Boldt — Interim / Quarterly Report 2002

Sep 19, 2002

ESTADOS CONTABLES AL 31 DE JULIO DE 2002

POR EL EJERCICIO ECONOMICO INICIADO EL

1° DE NOVIEMBRE DE 2001

EXPRESADO EN MONEDA CONSTANTE -PESOS-

Denominación de la Sociedad BOLDT S.A.– DIALOGO PUBLICIDAD S.A.-UTE

Domicilio Legal Aristóbulo del Valle 1257 - Buenos Aires

Actividad Principal Provisión de Servicios con destino al producto TOTO BINGO

Numero Correlativo en la Inspección General de Justicia 1662748

Inscrip. Inspección General de Justicia 61 del Libro 1 de Contratos de colaboración empresaria.

Fecha de Inscripción 03-03-1999

Participación de BOLDT S.A.: 90 %

Participación de Dialogo Pub. S.A.: 10%

Denominación de la Sociedad: BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A. - UTE.
Nro. de Registro en la I.G.J.: 61 del Libro 1 de Contratos de Colaboración Empresaria
Balance Intermedio al 31 de Julio de 2002
			ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL AL 31 DE JULIO de 2002
	ACTIVO												PASIVO
	Activo Corriente												Pasivo Corriente
				31/07/02				31/07/01											31/07/02								31/07/01
	Caja y Banco			50.411.30				31,703.21					Cuentas Por Pagar (Nota 2.3.)						306,402.61								483.308,47
	Créditos Servicios (Nota 2.1.)			44,425.73				629,383.17					Obligaciones Fiscales						2.061.54								0,00
	Otros Créditos (Nota 2.2.)			119,066.93				291,308.23					Otras Deudas(Nota 2.4)						350,863.43								1.323.399,96
	Total del Activo Corriente			213,903.96				952,394.61					Total del Pasivo Corriente						659,327.58								1.806.708,43
													Patrimonio Neto (s/ Est. Resp.)						(445,423.62)								(854.313,82)
	TOTAL DEL ACTIVO			213,903.96				952.394.61					TOTAL DEL PASIVO						213,903.96								952.394,61
	Dr. Osvaldo N. Siciliano							Héctor A. Del Piano											Jorge Gobbee
	Contador Público – U.B.A.							Representante Legal											Representante Legal
	C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

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Balance Intermedio al 31 de Julio de 2002
	ESTADO DE RESULTADOS
		31/07/02		31/07/01
	Servicios Prestados	727,413.62		2.728.788.64
	Costo de Servicios Prestados	(751,116.84)		(2.687.264,53)
	(Cuadro I)
	Resultado Operativo	(23,703.22)		41,524.11
	Gastos Administración (Cuadro I)	(42.428.89)		(5.477.13)
	R.E.(Resultado por Exposición)	399.354,15
	Otros Ingresos	0.00		24.462.56
	Resultados Financieros	(5.642,67)		(11.115,34)
	Resultado del Período	327.579.37)		49,394.21
Jorge Gobbee			Hector A. Del Piano
Representante Legal			Representante Legal
	Dr. Osvaldo N. Siciliano
	Contador Público - U.B.A.
	C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

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Nro. de Registro en la I.G.J.: 61 del Libro 1 de Contratos de Colaboración Empresaria
Balance Intermedio al 31 de Julio de 2002
				ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO
		APORTES PROPIETARIOS				RESULTADOS ACUMULADOS
		Fondo Común Operativo	Ajuste del Capital		TOTAL			TOTAL	31/07/01
Saldos al inicio
del Ejercicio		10,000.00	10.556,78		20,556.78		(793,559.77)	(773,002.99)	(903.708.03)
Pérdida del Período
S/Estado de Resultados							327.579.37	327.579.37	49,394.21)
Saldos al Cierre
31-07-2002		10,000.00	10.556,78		20,556.78		(465,980.40)	(445,423.62)
Saldos al Cierre
31-07-2001		20,556.78			20,556.78		(874,870.60)		(854,313.82)
		Jorge Gobbee			Dr. Osvaldo N. Siciliano			Héctor A. Del Piano
		Representante Legal			Contador Público - U.B.A.			Representante Legal
					C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

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Balance Intermedio al 31 de Julio de 2002

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Por el Balance Trimestral al 31-07-2002

1. Normas Contables

Las normas contables más relevantes aplicadas por el ente en los Estados Contables

correspondientes al Ejercicio que se informa fueron las siguientes:

1.1 .Presentación de los Estados Contables.

