BNK Financial Group Inc.

Prospectus • Nov 21, 2024

투자설명서(일괄신고) 1.8 (주)BNK금융지주 투 자 설 명 서 2024년 11월 21일 주식회사 BNK금융지주 (주)BNK금융지주 제47회 무기명식 이권부 무보증사채 제47회 무기명식 이권부 무보증사채: 금 이천억원(\200,000,000,000) 1. 증권신고의 효력발생일 : 2024년 11월 07일 2. 모집가액 : 금 이천억원(\200,000,000,000) 3. 청약기간 : 2024년 11월 22일 4. 납입기일 : 2024년 11월 22일 5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소 가. 증권신고서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 나. 일괄신고 추가서류 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 다. 투자설명서 : 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 서면문서 : (주)BNK금융지주 → 부산광역시 남구 문현금융로 30 KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 (주)BNK투자증권 → 부산광역시 부산진구 새싹로 1 NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 DB금융투자(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항 해당사항 없음 이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. KB증권 주식회사 【 본 문 】 요약정보 1. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 회차 : 47 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 200,000,000,000 모집(매출)총액 200,000,000,000 발행가액 200,000,000,000 이자율 3.281 발행수익률 3.281 상환기일 2027년 05월 21일 원리금지급대행기관 (주)부산은행본점영업부 (사채)관리회사 한국예탁결제원 신용등급(신용평가기관) AAA(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 비고 - 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 6,000,000 60,000,000,000 인수수수료 0.10% 총액인수 인수 BNK투자증권 5,000,000 50,000,000,000 인수수수료 0.10% 총액인수 인수 NH투자증권 5,000,000 50,000,000,000 인수수수료 0.10% 총액인수 인수 DB금융투자 4,000,000 40,000,000,000 인수수수료 0.10% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2024년 11월 22일 2024년 11월 22일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 160,000,000,000 운영자금 40,000,000,000 발행제비용 286,361,600 보증을받은 경우 보증기관 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 보증금액 - 담보금액 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록·말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. 2. 투자위험요소 하단의 핵심투자위험은 투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 구 분 내 용 사업위험 가. 당사는 금융지주회사로 자회사가 영위하는 사업환경 변화에 따라 위험에 대한 노출도가 증가할 수 있으니 유의바랍니다. 나. 국내 및 글로벌 경제환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이는 당사의 사업도 직ㆍ간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다.다. 금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 감독당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받으며, 당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있습니다.라. 금융산업은 IT의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실을 입을 수 있습니다.마. 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있으며 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경 속에서 지나친 경쟁에 따른 수익성 악화에 직면할 수 있습니다.바. 인터넷전문은행의 출범 및 확대는 비용절감 효과 등 기존 금융기관들에게 긍정적 요인으로 작용할 수 있는 반편 경쟁심화에 따른 부정적 효과 또한 발생할 수 있습니다.사. 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있으며 관련된 제재조치는 대외신인도, 금융비용, 환거래 등에 영향을 미칠 수 있습니다.아. 금융권에서 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생함에 따라 내부보안 강화가 요구되고 있으며 정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할 수 있습니다. 회사위험 가. 당사는 자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수지주회사로서 자회사 실적 변동에 따라 수익성에 영향을 받습니다.나. 자회사의 효과적인 통합, 관리가 이루어지지 않아 지주회사 경영여건이 악화될 위험이 존재합니다.다. 향후 바젤III 상 보완자본으로 인정받고 있는 비적격 자본증권의 경과규정 종료에 따른 자본인정금액 감소 등으로 당사의 자본적정성이 하락할 가능성이 있으며, 이에 대응하기 위한 자본확충의 과정에서 추가적인 비용이 발생할 수 있습니다.라. 은행자회사의 여신건전성, 자본적정성 및 수익성 등의 변동은 당사의 재무건전성 및 실적에 직접적인 영향을 미칩니다.마. 당사의 자회사 등의 소송/재판, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러 가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다.바. 당사의 주요 계열사 중 은행 자회사인 경남은행에서 2016년 8월 19일에서 2022년 7월 13일까지 PF대출과 관련한 횡령사건이 발생했습니다. 향후 유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등의 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다. 기타 투자위험 가. 본 사채는 NICE신용평가, 한국기업평가 및 한국신용평가에서 AAA등급을 받았으며 AAA등급의 채권은 원리금 지급확실성이 최고로 높지만 장래 급격한 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있으며, 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 당사가 전적으로 책임을 집니다.나. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않습니다. 다만, "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있습니다.다. 본 일괄신고추가서류 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다.라. 금번 발행되는 당사의 제47회 무보증사채는 상장채권으로 환금성에 제약은 없습니다. 하지만 최근 급변하는 채권시장의 변동에 영향을 받을 가능성은 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.마. '자본시장과금융투자업에관한법률' 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 반기보고서, 사업보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 [회 차 : 47 ] (단위: 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 200,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) 3.281 모집 또는 매출가액 각 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 200,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 3.281 변동금리부사채이자율 - 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할하여후급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 지급하기로 하며 이자지급기일 이후의 이자는 지급하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기한 2025년 02월 22일, 2025년 05월 22일, 2025년 08월 22일, 2025년 11월 22일, 2026년 02월 22일, 2026년 05월 22일, 2026년 08월 22일, 2026년 11월 22일, 2027년 02월 22일, 2027년 05월 21일. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가 / 한국신용평가 / 한국기업평가 평가일자 2024.11.18 / 2024.11.19 / 2024.11.20 평가결과등급 AAA / AAA / AAA 주관회사의분석 주관회사명 KB증권(주) 분석일자 2024년 11월 21일 상환방법및 기한 상 환 방 법 사채의 원금은 만기일인 2027년 05월 21일에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.각 기일에 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 원리금지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용합니다. 상 환 기 한 2027년 05월 21일 납 입 기 일 2024년 11월 22일 전 자 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)부산은행 본점영업부 회사고유번호 00124106 기 타 사 항 ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록·말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. 2. 공모방법 해당사항 없음 3. 공모가격 결정방법 가. 공모가격 결정방법 및 절차본 사채의 발행과 관련된 공모가격 결정방법은 발행회사와 대표주관회사의 협의로 최근 채권발행 시장상황을 반영하여 아래와 같은 조건으로 결정되었습니다. 나. 공모희망금리 산정근거 [제47회] 아래 표는 청약일 2영업일 전 제공받은 민간채권평가회사 4사(KIS자산평가, 한국자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가의 ㈜BNK금융지주 2년 6개월 만기 "회사채 수익률의 산술평균"(이하 개별민평으로 표시)입니다. [기준일: 2024년 11월 20일] (단위 : %) 항목 KIS자산평가 한국자산평가 NICE P&I FN자산평가 산술평균 ㈜BNK금융지주 2년 6개월 3.301 3.303 3.295 3.307 3.301 (출처 : 본드웹) 당사의 개별민평 금리를 고려하여, 본 사채의 청약일 2영업일 전일인 2024년 11월 20일에 민간채권평가회사 4사(KIS자산평가, 한국자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 제공하는 ㈜BNK금융지주 2년 6개월 만기 회사채 개별민평(소수점 넷째자리 이하 절사)에서 -0.02%p를 가산한 3.281% 로 발행금리를 결정합니다. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 1) 모집 또는 매출의 절차 가. 청약방법(1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다. (2) 모집총액의 100%를 전문투자자(이하 자본시장과금융투자업에관한법률 제9조5항에 의한 전문투자자로 하되, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제10조 제3항의 17호 내지 18호에 해당하는 전문투자자는 제외한다. 이하 같다.)에게 우선배정하며, 청약이 미달된 경우에 한하여 일반청약자(전문투자자를 제외한 투자자를 의미하며, 이하 같다.) 에게 배정한다. (3) 청약 후 그 총액에 대하여 청약금액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정한다.① 전문투자자는 전문투자자의 청약을 집계하여 청약금액에 비례하여 안분배정하고 전문투자자 청약이 미달된 경우에 일반청약자에게 청약일 당일의 영업개시시간 이후15시까지 접수된 것에 한하여 잔액에 대하여 배정한다.② 전문투자자 배정 후 일반청약자 총 청약건수가 모집총액에서 전문투자자 배정금액을 차감 후 금액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 청약자에게 배정한다.③ 일반청약자 청약건수가 전문투자자 배정 후 잔여금액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고 최저 청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과청약금액에 비례하여 안분배정한다. (4) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명 확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다. (5) 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2024년 08월 28일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. (6) 청약단위 : 최저청약단위는 1만원으로 하되 10만원 이상은 10만원 단위로 한다. (7) 청약취급처 : 각 "인수단"의 본ㆍ지점※ 투자설명서의 교부 "자본시장 및 금융투자업에 관한 법률" 제124조에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 "발행회사" 및 "인수단"에게 있으며, "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.(1) 교부장소 : 각 "인수단"의 본ㆍ지점 (2) 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.(3) 교부일시 : 2024년 11월 21일(4) 기타사항 : ① "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 하는 경우에는 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다. ② 투자설명서 교부를 받지 않거나 수령거부의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우, 투자자는 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.나. 청약단위최저청약금액은 1만원으로 하되, 10만원 이상은 10만원 단위로 한다.다. 청약기간 청약기간 시 작 일 2024년 11월 22일 종 료 일 2024년 11월 22일 라. 청약증거금청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2024년 11월 22일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.마. 청약취급장소각 "인수단"의 본ㆍ지점바. 납입장소(주)부산은행 본점 영업부 사. 상장신청예정일 2024년 11월 22일 (상장예정일 : 2024년 11월 25일)아. 사채권교부예정일전자등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 않음.자. 사채권 교부장소사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼기재함으로써 교부에 갈음함. ■ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제124조 (정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서 수신자"라 한다)가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것■ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 1. 제11조 제1항제 1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해 당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. 5. 인수 등에 관한 사항 가. 사채의 인수 [제47회] (단위 : 원, %) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 KB증권(주) 00164876 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 60,000,000,000 0.10 총액인수 (주)BNK투자증권 00251400 부산광역시 부산진구 새싹로1 50,000,000,000 0.10 총액인수 NH투자증권(주) 00120182 서울특별시 영등포구 여의대로 108 50,000,000,000 0.10 총액인수 DB금융투자(주) 00115694 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32 40,000,000,000 0.10 총액인수 합계 - - 200,000,000,000 - - 나. 사채의 관리 [제47회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 부산광역시 남구 문현금융로40 200,000,000,000 4,000,000 - II. 증권의 주요 권리내용 1. 일반적인 사항 (단위 : 원, %) 회 차 금액 이자율 만기일 옵션관련사항 제47회 무보증사채 200,000,000,000 3.281 2027.05.21 - (1) 당사가 발행하는 제47회 무보증사채는 무기명식 이권부 무보증사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 단, 기한의 이익이 상실된 경우, 원금 전액과 기한이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제 청구 할 수 있습니다.(2) 본 사채는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 전자등록하므로 실물채권을 발행하지 않습니다. 2. 사채의 주요 권리 내용 (1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 일괄신고추가서류에 첨부된 "사채관리계약서"를 참고하시기 바랍니다. (2) 기한이익 상실('사채관리계약서'(제1-2조 14호 기한의 이익 상실에 관한 사항) 참조) "발행회사"는 주식회사 BNK금융지주를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다. ① 기한의 이익의 즉시 상실 관련 및 기한의 이익 상실 시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등 처리사항 (1) 기한의 이익의 즉시 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우(사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우(아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) ② 기한의 이익 상실 선언에 의한 기한의 이익 상실 관련 및 기한의 이익 상실 시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등 처리사항 (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때 ③ 사채권자의 변제청구권 등 권리 내용 등 '기한의 이익의 즉시 상실' 및 '기한의 이익 상실 선언'에 의한 기한의 이익 상실에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. ④ 기한의 이익 상실에 대한 원인사유 불발생 간주 관련 나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. ⑤ 기한의 이익 상실의 취소 관련 다. 기한의 이익 상실의 취소사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것 ⑥ 기타 중요 사항 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 (3) 사채관리회사의 권한 ('사채관리계약서' 제4-1조 (사채관리회사의 권한) 참조) : 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. (4) 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 일괄신고추가서류에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 3. 