AI assistant
Boldt — Annual Report 2011
Sep 13, 2011
Preview isn't available for this file type.
Download source file| NOMBRE DE LA EMPRESA: MANTEO S.A. | |||||
| ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL AL | EJERCICO ACTUAL | EJERCICO ANTERIOR | |||
| 01/11/2010 A 31/07/2011 | 01/11/2009 A 31/10/2010 | ||||
| UNO | DOS | UNO | DOS | ||
| 1.- | ACTIVO | PESOS | PESOS | PESOS | PESOS |
| 1.1.- | ACTIVO CORRIENTE | ||||
| 1.1.1.- | DISPONIBILIDADES | ||||
| Caja M/N | 35.612 | 3.000 | |||
| Caja m/e | 0 | 0 | |||
| Banco m/n | 6.326.262 | 1.508.789 | |||
| Banco m/e | 8.745.204 | 18.109.449 | |||
| Valores en custodia | |||||
| Cheques emitidos | 15.107.078 | 19.621.238 | |||
| 1.1.2.- | INVERSIONES TEMPORARIAS | ||||
| Depósitos Bancarios en garantía | 0 | 0 | |||
| Valores Mobilarios en garantía. | |||||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | |||||
| Previsión para desvalorizaciones | (………...................) | (………...................) | |||
| Intereses percibidos por adelantado | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | 0 | (………...................) | 0 | |
| 1.1.3.- | CREDITOS POR VENTAS | ||||
| Deudores por ventas m/n | |||||
| Deudores por Exportaciones | ……….................... | ……….................... | |||
| Documentos a Cobrar | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | |||||
| Prevision para Deudores Incobrables | (………...................) | (………...................) | |||
| Prevision p/dtos y Bonificaciones | (………...................) | (………...................) | |||
| Intereses percibidos por adelantado | (………...................) | (………...................) | |||
| Ingresos diferidos | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | 0 | (………...................) | 0 | |
| 1.1.4.- | OTROS CREDITOS | ||||
| Creditos BPS | ……….................... | ……….................... | |||
| iva | |||||
| cofis | |||||
| prestamos al personal | |||||
| Creditos fiscales -NOTA 3,1 | 66.233.303 | 23.899.710 | |||
| certificados dgi | |||||
| Anticipo a proveedores - NOTA 3.2 | 45.618.340 | 24.327.445 | |||
| Cuentas a Cobrar- ICM | 2.687.938 | 2.918.228 | |||
| Creditos DGI | |||||
| OTROS CREDITOS | 34.650 | ||||
| ............… | |||||
| Menos: | |||||
| Prevision para Deudores Incobrables | (………...................) | (………...................) | |||
| Ingresos percibidos por adelantado | (………...................) | (………...................) | |||
| Ingresos diferidos | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | (………...................) | |||
| ............… | (………...................) | 114.574.231 | (………...................) | 51.145.383 | |
| 1.1.5.- | BIENES DE CAMBIO | ||||
| Mercaderia de Reventa | ……….................... | ……….................... | |||
| Importaciones | ……….................... | ……….................... | |||
| Productos en Proceso | ……….................... | ……….................... | |||
| Materias Primas | ……….................... | ……….................... | |||
| Materiales y Suministros | 51.700 | ……….................... | |||
| Importaciones en tramite | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| ............… | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | |||||
| Prevision p/desvalorizaciones | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | 51.700 | (………...................) | 0 | |
| TOTAL ACTIVO CORRIENTE | 129.733.009 | 70.766.621 | |||
| 1.2.- | ACTIVO NO CORRIENTE | ||||
| 1.2.1.- | CREDITOS A LARGO PLAZO (Ver apertura en Créd.Ctes.) | ||||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | 0 | ……….................... | 0 | |
