Boldt — Interim / Quarterly Report 2001

Sep 12, 2001

ESTADOS CONTABLES INTERMEDIOS

AL 31 DE JULIO DE 2001

EJERCICIO ECONOMICO INICIADO EL

1 DE NOVIEMBRE DE 2000

EXPRESADO EN MONEDA CONSTANTE -PESOS-

Denominación de la Sociedad COMPAÑÍA DE RECREATIVOS ARGENTINOS S.A.-

BOLDT S.A. - UTE

Domicilio Legal Entre Ríos 551 - San Miguel de Tucuman

Actividad Principal Explotación de Juegos de Azar y Actividades Anexas.

N° de Inscrip. Reg. Público de Comercio de Tucumán: 024117

Fecha de Inscripción 13-09-2000

Participación de BOLDT S.A. : 50 %

Participación de Compañía de Recreativos Argentinos S.A.: 50 %

COMPAÑÍA DE RECREATIVOS ARGENTINOS S.A-BOLDT S.A.-U.T.E.
N* de inscripcion en Registro Publico de Comercio de Tucuman: 024117
						ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL INTERMEDIO
				al 31 de Julio de 2001
		ACTIVO						31.07.01				PASIVO				31.07.01
		ACTIVO CORRIENTE										PASIVO CORRIENTE
		Caja y Bancos (Nota 1.3.1 )						44.546.81				Cuentas por Pagar (Nota 2.2 )				117,861.85
		Otros Creditos (Nota 2.1)						53,399.50				Remun.y Cargas Sociales				26.409.25
		Bienes de Cambio						1,521.35				Fiscales				2,692.36
												Otros Pasivos (Nota 2.3)				1.423,402.40
			TOTAL ACTIVO CORRIENTE					99,467.66				TOTAL PASIVO CORRIENTE				1.570,365.86
		ACTIVO NO CORRIENTE
		Bienes de Uso ( Anexo A)						201,581.72
		Activos Intangibles (Nota 1.5)						18,158.97				SUB TOTAL				1.570,365.86
			TOTAL DEL ACTIVO NO CTE.					219,740.69				PATRIMONIO NETO
												Segun Estado respectivo				(1,251,157.51)
			TOTAL DEL ACTIVO					319,208,35					TOTAL			319,208.35
		Las Notas ,Cuadros y Anexos que se acompañan forman parte integrante de este Estado.
		Véase mi informe de fecha:
		29 de Agosto de 2001
			Dr. Osvaldo N. Siciliano						Antonio Cabo Lobo						Guillermo José Eumann
			Contador Público - U.B.A. C.G.C.E.T. – Mat. N° 4854						Representante Legal						Representante Legal
			C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

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N* de inscripcion en Registro Publico de Comercio de Tucuman: 024117
			ESTADO DE RESULTADOS INTERMEDIO
			Por el Período finalizado el 31.07.01.
						Total
						31.07.01
		VENTAS
		TRAGAMONEDAS				293.015,80
		GASTRONOMIA				52,406.87
		INGRESOS BRUTOS				(15,939.05)
		TOTAL DE INGRESOS				329,483.62
		COSTO DE SERVICIOS				(1.236.614.13)
		COSTO VENTA GASTRONOMIA				(25,117.13)
		GASTOS DE COMERCIALIZACION
		(CUADRO I )				(9,336.16)
		GASTOS DE ADMINISTRACION
		(CUADRO I )				(294,940.88)
		OTROS INGRESOS Y EGRESOS				(52,366.47)
		RESULTADOS FINANCIEROS				(2,588.27)
		PERDIDA DEL PERIODO				(1,291,479.42)
	Las Notas ,Cuadros y Anexos que se acompañan forman parte integrante de este Estado.
	Véase mi informe de fecha:
	29 de Agosto de 2001
		Antonio Cabo Lobo				Guillermo José Eumann
		Representante Legal				Representante Legal
				Dr. Osvaldo N. Siciliano
				Contador Público - U.B.A. C.G.C.E.T. – Mat. N° 4854
				C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

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				ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO INTERMEDIO
					Por el Período finalizado el 31.07.01.
		Concepto		Aportes de los Propietarios						Total
				Fondo Comun				Resultados no		31.07.01
				Operativo		Total		Asignados
	Saldos al inicio del Ejercicio			50,000.00		50,000.00		(9,678.09)		40,321.91
				50,000.00		50,000.00		(9,678.09)		40,321.91
	Perdida según Estado de Resultados							(1,291,479.42)		(1,291,479.42)
	Saldos al cierre del Período			50,000.00		50,000.00		(1,301,157.51)		(1,251,157.51)
		Dr. Osvaldo N. Siciliano				Antonio Cabo Lobo			Guillermo José Eumann
		Contador Público - U.B.A. C.G.C.E.T. – Mat. N° 4854				Representante Legal			Representante Legal
		C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

Denominación de la Sociedad: COMPAÑÍA DE RECREATIVOS ARG.S.A-BOLDT S.A.-UTE.

