Bohai Automative Systems Co., Ltd. — Annual Report 2010

Apr 8, 2011

山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

山东滨州渤海活塞股份有限公司

2010 年年度报告摘要

§1 重要提示

• 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

• 1.2 公司全体董事出席董事会会议。

• 1.3 山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

• 否

• 1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

• 否

• 1.6 公司负责人李俊杰、主管会计工作负责人王云刚及会计机构负责人（会计主管人员）赵金宝声

• 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 公司基本情况简介

• 2.1 基本情况简介

股票简称 股票代码 股票上市交易所 公司注册地址和办公地址 邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱	滨州活塞
	600960
	上海证券交易所
	山东省滨州市渤海二十一路569号
	256602
	www.bhpiston.com
	dsh@bhpiston.com

2.2 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	季军	顾欣岩
联系地址	山东省滨州市渤海二十一路569号	山东省滨州市渤海二十一路569号
电话	0543-3288868	0543-3288656
传真	0543-3288899	0543-3288899
电子信箱	dsh@bhpiston.com	dsh@bhpiston.com

• § 3 会计数据和业务数据摘要

• 3.1 主要会计数据

1

山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

单位：元 币种：人民币

	2010年	2009年	本期比上年同期 增减(%)	2008年
营业收入	1,767,510,615.53	1,223,287,953.55	44.49	1,446,946,116.18
利润总额	148,942,543.52	64,135,086.14	132.23	34,800,520.10
归属于上市公司股东的 净利润	122,005,427.27	51,352,523.83	137.58	29,093,548.53
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润	137,051,021.73	45,728,018.29	199.71	27,072,384.19
经营活动产生的现金流 量净额	285,940,587.78	57,031,759.81	401.37	165,545,605.80
	2010年末	2009年末	本期末比上年同 期末增减(%)	2008年末
总资产	2,074,875,296.99	1,980,332,141.95	4.77	2,216,063,881.57
所有者权益（或股东权 益）	801,101,644.30	688,865,627.03	16.29	637,513,103.20

3.2 主要财务指标

	2010年	2009年	本期比上年同期增减 (%)	2008年
基本每股收益（元／股）	0.75	0.32	134.38	0.18
稀释每股收益（元／股）	0.75	0.32	134.38	0.18
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 ／股）	0.84	0.29	189.66	0.17
加权平均净资产收益率（%）	16.38	7.74	增加8.64个百分点	4.63
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%）	18.40	7.12	增加11.28个百分点	4.31
每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 股）	1.76	0.35	402.86	1.02
	2010年 末	2009年 末	本期末比上年同期末增 减(%)	2008年 末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 股）	4.92	4.23	16.31	3.92

扣除非经常性损益项目

√适用 □不适用

扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用	扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目	金额
非流动资产处置损益	-4,568,342.65
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外）	956,250.00

2

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企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	-15,800,000.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	18,170.02
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-219,977.81
所得税影响额	4,563,022.53
少数股东权益影响额（税后）	5,283.45
合计	-15,045,594.46

§ 4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

√适用 □不适用

单位：股

								单位：股	单位：股
	本次变动前			本次变动增减（＋，－）				本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送 股	公积 金转 股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条 件股份	72,739,385	44.67				-8,141,175	-8,141,175	64,598,210	39.67
1、国家持股	72,739,385	44.67				-8,141,175	-8,141,175	64,598,210	39.67
2、国有法人 持股
3、其他内资 持股
其中： 境内 非国有法人 持股
境内自然人 持股
４、外资持股
其中： 境外 法人持股
境外自然人 持股
二、无限售条 件流通股份	90,084,115	55.33				8,141,175	8,141,175	98,225,290	60.33
1、人民币普 通股	90,084,115	55.33				8,141,175	8,141,175	98,225,290	60.33
2、境内上市 的外资股
3、境外上市 的外资股
4、其他
三、股份总数	162,823,500	100				0	0	162,823,500	100

3

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限售股份变动情况表 √适用 □不适用

√适用 □不适用
						单位：股
股东名称	年初限售股 数	本年解除限 售股数	本年增 加限售 股数	年末限售股 数	限售原因	解除限售 日期
滨州市人民政府国 有资产监督管理委 员会	72,739,385	8,141,175		64,598,210	滨州市国 资委股改 承诺	2011 年3 月28日
合计	72,739,385	8,141,175		64,598,210	/	/

