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Boldt — Interim / Quarterly Report 2008
Jun 11, 2008
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Estados contables intermedios
al 30 de abril de 2008
TRILENIUM S.A.
INDICE
Composición del Directorio y de la Comisión Fiscalizadora
Estados contables al 30 de abril de 2008 presentados en forma comparativa
Estados contables básicos
Estado de situación patrimonial intermedio
Estado de resultados intermedio
Estado de evolución del patrimonio neto intermedio
Estado de flujo de efectivo intermedio
Información complementaria
Notas 1 a 12
Anexos A, B, D, E, F, G y H
Informe de los auditores sobre estados contables
Informe de la Comisión Fiscalizadora
TRILENIUM S.A.
Composición del Directorio
Designado por la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria del 20 de diciembre de 2006 (por el lapso de dos ejercicios)
Presidente: Antonio Eduardo Tabanelli
Vicepresidente: Jorge Oscar Morón
Directores titulares: Antonio Angel Tabanelli
Santiago Tomás Soldati
Directores suplentes: Guillermo José Eumann
Matías María Brea
Mario Fernando Rodríguez Traverso
Luis Santiago Galli
Composición de la Comisión Fiscalizadora
Designada por la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria del 26 de diciembre de 2007
Síndicos titulares: Osvaldo Norberto Siciliano
Martín Augusto Tamini
Pedro Javier Linaza
Síndicos suplentes: Héctor Miguel Sidiropulos
Guillermo Miguel Ruberto
Carlos Ramón Solans Sebaral
TRILENIUM S.A.
Estados contables intermedios por el período comprendido entre el 1° de noviembre de 2007 y el 30 de abril de 2008 correspondientes al ejercicio económico N° 11 presentados en forma comparativa con el ejercicio anterior o con igual período del ejercicio anterior
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257 - Ciudad Autónoma de Buenos Aires
Actividad principal: Prestación de servicios de procesamiento para terceros, explotación de salas de espectáculos, gastronomía y afines
Fecha de inscripción en el Registro Público de Comercio del estatuto: 7 de diciembre de 1998
Fecha de inscripción de la última modificación del estatuto: 22 de mayo de 2008
Número de inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
Fecha en que se cumple el plazo de duración de la Sociedad: 7 de diciembre de 2097
Información sobre las sociedades controlantes:
| Denominación: Boldt S.A. Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257 - 2° Piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires Actividad principal: Holding; negocio de los casinos y máquinas electrónicas de azar, impresión de documentación referente a la identificación de personas y/o bienes; construcción y obras de ingeniería, de entretenimiento, hotelera y afines; de gestión y conservación de catastros; guarda de automóviles y rodados; gastronomía; construcciones y obras de ingeniería y construcción, explotación y/o comercialización de inmuebles; e inmobiliaria. Participación de la sociedad controlante sobre el patrimonio: 50,00% Porcentaje de votos de la sociedad controlante: 50,00% |
| Denominación: Sociedad Comercial del Plata S.A. Domicilio legal: Reconquista 1088 - 9° piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires Actividad principal: Inversión en valores mobiliarios Participación de la sociedad controlante sobre el patrimonio: 50,00% Porcentaje de votos de la sociedad controlante: 50,00% |
Composición del capital (Nota 6):
| Cantidad | Tipo, valor nominal y N° de votos que otorga cada una | Suscripto e integrado | Inscripto | |||
| $ | $ | |||||
| 56.055.760 | Ordinarias nominativas no endosables de valor nominal $ 1,00 y con derecho a un voto por acción | 56.055.760 | 56.055.760 |
Véase nuestro informe de fecha:
6 de junio de 2008
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz
Socio
Contador Público (UBA)
CPCECABA Tº LIII Fº 42
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO
al 30 de abril de 2008 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| ACTIVO | 30/04/08 | 31/10/07 | PASIVO | 30/04/08 | 31/10/07 | |
| ACTIVO CORRIENTE | PASIVO CORRIENTE | |||||
| Deudas | ||||||
| Caja y bancos (Nota 3.1) | 1.624.221 | 2.287.744 | Comerciales (Nota 3.4) | 6.603.290 | 4.769.996 | |
| Inversiones temporarias (Anexo D y Nota 2.3.4) | 21.023.472 | 25.016.969 | Remuneraciones y cargas sociales (Nota 3.5) | 2.160.029 | 2.326.783 | |
| Créditos por ventas (Nota 3.2) | 9.965.508 | 8.244.192 | Cargas fiscales (Nota 3.6) | 5.291.063 | 3.934.004 | |
| Otros créditos (Nota 3.3.1) | 4.157.393 | 5.585.871 | Otros pasivos (Nota 3.7) | 775.360 | 3.110.572 | |
| Bienes de cambio (Anexo F y Nota 2.3.5) | 600.466 | 543.879 | ||||
| Total del activo corriente | 37.371.060 | 41.678.655 | Total deudas | 14.829.742 | 14.141.355 | |
| Previsiones (Anexo E y Nota 2.3.8) | 638.000 | 700.000 | ||||
| Total del pasivo corriente | 15.467.742 | 14.841.355 | ||||
| ACTIVO NO CORRIENTE | ||||||
| Otros créditos (Nota 3.3.2.) | 3.651.034 | 1.194.392 | ||||
| Bienes de uso (Anexo A y Nota 2.3.6) | 46.838.573 | 47.685.582 | ||||
| Activos intangibles (Anexo B y Nota 2.3.7) | - | - | ||||
| Total del pasivo | 15.467.742 | 14.841.355 | ||||
| Total del activo no corriente | 50.489.607 | 48.879.974 | ||||
| PATRIMONIO NETO (según estado respectivo) | 72.392.925 | 75.717.274 | ||||
| Total del activo | 87.860.667 | 90.558.629 | Total | 87.860.667 | 90.558.629 | |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
6 de junio de 2008
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE RESULTADOS INTERMEDIO
por el período de seis meses finalizado el 30 de abril de 2008 comparativo con igual período del ejercicio anterior
(en pesos)
| Período finalizado el | ||||
| 30/04/08 | 30/04/07 | |||
| Ingresos por venta de bienes y servicios (Nota 4.1) | 52.314.885 | 42.125.642 | ||
| Costo de ventas de bienes y servicios prestados (Anexo F) | (22.191.518) | (20.153.303) | ||
| Ganancia bruta | 30.123.367 | 21.972.339 | ||
| Gastos de comercialización (Anexo H) | ( 2.551.091) | ( 4.001.804) | ||
| Gastos de administración (Anexo H) | ( 7.515.570) | ( 4.726.014) | ||
| Resultados financieros (Nota 4.2) | ||||
| Generados por activos | 551.304 | 269.517 | ||
| Generados por pasivos | ( 367.195) | ( 82.099) | ||
| Otros ingresos (egresos) (Nota 4.3) | 212.290 | 443.606 | ||
| Ganancia antes de impuestos | 20.453.105 | 13.875.545 | ||
| Impuesto a las ganancias (Nota 2.3.9) | ( 7.777.454) | ( 5.926.848) | ||
| Ganancia del período | 12.675.651 | 7.948.697 |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
6 de junio de 2008
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Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
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Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO INTERMEDIO
Por el período de seis meses finalizado el 30 de abril de 2008 comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Resultados acumulados | Total del patrimonio neto | |||
| Aportes de los propietarios | Ganancias reservadas | Período finalizado el |
| Capital suscripto | Ajuste de capital | Total | Reserva legal | Reserva voluntaria | Resultados no asignados | Total | 30/04/08 | 30/04/07 | ||||||||||
| Saldos al inicio del ejercicio según estados contables | ||||||||||||||||||
| del ejercicio anterior | 56.055.760 | - | 56.055.760 | 2.806.989 | - | 16.854.525 | 19.661.514 | 75.717.274 | 76.482.521 | |||||||||
| Reducción de capital por resolución de Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria del 20 de diciembre de 2006 | - | - | - | - | - | - | - | - | (15.607.641) | |||||||||
| Distribución de dividendos en efectivo por resolución de Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria del 20 de diciembre de 2006 | - | - | - | - | - | - | - | - | ( 2.012.131) | |||||||||
| Distribución de resultados no asignados (1) | ||||||||||||||||||
| Reserva legal | - | - | - | 842.727 | - | ( 842.727) | - | - | ||||||||||
| Reserva voluntaria | - | - | - | 11.798 | ( 11.798) | - | - | |||||||||||
| Dividendos en efectivo | - | - | - | - | - | ( 5.000.000) | ( 5.000.000) | ( 5.000.000) | ||||||||||
| Distribución de dividendos anticipados (2) | - | - | - | - | - | (11.000.000) | (11.000.000) | (11.000.000) | - | |||||||||
| Ganancia del período según el estado de resultados | - | - | - | - | - | 12.675.651 | 12.675.651 | 12.675.651 | 7.948.697 | |||||||||
| Saldos al cierre del período | 56.055.760 | - | 56.055.760 | 3.649.716 | 11.798 | 12.675.651 | 16.337.165 | 72.392.925 | 66.811.446 |
- Según Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria celebrada el 26 de diciembre de 2007.