| 1.2.2.- | BIENES DE CAMBIO NO CORRIENTES | ||||
| (Ver apertura en Bs de Cambio Ctes.) | |||||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | 0 | ……….................... | 0 | |
| 1.2.3.- | INVERSIONES A LARGO PLAZO | ||||
| Depositos Bancarios | ……….................... | ……….................... | |||
| Inmuebles | |||||
| Valores orig. y revaluados s/anexo | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: Amort. Acum. | (………...................) | (………...................) | |||
| Titulos y Acciones | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | |||||
| Prevision para Desvalorizaciones | (………...................) | (………...................) | |||
| Intereses percibidos por adelantado | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | (………...................) | |||
| ..................... | (………...................) | 0 | (………...................) | 0 | |
| 1.2.4.- | BIENES DE USO (Ver anexo) | ||||
| Valores originales y revaluados | 390.872.434 | 129.163.436 | |||
| Menos: | ……….................... | ……….................... | |||
| Amortizaciones Acumuladas | (591.316) | 390.281.118 | (180.084) | 128.983.352 | |
| 1.2.5.- | INTANGIBLES (Ver anexo) | ||||
| Marcas | 66.416 | 66.416 | |||
| Software | 208.356 | 10.826 | |||
| Licencias | ……….................... | ……….................... | |||
| Gastos de constitucion | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: | ……….................... | ……….................... | |||
| Amortizaciones Acumuladas | (17.156) | 257.616 | ……….................... | 77.242 | |
| TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE | 390.538.734 | 129.060.594 | |||
| TOTAL ACTIVO | 520.271.743 | 199.827.215 | |||
| CTAS DE ORDEN Y CONTINGENCIAS | |||||
| Acciones a Emitir NOTA 6 | 0 | 109.314.162 | |||
| Acciones Emitidas NOTA 6 | 300.000.000 | 190.685.838 | |||
| ..................... | ……….................... | 300.000.000 | ……….................... | 300.000.000 |
| EJERCICO ACTUAL | EJERCICO ANTERIOR | ||||
| UNO | DOS | UNO | DOS | ||
| 2.- | PASIVO | PESOS | PESOS | PESOS | PESOS |
| 2.1.- | PASIVO CORRIENTE | ||||
| 2.1.1.- | DEUDAS COMERCIALES | ||||
| Proveedores por Importaciones | 46.918.666 | 82.247 | |||
| Menos: | |||||
| Deuds. Contratos de Cambio Import. | (……….................) | (……….................) | |||
| Proveedores de Plaza | 28.501.393 | 18.670.607 | |||
| Documentos a Pagar | 10.334.140 | 0 | |||
| Menos: | |||||
| Intereses a vencer | (……….................) | (……….................) | |||
| ..................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ..................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ..................... | ……….................. | 85.754.199 | ……….................. | 18.752.854 | |
| 2.1.2.- | DEUDAS FINANCIERAS | ||||
| Prestamos BROU | 148.932.830 | ……….................... | |||
| Intereses a pagar vales en m/e | ……….................... | ……….................... | |||
| Documentos a pagar | ……….................... | ……….................... | |||
| Menos: Ints. a vencer vales en m/e | ……….................... | ……….................... | |||
| ..................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ..................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ..................... | ……….................. | 148.932.830 | ……….................. | 0 | |
| 2.1.3.- | DEUDAS DIVERSAS | ||||
| BPS | 439.156 | 23.770 | |||
| Acreedores fiscales NOTA 3.4. | 56.805 | 569.204 | |||