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Balance Intermedio al 31 de Julio de 2001

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Por el Balance Intermedio al 31-07-2001

1. Normas Contables

Las normas contables más relevantes aplicadas por el ente en los Estados Contables

correspondientes al Ejercicio que se informa fueron las siguientes:

1.1. Modelo de Presentación

Los Estados Contables han sido preparados de acuerdo con lo establecido por la Ley Nro. 19550 (t.o. 1984) de sociedades Comerciales y por la Resolución General Nro.5/88 de la Inspección General de Justicia, aplicando las Resoluciones Técnicas Nros.8 y 9 de la F.A.C.P.C.E. puesta en vigencia por Resolución C89/88 del C.P.C.E.C.F.

1.2. Consideración de los efectos de la inflación

Los Estados Contables han sido preparados en moneda constante, reconociendo en forma integral los efectos de inflación, utilizando el Indice de Precios al Por Mayor Nivel General, INDEC, excepto en las cuentas que expresamente se indican en Notas 1.3 y 1.4. Para ello se ha seguido el método de ajuste establecido por la Resolución Técnica Nro. 6 de la F.A.C.P.C.E. en su versión menos depurada que no prevé la segregación de componentes financieros implícitos y resultados por tenencia en el Estado de Resultados, como así tampoco en activos y pasivos, por considerarse estimación no practicable razonablemente.

1.3. Criterios de Valuación

1.3.1. Activos y Pasivos con cláusula de ajuste

Los Activos y Pasivos con cláusula de ajuste se han valuado a sus valores actualizados hasta el cierre del ejercicio sobre la base de los índices pactados en las respectivas operaciones.

1.4 Cuentas de Resultados

Los valores originales se reexpresaron en moneda de cierre.

1.5 Activos Intangibles

Corresponden a los costos incurridos en la puesta en marcha de las operaciones,objeto de esta UTE.

Composición de Rubros

2.1. Otros Créditos

Corriente

$

Créditos por Impuestos:

Saldo a Favor IVA Técnico 45.804,38

Iva Libre Disponibilidad 5.328,07

Crédito de Impuestos 1,310.50

Retención de Ganancias 956.55

53.399,50

2.2. Cuentas por Pagar

Se componen de la siguiente manera:

Corriente

$

Proveedores Comunes 37.612.60

Proveedores Art. 33 79.389.14

Rendiciones a Pagar 860.11

117.861,85

2.3 Otros Pasivos

Sociedades Participantes (Nota 3) 1,415.400,00

Provisión gastos 8.002,40

1,423.402,40

3. Operaciones y saldos con Sociedades Participantes

(Art.33 Ley 19.550).

Saldos:

Boldt S.A. 707.700,00

Compañía de Recreativos Argentinos S.A. 707.700,00

1,415,400,00

4. Plazos de Créditos, Deudas y Prestamos

• 1. Otros Créditos

Monto total de los créditos a vencer

Hasta 3 meses 53.399,50

Total de Otros Créditos 53.399,50

• 1. Cuentas por Pagar

Monto total de cuentas por pagar a vencer

Hasta 3 meses 46.032,71

Monto total de cuentas por pagar vencidas

Hasta 3 meses 22,680.00

Entre 3 y 6 meses 22,680.00

Entre 6 y 9 meses 26,469.14

Total Cuentas por Pagar 117.861,85

• 1. Remuneraciones y Cargas Sociales

Monto total de las deudas a vencer

Hasta 3 meses 12.756,74

Entre 3 y 6 meses 13.652,51

Total de Remun.y Cargas Social 26.409,25

• 1. Deudas Fiscales

Monto total de las Deudas Fiscales a vencer

Hasta 3 meses 2.692,36

Total de Deudas Fiscales 2.692,36

• 1. Otros Pasivos

Sin plazo determinado 1,415.400,00

Monto total de Otros Pasivos a vencer

Hasta 3 meses 8.002,40

Total de Otros Pasivos 1,423.402,40

5 Estado de Capitales

El Fondo Común Operativo, asciende al 31 de Julio de 2001, a $ 50.000,00.