- Según Acta de Directorio de fecha 12 de diciembre de 2007, ratificados en Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria del 26 de diciembre de 2007.
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
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Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO INTERMEDIO
Correspondiente al período de seis meses finalizado el 30 de abril de 2008
comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| Período finalizado el | |||
| 30/04/08 | 30/04/07 | ||
| VARIACIONES DEL EFECTIVO | |||
| Efectivo al inicio del ejercicio | 27.304.713 | 3.464.225 | |
| Efectivo al cierre del período (Nota 2.3.11) | 22.647.693 | 7.754.671 | |
| (Disminución neta) / Aumento neto del efectivo | ( 4.657.020) | 4.290.446 | |
| CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO | |||
| Actividades operativas | |||
| Ganancia del período | 12.675.651 | 7.948.697 | |
| Más: impuesto a las ganancias devengado en el período | 7.777.454 | 5.926.848 | |
| Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo | |||
| proveniente de las actividades operativas: | |||
| Depreciación de bienes de uso y activos intangibles | 5.410.309 | 8.025.817 | |
| Aumento de previsiones | - | 82.010 | |
| Cambios en activos y pasivos operativos | |||
| Aumento en créditos por ventas | (1.697.908) | ( 8.333.189) | |
| (Aumento)/Disminución en otros créditos | (1.051.572) | 13.392.329 | |
| Aumento en bienes de cambio | ( 56.587) | ( 46.215) | |
| Bajas de bienes de uso | - | 9.168 | |
| Aumento en deudas comerciales | 1.833.294 | 1.891.555 | |
| Disminución en remuneraciones y cargas sociales | ( 166.754) | ( 575.386) | |
| Disminución en cargas fiscales | (3.254.085) | ( 2.359.648) | |
| (Disminución)/Aumento en otros pasivos | (2.335.212) | 1.042.470 | |
| Utilización de previsiones | ( 62.000) | - | |
| Impuesto a las ganancias pagado | ( 3.166.310) | ( 848.098) | |
| Flujo neto de efectivo generado por las actividades operativas | 15.906.280 | 26.156.358 | |
| Actividades de inversión | |||
| Compras de bienes de uso | (4.563.300) | ( 3.035.177) | |
| Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de inversión | (4.563.300) | (3.035.177) | |
| Actividades de financiación | |||
| Pagos de préstamos | - | ( 1.210.963) | |
| Pagos a los accionistas por reducción de capital | - | (15.607.641) | |
| Pagos de dividendos | (16.000.000) | ( 2.012.131) | |
| Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de financiación | (16.000.000) | (18.830.735) | |
| (Disminución neta) / Aumento neto del efectivo | ( 4.657.020) | 4.290.446 |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
6 de junio de 2008
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
Nota 1 - DESCRIPCION DEL NEGOCIO
En virtud del contrato celebrado el 29 de enero de 1999 por Boldt S.A. y Tren de la Costa S.A. (ahora denominada Parque de la Costa S.A.) con el Instituto Provincial de Loterías y Casinos de la Provincia de Buenos Aires, la Sociedad construyó un edificio en el Partido de Tigre, frente a la estación Delta del Tren de la Costa, destinado a la instalación de una sala de juegos o casinos, habiendo cedido el uso de la misma por un período de 10 años al mencionado Instituto, que es el plazo de duración del contrato con el mismo.
El espacio cedido posee 77 mesas de juego y 1.886 máquinas electrónicas de juegos de azar.
Trilenium S.A. tiene a su cargo la implementación y el mantenimiento del servicio de procesamiento de los archivos de datos de las máquinas electrónicas de azar y a su exclusivo cargo y beneficio la de los servicios de bar, confitería, restaurante, playa de estacionamiento y demás servicios de entretenimientos autorizados por el mencionado Instituto.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS
Los estados contables intermedios al 30 de abril de 2008 han sido preparados de acuerdo con las disposiciones de la ley de sociedades comerciales, las normas de la Comisión Nacional de Valores (CNV), y teniendo en cuenta las normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires (República Argentina).
Las normas contables más relevantes aplicadas por la Sociedad han sido las siguientes:
2.1) Unidad de medida
De acuerdo con lo establecido por el Decreto 664/2003 del Poder Ejecutivo Nacional, la Resolución General N° 4/2003 de la Inspección General de Justicia y N° 441/2003 de la CNV, la Sociedad no aplica ninguna metodología de reexpresión por inflación a partir del 1 de marzo de 2003.
Hasta esa fecha, se aplicó la metodología de reexpresión establecida por las Resoluciones Técnicas de la FACPCE, y se han utilizado coeficientes de ajuste derivados del Índice de Precios Internos Mayoristas (IPIM).
2.2) Criterios de exposición
Los estados contables se presentan de acuerdo con los criterios de exposición establecidos por las Resoluciones Técnicas de la FACPCE.