| Sueldos y Jornales a pagar | ……….................... | ……….................... | |||
| provisiones | 342.864 | 31.371 | |||
| Aportes Accionistas | 0 | 0 | |||
| retenciones al exterior a pagar | ……………….. | ……………….. | |||
| dgi a pagar | ……….................... | ……….................... | |||
| Otras deudas | 0 | 0 | |||
| ……………………….. | |||||
| ………………………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | 838.825 | ……….................. | 624.345 | |
| 2.1.4.- | PREVISIONES | ||||
| Responsabilidad frente a terceros | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| TOTAL PASIVO CORRIENTE | 235.525.854 | 19.377.199 | |||
| 2.2.- | PASIVO NO CORRIENTE | ||||
| DEUDAS A LARGO PLAZO | |||||
| 2.2.1.- | DEUDAS COMERCIALES | ||||
| (Ver apertura en Deudas Corrientes) | |||||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 2.2.2.- | DEUDAS FINANCIERAS | ||||
| (Ver apertura en Deudas Corrientes) | |||||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 2.2.3.- | DEUDAS DIVERSAS | ||||
| (Ver apertura en Deudas Corrientes) | |||||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 2.2.4.- | PREVISIONES NO CORRIENTES | ||||
| ............… | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | ……….................. | |||
| ............… | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| TOTAL PASIVO NO CORRIENTE | 0 | 0 | |||
| TOTAL PASIVO | 235.525.854 | 19.377.199 |
| EJERCICO ACTUAL | EJERCICO ANTERIOR | ||||
| UNO | DOS | UNO | DOS | ||
| 3.- | PATRIMONIO (Ver anexo) | PESOS | PESOS | PESOS | PESOS |
| 3.1.- | APORTE DE PROPIETARIOS | ||||
| 3.1.1.- | CAPITAL | ||||
| Capital integrado | 300.000.000 | 190.685.838 | |||
| Capital suscripto | 109.314.162 | ||||
| Susciptores de Acciones | (109.314.162) | ||||
| Primas de Emision | 0 | 300.000.000 | 0 | 190.685.838 | |
| 3.1.2.- | APORTES A CAPITALIZAR | ||||
| Adelantos Irrevocables | 13.076.598 | 0 | |||
| ………. | ……….................. | ……….................. | |||
| ………. | ……….................. | ……….................. | |||
| ………. | ……….................. | 13.076.598 | ……….................. | 0 | |
| 3.2.- | AJUSTES AL PATRIMONIO | ||||
| Res. Rev. Activo Fijo | ……….................... | ……….................... | |||
| Reserva ley 15903 | ……….................... | ……….................... | |||
| ………. | ……….................. | ……….................. | |||
| ………. | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 3.3.- | GANANCIAS RETENIDAS | ||||
| 3.3.1.- | RESERVAS | ||||
| Legales | ……….................... | ……….................... | |||
| voluntarias libres | ……….................... | ……….................... | |||
| ………….. | ……….................. | ……….................. | |||
| ………….. | ……….................. | 0 | ……….................. | 0 | |
| 3.3.2.- | RESULTADOS ACUMULADOS | ||||
| Resultados ejercicios anteriores | (10.235.822) | (2.875.363) | |||
| Resultados del ejercicio | (18.094.887) | (7.360.459) | |||
| 0 | 0 | ||||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| …………… | ……….................. | ……….................. | |||
| Menos: | |||||
| Dist. Anticipada | (……….................) | (28.330.709) | (……….................) | (10.235.822) | |
| TOTAL PATRIMONIO | 284.745.889 | 180.450.016 | |||
| TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO | 520.271.743 | 199.827.215 | |||
| CTAS DE ORDEN Y CONTINGENCIAS | |||||
| Capital Autorizado NOTA 6. | 300.000.000 | 300.000.000 | |||
| ………….. | ……….................. | ……….................. | |||
| ………….. | ……….................. | 300.000.000 | ……….................. | 300.000.000 | |