4.2 股东数量和持股情况

4.2股东数量和持股情况	4.2股东数量和持股情况	4.2股东数量和持股情况	4.2股东数量和持股情况	4.2股东数量和持股情况	4.2股东数量和持股情况	4.2股东数量和持股情况	4.2股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数					18,456户
前十名股东持股情况
股东名称	股东 性质		持股比 例(%)	持股总数		持有有限售条件 股份数量	质押或冻结的股份 数量
滨州市人民政府国有资产监 督管理委员会	国家		49.67	80,880,560		64,598,210	质押 22,500,000
长江证券－交行－长江证券 超越理财趋势掘金集合资产 管理计划	未知		0.79	1,286,021			未知
雷震	未知		0.35	571,799			未知
罗美林	未知		0.32	513,157			未知
长江金色晚晴(集合型)企业 年金计划－浦发	未知		0.31	506,050			未知
陈雪芬	未知		0.31	499,800			未知
吴国泉	未知		0.30	487,500			未知
李惠贞	未知		0.30	481,900			未知
彭彤	未知		0.24	384,000			未知
蔡光灿	未知		0.21	345,588			未知
		前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份的 数量				股份种类及数量
滨州市人民政府国有资产监督 管理委员会		16,282,350				人民币普通股
长江证券－交行－长江证券超 越理财趋势掘金集合资产管理 计划		1,286,021				人民币普通股
雷震		571,799				人民币普通股
罗美林		513,157				人民币普通股

4

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长江金色晚晴(集合型)企业年金 计划－浦发	506,050	人民币普通股
陈雪芬	499,800	人民币普通股
吴国泉	487,500	人民币普通股
李惠贞	481,900	人民币普通股
彭彤	384,000	人民币普通股
蔡光灿	345,588	人民币普通股

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

• □适用 √不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

4.3.2.1 控股股东情况

• 法人

单位：元 币种：人民币

○ 法人	单位：元 币种：人民币
名称	滨州市人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人	吴凤水

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

• § 5 董事、监事和高级管理人员

• 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

5.2

单位：股

姓名	职务	性 别	年 龄	任期起 始日期	任期终 止日期	年初 持股 数	年末 持股 数	变动原 因	报告期内从公司领 取的报酬总额（万 元）（税前）	是否在股东单位或 其他关联单位领取 报酬、津贴
李俊杰	董事长	男	61	2009年4 月27日	2012年4 月27日	0	0		58	否
林风华	总经理	男	47	2009年4 月27日	2012年4 月27日	0	0		30	否
许红岩	副董事	女	56	2009年4	2012年4	0	0		25	否

5

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	长			月27日	月27日
王云刚	董事、财 务总监	男	44	2009年4 月27日	2012年4 月27日	0	0		25	否
季军	董事、董 秘	男	41	2009年4 月27日	2012年4 月27日	0	0		25	否
胡新民	董事	男	54	2009年4 月27日	2012年4 月27日	0	0		25	否
王竹泉	独立董 事	男	46	2009年4 月27日	2012年4 月27日	0	0		7.5	否
赵树元	独立董 事	男	65	2009年4 月27日	2012年4 月27日	0	0		7.5	否
王小鲁	独立董 事	男	59	2009年4 月27日	2012年4 月27日	0	0		7.5	否
刘华瑞	监事会 主席	男	56	2009年4 月27日	2012年4 月27日	0	0		0	是
魏世晋	监事	男	48	2009年4 月27日	2012年4 月27日	0	0		0	是
王洪波	监事	男	40	2009年4 月27日	2012年4 月27日	0	0		7	否
徐钦友	副总经 理	男	52	2009年4 月27日	2012年4 月27日	0	0		25	否
张国华	副总经 理	男	46	2009年4 月27日	2012年4 月27日	0	0		25	否
孟庆军	副总经 理	男	54	2009年4 月27日	2012年4 月27日	0	0		25	否
合计	/	/	/	/	/	0	0	/	292.5	/

§ 6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

1、公司报告期内经营情况:

2010 年，公司坚持"一用、三要、三干、三压、六抓、六准则、五个围绕"企业文化，以公司战 略规划为奋斗目标，以推行卓越绩效模式为总抓手，以安全、质量、效率、成本为一切过程的着眼 点和出发点，交出了一份从优秀到卓越、又好又快发展的成绩单。2010 年，实现营业收入 176,751 万元，同比增长 44.49%；利润总额 14,894 万元，同比增长 132.23%；净利润 12,200 万元，同比增 长 137.58%。

2、公司总体经营情况:

公司经营范围：活塞、机械零部件、汽车零部件、内燃机及零部件、汽车压缩机及零部件、摩托 车及零部件的生产销售；铝箔的生产销售；机床设备及配件的生产销售。

公司是国内惟一一家以内燃机活塞作为主导产品的上市公司。多年来公司秉承"科技创造市场、 诚信铸就品牌"的企业理念，在活塞制造领域默默耕耘，打造出中国活塞第一品牌。先后荣获中国质 量效益型先进企业、全国质量管理先进企业、中国机械工业明星企业、全国 100 家最佳汽车零部件 供应商、全国质量奖鼓励奖、中国汽车零部件百强企业、中国名牌、中国驰名商标、全国质量奖提 名奖、山东省省长质量奖、全国质量奖等多项荣誉称号，是国内活塞行业的领军力量。