A los efectos de la presentación comparativa, se efectuaron las reclasificaciones necesarias sobre los estados contables del ejercicio anterior para exponerlas sobre bases uniformes. La modificación de la información comparativa, no implica cambio en las decisiones tomadas en base a ella.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación
Los principales criterios de valuación seguidos en la confección de los estados contables se detallan a continuación:
2.3.1) Reconocimiento de ingresos
Los ingresos por la venta de bienes y servicios se reconocen en el estado de resultados cuando los riesgos significativos y los beneficios de la propiedad han sido transferidos al comprador.
Los ingresos por la venta de servicios se reconocen en el estado de resultados en proporción al porcentaje de cumplimiento de la transacción a la fecha de cierre. El porcentaje de cumplimiento se valúa en función al trabajo realizado.
2.3.2) Componentes financieros implícitos
Excepto para los pasivos detallados en la Nota (2.3.13) no han sido segregados los componentes financieros implícitos dado que en función de los actuales plazos de cobro y pago los mismos no son significativos.
2.3.3) Moneda extranjera
Los activos y pasivos denominados en moneda extranjera y detallados en el Anexo G, se valuaron en pesos argentinos utilizando los tipos de cambio vigentes al cierre del período/ejercicio.
Las diferencias de cambio resultantes han sido imputadas a la línea resultados financieros generados por activos o por pasivos, según corresponda, del estado de resultados.
2.3.4) Inversiones temporarias
Plazo fijo: a su valor nominal más los intereses devengados al cierre del período/ejercicio.
Caja de ahorro y cuenta remunerada: a su valor de origen más intereses devengados al cierre del período/ejercicio.
Títulos: a su costo histórico más CER regularizado hasta su valor estimado de recupero.
2.3.5) Bienes de cambio
Bienes de gastronomía y bienes para merchandising: a su costo de reposición.
El valor de los bienes de cambio no excede el valor recuperable de los mismos.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.6) Bienes de uso
Se han valuado al costo de adquisición neto de las depreciaciones acumuladas correspondientes. Las altas anteriores al 28 de febrero de 2003 han sido reexpresadas en moneda de esa fecha. El costo de adquisición incluye todas las erogaciones necesarias, inclusive financieras, para poner los bienes en condiciones de ser utilizados económicamente.
Las depreciaciones se calcularon aplicando tasas anuales suficientes para extinguir sus valores al término de la vida útil estimada o al término de la duración del contrato indicado en Nota 1, según corresponda.
El Directorio de la Sociedad considera que el valor residual registrado de los bienes de uso, considerados por grupos homogéneos de bienes, no excede el valor recuperable estimado en base a la información disponible a la fecha de emisión de los estados contables.
2.3.7) Activos intangibles
Gastos de organización y puesta en marcha: corresponden a los costos incurridos durante la organización y puesta en marcha del proyecto, netos de las depreciaciones acumuladas correspondientes. Se han valuado a su costo original reexpresado según lo establecido en Nota 2.1, neto de depreciaciones.
Las depreciaciones se calcularon por el método de la línea recta, aplicando originalmente una tasa anual suficiente para extinguir los valores al término de la duración del contrato con la Lotería. El valor residual al 31 de octubre de 2002, se amortizó en cinco años, a partir del ejercicio iniciado el 1° de noviembre de 2003.
Durante el ejercicio anterior los activos intangibles han extinguido su vida útil.
2.3.8) Previsiones
Para juicios: constituida en base a la estimación de riesgos efectuada por la empresa y la información recibida de sus asesores legales.
2.3.9) Impuesto a las ganancias
La Sociedad aplica el método de lo diferido para reconocer los efectos contables del impuesto a las ganancias. En base a dicho método, se reconoce como activo o pasivo por impuesto diferido el efecto fiscal futuro de las diferencias temporarias entre la valuación contable e impositiva de activos y pasivos.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.9) Impuesto a las ganancias (cont.)
Por el período finalizado el 30 de abril de 2008 y el 30 de abril de 2007 respectivamente, la Sociedad ha constituido una provisión de impuesto a las ganancias de $ 7.818.024 y $ 5.926.848 de acuerdo a la legislación impositiva vigente. Por el ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2007, la provisión ascendía a $ 12.060.959.
El activo por impuesto diferido es reconocido contablemente únicamente en la medida de su recuperabilidad.
El detalle de los principales componentes del activo y pasivo por impuesto diferido es el siguiente:
| Estados contables por el período/ejercicio cerrado el | ||
| 30/04/08 | 31/10/07 | |
| Activo por impuesto diferido | ||
| Bienes de uso | 875.859 | 821.992 |
| Provisión para gratificaciones | 127.648 | 92.400 |
| Previsiones | 223.300 | 280.000 |
| Total activo por impuesto diferido | 1.226.807 | 1.194.392 |
| Posición neta activa (Nota 3.3.2) | 1.226.807 | 1.194.392 |
El cargo por impuesto a las ganancias incluye tanto la provisión contable determinada sobre bases fiscales (impuesto corriente), como las variaciones de los saldos de las cuentas de impuesto diferido. El desglose del mismo es el siguiente:
| 30/04/08 | 30/04/07 |
| Impuesto corriente | 7.809.869 (*) | 6.330.834 (**) | |
| Impuesto diferido | ( 32.415) | ( 403.986) | |
| Total | 7.777.454 | 5.926.848 |
(*) Provisión impuesto a las ganancias del período $ 7.818.024 (Nota 3.6) y exceso de la provisión del ejercicio anterior por $ 8.155.
(**) Provisión impuesto a las ganancias del período $ 6.324.158 y defecto de la provisión del ejercicio anterior por $6.676.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.9) Impuesto a las ganancias (cont.)
La conciliación entre el cargo por impuesto a las ganancias del período/ejercicio y el que resulta de aplicar la tasa impositiva vigente sobre el resultado contable antes del impuesto, es la siguiente:
| 30/04/08 | 30/04/07 |
| Resultado del período antes de impuesto | 20.453.105 | 13.875.545 | |
| Tasa del impuesto vigente | 35% | 35% | |
| Resultado del ejercicio a la tasa del impuesto | 7.158.586 | 4.856.441 | |
| Diferencias permanentes a la tasa del impuesto | |||
| Ajuste por inflación | 596.679 | 1.063.731 | |
| Gastos no deducibles | 30.344 | ( - ) | |
| (Exceso)/Defecto de provisión del ejercicio anterior | ( 8.155) | 6.676 | |
| Subtotal diferencias permanentes a la tasa del impuesto | 618.868 | 1.070.407 | |
| Total cargo a resultados por impuesto a las ganancias | 7.777.454 | 5.926.848 |
El saldo registrado como impuesto diferido activo no supera su valor recuperable.
2.3.10) Uso de estimaciones
La preparación de estados contables de acuerdo con las normas contables profesionales requiere que la Dirección de la Sociedad realice estimaciones a la fecha de los estados contables acerca del valor de ciertos activos y pasivos, incluyendo aquellos de naturaleza contingente, como así también de las cifras informadas de ciertos ingresos y gastos generados durante el período/ejercicio. El valor real final de las transacciones y de los rubros afectados por estas estimaciones puede diferir de los montos estimados.
