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Boldt — Annual Report 2015
Jan 11, 2016
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Memoria y estados contables
al 31 de octubre de 2015
TRILENIUM S.A.
INDICE
Composición del Directorio y de la Comisión Fiscalizadora
Memoria
Estados contables al 31 de octubre de 2015 presentados en forma comparativa
Estados contables básicos
Estado de situación patrimonial
Estado de resultados
Estado de evolución del patrimonio neto
Estado de flujo de efectivo
Información complementaria
Notas 1 a 8
Anexos A, B, D, E, F, G y H
Informe de los auditores independientes sobre estados contables
Informe de la Comisión Fiscalizadora
TRILENIUM S.A.
Composición del Directorio
Designado por la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria del 18 de diciembre de 2014 (por el lapso de dos ejercicios)
Presidente: Antonio Eduardo Tabanelli
Vicepresidente: Ricardo Oscar Benedicto
Directores titulares: Mario Fernando Rodríguez Traverso
Federico Miguel de Achaval
Juan Carlos Salaberry
Roberto Pérez
Directores suplentes: Guillermo José Eumann
Damián Pando
Guillermo Enrique Gabella
Guillermo Miguel Ardissone
Composición de la Comisión Fiscalizadora
Designado por la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria del 18 de diciembre de 2014 (por el lapso de un ejercicio)
Síndicos titulares: Enrique Jorge Cánepa
Joaquín Labougle
Luciana Inés Martínez
Síndicos suplentes: Jorge Luis Silvestri
María Paula Sallenave
Enrique Atilio Sbertoli
TRILENIUM S.A.
Memoria
Señores Accionistas:
Con motivo del cierre del Ejercicio Económico N° 18, finalizado el 31 de Octubre de 2015, nos es grato presentar a la consideración de los Señores Accionistas la documentación prescrita por el Art. 234 inc. 1°, de la Ley de Sociedades Comerciales.
Marco económico
Si bien la economía mundial siguió creciendo a un ritmo sostenido, la recuperación se vio afectada básicamente por nuevos desafíos, así como también por algunos eventos inesperados, entre otros, como los mayores conflictos geopolíticos en distintas regiones del mundo.
La gran mayoría de las economías han experimentado un cambio hacia tasas menores de crecimiento del Producto Bruto Interno (PBI) comparándolo con los niveles previos a la crisis, aumentando de esta manera la posibilidad de un crecimiento económico moderado de más largo plazo.
A su vez, existen ciertos riesgos significativos para las economías desarrolladas, principalmente en la zona europea y en Japón, aunque a partir del 2016 se estiman algunas mejorías. Por otra parte, las tasas de crecimiento económico en los países en desarrollo y las economías en transición fueron más desiguales durante el año, con una fuerte caída en varias de las mayores economías emergentes, particularmente América Latina y en la Comunidad de Estados Independientes, cuyo principal exponente es Rusia.
Muchas de estas economías han enfrentado diversos desafíos, como ser desbalances estructurales y algunas tensiones geopolíticas. Se espera que la economía mundial se expanda a una tasa levemente superior a la del 2015 a un ritmo moderado, estimando la misma en un valor cercano al 3,3%.
En la macroeconomía mundial, un tema significativo, continúa siendo la situación del empleo, dado que el crecimiento del PBI todavía es lento y no ha llegado a generar suficientes puestos de empleos productivos. Si bien en las economías desarrolladas todavía permanecen elevadas las tasas de desempleo, en los países en desarrollo, a pesar de haber crecido menos el empleo, se han mantenido relativamente estables desde hace un par de años, aunque aquí debemos mencionar la informalidad y la precariedad del mismo. No podemos dejar de mencionar que en algunos países, como el norte de África y en Asia Occidental todavía hoy persiste un alto índice de desempleo.
En cuanto a la Argentina, se espera mantener la recuperación del PBI alcanzando como mínimo el nivel del año 2014. La expectativa que genera un cambio de gobierno radica en un repunte de la economía, aunque no es buen augurio que el BCRA haya frenado el giro de divisas para pagar importaciones. Otro tema que deberá atenderse, es moderar la inflación para que no se licúen las mejoras nominales de los ingresos de las familias.
El nuevo gobierno deberá tener en cuenta varios temas, entre los principales se encuentran: la desaceleración de la inflación, el atraso en las tarifas, abrir una puerta de acceso a los mercados de capitales, unificar el tipo de cambio consiguiendo el ingreso de dólares al mercado interno y mantener los incentivos para que no decaiga el consumo interno. Todos estos deberán ser objetivos a cumplir dentro de un plazo relativamente corto.
Acciones comerciales
Si tenemos en cuenta que el contexto económico no ha variado con respecto al año anterior, afectando a toda la población argentina, es loable resaltar el esfuerzo de toda la compañía para, a pesar de lo enunciado, incrementar el resultado final del ejercicio en poco más de un 100% con respecto al año anterior.
El contexto internacional que viene afectando a todos los países de Sudamérica, sumado a los problemas internos de nuestro país, hace que no podamos desviar la atención de los gastos operativos, como así tampoco dejar de optimizar los recursos de la compañía. Con la implementación del Player Tracking, pudimos conseguir más y mejor información sobre nuestros clientes, logrando la fidelización de los mismos y de esta forma poder brindarle nuevos servicios. Tal como hicimos durante todo el ejercicio 2015, seguiremos expandiendo el sistema a más cantidad de máquinas.
Para lograr alcanzar los más altos estándares de la industria del juego, a fines del período en cuestión, comenzamos con una serie de reformas que abarcan los locales gastronómicos, un nuevo sector VIP, remodelaremos el espacio para fumadores, se ampliará el showroom para traer mejores espectáculos como así también el reemplazo de la red seca de incendio que se extiende a todos los niveles del establecimiento. Otro punto importante a destacar, es la renovación del parque de máquinas tragamonedas, similares a los que actualmente se utilizan en los principales casinos del mundo.
A fin de mantener el mercado ganado en el último tiempo, se siguieron realizando diversas acciones de marketing, tanto en la vía pública, como en radio y televisión abierta. También dentro del establecimiento continuamos realizando numerosas promociones gastronómicas, sorteos, shows, todo en pos de incrementar la cantidad de visitantes al casino.
Y como siempre mencionamos, todo lo logrado hasta acá no hubiera sido posible sin el esfuerzo y la capacidad de todo nuestro personal.
Situación contractual con el Instituto Provincial de Lotería y Casinos de la Provincia de Buenos Aires
Como venimos expresando hace tiempo, informamos que no se han registrado novedades en cuanto a la demanda interpuesta ante la Provincia de Buenos Aires, por la violación contractual incurrida por parte del Instituto Prov. de Lotería y Casinos, al haber permitido la explotación de máquinas tragamonedas en bingos, dentro del radio de exclusividad de 150 km., que fuera acordado oportunamente.
Continuando con esta serie de hechos, nuestra situación particular se vio altamente perjudicada con el vencimiento del contrato que nos liga al organismo provincial que, si bien inicialmente se decidió prorrogar la relación contractual por 180 días hábiles, posteriormente el Instituto emitió la resolución 1317/10 mediante la cual resolvió “iniciar el procedimiento licitatorio tendiente a la contratación de los servicios que hoy presta la empresa TRILENIUM S.A.”, estableciendo una prórroga en los servicios que prestamos hasta la fecha en que se perfeccione dicha licitación. Finalmente, y debido a los contratos de exclusividad de explotación de máquinas tragamonedas que la empresa Boldt S.A. tenía vigentes hasta diciembre de 2013, el IPLyC dictó la Resolución 991/11, precisando que Trilenium S.A. seguirá prestando servicios al IPLyC hasta diciembre del año 2013 o hasta que se adjudique la nueva licitación, lo que sea posterior. Cabe destacar, que a la fecha de emisión de la presente memoria, el proceso licitatorio mencionado no ha sido lanzado aún.
Breves comentarios al Ejercicio Económico 2015
Estructura patrimonial comparativa con el ejercicio anterior
| 31/10/2015 | 31/10/2014 | |
| Activo corriente | 153.389.520 | 84.703.152 |
| Activo no corriente | 47.419.896 | 32.047.506 |
| Total | 200.809.416 | 116.750.658 |
| Pasivo corriente | 72.023.966 | 38.304.140 |
| Pasivo no corriente | 1.234.718 | - |
| Subtotal | 73.258.684 | 38.304.140 |
| Patrimonio neto | 127.550.732 | 78.446.518 |
| Total | 200.809.416 | 116.750.658 |
El activo corriente de la sociedad tuvo un fuerte incremento debido a un aumento sostenido de las ventas, pudiéndose ver reflejado en el rubro créditos por ventas (principal rubro del activo corriente), ya que en el último mes del ejercicio hubo un retraso en el cobro de los créditos con el Instituto Provincial de Lotería y Casinos (IPLyC) por los servicios prestados. También es importante destacar el aumento de las inversiones temporarias en comparación con el ejercicio anterior, producto de la adquisición de nuevos títulos públicos (BONAR 17 y BONAR 24) y la suscripción de cuotas partes en un fondo común de inversión.