6

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公司注册商标"渤海"牌，主导产品--直径 30mm 到 400mm 的高性能活塞，品种达 1000 多个、年产 能力 3000 万件，广泛用于各种汽车、摩托车、船舶、工程、军工等动力机械领域，为一汽集团、一 汽锡柴、一汽大柴、中国重汽、潍柴、玉柴、上柴、东风康明斯、东风朝柴、云内动力、扬柴、奇 瑞汽车、上汽集团、南京汽车集团、北汽福田、北京奔驰、吉利汽车、东安动力、长安汽车以及美 国康明斯、卡特匹勒、科勒、川崎重工、日本小松、韩国 DOOSAN 等国内外著名主机和整车生产厂 家配套，先后进入了通用、大众、福特、戴姆勒克莱斯勒等国际著名汽车及发动机生产企业的全球 潜在供应商体系，并建立了覆盖全国的 300 余家社会配件营销商网络。

3、技术创新情况：

2010 年， 全新设计活塞产品 52 种，十几种高性能铝活塞设计开发水平达到国际先进水平；能够 - - 代表国际前沿水平的高性能特种活塞研发亦取得重大进展，如陶瓷纤维 内冷通道 肖孔铜套一体化活 塞已装机试验；钛合金活塞已完成样件；碳素体活塞样件已开始生产；汽油机活塞的轻量化结构设 计已得到推广应用。

新材料研究与应用填补国内技术空白。燃烧室喉口激光重熔技术、材料疲劳试验数据库、军工 BIT132

活塞研制、新型活塞铝合金的开发应用取得新突破，仅 2010 年新增专利 17 项，其中发明专利 2 项。

• 4、公司存在的主要优势和困难：

随着公司重大投资项目陆续投产，公司的产能和高附加值产品比重大幅提高。 我公司目前活塞产 品种类、规格众多，生产制造潜能大，能够满足市场不同客户群的需求，相应减少产品单一所带来 的风险。

展望 2011 年，公司面临的经营环境不容乐观,，世界需求增长缓慢，针对我国的贸易保护和贸易 壁垒明显增多；各大主机厂又把成本压力向下游零部件行业转移，使零部件等中间产品生产企业的 利润空间受到很大挤压。

• 5、在经营中出现问题的解决方案：

面对日益激烈的竞争市场，公司将充分利用国家级企业技术中心和企业博士后工作站的自主技 术开发能力方面的优势，继续加大成本管理力度，不断开发新产品，提高产能利用率，在巩固传统 市场的同时，加大新市场开拓力度，特别是海外市场的开拓，不断提高公司的综合竞争力，保持公 司经营和盈利能力持续稳定，促进公司健康持续发展。

6、主要供应商、客户情况：

前五名供应商采购金额合计 412,209,490.60 元 占采购金额总额比例 21.78 （%）

前五名客户销售金额合计 810,880,905.70 元 占销售金额总额比例 45.89（%）

• 7、报告期公司主要财务指标变动情况说明：

• （1）预付账款余额同比增长 62.46%，变动主要是本年采购量增加以致预付供应商货款增加；

• （2）在建工程余额同比下降 90.67%，变动主要是在建工程完工转增固定资产所致；

• （3）应付账款余额同比增长 39.51%，变动主要原因是本年采购量增加以致应付供应商货款增加；

• （4）预收账款余额同比增长 108.08%，变动主要原因是预收货款增加；

• （5）应交税费余额同比增长 52.23%，变动主要原因是利润总额增加对应的企业所得税的增加；

• （6）应付股利余额同比增长 829.54%，变动主要是现金分红尚未支付所致；

• （7）其他应付款余额同比增长 84.96%，变动主要是长春公司的职工安置费尚未支付所致；

• （8）长期借款余额同比下降 33.52%，变动主要是本年偿还借款所致；

• （9）未分配利润余额同比增长 65.78%，变动主要是因为归属于本公司利润的增加；

• （10）营业收入发生额同比上升 44.49%，变动主要是本年活塞、特种铝销量增加使得本公司收入增

• 加；

• （11）营业成本发生额同比上升 43.59%，变动主要是销量增加而成本相应增加；

• （12）销售费用发生额同比上升 26.24%，变动主要是产品保修费用增加；

• （13）管理费用发生额同比下降 13.20%，变动主要是折旧费用减少；

7

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• （14）财务费用发生额同比上升 37.98%，变动主要是利息支出、贴现息增加；