2.3.11) Efectivo y equivalentes de efectivo
Efectivo y equivalentes de efectivo comprende los saldos de caja y bancos e inversiones de alta liquidez:
30/04/08 30/04/07
| Caja y bancos | 1.624.221 | 1.055.486 |
| Inversiones temporarias | 21.023.472 | 6.699.185 |
| Total | 22.647.693 | 7.754.671 |
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.12) Cuentas de resultados
Las cuentas de resultados que acumulan operaciones monetarias se valuaron a los importes de cada partida. Los cargos por consumos de activos no monetarios se calcularon en función de los importes de dichos activos.
2.3.13) Contrato de arrendamiento vigente
La sociedad ha celebrado, en carácter de arrendatario, un contrato de locación de máquinas tragamonedas con IGT Argentina S.A. Dicho arrendamiento califica como financiero, y por lo tanto, ha sido contabilizado como compra financiada de bienes de uso. Al cierre del presente período, el pasivo por cuotas de arrendamiento a pagar neto de intereses a devengar asciende a $ 356.132 y se incluye en Deuda documentada en moneda extranjera corriente. El monto de las cuotas mínimas pendientes a valor nominal asciende a $ 361.510.
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO
30/04/08 31/10/07
3.1) Caja y bancos
| Caja en moneda nacional | 135.493 | 132.832 |
| Caja en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 1.423 | 2.669 |
| Bancos en moneda nacional | 930.905 | 1.230.261 |
| Recaudaciones a depositar | 422.095 | 819.421 |
| Tarjetas de crédito | 116.994 | 86.194 |
| Tickets | 17.311 | 16.367 |
| Total | 1.624.221 | 2.287.744 |
3.2) Créditos por ventas
| Comunes | 9.729.483 | 8.174.737 |
| Otras partes relacionadas (Nota 5) | 236.025 | 69.455 |
| Total | 9.965.508 | 8.244.192 |
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO (cont.)
30/04/08 31/10/07
3.3) Otros créditos
3.3.1) Corrientes
| Pagos a recuperar | 2.909.592 | 854.236 |
| Gastos pagados por adelantado | 133.396 | 65.832 |
| Anticipos al personal | 125.401 | 61.937 |
| Anticipos a proveedores en moneda nacional | 683.631 | 603.359 |
| Anticipos a proveedores en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 86.836 | 79.702 |
| Sociedades art. N° 33 Ley 19.550 (Nota 5) | - | 3.610.604 |
| Saldo a favor ingresos brutos | 2.292 | 213.133 |
| Diversos | 216.245 | 97.068 |
| Total | 4.157.393 | 5.585.871 |
3.3.2) No corrientes
| Saldo a favor ingresos brutos (Nota 11) | 2.424.227 | - |
| Impuesto diferido (Nota 2.3.9) | 1.226.807 | 1.194.392 |
| Total | 3.651.034 | 1.194.392 |
3.4) Deudas comerciales
| Comunes en moneda nacional | 4.081.715 | 2.664.368 |
| Comunes en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 996.512 | 849.075 |
| Otras partes relacionadas (Nota 5) | 8.269 | 8.269 |
| Documentadas en moneda nacional | 934.589 | 265.217 |
| Documentadas en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 356.132 | 839.651 |
| Sociedades art. N° 33 Ley N° 19.550 (Nota 5) | 226.073 | 43.428 |
| Sociedades art. N° 33 Ley N° 19.550 en moneda extranjera | ||
| (Anexo G y Notas 2.3.3 y 5) | - | 99.988 |
| Total | 6.603.290 | 4.769.996 |
3.5) Remuneraciones y cargas sociales
| Sueldos a pagar | 52.216 | 37.497 |
| Cargas sociales | 544.303 | 322.569 |
| Provisiones | 872.810 | 1.306.717 |
| Gratificaciones | 690.700 | 660.000 |
| Total | 2.160.029 | 2.326.783 |
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO (cont.)
30/04/08 31/10/07
3.6) Cargas fiscales
| Impuesto a las ganancias | ||
| Provisión de impuesto a las ganancias (Nota 2.3.9) | 7.818.024 | 12.060.959 |
| Menos: Anticipos y retenciones de impuesto a las ganancias | (3.500.933) | ( 8.894.649) |
| Impuesto al valor agregado | 911.998 | 729.224 |
| Ingresos brutos | 1.926 | 368 |
| Impuestos, tasas y contribuciones | 43.467 | 30.365 |
| Diversos | 16.581 | 7.737 |
| Total | 5.291.063 | 3.934.004 |
3.7) Otros pasivos
| Provisión otros gastos | 737.800 | 795.402 |
| Sociedades art. N° 33 Ley N° 19.550 (Nota 5) | - | 2.294.927 |
| Diversos | 37.560 | 20.243 |
| Total | 775.360 | 3.110.572 |
Nota 4 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE RESULTADOS INTERMEDIO
30/04/08 30/04/07
4.1) Ingresos por ventas de bienes y servicios
| Ingresos correspondientes al procesamiento de los archivos | ||
| de datos de las máquinas electrónicas de azar | 41.498.920 | 34.526.299 |
| Ingresos gastronomía | 8.017.877 | 5.922.364 |
| Ingresos estacionamiento | 1.591.567 | 1.005.210 |
| Diversos | 1.206.521 | 671.769 |
| Total | 52.314.885 | 42.125.642 |
Nota 4 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE RESULTADOS INTERMEDIO (cont.)
30/04/08 30/04/07
4.2) Resultados financieros
| Generados por activos: | ||
| Intereses | 544.287 | 270.434 |
| Diferencias de cambio | 7.017 | ( 917) |
| 551.304 | 269.517 | |
| Generados por pasivos: | ||
| Intereses, multas y recargos | ( 276.079) | ( 355) |
| Intereses por préstamos | ( 5.585) | ( 13.851) |
| Intereses por proveedores | ( 48.584) | ( 64.870) |
| Diferencias de cambio | ( 36.947) | ( 3.023) |
| Total | ( 367.195) | ( 82.099) |
4.3) Otros ingresos (egresos)
| Asesoramiento técnico y gastronómico | 234.062 | - |
| Pago por reclamos | ( 22.384) | ( 14.499) |
| Recupero de gratificaciones | - | 428.622 |
| Diversos | 612 | 29.483 |
| Total | 212.290 | 443.606 |
Nota 5 - OPERACIONES Y SALDOS CON PARTES RELACIONADAS: SOCIEDADES CONTROLANTES (ART. N° 33 LEY N° 19.550) Y OTRAS PARTES RELACIONADAS
| 30/04/08 | 30/04/07 | |
| OPERACIONES | ||
| Sociedades controlantes | ||
| Boldt S.A. | ||
| Ventas, servicios y otros | 60.035 | 90.882 |
| Compra de máquinas tragamonedas | - | (257.208) |
| Recupero de gastos, tareas administrativas y otros servicios de | ||
| monitoreo, control y administración de máquinas tragamonedas | (601.147) | (322.192) |
| Otras partes relacionadas | ||
| Servicios Para el Transporte de Información S.A. | ||
| Servicio de administración y mantenimiento de enlace de | ||
| comunicación | ( 40.035) | ( 32.100) |
| Inmobiliaria Melincué S.A. | ||
| Ventas y servicios | 211.366 | - |
Nota 5 - OPERACIONES Y SALDOS CON PARTES RELACIONADAS: SOCIEDADES CONTROLANTES (ART. N° 33 LEY N° 19.550) Y OTRAS PARTES RELACIONADAS (cont.)
