Bohai Automative Systems Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Apr 8, 2011

山 东 滨 州 渤 海 活 塞 股 份 有 限 公 司 2010 年度控股股东及其关联方资金占用情况 专项审核报告

关于山东滨州渤海活塞股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明

(2011)汇所综字第3-003 号

山东滨州渤海活塞股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东滨州渤海活塞股份 有限公司（以下简称“贵公司”）2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表，2010 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股 东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2011 年 4 月 6 日 签发了（2011）汇所综字第 3-039 号的标准无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求，贵公司编制了后附的 2010 年度贵公司控股股东及其他 关联资金占用情况汇总表(以下 简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的 责任。我们对汇 总表所载资料与本所审计贵公司 2010 年度财务报表时所复核的 会计资料和经审计的财务报表 的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发 现不一致。除了对贵公司实施 2010 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易 有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好 地理解贵公司的控股股东及其他关联方资金占用情况，后附汇总表应当与已审计 的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用 作任何其他目的。

附件：山东滨州渤海活塞股份有限公司控股股东及其他关联资金占用情况汇总表

山东汇德会计师事务所有限公司

中国注册会计师：牟敦潭

中国注册会计师：丁兆栋

山东省青岛市东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层 报告日期：2011 年 4 月 6 日

上市公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

上市公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：山东滨州渤海活塞股份有限公司 单位：人民币元
资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市 公司 核算 的会 计科 目	2010年期初占用 资金余额	2010 年度占用累计发 生金额（不含占用资 金利息）	2010 年度 占用 资金 的利 息	2010 年度偿还 累计发生金额	2010 年期末占 用资金余额	占用形成 原因	占用性质
控股股东、实际控 制人及其附属企业
小计
上市公司的子公司 及其附属企业
小计
关联自然人及其控 制的法人	滨州盟威戴卡轮 毂有限公司	受相同关键管 理人员控制	应收 票据	97,000,000.00	439,557,200.00		385,677,200.00	150,880,000.00	销材料款	经营性占用
	滨州盟威摩擦副 有限公司	受相同关键管 理人员控制	应收 票据		2,000,000.00		2,000,000.00
	滨州盟威戴卡轮 毂有限公司	受相同关键管 理人员控制	应收 账款	125,300,861.54	433,544,977.86		459,808,946.04	99,036,893.36	销材料款	经营性占用
	滨州盟威摩擦副 有限公司	受相同关键管 理人员控制	应收 账款	5,525,206.23	24,108,070.36		21,177,958.14	8,455,318.45	销材料款	经营性占用
	滨州盟威斯林格 缸套有限公司	受相同关键管 理人员控制	应收 账款	870,963.66			870,963.66		销材料款	经营性占用
小计				228,697,031.43	899,210,248.22	0.00	869,535,067.84	258,372,211.81
其他关联人及其附 属企业
小计
总计				228,697,031.43	899,210,248.22		869,535,067.84	258,372,211.81

注：应收票据期末余额中，三个月内到期的票据为5888 万元，四至六个月内到期的票据为9200 万元。