El activo no corriente se ha visto incrementado en el rubro “bienes de uso” debido a la compra de nuevas máquinas tragamonedas, al comienzo de las obras edilicias mencionadas precedentemente y a la conclusión de la implementación del sistema “Player Tracking” con sus respectivas licencias las que se encuentran imputadas en el rubro “activos intangibles”.
En cuanto al pasivo de la sociedad, ha aumentado de forma significativa debido principalmente a las obligaciones contraídas por lo descripto en el párrafo precedente. También debemos decir que la demora en los cobros por parte del IPLyC en este último período complicó, en cierta manera, nuestro compromiso sobre los plazos de pago acordados con algunos de nuestros principales proveedores y con las sociedades Art. 33.
Estructura de resultados comparativa con el ejercicio anterior
| 31/10/2015 | 31/10/2014 | |
| Resultado operativo | 62.314.301 | 37.653.981 |
| Resultados financieros y por tenencia | 8.734.333 | ( 1.505.839) |
| Otros ingresos y egresos | 4.599.901 | 1.438.661 |
| Resultados neto ordinario | 75.648.535 | 37.586.803 |
| Resultados extraordinarios | - | - |
| Subtotal | 75.648.535 | 37.586.803 |
| Impuesto a las ganancias | (26.544.321) | (13.324.942) |
| Resultado neto (Ganancia) | 49.104.214 | 24.261.861 |
La mayor ganancia ordinaria del presente ejercicio es producto principalmente de un mayor ingreso de las máquinas tragamonedas, mayores ingresos gastronómicos y un fuerte incremento en los resultados financieros y por tenencia vinculados a los aumentos en las cotizaciones de los diversos bonos soberanos con los que cuenta la compañía. En otros ingresos podemos destacar los asesoramientos societarios efectuados a lo largo del ejercicio a empresas relacionadas.
Estructura de la generación o aplicación de fondos comparativa con el ejercicio anterior
| 31/10/2015 | 31/10/2014 | |
| Fondos generados por (aplicados a) las actividades operativas | 37.969.932 | 44.816.215 |
| Fondos generados por (aplicados a) las actividades de inversión | (14.570.858) | ( 2.434.067) |
| Fondos generados por (aplicados a) las actividades de financiación | ( 162.432) | (18.301.947) |
| Fondos generados (aplicados) durante el ejercicio | 23.236.642 | 24.080.201 |
Si bien el flujo de fondos generado, no varió de forma significativa respecto al ejercicio anterior, es importante destacar el fuerte egreso de fondos aplicado a las actividades de inversión producto de la compra de bienes de uso y el bajo egreso de fondos aplicado a las actividades de financiación debido a que no se ha solicitado préstamo alguno.
Indicadores económico-financieros comparativos con el ejercicio anterior
| 31/10/2015 | 31/10/2014 | |
| Liquidez (Activo corriente/pasivo corriente) | 2,1297 | 2,2113 |
| Solvencia (Patrimonio neto/pasivo total) | 1,7411 | 2,0480 |
| Inmovilización del capital (Activo no corriente/activo total) | 0,2361 | 0,2745 |
| Rentabilidad (Resultado del ejercicio/patrimonio neto promedio) | 0,4767 | 0,3659 |
Como resumen de todo lo expuesto hasta aquí, podemos concluir que a pesar de haber disminuido la liquidez de la Sociedad, nuestros activos sobrepasan ampliamente los pasivos. El incremento de la proporción de los pasivos dentro del patrimonio neto, es fruto de la disminución en el flujo de fondos con respecto al ejercicio anterior.
En cuanto a la inmovilización del capital operativo, el mismo ha disminuido en relación al ejercicio anterior como consecuencia principalmente del fuerte aumento en los activos corrientes generados por los créditos por ventas y las inversiones temporarias, superando holgadamente el incremento en los activos no corrientes por la compra de bienes de uso e intangibles.
Palabras Finales
La Asamblea deberá tratar los puntos del Orden del Día establecidos.
Deseamos expresar nuestro agradecimiento a todos los que nos han acompañado permanentemente, principalmente a nuestros proveedores, clientes e instituciones financieras, quienes nos han brindado su constante apoyo.
Además, en forma muy especial, queremos reconocer a todo el personal de nuestra empresa, sin cuyo esfuerzo no se hubieran podido alcanzar los resultados obtenidos.
Saludamos a los Señores Accionistas con nuestra mayor consideración.
Buenos Aires, 6 de enero de 2016
EL DIRECTORIO
TRILENIUM S.A.
Estados contables por el ejercicio anual N° 18 iniciado el 1 de noviembre de 2014 y finalizado el 31 de octubre de 2015 presentados en forma comparativa con el ejercicio anterior
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257 - Ciudad Autónoma de Buenos Aires
Actividad principal: Prestación de servicios de procesamiento para terceros, explotación de salas de espectáculos, gastronomía y afines
Fecha de inscripción en el Registro Público de Comercio del estatuto: 7 de diciembre de 1998
Fecha de inscripción de la última modificación del estatuto: 27 de noviembre de 2008
Número de inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
Fecha en que se cumple el plazo de duración de la Sociedad: 7 de diciembre de 2097
Información sobre las sociedades controlantes (Notas 1 y 5):
| Denominación: Boldt S.A. Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257 - 2° Piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires Actividad principal: Holding; negocio de los casinos y máquinas electrónicas de azar, impresión de documentación referente a la identificación de personas y/o bienes; construcción y obras de ingeniería, de entretenimiento, hotelera y afines; de gestión y conservación de catastros; guarda de automóviles y rodados; gastronomía; construcciones y obras de ingeniería y construcción, explotación y/o comercialización de inmuebles e inmobiliaria. Participación de la sociedad controlante sobre el patrimonio: 50,00% Porcentaje de votos de la sociedad controlante: 50,00% |
| Denominación: Sociedad Comercial del Plata S.A. Domicilio legal: Reconquista 1088 - 9° piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires Actividad principal: Inversión en valores mobiliarios Participación de la sociedad controlante sobre el patrimonio: 50,00% Porcentaje de votos de la sociedad controlante: 50,00% |
Composición del capital (Nota 6):
| Cantidad | Tipo, valor nominal y N° de votos que otorga cada una | Suscripto, integrado e inscripto | |||
| $ | |||||
| 30.000.000 | Ordinarias, nominativas no endosables, de valor nominal $ 1 y con derecho a un voto por acción | 30.000.000 |
Véase nuestro informe de fecha:
6 de enero de 2016
KPMG
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl
Socio
Contador Público (UBA)
CPCECABA - T° CIX - F° 57
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL
al 31 de octubre de 2015 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| ACTIVO | 31/10/15 | 31/10/14 | PASIVO | 31/10/15 | 31/10/14 | |
| ACTIVO CORRIENTE | PASIVO CORRIENTE | |||||
| Caja y bancos (Nota 3.1) | 6.565.407 | 7.782.565 | Deudas | |||
| Inversiones temporarias (Anexo D y Nota 2.3.4) | 46.647.463 | 22.193.663 | Comerciales (Nota 3.4.1) | 29.500.209 | 13.993.000 | |
| Créditos por ventas (Nota 3.2) | 87.862.492 | 45.341.433 | Préstamos (Nota 3.5) | - | 162.351 | |
| Otros créditos (Nota 3.3.1) | 10.169.146 | 7.289.539 | Remuneraciones y cargas sociales (Nota 3.6) | 19.707.358 | 13.908.796 | |
| Bienes de cambio (Anexo F y Nota 2.3.5) | 2.145.012 | 2.095.952 | Cargas fiscales (Nota 3.7) | 20.679.451 | 8.317.068 | |
| Otros pasivos (Nota 3.8) | 461.774 | 422.925 | ||||
| Total del activo corriente | 153.389.520 | 84.703.152 | Total deudas | 70.348.792 | 36.804.140 | |
| Previsiones (Anexo E y Nota 2.3.8) | 1.675.174 | 1.500.000 | ||||
| ACTIVO NO CORRIENTE | Total del pasivo corriente | 72.023.966 | 38.304.140 | |||
| Otros créditos (Nota 3.3.2) | 1.977.999 | 1.648.005 | PASIVO NO CORRIENTE | |||
| Bienes de uso (Anexo A y Nota 2.3.6) | 43.562.741 | 30.399.501 | ||||
| Activos intangibles (Anexo B y Nota 2.3.7) | 1.879.156 | - | Deudas | |||
| Comerciales (Nota 3.4.2) | 1.234.718 | - | ||||
| Total del activo no corriente | 47.419.896 | 32.047.506 | Total del pasivo no corriente | 1.234.718 | - | |
