Boldt — Interim / Quarterly Report 2001

Sep 12, 2001

ESTADOS CONTABLES INTERMEDIOS

AL 31 DE JULIO DE 2001

POR EL EJERCICIO ECONOMICO INICIADO EL

1 DE NOVIEMBRE DE 2000

EXPRESADO EN MONEDA CONSTANTE -PESOS-

Denominación de la Sociedad BOLDT S.A.– DIALOGO PUBLICIDAD S.A.-UTE

Domicilio Legal Aristobulo del Valle 1257 - Buenos Aires

Actividad Principal Provisión de Servicios con destino al producto TOTO BINGO

Numero Correlativo en la Inspección General de Justicia 1662748

Inscrip. Inspección General de Justicia 61 del Libro 1 de Contratos de colaboración empresaria.

Fecha de Inscripción 03-03-1999

Participación de BOLDT S.A. : 90 %

Participación de Dialogo Pub. S.A.: 10%

Denominación de la Sociedad: BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A. - UTE.
Nro. de Registro en la I.G.J.: 61 del Libro 1 de Contratos de Colaboración Empresaria
Balance Intermedio al 31 de Julio de 2001
			ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO AL 31 DE JULIO de 2001
	ACTIVO												PASIVO
	Activo Corriente												Pasivo Corriente
				31/07/01				31/07/00											31/07/01								31/07/00
	Caja y Banco			15,422.27				13,136.40					Cuentas Por Pagar (Nota 2.2.)						235,109.09								378.390,20
	Créditos por Servicios			306,168.24				266,521.71					Obligaciones Fiscales						0.00								7.952,13
	Otros Créditos (Nota 2.1.)			141,709.11				123,350.01					Otras Deudas						643,778.00								440.000,00
	Total del Activo Corriente			463,299.62				403,008.12					Total del Pasivo Corriente						878,887.09								826.342,33
													Patrimonio Neto (s/ Est.Resp.)						(415,587.47)								(423.334,21)
	TOTAL DEL ACTIVO			463,299.62				403,008.12					TOTAL DEL PASIVO						463,299.62								403.008,12
	Dr. Osvaldo N. Siciliano							Hector A. Del Piano											Manuel Alzaga
	Contador Público – UBA							Representante Legal											Representante Legal
	C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

Denominación de la Sociedad: BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A. - UTE.
Nro. de Registro en la I.G.J.: 61 del Libro 1 de Contratos de Colaboración Empresaria
Balance Intermedio al 31 de Julio de 2001
	ESTADO DE RESULTADOS
		31/07/01		31/07/00
	Servicios Prestados	1.327,440.04		927,561.64
	Costo de Servicios Prestados	(1.307,240.32)		(1.299,591.72)
	(Cuadro I)
	Resultado Operativo	20,199.72		(372,030.08)
	Gastos Administración (Cuadro I)	(2.664.39)		(1.267.36)
	Gastos Comercialización (Cuadro I)	0.00		(1.500,00)
	Otros Ingresos	11.900.00		0,00
	Resultados Financieros	(5.407,14)
	Resultado del Período	24,028.19		(374,797.44)
Manuel Alzaga			Hector A. Del Piano
Representante Legal			Representante Legal
	Dr. Osvaldo N. Siciliano
	Contador Publico - U.B.A.
	C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

Denominación de la Sociedad: BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A. - UTE.
Nro. de Registro en la I.G.J.: 61 del Libro 1 de Contratos de Colaboración Empresaria
Balance Intermedio al 31 de Julio de 2001
			ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO
			APORTES PROPIETARIOS		RESULTADOS ACUMULADOS		TOTAL		31/07/00
			Fondo Común Operativo	TOTAL
		Saldos al inicio
		del Ejercicio	10,000.00	10,000.00		(449,615.66)	(439,615.66)		(48,536.77)
		Perdida del Periodo
		Estado de Resultados				24,028.19	(113,626.89)		(374,797.44)
		Saldos al Cierre
		31-07-2001	10,000.00	10,000.00		(425,587.47)	(415,587.47)
		Saldos al Cierre
		31-07-2000	10,000.00	10,000.00		(433,334.21)			(423,334.21)
		Manuel Alzaga
		Representante Legal
				Dr. Osvaldo N. Siciliano
				Contador Público - U.B.A.
				C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