Los estados contables han sido preparados de acuerdo a los lineamientos de las Resoluciones Técnicas Nro. 6, 17 y 19 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales en Ciencias Económicas (FACPCE), la Resolución M.D. 3/2002 del Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires (CPCECABA) conforme a los lineamientos de las Resoluciones Técnicas Nº 8 y 9 de la F.A.C.P.C.E., aprobadas por resolución Nº 88/89 del C.P.C.E.C.F.,

Asimismo, se dio cumplimiento a las disposiciones del art. 62 de la Ley N° 19.550 Sociedades Comerciales y a las resoluciones de la Dirección Provincial de Inspección de Personas Jurídicas.

1.2. Estados contables en moneda de poder adquisitivo homogéneo

Las normas contables profesionales consideran que ha existido estabilidad monetaria en el período comprendido entre el 31 de agosto de 1995 y el 31 de diciembre de 2001 y, por lo tanto, las transacciones efectuadas en dicho período se consideran expresadas en moneda de esta última fecha. En consecuencia, los estados contables incluyen el efecto de las variaciones en el poder adquisitivo de la moneda hasta el 31 de agosto de 1995 y las ocurridas entre el 31 de diciembre de 2001 y el 31 de julio de 2002. A efectos de la re-expresión de los estados contables en moneda homogénea, se ha seguido la metodología establecida por la RT 6, 17 y 19 de la FACPCE y se han utilizado coeficientes de ajuste derivados del Indice de Precios Internos Mayoristas (IPIM)..

1.3. Consideración de los efectos de la inflación

Las normas contables vigentes (Resoluciones Técnicas N° 6, 17 y 19 de la FACPCE y Resolución M.D. 3/2002 del Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires), requieren que se presente información sobre estados contables, en forma homogénea.

Las normas contables profesionales, consideran que ha existido estabilidad monetaria en el periodo comprendido entre el 31 de agosto de 1995 y el 31 de diciembre de 2001.

Por lo tanto, las transacciones efectuadas en dicho período, se consideran expresadas en moneda de esta ultima fecha.

1.4. Criterios de Valuación

1.4.1. Activos y Pasivos con cláusulas de ajuste

Los valores originales se reexpresaron en moneda de cierre, sobre la base de los índices pactados en las respectivas operaciones.

1.4.2. Resultados Financieros y por Tenencia

Los componentes financieros implícitos contenidos en las cuentas patrimoniales y de resultado no han sido segregados, ya que los mismos no son significativos.

.

2. Composición de Rubros

• 1. Créditos por Servicios

Se componen de la siguiente manera:

Corriente

$

Deudores por Ventas Comunes 44.425,73

2.2. Otros Créditos

Se componen de la siguiente manera

Corriente

$

Créditos por Impuestos:

Reten. Ganan. 3543/2784/830 32.785,14

IVA - Crédito Fiscal técnico 73.625,94

Saldo a favor I.B. 3.404,56

Créditos por Impuestos 7.003,69

IVA - Crédito Fiscal Libre Dispon. 2.247,60

Total 119.066,93

2.3. Cuentas por Pagar

Se componen de la siguiente manera:

Corriente

$

Proveedores Comunes. 44.076,93

Proveedores - Art. 33 262.325,68

Total 306.402,61

• 1. Otras Deudas

Se componen de la siguiente manera:

Corriente

$

Provisión para Gastos 17.500,00

Acreedores Varios Art. 33 333.363,43

Total 350.863,43

3. Plazos de Créditos y Deudas

• 1. Créditos por Servicios

Vencido de hasta 3 meses 44.425,73

Total 44.425,73

• 1. Otros Créditos

A vencer de hasta 3 meses 119.066,93

Total 119.066,93

• 1. Cuentas por Pagar

Sin Plazo de vencimiento 262.325.68

Vencido de hasta 3 meses 8.470,00

Vencido entre 3 y 6 meses 27.136,93

Vencido entre 6 y 9 meses 8.470,00

Total 306.402,61

• 1. Otras Deudas

Sin plazo de vencimiento 350.863,43

Total 350.863,43

1. Estado de Capitales

El Fondo Común Operativo, asciende al 31 de Julio de 2002, a $ 10.000,00

Jorge Gobbee Héctor A.Del Piano

Representante Legal Representante Legal

Dr. Osvaldo N. Siciliano

Contador Público - U.B.A.

