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Boldt — Annual Report 2006
Jan 10, 2007
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Estados contables
al 31 de octubre de 2006
TRILENIUM S.A.
INDICE
Composición del Directorio y de la Comisión Fiscalizadora
Estados contables al 31 de octubre de 2006 presentados en forma comparativa con el ejercicio anterior
Estados contables básicos
Estado de situación patrimonial
Estado de resultados
Estado de evolución del patrimonio neto
Estado de flujo de efectivo
Información complementaria
Notas 1 a 15
Anexos A, B, D, E, F, G y H
Informe de los auditores sobre estados contables
Informe de la Comisión Fiscalizadora
TRILENIUM S.A.
Composición del Directorio
Designado por la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria del 9 de agosto de 2005 (por el lapso de dos ejercicios)
Presidente: Antonio Eduardo Tabanelli
Vicepresidente: Jorge Oscar Morón
Directores titulares: Antonio Angel Tabanelli
Santiago Tomás Soldati
Directores suplentes: Guillermo José Eumann
Matías María Brea
Mario Fernando Rodríguez Traverso
Luis Santiago Galli
Composición de la Comisión Fiscalizadora
Designada por la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria del 9 de agosto de 2005
Síndicos titulares: Osvaldo Norberto Siciliano
Martín Augusto Tamini
Pedro Javier Linaza
Síndicos suplentes: Rubén Miguel Pappacena
Guillermo Miguel Ruberto
Carlos Ramón Solans
TRILENIUM S.A.
Estados contables por el ejercicio anual N° 9 iniciado el 1° de noviembre de 2005 y finalizado el 31 de octubre de 2006 presentados en forma comparativa con el ejercicio anterior
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257 - Ciudad Autónoma de Buenos Aires
Actividad principal: Prestación de servicios de procesamiento para terceros, explotación de salas de espectáculos, gastronomía y afines
Fecha de inscripción en el Registro Público de Comercio del estatuto: 7 de diciembre de 1998
Fecha de inscripción de la última modificación del estatuto: 3 de enero de 2001
Número de inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
Fecha en que se cumple el plazo de duración de la Sociedad: 7 de diciembre de 2097
Información sobre las sociedades controlantes:
| Denominación: Boldt S.A. Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257 - 2° Piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires Actividad principal: Servicios de teleinformática y comunicaciones para la captación, transporte y procesamiento de información, entretenimiento, hotelería y gastronomía, e industria gráfica especializada en valores de seguridad. Participación de la sociedad controlante sobre el patrimonio: 50,00% Porcentaje de votos de la sociedad controlante: 50,00% |
| Denominación: Sociedad Comercial del Plata S.A. Domicilio legal: Reconquista 1088 - 9° piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires Actividad principal: Inversión en valores mobiliarios Participación de la sociedad controlante sobre el patrimonio: 50,00% Porcentaje de votos de la sociedad controlante: 50,00% |
Composición del capital (Nota 6):
| Cantidad | Tipo, valor nominal y N° de votos que otorga cada una | Suscripto, integrado e inscripto | ||||
| $ | ||||||
| 32.600.000 | Ordinarias nominativas no endosables de valor nominal $ 1,00 y con derecho a un voto por acción | 32.600.000 |
Véase nuestro informe de fecha:
18 de diciembre de 2006
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz
Socio
Contador Público (UBA)
CPCECABA Tº LIII Fº 42
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL
al 31 de octubre de 2006 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| 31/10/06 | 31/10/05 | 31/10/06 | 31/10/05 | |||
| ACTIVO | PASIVO | |||||
| ACTIVO CORRIENTE | PASIVO CORRIENTE | |||||
| Deudas | ||||||
| Caja y bancos (Nota 3.1) | 1.423.267 | 1.393.107 | Comerciales (Nota 3.4) | 3.147.542 | 2.809.664 | |
| Inversiones temporarias (Anexo D y Notas 2.3.4) | 2.040.958 | 7.731.280 | Préstamos (Nota 3.5) | 1.210.963 | - | |
| Créditos por ventas (Nota 3.2) | 6.984.165 | 6.271.575 | Remuneraciones y cargas sociales (Nota 3.6) | 1.932.675 | 1.493.344 | |
| Otros créditos (Nota 3.3.1) | 16.974.129 | 1.523.458 | Cargas fiscales (Nota 3.7) | 2.139.592 | 4.578.102 | |
| Bienes de cambio (Anexo F y Nota 2.3.5) | 401.267 | 393.617 | Otros pasivos (Nota 3.8.1) | 766.972 | 296.571 | |
| Total del activo corriente | 27.823.786 | 17.313.037 | Total deudas | 9.197.744 | 9.177.681 | |
| Previsiones (Anexo E y Nota 2.3.8) | 485.990 | 315.000 | ||||
| Total del pasivo corriente | 9.683.734 | 9.492.681 | ||||
| ACTIVO NO CORRIENTE | PASIVO NO CORRIENTE | |||||
| Otros créditos (Nota 3.3.2.) | 551.591 | - | Deudas | |||
| Bienes de uso (Anexo A y Nota 2.3.6) | 52.823.171 | 61.725.327 | Otros pasivos (Nota 3.8.2) | - | 465.419 | |
| Activos intangibles (Anexo B y Nota 2.3.7) | 4.967.707 | 9.929.594 | ||||
| Total del activo no corriente | 58.342.469 | 71.654.921 | Total del pasivo no corriente | - | 465.419 | |
| Total del pasivo | 9.683.734 | 9.958.100 | ||||
| PATRIMONIO NETO (según estado respectivo) | 76.482.521 | 79.009.858 | ||||
| Total del activo | 86.166.255 | 88.967.958 | Total | 86.166.255 | 88.967.958 |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
18 de diciembre de 2006
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por Delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE RESULTADOS
Por el ejercicio anual finalizado el 31 de octubre de 2006 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Ejercicio finalizado el | ||
| 31/10/06 | 31/10/05 | |
| Ingresos por venta de bienes y servicios (Nota 4.1) | 74.145.349 | 72.709.707 |
| Costo de venta de bienes y servicios prestados (Anexo F) | ( 39.656.993) | (35.948.125) |
| Ganancia bruta | 34.488.356 | 36.761.582 |
| Gastos de comercialización (Anexo H) | ( 7.456.709) | ( 6.761.064) |
| Gastos de administración (Anexo H) | ( 8.992.895) | ( 6.787.167) |
| Resultados financieros (Nota 4.2) | ||
| Generados por activos | 954.106 | 717.150 |
| Generados por pasivos | ( 235.598) | ( 464.436) |
| Otros ingresos (egresos) (Nota 4.3) | 211.480 | 964.748 |
| Ganancia antes de impuestos | 18.968.740 | 24.430.813 |
| Impuesto a las ganancias (Nota 2.3.9) | ( 8.850.707) | (10.698.844) |
| Ganancia del ejercicio | 10.118.033 | 13.731.969 |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
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Socio Síndico - Por Delegación Presidente
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Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO
Por el ejercicio anual finalizado el 31 de octubre de 2006 comparativo con el ejercicio anterior
| Resultados acumulados | Total del patrimonio neto | |||
| Aportes de los propietarios | Ganancias reservadas | Ejercicio finalizado el |
| Capital suscripto | Ajuste de capital | Total | Reserva legal | Resultados no asignados | Total | 31/10/06 | 31/10/05 | |
| Saldos al inicio del ejercicio según estados contables del ejercicio anterior | 32.600.000 | 39.063.401 | 71.663.401 | 1.614.488 | 5.731.969 | 7.346.457 | 79.009.858 | 95.915.690 |