• （15）资产减值损失发生额同比上升 90.70%，变动主要是存货、固定资产计提坏账准备增加；

• （16）营业外支出发生额同比上升 802.58%，变动主要是子公司长春公司清算安置职工的费用增加；

• （17）归属于母公司所有者的净利润同比上升 137.58%，变动主要是本年活塞销量增加带来毛利额 大幅增加，净利润同步增加。

• 8、报告期公司子公司经营情况分析：

• （1）、淄博渤海活塞有限责任公司，主营业务范围活塞及活塞铸件、镶环，注册资本 981 万人民币， 总资产 4003.77 万元，利润总额 265.8 万元，净利润 157.27 万元。

（2）、长春渤海活塞有限公司，主营业务范围内燃机活塞制造、机械配件加工等，注册资本 5396 万 人民币，总资产 3682.57 万元，利润总额 -2377.57 万元，净利润 -2378.00 万元。根据市场形势变化 及公司发展需要，公司关停长春渤海活塞有限公司产能，因此对设备进行了减值计提，另外，还有 职工安置补偿金的发放，导致本年亏损放大。

（3）、惠民渤海活塞有限公司，主营业务范围活塞的生产、销售，注册资本 450 万人民币，总资产 2549.99 万元，利润总额 -147.05 万元，净利润 -148.13 万元。根据公司董事会决议，拟将持有的惠 民渤海活塞有限公司的 100%股权转让给滨州盟威斯林格缸套有限公司。

• （4）、滨州盟威技工学校，注册资本 50 万元人民币，总资产 79.39 万元，利润总额 -0.43 万元，净 利润 -0.43 万元。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币

分行业或分 产品	营业收入	营业成本	营业利 润率(%)	营业收入比 上年增减 (%)	营业成本比 上年增减 (%)	营业利润率比 上年增减（%）
分行业
交通运输业	1,217,304,498.82	815,488,541.9	33.01	32.02	26.83	增加2.74 个百 分点
特种合金业	487,448,946.41	492,030,826.58	-0.94	88.33	90.3	减少1.06 个百 分点
分产品
汽车用活塞	938,856,750.48	603,236,765.82	35.75	33.41	29.23	增加2.08 个百 分点
农机用活塞	99,916,741.10	89,386,368.72	10.54	0.72	-2.42	增加2.88 个百 分点
船用活塞	79,487,000.80	48,266,500.71	39.28	34.17	29.22	增加2.33 个百 分点
特种合金	487,448,946.41	492,030,826.58	-0.94	88.33	90.3	减少1.06 个百 分点
其他	99,044,006.44	74,598,906.65	24.68	67.4	60.41	增加3.28 个百 分点

6.3 主营业务分地区情况表

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
国内	1,648,852,075.77	45.32

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20.74

国外 55,901,369.46

6.4 募集资金使用情况

□适用 √不适用 变更项目情况

□适用 √不适用

6.5 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

• 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

根据山东汇德会计师事务所有限公司出具的审计报告，公司 2010 年度实现归属于母公司的净利 润 122,005,427.27 元，根据《公司法》及《公司章程》的规定，依法从 2010 年度税后净利润中提取 10%的法定盈余公积金 10,885,489.87 元，加上年初未分配利润 154,070,752.26 元，2010 年度可供 股东分配的利润为 255,421,279.66 元。

拟以公司总股本 162,823,500 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），剩余未 分配利润结转下一年度，不实施公积金转增。

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

□适用 √不适用

§ 7 重要事项

7.1 收购资产

□适用 √不适用

7.2 出售资产

□适用 √不适用

7.3 重大担保

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币	√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币	√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币	√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币	√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币	√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币	√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称	发生日期(协 议签署日)	担保金额	担保类型	担保 期	担保是否已经 履行完毕	是否为关联 方担保
山东滨州亚光毛 巾有限公司		214,000,000	连带责任 担保		否	否
山东华兴机械股 份有限公司		244,750,000	连带责任 担保		否	否
滨化集团股份有 限公司		50,000,000	连带责任 担保		否	否
报告期内担保发生额合计			508,750,000
报告期末担保余额合计			508,750,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额			508,750,000
担保总额占公司净资产的比例(%)			63.51
其中：

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担保总额超过净资产50％部分的金额	108,199,177.85
上述三项担保金额合计	108,199,177.85