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Balance Intermedio al 31 de Julio de 2001

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Por el Balance Intermedio al 31-07-2001

1. Normas Contables

Las normas contables más relevantes aplicadas por el ente en los Estados Contables correspondientes al Ejercicio que se informa fueron las siguientes:

1.1. Modelo de Presentación

Los Estados Contables han sido preparados de acuerdo con lo establecido por la Ley Nro. 19550 (t.o. 1984) de sociedades Comerciales y por la Resolución General Nro.5/88 de la Inspección General de Justicia, aplicando las Resoluciones Técnicas Nros. 8 y 9 de la F.A.C.P.C.E. puesta en vigencia por Resolución C89/88 del C.P.C.E.C.F.

1.2. Consideración de los efectos de la inflación

Los Estados Contables han sido preparados en moneda constante, reconociendo en forma integral los efectos de inflación, utilizando el Indice de Precios al Por Mayor Nivel General, INDEC, excepto en las cuentas que expresamente se indican en Notas 1.3 y 1.4. Para ello se ha seguido el método de ajuste establecido por la Resolución Técnica Nro. 6 de la F.A.C.P.C.E. en su versión menos depurada que no prevé la segregación de componentes financieros implícitos y resultados por tenencia en el Estado de Resultados, como así tampoco en activos y pasivos, por considerarse estimación no practicable razonablemente.

1.3. Criterios de Valuación

1.3.1. Activos y Pasivos con cláusula de ajuste

Los Activos y Pasivos con cláusula de ajuste se han valuado a sus valores actualizados hasta el cierre del ejercicio sobre la base de los índices pactados en las respectivas operaciones.

.

1. Cuentas de Resultados

Los valores originales se reexpresaron en moneda de cierre.

Composición de Rubros

2.1. Otros Créditos

Se componen de la siguiente manera

Corriente

$

Créditos por Impuestos:

Reten Gan.3543/2784/830 62.275,50

Retenc. Gcias. A Pagar (1.564,74)

Cred. Fisc.IVA técnico 76.215,37

Saldo a favor I. Brutos 1.943,60

Impuesto a los Ing. Brutos (951,34)

Creditos por Impuestos 3.174,72

Cred. Fisc. IVA Libre Disponibilidad 616,00

Total 141.709,11

2.2. Cuentas por Pagar

Se componen de la siguiente manera:

Corriente

$

Proveedores Comunes. 59,29

Proveedores Art. 33 235.049,80

Total 235.109,09

• 1. Otras Deudas

Acreedores Varios Art. 33 629.778,00

Provisión para Gastos 14.000,00

Total 643.778,00

3. Plazos de Créditos y Deudas

• 1. Créditos por Servicios

Vencido de hasta 3 meses 134.505,21

A vencer de hasta 3 meses 171.663,03

Total 306.168,24

• 1. Otros Créditos

A vencer de hasta 3 meses 79.433,61

A vencer entre 6 y 9 meses 62.275,50

Total 141.709,11

• 1. Cuentas por Pagar

Vencido de hasta 3 meses 206.200,84

A vencer de hasta 3 meses 28.908,25

Total 235.109,09

• 1. Otras Deudas

A vencer de hasta 3 meses 14.000,00

Sin plazo de vencimiento 629.778,00

Total 643.778,00

1. Estado de Capitales

El Fondo Común Operativo, asciende al 31 de Julio de 2001, a $ 10.000,

Manuel Alzaga Hector A.Del Piano

Representante Legal Representante Legal

Dr.Osvaldo N.Siciliano

Contador Público-U.B.A.