| Distribución de dividendos por resolución de Asamblea Ordinaria y Extraordinaria del 9 de agosto de 2005 | - | - | - | - | - | - | - | (17.000.000) |
| Desafectación de reserva voluntaria por resolución de Asamblea Ordinaria del 17 de octubre de 2005 | - | - | - | - | - | - | - | ( 5.637.801) |
| Distribución de dividendos anticipados por resolución del Directorio del 25 de octubre de 2005 | - | - | - | - | - | - | - | ( 8.000.000) |
| Distribución de resultados no asignados (1) Reserva legal | - | - | - | 686.599 | ( 686.599) | - | - | - |
| Dividendos en efectivo | - | - | - | - | ( 5.045.370) | ( 5.045.370) | ( 5.045.370) | - |
| Distribución de dividendos anticipados (2) | - | - | - | - | ( 7.600.000) | ( 7.600.000) | ( 7.600.000) | - |
| Ganancia del ejercicio según el estado de resultados | - | - | - | - | 10.118.033 | 10.118.033 | 10.118.033 | 13.731.969 |
| Saldos al cierre del ejercicio | 32.600.000 | 39.063.401 | 71.663.401 | 2.301.087 | 2.518.033 | 4.819.120 | 76.482.521 | 79.009.858 |
(1) Según Asamblea Ordinaria celebrada el 14 de diciembre de 2005
(2) Según Acta de Directorio de fecha 12 de septiembre de 2006
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
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Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Correspondiente al ejercicio anual finalizado el 31 de octubre de 2006 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Ejercicio finalizado el | |||
| 31/10/06 | 31/10/05 | ||
| VARIACIONES DEL EFECTIVO | |||
| Efectivo al inicio del ejercicio | 9.124.387 | 23.373.418 | |
| Efectivo al cierre del ejercicio (Nota 2.3.11) | 3.464.225 | 9.124.387 | |
| (Disminución neta) del efectivo | ( 5.660.162) | (14.249.031) | |
| CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO | |||
| Actividades operativas | |||
| Ganancia del Ejercicio | 10.118.033 | 13.731.969 | |
| Más: Impuesto a las ganancias devengado en el ejercicio | 8.850.707 | 10.698.844 | |
| Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo | |||
| proveniente de las actividades operativas: | |||
| Depreciación de bienes de uso y activos intangibles | 15.823.130 | 15.711.041 | |
| Aumento en previsiones | 252.700 | 80.000 | |
| Recupero de previsiones | ( 81.710) | - | |
| Cambios en activos y pasivos operativos | |||
| (Aumento) en créditos por ventas | ( 712.590) | ( 166.883) | |
| (Aumento) / Disminución en otros créditos | (15.450.671) | 161.500 | |
| (Aumento) en bienes de cambio | ( 7.650) | ( 129.418) | |
| Aumento / (Disminución) en deudas comerciales | 337.878 | ( 932.249) | |
| Aumento en remuneraciones y cargas sociales | 439.331 | 329.959 | |
| (Disminución) en cargas fiscales | ( 787.595) | (5.803.330) | |
| Aumento en otros pasivos | 470.401 | 720.280 | |
| Utilización de previsiones | - | ( 15.000) | |
| Impuesto a las ganancias pagado | (11.518.632) | (9.715.079) | |
| Flujo neto de efectivo generado por las actividades operativas | 7.733.332 | 24.671.634 | |
| Actividades de inversión | |||
| Compras de bienes de uso | ( 1.959.087) | ( 1.300.263) | |
| Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de inversión | ( 1.959.087) | ( 1.300.263) | |
| Actividades de financiación | |||
| Aumento / Pagos de préstamos | 1.210.963 | ( 6.982.601) | |
| Pagos de dividendos | (12.645.370) | (30.637.801) | |
| Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de financiación | (11.434.407) | (37.620.402) | |
| (Disminución neta) del efectivo | ( 5.660.162) | (14.249.031) |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
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Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por Delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
Nota 1 - DESCRIPCION DEL NEGOCIO
En virtud del contrato celebrado el 29 de enero de 1999 por Boldt S.A. y Tren de la Costa S.A. (ahora denominada Parque de la Costa S.A.) con el Instituto Provincial de Loterías y Casinos de la Provincia de Buenos Aires, la Sociedad construyó un edificio en el Partido de Tigre, frente a la estación Delta del Tren de la Costa, destinado a la instalación de una sala de juegos o casinos, habiendo cedido el uso de la misma por un período de 10 años al mencionado Instituto, que es el plazo de duración del contrato con el mismo.
El espacio cedido posee 77 mesas de juego y 1.805 máquinas electrónicas de juegos de azar.
Trilenium S.A. tiene a su cargo la implementación y el mantenimiento del servicio de procesamiento de los archivos de datos de las máquinas electrónicas de azar y a su exclusivo cargo y beneficio la de los servicios de bar, confitería, restaurante, playa de estacionamiento y demás servicios de entretenimientos autorizados por el mencionado Instituto.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS
Los Estados contables al 31 de octubre de 2006 han sido preparados de acuerdo con las disposiciones de la ley de sociedades comerciales, las normas de la Comisión Nacional de Valores (CNV), y teniendo en cuenta las normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires (República Argentina).
Las normas contables más relevantes aplicadas por la Sociedad han sido las siguientes:
2.1) Unidad de medida
De acuerdo con lo establecido por el Decreto 664/2003, la Resolución General N° 4/2003 de la Inspección General de Justicia y N° 441/2003 de la CNV, la Sociedad no aplica ninguna metodología de reexpresión por inflación a partir del 1 de marzo de 2003.
Hasta esa fecha, se aplicó la metodología de reexpresión establecida por Resoluciones Técnicas de la FACPCE, y se han utilizado coeficientes de ajuste derivados del Índice de Precios Internos Mayoristas (IPIM).
2.2) Criterios de exposición
Los estados contables se presentan de acuerdo con los criterios de exposición establecidos por las Resoluciones Técnicas de la FACPCE.
A los efectos de la presentación comparativa, se efectuaron las reclasificaciones necesarias sobre los estados contables del ejercicio anterior para exponerlas sobre bases uniformes. La modificación de la información comparativa, no implica cambio en las decisiones tomadas en base a ella.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación
Los principales criterios de valuación seguidos en la confección de los estados contables se detallan a continuación:
2.3.1) Reconocimiento de ingresos
Los ingresos por la venta de bienes y servicios se reconocen en el estado de resultados cuando los riesgos significativos y los beneficios de la propiedad han sido transferidos al comprador.
Los ingresos por la venta de servicios se reconocen en el estado de resultados en proporción al porcentaje de cumplimiento de la transacción a la fecha de cierre. El porcentaje de cumplimiento se valúa en función al trabajo realizado.
2.3.2) Componentes financieros implícitos
No han sido segregados los componentes financieros implícitos dado que en función de los actuales plazos de cobro y pago los mismos no son significativos.
2.3.3) Moneda extranjera
Los activos y pasivos denominados en moneda extranjera y detallados en el Anexo G, se valuaron en pesos argentinos utilizando los tipos de cambio vigentes al cierre del ejercicio.