| NOMBRE DE LA EMPRESA: MANTEO S.A. | |||||
| ESTADO DE RESULTADOS | EJERCICIO ACTUAL | EJERCICIO ANTERIOR | |||
| Desde: | 01/11/2010 | Desde: | 01/11/2009 | ||
| Hasta: | 31/07/2011 | Hasta: | 31/07/2010 | ||
| UNO | DOS | UNO | DOS | ||
| 4.- | ESTADO DE RESULTADOS | PESOS | PESOS | PESOS | PESOS |
| 4.1.- | INGRESOS OPERATIVOS | ||||
| 4.1.1.- | Locales | ||||
| Ventas mercaderia de reventa | ……….................... | ……….................... | |||
| ................... | ……….................... | ……….................... | |||
| ................... | ……….................... | ……….................... | |||
| …………….. | ……….................... | ……….................... | |||
| …………….. | ……….................. | ……….................. | |||
| 4.1.2.- r | Del Exterior | ||||
| Exportaciones | ……….................. | ……….................. | |||
| …………….. | ……….................. | ……….................. | |||
| …………….. | ……….................. | ……….................. | |||
| 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4.1.3.- | Desctos., Bonific., Imptos. al Consumo, etc. | (……….................) | (……….................) | ||
| Total Ingresos Operativos Netos | 0 | 0 | |||
| 4.2.- | COSTOS DE LOS BIENES VENDIDOS O | ||||
| SERVICIOS PRESTADOS | ……….................... | ……….................... | |||
| RESULTADO BRUTO | 0 | 0 | |||
| 4.3.- | GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS | ||||
| sueldos y cargas sociales | (4.627.625) | 0 | |||
| GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS | (4.317.252) | (396.374) | |||
| amortizaciones | (428.387) | (67.532) | |||
| impuestos municipales | (6.526) | (27.788) | |||
| Honorarios | (4.936.567) | (2.596.792) | |||
| Comunicaciones | (123.570) | (61.202) | |||
| impuestos | (67.465) | (87.643) | |||
| Publicidad | (930.616) | (141.338) | |||
| Total Gastos de Administ. y Ventas | (15.438.008) | (15.438.008) | (3.378.669) | (3.378.669) | |
| 4.4.- | RESULTADOS DIVERSOS | ||||
| Otros gastos(Gastos Poliza BSE) | (448.581) | (674.181) | |||
| Otros ingresos | ……….................. | ……….................. | |||
| Total Resultados Diversos | (448.581) | (448.581) | (674.181) | (674.181) | |
| RESULTADO OPERATIVO | (15.886.589) | (4.052.850) | |||
| 4.5.- | RESULTADOS FINANCIEROS | ||||
| Intereses y comisiones Perdidos | (656.607) | (213.031) | |||
| Perdida por iva ventas exentas | (……….................) | (……….................) | |||
| Intereses ganados | 4.693 | 10.823 | |||
| Deudores incobrables | (……….................) | (……….................) | |||
| Diferencia de cambio perdidas | (3.421.704) | ||||
| Diferencia de cambio ganadas | 2.916.878 | 802.651 | |||
| Diferencia de cambio perdidas PE | (1.051.558) | (……….................) | |||
| Descuentos obtenidos | ……….................. | ……….................. | |||
| Total Resultados Financieros | (2.208.298) | (2.208.298) | 600.443 | 600.443 | |
| TOTAL RESULTADOS ORDINARIOS | (18.094.887) | (3.452.407) | |||
| 4.6.- | RESULTADOS EXTRAORDINARIOS | ||||
| Ingresos extraordinarios | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| TOTAL RESULTADOS EXTRAORDINARIOS | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4.7.- | AJUSTES A RESULTADOS EJERC. ANTERIORES | ||||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| ........................... | ……….................. | ……….................. | |||
| TOTAL AJUSTES RESUL. EJERC. ANTERIORES | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4.8.- | IMPUESTO A LA RENTA | ……….................. | ……….................. | ||