사채관리회사에 관한 사항① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [제47회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 부산광역시 남구 문현금융로40 200,000,000,000 4,000,000 - ② 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등- 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계 구분 내용 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원 겸임 관계 사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 - 사채관리회사의 사채관리실적 (기준일 : 2024년 11월 20일) 구분 실적 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 계약체결 건수 43건 66건 82건 94건 69건 94건 132건 계약체결 위탁금액 9조 9,700억원 15조 3,300억원 15조 5,010억원 18조 6,120억원 13조 6,660억원 20조 6,840억원 26조 8,050억원 - 사채관리 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국예탁결제원 증권등록부 회사채관리팀 02) 3774-3304 III. 투자위험요소 1. 사업위험 가. 당사는 금융지주회사로 자회사가 영위하는 사업환경 변화에 따라 위험에 대한 노출도가 증가할 수 있으니 유의바랍니다. 당사는 2011년 03월 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 주식 또는 지분의 소유를 통한 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다. 금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원이며, 따라서, 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 당사에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 캐피탈 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은 금융부문 자회사들의 경쟁력에 따라 당사의 향후 수익이 결정된다고 할 수 있습니다. ① 은행업 부문 영업 현황 은행산업은 국민경제 내에서 필요한 자금의 조달과 공급 즉, 예금의 수입, 유가증권 또는 기타 채무증서의 발행에 의해 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 업무와 금융정책의 수행 등 중요한 기능을 담당하는 시스템 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며 이외에도 국고 수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무를 겸하고 있습니다. 은행간 합병과 금융지주회사 설립으로 은행산업의 대형화, 겸업화가 확산되었으며, 자본시장법 시행으로 금융업종간 경쟁이 본격화하였습니다. 또한 4차 산업혁명에 따른 인공지능(AI), 빅데이터 등 디지털 기술의 급격한 발전과 정부의 금융업 진입규제 완화 정책 등으로 인해 금융업과 비금융업종 간 전방위 경쟁이 심화되고 있습니다. 특히 인터넷 전문은행과 핀테크 기업의 약진 속에 은행 역시 금융 경쟁력 제고를 위한 디지털 전환에 많은 투자를 하는 등 금융환경 변화에 적극 대응하고 있습니다. 은행산업은 일반적으로 경기 상승시에는 자산성장과 수익 창출이 예상되나, 경기 하락시에는 자산성장이 둔화하고 수익이 감소하는 등 경기 변동에 민감한 산업입니다. 국내 은행산업은 IMF금융위기 이후 경제성장 회복세에 힘입어 일정수준의 자산성장과 순이익을 지속적으로 창출해왔습니다. 그러나 2008년 하반기 미국의 서브프라임 부실로 촉발된 글로벌 금융위기를 계기로 금융규제가 더욱 강화되었으며, 2020년 코로나 펜데믹 발생에 대응하여 전세계적으로 경기부양을 위한 유동성이 크게 확대되었으나, 2022년 우크라이나-러시아 전쟁 발발과 전세계적인 인플레이션으로 인해 국제적으로 금리 상승하며 경제 및 금융시장 상황이 바뀌고 있습니다. 은행 수신은 LCR 단계적 정상화 등에 대비한 은행들의 자금조달 확대 등에 따라 정기예금을 중심으로 증가하였지만 수시입출식예금이 감소하며 2024년 10월말 약 2,399조원을 기록하고 있습니다. 또한 지속된 금리인상과 정부의 가계부채 관리방안에도 불구하고 2024년 10월말 기준 은행의 대출 잔액은 전월 수준의 증가세를 지속해 약 2,464조원을 기록하며 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 가계대출은 2024년 10월말 약 1,140조원으로 주택담보대출을 중심으로 증가세가 지속되고 있습니다. 주택담보대출은 은행권의 가계대출 관리 지속, 수도권 주택거래 감소 등으로 증가폭이 축소하였지만, 증가추세는 여전히 진행되며, 전월에 이어 약 3.6조원 상당폭 증가하였습니다. 기업대출 또한 기업들의 자금 수요가 이어지는 가운데 은행들의 기업대출 확대 전략이 지속되며 약 1,324조원 규모를 형성하고 있습니다. (자료 출처 : 한국은행 2024년 10월 금융시장 동향) 건전성 측면에서는 고금리 기조 장기화 및 글로벌 경기둔화 우려 등으로 경기상황이 악화됨에 따라 국내 은행의 2024년 10월말 원화대출 연체율(1개월 이상 원리금 연체기준)은 0.45%로 전년 동기 대비 0.06%p. 상승하며 금리인상이 본격화된 2022년 2분기 이후 지속적인 증가 추세를 보이고 있습니다. 연체 주체별로 살펴보면 2024년 9월말 기업대출 연체율은 0.52%로 전년 동기 대비 0.10%p. 상승, 가계대출 연체율은 0.36%로 전년 동기 대비 0.01%p 상승했습니다. 기업대출 중심 연체율이 큰 폭 상승한 이유는 대기업대출의 경우 0.04%로 전년 동기 대비 0.10%p 하락하였지만, 중소기업, 중소법인, 개인사업자대출이 전년 동기 대비 각각 0.16%p, 0.16%p, 0.15%p. 상승한데 기인합니다. (자료 출처: 금융감독원 2024년 9월 국내은행의 원화대출 연체율 현황) 장기화되는 고금리 기조와 여신성장세 등을 감안할 때 이자부문을 중심으로 개선된 실적이 지속될 것으로 전망됩니다. 다만, 고금리 및 고물가 등이 지속되면서 경기민감업종 개인사업자 등 취약차주를 중심으로 신규 연체가 확대될 가능성과 이에 따른 정부의 은행권 연체 및 부실채권에 대한 적극적인 자산건전성 관리 강화는 은행의 수익성 및 성장성을 제약할 수 있습니다. 최근 국내외 경기의 불확실성 증대와 여신 확대에 대한 감독당국의 관리가 강화되고 있는 점을 감안한다면 은행 대출 자산의 증가세는 과거의 성장률에 비해서 다소 낮을 것으로 전망됩니다. 또한 경제성장률 회복에도 불구하고 주요 은행이 건전성 관리 강화를 위한 자산 포트폴리오 개선을 최우선 경영과제로 하고 있어 자산성장률은 경제성장률 범위 내에서 제한될 것으로 보이고, 글로벌 경기 불안에 따른 수출 둔화와 소비 부진, 가계부채 우려, 핀테크 등 전자금융 환경변화로 인한 수수료 수익 감소, 경쟁 강화 등의 요인으로 인해 은행산업의 성장성은 과거 대비 둔화될 것으로 전망됩니다. ② 금융투자업 부문 영업현황 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 경제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다. 2024년 상반기에는 미 연준의 물가안정을 위한 고금리 기조가 지속, 실물경기 둔화에 대한 신호가 나타나며 금융시장의 불안감이 이어졌습니다. 하지만 2024년 하반기 금리인하에 대한 기대감이 반영되고 중동의 지정학적 분쟁에 따른 긴장 완화 및 기업실적 개선이 이어지며 국내 증시는 상승세를 이어가 2024년 7월말 KOSPI 지수는 2,770.69pt, KOSDAQ 지수는 803.15pt를 기록하였습니다. 그러나, 2024년 하반기미국 대선에 따른 불확실성, 기업 실적 둔화 등에 따라 국내 증시는 하락세를 이어가며 2024년 10월말 기준 KOSPI 지수는 2,556.15pt, KOSDAQ 지수는 743.06pt를 기록하고 있습니다. 국내 증시는 대내외 악재가 존재하는 상황에서 높은 변동성이 이어지며 향후 증권시장이 금융투자업계에 불리하게 전환될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 국내 주가지수 및 시가총액, 연간 거래대금 현황은 다음과 같습니다. [ 국내 증시 동향 및 거래대금 추이 ] (단위 : pt, 조원, %) 구분 2024년 10월말 2023년 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 주가지수 KOSPI 2,556.15 2,655.28 2,236.40 2,977.65 2,873.47 2,197.7 2,041.0 KOSDAQ 743.06 866.57 679.29 1,033.98 968.42 669.8 675.7 시가총액 금액 2447.6 2,558 2,082 2,649 2,366 1,717 1,572 증가율 -4.3 22.9 -21.4 11.96 37.7 9.2 -16.7 거래대금 금액 4,009 4,809 3,913 6,766 5,708 2,288 2,800 증가율 - 22.9 -42.2 18.5 149.5 -18.3 27.8 (출처 : KRX 한국거래소, 한국은행 경제통계시스템) 주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치이며, 거래대금은 연간누적임 주2) 증가율은 전년말 대비 증가율이며 '24년 10월말 기준 누적 거래대금 증가율은 미기재 금융투자업은 비슷한 수익구조, 정형화된 업무형태 등으로 인해 차별화 가능 요소가 제한적이고 진입장벽이 높지 않기 때문에 경쟁 강도가 높은 업종입니다. 2024년 2분기 기준 60개 업체가 동 사업을 영위하고 있습니다 국내 증권사의 2024년 2분기 당기순이익이 전년 동기 대비 증가한 것으로 확인됐습니다. 금융감독원이 발표한 2024년 2분기 증권회사 영업실적에 따르면 2분기 증권회사(60개사)의 당기순이익은 1조 7,703억 원으로 나타났습니다. 이는 전년 동기 당기순이익 조 466억 원 대비 69.1% 증가한 수치입니다. 2024년 2분기 주식거래대금 감소(전년 동기 대비 3.9%)에 따른 수탁수수료 감소, IB부문수수료 감소(전년 동기 대비 11.9%)하였지만, 투자일임수수료 증가에 따른 자산관리부문수수료 증가(전년 동기 대비 16.7%) 등 전반적인 영업환경이 개선된 것에 기인합니다. 한편, 국내 대형 증권사의 연결 기준 순자본비율(NCR비율)은 2024년 2분기말 1,153.6%로 2024년 1분기말 대비 59.7%p. 증가하였고, 중형사 및 소형사를 포함한 전체 증권사의 NCR비율은 759.0%로 2024년 1분기말 대비 30.5%p. 증가하였습니다. 이와 더불어 레버리지 비율 규제도 2024년 1분기말 새롭게 도입되었고, 국내 증권사의 레버리지 비율은 2024년 1분기말 650.9%에서 2024년 2분기말 646.2%로 4.7%p. 감소하였으나 모든 증권회사가 규제비율인 1,100% 이내를 충족하고 있습니다. [국내 증권사 규모별 순자본비율 추이] (단위 : %, %p.) 구분 2024년 1분기말 2024년 2분기말 증감 대형사(18사) 1,093.9 1,153.6 59.7 중형사(16사) 381.1 386.2 5.1 소형사(26사) 287.7 278.1 -9.6 전체 증권사(60사) 728.5 759.0 30.5 출처: 금융감독원 2024년 2분기 증권선물회사 영업실적 주) 대형: 자기자본 1조원 이상, 중형: 자기자본 3천억원~1조원, 소형: 자기자본 3천억원 미만 [국내 증권사 규모별 레버리지비율 추이] (단위 : %, %p.) 구분 2024년 1분기말 2024년 2분기말 증감 대형사(18사) 681.8 677.9 -3.9 중형사(16사) 492.9 508.5 15.6 소형사(26사) 584.8 548.6 -36.2 전체 증권사(60사) 650.9 646.2 -4.7 출처: 금융감독원 2024년 2분기 증권선물회사 영업실적 주) 대형: 자기자본 1조원 이상, 중형: 자기자본 3천억원~1조원, 소형: 자기자본 3천억원 미만 초대형 IB로 지정된 증권사들 중 일부가 발행어음 사업인가를 획득했습니다. 사업 초기인 만큼 손익 기여도는 아직 제한적입니다. 다만 신사업에서의 경쟁 우위를 선점한 만큼 중장기적으로 확고한 경쟁력을 보유할 전망입니다. 은행계 증권사의 경우 후발 증권사가 WM/CIB 시장에 본격 진입하면서 은행/금융투자 협력모델이 확대되고 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다. 또한 카카오페이, 토스 등 ICT 업체들의 증권업 진출은 향후 온라인 브로커리지 및 자산관리 시장 경쟁을 심화시킬 전망입니다. 다만, 증권시장의 주가변동에 따라 상승기에는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기에는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 따라서 증권업의 실적은 국내 경제 여건 및 증시의 변동에 따라 영향을 받을 수 밖에 없으며, 현재 경제 및 금융시장에 내재된 높은 불확실성으로 증시 불확실성이 확대되거나 증시가 크게 하락하게 될 경우 투자자 이탈 가속화에 따른 금융투자회사의 수탁수수료 감소 등에 기인하여 금융투자회사의 수익성이 악화될 가능성을 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다. ③ 여신전문금융업 부문 영업현황 여신전문금융업은 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융, 신용카드 등 4개 업종이 통합된 금융 업종으로 수신 기능이 없는 대신 채권 또는 어음의 발행 등을 통해 자금을 조달하여 여신 업무를 영위하고 있습니다. 여신전문금융회사는 과거 신용카드업법, 할부금융업법, 시설대여업(리스)법, 신기술금융업법의 4개 개별법이 통합된 여신전문금융업법에 의하여 설립ㆍ운영되고 있으며, 신용카드업을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다. 할부/리스 시장은 취급 품목이 다양하고 대상 고객 범위가 넓어 틈새시장 발굴 및 고객 확보가 용이한 특성을 가지고 있으나, 진입장벽이 높지 않아 업권 내 경쟁이 매우 치열한 상황입니다. 또한, 최근 시중은행의 오토론 및 중금리 대출상품 취급이 확대되고 P2P업체 및 대부업체들의 개인신용대출 시장 영역이 커지는 등 타 금융업권과의 사업영역 상충에 따른 경쟁도 심화되고 있습니다. 최근 자동차금융(할부, 리스, 오토론) 취급액 증가와 신기술사업자에 대한 신규 투, 융자 증가로 전체 업권의 외형 및 수익은 증가하였으나 경쟁심화에 따른 운용수익률이 지속적으로 하락하는 등 수익성은 전반적으로 저하되고 있습니다. 한편, PF대출을 비롯한 기업대출과 함께 사모펀드, 메자닌, 신기술금융 등 투자자산 규모는 점차적으로 확대 중입니다. 이를 고려할 때 거액 기업/투자금융 익스포져가 캐피탈사 사업/재무안정성의 주요 리스크 요인으로 작용할 전망이며, 이에 따른 건전성 관리 능력이 실적 차별화 요인으로 작용할 전망입니다. 또한 비대면 금융채널 활성화 추세에 따라 기존 영업플랫폼을 탈피하여 새로운 영업채널 및 수익원 발굴의 필요성이 어느 때 보다 중요한 화제로 대두되었습니다. ④ 저축은행업 부문 영업현황 저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융편의를 도모하고, 저축을 증대하기 위하여 1972년 설립된 지역 금융기관으로 본래의 명칭은 상호신용금고였으나 2001년 3월 상호신용금고법이 상호저축은행법으로 개정되어 2002년에 현재의 명칭으로 바뀌었습니다. 업무는 기존 상호신용금고와 크게 다르지 않으나 각각 별도의 계좌번호 체계를 사용하던 것이 금융결제원 네트워크를 통해 통합되었습니다. 현재까지 지역밀착주의, 신용확충주의, 신속주의를 이념으로 중소기업과 영세상공인뿐만 아니라 개인을 대상으로 사업을 영위하는 지역소매 금융기관으로서의 위상을 확립하여 왔습니다. 주업무는 수신업무, 여신업무, 부대업무로 분류됩니다. 수신업무는 예금과 부금, 적금 등이 있으며, 여신업무는 대출, 어음할인 등이 있습니다. 이 밖에도 자금이체와 내국환업무, 수납 및 지급대행 업무 등의 부대업무가 있습니다. 글로벌 금융위기 이후 진행된 업계 전반의 구조조정은 일단락된 것으로 보이며, 업계전반의 경영실적은 꾸준히 개선되고 있는 상황입니다. 다만 상대적으로 건전성이 낮은 저축은행 대출자산 특성 상 최근 금리인상에 따른 경기 불확실성과 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다. 최근 새롭게 출범한 저축은행들을 중심으로 업계 전반적으로 활력이 되살아나고 있는 상황이나, 인터넷 은행의 등장과 시중 은행의 영업 영역 확대로 인한 중금리 대출 시장 경쟁 격화, 기업구조조정에 따른 중소기업의 경영 악화 및 대부업계의 소매금융 강화 등 영업 환경에 많은 변화와 어려움이 예상됩니다. 그러므로 대내의 환경 변화에 대한 선제적 대응과 금융을 통한 서민 및 소상공인 지원이라는 저축은행 본연의 역할을 동시에 수행해야 하는 상황입니다. 이와 같은 경쟁 심화가 수익성 저하로 이어질 수 있습니다. ⑤ 자산운용업 부문 영업현황 자산운용업은 유가증권(주식, 채권 등) 및 자산(부동산 등)을 투자자(보험사, 연기금, 회사, 개인투자자 등)의 이익을 위해 정해진 투자 목적에 맞게 전문적으로 운용하는 것을 주된 업으로 하는 산업입니다. 2024년 2분기말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,692조원(펀드 1,065조원, 투자일임 604조원, 자문 18조원, PEF 4조원)으로 2023년 말 대비 147조원 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고가 2023년말 기준 968조원에서 2024년 2분기말 기준 1,065조원으로 약 97조원 증가하였으며, 투자일임계약고의 경우 2023년말 기준 558조원에서 2024년 2분기말 기준 604조원으로 약 46조원 증가하였습니다. [자산운용사 운용자산 추이] (단위 : 억원) 구분 펀드 PEF 일임 자문 소계 2024년 2분기 10,651,839 43,666 6,040,700 184,789 16,920,994 2023 9,680,914 33,158 5,577,373 157,086 15,448,531 2022 8,492,145 31,138 5,667,728 183,239 14,374,249 2021 8,291,594 27,344 5,365,364 533,631 14,217,933 2020 7,174,003 28,404 5,059,213 480,475 12,742,096 2019 6,587,963 27,876 4,869,772 79,637 11,565,249 2018 5,442,839 28,652 4,677,289 68,936 10,217,716 2017 5,068,524 22,694 4,524,242 67,185 9,682,645 2016 4,623,949 27,760 4,376,493 60,403 9,088,605 2015 4,135,853 39,994 3,969,054 45,087 8,189,988 (출처 : 금융투자협회 종합통계포털) 금리인상, 주가하락 등 운용환경의 악화로 적자회사 비율이 대폭 상승하는 등 자산운용사의 수익성 지표가 악화됨에 따라 금융당국은 금리인상 및 국제정세 등에 따른 시장 불안정에 대비하여 운용사별 재무 및 손익현황을 점검할 것으로 예상 됩니다. 다만, 금융당국이 불완전판매, 상품선정의 엄격성 등 규제 강화 시, 펀드시장이 위축될 가능성이 있습니다. 한편, 수탁고 및 수익 측면에서 강한 자본력으로 무장한 대형 자산운용사로의 집중화현상이 두드러지고 있으며, 신설회사를 중심으로 적자회사 비중이 여전히 높은 수준을 보이고 있는 등 자산운용사간 양극화는 심화될 것으로 예상됩니다. ㉮ 자산관리시장확대 저성장 및 고령화 시대에 대비하여 퇴직연금시장과 노후대비 자산관리시장이 지속적으로 성장 확대되고 있습니다. ㉯ 자산운용업 경쟁 심화 자산운용업계의 총 운용자산은 계속적으로 증가하고 있으나, 대·내외 경쟁이 심화되어 운용보수율은 계속적으로 하락하고 있으며, 규모 및 수익 측면에서 대형운용사로의 집중화가 심화되고 있습니다. 이에, 특화된 전략 및 상품군에 집중하는 특화 운용사가 지속적으로 증가하고 있습니다. ㉰ 대체투자수요 증가 전통적인 투자시장(주식, 채권 등)의 대안으로 최근 대체투자시장(부동산, PEF, 인프라, NPL 등)의 수요가 증가하고 있으며, 연기금, 보험 등 대형 기관투자자들을 중심으로 지속적 성장이 예상되고 있습니다. ㉱ 해외자산 증가 세계 경제가 빠른 속도로 글로벌화되면서 국내와 해외기업 간의 정보차이는 크게 줄었으며, 해외자산으로의 분산투자 이슈가 맞물리면서, 국내자산의 투자보다 해외자산의 투자가 급격히 증가하고 있습니다. 나. 국내 및 글로벌 경제환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이는 당사의 사업도 직ㆍ간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다. 2012년부터 이어져 온 저금리 기조는 2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상과 함께 전반적인 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 국내 기준금리 인상 이후 2017년 12월에 열린 미국 FOMC에서 Fed는 기준금리를 한 차례 더 인상(1.25% ~ 1.50%)하였습니다. 2018년 1월 금통위에서는 만장일치로 기준금리가 동결(1.50%)되었으며, 2018년 1월 미국 FOMC에서도 기준금리가 동결되었습니다. 하지만, 2018년 3월 FOMC에서는 기준금리가 0.25%p.(1.50% ~ 1.75%) 인상되었고, 2018년 11월 금통위 또한 기준금리를 1.75%로 인상하였습니다. 이후 2019년 2월 금통위는 미국 금리인상 속도 조절로 인한 한미 금리역전에 대한 부담 감소, 물가상승압력 부재 등 국내외 경기 침체 우려가 커지는 상황 속에서 기준 금리를 동결시켰습니다. 2019년 3월 미국 FOMC는 만장일치로 기준금리 동결 및 자산축소 계획을 발표하며 통화정책의 변화를 예고했습니다. 이에 2019년 연내 금리 인상 횟수를 기존 2회에서 0회로 하향조정하고 미국 경제성장률 전망을 2.3%에서 2.1%로 낮추었습니다. 한편, 미중 무역분쟁에 따른 투자 및 소비 침체 등 대내외적 금융환경 변동성 확대 가능성이 상존하는 가운데, 한국은행은 2019년 7월 및 10월 금통위에서 각각 기준금리를 0.25%p. 인하였습니다. 