Las diferencias de cambio resultantes han sido imputadas a la línea resultados financieros generados por activos o por pasivos, según corresponda, del estado de resultados.
2.3.4) Inversiones temporarias
Plazo fijo: a su valor nominal más los intereses devengados al cierre del ejercicio.
Caja de ahorro y cuenta remunerada: a su valor de origen más intereses devengados al cierre del ejercicio.
Títulos: a su costo histórico más CER regularizado hasta su valor estimado de recupero.
2.3.5) Bienes de cambio
Bienes de gastronomía y bienes para merchandising: a su costo de reposición.
El valor de los bienes de cambio no excede el valor recuperable de los mismos.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.6) Bienes de uso
Se han valuado al costo de adquisición neto de las depreciaciones acumuladas correspondientes. Las altas anteriores al 28 de febrero de 2003 han sido reexpresadas en moneda de esa fecha. El costo de adquisición incluye todas las erogaciones necesarias, inclusive financieras, para poner los bienes en condiciones de ser utilizados económicamente.
Las depreciaciones se calcularon aplicando tasas anuales suficientes para extinguir sus valores al término de la vida útil estimada o al término de la duración del contrato indicado en Nota 1, según corresponda.
El Directorio de la Sociedad considera que el valor residual registrado de los bienes de uso, considerados por grupos homogéneos de bienes, no excede el valor recuperable estimado en base a la información disponible a la fecha de emisión de los estados contables.
2.3.7) Activos intangibles
Gastos de organización y puesta en marcha: corresponden a los costos incurridos durante la organización y puesta en marcha del proyecto, netos de las depreciaciones acumuladas correspondientes. Se han valuado a su costo original reexpresado según lo establecido en Nota 2.1, neto de depreciaciones.
Las depreciaciones se calcularon por el método de la línea recta, aplicando originalmente una tasa anual suficiente para extinguir los valores al término de la duración del contrato con la Lotería. El valor residual al 31 de octubre de 2002, se amortiza en cinco años, a partir del ejercicio iniciado el 1° de noviembre de 2003.
El Directorio de la Sociedad considera que el valor residual de los activos intangibles no supera su valor recuperable.
2.3.8) Previsiones
Para juicios: constituida en base a la estimación de riesgos efectuada por la empresa y la información recibida de sus asesores legales.
2.3.9) Impuesto a las ganancias
La Sociedad aplica el método de lo diferido para reconocer los efectos contables del impuesto a las ganancias. En base a dicho método, se reconoce como activo o pasivo por impuesto diferido el efecto fiscal futuro de las diferencias temporarias entre la valuación contable e impositiva de activos y pasivos.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.9) Impuesto a las ganancias
El activo por impuesto diferido es reconocido contablemente únicamente en la medida de su recuperabilidad.
El detalle de los principales componentes del activo y pasivo por impuesto diferido es el siguiente:
| Estados contables por el ejercicio cerrado el | ||
| 31/10/06 | 31/10/05 | |
| Activo por impuesto diferido | ||
| Bienes de uso | 1.029.094 | 832.531 |
| Deudas comerciales | - | 74.756 |
| Remuneraciones y cargas fiscales | 143.342 | 98.000 |
| Previsiones | 170.096 | 110.250 |
| Total activo por impuesto diferido | 1.342.532 | 1.115.537 |
| Pasivos por impuesto diferido | ||
| Activos intangibles | 790.941 | 1.580.956 |
| Total pasivo por impuesto diferido | 790.941 | 1.580.956 |
| Posición neta activa (Nota 3.3.2)/(pasiva) (Nota 3.8.2) | 551.591 | ( 465.419) |
El cargo por impuesto a las ganancias incluye tanto la provisión contable determinada sobre bases fiscales (impuesto corriente), como las variaciones de los saldos de las cuentas de impuesto diferido. El desglose del mismo es el siguiente:
| 31/10/06 | 31/10/05 |
| Impuesto corriente | 9.867.717 (*) | 11.536.289 |
| Impuesto diferido | (1.017.010) | ( 837.445) |
| Total impuesto sobre resultado ordinario | 8.850.707 | 10.698.844 |
(*) Provisión impuesto a las ganancias del ejercicio $ 9.885.374 (Nota 3.7) neto del exceso de provisión del ejercicio anterior por $ 17.657.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.9) Impuesto a las ganancias (cont.)
La conciliación entre el cargo por impuesto a las ganancias del ejercicio y el que resulta de aplicar la tasa impositiva vigente sobre el resultado contable antes del impuesto, es la siguiente:
| 31/10/06 | 31/10/05 |
| Resultado del ejercicio antes de impuesto | 18.968.740 | 24.430.813 |
| Tasa del impuesto vigente | 35% | 35% |
| Resultado del ejercicio a la tasa del impuesto | 6.639.059 | 8.550.785 |
| Diferencias permanentes a la tasa del impuesto | ||
| Gastos no deducibles | 2.229.305 | 2.148.059 |
| Subtotal diferencias permanentes a la tasa del impuesto | 2.229.305 | 2.148.059 |
| Exceso de provisión del ejercicio anterior | ( 17.657) | - |
| Total cargo a resultados por impuesto a las ganancias | 8.850.707 | 10.698.844 |
El saldo registrado como impuesto diferido activo no supera su valor recuperable.
2.3.10) Uso de estimaciones
La preparación de estados contables de acuerdo con las normas contables profesionales requiere que la Dirección de la Sociedad realice estimaciones a la fecha de los estados contables acerca del valor de ciertos activos y pasivos, incluyendo aquellos de naturaleza contingente, como así también de las cifras informadas de ciertos ingresos y gastos generados durante el ejercicio. El valor real final de las transacciones y de los rubros afectados por estas estimaciones puede diferir de los montos estimados.
2.3.11) Efectivo y equivalentes de efectivo
Efectivo y equivalentes de efectivo comprende los saldos de caja y bancos e inversiones de alta liquidez:
31/10/06 31/10/05
| Caja y bancos | 1.423.267 | 1.393.107 |
| Inversiones temporarias | ||
| en moneda nacional | 2.038.648 | 7.728.824 |
| en moneda extranjera (Anexo G) | 2.310 | 2.456 |
| 3.464.225 | 9.124.387 |
2.3.12) Cuentas de resultados
Las cuentas de resultados que acumulan operaciones monetarias se valuaron a los importes de cada partida.
Nota 2 - NORMAS CONTABLES APLICADAS (cont.)
2.3) Criterios de valuación (cont.)
2.3.12) Cuentas de resultados (cont.)
Los cargos por consumos de activos no monetarios se calcularon en función de los importes de dichos activos.
