Bohai Automative Systems Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 27, 2018

关于渤海汽车系统股份有限公司

2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的

专项说明

关于渤海汽车系统股份有限公司 2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明

中兴华报字 (2018) 第 030015 号

渤海汽车系统股份有限公司全体股东:

我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了渤海汽车系统股份有限 公司(以下简称"贵公司") 2017年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东 权益变动表以及财务报表附注,并于2018年4月27日签发中兴华审字(2018) 第030132号标准无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 [2003]56 号文) 的要求, 贵公司编制了后附的渤海汽车系统股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责 任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2017 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不 一致。除了对贵公司实施 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理 解贵公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与己审 计的 2017 年度财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为贵公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 之用,不得用作任何其他目的。

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 地址:青岛东海西路39号世纪大厦26-27层 电话: 0532-85796506 传真: 0532-85796505

附件: 渤海汽车系统股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表

中国•青岛市

表
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公
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系
车
汽
海
渤

单位:万元

非经营性资金占用	称 方名 资金占用	方与上市 的关联关 占用 公司 系	核 科 计 公司 会 市 的 上 算 目	占 初 用资金余额 期 年 2017	不 累 用 额( 占 金 度 含利息) 生 年 发 2017 计	息(如 2017 年 度 占 用 利 金的 有) 资	2017年度偿还累 计发生金额	2017年期末占用资 金余额	形成原因 占用	性质 占用
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其它关联资金往来	称 资金往来方名	往来方与上市 的关联关 公司 系	核 科 计 公司 会 市 的 上 算 目	往 初 来资金余额 期 年 2017	不 累 来 额( 往 金 度 含利息) 生 年 发 2017 计	2017 年 度 往 来 息(如 利 金的 有) 资	2017年度偿还累 计发生金额	2017年期末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
	汽车股份有限公司 北汽福田	受同一方最终 控制	应收账款	5.30	6.95		4.60	7.65	销售活塞	经营性往来
	机 发动 北京福田 汽车股份有限公司 北汽福田 厂	受同一方最终 控制	应收账款	359.42	1,808.67		1,784.68	383.41	销售活塞	经营性往来
	功能汽车 东多 汽车股份有限公司山 北汽福田 厂	受同一方最终 控制	应收账款	35.44	179.65		142.23	72.86	销售活塞	经营性往来
	九江分公司 河铃木汽车有限责任公司 江西昌	受同一方最终 控制	应收账款	2.42			1.55	0.86	销售活塞	经营性往来
	北京汽车动力总成有限公司	受同一方最终 控制	应收账款	1,277.91	8,910.19		6,620.31	3,567.78	销售发动机部件等	经营性往来
	北京汽车销售有限公司	受同一方最终 控制	应收账款	-	89.89		10.83	79.06	销售轮毂	经营性往来
	北汽泰普越野车科技有限公司	受同一方最终 控制	应收账款	17.51	125.38		111.97	30.92	销售轮毂	经营性往来
	北京汽车股份有限公司	受同一方最终 控制	应收账款		1.44			1.44	销售汽车电池	经营性往来
	北京分公司 北京汽车股份有限公司	受同一方最终 控制	应收账款		33.63			33.63	销售汽车电池	经营性往来
	株洲分公司 北京汽车股份有限公司	受同一方最终 控制	应收账款	247.90	270.53		512.00	6.43	销售轮毂	经营性往来
	黄骅分公司 北京汽车股份有限公司	受同一方最终 控制	应收账款		135.66		40.00	95.66	销售电池	经营性往来
	越野车分公司 北京汽车集团有限公司	方之 最终控制 分公司	应收账款	-	525.19			525.19	销售汽车电池	经营性往来
大股东及其附属企业	北京现代汽车有限公司	受同一方最终 控制	应收账款		0.14			0.14	销售汽车电池	经营性往来
	北京分公司 北京现代汽车有限公司	受同一方最终 控制	应收账款		9,867.76		4,977.40	4,890.36	销售汽车电池	经营性往来

往来性质	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	非经营性往来	非经营性往来
往来形成原因	销售汽车电池	销售汽车电池	销售汽车电池	销售轮毂	销售活塞	销售活塞	销售发动机部件	销售轮毂	销售发动机部件	销售材料	销售汽车电池	销售轮毂	借款	募集资金
2017年期末往来资 金余额	5.38	369.00	8,158.14	16.30	1.50	312.89	5.25	1.30	63.32	-	1.44	0.69	-	50,000.00				68,630.62
2017年度偿还累 计发生金额		163.19	14,128.95	727.82	27.46	1,370.68	199.70		3.82	12.41	16.00	8.41	62,171.58					93,035.59
2017 年 度 往 来 息(如 利 金的 有) 资													66.58					66.58
不 累 来 额( 往 金 度 含利息) 生 年 发 2017 计	5.38	532.19	22,287.09	192.08	17.40	1,530.65	204.95	1.30	67.14	12.41	1.44	9.11	62,104.84					108,921.06
往 初 来资金余额 期 年 2017			-	552.04	11.56	152.92					16.00	-	0.16	50,000.00				52,678.58
科 核 计 公司 会 市 的 上 算 目	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	其他应收款	其他应收款
往来方与上市 的关联关 公司 系	受同一方最终 控制	受同一方最终 控制	受同一方最终 控制	受同一方最终 控制	受同一方最终 控制	受同一方最终 控制	受同一方最终 控制	受同一方最终 控制	受同一方最终 控制	受同一方最终 控制	受同一方最终 控制	受同一方最终 控制	控股子公司	子公司
称 资金往来方名	沧州分公司 北京现代汽车有限公司	重庆分公司 北京现代汽车有限公司	北京奔驰汽车有限公司	北京亚太汽车底盘系统有限公司	康明斯发动机有限公司 北京福田	北京宝沃汽车有限公司	北京新能源汽车股份有限公司	北京新能源汽车营销有限公司	北汽新能源汽车常州有限公司	发动机零部件有限公司 北京北内	河汽车有限责任公司 江西昌	株洲北汽汽车销售有限公司	滨州经济开发区博海小额贷款有限公司	轻量化汽车部件有限公司 滨州) 海纳川(
其它关联资金往来													其 及 公司 子 的 公司 市 上	附属企业	然人 关联自	企 附属 其 及 方 联 关 他 其	业	总计