| Total del pasivo | 73.258.684 | 38.304.140 | ||||
| PATRIMONIO NETO (según estado respectivo) | 127.550.732 | 78.446.518 | ||||
| Total del activo | 200.809.416 | 116.750.658 | Total del pasivo y patrimonio neto | 200.809.416 | 116.750.658 | |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
6 de enero de 2016
KPMG
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Enrique Jorge Cánepa Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE RESULTADOS
por el ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2015 comparativo con el ejercicio anterior
(en pesos)
| Ejercicio finalizado el | |||
| 31/10/15 | 31/10/14 | ||
| Ingresos por venta de bienes y servicios (Nota 4.1) | 329.092.818 | 245.066.999 | |
| Costo de ventas de bienes y servicios prestados (Anexo F) | (175.778.210) | (140.775.806) | |
| Ganancia bruta | 153.314.608 | 104.291.193 | |
| Gastos de comercialización (Anexo H) | ( 31.701.968) | ( 23.752.636) | |
| Gastos de administración (Anexo H) | ( 59.298.339) | ( 42.884.576) | |
| Resultados financieros (Nota 4.2) | |||
| Generados por activos | 9.419.742 | 2.257.604 | |
| Generados por pasivos | ( 685.409) | ( 3.763.443) | |
| Otros ingresos (egresos) (Nota 4.3) | 4.599.901 | 1.438.661 | |
| Ganancia antes de impuestos | 75.648.535 | 37.586.803 | |
| Impuesto a las ganancias (Nota 2.3.9) | ( 26.544.321) | ( 13.324.942) | |
| Ganancia del ejercicio | 49.104.214 | 24.261.861 | |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
6 de enero de 2016
KPMG
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Enrique Jorge Cánepa Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO
por el ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2015 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Aportes de los propietarios | Resultados acumulados | Total del patrimonio neto | ||||||||
| Ganancias reservadas | Ejercicio finalizado el | |||||||||
| Capital | Reserva | Reserva | Resultados no | |||||||
| suscripto | Total | legal | voluntaria | asignados | Total | 31/10/15 | 31/10/14 | |||
| Saldos al inicio del ejercicio | 30.000.000 | 30.000.000 | 6.000.000 | 18.184.657 | 24.261.861 | 48.446.518 | 78.446.518 | 54.184.657 | ||
| Distribución de resultados no asignados (1) | ||||||||||
| Reserva voluntaria | - | - | - | 24.261.861 | (24.261.861) | - | - | - | ||
| Ganancia del ejercicio según el estado de resultados | - | - | - | - | 49.104.214 | 49.104.214 | 49.104.214 | 24.261.861 | ||
| Saldos al cierre del ejercicio | 30.000.000 | 30.000.000 | 6.000.000 | 42.446.518 | 49.104.214 | 97.550.732 | 127.550.732 | 78.446.518 | ||
- Según Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria celebrada el 18 de diciembre de 2014.
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
6 de enero de 2016
KPMG
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Enrique Jorge Cánepa Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
correspondiente al ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2015 comparativo
con el ejercicio anterior (en pesos)
| Ejercicio finalizado el | ||||
| 31/10/15 | 31/10/14 | |||
| VARIACIONES DEL EFECTIVO | ||||
| Efectivo al inicio del ejercicio | 29.909.725 | 5.829.524 | ||
| Efectivo al cierre del ejercicio (Nota 2.3.11) | 53.146.367 | 29.909.725 | ||
| Aumento neto del efectivo | 23.236.642 | 24.080.201 | ||
| CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO | ||||
| Actividades operativas | ||||
| Ganancia del ejercicio | 49.104.214 | 24.261.861 | ||
| Más: impuesto a las ganancias devengado en el ejercicio | 26.544.321 | 13.324.942 | ||
| Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo proveniente de las actividades operativas: | ||||
| Depreciación de bienes de uso | 3.085.992 | 8.640.064 | ||
| Amortización de activos intangibles | 204.242 | - | ||
| Recupero de previsiones | ( 8.856) | ( 500.000) | ||
| Aumento en previsiones | 500.000 | - | ||
| Intereses devengados por préstamos | 81 | 805.867 | ||
| Cambios en activos y pasivos operativos: | ||||
| (Aumento)/ disminución en créditos por ventas | (42.521.059) | 4.745.448 | ||
| (Aumento)/ disminución en otros créditos | ( 2.879.607) | 5.756.459 | ||
| Aumento en bienes de cambio | ( 49.060) | ( 852.722) | ||
| Aumento/(disminución) en deudas comerciales | 12.980.155 | ( 6.576.251) | ||
| Aumento en remuneraciones y cargas sociales | 5.798.562 | 1.578.882 | ||
| Aumento en cargas fiscales | 324.169 | 3.760.361 | ||
| Aumento/(disminución) en otros pasivos | 38.849 | ( 419.586) | ||
| Utilización de previsiones | ( 315.970) | - | ||
| Impuesto a las ganancias pagado | (14.836.101) | ( 9.709.110) | ||
| Flujo neto de efectivo generado por las actividades operativas | 37.969.932 | 44.816.215 | ||
| Actividades de inversión | ||||
| Pagos por incorporación de activos intangibles | ( 969.897) | - | ||
| Pagos por compras de bienes de uso | (13.600.961) | ( 2.434.067) | ||
| Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de inversión | (14.570.858) | ( 2.434.067) | ||
| Actividades de financiación | ||||
| Disminución neta de préstamos | ( 162.351) | (17.496.080) | ||
| Intereses pagados por préstamos | ( 81) | ( 805.867) | ||
| Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de financiación | ( 162.432) | (18.301.947) | ||
| Aumento neto del efectivo | 23.236.642 | 24.080.201 |
Transacciones significativas que no afectan el efectivo del ejercicio:
Compra financiada de bienes de uso y de activos intangibles por $ 2.648.271 y $ 1.113.501, respectivamente, al 31 de octubre de 2015.
Cancelación de préstamo financiero en títulos públicos por $ 19.122.600 (que había sido colocado a plazo fijo como garantía de sobregiro en descubierto bancario) y desafectación de dicha garantía al 31 de octubre de 2014.
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
6 de enero de 2016
KPMG
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Enrique Jorge Cánepa Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57
Nota 1 - DESCRIPCION DEL NEGOCIO
-
- Descripción del negocio
En virtud del contrato celebrado el 29 de enero de 1999 por Boldt S.A. y Tren de la Costa S.A. (ahora denominada Parque de la Costa S.A.) con el Instituto Provincial de Loterías y Casinos (IPLyC) de la Provincia de Buenos Aires, la Sociedad construyó un edificio en el Partido de Tigre, frente a la estación Delta del Tren de la Costa, destinado a la instalación de una sala de juegos o casinos, habiendo cedido el uso de la misma al mencionado Instituto por un período de 10 años, contados a partir del 29 de noviembre de 1999, fecha de entrega de las instalaciones.
Luego de sucesivas prórrogas, con fecha 17 de junio de 2011, el IPLyC emitió la Resolución 991/11 que estableció que la prórroga del contrato, dispuesta por la anterior Resolución 1317/10, se hará extensiva hasta el 1 de diciembre de 2013 inclusive, o hasta que se perfeccione el contrato administrativo resultante de un proceso licitatorio, si fuera posterior. Las Resoluciones 1317/10 y 991/11 fueron ratificadas por Decreto del Poder Ejecutivo Provincial N° 830 de fecha 7 de julio de 2011, el cual ha sido publicado en el Boletín Oficial con fecha 29 de agosto de 2011.
En consecuencia, la Sociedad, tal cual lo dispuesto por la Resolución 991/11 del IPLyC, continuará prestando los servicios convenidos hasta que se perfeccione el contrato administrativo resultante de un proceso licitatorio, el cual, a la fecha de emisión de los presentes estados contables, no ha sido lanzado aún, por lo que la Dirección de la Sociedad estima que las prestaciones contractuales excederán el ejercicio a cerrar el 31 de octubre de 2016.
El espacio cedido posee 55 mesas de juego y 1.759 máquinas electrónicas de juegos de azar.
Trilenium S.A. tiene a su cargo la implementación y el mantenimiento del servicio de procesamiento de los archivos de datos de las máquinas electrónicas de azar y a su exclusivo cargo y beneficio la de los servicios de bar, confitería, restaurante, playa de estacionamiento y demás servicios de entretenimientos autorizados por el mencionado Instituto.