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL
31/10/06 31/10/05
3.1) Caja y bancos
| Caja en moneda nacional | 173.348 | 134.220 |
| Caja en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 2.184 | 777 |
| Bancos en moneda nacional | 1.069.489 | 1.081.686 |
| Bancos en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 82.546 | 80.134 |
| Recaudaciones a depositar | 24.789 | 35.931 |
| Tarjetas de crédito | 64.997 | 53.904 |
| Tickets | 5.914 | 6.455 |
| Total | 1.423.267 | 1.393.107 |
3.2) Créditos por ventas
| Comunes | 6.984.165 | 6.271.575 |
| Total | 6.984.165 | 6.271.575 |
3.3) Otros créditos
3.3.1) Corrientes
| Pagos a recuperar | 433.595 | 1.179.704 |
| Gastos pagados por adelantado | 91.105 | 71.119 |
| Depósitos en garantía | - | 31.954 |
| Anticipos a proveedores en moneda nacional | 151.041 | 75.609 |
| Anticipos a proveedores en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | 4.312 | 10.971 |
| Sociedades art. N° 33 Ley 19.550 (Nota 5) | 16.143.867 | - |
| Saldo a favor ingresos brutos | 6.722 | - |
| Diversos | 143.487 | 154.101 |
| Total | 16.974.129 | 1.523.458 |
3.3.2) No corrientes
| Impuesto diferido (Nota 2.3.9) | 551.591 | - |
| Total | 551.591 | - |
Nota 3 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL (cont.)
31/10/06 31/10/05
3.4) Deudas comerciales
| Comunes en moneda nacional | 2.438.027 | 2.576.280 |
| Comunes en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) | - | 4.927 |
| Otras partes relacionadas (Nota 5) | 13.589 | 6.795 |
| Documentadas en moneda nacional | 633.949 | 160.580 |
| Sociedades art. N° 33 Ley N° 19.550 (Nota 5) | 61.977 | 61.082 |
| Total | 3.147.542 | 2.809.664 |
3.5) Préstamos
| Adelantos en cuenta corriente | 1.210.963 | - |
| Total | 1.210.963 | - |
3.6) Remuneraciones y cargas sociales
| Cargas sociales | 320.797 | 321.626 |
| Provisiones | 902.328 | 691.718 |
| Gratificaciones | 709.550 | 480.000 |
| Total | 1.932.675 | 1.493.344 |
3.7) Cargas fiscales
| Impuesto a las ganancias | ||
| Provisión de impuesto a las ganancias (Nota 2.3.9) | 9.885.374 | 11.536.289 |
| Menos: Anticipos y retenciones de impuesto a las ganancias | (9.037.276) | ( 7.985.772) |
| Impuesto al valor agregado | 1.134.947 | 930.335 |
| Ingresos brutos | 103.268 | 48.854 |
| Impuestos, tasas y contribuciones | 29.118 | 30.090 |
| Diversos | 24.161 | 18.306 |
| Total | 2.139.592 | 4.578.102 |
3.8) Otros pasivos
3.8.1) Corrientes
| Sociedades art. N° 33 Ley N° 19.550 (Nota 5) | - | 4.292 |
| Provisión otros gastos | 685.032 | 266.585 |
| Diversos | 81.940 | 25.694 |
| Total | 766.972 | 296.571 |
3.8.2) No corrientes
| Impuesto diferido (Nota 2.3.9) | - | 465.419 |
| Total | - | 465.419 |
Nota 4 - COMPOSICION DE ALGUNOS RUBROS DEL ESTADO DE RESULTADOS
31/10/06 31/10/05
4.1) Ingresos por servicios
| Ingresos correspondientes al procesamiento de los archivos de datos de las máquinas electrónicas de azar | 60.992.245 | 60.389.218 |
| Ingresos gastronomía | 10.283.768 | 9.519.456 |
| Ingresos estacionamiento | 1.910.494 | 1.937.595 |
| Diversos | 958.842 | 863.438 |
| Total | 74.145.349 | 72.709.707 |
4.2) Resultados financieros
| Generados por activos: | ||
| Intereses | 953.239 | 814.145 |
| Diferencias de cambio | 867 | ( 96.995) |
| 954.106 | 717.150 | |
| Generados por pasivos: | ||
| Intereses, multas y recargos | ( 213.146) | - |
| Coeficiente de Estabilización de Referencia (CER) | - | ( 259.523) |
| Intereses por préstamos | ( 20.463) | ( 193.491) |
| Intereses por proveedores | - | ( 21.512) |
| Diferencias de cambio | ( 1.989) | 10.090 |
| ( 235.598) | ( 464.436) |
4.3) Otros ingresos (egresos)
| Comisiones por garantías | - | ( 46.275) |
| Recupero de gratificaciones | - | 191.540 |
| Recupero provisión refinanciación de contratos | - | 750.000 |
| Recupero previsión juicios (Anexo E) | 81.710 | - |
| Resultado venta de bienes de uso | 99.548 | - |
| Diversos | 30.222 | 69.483 |
| Total | 211.480 | 964.748 |
Nota 5 - OPERACIONES Y SALDOS CON PARTES RELACIONADAS: SOCIEDADES CONTROLANTES (ART. N° 33 LEY N° 19.550) Y OTRA PARTES RELACIONADAS
| 31/10/06 | 31/10/05 | |
| OPERACIONES | ||
| Sociedades controlantes | ||
| Boldt S.A. | ||
| Ventas, servicios y otros | 42.764 | 63.884 |
| Comisiones | - | ( 46.275) |
| Recupero de gastos, tareas administrativas y otros servicios de | ||
| monitoreo, control y administración de máquinas tragamonedas | ( 616.925) | ( 620.751) |
| Otras partes relacionadas | ||
| Servicios para el Transporte de Información S.A. | ||
| Servicio de administración y mantenimiento de enlace de | ||
| Comunicación | ( 64.200) | ( 64.200) |
| SALDOS | ||
| Sociedades controlantes | ||
| Boldt S.A. | ||
| Otros créditos | 8.393.867 | - |
| Deudas comerciales | ( 61.977) | ( 61.082) |
| Otros pasivos | - | ( 4.292) |
| Sociedad Comercial del Plata S.A. | ||
| Otros créditos | 7.750.000 | - |
| Otras partes relacionadas | ||
| Servicios para el Transporte de Información S.A. | ||
| Deudas comerciales | ( 13.589) | ( 6.795) |
Nota 6 - ESTADO DEL CAPITAL SOCIAL
Al 31 de octubre de 2006 el capital suscripto, emitido e integrado asciende a $ 32.600.000.
El último aumento de capital por $ 3.560.000 de $ 29.040.000 a $ 32.600.000, inscripto en el Registro Público de Comercio el 6 de noviembre de 2001, fue aprobado en reunión del Directorio del 24 de abril de 2001, en base a lo resuelto por la Asamblea Ordinaria y Extraordinaria Unánime, celebrada el 29 de septiembre de 2000. Esta asamblea dispuso aumentar el capital de $ 29.040.000 a $ 39.040.000, delegando en el Directorio la oportunidad de la emisión de las acciones, que no podía ser posterior al 30 de junio de 2002. Habiendo transcurrido el plazo estipulado, el aumento de capital quedó limitado a $ 32.600.000.
Nota 7 - PLAZOS, TASAS DE INTERES Y PAUTAS DE ACTUALIZACION DE COLOCACIONES DE FONDOS, CREDITOS, DEUDAS Y PRESTAMOS
31/10/06 31/10/05
7.1) Colocaciones de fondos
| a) Monto total de colocaciones de fondos a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 2.040.958 | 7.731.280 |
| Total de colocaciones de fondos | 2.040.958 | 7.731.280 |
Al 31 de octubre de 2006 las colocaciones de fondos devengan intereses a la tasa promedio del 9% anual.
Al 31 de octubre de 2005 las colocaciones de fondos devengan intereses a la tasa promedio del 6% anual.