| 4.9.- | RESULTADO NETO | (18.094.887) | (3.452.407) |
| DENOMINACION DE LA EMPRESA: MANTEO S.A. | |||||||
| CUADRO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO - EJERCICIO ACTUAL | |||||||
| Desde:01 de noviembre de 2010 | Hasta: 31 de julio de 2011 | ||||||
| EXPRESADO EN: | PESOS | ||||||
| APORTES Y | AJUSTES | RESULTAD. | PATRIMONIO | ||||
| CAPITAL | COMPROM. | AL | RESERVAS | ACUMULAD. | TOTAL | ||
| A CAPITAL. | PATRIMONIO | ||||||
| 1.- | SALDOS INICIALES | ||||||
| Aportes de Propietarios | |||||||
| Acciones en Circulación/ Cuotas Sociales | 190.685.838 | 190.685.838 | |||||
| Acciones a distribuir | ....…………..... | 0 | |||||
| Acciones Suscriptas | ....…………..... | 0 | |||||
| Aportes de Capital en Trámite | 0 | 0 | |||||
| Compromisos de Suscripción | 109.314.162 | 109.314.162 | |||||
| Deudores por Suscripción | (…………....…) | (109.314.162) | (109.314.162) | ||||
| Primas de Emisión | 0 | ||||||
| Ganacias Retenidas | |||||||
| Reserva Legal | 0 | ||||||
| Reservas a Capitalizar | ....…………..... | 0 | |||||
| Reservas Afectadas | ....…………..... | 0 | |||||
| Reservas Libres | 0 | ||||||
| Resultados no Asignados | ....…………..... | (10.235.822) | (10.235.822) | ||||
| Reexpresiones Contables | ....…………..... | ....…………..... | ....…………..... | ....…………..... | ....…………..... | 0 | |
| Sub-total | 190.685.838 | 0 | 0 | 0 | (10.235.822) | 180.450.016 | |
| 2.- | MODIFICACIONES AL SALDO INICIAL | ....………….... | ....………….... | ....…………... | ....…………... | ....…………... | 0 |
| 3.- | SALDOS INICIALES MODIFIC. (1+2) | 190.685.838 | 0 | 0 | 0 | (10.235.822) | 180.450.016 |
| 4.- | AUMENTOS DEL APORTE PROPIETAR. | ||||||
| Acciones Suscriptas (1) | 109.314.162 | 109.314.162 | |||||
| Compromisos de Suscripción | (109.314.162) | (109.314.162) | |||||
| Deudores por suscripción (1) | (…………...…) | 109.314.162 | 109.314.162 | ||||
| Aportes a Capitalizar | 13.076.598 | (…………....…) | ....………….... | 13.076.598 | |||
| ....………….... | 0 | ||||||
| 5.- | DISTRIBUCION DE UTILIDADES | ||||||
| Dividendos | |||||||
| Acciones | ....………….... | (…………....…) | |||||
| Aportes de Capital en Trámite (1) | (…………....…) | ||||||
| Efectivo | (…………....…) | 0 | |||||
| Reserva Legal | ....………….... | (…………....…) | |||||
| Otras Reservas | ....………….... | (…………....…) | |||||
| Dietas y otros conceptos | (…………....…) | 0 | |||||
| 6.- | DISTRIBUCIÓN DE UTILID. ANTICIP. | ....…………..... | ....………….... | ....………….... | (…………....…) | 0 | |
| 7.- | REEXPRESIONES CONTABLES | ....…………..... | ....…………..... | ....………….... | ....………….... | 0 | |
| 8.- | RESULTADOS DEL EJERCICIO (1) | (18.094.887) | (18.094.887) | ||||
| 9.- | .............................................. | ....………….... | ....………….... | ....………….... | ....………….... | ....…………... | 0 |
| 10.- | Sub-total (Suma 4 a 9) | 109.314.162 | 13.076.598 | 0 | 0 | (18.094.887) | 104.295.873 |
| 11.- | SALDOS FINALES | ||||||
| Aportes de Propietarios | |||||||
| Acciones en Circulación/ Cuotas Sociales | 300.000.000 | 300.000.000 | |||||
| Acciones a distribuir | ....…………... | 0 | |||||
| Acciones Suscriptas | ....…………... | 0 | |||||
| Aportes de Capital en Trámite | 0 | 0 | |||||
| Compromisos de Suscripción | 0 | 0 | |||||
| Deudores por Suscripción | (……………...) | 0 | 0 | ||||
| Aportes a Capitalizar | 13.076.598 | 13.076.598 | |||||
| Ganacias Retenidas | |||||||
| Reserva Legal | ....…………..... | 0 | |||||
| Reservas a Capitalizar | ....………….... | 0 | |||||
| Reservas Afectadas | ....…………... | 0 | |||||
| Reservas Libres | ....…………..... | 0 | |||||
| Resultados no Asignados | (28.330.709) | (28.330.709) | |||||