-
- Transferencia de acciones
El 23 de enero de 2014, Sociedad Comercial del Plata S.A. acordó la venta de la totalidad de su tenencia accionaria de 15.000.000 de acciones de valor nominal $ 1.- en Trilenium S.A., correspondiente al 50% del capital social y votos de la misma. Esta operación está sujeta a la obtención de las autorizaciones pertinentes.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS
Los estados contables al 31 de octubre de 2015 han sido preparados de acuerdo con las disposiciones de la Ley General de Sociedades, las normas de la Inspección General de Justicia (I.G.J), las normas de la Comisión Nacional de Valores (C.N.V.) y teniendo en cuenta las normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires (República Argentina).
Las normas contables más relevantes aplicadas por la Sociedad han sido las siguientes:
2.1) Unidad de medida
De acuerdo con lo establecido por el Decreto 664/2003 del Poder Ejecutivo Nacional, la Resolución General
N° 4/2003 de la I.G.J. y N° 441/2003 de la C.N.V., la Sociedad no aplica ninguna metodología de reexpresión por inflación a partir del 1 de marzo de 2003.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.1) Unidad de medida (cont.)
Hasta esa fecha, se aplicó la metodología de reexpresión establecida por las Resoluciones Técnicas de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (FACPCE), y se han utilizado coeficientes de ajuste derivados del Índice de Precios Internos Mayoristas (IPIM) elaborado por el Instituto Nacional de Estadística y Censos.
Sin embargo, la existencia de variaciones importantes como las observadas en los últimos ejercicios en los precios de las variables relevantes de la economía, tales como el costo salarial, los precios de las principales materias primas y de los servicios contratados a terceros, las tasas de interés y los tipos de cambio, podría igualmente afectar la situación patrimonial, los resultados y los flujos de efectivo de la Sociedad, por lo que esas variaciones deberían ser tenidas en cuenta en la interpretación de la información suministrada en los presentes estados contables.
2.2) Criterios de exposición
Los estados contables se presentan de acuerdo con los criterios de exposición establecidos por las Resoluciones Técnicas de la FACPCE.
2.3) Criterios de valuación
Los principales criterios de valuación seguidos en la confección de los estados contables se detallan a continuación:
2.3.1) Reconocimiento de ingresos
Los ingresos por la venta de bienes se reconocen en el estado de resultados cuando los riesgos significativos y los beneficios de la propiedad han sido transferidos al comprador.
Los ingresos por la venta de servicios se reconocen en el estado de resultados a medida que se produce la prestación de los mismos.
2.3.2) Componentes financieros implícitos
No han sido segregados los componentes financieros implícitos dado que en función de los actuales plazos de cobro y pago los mismos no son significativos.
2.3.3) Moneda extranjera
Los activos y pasivos denominados en moneda extranjera y detallados en el Anexo G, se valuaron en pesos argentinos utilizando los tipos de cambio vigentes al cierre del ejercicio.
Las diferencias de cambio resultantes han sido imputadas a la línea resultados financieros generados por activos o por pasivos, según corresponda, del estado de resultados.
2.3.4) Inversiones temporarias
Títulos públicos con cotización: a su valor de cotización a la fecha de cierre del ejercicio.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.4) Inversiones temporarias (cont.)
Depósitos a plazo fijo: a su valor nominal más intereses devengados al cierre del ejercicio.
Fondos comunes de inversión: a su valor de cotización al cierre del ejercicio.
2.3.5) Bienes de cambio
Bienes de gastronomía y merchandising: a su costo de adquisición, el cual no difiere significativamente de su costo de reposición.
El valor de los bienes de cambio no excede el valor recuperable de los mismos.
2.3.6) Bienes de uso
Se han valuado al costo de adquisición neto de las depreciaciones acumuladas correspondientes. Las altas anteriores al 28 de febrero de 2003 han sido reexpresadas en moneda de esa fecha. El costo de adquisición incluye todas las erogaciones necesarias para poner los bienes en condiciones de ser utilizados económicamente.
Las depreciaciones se calcularon aplicando tasas anuales suficientes para extinguir sus valores al término de la vida útil estimada o al término estimado de duración del contrato indicado en Nota 1, según corresponda.
El Directorio de la Sociedad considera que el valor residual registrado de los bienes de uso, considerados por grupos homogéneos de bienes, no excede el valor recuperable estimado en base a la información disponible a la fecha de emisión de los estados contables.
2.3.7) Activos intangibles
Las licencias de software han sido valuados a su costo incurrido. Las amortizaciones de dichos activos son calculadas y registradas por el método de línea recta, aplicando tasas suficientes para extinguir sus valores al término de los correspondientes plazos establecidos.
El Directorio de la Sociedad considera que el valor registrado de los activos intangibles no excede su valor recuperable, estimado en base a la información disponible a la fecha de emisión de estos estados contables.
2.3.8) Previsiones
Para juicios: constituida en base a la estimación de riesgos efectuada por la empresa y la información recibida de sus asesores legales.
2.3.9) Impuesto a las ganancias
La Sociedad aplica el método de lo diferido para reconocer los efectos contables del impuesto a las ganancias. En base a dicho método, se reconoce como activo o pasivo por impuesto diferido el efecto fiscal futuro de las diferencias temporarias entre la valuación contable e impositiva de activos y pasivos.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.9) Impuesto a las ganancias (cont.)
Por los ejercicios finalizados el 31 de octubre de 2015 y 31 de octubre de 2014, respectivamente, la Sociedad ha constituido una provisión de impuesto a las ganancias de $ 26.876.145 y $ 12.685.498 (Nota 3.7) de acuerdo a la legislación impositiva vigente.
El activo y pasivo por impuesto diferido ha sido valuado a su valor nominal. El activo por impuesto diferido es reconocido contablemente únicamente en la medida de su recuperabilidad.
El detalle de los principales componentes de activos y pasivos por impuesto diferido es el siguiente:
| Estados contables por el ejercicio cerrado el | ||
| 31/10/15 | 31/10/14 | |
| Activo por impuesto diferido | ||
| Bienes de uso | 727.885 | 769.379 |
| Provisión para gratificaciones | - | 353.626 |
| Provisiones | 700.281 | - |
| Previsiones | 586.311 | 525.000 |
| Total activo por impuesto diferido | 2.014.477 | 1.648.005 |
| Pasivo por impuesto diferido | ||
| Gratificaciones | ( 36.478) | - |
| Total pasivo por impuesto diferido | ( 36.478) | - |
| Total activo neto por impuesto diferido (Nota 3.3.2) | 1.977.999 | 1.648.005 |
El cargo por impuesto a las ganancias incluye tanto la provisión contable determinada sobre bases fiscales (impuesto corriente), como las variaciones de los saldos de las cuentas de impuesto diferido. El desglose del mismo es el siguiente:
| 31/10/15 | 31/10/14 | |
| Impuesto corriente | (26.874.315) (*) | (13.564.858) (**) |
| Impuesto diferido | 329.994 | 239.916 |
| Total | (26.544.321) | (13.324.942) |
(*) Provisión impuesto a las ganancias del ejercicio por $ 26.876.145 y exceso de la provisión del ejercicio anterior por $ 1.830.
(**) Provisión impuesto a las ganancias del ejercicio por $ 12.685.498 y defecto de la provisión del ejercicio anterior por $ 879.360.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.9) Impuesto a las ganancias (cont.)
La conciliación entre el cargo por impuesto a las ganancias del ejercicio y el que resulta de aplicar la tasa impositiva vigente sobre el resultado contable antes del impuesto, es la siguiente:
| 31/10/15 | 31/10/14 | |
| Resultado del ejercicio antes de impuesto | 75.648.535 | 37.586.803 |
| Tasa del impuesto vigente | 35% | 35% |
| Resultado del ejercicio a la tasa del impuesto | (26.476.987) | (13.155.381) |
| Exceso de provisión del ejercicio anterior | 1.830 | - |
| Diferencias permanentes a la tasa del impuesto | ( 69.164) | ( 169.561) |
| Total cargo a resultados por impuesto a las ganancias | (26.544.321) | (13.324.942) |
Por aplicación de lo dispuesto en las Resoluciones Generales Nº 485 y 487 de la C.N.V. la Sociedad ha optado por no reconocer en sus estados contables el efecto sobre la determinación del impuesto diferido del ajuste por inflación sobre los bienes de uso.
El monto total del pasivo por impuesto diferido que se optó por no reconocer asciende al 31 de octubre de 2015 a $ 4.938.466. Al inicio del ejercicio el mismo ascendía a $ 5.001.248.