7.2) Créditos
| a) Monto total de los créditos sin plazo | 14.637 | 14.637 |
| b) Monto total de los créditos a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 23.268.729 | 7.749.835 |
| Entre 3 y 6 meses | 650.500 | 18.270 |
| Entre 6 y 9 meses | 17.103 | 10.740 |
| Entre 9 y 12 meses | 7.325 | 1.551 |
| Entre 1 y 2 años | 551.591 | - |
| 24.495.248 | 7.780.396 | |
| Total de créditos | 24.509.885 | 7.795.033 |
Los créditos no tienen cláusulas de actualización y no devengan intereses al 31 de octubre de 2006 ni al 31 de octubre de 2005.
7.3) Deudas
| a) Monto total de deudas con plazo vencido | ||
| Hasta 3 meses | 276.540 | 95.755 |
| Entre 9 y 12 meses | 63.270 | 25.096 |
| 339.810 | 120.851 | |
| b) Monto total de las deudas sin plazo | 151.650 | 151.650 |
| c) Monto total de las deudas a vencer | ||
| Hasta 3 meses | 6.289.178 | 5.332.695 |
| Entre 3 y 6 meses | 1.206.143 | 3.570.561 |
| Entre 6 y 9 meses | - | 1.924 |
| Entre 1 y 2 años | - | 465.419 |
| 7.495.321 | 9.370.599 | |
| Total de deudas | 7.986.781 | 9.643.100 |
Nota 7 - PLAZOS, TASAS DE INTERES Y PAUTAS DE ACTUALIZACION DE COLOCACIONES DE FONDOS, CREDITOS, DEUDAS Y PRESTAMOS (cont.)
7.3) Deudas (cont.)
Las deudas no poseen cláusulas de actualización y no devengan intereses al 31 de octubre de 2006 ni al 31 de octubre de 2005.
31/10/06 31/10/05
7.4) Préstamos
| Hasta 3 meses | 1.210.963 | - |
| 1.210.963 | - | |
| Total de préstamos | 1.210.963 | - |
Los préstamos devengan intereses a la tasa del 12% anual al 31 de octubre de 2006.
Nota 8 - PRESTAMO CON GARANTIA PRENDARIA
Con fecha 2 de mayo de 2001, la sociedad contrajo un préstamo sindicado con el Banco de Galicia y Buenos Aires S.A. (cedidos los derechos al Banco de Galicia Uruguay S.A. según escritura del 6 de diciembre de 2001 y acta de ratificación del 3 de enero de 2002) y el Banco Sudameris Argentina S.A., por U$S 13.000.000, distribuidos en U$S 10.000.000 y U$S 3.000.000, respectivamente, cuyos fondos se destinaron principalmente a la cancelación de un préstamo con garantía prendaria otorgado por Boldt S.A. por un capital original de U$S 20.000.000.
Por otro lado, se constituyó un contrato de cesión fiduciaria de fecha 27 de abril de 2001, a favor de Administraciones Fiduciarias S.A., según el cual Trilenium S.A. cedería en garantía a los bancos la totalidad de los derechos de cobro de toda suma adeudada por el Instituto Provincial de Lotería y Casinos de la Provincia de Buenos Aires bajo los artículos décimo octavo y décimo noveno del contrato celebrado el 26 de enero de 1999.
La Sociedad canceló la última cuota del préstamo con fecha 2 y 3 de mayo de 2005, no existiendo deuda pendiente al 31 de octubre de 2006 ni al 31 de octubre de 2005.
Nota 9 - PRESTAMO CON GARANTIA HIPOTECARIA
Con fecha 14 de julio de 2000, la sociedad celebró un contrato de mutuo con garantía hipotecaria con el Banco CMF S.A. por U$S 4.500.000 para la financiación de la adquisición de un lote de terreno y su posterior acondicionamiento y/o remodelación para ser explotado como playa de estacionamiento. De acuerdo a los términos originales del contrato, el préstamo debía cancelarse en un plazo de cinco años, con un año de gracia, mediante el pago a partir del 14 de agosto de 2001 de cuotas iguales y consecutivas más intereses.
Nota 9 - PRESTAMO CON GARANTIA HIPOTECARIA (cont.)
Asimismo, se constituyó como garantía adicional un contrato de fideicomiso mediante el cual se transmitía a Metro Holding S.A. la propiedad fiduciaria de la totalidad de los fondos provenientes de la cobranza y/o recaudación de la playa de estacionamiento. El beneficiario de dicho fideicomiso era Banco CMF S.A. quien recibiría del fiduciario los fondos resultantes de la cobranza.
Con fecha 7 de marzo de 2003, las partes llegaron a un acuerdo de refinanciación de la suma total de $ 4.543.636 reconocida como “adeudada” del préstamo original a pagar en treinta y cinco cuotas mensuales y consecutivas, venciendo la primera el 7 de abril de 2003. Los importes a pagar estaban representados por una porción de capital actualizado por aplicación del CER más un interés del 6% nominal anual sobre saldos.
La Sociedad canceló el préstamo con garantía hipotecaria en forma anticipada con fecha 23 de septiembre de 2005.
Nota 10 - PRESTAMO CON CESION FIDUCIARIA Y FIDEICOMISO
Con fecha 27 de octubre de 2000, la sociedad celebró un contrato de préstamo con el banco Sudameris Argentina S.A., para financiar capital de trabajo, completar el financiamiento del proyecto inicial y financiar las campañas publicitarias, sobre la base de que Boldt S.A. se constituyó en fiadora solidaria de las obligaciones que adquiera aquella.
El préstamo ascendía a la suma de U$S 4.000.000 a pagar, de acuerdo a los términos originales del contrato, en 48 cuotas a partir de diciembre de 2000, con una tasa de interés fija del 13%, habiendo sido dicho acuerdo renegociado en 35 cuotas a partir de noviembre de 2002.
Para garantizar las obligaciones asumidas bajo el contrato de préstamo, se constituyó un contrato de cesión de derechos y fideicomiso en garantía de los derechos de cobro de la recaudación proveniente de la explotación del servicio de valet parking, a favor de La Caja de Ahorro S.A. Sociedad de Bolsa. El beneficiario de dicho fideicomiso era el Banco Sudameris Argentina S.A.
Con fecha 29 de septiembre de 2005, la Sociedad canceló la última cuota del préstamo.
Nota 11 - RESTRICCIONES PARA LA DISTRIBUCION DE UTILIDADES
De acuerdo con lo establecido por la Ley de Sociedades Comerciales, deberá transferirse a la reserva legal un cinco por ciento de las ganancias del ejercicio, hasta que la misma alcance el veinte por ciento del capital.
Nota 12 - COMPROMISOS FUTUROS
Al 31 de octubre de 2006, la Sociedad había asumido los siguientes compromisos futuros.
| Proveedor | Compromiso | Vencimiento | Monto mensual (con IVA) |
| $ | $ | ||
| Boldt S.A. | Sistema C.A.S. | 29/11/2009 | 23.835,49 |
| Nuevo Tren de la Costa S.A. | Locación predio valet parking | 29/11/2009 | 11.361,57 |
| Inicor S.A. | Emergencias médicas | 30/06/2007 | 40.347,53 |
Nota 13 - RECLAMO DE SOCIEDAD COMERCIAL DEL PLATA S.A.