2019년 미국 FOMC는 7월, 9월 그리고 10월 총 3차례의 기준금리 인하를 단행하여 1.50%~1.75%로 기준금리가 하락하였습니다. 2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국, 유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%p.를 인하한 것에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1%p.를 인하하는 등 한달 새 1.5%p.의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입 후, 2021년 8월 금융통화위원회에서 기준금리를 0.50%에서 0.75%로 0.25%p 인상하였습니다. 2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 한편 위드 코로나 정책이 지속 될 것으로 예상되어 왔지만 오미크론 등장과 확진자수 급증으로 국내 방역조치가 강화되었고, 이러한 영향 속 12월 중 채권금리는 장단기물 모두 하락하는 양상을 보였습니다. 이후 2022년 1월 금통위에서 기준금리를 0.25% 추가 인상하고, 4월 및 5월 연달아 기준금리를 0.25% 인상하였으며, 해당 인상은 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다. 2022년 7월 금통위는 기준금리를 2.25%로 0.50%p. 인상 및 2022년 08월 25일 시행된 금통위에서 기준금리를 0.25%p. 추가인상 하였습니다. 연이어 2022년 10월 금통위는 3.00%로 기존 2.50%에서 50bp인상, 2022년 11월 금통위는 3.25%로 기존 3.00%에서 25bp인상하였고 2023년 1월 금통위 역시 3.50%로 기존 3.25% 대비 25bp 인상하기로 결정하였습니다. 이후 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 이후 한은은 국내 경제 성장세가 개선 흐름을 지속하는 가운데 소비자 물가 전망과 관련한 불확실성이 높기 때문에 물가가 목표수준으로 수렴하는 것에 대한 확인이 들 때 까지 통화긴축 기조를 충분히 유지하는 방향으로 2024년 4월 및 5월 금통위까지 기준금리 동결을 유지하였으나 2024년 10월 11일 금통위에서 0.25%p의 기준금리 인하를 발표하여 현재 한국은행 기준금리는 3.25%를 기록하고 있습니다.이에 따라 국내 물가 및 주요국 통화정책 등 추후 대내외 금리변동 요인에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다. 제출일 현재 국내 기준금리는 3.25%입니다. 미 연준의 파월 의장은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 2022년 3월 0.25%포인트 금리 인상을 단행한 뒤 2022년 5월과 6월 FOMC에서 기준금리를 각각 0.50%p.(0.75~1.00%), 0.75%p.(1.50~1.75%) 인상, 6월 1일부터 양적긴축을 시작, 9월부터 그 규모를 증가할 것임을 밝히며 인플레이션 완화를 위해 적극적으로 움직이는 모습을 보였습니다. 이에 연준은 2022년 7월, 9월 FOMC에서 또다시 기준금리를 0.75%p. 인상하였으며, 11월 재차 인상하여 3.75~4.00%수준에 도달하였습니다. 이후 12월 FOMC에서 추가적으로 0.5%p.인상하였고, 2023년 2월 FOMC에서 0.25%p. 인상하였습니다. 이후 2023년 7월 FOMC에서 0.25%p. 금리 인상을 결정하였고 미국의 기준금리는 5.25%~5.50%를 기록하였습니다. 2023년 9월 21일 FOMC는 긴축적인 입장을 유지하며 만장일치로 금리 동결하였으며, 이후 두 차례 FOMC에서 기준금리 동결을 이어갔습니다. 12월 FOMC에서 파월 의장은 직접적인 언급으로 향후 기준 금리 인상 부재 및 인하 가능성을 시사하였습니다. 2024년 1월 FOMC에서는 시장의 예상과 일치한 동결 결정을 내렸습니다. 1월 FOMC 점도표에서는 연내 세 차례 금리 인하가 전망되었으나, 지속적으로 CPI 및 PCE 등 물가지표가 높게 발표되고, 고용지표가 견조하게 유지되면서 기존 전망에 대한 우려가 확산되었습니다. 2024년 3월 FOMC에서 연준은 연내 금리 3회 인하 전망을 유지했으나 이후 4월 CPI가 기존 전망치를 크게 상회하면서 금리 인하 기대감이 축소되었습니다. 최근 2024년 5월 및 6월 FOMC에서는 금리를 동결하면서 연준의 양적 긴축 정책의 속도를 완화하겠다는 발표가 이어졌습니다. 하지만 2024년 9월 FOMC에서는 30개월만의 통화정책 전환을 결정하며, 빅컷(기준금리 0.5% 포인트 인하)를 단행하였습니다. 이는 인플레이션이 지난 2년간 완화되었음에도 불구하고 2%를 지속적으로 상회하고 있는 반면, 노동 시장은 확연하게 냉각됨에 따라 고용 및 물가 안정 목표 달성을 위한 결정이라고 발표하였습니다. 2024년 11월 FOMC 정례회의에서는 최근 지표들이 미국 경제가 견고하게 확장하고 있음을 보여 주며, 고용과 인플레이션 목표 달성을 위한 위험 요인들이 대체로 균형을 이루고 있다고 판단하여 기준금리를 0.25%p. 인하하였으며 향후 추가적인 FOMC 결과에 따라 시장금리가 크게 변동할 가능성이 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 4.50% ~ 4.75%를 기록하고 있습니다. 국제통화기금(IMF)이 2024년 10월 발표한 World Economic Outlook에 따르면, 2024년 세계경제성장률 추정치는 3.2%로 발표되었습니다. 2025년 세계 경제성장률은 3.2%로 추정하였으며 이는 2024년 7월 World Economic Outlook Update 추정치 대비 0.1%p 하향 조정된 수치입니다. IMF가 전망한 한국의 경제성장률은 2.5%로 2023년 경제성장률 대비 큰 폭으로 상향된 수치 입니다. IMF는 선진국, 미국에 대한 2024년 경제성장률 전망치를 2024년 7월 전망 대비 상향하였고, 유로존, 일본, 신흥개도국, 중국에 대한 2024년 경제 성장률 전망치는 2024년 7월 전망 대비 하향하였습니다.IMF는 성공적인 구조 개혁을 통한 생산성 증가와 다자 간 협력 강화를 통한 무역 확대 등을 긍정적인 요인으로 언급하였고 지정학적 갈등에 따른 물가 상승과 그에 따른고금리 상황 지속 및 미국 선거 결과에 따른 정책 급변, 재정적자 및 부채 확대 가능성 등을 부정적인 요인으로 언급하였습니다. 이러한 글로벌 경기 환경 변동과 금융시장 불안으로 인하여 금융산업의 전반적인 성장성, 수익성이 하락하고 자산건전성이 악화될 수 있으며, 시장변동, 환율변동 등에 의한 유동성 위험 등이 발생할 수 있습니다. 이로 인해 당사의 사업도 직ㆍ간접적으로 영향을 받을 수 있는 바, 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다. 다. 금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 감독당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받으며, 당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있습니다. 은행은 과거 위기 시마다 금융시스템의 안정을 위해 정부로부터 높은 강도의 감독과 지원을 받아왔으며 이러한 특성으로 인하여 신규 진입 시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 제도적 진입장벽이 매우 높은 수준입니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며 상법 및 은행법 이외에 외국환거래법, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 예금자보호법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등의 법령규제를 중복적으로 받고 있는 등 법적, 제도적 환경요인이 산업 전반에 미치는 영향이 매우 큽니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다. 한편, 바젤III 등 전 세계적으로 은행에 대한 규제가 강화되는 가운데 국내 은행에 대한 감독당국의 규제도 이에 맞춰 강화되는 추세입니다. 이러한 추세에 따라 은행의 자본과 유동성에 대한 규제가 더욱 강화되고 있을 뿐만 아니라 과도한 레버리지를 억제하기 위한 레버리지비율 규제, 예대율 규제 등도 도입되었습니다. 이외에도 외환건전성부담금(자본유출입 변동성 완화를 위해 금융기관의 비예금성(비예수성) 외화부채에 대해 만기 별로 차등화되어 부과되는 부담금)의 도입, 금융소비자 보호 등 각종 규제가 시행되었으며, 이에 따른 은행의 규제 준비 비용 부담이 점차 커지고 있습니다. 뿐만 아니라 정부의 주요정책 방향도 은행의 수익성에 영향을 주는 요소로 작용하고 있습니다. 상기와 같이 바젤 III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에 따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성, 가계부채 연착륙 종합 대책 및 정책모기지 공급 확대로 은행권 가계대출 성장이 제한될 위험과 주택담보대출 중 고정금리대출 비중 목표치 달성을 위한 혼합금리형(고정금리+변동금리) 주택담보대출 금리경쟁으로 마진의 둔화 위험 등 정부 및 금융감독 당국의 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 현재 국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전완충비율의 이행을 위한제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다. 바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다. 한편, 금융위원회는 국내 은행의 대외 시스템리스크에 대한 대응능력을 강화하기 위하여 2016년 12월 5일 은행업감독규정 개정(제63조의 2)을 통해 2017년부터 외화유동성커버리지비율 규제를 도입 하였습니다. 1) 자본적정성규제 현재 국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다. [2024년 D-SIB 최저적립필요 자본비율] (단위 : %) 구분 기본 적립비율 자본보전 완충자본(주1) 경기대응 완충자본(주2) D-SIB 추가자본(주3) 적립 필요자본 보통주자본비율 '24.4.30일까지 4.5 +2.5 +0.0 +1.0 8.0 '24.5.1일이후 +1.0 9.0 기본자본비율 '24.4.30일까지 6.0 +2.5 +0.0 +1.0 9.5 '24.5.1일이후 +1.0 10.5 총자본비율 '24.4.30일까지 8.0 +2.5 +0.0 +1.0 11.5 '24.5.1일이후 +1.0 12.5 출처 : 금융위원회 보도자료 ("2022년도 금융체계상 중요한 은행·은행지주회사 및 금융체계상 중요한 금융기관 선정 결과"('21.07.13) 주1) 모든 은행에 상시적으로 2.5%의 완충자본 부과(은행업감독규정 제26조제4항) 주2) '24.5.1부터 1% 부과 예정(현재 0%) 바젤위원회는 대형 금융기관이 초래하는 시스템 리스크에 대응하여 대형은행·은행지주에 대한 감독 강화를 추진해 왔으며, 이에 금융안정위원회(FSB)가 글로벌 시스템적 중요 은행(G-SIB)을 선정, 중요도에 따라 1%~3.5%의 추가자본 적립 의무를 부과하는 중입니다. 더불어, 바젤위원회는 각 국가별로도 자국 내 시스템적 중요 은행(D-SIB)을 선정하고, 해당 은행·지주에 추가자본 적립을 요구할 것을 권고하고 있습니다. 금융위원회는 바젤위원회의 권고에 따라 2016년부터 D-SIB을 선정하고 추가 자본적립 의무를 부과하는 중이며, 10개 은행·은행지주회사가 D-SIB으로 선정, 추가자본을 적립하였습니다. 2022년부터 금융위원회는 금융체계상 중요한 은행·은행지주회사를 "금융체계상 중요한 금융기관(D-SIFI)으로도 선정하였습니다. 이는 금산법에 따라 자체정상화·부실정리계획 제도가 적용됩니다. [D-SIB 선정 은행ㆍ은행지주 2024년 3월말 자본비율 현황] (단위 : %) 구 분 국민 은행 신한 은행 하나 은행 우리 은행 농협 은행 KB 지주 신한 지주 하나 지주 우리 지주 농협 지주 총자본비율 17.35 17.65 17.38 15.92 17.70 16.54 15.83 15.28 15.81 15.55 기본자본비율 14.93 15.37 15.83 14.04 16.00 15.24 14.75 14.33 14.16 14.20 보통주자본비율 14.37 14.56 15.64 13.19 15.06 13.40 13.09 12.89 11.95 12.63 출처 :'24년 금융감독원 보도자료 '24.3월말 은행지주회사 및 은행 BIS기준 자본비율 현황(잠정) 시스템적 중요 은행 및 은행지주회사에 대해서는 1.0% 추가자본 적립 의무를 부담하고 있습니다. 2022년도 D-SIB 선정결과에 따르면 당사 및 당사의 은행자회사들은 D-SIB에 포함되어 있지 않습니다.2) 레버리지비율 규제레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라 이를 보완하기 위한 것입니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행되었습니다. 레버리지비율 = 기본자본(주1) / 총익스포저(주2) ≥ 3% * 출처 : 2017.10.13 금융감독원 보도자료 '은행업감독규정 개정 추진' (주1) 기본자본 : 자본금 + 자본잉여금 + 이익잉여금 + 신종자본증권 등 (주2) 총익스포저 : 재무상태표상 익스포저 + 부외항목 익스포저 등 레버리지비율 3% 규제를 적용할 경우 은행들은 총자산을 기본자본의 33.3배 이내로보유해야 합니다. 그만큼 레버리지를 크게 일으키지 못한다는 의미로 은행의 수익성이 하락할 수 있으며 2024년 3월말 기준 국내은행은 레버리지비율 3% 규제를 충족하고 있습니다. [2024년 6월말 기준 단순기본자본비율 현황] (단위 : %) 하나 국민 신한 우리 SC 아이엠 부산 씨티 경남 광주 전북 제주 5.33 5.86 5.55 5.15 6.04 6.01 6.56 13.26 6.10 6.43 6.66 6.99 출처 :'24년 금융감독원 보도자료 '24.6월말 은행지주회사 및 은행 BIS기준 자본비율 현황(잠정) 3) 유동성 규제기준바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다. 2015년부터 시행중인 바젤Ⅲ 유동성커버리지 규제(고유동성자산/향후 30일간 순현금유출액≥100%)는 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 이는 규제시행 시 수익률이 떨어지는 고유동성자산의 보유 비중을 의무적으로 높여야 하기 때문입니다. 일반은행의 경우 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%를 적용하며, 특수은행의 경우 2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%를 적용합니다. 또한, 2018년 1월부터 순안정자금조달비율(NSFR, Net Stable Funding Ratio)은 장기적인 자금조달리스크를 축소하기 위해 영업활동에 필요한 자금을 안정적인 자금조달원을 통하여 확보하도록 의무를 부과하고 있습니다. NSFR = 안정자금가용금액(주1) / 안정자금조달필요금액(주2) ≥ 100% (주1) 안정자금가용금액 : 부채 및 자본항목 중에서 스트레스 상황에서도 향후 1년 이내 이탈가능성이 낮아 안정적으로 조달한 자금 (주2) 안정자금조달필요금액 : 자산항목 중에서 1년 이상의 안정적인 자금조달이 요구되는 금액 한편 금융위원회는 국내 은행의 대외 시스템리스크에 대한 대응능력을 강화하기 위하여 2016년 12월 5일 은행업감독규정 개정(제63조의 2)을 통해 2017년부터 외화유동성커버리지비율 규제를 도입한다고 밝혔습니다. 외화유동성커버리지비율의 최저규제비율은 일반은행의 경우 2017년 60%로 도입되어 매년 10%p씩 상향, 2019년 80%가 적용되며, 특수은행(중소기업은행, 농협, 수협은행)은 2017년 40%로 도입되어 매년 20%p씩 상향, 2019년 80%가 적용됩니다. 다만, 한국산업은행은 외화유동성커버리지비율 최저규제비율이 2017년 40%로 도입되어 매년 10%p씩 상향, 2019년 60%가 적용되며, 외화부채가 크지 않은 은행(2015년말 기준 광주, 전북, 제주은행)과 영위업무의 특수성을 지닌 한국수출입은행, 외국은행 국내지점의 경우에는 규제대상에서 제외됩니다. 2020년 초 코로나19의 확산세로 인한 세계적인 위기상황에 대응하기 위해 G20, 바젤위원회 등 국제기구 및 세계 각국은 금융규제를 탄력적으로 적용할 방안을 모색하는 과정에서, 금융안정위원회(FSB)는 각국이 코로나19에 대응하여 금융규제를 유연화할 것을 권고하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 국제 논의동향과 국내 금융권의 실물경제 지원 역량 강화 필요성 등을 종합적으로 감안하여 2020년 4월부터 「코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안」(1차 '20.04.16, 2차 '20.08.26, 3차 '21.03.08)을 마련하여 추진 하였습니다. 한시적으로 운영하던 유동성 규제 완화 조치 중 일부를 2023년 6월에 종료하고 규제비율을 점진적으로 정상화 중입니다. 이에 따라 은행 예대율과 지주회사 자회사간 신용공여 한도, 보험 퇴직연금 차입한도 규제 완화조치는 7월부터 정상화 하였으며, 은행 LCR규제의 경우 2023년 말까지 95%를 적용하였습니다. 금융당국은 2024년 7월 LCR 규제 비율을 97.5%로 상향할 예정임을 발표했으며, 단계적 정상화 절차를 진행하고 있습니다.4) 대손준비금 등 관련금융위원회는 2016년 10월 20일 은행법, 시행령 및 은행업감독규정 개정안 입법예고를 통해 국내 은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정한다고 발표하였습니다. 금융위원회는 바젤Ⅲ 기본서 상 대손준비금 등 이익잉여금은 원칙적으로 보통주자본이며, 이러한 국제기준에 맞추어 국내은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정하여 과도한 자본부담을 완화하고 외국은행과 동등한 경쟁환경을 조성할 것임을 밝혔으며, 이에 따라 은행업감독규정에 대한 입법예고 이후 심사 및 금융위 상정을 거쳐 시행되었습니다. 대손준비금이 전액 보통주자본금으로 인정되면서 국내 일반은행들의 보통주자본비율은 상승하였습니다. 특히, 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행이 원활하게 이루어지지 못하고 있는 상황에서 대손준비금이 보통주자본으로 인정됨에 따라 기본자본비율이 개선되어 이에 대한 부담이 크게 경감되었습니다. 하지만 IFRS 도입 이후 대손충당금과 함께 고정이하여신 등 부실여신에 대한 손실완충력을 제공해왔던 대손준비금의 손실완충력으로서의 역할은 약화되었습니다. IFRS 도입으로 2011년 회계기준상 대손충당금이 감소하였음에도 불구하고 이익잉여금 중 대손준비금을 부실여신에 대한 손실완충력으로 인식하여 IFRS 도입 전 대손충당금과 동일한 수준의 손실완충력을 유지한 것으로 평가했습니다. 그러나 금번 감독규정 개정으로 대손준비금이 보통주자본으로 인정되면 대손준비금이 선제적인 손실 인식에 기반한 충당금 개념에 부합하지 않게 됩니다. 따라서 기존의 자산건전성 지표였던 고정이하여신 대비 충당금 비율에 대한 재고가 필요한 상황입니다. 이러한 변화는 대손준비금이 충당금 개념의 손실완충력에서 자본완충력으로 전환된 것으로 최종적인 손실에 대한 완충능력에는 변화가 없습니다. 즉, 은행의 경제적 실질 변화가 아닌 대손준비금의 감독기준 변화에 따른 것으로 국내 은행의 자본비율 상승에도 불구하고 충당금 Coverage는 하락하게 되어 부실여신에 대한 은행의 최종적인 위험 완충력에는 변화가 없습니다. 따라서 자산건전성 부문의 손실완충력 하락을 고려할 때, 자본적정성 지표의 개선에도 불구하고 국내 은행의 실질적인 신용도에는 변화가 없는 것으로 판단됩니다. 대손준비금을 보통주자본으로 인정하여 과도한 자본부담을 완화하는 내용과 더불어 (바젤III 기본서상 대손준비금 등 이익잉여금은 원칙적으로 보통주자본으로 인정) 이익준비금 적립의무를 상법수준으로 합리화 하는 내용의 은행법, 시행령 및 은행업감독규정 개정안이 입법되었습니다. [이익준비금 적립 기준] 은행법 자본금 총액 한도 내 결산 순이익의 10% 이상 적립 상법 자본금의 50% 한도 내 이익배당액의 10% 이상 적립 * 출처: 은행법 일부개정법률안_2018년 1월 15일 입법공고_ 제40조(이익준비금의 적립) 인용 상기 기재된 이익준비금 적립기준 강화와 관련된 은행법 개정안은 바젤 III 자본규제가 전면 시행되는 2019년부터로 정하였습니다. 이점 투자자분들께서는 유념하시기 바랍니다. 5) 채권자 Bail-in 제도 관련 채권자 Bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(Bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다. 금융위원회 보도자료(FSB, 금융안정위원회 한국 동료평가 보고서 공개 2017.12.07)에 따르면 국내에서도 회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(Bail-in), 조기종결권 일시정지(temporary stay) 권한 등의 도입도 추진 중이며, 관계기관은 FSB 동료평가 권고안을 검토하여 필요시 후속조치를 추진할 계획입니다. FSB 권고안 또는 국제적 조류를 반영하여 선순위 채권자가 Bail-in 대상에 포함된다면, 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미하기에 매우 중요한 제도입니다. 최근 세계 각국별로 Bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다. 라. 금융산업은 IT의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실을 입을 수 있습니다. 금융산업은 IT의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실을 입을 수 있습니다. 