Boldt — Interim / Quarterly Report 2002

Mar 27, 2002

ESTADOS CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2002

POR EL EJERCICIO ECONOMICO INICIADO EL

1° DE NOVIEMBRE DE 2001

EXPRESADO EN MONEDA CONSTANTE -PESOS-

Denominación de la Sociedad BOLDT S.A.– DIALOGO PUBLICIDAD S.A.-UTE

Domicilio Legal Aristóbulo del Valle 1257 - Buenos Aires

Actividad Principal Provisión de Servicios con destino al producto TOTO BINGO

Numero Correlativo en la Inspección General de Justicia 1662748

Inscrip. Inspección General de Justicia 61 del Libro 1 de Contratos de colaboración empresaria.

Fecha de Inscripción 03-03-1999

Participación de BOLDT S.A.: 90 %

Participación de Dialogo Pub. S.A.: 10%

Denominación de la Sociedad: BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A. - UTE.
Nro. de Registro en la I.G.J.: 61 del Libro 1 de Contratos de Colaboración Empresaria
Balance General al 31 de Enero de 2002
			ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL AL 31 DE ENERO de 2002
	ACTIVO												PASIVO
	Activo Corriente												Pasivo Corriente
				31/01/02				31/01/01											31/01/02								31/01/01
	Caja y Banco			12.196.57				109,207.48					Cuentas Por Pagar (Nota 2.3.)						237,420.69								159.552,13
	Créditos Servicios (Nota 2.1.)			156,641.14				468,302.52					Obligaciones Fiscales(Nota 2.4)						2.682.11								16.292,43
	Otros Créditos (Nota 2.2.)			138,195.93				108,512.26					Otras Deudas(Nota 2.5)						443,690.41								827.778,00
	Total del Activo Corriente			307,033.64				686,022.26					Total del Pasivo Corriente						683,793.21								1.003.622,56
													Patrimonio Neto (s/ Est. Resp.)						(376,759.57)								(317.600,30)
	TOTAL DEL ACTIVO			307,033.64				686.022.26					TOTAL DEL PASIVO						307,033.64								686.022,26
	Dr. Osvaldo N. Siciliano							Héctor A. Del Piano											Jorge Gobbee
	Contador Público – U.B.A.							Representante Legal											Representante Legal
	C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

Denominación de la Sociedad: BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A. - UTE.
Nro. de Registro en la I.G.J.: 61 del Libro 1 de Contratos de Colaboración Empresaria
Balance General al 31 de Enero de 2002
	ESTADO DE RESULTADOS
		31/01/02		31/01/01
	Servicios Prestados	197,105.15		564,819.41
	Costo de Servicios Prestados	(179,674.75)		(442,621.55)
	(Cuadro I)
	Resultado Operativo	17,430.40		122,197.86
	Gastos Administración (Cuadro I)	(15.185.18)		(182.50)
	Resultados Financieros	(2.971,59)		0,00
	Resultado del Período	(726.37)		122,015.36
Jorge Gobbee			Hector A. Del Piano
Representante Legal			Representante Legal
	Dr. Osvaldo N. Siciliano
	Contador Público - U.B.A.
	C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

Denominación de la Sociedad: BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A. - UTE.
Nro. de Registro en la I.G.J.: 61 del Libro 1 de Contratos de Colaboración Empresaria
Balance General al 31 de Enero de 2002
			ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO
			APORTES PROPIETARIOS		RESULTADOS ACUMULADOS
			Fondo Común Operativo	TOTAL			TOTAL	31/01/01
		Saldos al inicio
		del Ejercicio	10,000.00	10,000.00		(386,033.20)	(376,033.20)	(439.615.66)
		Pérdida del Período
		S/Estado de Resultados				(726.37)	(726.37)	122,015.36
		Saldos al Cierre
		31-01-2002	10,000.00	10,000.00		(386,759.57)	(376,759.57)
		Saldos al Cierre
		31-01-2001	10,000.00	10,000.00		(327,600.30)		(317,600.30)
		Jorge Gobbee		Dr. Osvaldo N. Siciliano			Héctor A. Del Piano
		Representante Legal		Contador Público - U.B.A.			Representante Legal
				C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

Denominación de la Sociedad: BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A.-UTE.