C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

Denominación de la Sociedad: BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A. - UTE.
Nro. de Registro en la I.G.J.: 61 del Libro 1 de Contratos de Colaboración Empresaria
Balance Intermedio al 31 de Julio de 2001
		A N E X O I
	TOTAL	GASTOS	GASTOS	GASTOS	31/7/00
RUBRO		ADMIST.	COMERC.	EXPLOTAC.
Gastos Varios	192.70	192,70
Honorarios	1.400,00	1.400,00			1.300.00

Impuestos y Contribuciones
Atención Clientes	0.00				1.500,00
Gastos de Distribución	104,500.00			104,500.00
Seguros Pagados	3,717.12			3.717,12	5,681.28
Sellados	450,00	450,00
Gastos Bancarios	621.69	621.69			467.36
Propaganda y publicidad	1,152,569.97			1,152,569.97	1.293,410.44
TOTALES GENERALES	1.309,904.71	2.664.39	0.00	1.307,240.32
Saldos al 31/07/00		1.267,36	1.500,00	1.299.591,72	1.302.359,08
Manuel Alzaga				Hector A. Del Piano
Representante Legal				Representante Legal
		Dr. Osvaldo N. Siciliano
		Contador Público - U.B.A.
		C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

INFORME DEL AUDITOR SOBRE ESTADOS CONTABLES INTERMEDIOS

AL 31 DE JULIO DE 2001

Señores

Directores de

BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A.-UTE.

P R E S E N T E

En mi carácter de Contador Público independiente, informo sobre la auditoría que he realizado de los Estados Contables detallados en al apartado 1 siguiente. Los Estados citados constituyen una información preparada y emitida por los representantes de la U.T.E.en ejercicio de sus funciones exclusivas.

Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre dichos estados contables, basado en mi exámen de auditoría con el alcance que menciono en párrafo 2

1. Estados Contables Objeto de Auditoría

1.1. Estado de Situación Patrimonial al 31 de Julio de 2001.

• 1. Estado de Resultados al 31 de Julio de 2001, por el Ejercicio iniciado el 1º.

de Noviembre de 2000.

1.3. Estado de Evolución del Patrimonio Neto, al 31 de Julio de 2001.

1.4. Notas y Anexos, que forman parte integrante de los estados contables.

2. Alcance del Trabajo de Auditoría

He realizado mi examen de acuerdo con normas de auditoría vigentes. Estas normas requieren que el auditor planifique y desarrolle la auditoría para formarse una opinión acerca de la razonabilidad de la información significativa que contengan los estados contables considerados en su conjunto, preparados de acuerdo con normas contables profesionales. Una auditoría incluye examinar, sobre bases selectivas, los elementos de juicio que respaldan la información expuesta en los estados contables y no tiene por objeto detectar delitos o irregularidades intencionales. Una auditoría incluye, asimismo, evaluar las normas contables utilizadas como parte de ellas la razonabilidad de las estimaciones de significación hechas por la Administración.

3. Aclaración previa al Dictamen

La Sociedad ha optado por presentar el Estado de Resultado conforme a la Norma

IV.C. de la Resolución Técnica Nro. 9 de la F.A.C.P.C.E. que consiste en no

segregar los componentes financieros implícitos en las cuentas de Resultados, por

carecer de significatividad.

4. Dictamen

En mi opinión, los Estados Contables citados presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial de BOLDT S.A.-DIALOGO PUBLICIDAD S.A.-UTE., al 31 de Julio de 2001, el resultado y las variaciones en su Patrimonio Neto por el periodo intermedio a esa fecha de acuerdo a normas contables.

5. Información Especial Requerida por Disposiciones Vigentes

1. Los estados auditados concuerdan con los registros contables de la U.T.E., los que han sido llevados de acuerdo con las disposiciones legales.
2. Al 31 de Julio de 2001, la U.T.E. no mantiene deuda con la Administración Nacional de Seguridad Social .ya que no posee personal propio en relación de dependencia.-

Buenos Aires, Septiembre, 3 de 2001

Dr. Osvaldo N. Siciliano

Contador Público - U.B.A.

C.P.C.E.C.B.A. - Tº 70 Fº 208