| 30/04/08 | 31/10/07 | |
| Casino Melincué S.A. | ||
| Ventas y servicios | - | |
| SALDOS | ||
| Sociedades controlantes | ||
| Boldt S.A. | ||
| Otros créditos | - | 3.610.604 |
| Deudas comerciales | ( 226.073) | ( 143.416) |
| Otros pasivos | - | (2.294.927) |
| Otras partes relacionadas | ||
| Servicios Para el Transporte de Información S.A. | ||
| Deudas comerciales | ( 8.269) | ( 8.269) |
| Inmobiliaria Melincué S.A. | ||
| Créditos por ventas | 216.147 | 69.455 |
| Casino Melincué S.A. | ||
| Créditos por ventas | 19.878 | - |
Nota 6 - ESTADO DEL CAPITAL SOCIAL
Mediante Asamblea General Ordinaria de fecha 20 de diciembre de 2006, los accionistas de la sociedad resolvieron aumentar el capital social de $ 32.600.000 a $ 71.663.401 por la capitalización total del saldo de la cuenta ajuste de capital de la sociedad al 31.10.2006 ($ 39.063.401) (Art. 188 Ley 19.550) y reducir voluntariamente el capital social de $ 71.663.401 (Art. 203, Ley N° 19.550) en la suma de $ 15.607.641, resultando un capital social de $ 56.055.760 con posterioridad a la reducción. Dicho aumento y reducción de capital fue inscripto en el Registro Público de Comercio con fecha 22 de mayo de 2008.
Nota 7 - PLAZOS, TASAS DE INTERES Y PAUTAS DE ACTUALIZACION DE COLOCACIONES DE FONDOS, CREDITOS, DEUDAS Y PRESTAMOS
30/04/08 31/10/07
7.1) Colocaciones de fondos
| a) Monto total de colocaciones de fondos a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 21.023.472 | 25.016.969 |
| Total de colocaciones de fondos | 21.023.472 | 25.016.969 |
Al 30 de abril de 2008 las colocaciones de fondos a plazo fijo en pesos por un monto de $ 20.700.000 devengan intereses a tasas que oscilan entre el 8,4% y el 9% anual. Las colocaciones de fondos a plazo fijo en dólares por un monto de U$S 49.107 devengan intereses a la tasa del 0,30% anual.
Al 31 de octubre de 2007 las colocaciones de fondos a plazo fijo en pesos por un monto de $ 23.150.000 devengaron intereses a tasas que oscilan entre el 8,40% y el 9,85% anual. Las colocaciones de fondos a plazo fijo en dólares por un monto de U$S 48.250 devengaron intereses a la tasa del 5% anual.
Nota 7 - PLAZOS, TASAS DE INTERES Y PAUTAS DE ACTUALIZACION DE COLOCACIONES DE FONDOS, CREDITOS, DEUDAS Y PRESTAMOS (cont.)
30/04/08 31/10/07
7.2) Créditos
| a) Monto total de los créditos sin plazo | 14.637 | 3.625.241 |
| b) Monto total de los créditos a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 14.063.652 | 10.173.305 |
| Entre 3 y 6 meses | 44.612 | 18.454 |
| Entre 6 y 9 meses | - | 11.482 |
| Entre 9 y 12 meses | - | 1.581 |
| Más de un año | 3.651.034 | 1.194.392 |
| 17.759.298 | 11.399.214 | |
| Total de créditos | 17.773.935 | 15.024.455 |
Los créditos no tienen cláusulas de actualización y no devengan intereses al 30 de abril de 2008 ni al 31 de octubre de 2007.
7.3) Deudas
| a) Monto total de deudas con plazo vencido | ||
| Hasta 3 meses | 340.033 | 461.207 |
| Entre 3 y 6 meses | 110.789 | 34.007 |
| Entre 6 y 9 meses | 27.419 | 3.238 |
| Entre 9 y 12 meses | 53.337 | 34.910 |
| 531.578 | 533.362 | |
| b) Monto total de las deudas sin plazo | 151.650 | 151.650 |
| c) Monto total de las deudas a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 8.086.931 | 9.709.257 |
| Entre 3 y 6 meses | 258.963 | 3.449.007 |
| Entre 6 y 9 meses | 1.232.015 | 290.590 |
| Entre 9 y 12 meses | 4.568.605 | 7.489 |
| 14.146.514 | 13.456.343 | |
| Total de deudas | 14.829.742 | 14.141.355 |
Las deudas no poseen cláusulas de actualización y no devengan intereses, con excepción de las deudas comerciales con IGT Argentina S.A. por un capital de U$S 111.291 a la tasa del 10% anual y con Bally Gaming and Systems S.A. por un capital de U$S 305.925 a la tasa del 10% anual al 30 de abril de 2008.
Al 31 de octubre de 2007 las deudas no poseen cláusulas de actualización y no devengan intereses, con excepción de las deudas comerciales con WMS Gaming Inc. por un capital de U$S 17.903 a la tasa del 10% anual y con IGT Argentina S.A. por un capital de U$S 267.405 a la tasa del 10% anual.
Nota 8 - RESTRICCIONES PARA LA DISTRIBUCION DE UTILIDADES
De acuerdo con lo establecido por la Ley de Sociedades Comerciales, deberá transferirse a la reserva legal un cinco por ciento de las ganancias del ejercicio, hasta que la misma alcance el veinte por ciento del capital.
Nota 9 - COMPROMISOS FUTUROS
Al 30 de abril de 2008, la Sociedad había asumido los siguientes compromisos futuros.
| Proveedor | Compromiso | Vencimiento | Monto total (con IVA) |
| $ | $ | ||
| Boldt S.A. | Sistema C.A.S. | 29/11/2009 | 452.872 |
| Nuevo Tren de la Costa S.A. | Locación predio valet parking | 29/11/2009 | 215.863 |
Nota 10 - RECLAMO DE SOCIEDAD COMERCIAL DEL PLATA S.A.
Sociedad Comercial del Plata S.A., uno de los accionistas de Trilenium S.A., consideró que, de acuerdo a las disposiciones contenidas en el acuerdo de accionistas oportunamente celebrado con Boldt S.A., el otro accionista de la Sociedad, determinadas operaciones realizadas y beneficios que ha obtenido Boldt S.A. deberían haberse canalizado por Trilenium S.A., o bien, Trilenium S.A., debería recibir beneficios económicos de los mismos, lo cual, en opinión de Boldt S.A., carece de sustento fáctico, contractual y legal, por lo que procedió a rechazar el reclamo.
Como consecuencia de lo mencionado, el accionista Sociedad Comercial del Plata S.A. ha solicitado a Boldt S.A. el cumplimiento de dicho acuerdo, como así también ha iniciado los procedimientos formales para resolver las controversias entre ambos.