Los plazos y montos de su reversión por ejercicio son los siguientes:
| Plazos | Monto anual | Monto total | ||
| Ejercicio 2016 | 62.782 | 62.782 | ||
| Ejercicio 2017 a 2049 | 62.782 | 2.071.792 | ||
| Indeterminado | 2.803.892 | |||
| 4.938.466 |
Los montos consignados coinciden con el mayor cargo de impuesto a las ganancias generado por no admitirse impositivamente el ajuste por inflación de los bienes de uso y su correspondiente depreciación.
2.3.10) Uso de estimaciones
La preparación de estados contables de acuerdo con las normas contables profesionales requiere que la Dirección de la Sociedad realice estimaciones a la fecha de los estados contables acerca del valor de ciertos activos y pasivos, incluyendo aquellos de naturaleza contingente, como así también de las cifras informadas de ciertos ingresos y gastos generados durante el ejercicio.
La Gerencia de la Sociedad realiza estimaciones para calcular, entre otros, el valor recuperable de los activos no corrientes, la previsión para juicios y el cargo por impuesto a las ganancias. Los resultados reales futuros pueden diferir de las estimaciones y evaluaciones realizadas a la fecha de preparación de los presentes estados contables.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.11) Efectivo y equivalentes de efectivo
A los efectos de la preparación del estado de flujo de efectivo, el efectivo y equivalentes de efectivo comprende los saldos de caja y bancos e inversiones de alta liquidez:
| 31/10/15 | 31/10/14 | |
| Caja y bancos | 6.565.407 | 7.782.565 |
| Inversiones temporarias | 46.580.960 | 22.127.160 |
| 53.146.367 | 29.909.725 | |
2.3.12) Cuentas de resultados
Las cuentas de resultados que acumulan operaciones monetarias se valuaron a los importes de cada partida. Los cargos por consumos de activos no monetarios se calcularon en función de los importes de dichos activos.
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL
| 31/10/15 | 31/10/14 | |
| 3.1) Caja y bancos | ||
| Caja en moneda nacional | 204.378 | 204.385 |
| Bancos en moneda nacional | 710.045 | 6.446.686 |
| Bancos en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 4.631.916 | 596.565 |
| Recaudaciones a depositar | 1.019.068 | 534.929 |
| Total | 6.565.407 | 7.782.565 |
| 3.2) Créditos por ventas | ||
| Comunes | 86.478.991 | 43.398.737 |
| Sociedades art. N° 33 Ley N° 19.550 (Nota 5) | 11.680 | 179.919 |
| Otras partes relacionadas (Nota 5) | - | 780.969 |
| Otras partes relacionadas en moneda extranjera (Anexo G y | ||
| Notas 2.3.3 y 5) | - | 34.930 |
| Tarjetas de crédito | 1.184.815 | 727.802 |
| Tickets | 187.006 | 219.076 |
| Total | 87.862.492 | 45.341.433 |
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL (cont.)
| 31/10/15 | 31/10/14 | |
| 3.3) Otros créditos | ||
| 3.3.1) Corrientes | ||
| Pagos a recuperar | 7.777.755 | 4.734.745 |
| Gastos pagados por adelantado | 776.863 | 336.389 |
| Anticipos al personal | 120.044 | 144.555 |
| Anticipos a proveedores en moneda nacional | 156.640 | 532.523 |
| Anticipos a proveedores en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 8.680 | 7.711 |
| Saldo a favor ingresos brutos | 1.197.995 | 1.408.415 |
| Diversos | 131.169 | 125.201 |
| Total | 10.169.146 | 7.289.539 |
| 3.3.2) No corrientes | ||
| Impuesto diferido (Nota 2.3.9) | 1.977.999 | 1.648.005 |
| Total | 1.977.999 | 1.648.005 |
| 3.4) Deudas comerciales | ||
| 3.4.1) Corrientes | ||
| Comunes en moneda nacional | 21.374.675 | 11.440.750 |
| Comunes en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 2.076.602 | 211.802 |
| Otras partes relacionadas (Nota 5) | 817.112 | 519.652 |
| Cheques diferidos | 480.086 | 337.142 |
| Sociedades art. N° 33 Ley N° 19.550 en moneda nacional (Nota 5) | 4.751.734 | 1.483.654 |
| Total | 29.500.209 | 13.993.000 |
| 3.4.2) No corriente | ||
| Comunes en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 1.234.718 | - |
| Total | 1.234.718 | - |
| 3.5) Préstamos | ||
| Adelantos en cuenta corriente | - | 162.351 |
| Total | - | 162.351 |
| 3.6) Remuneraciones y cargas sociales | ||
| Sueldos | 19.164 | 40.300 |
| Cargas sociales | 4.460.868 | 3.380.404 |
| Provisiones | 11.899.551 | 6.837.732 |
| Gratificaciones | 3.327.775 | 3.650.360 |
| Total | 19.707.358 | 13.908.796 |
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL (cont.)
| 31/10/15 | 31/10/14 | |
| 3.7) Cargas fiscales | ||
| Provisión de impuesto a las ganancias (Nota 2.3.9) | 26.876.145 | 12.685.498 |
| Menos: Anticipos y retenciones de impuesto a las ganancias | ( 10.982.183) | ( 8.829.750) |
| Impuesto al valor agregado | 3.818.992 | 2.405.924 |
| Impuestos, tasas y contribuciones | 88.187 | 1.940.858 |
| Ingresos brutos | 875.041 | 114.538 |
| Diversos | 3.269 | - |
| Total | 20.679.451 | 8.317.068 |
| 3.8) Otros pasivos | ||
| Provisión honorarios administradores | 158.400 | 156.250 |
| Provisión otros gastos | 303.374 | 266.675 |
| Total | 461.774 | 422.925 |
Nota 4 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE RESULTADOS
| 31/10/15 | 31/10/14 | |
| 4.1) Ingresos por ventas de bienes y servicios | ||
| Ingresos correspondientes al procesamiento de los archivos | ||
| de datos de las máquinas electrónicas de azar | 219.670.467 | 165.326.115 |
| Ingresos gastronomía | 75.427.187 | 55.065.463 |
| Ingresos estacionamiento | 16.550.204 | 12.637.665 |
| Promoción (Club de jugadores) | 13.914.360 | 9.726.725 |
| Diversos | 3.530.600 | 2.311.031 |
| Total | 329.092.818 | 245.066.999 |
| 4.2) Resultados financieros | ||
| Generados por activos: | ||
| Intereses ganados | 4.044.465 | 2.617.271 |
| Diferencia de cotización títulos | 5.298.287 | ( 589.096) |
| Diferencias de cambio | 76.990 | 229.429 |
| Total | 9.419.742 | 2.257.604 |
Nota 4 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE RESULTADOS (cont.)
| 31/10/15 | 31/10/14 | |
| 4.2) Resultados financieros (cont.) | ||
| Generados por pasivos: | ||
| Intereses, multas y recargos | ( 359.757) | ( 2.283.982) |
| Intereses por préstamos | ( 81) | ( 805.867) |
| Intereses por deudas comerciales | ( 54.649) | ( 85.175) |
| Diferencias de cambio | ( 270.922) | ( 588.419) |
| Total | ( 685.409) | ( 3.763.443) |
| 4.3) Otros ingresos (egresos) | ||
| Pago por reclamos | ( 36.699) | ( 27.006) |
| Asesoramiento societario | 1.901.244 | 872.681 |
| Recupero de previsiones (Anexo E) | 8.856 | 500.000 |
| Recupero de siniestros | 2.594.303 | - |
| Diversos | 132.197 | 92.986 |
| Total | 4.599.901 | 1.438.661 |
Nota 5 - OPERACIONES Y SALDOS CON PARTES RELACIONADAS: SOCIEDADES CONTROLANTES (ART. N° 33 LEY N° 19.550) Y OTRAS PARTES RELACIONADAS
| 31/10/15 | 31/10/14 | |
| OPERACIONES | ||
| Sociedades controlantes | ||
| Boldt S.A. | ||
| Ventas, servicios y otros | 9.270 | 1.091 |
| Asesoramiento societario | 215.307 | 215.490 |
| Recupero de gastos, tareas administrativas, otros servicios de | ||
| monitoreo, control y administración de máquinas tragamonedas y adquisición de licencias de software | (11.731.835) | ( 6.184.573) |
| Sociedad Comercial del Plata S.A. | ||
| Cancelación de préstamos financieros en títulos públicos | - | (20.900.625) |
| Pago de intereses | - | ( 89.415) |
| Otras partes relacionadas | ||
| Servicios Para el Transporte de Información S.A. | ||
| Servicio de administración y mantenimiento de enlace de comunicación | ( 428.315) | ( 379.380) |
Nota 5 - OPERACIONES Y SALDOS CON PARTES RELACIONADAS: SOCIEDADES CONTROLANTES (ART. N° 33 LEY N° 19.550) Y OTRAS PARTES RELACIONADAS (cont.)