| Reexpresiones Contables | ....…………... | ....………….... | ....…………..... | ....………….... | ....…………... | 0 | |
| TOTAL | 300.000.000 | 13.076.598 | 0 | 0 | (28.330.709) | 284.745.889 |
| MANTEO S.A. | ||
| ESTADO DE ORIGEN Y APLICACION DE FONDOS | ||
| Desde: | 01/11/2010 | 01/11/2009 |
| Hasta: | 31/07/2011 | 31/07/2010 |
| DEFINICION DE FONDOS : | FLUJO DE EFECTIVO | FLUJO DE EFECTIVO |
| Ejercicio Actual | Ejercicio Anterior | |
| FLUJO DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES OPERATIVAS | ||
| Resultados del ejercicio | (18.094.887) | (3.452.407) |
| Ajustes | ||
| Amortizaciones y Diferencia de Cambio Neta | 428.387 | 67.532 |
| Ingresos no percibidos / gastos no pagados | 0 | |
| Cambios en Activos y Pasivos | ||
| Créditos por ventas y Otros Créditos | (63.428.848) | (43.676.234) |
| Deudas Comerciales | ||
| Deudas Diversas | 216.148.655 | 2.423.935 |
| Mercaderias | (51.700) | |
| TOTAL FONDOS PROVENIENTES DE OPERACIONES | 135.001.607 | (44.637.174) |
| FLUJO DE EFECTIVO PROVENIENTE DE INVERSIONES | ||
| Cobros por venta de Bienes de uso | ||
| Cobros por venta de Otros Activos | ||
| Pagos por compras de Otros Activos | ||
| Pagos por compras de Bienes de uso | (261.906.528) | (63.687.482) |
| Garantía COMAP | (2.130.686) | |
| …………............................................ | ||
| …………............................................ | ||
| …………............................................ | ||
| TOTAL FONDOS PROVENIENTES DE INVERSIONES | (261.906.528) | (65.818.168) |
| FLUJO DE EFECTIVO PROVENIENTE DEL FINANCIAMIENTO | ||
| Nuevas deudas no corrientes | ||
| Pago de deudas corrientes | ||
| Aportes de capital | 122.390.760 | 130.539.800 |
| Pagos de dividendos | ||
| Pagos por créditos de uso | ||
| Primas de Emision | (35.049) | |
| …………............................................ | ||
| …………............................................ | ||
| …………............................................ | ||
| TOTAL FONDOS PROVENIENTES DEL FINANCIAMIENTO | 122.390.760 | 130.504.751 |
| AUMENTO / DISMINUCION DEL FLUJO NETO DEL EFECTIVO | (4.514.161) | 20.049.409 |
| SALDO INICIAL DEL EFECTIVO | 19.621.238 | 525.621 |
| DIFERENCIA DE CAMBIO DEL EFECTIVO | ||
| SALDO FINAL DEL EFECTIVO | 15.107.077 | 20.575.030 |
MANTEO S.A.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL 31 DE JULIO DE 2011
(en pesos uruguayos)
NOTA 1 - INFORMACION BASICA DE LA EMPRESA
1.1 Naturaleza Jurídica
MANTEO S.A. (“la Sociedad”) es una sociedad anónima cerrada con acciones al portador domiciliada en la Republica Oriental de Uruguay.
El ejercicio económico anual de la Sociedad finaliza el 31 de octubre de cada año. Los presentes estados contables corresponden al periodo terminado el 31 de julio de 2011.-
1.2 Actividad Principal
Su giro principal es el de propietario de bienes inmuebles, pero fue constituida para realizar un Proyecto de Inversión en el sector Turístico
La sociedad ha iniciado la construcción del Complejo Turístico en la ciudad de Rivera (Uruguay)
NOTA 2 PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES
Los estados contables se presentan en pesos uruguayos de acuerdo con normas contables adecuadas en el Uruguay.
Las principales políticas contables son las siguientes:
2.1 Bases contables de Presentación.
De acuerdo con los Decretos 135/009 y 65/010, la Sociedad es un emisor de estados contables de menor importancia. Consecuentemente los estados contables se han preparado de acuerdo con las “normas contables simplificadas” establecidas en los Decretos 103/991, 65/010, 135/009 y 37/010.