C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

Denominación de la Sociedad: BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A. - UTE.
Nro. de Registro en la I.G.J.: 61 del Libro 1 de Contratos de Colaboración Empresaria
Balance Intermedio al 31 de Julio de 2002
		A N E X O I
RUBRO		GASTOS	GASTOS			GASTOS	TOTAL	TOTAL
		ADMIST.	COMERC.			EXPLOTAC.	31-07-02	31/07/01
Gastos Varios		344,21					344.21	396.13
Honorarios		36.560,89					36.560,89	2.877.95
Impuestos y Contribuciones							0.00	95.492,86
Locacion de Bs. Y Servicios						85.906,86	85.906.86	0,00
Gastos de Distribución							0.00	214.818,30
Seguros Pagados						3.863,23	3.863.23	7,641.20
Sellados								925,05
Gastos Bancarios		5.523.79					5.523.79	1.277.99
Propaganda y publicidad						661.346,75	661.346.75	2.369,312.17
TOTALES GENERALES		42.428.89	0.00			751,116.84	793,545.73
Saldos al 31/07/01		5.477,13	0,00			2.687.264,53		2.692.741,65
Jorge Gobbee						Héctor A. Del Piano
Representante Legal						Representante Legal
		Dr. Osvaldo N. Siciliano
		Contador Público - U.B.A.
		C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

INFORME DEL AUDITOR SOBRE ESTADOS CONTABLES

AL 31 DE JULIO DE 2002

Señores

Directores de

BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A.-UTE.

P R E S E N T E

En mi carácter de Contador Público independiente, informo sobre la auditoría que he realizado de los Estados Contables detallados en al apartado 1 siguiente. Los Estados citados constituyen una información preparada y emitida por los representantes de la U.T.E. en ejercicio de sus funciones exclusivas.

Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre dichos estados contables, basado en mi examen de auditoría con el alcance que menciono en párrafo 2

1. Estados Contables Objeto de Auditoría

1.1. Estado de Situación Patrimonial al 31 de Julio de 2002.

• 1. Estado de Resultados al 31 de Julio de 2002, por el Ejercicio iniciado el 1º

de Noviembre de 2001

1.3. Estado de Evolución del Patrimonio Neto, al 31 de Julio de 2002.

1.4. Notas y Anexos, que forman parte integrante de los estados contables.

2. Alcance del Trabajo de Auditoría

He realizado mi examen de acuerdo con normas de auditoría vigentes. Estas normas requieren que el auditor planifique y desarrolle la auditoría para formarse una opinión acerca de la razonabilidad de la información significativa que contengan los estados contables considerados en su conjunto, preparados de acuerdo con normas contables profesionales. Una auditoría incluye examinar, sobre bases selectivas, los elementos de juicio que respaldan la información expuesta en los estados contables y no tiene por objeto detectar delitos o irregularidades intencionales. Una auditoría incluye, asimismo, evaluar las normas contables utilizadas como parte de ellas la razonabilidad de las estimaciones de significación hechas por la Administración.

3. Aclaración previa al Dictamen

La Sociedad ha optado por presentar el Estado de Resultado conforme a la Norma

IV.C. de la Resolución Técnica Nro. 9 de la F.A.C.P.C.E. que consiste en no

segregar los componentes financieros implícitos en las cuentas de Resultados, por

carecer de significatividad.

4. Dictamen

En mi opinión, los Estados Contables citados presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial de BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A.-UTE., al 31 de Julio de 2002, el resultado y las variaciones en su Patrimonio Neto por el periodo intermedio a esa fecha de acuerdo a normas contables.

5. Información Especial Requerida por Disposiciones Vigentes

1. Los estados auditados concuerdan con los registros contables de la U.T.E., los que han sido llevados de acuerdo con las disposiciones legales.
2. Al 31 de Julio de 2002, la U.T.E. no mantiene deuda con la Administración Nacional de Seguridad Social, ya que no posee personal propio en relación de dependencia.-

Buenos Aires, Septiembre, 03 de 2002

Dr. Osvaldo N. Siciliano

Contador Público - U.B.A.

C.P.C.E.C.B.A. - Tº 70 Fº 208