| 31/10/15 | 31/10/14 | |
| OPERACIONES (cont.) | ||
| Otras partes relacionadas (cont.) | ||
| 7 Saltos S.A. | ||
| Recupero de gastos | - | 8.070 |
| Asesoramiento societario | - | 26.536 |
| Casino Puerto Santa Fe S.A. | ||
| Alquileres | 14.000 | 14.774 |
| Asesoramiento societario | 1.685.937 | 630.655 |
| Boldt Impresores S.A. | ||
| Compra de rollos para ticket | (1.965.661) | (1.666.670) |
| Ventas, servicios y otros | 992 | 1.091 |
| Parque de la Costa S.A. | ||
| Ventas, servicios y otros | 11.157 | - |
| Alquiler, sponsoreo, mantenimiento subestación eléctrica y reservorio | ||
| y otros | (1.193.910) | (1.208.786) |
| PDC Producciones y Eventos S.A. | ||
| Producción comercial | ( 80.000) | ( 80.000) |
| SALDOS | 31/10/15 | 31/10/14 |
| Sociedades controlantes | ||
| Boldt S.A. | ||
| Deudas comerciales | (4.751.734) | (1.483.654) |
| Créditos por ventas | 11.680 | 179.919 |
| Otras partes relacionadas | ||
| Parque de la Costa S.A. | ||
| Deudas comerciales | ( 185.584) | ( 123.785) |
| 7 Saltos S.A. | ||
| Créditos por ventas | - | 34.930 |
| Servicios Para el Transporte de Información S.A. | ||
| Deudas comerciales | ( 84.492) | ( 85.567) |
| Boldt Impresores S.A. | ||
| Deudas comerciales | ( 547.036) | ( 285.100) |
| Casino Puerto Santa Fe S.A. | ||
| Créditos por ventas | - | 780.969 |
| PDC Producciones y Eventos S.A. | ||
| Deudas comerciales | - | ( 25.200) |
Nota 6 - ESTADO DEL CAPITAL SOCIAL
Al 31 de octubre de 2015, el capital social suscripto, integrado e inscripto asciende a $ 30.000.000.
Nota 7 - PLAZOS, TASAS DE INTERES Y PAUTAS DE ACTUALIZACION DE COLOCACIONES DE FONDOS, CREDITOS, DEUDAS Y PRÉSTAMOS
| 31/10/15 | 31/10/14 | |
| 7.1) Colocaciones de fondos | ||
| a) Monto total de colocaciones de fondos a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 46.647.463 | 22.193.663 |
| Total de colocaciones de fondos | 46.647.463 | 22.193.663 |
Al 31 de octubre de 2015 existen colocaciones en títulos públicos por valor nominal U$S 2.400.000 y U$S 760.000 que devengan intereses al 7% y 8,75% nominal anual respectivamente y colocaciones en fondos comunes de inversión por
$ 3.027.160.
Al 31 de octubre de 2014, existían colocaciones en plazo fijo por $ 8.000.000 que devengaban intereses a la tasa del 20,25% nominal anual y títulos públicos por valor nominal U$S 1.180.000 que devengaban intereses al 7% nominal anual.
| 7.2) Créditos | ||
| a) Monto total de los créditos con plazo vencido | ||
| Hasta 3 meses | 39.339.327 | 14.329.837 |
| Entre 3 y 6 meses | - | 135.059 |
| Entre 6 y 9 meses | 14.820 | 135.059 |
| Entre 9 y 12 meses | 4.969 | 135.555 |
| Más de un año | 752 | 578 |
| 39.359.868 | 14.736.088 | |
| b) Monto total de los créditos sin plazo | 11.680 | 1.565.324 |
| c) Monto total de los créditos a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 58.213.882 | 36.088.246 |
| Entre 3 y 6 meses | 148.737 | 80.438 |
| Entre 6 y 9 meses | 148.737 | 80.438 |
| Entre 9 y 12 meses | 148.734 | 80.438 |
| Más de un año | 1.977.999 | 1.648.005 |
| 60.638.089 | 37.977.565 | |
| Total de créditos | 100.009.637 | 54.278.977 |
Los créditos no tienen cláusulas de actualización y no devengan intereses al 31 de octubre de 2015 ni al 31 de octubre de 2014.
Nota 7 - PLAZOS, TASAS DE INTERES Y PAUTAS DE ACTUALIZACION DE COLOCACIONES DE FONDOS, CREDITOS, DEUDAS Y PRÉSTAMOS (cont.)
| 31/10/15 | 31/10/14 | |
| 7.3) Deudas | ||
| a) Monto total de deudas con plazo vencido | ||
| Hasta 3 meses | 6.496.937 | 4.179.073 |
| Entre 3 y 6 meses | 55.443 | 80.867 |
| Entre 6 y 9 meses | 49.402 | 10.544 |
| Entre 9 y 12 meses | 236.755 | 239.240 |
| Más de un año | - | 3.182 |
| 6.838.537 | 4.512.906 | |
| b) Monto total de las deudas sin plazo | 303.374 | 266.675 |
| c) Monto total de las deudas a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 42.525.505 | 19.508.453 |
| Entre 3 y 6 meses | 19.702.720 | 12.274.527 |
| Entre 6 y 9 meses | 486.523 | 40.168 |
| Entre 9 y 12 meses | 492.133 | 39.060 |
| Más de un año | 1.234.718 | - |
| 64.441.599 | 31.862.208 | |
| Total de deudas | 71.583.510 | 36.641.789 |
Al 31 de octubre de 2015, existen deudas por U$S 315.469 que devengan intereses a la tasa del 5% nominal anual.
| 7.4) Préstamos | ||
| a) Monto total de préstamos a vencer | ||
| Hasta 3 meses | - | 162.351 |
| Total de préstamos | - | 162.351 |
Nota 8 - HECHOS POSTERIORES AL CIERRE DEL EJERCICIO
No existen acontecimientos u operaciones ocurridos entre la fecha de cierre del ejercicio y de la emisión de los presentes estados contables que puedan modificar significativamente la situación patrimonial y financiera de la Sociedad a la fecha de cierre ni los resultados del presente ejercicio.
Véase nuestro informe de fecha:
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Socio Síndico - Por delegación Presidente
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ANEXO A
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
BIENES DE USO
al 31 de octubre de 2015 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Valores de origen | Depreciaciones | Neto resultante | ||||||||||
| Del ejercicio | ||||||||||||
| Valores al inicio del ejercicio | Aumentos | Dismi- nuciones | Valores al cierre del ejercicio | Acumuladas al inicio del ejercicio | Dismi- nuciones | Alí- cuota % | Monto (Anexo H) | Acumuladas al cierre del del ejercicio | 31/10/15 | 31/10/14 | ||
| Terreno | 14.752.453 | - | - | 14.752.453 | - | - | - | - | - | 14.752.453 | 14.752.453 | |
| Inmuebles | 16.323.395 | - | - | 16.323.395 | 4.844.336 | - | 2 | 326.468 | 5.170.804 | 11.152.591 | 11.479.059 | |
| Infraestructura de servicios | 45.551.226 | - | - | 45.551.226 | 45.551.226 | - | (1) | - | 45.551.226 | - | - | |
| Muebles y útiles e instalaciones | 5.466.877 | 239.579 | - | 5.706.456 | 4.697.829 | - | 10 | 148.695 | 4.846.524 | 859.932 | 769.048 | |
| Luz y sonido casino | 1.376.486 | 64.737 | - | 1.441.223 | 1.210.786 | - | (3) | 25.002 | 1.235.788 | 205.435 | 165.700 | |
| Computadores | 4.058.920 | 420.110 | - | 4.479.030 | 3.649.079 | - | 33,33 | 261.319 | 3.910.398 | 568.632 | 409.841 | |
| Centro de cómputos casino | 843.957 | - | - | 843.957 | 843.957 | - | 20 | - | 843.957 | - | - | |
| Rodados | 246.082 | - | - | 246.082 | 246.082 | - | 20 | - | 246.082 | - | - | |
| Carteles | 2.905.495 | 35.200 | - | 2.940.695 | 2.685.724 | - | 20 | 107.991 | 2.793.715 | 146.980 | 219.771 | |
| Equipamiento casino | 1.942.341 | - | - | 1.942.341 | 1.942.341 | - | (1) | - | 1.942.341 | - | - | |
| Gastronomía casino | 4.152.492 | 416.819 | - | 4.569.311 | 3.902.058 | - | 20 | 93.129 | 3.995.187 | 574.124 | 250.434 | |
| Equipamiento tragamonedas | 84.929.492 | 7.250.373 | 1.603.941 | 90.575.924 | 82.714.530 | 1.603.941 | (2) | 2.007.575 | 83.118.164 | 7.457.760 | 2.214.962 | |
| Maquinarias, equipos y herramientas | 1.371.925 | 195.888 | - | 1.567.813 | 1.243.692 | - | (4) | 115.813 | 1.359.505 | 208.308 | 128.233 | |
| Obras en curso | - | 1.117.288 | - | 1.117.288 | - | - | - | - | 1.117.288 | - | ||
| Anticipos a proveedores | 10.000 | 6.509.238 | - | 6.519.238 | - | - | - | - | 6.519.238 | 10.000 | ||
| Total al 31/10/15 | 183.931.141 | 16.249.232 | 1.603.941 | 198.576.432 | 153.531.640 | 1.603.941 | 3.085.992 | 155.013.691 | 43.562.741 | |||
| Total al 31/10/14 | 181.497.074 | 2.434.067 | - | 183.931.141 | 144.891.576 | - | 8.640.064 | 153.531.640 | 30.399.501 | |||
(1) En función de la duración del contrato original.