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√适用 □不适用

单位:元 币种：人民币

√适用 □不适用			单位:元 币种：人民币	单位:元 币种：人民币
关联方	向关联方销售产品和提供劳务		向关联方采购产品和接受劳务
	交易金额	占同类交易金额的 比例(%)	交易金额	占同类交易金额的 比例(%)
滨州盟威戴卡轮毂 有限公司	370,941,621.92	76.10	8,763,934.24	0.80
滨州盟威斯林格缸 套有限公司	21,138,592.97	50.09	103,751,818.26	9.74
滨州盟威摩擦副有 限公司	20,605,188.33	1.69	152,101.00	0.01
合计	412,685,403.22		112,667,853.50

7.4.2 关联债权债务往来

□适用 √不适用

7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用

7.5 委托理财

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承 诺 事 项	承诺内容	履行情况
股 改 承 诺	公司第一大股东滨州市人民政府国有资产监督管理委员会作如下承诺：①所持 有公司原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起36个月内不上市交易。 ②前述承诺期满后通过上海证券交易所挂牌交易出售的公司股份,在12个月内 不超过公司总股本的5%,24个月内不超过10%。	在报告期 内，履行了 上述承诺。

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

10

山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否

§ 8 监事会报告

8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

监事会对公司依法运作情况和董事会成员和高级管理人员履行职责情况进行监督，认为公司各项决 策程序合法，制定了较完善的企业内部控制制度，能够严格执行国家法律、法规，按照上市公司的 规范运作。公司的董事、经理和高级管理人员在执行公司职务时，能够忠实履行职责，认真执行股 东大会和董事会决议，未发现上述人员在执行公司职务时有违反法律、法规和《公司章程》的行为， 也未发现有损害公司利益和股东利益的行为。

8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

监事会对公司的财务运作进行了认真审核，认为公司财务状况良好，财务管理规范，严格执行内控 制度，保证了公司生产经营的良好运行。山东汇德会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留 意见的审计报告，监事会认为该审计报告客观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。

8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

公司募集资金的实际投入项目和承诺投入项目一致，没有变更募集资金投向的事项发生。

8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

2010 年度公司收购和出售资产均按照市场化定价原则，在公平、公正、合理的基础上进行，无内幕 交易、损害公司和股东利益的行为。

8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

2010 年度公司发生的关联交易均按照市场化定价原则，在公平、公正、合理的基础上进行，无内幕 交易、损害公司和股东利益的行为。

§ 9 财务会计报告

9.1 审计意见

9.1审计意见
财务报告	□未经审计 √审计
审计意见	√标准无保留意见 □非标意见

9.2 财务报表

11

山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

合并资产负债表

2010 年 12 月 31 日

编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司 单位:元 币种:人民币

2010 编制单位:山东滨州渤海活塞股份有限公司	年12月	31日 单位:元	币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	1	318,673,015.50	357,960,315.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	2	334,751,616.96	306,855,324.53
应收账款	3	375,676,043.44	337,087,899.83
预付款项	4	44,558,930.75	27,427,923.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	5	1,462,822.45	2,714,204.35
买入返售金融资产
存货	6	307,116,968.84	253,980,284.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,382,239,397.94	1,286,025,952.43
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	7	1,600,000.00	1,600,000.00
投资性房地产
固定资产	8	664,159,557.20	626,121,492.82
在建工程	9	4,163,382.98	44,643,939.17
工程物资	10	2,326,111.31	1,191,241.08
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产

12

山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

无形资产	11	11,852,786.62	12,176,786.62
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	12	8,534,060.94	8,572,729.83
其他非流动资产
非流动资产合计		692,635,899.05	694,306,189.52
资产总计		2,074,875,296.99	1,980,332,141.95
流动负债：
短期借款	14	390,000,000.00	395,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	15	275,000,000.00	339,554,299.00
应付账款	16	133,746,607.86	95,871,425.15
预收款项	17	113,842,015.26	54,710,337.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	18	2,573,200.81	3,348,721.98
应交税费	19	15,125,849.60	9,936,210.96
应付利息
应付股利	20	5,437,833.60	585,000.00
其他应付款	21	46,596,390.41	25,192,975.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	22	88,602,300.00	74,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		1,070,924,197.54	998,198,970.07
非流动负债：
长期借款	23	178,727,700.00	268,830,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款

13

山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	24	19,043,750.00	19,600,000.00
非流动负债合计		197,771,450.00	288,430,000.00
负债合计		1,268,695,647.54	1,286,628,970.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	25	162,823,500.00	162,823,500.00
资本公积	26	335,187,955.86	335,187,955.86
减：库存股
专项储备
盈余公积	27	47,668,908.78	36,783,418.91
一般风险准备
未分配利润	28	255,421,279.66	154,070,752.26
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		801,101,644.30	688,865,627.03
少数股东权益		5,078,005.15	4,837,544.85
所有者权益合计		806,179,649.45	693,703,171.88
负债和所有者权益总计		2,074,875,296.99	1,980,332,141.95