특히 근래에 이르러 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있습니다. 최근 외부에서의 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 개인정보가 유출되는 보안 사고가 잇따라 발생하고 있어, 정부는 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부서 합동으로 마련하여 추진 중에 있습니다. 이에 따라 당사는 내부보안강화와 고객정보 통제절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단하고 있습니다. 하지만 향후 유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등의 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다. 마. 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있으며 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경 속에서 지나친 경쟁에 따른 수익성 악화에 직면할 수 있습니다. 금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하겠다고 밝혔습니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하고 있습니다. 이런 상황에서 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다. 바. 인터넷전문은행의 출범 및 확대는 비용절감 효과 등 기존 금융기관들에게 긍정적 요인으로 작용할 수 있는 반편 경쟁심화에 따른 부정적 효과 또한 발생할 수 있습니다. 금융위원회는 금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후 현재까지 3개(케이뱅크, 카카오뱅크, 토스뱅크)의 인터넷 전문은행이 영업 중입니다. 향후에도 인터넷전문은행은 금융위원회의 인가를 통해 추가적으로 출범할 수 있습니다. 신규 인터넷전문은행이 출범함으로서 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 사. 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있으며 관련된 제재조치는 대외신인도, 금융비용, 환거래 등에 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 아. 금융권에서 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생함에 따라 내부보안 강화가 요구되고 있으며 정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할 수 있습니다. 금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 있습니다. 최근 DGB대구은행에서 직원 수십 명이 증권계좌 개설 실적을 높이기 위해 고객 동의 없이 문서 위조로 1,000여개 불법 계좌 개설을 하는 개인정보 침해사고가 발생하였으며, KB국민은행에서는 증권 대행 업무 담당 직원들이 미공개 중요 정보를 활용해 127억원 규모의 부당 이익을 취득하는 도덕적 해이가 발생하였습니다. 이러한 개인정보 및 주요 정보 유출 등 정보보안사고 발생 시 감독당국에 의한 징벌적 과징금 부과, 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 영향, 이에 따른 고객이탈 및 당행의 평판 저하 등 영업력 약화의 위험요인이 상존하며, 향후 금융회사에 재무적ㆍ비재무적인 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있는 잠재적 위험요인이 상존하고 있음을 유의하시기 바랍니다. 2. 회사위험 가. 당사는 자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수지주회사로서 자회사 실적 변동에 따라 수익성에 영향을 받습니다. 당사는 2011년 3월 15일 설립된 대한민국 최초의 지방은행 금융지주회사로 2014년 경남은행을 인수하여 자회사로 편입하였으며, 2015년 'BNK금융지주'로 사명을 변경하여 지금에 이르고 있습니다. BNK금융그룹은 2024년 3분기말 기준 400개의 국내 점포와 해외 75개 거점 네트워크를 기반으로 글로벌 금융그룹으로 성장하고 있으며, 2019년 지역 유망 스타트업 발굴과 모험자본 공급자 역할 수행 및 그룹 신성장동력 마련을 위해 편입한 BNK벤처투자를 포함하면서 9대 계열사 체계를 완성하였습니다.이를 통해 은행업, 여신전문금융업, 금융투자업, 저축은행업, 창업투자업, 신용조사 및 추심대행업, 시스템 공급 및 개발업 등 금융업 전반으로 사업영역을 확장하여 국내 최고 지역금융그룹이자 종합금융그룹으로 자리매김하고 있으며, 은행부문 경쟁력을 제고하고, 비이자·비은행 부문 수익성 및 이익창출력을 확대하여 그룹의 펀더멘털 강화 노력을 지속하고 있습니다. 당 그룹은 2024년 3분기말 기준 그룹 총자산(은행 신탁자산포함)은 전년말 170조 5,289억원 대비 4조 3,478억원(2.6%) 증가한 174조 8,767억원을 시현하였습니다. 그룹 당기순이익은 전년동기 6,645억원 대비 406억원(6.1%) 증가한 7,051억원의 지배주주지분순이익을 시현하였으며, 그 결과 수익성 지표인 ROA 0.65%, ROE 8.97% 를 기록하였습니다. 자산건전성 지표는 고정이하여신비율 1.18%, 연체대출채권비율 0.98%를 기록하였습니다. 자본적정성 판단기준인 BIS비율은 총자본비율 14.16%, 기본자본비율 13.56%, 보통주자본비율 12.31%로써 규제비율을 상회하고 있습니다.주요 자회사의 전년동기 대비 당기순이익 실적은 다음과 같습니다. 부산은행은 83억원 감소한 3,847억원, 경남은행은 516억원 증가한 2,908억원, BNK캐피탈은 16억원 증가한 1,043억원을 시현하였습니다. BNK투자증권은 122억원 감소한 35억원, BNK저축은행은 17억원 증가한 32억원, BNK자산운용은 9억원 증가한 64억원을 시현하였습니다. 당사는 순수 금융지주회사로서 자체적인 영업활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부 터의 배당금 등이 주수입원입니다. 이에 따라 당사 자체의 재무상태 외에도 자회사의 재무상태가 매우 중요한 평가요인이 되고 있습니다. ① 부산은행 및 경남은행 부산은행은 주요 영업구역인 부울경(동남경제권)을 기반으로 한 관계형 금융과 지역밀착 영업에 강점이 있으며, 경기불확실성 확대에도 불구하고, 양호한 영업성과를 내기 위해 노력하고 있습니다. 부산은행은 2024년 3분기말 기준 당행 총자산은 전년말 77조 2,715억원 대비 1조 1,213억원(1.45%)증가한 78조 3,928억원을 달성하였습니다. 당기순이익은 전년 동기 3,930억원 대비 83억원(2.11%) 감소한 3,847억원을 시현하였고, 수익성 지표는 ROE 8.95%, ROA 0.67%를 기록하였습니다. [부문별 수지현황(연결 기준)] (단위: 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 2022년 이자부문 이자수익 2,676,902 2,567,422 3,486,921 2,407,970 예치금이자 5,717 3,422 5,052 3,374 유가증권이자 222,497 172,190 243,475 170,575 대출채권이자 2,441,765 2,385,840 3,230,288 2,228,734 기타이자수익 6,923 5,970 8,106 5,287 이자비용 　 1,530,871 1,450,569 1,989,113 901,167 예수부채이자 1,314,084 1,276,709 1,750,803 766,051 차입금이자 79,165 69,563 93,330 43,635 사채이자 120,236 90,989 126,397 80,686 기타이자비용 17,386 13,308 18,583 10,795 소계 1,146,031 1,116,853 1,497,808 1,506,803 수수료부문 수수료수익 103,800 116,466 146,801 158,596 수수료비용 71,044 63,117 85,051 79,945 소계 32,756 53,349 61,750 78,651 신탁부문 신탁업무운용수익 12,660 11,422 15,147 14,418 중도해지수수료 42 62 81 100 신탁업무운용손실(△) - - - - 소계 12,702 11,484 15,228 14,518 기타영업부문 기타영업수익 513,616 884,542 1,067,964 929,739 유가증권관련수익 76,549 52,530 75,386 48,517 외환거래수익 234,881 569,553 705,772 530,646 충당금환입액 5,304 6,004 7,537 3,613 파생금융상품관련수익 147,736 220,116 233,816 315,482 기타영업잡수익 49,146 36,339 45,453 31,481 기타영업비용 738,654 1,078,552 1,519,571 1,225,792 유가증권관련손실 8,848 6,566 15,484 58,879 외환거래손실 220,582 578,155 687,972 532,252 기금출연료 82,127 73,357 99,293 90,391 대손상각비 211,382 160,246 354,915 177,606 파생금융상품관련손실 145,290 197,342 219,194 292,351 기타영업잡비용 70,425 62,886 142,713 74,313 소계 (225,038) (194,010) (451,607) (296,053) 부문별이익합계 966,451 987,676 1,123,179 1,303,919 판매비와관리비 532,505 505,770 688,468 702,692 영업이익 433,946 481,906 434,711 601,227 영업외수익 84,822 36,635 74,131 38,106 영업외비용 23,145 14,689 42,936 37,225 법인세비용차감전순이익 495,623 503,852 465,906 602,108 법인세비용 110,940 110,861 86,786 146,316 연결 당기순이익 384,683 392,991 379,120 455,7 출처 : 부산은행 2024년 분기보고서(2024.11.14) [수익성 지표(별도 기준)] (단위: %) 구 분 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 2022년 총자산순이익률(ROA) 0.67 0.70 0.50 0.66 자기자본순이익률(ROE) 8.95 9.29 6.76 8.34 원화예대금리차(A-B) 2.22 2.27 2.24 2.39 원화대출채권평균이자율(A) 5.18 5.24 5.25 3.91 원화예수금평균이자율(B) 2.96 2.97 3.01 1.52 명목순이자마진(NIM) 1.91 1.95 1.93 2.11 출처 : 부산은행 2024년 분기보고서(2024.11.14) 자산건전성 지표는 고정이하여신비율 0.73%, 연체대출채권비율 0.67% 등이며,자본적정성 판단기준인 BIS비율은 총자본비율 16.75%, 기본자본비율 16.23%, 보통주자본비율 15.52%로써 규제비율을 상회하고 있습니다. [자본비율 추이] (단위: %) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 자기자본비율 16.75 16.38 16.55 보통주자본비율 15.52 14.85 14.54 기본자본비율 16.23 15.58 15.59 출처 : 부산은행 2024년 분기보고서(2024.11.14) 주) 바젤Ⅲ 기준에 의해 산출함 경남은행은 경남 창원시에 본점을 두고 있으며, 주 영업구역은 경남, 울산입니다. 경남은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며, 신탁업무, 신용카드업무를 겸하고 있습니다. 경남은행은 2014년 (주)BNK금융지주의 자회사로 편입되었으며 2015년 6월 4일 주식의 포괄적 교환으로 경남은행의 의결권 있는 주식 100%를 (주)BNK금융지주가 보유하게 되었습니다. 경남은행은 핵심예금 등 수신으로 자금을 조달하여 유가증권, 대출채권, 신용카드 등으로 자금을 운용하고 있습니다. 경남은행의 2024년 09월 30일 현재 총자산은 60조 6,959억원입니다. 2024년 09월 30일 현재 총수신은 46조 8,431억원, 총여신은 41조 7,674억원입니다. 경남은행의 2024년 09월 말 기준 주 영업구역 내 당행의 시장점유율은 총여신 23.96%, 총수신 29.46%입니다. 경남은행은 2024년 09월 연결 당기순이익 2,908억원을 시현하였으며, BIS기준 자기자본비율 14.99%(BaselⅢ), 고정이하여신 0.39%, 연체율 0.39%, ROA 0.75%, ROE 10.92%를 시현하였습니다. [부문별 수지현황(연결 기준)] (단위: 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 2022년 이자부문 이자수익 1,776,343 1,704,439 2,312,088 1,630,348 이자비용 1,007,371 970,479 1,321,645 641,590 소 계 768,972 733,960 990,443 988,758 수수료부문 수수료수익 73,613 71,860 88,839 97,642 수수료비용 34,839 32,567 47,002 43,567 소 계 38,774 39,293 41,837 54,075 신탁부문 신탁업무운용수익 7,700 6,840 8,997 9,000 중도해지수수료 188 50 79 71 신탁업무운용손실(△) - - - - 소 계 7,888 6,890 9,076 9,071 기타영업 부문 기타영업수익 200,686 139,472 168,964 181,182 기타영업비용 299,688 268,604 435,347 396,009 소 계 (99,002) (129,132) (266,383) (214,827) 부문별이익합계 716,632 651,011 774,973 837,077 판매비와관리비(△) 370,533 360,711 481,792 468,280 영업이익 346,099 290,300 293,181 368,797 영업외수익 43,157 28,031 50,973 19,413 영업외비용(△) 14,639 10,867 17,137 57,944 법인세비용차감전순이익 374,617 307,464 327,017 330,266 법인세비용(△) 83,847 68,213 69,893 76,412 당기순이익 290,770 239,251 257,124 253,854 출처 : 경남은행 2024년 분기보고서(2024.11.14) [자본비율 추이] (단위: %) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 자기자본비율 14.99 14.69 15.32 보통주자본비율 13.69 13.02 12.92 기본자본비율 14.51 13.87 14.25 출처 : 경남은행 2024년 분기보고서(2024.11.14) 주) 바젤Ⅲ 기준에 의해 산출함 ② BNK캐피탈 BNK캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2010년 7월 15일 설립하였습니다. 사업부문별 본부 및 팀 제도 정착, 부산은행 및 경남은행 등 계열사와의 연계 영업 강화 등 확대된 영업 네트워크 기반 하에 리스 및 할부금융, 신기술사업금융, 팩토링, 할인어음, 일반대출, 렌탈 등을 취급하고 있으며, 각 상품별 적정한 자산부채 만기구조 유지는 물론, 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다. BNK캐피탈의 2024년도 9월 말 현재 연결기준 총자산 94,948억원 , 당기순이익 1,043억원을 달성하였습니다. [영업수익 현황] (단위: 백만원, %) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 대출채권수익 371,718 37.45 453,483 37.87 437,489 40.15 할부금융수익 22,032 2.22 22,721 1.90 18,271 1.68 리스자산수익 513,089 51.7 592,333 49.46 470,088 43.14 기타수익 85,680 8.63 128,952 10.77 157,022 15.03 총 계 992,519 100.00 1,197,488 100.00 1,082,870 100.00 출처 : BNK캐피탈 2024년 분기보고서(2024.11.14) 주) 업무보고서 기준 업무별 성장성을 보면 리스업무의 경우에는 산업설비투자와 같은 전통적 리스수요가 점차 감소하는 가운데 오토리스 등의 증가에 힘입어 리스실행규모는 증가세를 나타내고 있으나, 기업의 설비투자가 활성화 되지 않고 있는 점이 부담으로 작용하고 있습니다. [영업자산별 영업실적] (단위: 백만원, %) 구 분 제14기 3분기 (2024.01.01~2024.09.30) 제13기 3분기 (2023.01.01~2023.09.30) 대출금 1,619,044 1,577,727 예수금 1,589,580 1,578,546 당기순이익 △4,174 △14,867 출처 : BNK캐피탈 2024년 분기보고서(2024.11.14) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 리스렌탈 2,936,900 31.02 2,667,268 29.48 2,305,351 26.64 할부금융 465,778 4.92 441,130 4.88 417,353 4.82 일반대출 5,414,642 57.19 5,321,206 58.82 5,394,242 62.34 팩토링 143,374 1.51 141,343 1.56 109,374 1.26 투자금융 507,831 5.36 475,733 5.26 427,448 4.94 합 계 9,468,525 100.00 9,046,680 100.00 8,653,768 100.00 출처 : BNK캐피탈 2024년 분기보고서(2024.11.14)주1) 업무보고서 기준(선급자산 제외)주2) 투자금융은 유가증권 및 비여신성 신기술금융자산 할부금융업무의 경우, 자동차 할부금융으로의 편중이 심화되었습니다. 이에 따라 할부시장은 자동차 제조사와 판매가 직접 연계된 제조계열 할부금융회사와 주력 금융회사의 신용도를 바탕으로 경쟁력 있는 자금조달에 강점을 지닌 금융계열 할부금융회사로 양분화되어 가는 실정입니다. 신기술사업금융의 경우 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도 등으로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 특성상 시장 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 캐피탈사의 주력 자산이었던 할부리스 부문에 신용카드사의 자동차금융 시장진입이 가속화 되면서 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 따라 고수익 우량 자산 확보 역량과 리스크관리 능력에 따라 각 사별 실적은 양극화가 확대될 전망입니다. ③ BNK투자증권 - BNK투자증권은 1997년 6월 설립된 당사 계열 증권사로서 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업 등을 영위하고 있습니다. 증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장 변화 등 외부요인에 의한 실적변동성이 큰 편 입니다. 2024년 3분기 영업수익은 8,676억원으로 전년동기 실적을 초과하였으나, 당기순이익은 34억원으로 전년동기 실적인 157억원에 미달하였습니다. 2024년 현재 자본은 11,674억원으로 전년말 대비 195여억원 감소하였으며 자산총계는 전년말 대비 27,373여억원 증가한 85,449억원을 기록하였습니다. [주요 영업 현황] (단위: 백만원) 구분 2024년 3분기 2023년 2022년 영업수익 867,569 939,380 885,123 영업이익 4,854 23,644 79,079 당기순이익 3,449 12,365 57,320 출처 : BNK투자증권 2024년 분기보고서(2024.11.14) [영업부문별 이익] (단위: 백만원) 영 업 종 류 2024년 3분기 제28기 제27기 수수료수익 70,261 111,447 211,987 금융상품평가및처분이익 597,953 635,519 233,671 이자수익 183,435 185,316 123,927 대출채권관련이익 367 - 2 외화거래이익 2,640 1,379 1,693 기타의영업수익 12,913 5,719 16,521 영업수익합계 867,569 939,380 885,123 출처 : BNK투자증권 2024년 분기보고서(2024.11.14) ④ BNK저축은행 - BNK저축은행은 정부의 서민금융지원 정책과 금융시장 안정화에 적극 기여하며, 지역경제 활성화 및 기업의 사회적 책임을 적극 이행하고자 (구)프라임저축은행과 (구)파랑새저축은행을 P&A방식으로 인수하여 2012년 1월 10일 영업을 개시하였습니다. 사업부문별 본부 및 팀제도 정착, 부산은행·경남은행 등 계열사와의 연계 영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반 하에 기업대출, 부동산 담보대출, 할인어음, 신용대출을 취급하고 있으며, 각 상품별 적정한 포트폴리오를 구성하여 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다. - 2011년부터 추진된 금융감독당국의 엄격한 구조조정으로 저축은행 업계 전반이 크게 개편되었으며 이후 상시 구조조정시스템이 운영되어 그 안정성을 도모하고 있습니다. 이로 인해 저축은행 업계는 외형적 성장세가 크게 위축되는 어려움을 겪고 있지만, 금융지주회사로 편입된 저축은행을 중심으로 안정적 여신포트폴리오 구축, 새로운 지역밀착형 비즈니스 모델 개발, 사전적 리스크관리체계 구축 등 다각도의 노력을 통해 서민금융기관으로의 새로운 발전을 모색하고 있습니다. - 저축은행의 영업영역은 은행업, 상호금융업, 여신전문금융업 등과 겹치는 부분이 많습니다. 