(2) En 60 meses hasta la finalización del contrato original. Las altas a partir del 29 de noviembre de 2009 se deprecian en 36 meses.
(3) En función de la duración del contrato original. Las altas a partir del 29 de noviembre de 2009 se deprecian en 120 meses.
(4) En función de la duración del contrato original. Las altas a partir del 29 de noviembre de 2009 se deprecian en 24 meses.
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO B
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ACTIVOS INTANGIBLES
al 31 de octubre de 2015 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Valores de origen | Depreciaciones | Neto resultante | ||||||||||||||
| Valores al | Valores al | Acumuladas | Del ejercicio | Acumuladas | ||||||||||||
| inicio del | cierre del | al inicio | Monto | al cierre del | ||||||||||||
| ejercicio | Aumentos | ejercicio | del ejercicio | Alícuota % | (Anexo H) | ejercicio | 31/10/15 | 31/10/14 | ||||||||
| Licencias de software | - | 2.083.398 | 2.083.398 | - | 33,33 | 204.242 | 204.242 | 1.879.156 | - | |||||||
| Total al 31/10/15 | - | 2.083.398 | 2.083.398 | - | 204.242 | 204.242 | 1.879.156 | |||||||||
| Total al 31/10/14 | - | - | - | - | - | - | - |
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO D
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
INVERSIONES TEMPORARIAS
al 31 de octubre de 2015 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Cuenta principal y características | Valor de libros | |||
| Valor nominal/ cuotas | Valor de cotización | 31/10/15 | 31/10/14 | |
| Inversiones corrientes | ||||
| Depósitos a plazo fijo en moneda nacional | - | 8.117.616 | ||
| Títulos en moneda nacional | 66.503 | 66.503 | ||
| Títulos en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | ||||
| BODEN 2015 | - | 4.712.557 | ||
| BONAR X | U$S 2.400.000 | 13,570 | 32.568.000 | 9.296.987 |
| BONAR 2024 | U$S 760.000 | 14,455 | 10.985.800 | - |
| Fondos comunes de inversión | ||||
| FIMA AHORRO PLUS C | U$S 1.337.269 | 2,264 | 3.027.160 | - |
| Total | 46.647.463 | 22.193.663 | ||
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO E
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
PREVISIONES
al 31 de octubre de 2015 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Rubros | Saldos al comienzo del ejercicio | Aumentos | Disminuciones | Saldos al cierre del ejercicio |
| Incluidas en el pasivo | ||||
| Corrientes | ||||
| Para juicios | 1.500.000 | 500.000 (1) | (324.826) (2) | 1.675.174 |
| Totales 31/10/15 | 1.500.000 | 500.000 | (324.826) | 1.675.174 |
| Totales 31/10/14 | 2.000.000 | - | (500.000) (3) | 1.500.000 |
Incluido en Anexo H.
Incluye recupero por $ 8.856 (incluido en nota 4.3) y utilización por $ 315.970.
Corresponde a recupero (incluido en nota 4.3).
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO F
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
COSTO DE VENTA DE BIENES Y SERVICIOS PRESTADOS
por el ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2015 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| 31/10/15 | 31/10/14 |
| Existencia al comienzo del ejercicio | ||
| Bienes de gastronomía y merchandising | 2.095.952 | 1.243.230 |
| Compras del ejercicio | 35.249.412 | 27.807.462 |
| Gastos por venta de bienes y servicios prestados (Anexo H) | 140.577.858 | 113.821.066 |
| Existencia al cierre del ejercicio | ||
| Bienes de gastronomía y merchandising | ( 2.145.012) | ( 2.095.952) |
| Costo de ventas de bienes y servicios prestados | 175.778.210 | 140.775.806 |
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO G
Hoja 1
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
al 31 de octubre de 2015 comparativo con el ejercicio anterior
| 31/10/15 | 31/10/14 | |||||||||||
| Rubros | Clase y monto de la moneda extranjera | Cambio/ cotización vigente | Monto en moneda local | Clase y monto de la moneda extranjera | Monto en moneda local | |||||||
| pesos | pesos | pesos |
| ACTIVO CORRIENTE | ||||||||
| Caja y bancos | ||||||||
| Bancos | U$S | 490.357 | 9,446 | 4.631.916 | U$S | 71.020 | 596.565 | |
| 4.631.916 | 596.565 | |||||||
| Inversiones temporarias | ||||||||
| Títulos públicos | ||||||||
| BODEN 2015 | - | U$S | 380.000 | 4.712.557 | ||||
| BONAR X | U$S | 2.400.000 | 13,570 | 32.568.000 | U$S | 800.000 | 9.296.987 | |
| BONAR 2024 | U$S | 760.000 | 14,455 | 10.985.800 | - | |||
| 43.553.800 | 14.009.544 | |||||||
| Créditos por ventas | ||||||||
| Otras partes relacionadas | - | U$S | 4.158 | 34.930 | ||||
| - | 34.930 | |||||||
| Otros créditos | ||||||||
| Anticipos a proveedores | U$S | 919 | 9,446 | 8.680 | U$S | 918 | 7.711 | |
| 8.680 | 7.711 | |||||||
| Total activo corriente | 48.194.396 | 14.648.750 | ||||||
| Total activo | 48.194.396 | 14.648.750 | ||||||
U$S: dólares estadounidenses
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO G
Hoja 2
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
al 31 de octubre de 2015 comparativo con el ejercicio anterior
| 31/10/15 | 31/10/14 | ||||||||||||||
| Rubros | Clase y monto de la moneda extranjera | Cambio/ cotización vigente | Monto en moneda local | Clase y monto de la moneda extranjera | Monto en moneda local | ||||||||||
| pesos | pesos | pesos | |||||||||||||
| PASIVO CORRIENTE | |||||||||||||||
| Deudas comerciales | |||||||||||||||
| Comunes | U$S | 217.536 | 9,546 | 2.076.602 | U$S | 24.918 | 211.802 | ||||||||
| Total pasivo corriente | 2.076.602 | 211.802 | |||||||||||||
| PASIVO NO CORRIENTE | |||||||||||||||
| Deudas comerciales | |||||||||||||||
| Comunes | U$S | 129.344 | 9,546 | 1.234.718 | - | ||||||||||
| Total pasivo no corriente | 1.234.718 | - | |||||||||||||
| Total pasivo | 3.311.320 | 211.802 | |||||||||||||
U$S: dólares estadounidenses
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO H
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
INFORMACION REQUERIDA POR EL ART. 64, INC. b) DE LA LEY 19.550
por el ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2015 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Gastos de | Gastos de | ||||
| Costo de los | comercia- | adminis- | Total | Total | |
| Rubro | servicios | lización | tración | 31/10/15 | 31/10/14 |
| Retribuciones de administradores, directores y síndicos | - | - | 123.650 | 123.650 | 156.250 |
| Honorarios y retribuciones por servicios | 292.405 | 286.367 | 6.558.384 | 7.137.156 | 1.967.000 |
| Sueldos y jornales | 77.949.797 | 3.428.490 | 20.006.686 | 101.384.973 | 77.625.579 |
| Contribuciones sociales | 24.229.058 | 1.079.694 | 6.463.961 | 31.772.713 | 23.347.545 |
| Beneficios al personal | 1.028.190 | 56.561 | 3.123.883 | 4.208.634 | 3.530.404 |
| Depreciaciones de bienes de uso (Anexo A) | 2.560.164 | - | 525.828 | 3.085.992 | 8.640.064 |
| Amortización de activos intangibles (Anexo B) | 204.242 | - | - | 204.242 | - |
| Locación de bienes y servicios | 5.039.143 | 67.007 | 230.071 | 5.336.221 | 4.920.645 |
| Impuestos, tasas y contribuciones | 1.571.097 | 17.054.437 | 7.145.314 | 25.770.848 | 20.251.711 |
| Gastos de movilidad, viáticos y representación | 628.960 | 73.785 | 607.612 | 1.310.357 | 1.495.786 |
| Gratificaciones e indemnizaciones | 1.865.935 | 2.000 | 9.889.187 | 11.757.122 | 7.363.823 |
| Gastos de conservación, mantenimiento y limpieza | 14.147.062 | 138.532 | 880.407 | 15.166.001 | 11.750.715 |
| Fletes | 8.745 | 10.791 | 5.453 | 24.989 | 5.743 |
| Atenciones al público y espectáculos | 89.120 | 938.972 | 10.000 | 1.038.092 | 766.588 |
| Marketing y publicidad | - | 8.197.948 | - | 8.197.948 | 7.377.712 |
| Luz, teléfonos y energía | 1.448.755 | 13.987 | 68.403 | 1.531.145 | 1.081.669 |
| Servicios de seguridad | 2.430.463 | - | - | 2.430.463 | 1.808.964 |
| Útiles de oficina | 238.617 | 66.825 | 405.798 | 711.240 | 621.308 |
| Gastos bancarios | - | - | 803.732 | 803.732 | 694.615 |
| Juicios (Anexo E) | - | - | 500.000 | 500.000 | - |
| Varios | 6.846.105 | 286.572 | 1.949.970 | 9.082.647 | 7.052.157 |
| Total al 31/10/15 | 140.577.858 | 31.701.968 | 59.298.339 | 231.578.165 | |
| Total al 31/10/14 | 113.821.066 | 23.752.636 | 42.884.576 | 180.458.278 | |
Véase nuestro informe de fecha:
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INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES SOBRE ESTADOS CONTABLES
Señores Presidente y Directores de
TRILENIUM S.A.
