS.
La sociedad tomó como criterio activar los gastos en honorarios de los asesores(contadores, economistas y abogados) que hicieron el Proyecto de Inversión para la construcción del Hotel-Casino, que al 31/07/10 asciende a $ 188.210,66, los fundamentos dados por la sociedad es que estos gastos forman parte de la futura construcción a realizar, pues sin haber hecho el proyecto no se encararía la realización de la misma, punto que tiene validez real y fiscal.
La auditoría entiende que, los honorarios de arquitectos, agrimensores e ingenieros forman parte del costo de la obra civil, por tanto son activables, en tanto los honorarios de contadores, economistas y abogados podrían no ser directamente relacionados a la misma en cuyo caso deberían ser tratados como activos inmateriales regidos por la NIC 38.
De todas formas se concuerda que este no es un elemento material que altere la percepción ni el resultado del balance.
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Cr. Pedro Etchegaray Albanell.