Antonio Cabo Lobo Guillermo José Eumann

Representante Legal Representante Legal

Dr. Osvaldo N. Siciliano
Contador Público - U.B.A. C.G.C.E.T. – Mat. N° 4854
C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

COMPAÑÍA DE RECREATIVOS ARGENTINOS S.A-BOLDT S.A.-U.T.E.
N* de inscripcion en Registro Publico de Comercio de Tucuman: 024117
Balance Intermedio al 31 de Julio de 2001
						A N E X O I
		ALTAS	TRANSF.	VALOR		A M O R T I Z A C I O N E S										NETO
RUBROS	Valor Inicio	DEL EJERC.		AL CIERRE		Acum. Inic.		Monto del			Ac. Cierre					RESULTANTE
	del Ejerc.			DEL EJERC.		Ejercicio		Ejercicio			Ejercicio					31/7/01
Muebles y
Utiles	0.00	8,497.12	0.00	8,497.12		0.00		1,000.68			1,000.68					7,496.44
Central
Telefonica	0.00	1,304.38	0.00	1,304.38		0.00		173.92			173.92					1,130.46
Equipos de
Computación	0.00	11,273.27	0.00	11,273.27		0.00		2.505.19			2.505.19					8,768.08
Equipamiento
e Instalaciones	0.00	15,754.00	0.00	15,754.00		0.00		2.100.54			2.100.54					13,653.46
Mejoras y
Decoraciones	0.00	0.00	227,377.70	227,377.70		0.00		56,844.42			56,844.42					170,533.28
Obra en
Curso	74,767.41	152,610.29	(227,377.70)	0.00		0.00		0.00			0.00					0.00
TOTAL	74,767.41	189,439.06	0.00	264,206.47		0.00		62,624.75			62,624.75					201,581.72
	Dr. Osvaldo N. Siciliano			Antonio Cabo Lobo							Guillermo José Eumann
	Contador Público - U.B.A. C.G.C.E.T. – Mat. N° 4854			Representante Legal							Representante Legal
	C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

COMPAÑÍA DE RECREATIVOS ARGENTINOS S.A-BOLDT S.A.-U.T.E.
N* de inscripcion en Registro Publico de Comercio de Tucuman: 024117
Balance Intermedio al 31 de Julio de 2001

COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS

Por el Período finalizado el 31.07.01

Existencia al inicio del Ejercicio 0,00

Compras del Ejercicio 26.638,48

Existencia al Cierre del Período 1,521,35

Costo de Productos Vendidos 25.117,13

Véase mi informe de fecha:
29 de Agosto de 2001

Dr. Osvaldo N. Siciliano					Antonio Cabo Lobo			Guillermo José Eumann
Contador Público - U.B.A. C.G.C.E.T. – Mat. N° 4854				Representante Legal				Representante Legal
C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

COMPAÑÍA DE RECREATIVOS ARGENTINOS S.A-BOLDT S.A.-U.T.E.
N* de inscripcion en Registro Publico de Comercio de Tucuman: 024117
Balance Intermedio al 31 de Julio de 2001
					ACTIVOS INTANGIBLES (Nota 1.5)
		ALTAS			VALOR		A M O R T I Z A C I O N E S				NETO
RUBROS	Valor Inicio	DEL EJERC.			AL CIERRE		Acum. Inic.		Monto del	Ac. Cierre	RESULTANTE
	del Ejerc.				DEL EJERC.		Ejercicio		Ejercicio	Ejercicio	31/7/01
Cargos Diferidos
Gastos de
Preoperativos	17,940.04	9,298.45			27,238.49		0.00		9,079.52	9,079.52	18,158.97
TOTAL	17,940.04	9,298.45			27,238.49		0.00		9,079.52	9,079.52	18,158.97
	Dr. Osvaldo N. Siciliano				Antonio Cabo Lobo					Guillermo José Eumann
	Contador Público - U.B.A. C.G.C.E.T. – Mat. N° 4854				Representante Legal					Representante Legal
	C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

