Boldt — Interim / Quarterly Report 2002

Jul 5, 2002

ESTADOS CONTABLES AL 30 DE ABRIL DE 2002

POR EL EJERCICIO ECONOMICO INICIADO EL

1° DE NOVIEMBRE DE 2001

EXPRESADO EN MONEDA CONSTANTE -PESOS-

Denominación de la Sociedad BOLDT S.A.– DIALOGO PUBLICIDAD S.A.-UTE

Domicilio Legal Aristóbulo del Valle 1257 - Buenos Aires

Actividad Principal Provisión de Servicios con destino al producto TOTO BINGO

Numero Correlativo en la Inspección General de Justicia 1662748

Inscrip. Inspección General de Justicia 61 del Libro 1 de Contratos de colaboración empresaria.

Fecha de Inscripción 03-03-1999

Participación de BOLDT S.A.: 90 %

Participación de Dialogo Pub. S.A.: 10%

Denominación de la Sociedad: BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A. - UTE.
Nro. de Registro en la I.G.J.: 61 del Libro 1 de Contratos de Colaboración Empresaria
Balance General al 30 de Abril de 2002
			ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL AL 30 DE ABRIL de 2002
	ACTIVO												PASIVO
	Activo Corriente												Pasivo Corriente
				30/04/02				30/04/01											30/04/02								30/04/01
	Caja y Banco			5.228.05				2,534.77					Cuentas Por Pagar (Nota 2.3.)						426,644.41								758.415,70
	Créditos Servicios (Nota 2.1.)			274,034.89				964,678.68					Obligaciones Fiscales						0.00								5.114,46
	Otros Créditos (Nota 2.2.)			101,361.74				142,852.16					Otras Deudas(Nota 2.4)						366,347.43								899.778,00
	Total del Activo Corriente			380,624.68				1.110,065.61					Total del Pasivo Corriente						792,991.84								1.663.308,16
													Patrimonio Neto (s/ Est. Resp.)						(412,367.16)								(553.242,55)
	TOTAL DEL ACTIVO			380,624.68				1.110.065.61					TOTAL DEL PASIVO						380,624.68								1.110.065,61
	Dr. Osvaldo N. Siciliano							Héctor A. Del Piano											Jorge Gobbee
	Contador Público – U.B.A.							Representante Legal											Representante Legal
	C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

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Nro. de Registro en la I.G.J.: 61 del Libro 1 de Contratos de Colaboración Empresaria
Balance General al 30 de Abril de 2002
	ESTADO DE RESULTADOS
		30/04/02		30/04/01
	Servicios Prestados	353,413.02		960,690.95
	Costo de Servicios Prestados	(366,915.92)		(1.085.050,34)
	(Cuadro I)
	Resultado Operativo	(13,502.90)		(124,359.39)
	Gastos Administración (Cuadro I)	(22.069.46)		(1.167.50)
	Otros Ingresos			11.900.00
	Resultados Financieros	(761,60)		0,00
	Resultado del Período	(36.333.96)		(113,626.89)
Jorge Gobbee			Hector A. Del Piano
Representante Legal			Representante Legal
	Dr. Osvaldo N. Siciliano
	Contador Público - U.B.A.
	C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

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Balance General al 30 de Abril de 2002
			ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO
			APORTES PROPIETARIOS		RESULTADOS ACUMULADOS
			Fondo Común Operativo	TOTAL			TOTAL	30/04/01
		Saldos al inicio
		del Ejercicio	10,000.00	10,000.00		(386,033.20)	(376,033.20)	(439.615.66)
		Pérdida del Período
		S/Estado de Resultados				(36.333.96)	(36.333.96)	(113,626.89)
		Saldos al Cierre
		30-04-2002	10,000.00	10,000.00		(422,367.16)	(412,367.16)
		Saldos al Cierre
		30-04-2001	10,000.00	10,000.00		(563,242.55)		(553,242.55)
		Jorge Gobbee		Dr. Osvaldo N. Siciliano			Héctor A. Del Piano
		Representante Legal		Contador Público - U.B.A.			Representante Legal
				C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

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Balance General al 30 de Abril de 2002

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Por el Balance Trimestral al 30-04-2002

1. Normas Contables

Las normas contables más relevantes aplicadas por el ente en los Estados Contables correspondientes al Ejercicio que se informa fueron las siguientes:

1.1. Modelo de Presentación

Los Estados Contables han sido preparados de acuerdo con lo establecido por la Ley Nro. 19550 (t.o. 1984) de sociedades Comerciales y por la Resolución General Nro.5/88 de la Inspección General de Justicia, aplicando las Resoluciones Técnicas Nros. 8 y 9 de la F.A.C.P.C.E. puesta en vigencia por Resolución C 89/88 del C.P.C.E.C.F.