Sociedad Comercial del Plata S.A., uno de los accionistas de Trilenium S.A., considera que, de acuerdo a las disposiciones contenidas en el acuerdo de accionistas oportunamente celebrado con Boldt S.A., el otro accionista de la Sociedad, determinadas operaciones realizadas y beneficios que ha obtenido Boldt S.A. deberían haberse canalizado por Trilenium S.A., o bien, Trilenium S.A., debería recibir beneficios económicos de los mismos, lo cual, en opinión de Boldt S.A., carece de sustento fáctico, contractual y legal, por lo que procedió a rechazar el reclamo.
Como consecuencia de lo mencionado, el accionista Sociedad Comercial del Plata S.A. ha solicitado a Boldt S.A. el cumplimiento de dicho acuerdo, como así también ha iniciado los procedimientos formales para resolver las controversias entre ambos.
Con fecha 3 de noviembre de 2005, Boldt S.A. fue notificada de la iniciación de una acción declarativa de monto indeterminado ante el Tribunal Arbitral de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires por parte de Sociedad Comercial del Plata S.A. a los efectos de resolver la controversia originada por una diferente interpretación de la cláusula de no competencia incluida en el acuerdo de accionistas oportunamente firmado con Boldt S.A., quien ha procedido a contestar la demanda y ha corrido traslado a Sociedad Comercial del Plata S.A. de la documentación adjuntada por la Sociedad.
Nota 14 - RECLAMO DE LA DIRECCION DE RENTAS DE LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES
Con fecha 2 de diciembre de 2005, la Dirección de Rentas de la Provincia de Buenos Aires notificó a Trilenium S.A. la iniciación de un procedimiento determinativo sumarial de una obligación fiscal referida al Impuesto de Sellos calculada sobre los contratos celebrados con diferentes instituciones, siendo el principal, el firmado oportunamente con el Instituto de Loterías y Casinos. Con fecha 13 de enero de 2006, la Sociedad abonó la suma de $ 361.965 en concepto de diferencias de impuesto de sellos, intereses y multas.
Nota 15 - HECHOS POSTERIORES AL CIERRE DEL EJERCICIO
No existen acontecimientos u operaciones ocurridos entre la fecha de cierre del ejercicio y de la emisión de los presentes estados contables que puedan modificar significativamente la situación patrimonial y financiera de la sociedad a la fecha de cierre ni los resultados del presente ejercicio.
Véase nuestro informe de fecha:
18 de diciembre de 2006
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por Delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
ANEXO A
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
BIENES DE USO
al 31 de octubre de 2006 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Valores de origen | Depreciaciones | Neto resultante | |||||||||||||||
| Valores al inicio del ejercicio | Valores al cierre del ejercicio | Acumuladas al inicio del ejercicio | Del ejercicio | Acumuladas al cierre del ejercicio | |||||||||||||
| Dismi- nuciones | Dismi- nuciones | Alí- cuota | Monto (Anexo H) | ||||||||||||||
| Aumentos | 31/10/2006 | 31/10/2005 | |||||||||||||||
| Terreno | 14.752.453 | - | - | 14.752.453 | - | - | - | - | - | 14.752.453 | 14.752.453 | ||||||
| Inmuebles | 16.323.395 | - | - | 16.323.395 | 1.706.722 | - | 2 | 329.493 | 2.036.215 | 14.287.180 | 14.616.673 | ||||||
| Infraestructura de servicios | 44.891.226 | 440.000 | - | 45.331.226 | 25.109.501 | - | (1) | 4.844.505 | 29.954.006 | 15.377.220 | 19.781.725 | ||||||
| Muebles y útiles e instalaciones | 3.883.172 | 105.667 | - | 3.988.839 | 1.763.402 | - | (1) | 539.933 | 2.303.335 | 1.685.504 | 2.119.770 | ||||||
| Luz y sonido casino | 1.157.504 | - | - | 1.157.504 | 622.707 | - | (1) | 130.970 | 753.677 | 403.827 | 534.797 | ||||||
| Computadores | 2.206.518 | 291.415 | - | 2.497.933 | 2.025.314 | - | 33,33 | 163.212 | 2.188.526 | 309.407 | 181.204 | ||||||
| Centro de cómputos casino | 843.957 | - | - | 843.957 | 843.957 | - | (2) | - | 843.957 | - | - | ||||||
| Rodados | 166.112 | - | 35.862 | 130.250 | 166.112 | 35.862 | 20 | - | 130.250 | - | - | ||||||
| Carteles | 2.263.285 | 67.759 | - | 2.331.044 | 2.263.285 | - | 20 | 10.695 | 2.273.980 | 57.064 | - | ||||||
| Equipamiento casino | 1.942.341 | - | - | 1.942.341 | 1.083.868 | - | (1) | 210.239 | 1.294.107 | 648.234 | 858.473 | ||||||
| Gastronomía casino | 3.549.750 | 44.402 | - | 3.594.152 | 1.960.010 | - | (1) | 396.224 | 2.356.234 | 1.237.918 | 1.589.740 | ||||||
| Equipamiento tragamonedas | 27.288.146 | 535.881 | - | 27.824.027 | 20.222.435 | - | (2) | 4.182.644 | 24.405.079 | 3.418.948 | 7.065.711 | ||||||
| Maquinarias, equipos y herramientas | 455.555 | 4.581 | - | 460.136 | 240.774 | - | (1) | 53.328 | 294.102 | 166.034 | 214.781 | ||||||
| Anticipos a proveedores | 10.000 | 469.382 | - | 479.382 | - | - | - | - | - | 479.382 | 10.000 | ||||||
| Total al 31/10/06 | 119.733.414 | 1.959.087 | 35.862 | 121.656.639 | 58.008.087 | 35.862 | 10.861.243 | 68.833.468 | 52.823.171 | ||||||||
| Total al 31/10/05 | 118.433.151 | 1.300.263 | - | 119.733.414 | 47.258.933 | - | 10.749.154 | 58.008.087 | 61.725.327 |
(1) En función de la duración del contrato
(2) En 60 meses
Véase nuestro informe de fecha:
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Socio Síndico - Por Delegación Presidente
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ANEXO B
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ACTIVOS INTANGIBLES
al 31 de octubre de 2006 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Valores de origen | Depreciaciones | Neto resultante |
| Valores al cierre del ejercicio | Acumuladas al inicio del ejercicio | Del ejercicio | Acumuladas al cierre del ejercicio | ||||||||
| Valores al inicio del ejercicio | Alícuota % | Monto (Anexo H) | |||||||||
| 31/10/06 | 31/10/05 |
| Gastos de organización y | |||||||||||
| puesta en marcha | 34.259.618 | 34.259.618 | 24.330.024 | (1) | 4.961.887 | 29.291.911 | 4.967.707 | 9.929.594 | |||
| Total 31/10/06 | 34.259.618 | 34.259.618 | 24.330.024 | 4.961.887 | 29.291.911 | 4.967.707 | |||||
| Total 31/10/05 | 34.259.618 | 34.259.618 | 19.368.137 | 4.961.887 | 24.330.024 | 9.929.594 |
(1) Originalmente en función al plazo de duración del contrato comentado en Nota 1. El valor residual al 31 de octubre de 2002 se amortiza en cinco años (Nota 2.3.7).