COMPAÑÍA DE RECREATIVOS ARGENTINOS S.A-BOLDT S.A.-U.T.E.
N* de inscripcion en Registro Publico de Comercio de Tucuman: 024117
										CUADRO ''i''
			INFORMACION REQUERIDA POR EL ARTICULO 64 INCISO b) DE LA LEY 19550
				Por el Período finalizado el 31.07.01.
		Rubro				Costo de	Gastos	Gastos		Total
						Servicios	Comercialización	Administración		31.07.01
	Honorarios y Retribucion por Servicios							2,964.50		2,964.50
	Canon Tragamonedas					960,000.00				960,000.00
	Sueldos y Jornales					152,007.18	5,222.17	77,105.43		234,334.78
	Cargas Sociales					28,851.46	992.04	13,974.22		43,817.72
	Cargas Fiscales					215,52		581.59		797.11
	Depreciación de Bienes de Uso					31,889.51		30.735,24		62,624.75
	Conservación y Mantenimiento					1.264.66	663.72	2,130.89		4,059.27
	Consumo de Operación					26,113.23				26,113.23
	Locación de Bienes, Servicios y Seguros.					32,936.81	267.09	154,943.26		188,147.16
	Representación y Viáticos					566.16	205.07	981.75		1.752.98
	Gastos Bancarios							3.327.66		3.327.66
	Servicios al Personal					2,544.88	46.20	3.763.79		6,354.87
	Varios					224.72	1,939.87	4,432.55		6.597.14
		Total al 31.07.01				1,236,614.13	9,336.16	294.940.88		1,540,891.17
	Las Notas ,Cuadros y Anexos que se acompañan forman parte integrante de este Estado.
	Véase mi informe de fecha:
	29 de Agosto de 2001
		Dr. Osvaldo N. Siciliano				Antonio Cabo Lobo			Guillermo José Eumann
		Contador Público - U.B.A. C.G.C.E.T. – Mat. N° 4854				Representante Legal			Representante Legal
		C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208

INFORME DEL AUDITOR SOBRE ESTADOS CONTABLES INTERMEDIOS AL 31 DE JULIO DE 2001

Señores

Directores de

COMPAÑÍA DE RECREATIVOS ARGENTINOS S.A.-BOLDT S.A.-UTE.

P R E S E N T E

En mi carácter de Contador Público independiente, informo sobre la auditoría que he realizado de los Estados Contables detallados en al apartado 1 siguiente. Los Estados citados constituyen una información preparada y emitida por los representantes de la UTE en ejercicio de sus funciones exclusivas.

Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre dichos estados contables, basado en mi exámen de auditoría con el alcance que menciono en párrafo 2

1. Estados Contables Objeto de Auditoría

1.1. Estado de Situación Patrimonial al 31 de Julio de 2001.

1.2. Estado de Resultados al 31 de Julio de 2001, por el Ejercicio iniciado el 1º.

de Nov/2000.

1.3. Estado de Evolución del Patrimonio Neto, al 31 de Julio de 2001.

1.4. Notas y Anexos, que forman parte integrante de los estados contables.

2. Alcance del Trabajo de Auditoría

He realizado mi examen de acuerdo con normas de auditoría vigentes. Estas normas requieren que el auditor planifique y desarrolle la auditoría para formarse una opinión acerca de la razonabilidad de la información significativa que contengan los estados contables considerados en su conjunto, preparados de acuerdo con normas contables profesionales. Una auditoría incluye examinar, sobre bases selectivas, los elementos de juicio que respaldan la información expuesta en los estados contables y no tiene por objeto detectar delitos o irregularidades intencionales. Una auditoría incluye, asimismo, evaluar las normas contables utilizadas como parte de ellas la razonabilidad de las estimaciones de significación hechas por la Administración.

3. Aclaración previa al Dictamen

La UTE. ha optado por presentar el Estado de Resultado conforme a la Norma IV.C. de la Resolución

Técnica Nro. 9 de la F.A.C.P.C.E. que consiste en no segregar los componentes financieros implícitos

en las cuentas de Resultados, por carecer de significatividad.

4. Dictamen

En mi opinión, los Estados Contables citados presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial de Compañía de Recreativos Argentina S.A.-Boldt S.A.- UTE, al 31 de Julio de 2001, el resultado y las variaciones en su Patrimonio Neto por el periodo cerrado a esa fecha de acuerdo a normas contables.

5. Información Especial Requerida por Disposiciones Vigentes

1. Los estados auditados concuerdan con los registros contables de la UTE, los que han sido llevados de acuerdo con las disposiciones legales.
2. Al 31 de Julio de 2001, la UTE no mantiene deuda exigible con la Administración Nacional de Seguridad Social .

Buenos Aires, Agosto, 29 de 2001

Dr. Osvaldo N. Siciliano

Contador Público – U.B.A.

C.G.C.E.T. – Mat. N° 4854

C.P.C.E.C.B.A. – T° 70 F° 208