수신 측면에서는 저축은행의 안정성과 고객의 수익성 확보가 타금융업권과의 경쟁에서 주요 요인으로 작용할 것이며, 여신 측면에서는 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 상품개발, 심사능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. [영업의 종류] 사업부문 내 용 상호저축은행업 예금 및 적금의 수입업무, 자금의 대출업무, 어음의 할인업무, 내·외국환업무 및 금융결제원 업무 등 [주요 영업현황] (단위: 백만원) 구 분 2024년 3분기 (2024.01.01~2024.09.30) 2023년 3분기 (2023.01.01~2023.09.30) 대출금 1,619,044 1,577,727 예수금 1,589,580 1,578,546 당기순이익 △4,174 △14,867 출처 : 당사 2024년 반기보고서(2024.11.14)주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP) ⑤ BNK자산운용BNK자산운용은 2008년 7월에 설립되어 약 15년간 집합투자기구의 운용업무, 투자자문업무, 투자일임업무 등을 주요 사업목적으로 하고 있는 중견 운용사입니다. 2015년 국내 금융지주 중 하나인 BNK금융그룹에 편입되었고, 2020년 2월에 종합자산운용사로 전환하였습니다. BNK금융지주의 전략적 육성 의지를 통해 총 1,440.5억원의 유상증자를 시행하였으며 이로 인해 BNK자산운용의 2023년 말 자기자본은 1,657억원을 초과하는 등 자본력이 한층 더 강화되었습니다. 양적 성장에 더불어 매년 수익이 안정적으로 증가하고 있는 추세로써 리스크 관리 및 내실 있는 안정적 수익전략 중심으로 질적 성장을 추구하고 있습니다. [주요 영업현황] (단위: 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 영업수익 30,574 45,485 27,415 영업이익 7,639 7,427 △17,455 연결당기순이익 6,357 6,858 △13,766 출처 : 당사 2024년 분기보고서(2024.11.14) [주요 영업현황] (단위: 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 영업수익 30,574 45,485 27,415 이자수익 628 1,274 728 수수료수익 9,890 13,981 11,825 금융상품관련수익등 19,597 29,792 11,855 기타 459 438 3,007 영업비용 22,935 38,058 44,870 이자비용 40 48 44 금융상품관련손실 9,805 17,104 31,056 판매비와관리비 11,073 17,458 13,667 기타 2,017 3,448 103 영업이익 7,639 7,427 △17,455 영업외손익 72 988 △307 법인세 등 1,354 1,557 △3,996 연결당기순이익(손실) 6,357 6,858 △13,766 출처 : 당사 2024년 분기보고서(2024.11.14) 주) 대손충당금 전입액 제외(충당금 적립전 조정영업이익) 나. 자회사의 효과적인 통합, 관리가 이루어지지 않아 지주회사 경영여건이 악화될 위험이 존재합니다. 당사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출 할 수 있습니다. 따라서 자회사에 대한 효과적인 통합, 관리가 이뤄지지 않는다면 금융지주회사의 이점을 살릴 수 없다는 위험이 존재합니다. 이에 따라 지주회사체제 정착을 위해 그룹 지배구조 및 경영체제를 정비하여 경영투명성이 확보될 수 있도록 하였습니다. 다. 향후 바젤III 상 보완자본으로 인정받고 있는 비적격 자본증권의 경과규정 종료에 따른 자본인정금액 감소 등으로 당사의 자본적정성이 하락할 가능성이 있으며, 이에 대응하기 위한 자본확충의 과정에서 추가적인 비용이 발생할 수 있습니다. 최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면 규제감독 강화 및 리스크관리 기준 강화를 필두로 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 2013년 12월부터 은행지주회사도 바젤Ⅲ(바젤Ⅱ 포함) 자본규제가 도입됨에 따라, 당 그룹은 자본규제 변화에 적극 대응하기 위해 표준방법 기준 BIS자기자본비율 산출 시스템을 구축(2013.10월)하였으며, 바젤III 최종안 중 신용리스크 산출방법 개편안을 조기도입(2020.9월)하여 그룹BIS자기자본비율을 산출하였습니다. 또한, 2021년 7월에 금융감독원으로부터 국내 금융그룹 최초로 TWO-BANK 체계하의 내부등급법 관리체계에 대한 사용승인을 획득하여 그룹 BIS비율 산출체계를 개선하였습니다. 기업 신용평가시스템은 단일 신용평가모형을 구축하여 그룹 내 기업차주의 신용평가체계를 단일화하였고, 소매 등 기타 시스템에 대해서는 그룹 내부등급법 승인을 통해 그룹 리스크관리 체계를 고도화하였습니다. 당사의 2024년 3분기말 기준 자본적정성 판단기준인 자 산건전성 지표는 고정이하여신비율 1.18%, 연체대출채권비율 0.98%를 기록하였습니다. 자본적정성 판단기준인 BIS비율은 총자본비율 14.16%, 기본자본비율 13.56%, 보통주자본비율 12.31%로써 규제비율을 상회하고 있습니다. 하지만 바젤III 규제에 의해 보완자본으로 인정받고 있는 비적격자본증권의 경과규정종료에 따른 자본인정금액 감소 또는 위험가중자산의 급격한 증가 등으로 당사의 자본적정성이 하락할 가능성이 있으며, 이를 만회하기 위한 자본확충 준비과정에서 추가적인 비용이 발생할 수 있습니다. 다만, 이러한 변화는 은행지주회사 그룹 차원의 자기자본 규제 및 리스크 관리가 강화되어 장기적으로 은행지주회사는 물론 주요 자회사들의 건전성이 한층 제고될 수 있는 긍정적인 측면도 가지고 있습니다. 라. 은행자회사의 여신건전성, 자본적정성 및 수익성 등의 변동은 당사의 재무건전성 및 실적에 직접적인 영향을 미칩니다. 당사의 자산건전성은 은행자회사의 여신건전성과 밀접하게 연관되어 있습니다. 당사 은행자회사의 주 영업지역인 동남권에 대한 경제전망 및 지표에 대한 우려감이 상당기간 존재한 가운데, 향후로는 조선 등 일부 동남권 제조업 생산이 증가세로 전환될 것으로 기대되며, 고금리, 고물가, 고환율 추세가 지속되고 있으나, 점진적인 완화에 대한 전망이 본격화되며 이러한 우려가 다소 완화될 것으로 예상됩니다. 그러나 아직 해소되지 않은 지정학적 리스크, 여전히 유지중인 고금리 기조, 국내 경제의 회복세 둔화 전망 등은 여전히 동남권 경제 회복세를 제약하는 하방리스크 요인으로 작용할 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 2016년 유상증자 및 자회사(부산, 경남은행) 출자, 대손준비금의 보통주자본 인정 및 신종자본증권 발행 등으로 당사 및 자회사의 BIS기준 자본비율이 개선되었음에도 불구하고, 예상치 못한 요인으로 인하여 은행의 자본적정성 및 수익성이 예상 수준보다 낮아질 수 있고, 당사의 성장성 또한 예상 수준 대비 제한될 가능성이 존재하므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 마. 당사의 자회사 등의 소송/재판, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러 가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 금융회사의 평판은 투자자, 고객 및 규제 당국과의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 또한, 당사의 자회사 등의 소송/재판, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러 가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 현재로서는 주요 소송의 결과 및 소송으로 인해 당사에 발생할 수 있는 피해 규모를 정확히 산정하기는 어려우니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. [연결기준 제소 및 피소 현황] (단위: 건, 백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제소 피소 제소 피소 사건 수 46 112 35 58 소송금액 192,099 51,627 129,265 15,561 소송충당부채설정액 - - 출처 : 당사 2024년 분기보고서(2024.11.14) 당사 및 자회사별 제소 및 피소 현황과 소송금액은 다음과 같으며, 주요한 소송의 상세 내용은 당사가 공시한 2024년 분기보고서(2024.11.14)의 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. [BNK금융지주] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제소 피소 제소 피소 사건 수 - - - - 소송금액 - - - - 소송충당부채설정액 - - 출처 : 당사 2024년 분기보고서(2024.11.14) 주) 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건이 없어 주요 소송현황은 미작성 [부산은행] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제소 피소 제소 피소 사건 수 15 47 16 26 소송금액 57,847 20,468 80,142 6,214 소송충당부채설정액 - - 출처 : 당사 2024년 분기보고서(2024.11.14) [경남은행] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제소 피소 제소 피소 사건 수 25 15 13 13 소송금액 94,874 2,010 10,466 2,405 소송충당부채설정액 - - 출처 : 당사 2024년 분기보고서(2024.11.14) [BNK캐피탈] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제소 피소 제소 피소 사건수 4 17 4 14 소송금액 8,358 1,948 7,636 2,092 소송충당부채설정액 - - 출처 : 당사 2024년 분기보고서(2024.11.14) [BNK투자증권] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제소 피소 제소 피소 사건수 1 3 1 1 소송금액 20,000 4,416 20,000 3,658 소송충당부채설정액 - - 출처 : 당사 2024년 분기보고서(2024.11.14) [BNK저축은행] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제 소 피소 제 소 피 소 사 건 수 1 29 1 3 소송금액 11,021 22,580 11,021 191 소송충당부채 설정액 - - 출처 : 당사 2024년 분기보고서(2024.11.14) [BNK자산운용] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제 소 피소 제 소 피 소 사 건 수 - 1 - - 소송금액 - 206 - - 소송충당부채 설정액 - - 출처 : 당사 2024년 분기보고서(2024.11.14) [BNK벤처투자] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제 소 피소 제 소 피 소 사 건 수 - - - 1 소송금액 - - - 1,000 소송충당부채 설정액 - - 출처 : 당사 2024년 분기보고서(2024.11.14) [BNK신용정보] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제 소 피소 제 소 피 소 사 건 수 - - - - 소송금액 - - - - 소송충당부채 설정액 - - 출처 : 당사 2024년 분기보고서(2024.11.14) [BNK시스템] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제소 피소 제소 피소 사건 수 - - - - 소송금액 - - - - 소송충당부채설정액 - - 출처 : 당사 2024년 분기보고서(2024.11.14) 바. 당사의 주요 계열사 중 은행 자회사인 경남은행에서 2016년 8월 19일에서 2022년 7월 13일까지 PF대출과 관련한 횡령사건이 발생했습니다. 향후 유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등의 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다. 당사의 주요 계열사 중 은행 자회사인 경남은행에서 2016년 8월 19일에서 2022년 7월 13일까지 PF대출과 관련한 횡령사건이 발생했습니다. 경남은행은 은행법 제34조의 3등에 의거 2023년 8월 2일 홈페이지 기타공시의 금융사고 공시를 통해 해당 내용을 공시한 바 있습니다.해당 금융사고는 은행 내부검사 등을 통해 발견하게 되었습니다. 횡령사건 관련하여 2023년 반기보고서의 비교표시 재무제표(2022년 6월, 2022년 12월)를 재작성 하였으며 관련 수치를 수정하여 공시했습니다. 또한 가장 최근 공시한 2024년 분기보고서(2024.11.14)에도 'III. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표 주석-39. 연결재무제표 재작성' 부분에 2023년 3분기 연결재무제표 수정사항에 대한 내용 기재하였으니, 상세한 내용은 해당 부분을 참조하여 주시기 바랍니다.당사는 이러한 금융사고의 재발방지를 위해 8월 17일 경남은행 내 비상경영위원회 설치 운영을 발표하였으며, 금융사고 재발 방지를 위한 근본적인 쇄신책 마련을 추진 중입니다. 당사는 이렇듯 내부통제 역량을 확보하고 대내외 신뢰도를 제고하기 위해 노력하고 있으나, 금융사고의 재발은 당사의 평판에 중대한 위험을 미칠 가능성이 있습니다. 금융회사의 평판 및 대내외 신뢰도 저하는 사업실적에 직간접적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 3. 기타 투자위험 가. 본 사채는 NICE신용평가, 한국기업평가 및 한국신용평가에서 AAA등급을 받았으며 AAA등급의 채권은 원리금 지급확실성이 최고로 높지만 장래 급격한 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있으며, 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 당사가 전적으로 책임을 집니다. 나. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않습니다. 다만, "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있습니다. 다. 본 일괄신고추가서류 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 라. 금번 발행되는 당사의 제47회 무보증사채는 상장채권으로 환금성에 제약은 없습니다. 하지만 최근 급변하는 채권시장의 변동에 영향을 받을 가능성은 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 마. '자본시장과금융투자업에관한법률' 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 반기보고서, 사업보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 금번 ㈜BNK금융지주 제47회 무보증사채의 인수인이자 대표주관회사인 KB증권㈜는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사인 KB증권㈜가 기업실사과정을 통해 발행회사인 ㈜BNK금융지주로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 KB증권㈜이 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, KB증권㈜은 이러한 분석의견의 제시로 인하여 일괄신고추가서류 또는 투자설명서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, 대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 일괄신고추가서류 및 투자설명서의 대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 일괄신고추가서류 및 투자설명서의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 1. 분석기관 구 분 증 권 회 사 회 사 명 고 유 번 호 대표주관회사 KB증권㈜ 00164876 2. 분석의 개요 대표주관회사인 KB증권㈜은『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 일괄신고추가서류 및 투자설명서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 대표주관회사인 KB증권㈜은 채무증권의 인수업무 또는 모집ㆍ매출의 주선업무와 관련하여 적절한 주의 의무를 다하기 위하여 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 채무증권 증권신고서를 대상으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.대표주관회사인 KB증권㈜은 '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 일괄신고서에 의한 발행여부, 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 체크리스트 방식으로 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있는 바, 본 채무증권은 내부 규정상 기업실사를 체크리스트 방식으로 수행할 수 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적, 일괄신고서에 의한 발행 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. (1) 실사 일정 구 분 일 시 기업실사 일자 2024년 11월 13일 ~ 2024년 11월 21일 인수계약 체결일자 2024년 11월 21일 일괄신고추가서류 제출일자 2024년 11월 21일 (2) 기업실사 참여자 [발행회사 참여자] 기관명 성명 직책 담당업무 BNK금융지주 권순호 부장 실사업무 총괄 BNK금융지주 권지영 차장 실사업무 담당 BNK금융지주 허문도 과장 실사업무 담당 [대표주관회사 참여자] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 KB증권(주) 기업금융1부 조경휘 이사 기업실사 총괄 2024년 11월 13일 ~ 2024년 11월 21일 기업금융업무 등 23년 KB증권(주) 기업금융1부 황성수 부장 기업실사 책임 2024년 11월 13일 ~ 2024년 11월 21일 기업금융업무 등 13년 KB증권(주) 기업금융1부 황준석 주임 기업실사 실무 2024년 11월 13일 ~ 2024년 11월 21일 기업금융업무 2년 KB증권(주) 기업금융1부 박민철 주임 기업실사 실무 2024년 11월 13일 ~ 2024년 11월 21일 기업금융업무 1년 (3) 기업 실사 항목 및 점검결과 항 목 세부 확인사항 모집 또는 매출에 관한 일반사항 기업실사 보고서 (주1) 증권의 주요 권리내용 기업실사 보고서 (주2) 투자위험요소 기업실사 보고서 (주3) 자금의 사용목적 기업실사 보고서 (주4) 경영능력 및 투명성 기업실사 보고서 (주5) 회사의 개요 기업실사 보고서 (주6) 사업의 내용 기업실사 보고서 (주7) 재무에 관한 사항 기업실사 보고서 (주8) 감사인의 감사의견 등 기업실사 보고서 (주9) 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 기업실사 보고서 (주10) 주주에 관한 사항 기업실사 보고서 (주11) 임원 및 직원 등에 관한 사항 기업실사 보고서 (주12) 이해관계자와의 거래내용 등 기업실사 보고서 (주13) 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 기업실사 보고서 (주14) * 상기 기업실사항목의 상세내역은 일괄신고추가서류에 첨부된 [기업실사보고서] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다. 3. 종합의견 가. (주)BNK금융지주는 2011년 3월 15일 (주)부산은행, (주)BNK투자증권, BNK신용정보(주), BNK캐피탈(주)가 공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 의해 설립한 지주회사로서, 주식회사 BNK시스템과 주식회사 BNK저축은행을 설립하여 자회사로 편입하였고, 2014년 10월 10일 예금보험공사에 대한 잔금 납부와 주식입고가 완료됨에 따라 경남은행을 자회사 편입하였습니다. 동사는 순수 금융지주회사로서 자체적인 영업활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다. 이에 따라 당사 자체의 재무상태 외에도 자회사의 재무상태가 매우 중요한 평가요인이 되고 있습니다.동사의 영업실적은 2024년 3분기말 기준 그룹 총자산(은행 신탁자산포함)은 전년말 170조 5,289억원 대비 4조 3,478억원(2.6%) 증가한 174조 8,767억원을 시현하였습니다. 그룹 당기순이익은 전년동기 6,645억원 대비 406억원(6.1%) 증가한 7,051억원의 지배주주지분순이익을 시현하였으며, 그 결과 수익성 지표인 ROA 0.65%, ROE 8.97% 를 기록하였습니다. 자산건전성 지표는 고정이하여신비율 1.18%, 연체대출채권비율 0.98%를 기록하였습니다. 자본적정성 판단기준인 BIS비율은 총자본비율 14.16%, 기본자본비율 13.56%, 보통주자본비율 12.31%로써 규제비율을 상회하고 있습니다. 동사의 주요 자회사의 전년동기 대비 당기순이익 실적은 다음과 같습니다. 부산은행은 83억원 감소한 3,847억원, 경남은행은 516억원 증가한 2,908억원, BNK캐피탈은 16억원 증가한 1,043억원을 시현하였습니다. BNK투자증권은 122억원 감소한 35억원, BNK저축은행은 17억원 증가한 32억원, BNK자산운용은 9억원 증가한 64억원을 시현하였습니다. 동사는 순수 금융지주회사로서 자체적인 영업활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다. 이에 따라 동사 자체의 재무상태 외에도 자회사의재무상태가 매우 중요한 평가요인이 되고 있습니다.나. 동사는 설립 이후 은행을 중심으로 실적개선에 집중하고 있으며, 종합금융그룹화에 필요한 다각화된 사업라인의 구축을 진행해 나가고 있는 등 금융권 경쟁구도 재편과정에 주도적으로 대응해 나가고 있습니다. 자회사의 영위업종은 은행, 증권, 캐피탈, 저축은행, 자산운용, 벤처캐피탈, 신용정보업 등이며, 동사의 주요업무는 자회사에 대한 경영관리, 자금조달 및 배분, 공유 네트워크 활용 등으로 이를 통한 그룹 내 기업간의 시너지효과를 극대화 하는데 초점이 맞추어져 있습니다. 