2.2 Moneda extranjera (Criterio de valuación)
Los activos y pasivos en moneda extranjera son valuados a los tipos de cambio de cierre y las diferencias de cambio han sido imputadas a resultados. El tipo de cambio utilizado fue el siguiente: US$ 1 = $ 18.43
Los demás rubros de los estados contables han sido preparados siguiendo el criterio contable de costo histórico.
-
- Corrección Monetaria.
La sociedad ha evaluado el efecto provocado en los estados contables por las variaciones ocurridas durante el ejercicio en el poder adquisitivo del peso uruguayo en los términos previstos por el Pronunciamiento 14 del Colegio de Contadores, Economistas y Administradores del Uruguay , en dicha evaluación ha determinado que no es significativo su efecto en los estados contables, por lo que no ha realizado ajuste alguno para reflejar la variación del mismo en el ejercicio finalizado al 31 de julio de 2011
2.4 Bienes de Uso
Los bienes de uso se encuentran a costo de adquisición y se amortizan a partir del mes siguiente de su incorporación.
Han sido activados los gastos por honorarios correspondientes a la Obra Civil del proyecto y los correspondientes a la elaboración del Proyecto de Inversión, que serán amortizados a partir de la fecha de finalizado el mismo, junto con la Obra Civil terminada.
Con respecto a algunos gastos activados correspondientes a la elaboración del Proyecto de Inversión ver explicación NOTA 8.
En el ejercicio finalizado al 31 de octubre de 2008 se incorporaron dos bienes inmuebles padrones 1.515 y 20.465 situados en la ciudad de Rivera (Uruguay)
En el rubro Obra en Construcción se capitalizan aquellas partidas relacionadas con la construcción del Hotel, Casino y Sala de Slots en la ciudad de Rivera. El rubro comenzara a ser amortizado a partir de la finalización de la obra. Los terrenos no son amortizables.-
Las amortizaciones se calculan aplicando porcentajes constantes a lo largo de la vida útil del bien.
Las vidas útiles estimadas para cada categoría son las siguientes:
- Inmuebles (Mejoras) 50 años
- Vehículos 3 años
- Instalaciones y Equipos 5 años
2.5 Intangibles
Marcas 5 años
Soft ware 5 años
2.6 Concepto de Capital Utilizado
El resultado se ha determinado sobre la base de la variación que ha tenido durante el ejercicio el capital considerado exclusivamente como inversión en dinero.
No se ha realizado ninguna provisión especial para considerar la probable cobertura que podría merecer el mantenimiento de la capacidad operativa del capital, solamente se ha tratado de mantener la capacidad financiera del mismo.
2.7 Cuentas del patrimonio
El patrimonio se registra a valores históricos en pesos uruguayos recibidos.
2.8 Reconocimiento de costos
La Sociedad aplicó el principio de lo devengado para la imputación de los egresos o costos incurridos.
NOTA 3 INFORMACION REFERENTE A LOS ACTIVOS Y PASIVOS
3.1 Otros Créditos (Créditos fiscales)
Los créditos fiscales corresponden al Iva Compras, Iva Importación e Anticipo de Iva a la Importación generado por la adquisición de bienes y servicios que todavía no ha sido compensado pues la Sociedad no tiene ingresos gravado por dicho impuesto y por anticipos de impuestos realizados por la empresa.
I.V.A. Compras e importación…$63.726.511
Anticipo IVA Import… …………. 1.553.855
Anticipo IRAE en la impo……….. 269.296
Anticipo IP-ICOSA……………….. 683.641
3.2 Anticipo a Proveedores
Son adelantos que se hacen a proveedores de servicios y proveedores de máquinas para la puesta en marcha de la Construcción del Complejo Turístico.
3.3
Préstamos Bancarios, al 31 de julio ascienden a U$S8.081.000.- ($148.932.830) corresponde a Prestamos Promocionales otorgados por Banco de la República Oriental del Uruguay en el marco de la Licitación de Proyectos de Inversión.
La garantía de estos préstamos es con hipoteca a favor del BROU del solar de terreno con construcciones y mejoras del padrón 1515 y del padrón 20465.-
3.4
Son Acreedores fiscales al 31 de julio de 2011.