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO D
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
OTRAS INVERSIONES
al 31 de octubre de 2006 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
Cuenta principal y características
| Valor de libros | |||
| 31/10/06 | 31/10/05 | ||
| Inversiones corrientes | |||
| Plazo fijo en moneda nacional | 1.967.526 | 4.523.116 | |
| Cuenta remunerada | 4.619 | 3.139.205 | |
| Caja de ahorro (Anexo G) | 2.310 | 2.456 | |
| Títulos | 66.503 | 66.503 | |
| Total | 2.040.958 | 7.731.280 |
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO E
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
PREVISIONES
al 31 de octubre de 2006 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| Rubros | Saldos al comienzo del ejercicio | Aumentos | Disminu- ciones | Saldos al cierre del ejercicio |
Incluidas en el pasivo
Corrientes
| Para juicios | 315.000 | 252.700 (1) | 81.710 (2) | 485.990 |
| Totales 31/10/06 | 315.000 | 252.700 | 81.710 | 485.990 |
| Totales 31/10/05 | 250.000 | 80.000 | 15.000 | 315.000 |
- Según Anexo H
- Corresponde al recupero de la previsión incluido en Otros ingresos (egresos)
Véase nuestro informe de fecha:
18 de diciembre de 2006
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por Delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
ANEXO F
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
COSTO DE VENTA DE BIENES Y SERVICIOS PRESTADOS
Por el ejercicio anual finalizado el 31 de octubre de 2006 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
| 31/10/06 | 31/10/05 | |
| Existencia al comienzo del ejercicio Bienes de gastronomía y merchandising | 393.617 | 264.199 |
| Compras del ejercicio | 6.198.359 | 6.130.536 |
| Gastos por venta de bienes y servicios prestados (Anexo H) | 33.466.284 | 29.947.007 |
| Existencia al cierre del ejercicio | ||
| Bienes de gastronomía y merchandising | ( 401.267) | ( 393.617) |
| Costo de venta de bienes y servicios prestados | 39.656.993 | 35.948.125 |
Véase nuestro informe de fecha:
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ANEXO G
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
al 31 de octubre de 2006 comparativo con el ejercicio anterior
| 31/10/06 | 31/10/05 | ||||||||
| Rubros | Clase y monto de la moneda extranjera | Cambio vigente | Monto en moneda local | Clase y monto de la moneda extranjera | Monto en moneda local | ||||
| Pesos | pesos | pesos | |||||||
| ACTIVO CORRIENTE | |||||||||
| Caja y bancos | |||||||||
| Caja | U$S 709 | 3,08 | 2.184 | U$S 260 | 777 | ||||
| Bancos | U$S 26.801 | 3,08 | 82.546 | U$S 26.801 | 80.134 | ||||
| 84.730 | 80.911 | ||||||||
| Inversiones temporarias | |||||||||
| Caja de ahorro | U$S 750 | 3,08 | 2.310 | U$S 821 | 2.456 | ||||
| 2.310 | 2.456 | ||||||||
| Otros créditos | |||||||||
| Anticipos a proveedores | U$S 1.400 | 3,08 | 4.312 | U$S 3.670 | 10.971 | ||||
| 4.312 | 10.971 | ||||||||
| Total activo | 91.352 | 94.338 | |||||||
| PASIVO CORRIENTE | |||||||||
| Deudas comerciales | |||||||||
| Comunes | U$S - | - | U$S 1.631 | 4.927 | |||||
| Total pasivo corriente | - | 4.927 | |||||||
| Total pasivo | - | 4.927 |
U$S: dólares estadounidenses
Véase nuestro informe de fecha:
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Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por Delegación Presidente
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ANEXO H
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
INFORMACION REQUERIDA POR EL ART. 64, INC. b) DE LA LEY 19550
Por el ejercicio anual finalizado el 31 de octubre de 2006 comparativo con el ejercicio anterior
(en pesos)
| Rubro | Gastos por venta de bs. y servicios prestados | Gastos de comercia-lización | Gastos de adminis-tración | Total 31/10/2006 | Total 31/10/2005 | |
| Retribuciones de administradores, directores y síndicos | - | - | 232.198 | 232.198 | - | |
| Honorarios y retribuciones por servicios | 5.948 | 12.673 | 1.074.480 | 1.093.101 | 552.160 | |
| Sueldos y jornales | 9.071.608 | 370.650 | 2.370.442 | 11.812.700 | 9.710.765 | |
| Contribuciones sociales | 2.230.465 | 92.456 | 580.733 | 2.903.654 | 2.302.871 | |
| Beneficios al personal | 228.739 | 26.351 | 622.078 | 877.168 | 784.263 | |
| Depreciaciones de bienes de uso (Anexo A) | 10.104.768 | - | 756.475 | 10.861.243 | 10.749.154 | |
| Locación de bienes y servicios | 150.926 | 10.305 | 31.017 | 192.248 | 146.544 | |
| Impuestos, tasas y contribuciones | 130.348 | 3.726.770 | 1.265.376 | 5.122.494 | 4.727.922 | |
| Gastos de movilidad, viáticos y representación | 75.227 | 48.759 | 90.263 | 214.249 | 230.813 | |
| Gratificaciones e indemnizaciones | 181.953 | 24.269 | 753.947 | 960.169 | 709.561 | |
| Gastos de conservación, mantenimiento y limpieza | 3.659.314 | 6.163 | 199.866 | 3.865.343 | 2.173.682 | |
| Fletes | 2.564 | 1.360 | 6.029 | 9.953 | 13.438 | |
| Atenciones al público y espectáculos | 6.682 | 631.216 | 35.764 | 673.662 | 582.021 | |
| Marketing y publicidad | 49.807 | 2.421.366 | 28.356 | 2.499.529 | 2.150.936 | |
| Depreciaciones de activos intangibles (Anexo B) | 4.961.887 | - | - | 4.961.887 | 4.961.887 | |
| Luz, teléfonos y energía | 1.038.944 | 10.330 | 114.183 | 1.163.457 | 1.176.830 | |
| Servicios de seguridad | 298.859 | - | - | 298.859 | 477.794 | |
| Utiles de oficina | 48.386 | 9.968 | 108.993 | 167.347 | 142.860 | |
| Gastos bancarios | - | - | 91.276 | 91.276 | 183.722 | |
| Previsión para contingencias (Anexo E) | - | - | 252.700 | 252.700 | 80.000 | |
| Varios | 1.219.859 | 64.073 | 378.719 | 1.662.651 | 1.638.015 | |
| Total al 31/10/2006 | 33.466.284 | 7.456.709 | 8.992.895 | 49.915.888 | ||
| Total al 31/10/2005 | 29.947.007 | 6.761.064 | 6.787.167 | 43.495.238 |
Véase nuestro informe de fecha:
18 de diciembre de 2006
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por Delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42
INFORME DE LOS AUDITORES SOBRE ESTADOS CONTABLES
Señores Directores de
TRILENIUM S.A.
Aristóbulo del Valle 1257
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
C.U.I.T. N° 30-70098387-7
- Hemos examinado el estado de situación patrimonial de TRILENIUM S.A. al 31 de octubre de 2006, los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, las notas 1 a 15 y los anexos A, B, D, E, F, G y H por el ejercicio terminado en esa fecha, presentados en forma comparativa con el ejercicio anterior. La preparación de los estados contables es responsabilidad del Directorio de la Sociedad. Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre dichos estados contables basada en nuestra tarea de auditoría.