法定代表人：李俊杰 主管会计工作负责人：王云刚 会计机构负责人：赵金宝

母公司资产负债表

2010 年 12 月 31 日

编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		310,008,611.53	356,027,225.03
交易性金融资产
应收票据		334,751,616.96	306,545,324.53
应收账款	1	375,370,498.29	336,260,484.35
预付款项		75,801,191.07	55,553,262.03
应收利息
应收股利
其他应收款	2	1,181,538.12	2,275,949.28
存货		292,405,843.47	247,127,549.33
一年内到期的非流动

14

山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

资产
其他流动资产
流动资产合计		1,389,519,299.44	1,303,789,794.55
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	3	15,692,756.70	51,404,709.39
投资性房地产
固定资产		611,055,845.96	565,927,860.75
在建工程		4,163,382.98	42,954,301.85
工程物资		2,326,111.31	1,191,241.08
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		13,302,892.62	6,756,461.75
其他非流动资产
非流动资产合计		646,540,989.57	668,234,574.82
资产总计		2,036,060,289.01	1,972,024,369.37
流动负债：
短期借款		390,000,000.00	395,000,000.00
交易性金融负债
应付票据		275,000,000.00	339,554,299.00
应付账款		136,392,219.65	101,783,445.41
预收款项		113,693,315.26	54,668,887.88
应付职工薪酬		1,898,362.70	1,967,305.12
应交税费		12,626,104.02	6,723,155.55
应付利息
应付股利		5,437,833.60	585,000.00
其他应付款		25,178,954.73	18,938,016.02
一年内到期的非流动 负债		88,602,300.00	74,000,000.00

15

山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

其他流动负债
流动负债合计		1,048,829,089.96	993,220,108.98
非流动负债：
长期借款		178,727,700.00	268,830,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		19,043,750.00	19,600,000.00
非流动负债合计		197,771,450.00	288,430,000.00
负债合计		1,246,600,539.96	1,281,650,108.98
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		162,823,500.00	162,823,500.00
资本公积		335,414,576.55	335,414,576.55
减：库存股
专项储备
盈余公积		47,668,908.78	36,783,418.91
一般风险准备
未分配利润		243,552,763.72	155,352,764.93
所有者权益（或股东权益） 合计		789,459,749.05	690,374,260.39
负债和所有者权益 （或股东权益）总计		2,036,060,289.01	1,972,024,369.37

法定代表人：李俊杰 主管会计工作负责人：王云刚 会计机构负责人：赵金宝

合并利润表

— 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入	29	1,767,510,615.53	1,223,287,953.55
其中：营业收入		1,767,510,615.53	1,223,287,953.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	29	1,598,931,921.55	1,164,730,656.90

16

山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

其中：营业成本		1,362,838,420.79	949,128,181.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	30	8,862,328.15	10,483,734.62
销售费用	31	57,192,270.27	45,303,603.90
管理费用	32	93,332,674.81	107,530,598.22
财务费用	33	60,200,034.10	43,629,050.24
资产减值损失	34	16,506,193.43	8,655,488.01
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）			210,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		168,578,693.98	58,767,296.65
加：营业外收入	35	2,375,589.68	7,806,537.52
减：营业外支出	36	22,011,740.14	2,438,748.03
其中：非流动资产处置损失		5,436,751.53	191,766.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		148,942,543.52	64,135,086.14
减：所得税费用	37	26,696,655.95	11,486,891.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		122,245,887.57	52,648,194.50
归属于母公司所有者的净利润		122,005,427.27	51,352,523.83
少数股东损益		240,460.30	1,295,670.67
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.75	0.32
（二）稀释每股收益		0.75	0.32
七、其他综合收益
八、综合收益总额		122,245,887.57	52,648,194.50
归属于母公司所有者的综合收益总额		122,005,427.27	51,352,523.83
归属于少数股东的综合收益总额		240,460.30	1,295,670.67

法定代表人：李俊杰 主管会计工作负责人：王云刚 会计机构负责人：赵金宝

17

山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

母公司利润表

— 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	4	1,970,160,851.37	1,374,176,999.14
减：营业成本	4	1,585,823,416.41	1,123,880,617.36
营业税金及附加		8,351,444.78	9,587,613.56
销售费用		56,764,470.27	44,851,679.70
管理费用		79,658,032.72	88,387,136.71
财务费用		60,205,078.92	44,209,113.48
资产减值损失		47,357,906.10	8,665,734.84
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）			210,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		132,000,502.17	54,805,103.49
加：营业外收入		2,083,193.25	5,762,150.91
减：营业外支出		6,146,894.25	2,231,890.86
其中：非流动资产处置损失		3,517.66	3,517.66
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		127,936,801.17	58,335,363.54
减：所得税费用		19,081,902.51	8,480,663.21
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		108,854,898.66	49,854,700.33
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		108,854,898.66	49,854,700.33