1.2. Unidad de Medida

Teniendo en cuenta, que a la fecha de emisión de los estados contables se hallan vigentes el Decreto 316/95, según el cual se discontinuaba la presentación de estados contables ajustados por inflación, como también ciertas normas contables profesionales que requieren la presentación de estados contables en moneda homogénea, la Sociedad presenta los estados contables al 30 de abril de 2002 en moneda nominal, sin incluir la reexpresión, a fin de cumplir normas legales.

En la nota 1.4 se detallarán los estados contables ajustados por inflación, expresados en moneda homogénea, a fin de cumplir con lo requerido por las normas contables profesionales.

1.3. Estados Contables en Moneda Nominal Histórica

De acuerdo con lo dispuesto por el Decreto 316/95 y la Resolución General N° 8/95 de la Inspección General de Justicia, a partir del 1° de septiembre de 1995, la Sociedad no ha reexpresado sus estados contables para reflejar los efectos de la inflación.

Los Estados contables al 30 de abril de 2002, por lo tanto, reconocen, únicamente hasta el 31 de agosto de 1995, los efectos inflacionarios. A tal efecto, hasta esa fecha, se ha aplicado el método establecido por la Resolución Técnica N° 6 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales en Ciencias Económicas (FACPCE), que utiliza coeficientes derivados del IPIM.

Para todas las transacciones posteriores al 31 de agosto de 1995, estos estados contables incluyen valores en moneda nominal histórica.

1.4. Consideración de los efectos de la inflación

Las normas contables vigentes (Resoluciones Técnicas N° 6, 17 y 19 de la FACPCE y Resolución M.D. 3/2002 del Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires), requieren que se presente información sobre estados contables, en forma homogénea.

Las normas contables profesionales, consideran que ha existido estabilidad monetaria en el periodo comprendido entre el 31 de agosto de 1995 y el 31 de diciembre de 2001.

Por lo tanto, las transacciones efectuadas en dicho período, se consideran expresadas en moneda de esta ultima fecha.

A tal efecto, se detallará seguidamente, en forma resumida por totales de rubros, los estados contables al 30 de abril de 2002, en moneda de poder adquisitivo de esa fecha, considerando las variaciones en el poder adquisitivo de la moneda hasta el 31 de agosto de 1995, como así también las que se produjeron entre el 31 de diciembre de 2001 y 30 de abril de 2002. A efectos del cálculo del ajuste por inflación, se ha seguido la metodología establecida por las Resoluciones Técnicas N° 6 y N° 19 de la FACPCE y se han utilizado coeficientes derivados del IPIM.

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE $

Disponibilidades 5.228,05

Créditos por Servicios 274.034,89

Otros Créditos 101.361,74

Total Activo Corriente 380.624,68

PASIVO

PASIVO CORRIENTE

Cuentas por Pagar 426.644,41

Otras Deudas 366.347,43

Total Pasivo Corriente 792.991,84

PATRIMONIO NETO

Fondo Común Operativo 16.070,64

Resultados No Asignados (428.437,80)

Total Patrimonio Neto (412.367,16)

ESTADO DE RESULTADOS

Servicios Prestados 513.753,64

Costo Servicios Prestados (493.809,01)

Resultado Operativo 19.944,63

Gastos de Administración (50.869,65)

Resultados Financieros (761,60)

Resultado Exposición Inflación 223.629,06

Resultado Neto 191.942,44

1.5. Criterios de Valuación

1.5.1. Activos y Pasivos con cláusulas de ajuste

Los valores originales se reexpresaron en moneda de cierre, sobre la base de los

índices pactados en las respectivas operaciones.

1.5.2. Resultados Financieros y por Tenencia

Los componentes financieros implícitos contenidos en las cuentas patrimoniales

y de resultado no han sido segregados, ya que los mismos no son significativos.

.

2. Composición de Rubros

• 1. Créditos por Servicios

Se componen de la siguiente manera:

Corriente

$

Deudores por Ventas Comunes 274.034,89

2.2. Otros Créditos

Se componen de la siguiente manera

Corriente

$

Créditos por Impuestos:

Reten. Ganan. 3543/2784/830 27.427,90

Cred. Fisc. IVA técnico 53.571,10

Credito Fiscal IVA 21%. 10.730,47

Saldo a favor I.B. 16,97

Créditos por Impuestos 7.003,70

Cred. Fisc. IVA Libre Disponibilidad 2.611,60

Total 101.361,74

2.3. Cuentas por Pagar

Se componen de la siguiente manera:

Corriente

$

Proveedores Comunes. 17.324,67

Proveedores Art. 33 409.319,74

Total 426.644,41

• 1. Otras Deudas

Se componen de la siguiente manera:

Corriente

$

Provisión para Gastos 35.000,00

Acreedores Varios Art. 33 331.347,43

Total 366.347,43

3. Plazos de Créditos y Deudas

• 1. Créditos por Servicios

A Vencer de hasta 3 meses 207.519,49

A Vencer de 3 a 6 meses 66.515,40

Total 274.034,89

• 1. Otros Créditos

A vencer de hasta 3 meses 101.361,74

Total 101.361,74

• 1. Cuentas por Pagar

Sin Plazo de vencimiento 409.319,74

Vencido de hasta 3 meses 8.854,67

Vencido entre 3 y 6 meses 8.470,00

Total 426.644,41

• 1. Otras Deudas

Sin plazo de vencimiento 366.347,43

Total 366.347,43

1. Estado de Capitales

El Fondo Común Operativo, asciende al 30 de Abril de 2002, a $ 10.000,00

Jorge Gobbee Héctor A.Del Piano

Representante Legal Representante Legal

Dr. Osvaldo N. Siciliano

Contador Público - U.B.A.

C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

Denominación de la Sociedad: BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A. - UTE.
Nro. de Registro en la I.G.J.: 61 del Libro 1 de Contratos de Colaboración Empresaria
Balance General al 30 de Abril de 2002
		A N E X O I
RUBRO		GASTOS	GASTOS			GASTOS	TOTAL	TOTAL
		ADMIST.	COMERC.			EXPLOTAC.	30-04-02	30/04/01
Gastos Varios		184,41					184.41	80.00
Honorarios		18.826,30					18.826,30	800.00
Impuestos y Contribuciones							0.00	0,00
Locacion de Bs. Y Servicios						42.000,00	42.000.00	0,00
Gastos de Distribución						0,00	0.00	83.500,00
Seguros Pagados						2.750,58	2.750.58	3,717.12
Gastos Bancarios		3.058.75					3.058.75	287.50
Propaganda y publicidad						322.165,34	322.165.34	997,833.22
TOTALES GENERALES		22.069.46	0.00			366,915.92	388,985.38
Saldos al 30/04/01		1.167,50	0,00			1.085.050,34		1.086.217,84
Jorge Gobbee						Héctor A. Del Piano
Representante Legal						Representante Legal
		Dr. Osvaldo N. Siciliano
		Contador Público - U.B.A.
		C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

INFORME DEL AUDITOR SOBRE ESTADOS CONTABLES

AL 30 DE ABRIL DE 2002

Señores

Directores de

BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A.-UTE.

P R E S E N T E

En mi carácter de Contador Público independiente, informo sobre la auditoría que he realizado de los Estados Contables detallados en al apartado 1 siguiente. Los Estados citados constituyen una información preparada y emitida por los representantes de la U.T.E. en ejercicio de sus funciones exclusivas.

Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre dichos estados contables, basado en mi examen de auditoría con el alcance que menciono en párrafo 2

1. Estados Contables Objeto de Auditoría

1.1. Estado de Situación Patrimonial al 30 de Abril de 2002.

• 1. Estado de Resultados al 30 de Abril de 2002, por el Ejercicio iniciado el 1º

de Noviembre de 2001

1.3. Estado de Evolución del Patrimonio Neto, al 30 de Abril de 2002.

1.4. Notas y Anexos, que forman parte integrante de los estados contables.

2. Alcance del Trabajo de Auditoría

He realizado mi examen de acuerdo con normas de auditoría vigentes. Estas normas requieren que el auditor planifique y desarrolle la auditoría para formarse una opinión acerca de la razonabilidad de la información significativa que contengan los estados contables considerados en su conjunto, preparados de acuerdo con normas contables profesionales. Una auditoría incluye examinar, sobre bases selectivas, los elementos de juicio que respaldan la información expuesta en los estados contables y no tiene por objeto detectar delitos o irregularidades intencionales. Una auditoría incluye, asimismo, evaluar las normas contables utilizadas como parte de ellas la razonabilidad de las estimaciones de significación hechas por la Administración.

3. Aclaración previa al Dictamen

La Sociedad ha optado por presentar el Estado de Resultado conforme a la Norma

IV.C. de la Resolución Técnica Nro. 9 de la F.A.C.P.C.E. que consiste en no

segregar los componentes financieros implícitos en las cuentas de Resultados, por

carecer de significatividad.

4. Dictamen

En mi opinión, los Estados Contables citados presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial de BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A.-UTE., al 30 de Abril de 2002, el resultado y las variaciones en su Patrimonio Neto por el periodo intermedio a esa fecha de acuerdo a normas contables.

5. Información Especial Requerida por Disposiciones Vigentes

1. Los estados auditados concuerdan con los registros contables de la U.T.E., los que han sido llevados de acuerdo con las disposiciones legales.
2. Al 30 de Abril de 2002, la U.T.E. no mantiene deuda con la Administración Nacional de Seguridad Social, ya que no posee personal propio en relación de dependencia.-

Buenos Aires, Junio, 03 de 2002

Dr. Osvaldo N. Siciliano

Contador Público - U.B.A.

C.P.C.E.C.B.A. - Tº 70 Fº 208