다. 동사는 자산이 대부분 자회사 주식으로 구성되어 제반 재무지표가 자회사의 재무상태에 따라 좌우되는 순수지주회사의 사업구조를 갖고 있습니다. 주력 자회사인 부산은행과 경남은행의 이익 기여도가 매우 높은 가운데, 부산은행과 경남은행은 은행 산업 내 양호한 수익성을 확보하고 있으며, 기타 자회사들도 재무상태가 비교적 건실합니다. 동사는 2014년 10월 10일 경남은행을 인수함으로써 부산, 울산, 경남 지역을 아우르는 영업망의 확보 및 시너지 창출을 하고 있습니다.라. 동사의 실적은 최근 은행산업 변화에 발맞춰 비은행·비이자 부문의 수익을 확대하는 방향으로 사업 포트폴리오를 바꾸어 가는 투트랙 전략이 성과를 낸 것으로 보고 있습니다. 특히 2021년 초부터 BNK의 미래성장을 위한 투자전문금융그룹으로의 전환을 시도하면서 은행부문 경쟁력을 제고하고, 비이자·비은행 부문 수익성 및 이익창출력을 확대하여 그룹의 펀더멘털 강화 노력을 지속하고 있습니다. 마. 최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면 규제감독 강화 및 리스크관리 기준 강화를 필두로 은행감독 수준을 고도화하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 2013년 12월 이후 바젤Ⅲ를 도입하게 되었으며, 단계적으로 규제기준이 강화되고 있는 실정입니다. 바젤위원회는 은행 BIS자기자본비율 산출시 적용하는 신용리스크 산출방법을 개편하는 바젤 Ⅲ 최종안을 '22년까지 시행할 것을 권고('17.12월)하였으며, 금융감독원은 기업대출에 대한 자본규제가 개선(신용리스크 산출방법 등)되는 바젤 Ⅲ 최종안 을 당초 일정('22.1.1)보다 1년반 이상 앞당겨 '20.2분기부터 시행('20.6월말 BIS비율 산출시부터 적용 가능)했습니다.이러한 변화는 금융지주회사 그룹 차원의 자기자본 규제 및 리스크 관리가 강화되어 장기적으로 금융지주회사는 물론 주요 자회사들의 건전성이 한층 제고될 것으로 기대되나, 이를 위한 준비과정에서 비용이 발생할 수 있으며, 자본 확충을 위한 노력의 일환으로 다양한 자금 조달 방법이 사용될 수 있습니다. 바. 동사는 지난 2016년 01월 유상증자를 진행하였으며, 모집된 자금은 자회사에 대한 출자금(부산은행 1,800억원, 경남은행 2,500억원, BNK투자증권 300억원)과 동사의 운영자금(125억원)으로 사용되었습니다. 부산은행과 경남은행은 이를 통해 BIS 자본규제를 충족시킬 수 있는 충분한 보통주자본을 확보함과 동시에 영업 및 자금운용 상 경쟁력 강화의 목적으로 사용하였습니다. 사. 동사의 자회사인 부산은행은 2016년 베트남에 호치민 지점을 개설하였으며, 호치민을 중심으로 한 베트남 남부지역과 함께 북부지역 거점 확보를 위해 2017년 상반기에 하노이 대표사무소를 추가 개설하였고, 중국 칭다오,난징지점, 인도 뭄바이 사무소, 미얀마 양곤 사무소를 통해 현지 금융시장에 진출하여 현지 진출 한국기업의 투자활동 지원 외에도 현지인을 대상으로 한 영업을 지속적으로 펼쳐나가고 있습니다. 또한 BNK캐피탈은 미얀마, 캄보디아, 라오스, 카자흐스탄에 진출하여 100% 현지인을 대상으로 한 영업을 진행중에 있습니다. 아. 금번 발행되는 동사의 제47회 무보증사채는 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 AAA등급을 부여받았습니다. 상기 사항을 종합적으로 고려할 때 금번 발행되는 본 사채의 원리금 상환 가능성과 관련한 위험은 높지 않은 것으로 판단되오나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 인한 상환 가능성에 대한 불확실성은 발생할 수 있으니 이러한 리스크에 대하여 투자 의사결정시 반드시 고려하시기 바랍니다. 금번 무보증사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)BNK금융지주가 전적으로 책임집니다. 4. 외부전문가 의견(회계사, 변호사 등) 해당사항 없습니다. 2024. 11. 21. 대표주관회사 KB증권 주식회사 대표이사 김 성 현 V. 자금의 사용목적 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 [제47회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 200,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 286,361,600 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 199,713,638,400 나. 발행제비용의 내역 [제47회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 80,000,000 발행금액의 0.04% 인수수수료 200,000,000 인수총액 X 0.10% 사채관리수수료 4,000,000 발행사와 사채관리회사 별도 합의(정액) 신용평가수수료 - - 상장수수료 1,600,000 한국거래소 규정, 구간별 적용(2,000억원 이상 5,000억원 미만) 상장연부과금 241,600 만기 1년당 10만원, 5년 초과 500,000원 등록수수료 500,000 발행총액의 1/100,000(단, 최고한도 500,000원) 표준코드부여수수료 20,000 채권의 경우 건당 20,000원(정액) 합 계 286,361,600 합계비용 주) 상기 발행제비용은 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적 회차 : 47 (기준일 : 2024년 11월 20일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 - - 40,000,000,000 160,000,000,000 - - 200,000,000,000 - 나. 자금의 세부 사용내역 금번 당사가 발행하는 제47회 및 무보증사채 발행자금 2 ,000억원은 채무상환자금 및운영자금으로 사용될 예정이며, 세부 사용내역은 아래와 같습니다. [채무상환자금의 세부 사용 내역 ] (단위: 억원, %) 채권명 발행금액 발행금리 발행일 만기일 발행방법 BNK금융지주 제37-2회 무보증사채 400 4.345 2022.06.29 2024.11.29 공모 BNK금융지주 제38회 무보증사채 200 4.569 2022.09.06 2024.12.06 공모 BNK금융지주 제39회 무보증사채 1,000 3.865 2023.01.17 2025.01.17 공모 주) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 수시입출금식예금 등을 통해 단기 운용할 예정입니다. [운영자금의 세부 사용 내역 ] (단위: 억원) 사용목적 용도 금액 비고 운영자금 지주사 판매관리비, 사채이자 등 400 - 주) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 수시입출금식예금 등을 통해 단기 운용할 예정입니다. VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 1. 미상환 사채의 현황(별도기준) (기준일 : 2024년 11월 20일 ) (단위 : 백만원, %) 종류 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 만기일 신종자본증권 제1-2회 2015.06.24 30,000 5.1 2045.06.24 제25-2회 무보증사채 2018.08.23 30,000 2.747 2028.08.23 신종자본증권 제7회 2020.02.19 150,000 3.35 없음 신종자본증권 제8회 2020.06.23 100,000 3.3 없음 신종자본증권 제9회 2020.08.04 100,000 3.38 없음 제32회 무보증사채 2021.01.12 100,000 1.58 2026.01.12 제34회 무보증사채 2021.05.31 100,000 1.919 2026.05.31 제35-1회 무보증사채 2021.07.14 110,000 2.002 2026.07.14 제35-2회 무보증사채 2021.07.14 40,000 2.09 2028.07.14 제36-2회 무보증사채 2022.03.24 90,000 3.03 2025.03.24 제37-2회 무보증사채 2022.06.29 40,000 4.345 2024.11.29 제37-3회 무보증사채 2022.06.29 30,000 4.359 2025.06.27 제38회 무보증사채 2022.09.06 20,000 4.569 2024.12.06 제39회 무보증사채 2023.01.17 100,000 3.865 2025.01.17 제40회 무보증사채 2023.02.23 150,000 4.073 2026.02.23 제41-1회 무보증사채 2023.04.28 60,000 3.88 2026.04.28 제41-2회 무보증사채 2023.04.28 140,000 4.072 2028.04.28 제42회 무보증사채 2023.08.29 100,000 4.345 2026.08.29 신종자본증권 제10회 2023.09.22 150,000 5.7 없음 제43회 무보증사채 2023.11.24 100,000 4.191 2025.11.24 신종자본증권 제11회 2024.02.15 200,000 4.97 없음 제44회 무보증사채 2024.06.26 100,000 3.53 2027.06.26 제45회 무보증사채 2024.07.25 100,000 3.356 2027.07.25 제46회 무보증사채 2024.08.28 100,000 3.275 2027.08.27 합 계 - 2,240,000 - - 출처 : 당사 제시 ※ 자본으로 인정되는 신종자본증권의 발행내역은 아래와 같으며 일반적인 회사채와는 다른 상환순위, 만기상환방식, 이자지급방식 등의 발행조건을 가지고 있으며, 발행회사가 중도상환권리를 보유한 사채입니다. 투자자께서는 본 사채의 주요 조건 및 권리사항에 대하여 충분하게 확인하시기 바랍니다. 구 분 상각형 조건부자본증권(신종) KR6138934569 상각형 조건부자본증권(신종)KR6138931A21 상각형 조건부자본증권(신종)KR6138931A62 발행일 2015-06-24 2020-02-19 2020-06-23 발행금액(억원) 300 1,500 1,000 발행목적 자본확충 자본확충 자본확충 발행방법 공모 공모 공모 상장여부 상장 상장 상장 미상환잔액(억원) 300 1,500 1,000 자본인정에 관한 사항 자본으로 회계처리한 근거 -금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-5>에 의거 기본자본요건 충족-영구성 (2015년 발행분은 만기가 30년이나 중도상환 및 만기연장에 대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)-후순위성 신용평가기관의 자본인정비율 등 -한신평, NICE, 한기평 : N/A 미지급누적이자 없음 없음 없음 만기 2045-06-24 없음 (당사의 청산·파산일) 없음 (당사의 청산·파산일) 조기상환 가능일 2025-06-25 2025-02-19 2025-06-23 발행금리 5.10% 3.35% 3.30% Step Up 포함여부 부 부 부 우선순위 후후순위 후후순위 후후순위 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승('24.9월말기준) (30.61%→31.35%, 0.74%p 상승) 부채비율 상승('24.9월말기준) (30.61%→34.41%, 3.80%p 상승) 부채비율 상승('24.9월말기준) (30.61%→33.12%, 2.51%p 상승) 기타투자자에게 중요한 발행조건 -본 증권의 이자(배당)는 발행일로부터 원금상환기일 전까지 매 3개월마다 사채의 이율을 적용한 연간 이자(배당)의 1/4씩 분할 후급하되, 이자(배당)지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자(배당)지급기일로 하고 이자(배당)지급기일 이후의 이자(배당)는 계산하지 아니합니다.-본 증권에 대한 이자(배당)는 관련 법령에 따른 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.-7회, 8회, 9회, 10회, 11회차 발행한 신종자본증권은 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일'로 한다)에 이자율이 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다 [이자(배당)의 지급이 정지되는 조건] ① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자 지급의무는 모두 소멸됩니다. 1. 발행회사가 금융위원회로부터 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우 2. 금융위원회 또는 금융위원회 위원장이 발행회사와 관련하여 긴급조치를 취하는 경우 3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우 ② 발행회사는 언제든지 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자의 지급을 취소할 수 있으며, 이자의 지급취소는 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다. ③발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다. ④ 제2항 또는 제3항에 따른 이자의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제2항 또는 제3항에 따라 이자의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다. ⑤ 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 별표3-2에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 별표3-3에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우[채무재조정 사유]-발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우 구 분 상각형 조건부자본증권(신종)KR6138931A88 상각형 조건부자본증권(신종)KR6138931D93 상각형 조건부자본증권(신종)KR6138931E27 발행일 2020-08-04 2023-09-22 2024-02-15 발행금액(억원) 1,000 1,500 2,000 발행목적 자본확충 자본확충 자본확충 발행방법 공모 공모 공모 상장여부 상장 상장 상장 미상환잔액(억원) 1,000 1,500 2,000 자본인정에 관한 사항 자본으로 회계처리한 근거 -금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-5>에 의거 기본자본요건 충족-영구성 (2015년 발행분은 만기가 30년이나 중도상환 및 만기연장에 대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)-후순위성 신용평가기관의 자본인정비율 등 -한신평, NICE, 한기평 : N/A 미지급누적이자 없음 없음 없음 만기 없음 (당사의 청산·파산일) 없음 (당사의 청산·파산일) 없음 (당사의 청산·파산일) 조기상환 가능일 2025-08-04 2028-09-22 2029-02-15 발행금리 3.38% 5.70% 4.97% Step Up 포함여부 부 부 부 우선순위 후후순위 후후순위 후후순위 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승('24.9월말기준) (30.61%→33.12%, 2.51%p 상승) 부채비율 상승('24.9월말기준) (30.61%→34.41%, 3.80%p 상승) 부채비율 상승('24.9월말기준) (30.61%→35.73%, 5.12%p 상승) 기타투자자에게 중요한 발행조건 -본 증권의 이자(배당)는 발행일로부터 원금상환기일 전까지 매 3개월마다 사채의 이율을 적용한 연간 이자(배당)의 1/4씩 분할 후급하되, 이자(배당)지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자(배당)지급기일로 하고 이자(배당)지급기일 이후의 이자(배당)는 계산하지 아니합니다.-본 증권에 대한 이자(배당)는 관련 법령에 따른 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.-7회, 8회, 9회, 10회, 11회차 발행한 신종자본증권은 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일'로 한다)에 이자율이 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다 [이자(배당)의 지급이 정지되는 조건] ① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자 지급의무는 모두 소멸됩니다. 1. 발행회사가 금융위원회로부터 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우 2. 금융위원회 또는 금융위원회 위원장이 발행회사와 관련하여 긴급조치를 취하는 경우 3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우 ② 발행회사는 언제든지 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자의 지급을 취소할 수 있으며, 이자의 지급취소는 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다. ③발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다. ④ 제2항 또는 제3항에 따른 이자의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제2항 또는 제3항에 따라 이자의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다. ⑤ 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 별표3-2에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 별표3-3에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우 [채무재조정 사유]-발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우 2. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항 가. 신용평가회사 신용평가회사명 고유번호 평 가 일 회 차 등 급 한국신용평가(주) 00299631 2024.11.19 제47회 AAA NICE신용평가(주) 00648466 2024. 11.18 한국기업평가(주) 00156956 2024. 11.20 나. 평가의 개요(1) 당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조에 의거 당사가 발행할 제47회 무보증사채에 대하여 2개 이상의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 3개 신용평가전문회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다. 다. 평가의 결과 평정사 평정등급 등급의 정의 평정요지 한국신용평가(주) AAA - 원리금 상환 가능성이 최고수준이다. - 핵심 자회사인 부산은행과 경남은행의 우수한 신용도- 양호한 사업다각화 수준 및 안정적인 수익구조- 우수한 재무건전성- 금융지주회사의 구조적 후순위성 및 유사시 정부의 지원가능성 NICE신용평가(주) AAA - 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적 으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임. - 핵심 자회사인 부산은행, 경남은행의 지역 내 공고한 사업기반- 은행부문의 안정적 이익창출력- 내수경기 회복 지연 및 부동산시장 불확실성 지속 등에 따른 자산건전성 저하 가능성- 이익누적, 신종자본증권 발행 등을 통한 자본확충- 자회사 배당수익 등에 기반한 매우 우수한 유동성 한국기업평가(주) AAA - 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. - 주력 자회사인 부산ㆍ경남은행이 핵심 영업지역 내 견고한 영업기반 보유- 수익성 및 재무건전성 우수- 고금리 및 영업환경 불확실성 증가에도 불구하고 우수한 재무건전성 유지 전망- 주력 자회사와 실질적인 경제적 단일체로, Enterprise Approach 적용- 동사의 위험이 시스템적 위험으로 간주되어 정부지원가능성 존재 3. 정기평가 공시에 관한 사항 가. 평가시기 (주)BNK금융지주는 한국신용평가(주), NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)로 하여금 본사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 30일 이내에 정기평가를 실시하도록 합니다.나. 공시방법 상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다. - 한국신용평가(주) : www.kisrating.com - NICE신용평가(주) : www.nicerating.co.kr - 한국기업평가(주) : www.korearatings.co.kr 4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.(2) '자본시장과금융투자업에관한법률' 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. (3) 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 주식회사 BNK금융지주사가 전적으로 책임을 지며 정부가 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. (4) 본 일괄신고추가서류에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본일괄신고추가서류에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하셔야 할 사항이 본 일괄신고추가서류 상에 누락되어 있지 않습니다.(5) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.