Nro. de Registro en la I.G.J. 61 del Libro 1 de Contratos de Colaboración Empresaria

Balance General al 31 de Enero de 2002

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Por el Balance Trimestral al 31-01-2002

1. Normas Contables

Las normas contables más relevantes aplicadas por el ente en los Estados Contables correspondientes al Ejercicio que se informa fueron las siguientes:

1.1. Modelo de Presentación

Los Estados Contables han sido preparados de acuerdo con lo establecido por la Ley Nro. 19550 (t.o. 1984) de sociedades Comerciales y por la Resolución General Nro.5/88 de la Inspección General de Justicia, aplicando las Resoluciones Técnicas Nros. 8 y 9 de la F.A.C.P.C.E. puesta en vigencia por Resolución C 89/88 del C.P.C.E.C.F.

1.2. Consideración de los efectos de la inflación

Los Estados Contables han sido preparados en moneda de curso legal, sin la reexpresión de los mismos por los efectos de la inflación, siguiendo las disposiciones del Decreto 316/95 la Resolución General N* 8/95 de la Inspección General de Justicia y las Normas Contables Profesionales a través de la Resolución N* 140/96 de la F.A.C.P.C.E., en tanto la variación del Indice de Precios al por Mayor, no exceda el 8 % anual, situación que se ha presentado en esta ocasión.

En los rubros en que se ha debido efectuar la reexpresión monetaria se ha seguido la metodología establecida por la Resolución Técnica Nro. 6 de la F.A.C.P.C.E.

1.3. Criterios de Valuación

1.3.1. Activos y Pasivos con cláusula de ajuste

Los Activos y Pasivos con cláusula de ajuste se han valuado a sus valores actualizados hasta el cierre del ejercicio sobre la base de los índices pactados en las respectivas operaciones.

.

2. Composición de Rubros

• 1. Créditos por Servicios

Se componen de la siguiente manera:

Corriente

$

Deudores por Ventas Comunes 156.641,14

2.2. Otros Créditos

Se componen de la siguiente manera

Corriente

$

Créditos por Impuestos:

Reten. Ganan. 3543/2784/830 74.631,31

Cred. Fisc. IVA técnico 54.000,36

Saldo a favor I.B. 1.929,70

Créditos por Impuestos 6.974,30

Cred. Fisc. IVA Libre Disponibilidad 660,26

Total 138.195,93

2.3. Cuentas por Pagar

Se componen de la siguiente manera:

Corriente

$

Proveedores Comunes. 17.552,71

Proveedores Art. 33 219.867,98

Total 237.420,69

• 1. Obligaciones Fiscales

Se componen de la siguiente manera:

Corriente

$

Retenc. Ganan. a pagar 976,49

Impuesto a los Ing. Brutos 418,85

Impuesto al Valor Agregado 1.286,77

Total 2.682,11

• 1. Otras Deudas

Se componen de la siguiente manera:

Corriente

$

Acreedores Varios Art. 33 379.791,00

Provisión para Gastos 63.899,41

Total 443.690,41

3. Plazos de Créditos y Deudas

• 1. Créditos por Servicios

Vencido de hasta 3 meses 80.885,74

A vencer de hasta 3 meses 75.755,40

Total 156.641,14

• 1. Otros Créditos

A vencer de hasta 3 meses 138.195,93

Total 138.195,93

• 1. Cuentas por Pagar

Sin Plazo de vencimiento 219.867,98

Vencido de hasta 3 meses 16.952,71

A vencer de hasta 3 meses 600,00

Total 237.420,69

• 1. Otras Deudas

Sin plazo de vencimiento 443.690,41

Total 443.690,41

1. Estado de Capitales

El Fondo Común Operativo, asciende al 31 de Enero de 2002, a $ 10.000,00

Jorge Gobbee Héctor A.Del Piano

Representante Legal Representante Legal

Dr. Osvaldo N. Siciliano

Contador Público - U.B.A.