NOTA 4 - DETERMINACION DE FONDOS
Para la confección del Estado de Origen y Aplicación de Fondos se utiliza el concepto de “Fondos = Flujo de Efectivo”
NOTA 5. PATRIMONIO
5.1 Capital Social
El Capital Integrado asciende a la suma de $300.000.000.- y está representado por 300.000.000 acciones al portador de $ 1 cada una.
NOTA 6. Cuentas de Orden y Contingencia.
La empresa ha adoptado una nueva forma de registrar contablemente estas cuentas.
Las cuentas de orden y contingencia en el lado activo se dividen en 2, Acciones a Emitir que representa las acciones que aún no han sido emitidas y Acciones Emitidas que representan las acciones emitidas y reflejan el total de capital integrado.
La suma de estas dos cuentas asciende a la cifra de $ 300.000.000 que es el capital contractual de la empresa.
La cuenta de orden y contingencia del lado pasivo es Capital Autorizado, asciende a la cifra de $300.000.000 y refleja el capital contractual de la empresa.
NOTA 7. Impuesto diferido.
Dado que la empresa no ha comenzado sus actividades por lo que no se tiene certeza de la posibilidad de recuperar las ganancias por impuesto diferido, de acuerdo a lo dispuesto por la NIC 12 no se registra esta diferencia temporaria
NOTA 8. ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
La posición en moneda extranjera al 31 de julio de 2011 es la siguiente:
| ACTIVO | --- | --- | --- | --- | U$S | $ | BANCOS | 474.509,17 | 8.745.204 | ANTICIPO PROVEEDORES | 1.838.000,41 | 33.874.348 | CUENTAS A COBRAR ICM | 145.845,78 | 2.687.938 | TOTAL ACTIVO | 2.458.355,36 | 45.307.490 | PASIVO | ACREDORES P/IMPORTACION | 2.545.776,80 | 46.918.666 | PROVEEDORES PLAZA M/E | 384.801,60 | 7.091.893 | DOCUMENTOS A PAGAR M/E | 560.723,81 | 10.334.140 | PRESTAMO BROU | 8.081.000,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ANEXO | |||||||||||
| Cuadro de Bienes de Uso, Intangibles y Amortizaciones por el período semestral terminado el 31 de julio de 2011 | |||||||||||
| (en pesos uruguayos) | |||||||||||
| Costo | Amortización y pérdidas por deterioro | ||||||||||
| Saldos iniciales | Altas | Bajas | Saldos finales | Saldos iniciales | Bajas | Amortización | Saldos finales | Valor neto | |||
| Jul-11 | |||||||||||
| Bienes de uso | |||||||||||
| Terrenos | 10.243.086 | 10.243.086 | - | 10.243.086 | |||||||
| Edificios y mejoras | 4.502.109 | 4.502.109 | 180.084 | 67.536 | 247.620 | 4.254.489 | |||||
| Vehículos | 1.278.632 | 1.278.632 | 319.626 | 319.626 | 959.006 | ||||||
| Proyecto de Inversion | 1.009.783 | 1.009.783 | - | - | - | ||||||
| Instalaciones y Equipo | 88.910 | 728.570 | 817.480 | 21.104 | 21.104 | 796.376 | |||||
| Instalaciones | - | - | - | ||||||||
| Obras en curso | 112.040.915 | 191.701.356 | 303.742.271 | - | 303.742.271 | ||||||
| Bs. de uso en trámite de importación | - | 70.288.856 | 70.288.856 | - | 70.288.856 | ||||||
| Total | 129.163.435 | 262.718.782 | 1.009.783 | 390.872.434 | - | 408.266 | 588.350 | 390.284.084 | |||
| Intangibles | |||||||||||
| Software | 10.826 | 197.529 | - | 208.355 | - | 7.194 | 7.194 | 201.161 | |||
| Marcas | 66.416 | - | 66.416 | - | - | 9.961 | 9.961 | 56.455 | |||
| Total | 77.242 | 197.529 | - | 274.771 | - | 17.155 | 17.155 | 257.616 | |||