Con fecha 3 de noviembre de 2005, Boldt S.A. fue notificada de la iniciación de una acción declarativa de monto indeterminado ante el Tribunal Arbitral de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires por parte de Sociedad Comercial del Plata S.A. a los efectos de resolver la controversia originada por una diferente interpretación de la cláusula de no competencia incluida en el acuerdo de accionistas oportunamente firmado con Boldt S.A., quien ha procedido a contestar la demanda y ha corrido traslado a Sociedad Comercial del Plata S.A. de la documentación adjuntada por la Sociedad.
Nota 10 - RECLAMO DE SOCIEDAD COMERCIAL DEL PLATA S.A. (cont.)
Con fecha 13 de agosto de 2007 el Tribunal Arbitral de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires dictó el correspondiente laudo arbitral rechazando la demanda en todas sus partes e imponiendo las costas a la parte demandante vencida.
El 23 de agosto de 2007, Sociedad Comercial del Plata S.A. informó a la Comisión Nacional de Valores (C.N.V.) que interpuso ante la Justicia Nacional en lo Comercial de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires la acción de nulidad del laudo dictado por el Tribunal de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires.
Con fecha 27 de diciembre de 2007, Sociedad Comercial del Plata S.A. informó a la C.N.V. que había desistido del derecho y de la acción ejercidos por ante la Justicia Nacional en lo Comercial de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires y que, por lo tanto, consentía en todas sus partes el laudo arbitral dictado el 13 de agosto de 2007.
Nota 11 – SALDO A FAVOR DE INGRESOS BRUTOS PROVINCIA BUENOS AIRES
Mediante el Informe N° 005-08, la Dirección de técnica tributaria perteneciente a la Dirección Provincial de Rentas de la Provincia de Buenos Aires ha determinado que no correspondía que la Sociedad aplicara el incremento del 30% en las alícuotas del Impuesto sobre los Ingresos Brutos, en el marco de lo dispuesto por el artículo 51 de la Ley 13.404, sobre su actividad como prestador de servicios al Instituto Provincial de Lotería y Casinos de la Provincia de Buenos Aires. En consecuencia, dicho organismo ha concluido que no corresponde computar el impuesto que Trilenium S.A. hubiere abonado en tal concepto. La Sociedad ha reconocido un crédito de $ 1.868.604 que ha incluido en el rubro Otros créditos no corrientes.
Nota 12 - HECHOS POSTERIORES AL CIERRE DEL PERIODO
No existen acontecimientos u operaciones ocurridos entre la fecha de cierre del período y de la emisión de los presentes estados contables que puedan modificar significativamente la situación patrimonial y financiera de la sociedad a la fecha de cierre ni los resultados del presente período.
Véase nuestro informe de fecha:
6 de junio de 2008
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
ANEXO A
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
BIENES DE USO
al 30 de abril de 2008 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Valores de origen | Depreciaciones | Neto resultante | ||||||||||||||
| Valores al | Valores al | Acumuladas | Del período/ejercicio | Acumuladas | ||||||||||||
| inicio del | Trans- | Dis- | cierre del | al inicio | Monto | al cierre del | ||||||||||
| ejercicio | Aumentos | ferencias | minuciones | período/ejercicio | del ejercicio | Alícuota | (Anexo H) | período/ejercicio | 30/04/2008 | 31/10/2007 | ||||||
| Terreno | 14.752.453 | - | - | - | 14.752.453 | - | - | - | - | 14.752.453 | 14.752.453 | |||||
| Inmuebles | 16.323.395 | - | - | - | 16.323.395 | 2.367.241 | (2) | 165.512 | 2.532.753 | 13.790.642 | 13.956.154 | |||||
| Infraestructura de servicios | 45.551.226 | - | - | - | 45.551.226 | 35.012.564 | (1) | 2.529.279 | 37.541.843 | 8.009.383 | 10.538.662 | |||||
| Muebles y útiles e instalaciones | 4.012.466 | 318.691 | - | - | 4.331.157 | 2.854.258 | (1) | 342.616 | 3.196.874 | 1.134.283 | 1.158.208 | |||||
| Luz y sonido casino | 1.160.181 | - | - | - | 1.160.181 | 885.357 | (1) | 65.957 | 951.314 | 208.867 | 274.824 | |||||
| Computadores | 2.583.912 | 14.526 | - | - | 2.598.438 | 2.366.079 | 33,33 | 80.491 | 2.446.570 | 151.868 | 217.833 | |||||
| Centro de cómputos casino | 843.957 | - | - | - | 843.957 | 843.957 | (2) | - | 843.957 | - | - | |||||
| Rodados | 246.082 | - | - | - | 246.082 | 167.817 | 20 | 18.784 | 186.601 | 59.481 | 78.265 | |||||
| Carteles | 2.364.595 | - | - | - | 2.364.595 | 2.296.008 | 20 | 16.461 | 2.312.469 | 52.126 | 68.587 | |||||
| Equipamiento casino | 1.942.341 | - | - | - | 1.942.341 | 1.504.345 | (1) | 105.119 | 1.609.464 | 332.877 | 437.996 | |||||
| Gastronomía casino | 3.608.548 | 9.675 | - | - | 3.618.223 | 2.761.090 | (1) | 205.037 | 2.966.127 | 652.096 | 847.458 | |||||
| Equipamiento tragamonedas | 32.071.073 | 3.320.721 | 781.860 | - | 36.173.654 | 27.619.976 | (2) | 1.771.870 | 29.391.846 | 6.781.808 | 4.451.097 | |||||
| Maquinarias, equipos y herramientas | 460.136 | 596.674 | - | - | 1.056.810 | 347.951 | (1) | 109.183 | 457.134 | 599.676 | 112.185 | |||||
| Anticipos a proveedores | 791.860 | 303.013 | (781.860) | - | 313.013 | - | (3) | - | - | 313.013 | 791.860 | |||||
| Total al 30/04/08 | 126.712.225 | 4.563.300 | - | - | 131.275.525 | 79.026.643 | 5.410.309 | 84.436.952 | 46.838.573 | |||||||
| Total al 31/10/07 | 121.656.639 | 5.064.754 | - | 9.168 | 126.712.225 | 68.833.468 | 10.193.175 | 79.026.643 | 47.685.582 | |||||||
(1) En función de la duración del contrato
(2) En 60 meses
(3) Los anticipos a proveedores al 31 de octubre de 2007 incluían $ 781.860 en moneda extranjera (Nota 2.3.3 y Anexo G)
Véase nuestro informe de fecha:
6 de junio de 2008
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Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
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ANEXO B
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ACTIVOS INTANGIBLES
al 30 de abril de 2008 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Valores de origen | Depreciaciones | Neto resultante |
| Valores al cierre del período/ ejercicio | Acumuladas al inicio del ejercicio | Del período/ejercicio | Valores al cierre del período/ ejercicio | ||||||||
| Valores al inicio del ejercicio | Alícuota % | Monto (Anexo H) | |||||||||
| 30/04/08 | 31/10/07 |
| Gastos de organización y | |||||||||||
| puesta en marcha | 34.259.618 | 34.259.618 | 34.259.618 | (1) | - | 34.259.618 | - | - | |||
| Total 30/04/08 | 34.259.618 | 34.259.618 | 34.259.618 | - | 34.259.618 | - | |||||
| Total 31/10/07 | 34.259.618 | 34.259.618 | 29.291.911 | 4.967.707 | 34.259.618 | - |
(1) Originalmente en función al plazo de duración del contrato comentado en Nota 1. El valor residual al 31 de octubre de 2002 se amortizó en cinco años (Nota 2.3.7).