法定代表人：李俊杰 主管会计工作负责人：王云刚 会计机构负责人：赵金宝

合并现金流量表

— 2010 年 1 12 月

2010年1—12	月
		单位:元 币种:人民币
项目	附 注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,974,562,685.30	1,216,108,530.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额

18

山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		296,339.06	2,560,294.20
收到其他与经营活动有关的现金	38	21,596,717.66	30,614,873.85
经营活动现金流入小计		1,996,455,742.02	1,249,283,698.70
购买商品、接受劳务支付的现金		1,345,252,130.70	915,221,076.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		180,071,277.69	129,155,831.36
支付的各项税费		108,885,152.19	96,549,505.88
支付其他与经营活动有关的现金	38	76,306,593.66	51,325,525.48
经营活动现金流出小计		1,710,515,154.24	1,192,251,938.89
经营活动产生的现金流量净额		285,940,587.78	57,031,759.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金			110,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额		40,215.00	59,439.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		3,578,024.81	8,653,175.50
投资活动现金流入小计		3,618,239.81	8,822,614.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金		104,459,118.89	39,157,498.13
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		104,459,118.89	39,157,498.13

19

山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

投资活动产生的现金流量净额		-100,840,879.08	-30,334,883.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		989,830,023.33	1,215,912,436.66
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		989,830,023.33	1,215,912,436.66
偿还债务支付的现金		1,145,054,299.00	1,594,433,249.19
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		68,412,733.25	47,018,923.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		750,000.00	1,260,000.00
筹资活动现金流出小计		1,214,217,032.25	1,642,712,172.44
筹资活动产生的现金流量净额		-224,387,008.92	-426,799,735.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-39,287,300.22	-400,102,859.60
加：期初现金及现金等价物余额		357,960,315.72	758,063,175.32
六、期末现金及现金等价物余额		318,673,015.50	357,960,315.72

法定代表人：李俊杰 主管会计工作负责人：王云刚 会计机构负责人：赵金宝

母公司现金流量表 — 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附 注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,974,374,538.30	1,239,565,438.26
收到的税费返还		296,339.06	1,058,405.20
收到其他与经营活动有关的现金		19,444,693.59	29,476,777.01
经营活动现金流入小计		1,994,115,570.95	1,270,100,620.47
购买商品、接受劳务支付的现金		1,392,121,406.57	974,038,164.39
支付给职工以及为职工支付的现金		157,780,502.62	108,555,944.47
支付的各项税费		99,215,851.40	81,364,334.19
支付其他与经营活动有关的现金		69,034,156.58	47,981,796.32
经营活动现金流出小计		1,718,151,917.17	1,211,940,239.37

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山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

经营活动产生的现金流量净额		275,963,653.78	58,160,381.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金			110,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额		28,090.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		3,563,030.13	8,062,820.53
投资活动现金流入小计		3,591,120.13	8,172,820.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金		101,186,378.49	39,120,741.90
投资支付的现金			500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		101,186,378.49	39,620,741.90
投资活动产生的现金流量净额		-97,595,258.36	-31,447,921.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		989,830,023.33	1,215,912,436.66
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		989,830,023.33	1,215,912,436.66
偿还债务支付的现金		1,145,054,299.00	1,563,559,645.69
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		68,412,733.25	47,018,923.25
支付其他与筹资活动有关的现金		750,000.00	1,260,000.00
筹资活动现金流出小计		1,214,217,032.25	1,611,838,568.94
筹资活动产生的现金流量净额		-224,387,008.92	-395,926,132.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-46,018,613.50	-369,213,672.55
加：期初现金及现金等价物余额		356,027,225.03	725,240,897.58
六、期末现金及现金等价物余额		310,008,611.53	356,027,225.03

法定代表人：李俊杰 主管会计工作负责人：王云刚 会计机构负责人：赵金宝

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山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

合并所有者权益变动表 — 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目			本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东权 益	所有者权益合 计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其 他
一、上年年末 余额	162,823,500.00	335,187,955.86			36,783,418.91		154,070,752.26		4,837,544.85	693,703,171.88
加：会计政策 变更
前期差错更 正
其 他
二、本年年初 余额	162,823,500.00	335,187,955.86			36,783,418.91		154,070,752.26		4,837,544.85	693,703,171.88
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）					10,885,489.87		101,350,527.40		240,460.30	112,476,477.57
（一）净利润							122,005,427.27		240,460.30	122,245,887.57
（二）其他综 合收益
上述（一）和 （二）小计							122,005,427.27		240,460.30	122,245,887.57
（三）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入资本
2．股份支付 计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润分 配					10,885,489.87		-20,654,899.87			-9,769,410.00
1．提取盈余 公积					10,885,489.87		-10,885,489.87
2．提取一般