(6) 일괄신고서 상의 발행예정기간 만기일인 2025년 11월 06일 이전에 발행예정금액8,000억원을 모두 발행할 시에는 만기일 이전이라도 일괄신고서를 금융위에 제출하여 다시 무보증사채 발행을 시작할 수 있습니다. 제2부 발행인에 관한 사항 I. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 - - - - - 비상장 121 8 11 118 15 합계 121 8 11 118 15 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 가-1. 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 지타워제이차(주) 채무불이행 시 관련활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 BNKBNK주주가치액티브증권상장지수(주식) 힘 변동이익에 대한 노출증가로 연결대상 편입 에스엘제육차(주) 채무불이행 시 관련활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에스엘제칠차(주) 채무불이행 시 관련활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 고양창릉리시안(주) 채무불이행 시 관련활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 고양창릉하젤(주) 채무불이행 시 관련활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 고양창릉부르트(주) 채무불이행 시 관련활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 비엔케이 2024 대한민국재도약 벤처투자조합 제3호 힘 변동이익에 대한 노출증가로 연결대상 편입 연결제외 BNK일반사모증권투자신탁3호(채권) 청산 비엔케이만촌제일차주식회사 청산 로이케이세종㈜ 인수확약 종료 비엔케이오산제일차(주) 청산 크레인디오션제일차(주) 청산(인수확약 종료) 비비엠유동화제일차㈜ 인수확약 종료 에이치케이신천제일차㈜ 지배력의 상실 케이더블유그린제일차㈜ 지배력의 상실 에쉬블루제일차(주) 청산(인수확약 종료) 로이케이순천제이차(주) 인수확약 종료 티더블유광천제삼차(주) 인수확약 종료 나. 회사의 법적, 상업적 명칭 - 당사의 명칭은 주식회사 BNK금융지주 라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 BNK Financial Group Inc. 라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 - 당사는 2011년 3월 15일 (주)부산은행, BS캐피탈(주), (주)BS투자증권, BS신용정보(주)의 주식의 포괄적 이전방식을 통하여 설립되었으며, 2011년 3월 31일자로 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 주소 : 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)- 전화번호 : 051) 620 - 3000- 홈페이지 주소 : http://www.bnkfg.com 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 - 당사는 '금융지주회사법'에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다. 바. 중소기업 등 해당 여부 중소기업 해당 여부 미해당 벤처기업 해당 여부 미해당 중견기업 해당 여부 미해당 사. 주요 사업의 내용 [지배회사에 관한 사항] 지배회사인 주식회사 BNK금융지주는 2011년 3월 출범한 지주회사이며, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있습니다. 당사는 자회사 등에 대하여 사업목표를 부여하고 사업계획을 승인하며 이에 따른 경영성과의 평가 및 보상에 대한 결정, 경영지배구조 결정 및 업무와 재산상태에 대한 검사를 실시하는 등의 경영관리업무와 이에 부수하는 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 및 자회사 등에 대한 자금지원 등을 위한 자금 조달 업무 등을 영위하고 있습니다. 당사의 사업부문 및 주요 종속회사는 다음과 같습니다. [주요 종속회사에 관한 사항] <은행업> (주)부산은행과 (주)경남은행은 일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장·단기 대출형식으로 자금을 공급하는 업무외에 카드업무, 환업무, 방카슈랑스, 수익증권 판매업무 등 광범위한 금융업무를 주요 사업으로 하고 있습니다. <여신전문업> BNK캐피탈(주)는 할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업 등의 사업을 영위하고 있습니다. <금융투자업> (주)BNK투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업을 영위하고 있으며, 기본적인 업무내용으로는 위탁매매(Brokerage), 고유자산운용(Dealing), 기업금융(IB), 금융상품 판매 등이 있습니다. 상기업무 외에 관계법령에 의해 겸영업무 및 부수업무를 할 수 있습니다.BNK자산운용(주)는 집합투자기구의 운용업무, 투자자문업무, 투자일임업무 등을 주요 사업목적으로 하고 있으며, 채권·주식·부동산·특별자산·혼합자산 등 자산운용사가 영위하는 모든 사업 영역을 대상으로 사업을 영위하고 있습니다. <저축은행업> ㈜BNK저축은행은 일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장·단기 대출 형식으로 자금을 공급하는 업무 외 내국환, 금융결제원 업무 등 금융업무를 주요 사업으로 하고 있습니다. ※ 기타 상세한 내용은 『Ⅱ.사업의 내용/2-2. 영업종류별 현황』을 참조하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항 (1) 신용평가 현황 (2024년 9월 30일 기준) 평가일 평가구분 신용평가등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2022.08.24 회사채 AAA 한국기업평가㈜(AAA~D) 본평가 2022.08.24 회사채 AAA NICE신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2022.08.24 회사채 AAA 한국신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2023.01.12 회사채 AAA 한국기업평가㈜(AAA~D) 본평가 2023.01.12 회사채 AAA NICE신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2023.01.12 회사채 AAA 한국신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2023.02.20 회사채 AAA 한국기업평가㈜(AAA~D) 본평가 2023.02.20 회사채 AAA NICE신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2023.02.20 회사채 AAA 한국신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2023.04.26 회사채 AAA 한국기업평가㈜(AAA~D) 본평가 2023.04.26 회사채 AAA NICE신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2023.04.26 회사채 AAA 한국신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2023.08.25 회사채 AAA 한국기업평가㈜(AAA~D) 본평가 2023.08.25 회사채 AAA NICE신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2023.08.25 회사채 AAA 한국신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2023.09.08 조건부자본증권(신종) AA- 한국기업평가㈜(AAA~D) 본평가 2023.09.08 조건부자본증권(신종) AA- NICE신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2023.09.08 조건부자본증권(신종) AA- 한국신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2024.02.06 조건부자본증권(신종) AA- 한국기업평가㈜(AAA~D) 본평가 2024.02.06 조건부자본증권(신종) AA- NICE신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2024.02.06 조건부자본증권(신종) AA- 한국신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2024.06.21 회사채 AAA 한국기업평가㈜(AAA~D) 본평가 2024.06.19 회사채 AAA NICE신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2024.06.21 회사채 AAA 한국신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2024.07.22 회사채 AAA 한국기업평가㈜(AAA~D) 본평가 2024.07.22 회사채 AAA NICE신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2024.07.22 회사채 AAA 한국신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2024.08.23 회사채 AAA 한국기업평가㈜(AAA~D) 본평가 2024.08.23 회사채 AAA NICE신용평가㈜(AAA~D) 본평가 2024.08.23 회사채 AAA 한국신용평가㈜(AAA~D) 본평가 (2) 회사채 신용평가등급 체계 요약 ※ 회사채 신용등급 정의 회사채의 평가등급은 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개등급으로 분류되며, 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 인정되는 투자등급으로, BB이하등급은 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됨 <한국기업평가(주)> 구 분 신용 등급 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다 AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다 A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다 BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다 BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다 B 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다 CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다 D 현재 채무불이행 상태에 있다 주) 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있습니다. <한국신용평가(주)> 구 분 신용 등급 정의 AAA 원리금 상환가능성이 최고 수준이다 AA 원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다. A 원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다. BBB 원리금 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다. BB 원리금 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다. B 원리금 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다. CCC 채무불이행의 위험 수준이 높고 원리금 상환가능성이 의문시된다. CC 채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 원리금 상환가능성이 희박하다. C 채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 원리금 상환가능성이 없다. D 상환불능상태이다.. 주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 구 분 신용 등급 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음 BB 원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 D 원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음 주) AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있음. 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 유가증권시장 상장 2011년 03월 30일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 본점 소재지 및 변경 - 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)※ 등기일 기준으로 2014.10.14일에 변경전 본점 소재지인 「부산광역시 동구 범일로 85 (범일동)」에서 현 본점 소재지로 변경되었습니다. 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2020.03.20 정기주총 사외이사 김창록 대표이사 김지완사외이사 차용규사외이사 문일재사외이사 정기영사외이사 유정준사외이사 손광익 사외이사 김영재(임기만료) 2021.03.26 정기주총 사외이사 최경수사외이사 이태섭사외이사 박우신 사외이사 정기영사외이사 유정준사외이사 허진호 사외이사 차용규(임기만료)사외이사 문일재(임기만료)사외이사 손광익(임기만료) 2022.03.25 정기주총 사외이사 김수희 비상임이사 안감찬 비상임이사 이두호 사외이사 유정준사외이사 허진호사외이사 김창록 사외이사 정기영(임기만료) 2022.05.23 - - - 사외이사 김창록(중도사임) 2022.12.08 - 일시대표이사 정성재 - 사내이사 김지완(중도사임) 2023.03.17 정기주총 대표이사 빈대인 사외이사 이광주 사외이사 김병덕 사외이사 정영석 사외이사 최경수사외이사 박우신 사외이사 유정준(임기만료)사외이사 허진호(임기만료)사외이사 이태섭(임기만료) 일시대표이사 정성재(임기만료) 2023.03.31 - - - 비상임이사 안감찬(중도사임)비상임이사 이두호(중도사임) 2024.03.22 정기주총 사외이사 서수덕사외이사 오명숙사외이사 김남걸 사외이사 최경수 사외이사 박우신(임기만료)사외이사 김수희(임기만료) 주1)2024년 3월 22일 개최된 정기주주총회에서 최경수 사외이사는 연임, 서수덕, 오명숙, 김남걸 사외이사는 신규선임주2)박우신, 김수희 사외이사는 임기만료로 퇴임(2024.3.22) 다. 최대주주의 변동 (기준일 : 2024년 9월 30일 ) (단위 : 주) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2016년 10월 25일 국민연금공단 37,038,336 11.36% 변경일자는 2017.1.4 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함 2018년 06월 01일 롯데지주 외특수관계인 36,320,167 11.14% 기존 최대주주인 국민연금공단의 장내매도에 의한 최대주주 변경임 / 변경일자는 2018.07.06 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함 2019년 08월 30일 (주)부산롯데호텔외 특수관계인 36,320,167 11.14% 롯데지주 소유 당사 주식을 부산롯데호텔로 매도함에 따른 변경임 / 변경일자는 2019.8.30 롯데장학재단에서 공시한 " 주식등의 대량보유상황보고서"에 의함 2019년 12월 11일 국민연금공단 37,684,776 11.56% 변경일자는 2020.1.7 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권 등 소유상황보고서"에 의함 2022년 04월 14일 (주)부산롯데호텔외 특수관계인 36,320,167 11.14% 기존 최대주주인 국민연금공단의 장내매도에 의한 최대주주 변경임 / 변경일자는 2022.07.07 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함 2024년 02월 21일 롯데쇼핑(주) 외 특수관계인 33,562,072 10.42% (주)부산롯데호텔 소유 당사 주식을 롯데칠성음료(주)에 매매함에 따른 변경 라. 상호의 변경 - 당사는 2015.03.27 정기주주총회에서 정관 변경의 건(사명 변경)에 대한 승인을 득하여 2015.03.30 변경된 사명을 등기하였습니다. 계열회사도 2015년 3~4월 중 주주총회를 거쳐 정관 변경 및 변경된 사명의 등기를 완료하였습니다. - 상호의 변경 전·후 대비표 변경전 변경후 (주)BS금융지주 (주)BNK금융지주 (주)BS투자증권 (주)BNK투자증권 BS캐피탈(주) BNK캐피탈(주) (주)BS저축은행 (주)BNK저축은행 BS신용정보(주) BNK신용정보(주) (주)BS정보시스템 (주)BNK시스템 마. 그 밖에 경영활동에 관련된 중요한 사항 2011.03.15 (주)BS금융지주 설립(자본금 9,669억원)2011.03.15 (주)BS금융지주 제1대 이장호 회장 취임 2011.03.30 한국거래소 상장(보통주 193,379,899주)2011.05.20 (주) BS정보시스템 자회사 편입2011.12.28 (주) BS저축은행 자회사 편입 2013.08.14 (주) BS금융지주 제2대 성세환 회장 취임2014.03.07 KBSC(Cambodia) MFI Plc 캐피탈 캄보디아법인(손자회사)설립2014.03.21 BS Capital Myanmar Co.,Ltd 캐피탈 미얀마법인(손자회사)설립2014.07.15 제1차 유상증자 실시(5,146억원) 2014.10.10 (주)경남은행 자회사 편입 (지분율 56.97%)2015.03.30 상호의 변경 등기 (주식회사 BNK금융지주)2015.04.24 BS Capital Lao Leasing Co.,Ltd. 캐피탈 라오스법인(손자회사) 설립2015.06.04 경남은행 완전자회사 편입(주식교환 후 지분율 : 100%)2015.07.28 BNK자산운용(주) 자회사 편입2015.09.10 2015 다우존스 지속가능경영지수 Asia-Pacific 부문 신규 편입2015.09.14 글로벌 금융 월간지 "THE BANKER" 선정 세계 250대 안전은행중 178위 랭크 (국내 금융기관 중 3위)2016.01.23 제2차 유상증자 실시 (4,725억원)2016.10.21 2016 다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 지수 편입2017.09.07 2017 다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 지수 편입 2017.09.27 BNK금융그룹 제3대 김지완 회장 취임2017.10.08 부산은행, 경남은행 미음공단 전산센터 이전2017.12.13 BNK자산운용(주) 잔여지분 인수 (인수 후 지분율 : 100%)2017.12.16 그룹 IT센터 전산시스템 이전 완료2017.12.21 BNK백년대계 위원회 출범식2018.01.10 BNK금융그룹 인재개발원 개원식2018.03.14 2017년도 '공시우수법인' 선정2018.09.13 2018 다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 지수 편입 2018.11.06 BNK캐피탈, 카자흐스탄 현지법인 개소2019.10.22 한국기업지배구조원(KCGS) 선정 "지배구조 우수기업" 선정2019.11.15 BNK벤처투자 자회사 편입2020.04.06 '2020 대한민국 100대 CEO' 선정2020.07.06 글로벌 ESG 이니셔티브 '유엔글로벌콤팩트(UNGC)' 가입2020.10.27 한국기업지배구조원(KCGS) 선정 "지배구조 우수기업" 선정(2년 연속)2021.02.17 BNK디지털센터 개소2021.03.26 ESG위원회 개설2021.05.21 CDP(탄소정보공개 프로젝트) 투자자 서명기관 가입2021.06.15 ESG경영 선포식 개최, ESG자문위원회 발족2021.07.12 국내 최초 투뱅크 체제 내부등급법 승인2021.10.22 '동남권 ESG 포럼' 창립2021.10.26 한국기업지배구조원(KCGS) 선정 "지배구조 우수기업" 선정2022.03.15 글로벌 이니셔티브 PCAF(탄소회계금융협의체), SBTi(과학기반 감축 목표 이니셔티브), UNEP FI(유엔환경계획 금융이니셔티브) 가입2022.09.01 BNK스포츠단 신설2023.03.17 (주)BNK금융지주 제4대 빈대인 회장 취임2023.04.22 2030부산세계박람회 유치 지원 전담팀 설치2023.07.31 2022년 지속가능경영보고서 발간2024.01.01 지역상생 발전위원회 설치 2024.01.05 '세상을 가슴 뛰게 하는 금융' 新 비전 선포 및 VISION 2030 그룹 중장기 경영계획 발표 2024.05.23 '온실가스 감축 목표 SBTi 글로벌 인증 획득2024.08.30 '지역 동반성장 경영 선포 <부산은행> 1967.10.10 창 립(자본금3억원)1967.10.25 개 업1972.06.15 한국거래소(구.