C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

Denominación de la Sociedad: BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A. - UTE.
Nro. de Registro en la I.G.J.: 61 del Libro 1 de Contratos de Colaboración Empresaria
Balance General al 31 de Enero de 2002
		A N E X O I
RUBRO		GASTOS	GASTOS			GASTOS	TOTAL	TOTAL
		ADMIST.	COMERC.			EXPLOTAC.	31-01-02	31/01/01
Gastos Varios		10,50					10.50	0.00
Honorarios		14.928,78					14.928,78	500.00
Impuestos y Contribuciones							0.00	2.850,00
Locacion de Bs. Y Servicios						21.000,00	21.000.00	20,00
Gastos de Distribución						00,00	0.00	46.000,00
Seguros Pagados							0.00	1,893.76
Gastos Bancarios		245.90					245.90	340.01
Propaganda y publicidad						158.674,75	158,674.75	831,390.00
TOTALES GENERALES		15.185.18	0.00			179,674.75	194,859.93
Saldos al 31/01/01		182,50	0,00			442.621,55		882.973,77
Jorge Gobbee						Héctor A. Del Piano
Representante Legal						Representante Legal
		Dr. Osvaldo N. Siciliano
		Contador Público - U.B.A.
		C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

INFORME DEL AUDITOR SOBRE ESTADOS CONTABLES

AL 31 DE ENERO DE 2002

Señores

Directores de

BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A.-UTE.

P R E S E N T E

En mi carácter de Contador Público independiente, informo sobre la auditoría que he realizado de los Estados Contables detallados en al apartado 1 siguiente. Los Estados citados constituyen una información preparada y emitida por los representantes de la U.T.E. en ejercicio de sus funciones exclusivas.

Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre dichos estados contables, basado en mi examen de auditoría con el alcance que menciono en párrafo 2

1. Estados Contables Objeto de Auditoría

1.1. Estado de Situación Patrimonial al 31 de Enero de 2002.

• 1. Estado de Resultados al 31 de Enero de 2002, por el Ejercicio iniciado el 1º

de Noviembre de 2001

1.3. Estado de Evolución del Patrimonio Neto, al 31 de Enero de 2002.

1.4. Notas y Anexos, que forman parte integrante de los estados contables.

2. Alcance del Trabajo de Auditoría

He realizado mi examen de acuerdo con normas de auditoría vigentes. Estas normas requieren que el auditor planifique y desarrolle la auditoría para formarse una opinión acerca de la razonabilidad de la información significativa que contengan los estados contables considerados en su conjunto, preparados de acuerdo con normas contables profesionales. Una auditoría incluye examinar, sobre bases selectivas, los elementos de juicio que respaldan la información expuesta en los estados contables y no tiene por objeto detectar delitos o irregularidades intencionales. Una auditoría incluye, asimismo, evaluar las normas contables utilizadas como parte de ellas la razonabilidad de las estimaciones de significación hechas por la Administración.

3. Aclaración previa al Dictamen

La Sociedad ha optado por presentar el Estado de Resultado conforme a la Norma

IV.C. de la Resolución Técnica Nro. 9 de la F.A.C.P.C.E. que consiste en no

segregar los componentes financieros implícitos en las cuentas de Resultados, por

carecer de significatividad.

4. Dictamen

En mi opinión, los Estados Contables citados presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial de BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A.-UTE., al 31 de Enero de 2002, el resultado y las variaciones en su Patrimonio Neto por el periodo intermedio a esa fecha de acuerdo a normas contables.

5. Información Especial Requerida por Disposiciones Vigentes

1. Los estados auditados concuerdan con los registros contables de la U.T.E., los que han sido llevados de acuerdo con las disposiciones legales.
2. Al 31 de Enero de 2002, la U.T.E. no mantiene deuda con la Administración Nacional de Seguridad Social, ya que no posee personal propio en relación de dependencia.-

Buenos Aires, Marzo, 08 de 2002

Dr. Osvaldo N. Siciliano

Contador Público - U.B.A.

C.P.C.E.C.B.A. - Tº 70 Fº 208