Véase nuestro informe de fecha:
6 de junio de 2008
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ANEXO D
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
INVERSIONES TEMPORARIAS
al 30 de abril de 2008 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
Cuenta principal y características
| Valor de libros | |||||
| 30/04/08 | 31/10/07 | ||||
| Inversiones corrientes | |||||
| Depósitos a plazo fijo | |||||
| en moneda nacional | 20.773.541 | 23.265.793 | |||
| en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 155.702 | 151.988 | |||
| Cuenta remunerada | 9.837 | 1.514.803 | |||
| Caja de ahorro (Anexo G y Nota 2.3.3) | 17.889 | 17.882 | |||
| Títulos | 66.503 | 66.503 | |||
| Total | 21.023.472 | 25.016.969 | |||
Véase nuestro informe de fecha:
6 de junio de 2008
SIBILLE
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Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
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ANEXO E
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
PREVISIONES
al 30 de abril de 2008 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Rubros | Saldos al comienzo del ejercicio | Aumentos | Disminu- ciones | Saldos al cierre del período/ejercicio |
Incluidas en el pasivo (1)
Corrientes
| Para juicios | 700.000 | - | 62.000 | 638.000 |
| Totales 30/04/08 | 700.000 | - | 62.000 | 638.000 |
| Totales 31/10/07 | 485.990 | 214.010 | - | 700.000 |
(1) Corresponde a su utilización
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO F
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
COSTO DE VENTA DE BIENES Y SERVICIOS PRESTADOS
Por el período de seis meses finalizado el 30 de abril de 2008 comparativo con igual período del ejercicio anterior (en pesos)
| 30/04/08 | 30/04/07 | |
| Existencia al comienzo del ejercicio | ||
| Bienes de gastronomía y merchandising | 543.879 | 401.267 |
| Compras del período | 4.674.600 | 3.523.359 |
| Gastos por venta de bienes y servicios prestados (Anexo H) | 17.573.505 | 16.676.159 |
| Existencia al cierre del período | ||
| Bienes de gastronomía y merchandising | ( 600.466) | ( 447.482) |
| Costo de venta de bienes y servicios prestados | 22.191.518 | 20.153.303 |
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO G
Hoja 1
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
al 30 de abril de 2008 comparativo con el ejercicio anterior
| 30/04/08 | 31/10/07 | ||||||||
| Rubros | Clase y monto de la moneda extranjera | Cambio vigente | Monto en moneda local | Clase y monto de la moneda extranjera | Monto en moneda local | ||||
| pesos | Pesos | Pesos |
| ACTIVO CORRIENTE | |||||||
| Caja y bancos | |||||||
| Caja | U$S | 449 | 3,17 | 1.423 | U$S 850 | 2.669 | |
| 1.423 | 2.669 | ||||||
| Inversiones temporarias | |||||||
| Depósitos a plazo fijo | U$S | 49.117 | 3,17 | 155.702 | U$S 48.404 | 151.988 | |
| Caja de ahorro | U$S | 5.643 | 3,17 | 17.889 | U$S 5.695 | 17.882 | |
| 173.591 | 169.870 | ||||||
| Otros créditos | |||||||
| Anticipos a proveedores | U$S | 27.393 | 3,17 | 86.836 | U$S 25.383 | 79.702 | |
| 86.836 | 79.702 | ||||||
| Total activo corriente | 261.850 | 252.241 | |||||
| ACTIVO NO CORRIENTE | |||||||
| Bienes de uso | |||||||
| Anticipos a proveedores | - | U$S 249.000 | 781.860 | ||||
| - | 781.860 | ||||||
| Total activo no corriente | - | 781.860 | |||||
| Total activo | 261.850 | 1.034.101 | |||||
U$S: dólares estadounidenses
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO G
Hoja 2
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
al 30 de abril de 2008 comparativo con el ejercicio anterior
| 30/04/08 | 31/10/07 | |||||||||||||||
| Rubros | Clase y monto de la moneda extranjera | Cambio vigente | Monto en moneda local | Clase y monto de la moneda extranjera | Monto en moneda local | |||||||||||
| pesos | Pesos | pesos | ||||||||||||||
| PASIVO CORRIENTE | ||||||||||||||||
| Deudas comerciales | ||||||||||||||||
| Comunes | U$S | 311.410 | 3,20 | 996.512 | U$S 267.847 | 849.075 | ||||||||||
| Documentadas | U$S | 111.291 | 3,20 | 356.132 | U$S 264.874 | 839.651 | ||||||||||
| Sociedades art. N° 33 Ley N° 19.550 | - | U$S 31.542 | 99.988 | |||||||||||||
| Total pasivo corriente | 1.352.644 | 1.788.714 | ||||||||||||||
| Total pasivo | 1.352.644 | 1.788.714 | ||||||||||||||
U$S: dólares estadounidenses
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO H
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
INFORMACION REQUERIDA POR EL ART. 64, INC. b) DE LA LEY 19550
Por el período de seis meses finalizado el 30 de abril de 2008 comparativo con igual período del ejercicio anterior
(en pesos)
| Gastos de | Gastos de | ||||
| Costo de los | comercia- | adminis- | Total | Total | |
| Rubro | servicios | lización | tración | 30/04/08 | 30/04/07 |
| Retribuciones de administradores, directores y | |||||
| síndicos | - | - | 422.522 | 422.522 | 152.808 |
| Honorarios y retribuciones por servicios | 17.660 | 4.889 | 1.590.979 | 1.613.528 | 438.684 |
| Sueldos y jornales | 6.235.515 | 310.479 | 1.663.941 | 8.209.935 | 6.368.302 |
| Contribuciones sociales | 1.793.290 | 87.302 | 504.006 | 2.384.598 | 1.647.604 |
| Beneficios al personal | 153.268 | 24.283 | 450.302 | 627.853 | 450.579 |
| Depreciaciones de bienes de uso (Anexo A) | 4.859.237 | - | 551.072 | 5.410.309 | 5.544.874 |
| Locación de bienes y servicios | 348.957 | 1.476 | 18.307 | 368.740 | 96.324 |
| Impuestos, tasas y contribuciones | 78.926 | 266.500 | 847.159 | 1.192.585 | 2.706.711 |
| Gastos de movilidad, viáticos | |||||
| y representación | 71.673 | 28.197 | 206.536 | 306.406 | 188.281 |
| Gratificaciones e indemnizaciones | 273.520 | 1.517 | 616.297 | 891.334 | 533.279 |
| Gastos de conservación, mantenimiento | |||||
| y limpieza | 2.479.961 | 542 | 125.579 | 2.606.082 | 1.469.347 |
| Fletes | 2.364 | 4.846 | 3.839 | 11.049 | 3.697 |
| Atenciones al público y espectáculos | 882 | 116.457 | 13.539 | 130.878 | 341.474 |
| Marketing y publicidad | 5.008 | 1.644.177 | 2.940 | 1.652.125 | 1.289.990 |
| Depreciaciones de activos intangibles (Anexo B) | - | - | - | - | 2.480.943 |
| Luz, teléfonos y energía | 281.302 | 9.317 | 20.995 | 311.614 | 481.730 |
| Servicios de seguridad | 205.525 | - | - | 205.525 | 187.394 |
| Utiles de oficina | 36.329 | 3.745 | 48.256 | 88.330 | 59.215 |
| Gastos bancarios | - | - | 62.469 | 62.469 | 47.425 |
| Juicios | - | - | - | - | 82.010 |
| Varios | 730.088 | 47.364 | 366.832 | 1.144.284 | 833.306 |
| Total al 30/04/2008 | 17.573.505 | 2.551.091 | 7.515.570 | 27.640.166 | |
| Total al 30/04/2007 | 16.676.159 | 4.001.804 | 4.726.014 | 25.403.977 | |
Véase nuestro informe de fecha:
6 de junio de 2008
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
INFORME DE LOS AUDITORES SOBRE ESTADOS CONTABLES
Señores Directores de
TRILENIUM S.A.