- Nuestro examen fue practicado de acuerdo con las normas de auditoría vigentes en la República Argentina. Dichas normas requieren que planifiquemos y ejecutemos la auditoría para obtener una seguridad razonable de que los estados contables no contienen errores significativos. El proceso de auditoría implica examinar, sobre bases selectivas, los elementos de juicio que respaldan las cifras y las aseveraciones incluidas en los estados contables. Como parte de la auditoría se evalúan las normas contables utilizadas, las estimaciones significativas hechas por el Directorio y la presentación de los estados contables en conjunto. Consideramos que nuestro examen provee una base razonable para emitir una opinión profesional.
- Con relación a los estados contables al 31 de octubre de 2005, con fecha 14 de diciembre de 2005 hemos emitido una opinión con salvedad indeterminada por incertidumbre derivada de la acción declarativa ante el Tribunal Arbitral de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires por parte de Sociedad Comercial del Plata S.A., uno de los accionistas de la Sociedad.
- Tal como se menciona en la nota 13, con fecha 3 de noviembre de 2005, el accionista Boldt S.A. fue notificado de la iniciación de una acción declarativa de monto indeterminado ante el Tribunal Arbitral de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires por parte del restante accionista Sociedad Comercial del Plata S.A. a los efectos de resolver la controversia originada por la diferente interpretación de la cláusula de no competencia incluida en el acuerdo de accionistas oportunamente firmado con Boldt S.A. y establecer si determinadas operaciones realizadas y beneficios obtenidos por ésta no deberían haberse canalizado por Trilenium S.A.. A la fecha de emisión de estos estados contables, no se puede determinar el impacto, de existir, que la resolución de esta controversia pudiera tener sobre estos estados contables.
- En nuestra opinión, sujeto al efecto que sobre los estados contables pudiera tener la situación de incertidumbre mencionada en el párrafo anterior, los estados contables mencionados en el primer párrafo presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial y financiera de la Sociedad al 31 de octubre de 2006, los resultados de sus operaciones, las variaciones en su patrimonio neto y el flujo de efectivo por el ejercicio terminado en esa fecha, de acuerdo con normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.
- En cumplimiento de disposiciones vigentes, informamos que:
a) los estados contables se ajustan a las disposiciones de la Ley de Sociedades y las normas sobre documentación contable de la Comisión Nacional de Valores, se encuentran asentados en el libro de Inventario y Balances, y surgen de los registros contables de la Sociedad llevados, en sus aspectos formales, de conformidad con las disposiciones legales vigentes;
b) al 31 de octubre de 2006, la deuda devengada a favor de la Administración Nacional de Seguridad Social, que surge de los registros contables, asciende a $ 208.974 no existiendo deuda exigible a dicha fecha.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 18 de diciembre de 2006
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz
Socio
Contador Público (UBA)
CPCECABA Tº LIII Fº 42
INFORME DE LA COMISION FISCALIZADORA
A los Señores Accionistas
TRILENIUM S.A.
Aristóbulo del Valle 1257
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
De nuestra consideración:
-
De acuerdo con lo dispuesto en el inciso 5 del artículo N° 294 de la Ley de Sociedades Comerciales, hemos examinado el estado de situación patrimonial de TRILENIUM S.A. al 31 de octubre de 2006, los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, las notas 1 a 15 y los anexos A, B, D, E, F, G y H por el ejercicio finalizado en esa fecha.
-
La preparación de los documentos citados es responsabilidad del Directorio de la Sociedad. Nuestra responsabilidad es informar sobre dichos documentos basado en el trabajo que se menciona en los párrafos siguientes. Consideramos que nuestro trabajo proporciona una base razonable para fundamentar nuestro informe.
-
Nuestro examen fue realizado de acuerdo con las normas de sindicatura contenidas en la Resolución Técnica Nro. 15 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas. Dichas normas requieren que el examen se efectúe de conformidad con las normas de auditoría vigentes contempladas en la Resolución Técnica Nro. 7 de la mencionada Federación. A tal fin, hemos tenido en cuenta la auditoría de los documentos arriba indicados efectuada por la firma SIBILLE en su carácter de auditores externos. Asimismo, hemos verificado la congruencia de los documentos examinados con la información sobre las decisiones societarias expuestas en actas y la adecuación de dichas decisiones a la ley y a los estatutos, en lo relativo a sus aspectos formales y documentales.
-
Dado que no es responsabilidad de los miembros de la Comisión Fiscalizadora efectuar un control de gestión, no hemos evaluado la gestión de las funciones administración, comercialización y/o producción, ni los criterios y decisiones empresarias de las diversas áreas de la Sociedad, cuestiones que son responsabilidad exclusiva del Directorio de la Sociedad y de la Asamblea de Accionistas.
-
Tal como se menciona en la nota 13, con fecha 3 de noviembre de 2005, el accionista Boldt S.A. fue notificado de la iniciación de una acción declarativa de monto indeterminado ante el Tribunal Arbitral de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires por parte del restante accionista Sociedad Comercial el Plata S.A. a los efectos de resolver la controversia originada por la diferente interpretación de la cláusula de no competencia incluida en el acuerdo de accionistas oportunamente firmado con Boldt S.A. y establecer si determinadas operaciones realizadas y beneficios obtenidos por ésta no deberían haberse canalizado por Trilenium S.A.. A la fecha de emisión de estos estados contables, no se puede determinar el impacto, de existir, que la resolución de esta controversia pudiera tener sobre estos estados contables.
- En nuestra opinión, sujeto al efecto que sobre los estados contables pudiera tener la situación de incertidumbre mencionada en el párrafo anterior, basada en nuestra revisión y en el informe de los auditores externos de fecha 18 de diciembre de 2006, los estados contables mencionados presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial y financiera de la Sociedad al 31 de octubre de 2006, el resultado de las operaciones, la evolución del patrimonio neto y el flujo de efectivo, por el ejercicio terminado en esa fecha, de acuerdo con normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires (República Argentina).
- En relación con la Memoria, no tenemos observaciones que realizar en lo que es materia de nuestra competencia. Las proyecciones y afirmaciones sobre hechos futuros contenidas en dicho documento son responsabilidad exclusiva del Directorio.
- Adicionalmente, informamos que los estados contables surgen de los registros contables de la Sociedad llevados, en sus aspectos formales, de conformidad con las disposiciones legales vigentes.
- Asimismo, informamos que con el objeto de dar cumplimiento a las disposiciones de la Inspección General de Justicia respecto al régimen y monto mínimo de las garantías que deben constituir los directores titulares de la sociedad, los directores alcanzados por la medida han contratado seguros de caución.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 18 de diciembre de 2006
Osvaldo Norberto Siciliano
Síndico - Por Delegación
Comisión Fiscalizadora
Por la presente ratificamos las firmas que impresas obran en las fojas que anteceden, cuyo contenido también se ratifica y que reemplazan a las correspondientes firmas ológrafas, que han sido debidamente estampadas en los originales del estado de situación patrimonial, estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, las notas 1 a 15 y los anexos A, B, D, E, F, G y H al 31 de octubre de 2006 de TRILENIUM S.A.
SIBILLE
Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Carlos Jorge Schulz Osvaldo Norberto Siciliano Antonio Eduardo Tabanelli
Socio Síndico - Por Delegación Presidente
Contador Público (UBA) Comisión Fiscalizadora
CPCECABA Tº LIII Fº 42