22

山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配							-9,769,410.00			-9,769,410.00
4．其他
（五）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
（六）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末 余额	162,823,500.00	335,187,955.86			47,668,908.78		255,421,279.66		5,078,005.15	806,179,649.45

单位:元 币种:人民币

项目			上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东权 益	所有者权益合 计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其 他
一、上年年末余 额	162,823,500.00	335,187,955.86			31,797,948.88		107,703,698.46		3,541,874.18	641,054,977.38
加： 会计政策变更
前期

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山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

差错更正
其他
二、本年年初余 额	162,823,500.00	335,187,955.86			31,797,948.88		107,703,698.46		3,541,874.18	641,054,977.38
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）					4,985,470.03		46,367,053.80		1,295,670.67	52,648,194.50
（一）净利润							51,352,523.83		1,295,670.67	52,648,194.50
（二）其他综合 收益
上述（一）和（二） 小计							51,352,523.83		1,295,670.67	52,648,194.50
（三）所有者投 入和减少资本
1．所有者投入资 本
2．股份支付计入 所有者权益的金 额
3．其他
（四）利润分配					4,985,470.03		-4,985,470.03
1．提取盈余公积					4,985,470.03		-4,985,470.03
2．提取一般风险 准备
3．对所有者（或 股东）的分配
4．其他
（五）所有者权 益内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余 额	162,823,500.00	335,187,955.86			36,783,418.91		154,070,752.26		4,837,544.85	693,703,171.88

法定代表人：李俊杰 主管会计工作负责人：王云刚 会计机构负责人：赵金宝

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山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

母公司所有者权益变动表 — 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目					本期金额
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	所有者权益合 计
一、上年年末 余额	162,823,500.00	335,414,576.55			36,783,418.91		155,352,764.93	690,374,260.39
加：会 计政策变更
前 期差错更正
其 他
二、本年年初 余额	162,823,500.00	335,414,576.55			36,783,418.91		155,352,764.93	690,374,260.39
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）					10,885,489.87		88,199,998.79	99,085,488.66
（一）净利润							108,854,898.66	108,854,898.66
（二）其他综 合收益
上述（一）和 （二）小计							108,854,898.66	108,854,898.66
（三）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入资本
2．股份支付 计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润分 配					10,885,489.87		-20,654,899.87	-9,769,410.00
1．提取盈余 公积					10,885,489.87		-10,885,489.87
2.提取一般

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山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配							-9,769,410.00	-9,769,410.00
4．其他
（五）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
（六）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末 余额	162,823,500.00	335,414,576.55			47,668,908.78		243,552,763.72	789,459,749.05

单位:元 币种:人民币

项目			上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	所有者权益合 计
一、上年年末 余额	162,823,500.00	335,414,576.55			31,797,948.88		110,483,534.63	640,519,560.06
加：会计政策 变更
前期差错更 正
其他
二、本年年初 余额	162,823,500.00	335,414,576.55			31,797,948.88		110,483,534.63	640,519,560.06
三、本期增减					4,985,470.03		44,869,230.30	49,854,700.33

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山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

变动金额（减 少以“－”号 填列）
（一）净利润							49,854,700.33	49,854,700.33
（二）其他综 合收益
上述（一）和 （二）小计							49,854,700.33	49,854,700.33
（三）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入资本
2．股份支付 计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润分 配					4,985,470.03		-4,985,470.03
1．提取盈余 公积					4,985,470.03		-4,985,470.03
2.提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配
4．其他
（五）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
（六）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用

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山东滨州渤海活塞股份有限公司 2010 年年度报告摘要

（七）其他
四、本期期末 余额	162,823,500.00	335,414,576.55			36,783,418.91		155,352,764.93	690,374,260.39

法定代表人：李俊杰 主管会计工作负责人：王云刚 会计机构负责人：赵金宝

9.3 主要会计政策、会计估计的变更

9.3.1 会计政策变更

无

9.3.2 会计估计变更

9.3.2会计估计变更
	单位：元 币种：人民币
会计估计变更的内容和原因	审批程序	受影响的 报表项目 名称	影响金额
公司决定于2010年6月起对部分固定资产折旧年限做如下调 整：特种合金生产性房屋由30年或35年调整为25年；特种 合金传导设备由15 年调整为10 年。调整后的折旧年限能够 更合理地反映公司固定资产的实际使用情况。	经公司第四 届九次董事 会审议通过。	利润总 额；资产 总额	1,500,000

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

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