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
C.U.I.T. N° 30-70098387-7
- Hemos examinado el estado de situación patrimonial intermedio de TRILENIUM S.A. al 30 de abril de 2008, los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo intermedios, las notas 1 a 12 y los anexos A, B, D, E, F, G y H por el período de seis meses terminado en esa fecha, presentados en forma comparativa con igual período del ejercicio anterior y, en el caso del estado de situación patrimonial y sus notas respectivas, con el ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2007. La preparación de los estados contables es responsabilidad del Directorio de la Sociedad. Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre dichos estados contables basada en nuestra tarea de auditoría.
- Nuestro examen fue practicado de acuerdo con las normas de auditoría vigentes en la República Argentina. Dichas normas requieren que planifiquemos y ejecutemos la auditoría para obtener una seguridad razonable de que los estados contables no contienen errores significativos. El proceso de auditoría implica examinar, sobre bases selectivas, los elementos de juicio que respaldan las cifras y las aseveraciones incluidas en los estados contables. Como parte de la auditoría se evalúan las normas contables utilizadas, las estimaciones significativas hechas por el Directorio y la presentación de los estados contables en conjunto. Consideramos que nuestro examen provee una base razonable para emitir una opinión profesional.
- Con relación a los estados contables al 31 de octubre de 2007, con fecha 21 de diciembre de 2007 hemos emitido una opinión favorable sin salvedades. Asimismo, respecto de los estados contables al 30 de abril de 2007 hemos emitido un informe de revisión limitada con fecha 7 de junio de 2007 con observaciones por incertidumbre derivada de la acción declarativa ante el Tribunal Arbitral de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires por parte de Sociedad Comercial del Plata S.A., uno de los accionistas de la Sociedad.
- En nuestra opinión, los estados contables mencionados en el primer párrafo presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial y financiera de la Sociedad al 30 de abril de 2008, los resultados de sus operaciones, las variaciones en su patrimonio neto y el flujo de efectivo por el período de seis meses terminado en esa fecha, de acuerdo con normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires (República Argentina).
- En cumplimiento de disposiciones vigentes, informamos que:
a) los estados contables se ajustan a las disposiciones de la Ley de Sociedades y las normas sobre documentación contable de la Comisión Nacional de Valores, se encuentran asentados en el libro de Inventario y Balances, y surgen de los registros contables de la Sociedad llevados, en sus aspectos formales, de conformidad con las disposiciones legales vigentes;
b) al 30 de abril de 2008, la deuda devengada a favor de la Administración Nacional de Seguridad Social, que surge de los registros contables, asciende a $ 386.626 no existiendo deuda exigible a dicha fecha.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 6 de junio de 2008
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz
Socio
Contador Público (UBA)
CPCECABA Tº LIII Fº 42
INFORME DE LA COMISION FISCALIZADORA
A los Señores Accionistas
TRILENIUM S.A.
Aristóbulo del Valle 1257
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
De nuestra consideración:
- De acuerdo con lo dispuesto en el inciso 5 del artículo N° 294 de la Ley de Sociedades Comerciales, hemos examinado el estado de situación patrimonial intermedio de TRILENIUM S.A. al 30 de abril de 2008, los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, las notas 1 a 12 y los anexos A, B, D, E, F, G y H por el período de seis meses finalizado en esa fecha.
- La preparación de los documentos citados es responsabilidad del Directorio de la Sociedad. Nuestra responsabilidad es informar sobre dichos documentos basado en el trabajo que se menciona en los párrafos siguientes. Consideramos que nuestro trabajo proporciona una base razonable para fundamentar nuestro informe.
- Nuestro examen fue realizado de acuerdo con las normas de sindicatura contenidas en la Resolución Técnica Nro. 15 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas. Dichas normas requieren que el examen se efectúe de conformidad con las normas de auditoría vigentes contempladas en la Resolución Técnica Nro. 7 de la mencionada Federación. A tal fin, hemos tenido en cuenta la auditoría de los documentos arriba indicados efectuada por la firma Sibille en su carácter de auditores externos. Asimismo, hemos verificado la congruencia de los documentos examinados con la información sobre las decisiones societarias expuestas en actas y la adecuación de dichas decisiones a la ley y a los estatutos, en lo relativo a sus aspectos formales y documentales.
- Dado que no es responsabilidad de los miembros de la Comisión Fiscalizadora efectuar un control de gestión, no hemos evaluado la gestión de las funciones de administración, comercialización y/o producción, ni los criterios y decisiones empresarias de las diversas áreas de la Sociedad, cuestiones que son responsabilidad exclusiva del Directorio de la Sociedad y de la Asamblea de Accionistas.
- En nuestra opinión, basada en nuestra revisión y en el informe de los auditores externos de fecha 6 de junio de 2008, los estados contables intermedios mencionados presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial y financiera de la Sociedad al 30 de abril de 2008, el resultado de las operaciones, la evolución del patrimonio neto y el flujo de efectivo, por el período de seis meses terminado en esa fecha, de acuerdo con normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires (República Argentina).
- Adicionalmente, informamos que los estados contables surgen de los registros contables de la Sociedad llevados, en sus aspectos formales, de conformidad con las disposiciones legales vigentes.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 6 de junio de 2008
Osvaldo Norberto Siciliano
Síndico - Por delegación
Comisión Fiscalizadora
Por la presente ratificamos las firmas que impresas obran en las fojas que anteceden, cuyo contenido también se ratifica y que reemplazan a las correspondientes firmas ológrafas, que han sido debidamente estampadas en los originales del estado de situación patrimonial, estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, las notas 1 a 12 y los anexos A, B, D, E, F, G y H al 30 de abril de 2008 de TRILENIUM S.A.
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42