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
C.U.I.T. N°: 30-70098387-7
Informe sobre los estados contables
Hemos auditado los estados contables adjuntos de TRILENIUM S.A. (en adelante “la Sociedad”), que comprenden el estado de situación patrimonial al 31 de octubre de 2015, los estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo por el ejercicio finalizado en esa fecha, así como las notas 1 a 8 y los anexos A, B, D, E, F, G y H que se presentan como información complementaria.
Las cifras y otra información correspondientes al ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2014 son parte integrante de los estados contables mencionados precedentemente y se las presenta con el propósito de que se interpreten exclusivamente en relación con las cifras y con la información del ejercicio actual.
Responsabilidad de la Dirección en relación con los estados contables
La Dirección es responsable por la preparación y presentación razonable de los estados contables adjuntos de acuerdo con las normas contables vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, República Argentina, y del control interno que la Dirección considere necesario de manera que los estados contables no contengan errores significativos.
Responsabilidad de los auditores
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los estados contables adjuntos basada en nuestra auditoría. Hemos realizado nuestra auditoría de acuerdo con las normas de auditoría establecidas en la Resolución Técnica N° 37 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (“FACPCE”). Dichas normas exigen que cumplamos los requerimientos de ética, y que planifiquemos y ejecutemos la auditoría para obtener una seguridad razonable de que los estados contables no contienen errores significativos. Una auditoría implica realizar procedimientos sobre bases selectivas para obtener elementos de juicio sobre las cifras y aseveraciones presentadas en los estados contables. Los procedimientos seleccionados dependen de nuestro juicio profesional, incluyendo la evaluación del riesgo de que los estados contables contengan errores significativos. Al realizar esta evaluación del riesgo, consideramos el control interno existente en la Sociedad relativo a la preparación y presentación de los estados contables con la finalidad de seleccionar los procedimientos de auditoría apropiados en las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la Sociedad. Como parte de la auditoría se evalúan asimismo las políticas contables utilizadas, las estimaciones significativas hechas por la Dirección y la presentación de los estados contables en su conjunto. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es suficiente y apropiada para sustentar nuestra opinión profesional.
Opinión
En nuestra opinión, los estados contables adjuntos presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial y financiera de la Sociedad al 31 de octubre de 2015, los resultados de sus operaciones, las variaciones en su patrimonio neto y el flujo de efectivo por el ejercicio finalizado en esa fecha, de acuerdo con las normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.
Informe sobre otros requerimientos legales y reglamentarios
En cumplimiento de disposiciones vigentes, informamos que:
-
-
- los estados contables adjuntos se encuentran asentados en el libro de Inventario y Balances, y surgen de los registros contables de la Sociedad llevados, en sus aspectos formales, de conformidad con las disposiciones legales vigentes;
- hemos aplicado los procedimientos sobre prevención de lavado de activos de origen delictivo y financiación del terrorismo previstos en las correspondientes normas profesionales emitidas por la FACPCE, y
- al 31 de octubre de 2015, la deuda devengada en concepto de aportes y contribuciones con destino al Sistema Integrado Previsional Argentino que surge de los registros contables ascendía a
$ 2.834.490, no existiendo deuda exigible a dicha fecha.
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Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 6 de enero de 2016
KPMG
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl
Socio
Contador Público (UBA)
CPCECABA - T° CIX - F° 57
INFORME DE LA COMISION FISCALIZADORA
A los Señores Accionistas de
TRILENIUM S.A.
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
C.U.I.T. N° 30-70098387-7
De nuestra consideración:
De acuerdo con lo dispuesto en el inciso 5 del artículo N° 294 de la Ley General de Sociedades, hemos examinado el estado de situación patrimonial de TRILENIUM S.A. al 31 de octubre de 2015, los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, las notas 1 a 8 y los anexos A, B, D, E, F, G y H por el ejercicio finalizado en esa fecha.
La preparación de los documentos citados es responsabilidad del Directorio de la Sociedad. Nuestra responsabilidad es informar sobre dichos documentos basado en el trabajo que se menciona en los párrafos siguientes. Consideramos que nuestro trabajo proporciona una base razonable para fundamentar nuestro informe.
Nuestro examen fue realizado de acuerdo con las normas de sindicatura contenidas en la Resolución Técnica Nro. 15 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas. Dichas normas requieren que el examen se efectúe de conformidad con las normas de auditoría vigentes contempladas en la Resolución Técnica Nro. 37 de la mencionada Federación. A tal fin, hemos tenido en cuenta la auditoría de los documentos arriba indicados efectuada por la firma KPMG en su carácter de auditores externos. Asimismo, hemos verificado la congruencia de los documentos examinados con la información sobre las decisiones societarias expuestas en actas y la adecuación de dichas decisiones a la ley y a los estatutos, en lo relativo a sus aspectos formales y documentales.
Dado que no es responsabilidad de los miembros de la Comisión Fiscalizadora efectuar un control de gestión, no hemos evaluado la gestión de las funciones de administración, comercialización y/o producción, ni los criterios y decisiones empresarias de las diversas áreas de la Sociedad, cuestiones que son responsabilidad exclusiva del Directorio de la Sociedad y de la Asamblea de Accionistas.
En nuestra opinión, basada en nuestra revisión y en el informe de los auditores externos de fecha 6 de enero de 2016, los estados contables mencionados presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial y financiera de la Sociedad al 31 de octubre de 2015, el resultado de las operaciones, la evolución del patrimonio neto y el flujo de efectivo, el ejercicio terminado en esa fecha, de acuerdo con normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires (República Argentina).
En cumplimiento de disposiciones vigentes, informamos que hemos aplicado los procedimientos sobre prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo, previstos en las correspondientes normas profesionales emitidas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.
En relación con la Memoria, no tenemos observaciones que realizar en lo que es materia de nuestra competencia. Las proyecciones y afirmaciones sobre hechos futuros contenidos en dicho documento son responsabilidad exclusiva del Directorio.
Adicionalmente, informamos que los estados contables se encuentran transcriptos al libro de Inventario y Balances y surgen de los registros contables de la Sociedad llevados, en sus aspectos formales, de conformidad con las disposiciones legales vigentes.
Asimismo, informamos que con el objetivo de dar cumplimiento a las disposiciones de la Inspección General de Justicia respecto al régimen y monto mínimo de las garantías que deben constituir los directores titulares de la sociedad, los directores alcanzados por la medida han contratado seguros de caución.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 6 de enero de 2016
Enrique Jorge Cánepa
Síndico - Por Delegación
Comisión Fiscalizadora
Por la presente ratificamos las firmas que impresas obran en las fojas que anteceden, cuyo contenido también se ratifica y que reemplazan a las correspondientes firmas ológrafas, que han sido debidamente estampadas en los originales del estado de situación patrimonial, estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, las notas 1 a 8 y los anexos A, B, D, E, F, G y H al 31 de octubre de 2015 de TRILENIUM S.A.
KPMG
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Jorge Eduardo Dietl Enrique Jorge Cánepa Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA - T° CIX - F° 57