한국증권선물거래소) 주식 상장1982.06.21 본점이전(신창동에서 범일동)2000.03.06 인터넷뱅킹 서비스 개시2008.06.05 중국 청도 사무소 개소2010.10.08 국내 3대 신용평가사로부터 트리플A 신용등급 획득2011.06.30 베트남 호치민 사무소 개소2012.12.26 중국 칭다오지점 개점2014.11.04 신축본점 준공식 개최2015.08.20 미얀마 양곤 사무소 개소2016.05.26 인도 뭄바이 대표 사무소 개소2016.08.18 베트남 호치민지점 개점 2017.02.15 베트남 하노이 대표사무소 개소2018.01.02 미래형 디지털뱅크 '해운대비치점'개점2018.04.20 칭다오 농상은행과 크레딧라인 설정 업무협약 체결2018.06.01 서민금융 원스톱 지원 '사이버 서민금융점포' 오픈2018.06.04 계좌 간 즉시이체방식 결제서비스 '썸패스' 출시2018.11.12 디지털 금융 강화 미래형 영업점 개점(구서동, 남양산지점)2018.12.07 로보어드바이저 서비스 'BNK 웰스타 로보B' 오픈2019.01.28 IT센터 준공2019.09.04 중국 난징지점 예비인가 취득2019.12.01 칭다오 농상은행과 전략적 파트너쉽 협약식 개최2020.06.29 중국 난징지점 개점2020.11.30 지방은행 최초로 1,000억 원 규모 ESG채권 발행2021.03.25 제13대 안감찬 은행장 취임2021.07.01 수도권여신영업센터 신설, 수도권 거점 영업채널 확보2021.09.06 ESG채권 사후보고 인증평가 최고등급 획득2022.03.29 지방은행 최초 '매출채권보험 모집대행' 업무 개시2022.04.01 부산 지역화폐 '동백전' 새 사업자로 서비스 개시2022.04.07 지방은행 최초 '외화ESG채권 프레임워크' 인증 획득2022.07.11 평택지점 신설, 경기남부지역 영업 교두보 마련2023.03.24 제 14대 방성빈 은행장 취임2023.06.17 지역을 향한 새로운 다짐 '지역봉사단 발대식' 개최2023.09.19 지방은행 최초로 600억 규모 '녹색채권' 발행2024.01.29 대한적십자사 특별회비 전달, 18년째 기부 이어가2024.03.14 은행권 최초, '고그린 플러스' 서비스 가입2024.04.05 지방은행 최초 '외화 CD발행 프로그램' 구축2024.05.27 BNK수영타워 준공식 개최2024.06.20 외국인 관광객대상 지역화폐 '부산페이' 출시2024.06.27 2024 호국보훈의 달 대통령 표창 수상 2024.07.03 한국서비스품질지수 3년 연속 지방은행 부문 1위 수상2024.08.19 2023년 STP Excellence Award 수상 <경남은행> 2014.05.01 우리금융지주(주)로부터 인적분할((주)KNB금융지주 자회사 편입)2014.05.08 (주)KNB금융지주 설립등기2014.05.22 한국거래소 상장((주)KNB금융지주)2014.08.01 (주)경남은행(소멸법인)과 (주)KNB금융지주(존속법인) 합병 - 상호를 (주)KNB금융지주에서 (주)경남은행으로 변경 및 은행업으로 업종전환2014.10.10 BS금융지주 자회사 편입2015.06.04 BNK금융지주와의 포괄적주식교환으로 완전자회사 편입(지분율 100%)2015.06.23 한국거래소 주권 상장폐지2015.09.04 1,500억원 유상증자 실시(증자후 자본금 4,071억원)2016.02.12 2,500억원 유상증자 실시 (증자후 자본금 4,321억원)2017.09.28 지방은행 최초, 기술신용(TCB)평가기관 승인(레벨2)획득(금융위원회)2018.12.17 로보어드바이저서비스 'BNK 웰스타로보’오픈2019.02.15 기업신용정보 실시간 제공하는 BI(Bank Inside) 시스템 시행2020.02.10 '유니시티지점' 개점2020.03.19 'BNK경남은행 모바일뱅킹앱’ 새로 오픈2023.02.21 세븐일레븐과 공동으로 '디지털혁신점' 개점2023.04.03 제15대 '예경탁 은행장' 취임2023.06.22 소상공인 희망드림 센터 개소2023.08.30 2023년도 금융회사 지역재투자 평가결과’에서 최우수 등급 획득2023.09.22 2023 아시아투데이 금융대상 지방은행부문 지역경제 최우수상 수상2023.12.19 가족친화경영으로 국무총리 표창 수상2023.12.28 금감원 포용금융 중소기업 지원부문 기관상 수상2024.03.18 외국인 근로자 전용 창구 운영2024.05.09 모바일뱅킹앱(App) 모바일 어워드 코리아 2024 은행 부문 대상 수상2024.06.26 BNK경남은행, 경남은행사랑나눔재단, 은행원 최초로 나눔명문기업 동시 인증2024.07.25 '소셜아이어워드 2024' 금융서비스부문 통합 대상 등 2개 부문 수상2024.09.09 창원특례시 1금고 확정 2010.07.15 설립(자본금 200억원)2010.09.01 여신전문금융업 등록(금융감독원)2010.10.05 영업개시2011.03.15 BS금융지주 출범2011.05.27 300억원 유상증자 (납입자본금 500억원) 2011.07.21 500억원 유상증자 (납입자본금 1,000억원) 2012.06.18 500억원 유상증자 (납입자본금 1,500억원)2012.11.28 신용등급 상향 Ao → A+ (국내3대 신용평가사 발표)2012.12.05 500억원 유상증자 (납입자본금 2,000억원)2013.06.25 500억원 유상증자(납입자본금 2,050억원)2013.09.05 신기술사업금융업 등록2014.03.07 KBSC(Cambodia) MFI Plc. 캄보디아 법인 설립2014.03.11 300억원 유상증자 (납입자본금 2,080억원)2014.03.21 BS Capital Myanmar(BSCM) 미얀마 법인 설립2014.12.19 500억원 유상증자(납입자본금 2,130억원) 2014.12.26 신용등급 상향 A+ → AA- (국내3대 신용평가사 발표) 2015.03.27 사명 변경 (BNK캐피탈 주식회사) 2015.04.24 BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd 라오스 법인 설립 2015.10.06 500억원 유상증자(납입자본금 2,180억원) 2015.10.28 미얀마 법인명 변경(BNK Capital Myanmar Co., Ltd.) 2016.01.15 라오스 법인명 변경(BNK Lao Leasing Co., Ltd.) 2016.02.01 제2대 김일수 대표이사 취임 2016.03.16 캄보디아 법인명 변경(BNKC(Cambodia) MFI Plc.) 2016.07.21 미얀마 법인 유상증자(미화 500만불) 2016.08.25 캄보디아 법인 유상증자(미화 500만불) 2016.10.04 라오스 법인 유상증자(미화 500만불) 2017.03.21 미얀마 법인 유상증자(미화 500만불) 2017.10.11 제3대 이두호 대표이사 취임 2018.04.23 미얀마 법인 유상증자(미화 500만불) 2018.06.01 MFO BNK Finance Kazakhstan LLP카자흐스탄 법인 설립 2018.06.13 캄보디아 법인 유상증자(미화 500만불) 2018.10.29 라오스 법인 유상증자(미화 500만불) 2019.06.24 BNK 썸 여자프로농구단 창단 2019.07.25 카자흐스탄 법인 유상증자(미화 500만불) 2021.02.19 카자흐스탄 법인 유상증자(미화 500 만불)2021.06.09 BNK Capital Lao NDTMFI Co., Ltd 라오스MFI 법인 설립 2021.07.16 1,000억원 유상증자(납입자본금 2,805억원)2022.05.26 500억원 유상증자(납입자본금 3,117.5억원) 2022.06.17 캄보디아 법인 유상증자(미화 500만불) 2022.07.21 라오스 NDTMFI 법인 유상증자(미화 200만불) 2022.09.16 MCC 'BNK Finance' LLC 키르기스스탄 법인 설립 2022.12.14 키르기스스탄 법인 유상증자(미화 200만불)2023.04.01 제4대 김성주 대표이사 취임2023.06.02 라오스 MFI 법인 유상증자(미화 500만불) 2024.03.06 카자흐스탄 법인 무상증자 (미화 430만불)2024.03.06 카자흐스탄 법인 주식회사 전환 (MFO BNK Finance Kazakhstan JSC)2024.07.12 라오스MFI 법인 유상증자(미화 300만불) 2024.07.18 키르기스스탄 법인 유상증자(미화 500만불) 2024.08.07 카자흐스탄 법인 유상증자(미화 560만불) 2024.09.21 카자흐스탄 법인 유상증자(미화 40만불) 2009.11.18 투자중개업(증권업) 인가 2009.12.18 증권업무 개시, 100억원 유상증자(자본금 250억원) 2010.08.25 100억원 유상증자(자본금 350억원) 2011.05.27 200억원 유상증자(자본금 550억원) 2011.07.19 300억원 유상증자(자본금 850억원) 2012.03.07 투자매매업(증권, 인수 포함) 인가 취득 2015.03.30 사명변경(BS투자증권→BNK투자증권) 2015.06.17 300억원 유상증자(자본금 880억원, 자본잉여금 270억원) 2016.08.02 500억원 유상증자(자본금 930억원, 자본잉여금 720억원) 2018.03.06 2,000억원 유상증자(자본금1,130억원, 자본잉여금2,519억원) 2018.03.07 신기술사업금융업 등록 2020.01.30 투자자문업 등록 2020.03.03 1,000억원 유상증자(자본금 1,230억원, 자본잉여금 3,418억원) 2020.08.04 1,000억원 유상증자(자본금 1,330억원, 자본잉여금 4,318억원) 2021.02.02 2,000억원 유상증자(자본금 1,830억원, 자본잉여금 5,815억원) 2021.04.28 장외파생상품 투자매매/중개업 인가 취득 2024.01.01 신명호 제11대 대표이사 취임 2011.12.28 (주)BS금융지주 자회사 편입 2012.01.02 계약이전 결정(금융위원회) - 프라임·파랑새 저축은행 P&A 2012.01.03 유상증자 1,070억원(납입자본금 230억원, 자본잉여금 840억원) 2012.01.10 본점 및 지점 영업개시 2012.05.29 소공동점 이전 및 영업점 명칭변경(소공동점 → 서울시청점) 2012.07.02 잠실점 이전 2012.07.27 테크노마트점 폐쇄 및 잠실점 통합 2012.07.30 서울영업부 이전 2012.09.03 본점영업부 이전 2012.09.03 서면점 이전 및 영업점 명칭변경(서면점 → 해운대점)2012.10.09 덕천점 개점 및 영업개시 2014.05.07 전산시스템 고도화 오픈2015.03.16 서울시청점 이전2015.03.30 상호의 변경 등기 (주식회사 BNK저축은행) 2016.03.31 잠실점 폐쇄 및 서울영업부 통합2017.01.25 올림픽여신전문출장소 설치 및 영업개시2018.01.02 창원여신전문출장소 설치 및 영업개시2018.04.30 본점영업부 이전 2018.10.29 IT지원센터 설치 2018.12.31 올림픽여신전문출장소 폐쇄 및 리테일금융센터 설치2019.07.01 서울영업부 이전2020.01.10 서울시청점 폐쇄2021.07.19 유상증자500억원(자본금 125억원, 자본잉여금 375억원)2021.07.26 덕천점 이전 2021.11.01 올림픽지점 개점 및 영업점 명칭 변경(리테일금융센터 → 올림픽지점)2022.04.01 대표이사 명형국 취임 2022.08.16 기업금융본부 설치2023.01.15 창원여신전문출장소 폐쇄 2024.01.01 대표이사 김영문 취임 2015.07.28 BNK금융그룹 편입, 사명변경(GS자산운용(주) → BNK자산운용(주))2015.07.28 41억원 유상증자(증자 후 납입자본금 171억원 / 대주주 변경 : (주)위 너셋 → (주)BNK금융지주)2015.10.26 전문사모집합투자업 인가2015.11.23 본점 이전(서울시 영등포구 국제금융로2길 28 KB금융타워 12층)2016.09.26 본점 이전(서울시 중구 무교로 6, 12층(을지로1가, 금세기빌딩))2017.12.26 300억원 유상증자(증자 후 납입자본금 201억원, 자본잉여금 270억원)2018.02.05 본점이전(서울시 영등포구 국제금융로2길 24, 5층(여의도동, 삼성 생명(주) 여의도빌딩))2018.11.28 300억원 유상증자(증자 후 납입자본금 231억원, 자본잉여금 540억원)2020.01.06 본점 이전(서울시 영등포구 국제금융로2길 32, 21층(여의도파이낸스 타워))2020.02.05 금융투자업 변경 인가(종합자산운용사로 전환) 2020.08.01 300억원 유상증자(증자 후 납입자본금 261억원, 자본잉여금 748억원)2021.05.01 500억원 유상증자(증자 후 납입자본금 417억원, 자본잉여금 1,091억원) 2021.11.01 '탄소중립 자산운용사 이니셔티브(NZAMI) 가입2021.11.12 '펀드상품권' 금융위원회 혁신금융서비스 지정2021.11.15 2021년 대한민국 금융혁신대상 수상 (금융상품·서비스혁신상) 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제14기 3분기(2024년 3분기말) 제13기(2023년말) 제12기(2022년말) 제11기(2021년말) 제10기(2020년말) 보통주 발행주식총수 320,436,727 322,088,438 325,935,246 325,935,246 325,935,246 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 주1)2023년 8월 10일 당사 보통주식 3,846,808주를 자기주식 취득 후 소각하였으며, 배당기능이익 범위 내에서 취득한 자기주식의 이익소각이므로 발행주식총수는 감소하나, 자본금은 감소하지 않음주2)2024년 8월 23일 당사 보통주식 1,651,711주를 자기주식 취득 후 소각하였으며, 배당기능이익 범위 내에서 취득한 자기주식의 이익소각이므로 발행주식총수는 감소하나, 자본금은 감소하지 않음 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주식 종류주식 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 700,000,000 - 700,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 325,935,246 - 325,935,246 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 5,498,519 - 5,498,519 - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 5,498,519 - 5,498,519 - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 320,436,727 - 320,436,727 - Ⅴ. 자기주식수 2,053,208 - 2,053,208 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 318,383,519 - 318,383,519 - 주1)정관상 발행할 주식의 총수는 7억주이며,당사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주와 기명식 종류주식임주2)자기주식 소객 내역 -2023년 8월 10일 자기주식 보통주 3,846,808주 소각 -2024년 8월 23일 자기주식 보통주 1,651,711주 소각 배당가능이익 범위 내 취득 주식의 이익소각으로 자본금은 감소하지 않음 주3)당사는 2024년 7월 31일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 한국투자증권과 200억원 규모의 신탁계약을 체결(2024.8.19.~2025.2.19.)하여 기준일 현재 자기주식을 매입 완료. 해당 주식은 2025년 2월 19일 신탁계약 종료 이후 소각 절차 진행 예정임. 나. 자기주식 1) 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 장외직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 공개매수 - - - - - - - - - - - - - - 소계(a) - - - - - - - - - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 - 3,704,919 - 1,651,711 2,053,208 - - - - - - - - 현물보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 소계(b) 보통주 - 3,704,919 - 1,651,711 2,053,208 - - - - - - - - 기타 취득(c) - - - - - - - - - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 - 3,704,919 - 1,651,711 2,053,208 - - - - - - - - 주1)당사는 2024년 7월 31일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 한국투자증권과 200억원 규모의 신탁계약을 체결(2024.8.19.~2025.2.19.)하여 기준일 현재 자기주식을 매입 완료. 해당 주식은 2025년 2월 19일 신탁계약 종료 이후 소각 절차 진행 예정임. 자세한 내용은 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에서 해당공시를 참조. 주2)2024년 2월 5일자 이사회 결의에 의거 취득한 1,651,711주의 자기주식을 2024년 8월 23일 소각완료 하였습니다. 2) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %, 회) 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 신탁 체결 2020.03.04 2020.09.03 7,000 6,997 99.96 - - - 신탁 해지 2020.03.04 2020.09.03 7,000 6,997 99.96 - - 2020.09.03 신탁 체결 2023.02.03 2023.08.02 16,000 16,000 99.99 - - - 신탁 해지 2023.02.03 2023.08.02 16,000 16,000 99.99 - - 2023.08.02 신탁 체결 2024.02.16 2024.08.16 13,000 12,999 99.99 - - - 신탁 해지 2024.02.16 2024.08.16 13,000 12,999 99.99 - - 2024.08.16 신탁 체결 2024.08.19 2025.02.19 20,000 19,997 99.99 - - - 다. 다양한 종류의 주식 - 해당사항 없음 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021.03.26 제10기 정기주주총회 ①신주의 배당기산일 간주 규정 및 준용 규정 삭제②전자등록제도 도입 내용 반영 - 주주명부 폐쇄 기간 삭제, 자구 수정 등③이사회 내 "ESG위원회" 신설 상법 및 상장회사 표준정관 변경내용 반영, 체계적인 ESG 경영 추진 2022.03.25 제11기 정기주주총회 ①이사의 퇴직금 지급근거 변경 (변경전) 이사의 퇴직금은 주주총회 결의로 결정 (변경후) 이사의 퇴직금은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금규정에 따름 이사의 퇴직금 지급 근거 변경 2023.03.17 제12기 정기주주총회 ①배당기준일 변경②배당기준일 공고 기한 신설 정부의 배당절차 개선방안 발표 및 한국상장사협의회 표준 정관 변경내용 반영 2024.03.22 제13기 정기주주총회 ①이사회 내 위원회 신설 -자회사 CEO후보추천위원회 임시위원회로 운영 중인 자회사CEO후보추천위원회를 정관에 반영하여 이사회 내 정식위원회로 운영 나. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 1 자회사 등(금융지주회사법상의 자회사 및 손자회사와, 손자회사가 지배하는 회사 포함, 이하 같다)에 대한 사업목표 부여 및 사업계획의 승인 영위 2 자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정 영위 3 자회사 등에 대한 경영지배구조의 결정 영위 4 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사 영위 5 자회사 등에 대한 내부통제 및 위험관리업무 영위 6 자회사 등에 대한 자금지원 영위 7 자회사 등에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 영위 8 자회사 등과 공동상품의 개발ㆍ판매를 위한 사무지원 등 자회사 등의 업무에 필요한 자원의 제공 영위 9 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위해 자회사 등으로부터 위탁받은 업무 영위 10 자회사 등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무 영위 11 경영관리에 부수하는 업무로서 법령에 의하여 인가ㆍ허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무 영위 12 기타 전 각호의 업무에 부수 또는 관련된 업무 영위 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 BNK금융그룹은 2011년 3월 15일 설립된 대한민국 최초의 지방은행 금융지주회사로 2014년 경남은행을 인수하여 자회사로 편입하였으며, 2015년 'BNK금융지주'로 사명을 변경하여 지금에 이르고 있습니다. BNK금융그룹은 2024년 3분기말 기준 400개의 국내 점포와 해외 75개 거점 네트워크를 기반으로 글로벌 금융그룹으로 성장하고 있으며, 2019년 지역 유망 스타트업 발굴과 모험자본 공급자 역할 수행 및 그룹 신성장동력 마련을 위해 편입한 BNK벤처투자를 포함하면서 9대 계열사 체계를 완성하였습니다. 이를 통해 은행업, 여신전문금융업, 금융투자업, 저축은행업, 창업투자업, 신용조사 및 추심대행업, 시스템 공급 및 개발업 등 금융업 전반으로 사업영역을 확장하여 국내 최고 지역금융그룹이자 종합금융그룹으로 자리매김하고 있으며, 은행부문 경쟁력을 제고하고, 비이자·비은행 부문 수익성 및 이익창출력을 확대하여 그룹의 펀더멘털 강화 노력을 지속하고 있습니다. 당 그룹의 영업실적에 대해 간략하게 말씀드리겠습니다.2024년 3분기말 기준 그룹 총자산(은행 신탁자산포함)은 전년말 170조 5,289억원 대비 4조 3,478억원(2.6%) 증가한 174조 8,767억원을 시현하였습니다.그룹 당기순이익은 전년동기 6,645억원 대비 406억원(6.1%) 증가한 7,051억원의 지배주주지분순이익을 시현하였으며, 그 결과 수익성 지표인 ROA 0.65%, ROE 8.97% 를 기록하였습니다.자산건전성 지표는 고정이하여신비율 1.18%, 연체대출채권비율 0.98%를 기록하였습니다. 자본적정성 판단기준인 BIS비율은 총자본비율 14.16%, 기본자본비율 13.56%, 보통주자본비율 12.31%로써 규제비율을 상회하고 있습니다. 주요 자회사의 전년동기 대비 당기순이익 실적은 다음과 같습니다.부산은행은 83억원 감소한 3,847억원, 경남은행은 516억원 증가한 2,908억원, BNK캐피탈은 16억원 증가한 1,043억원을 시현하였습니다.BNK투자증권은 122억원 감소한 35억원, BNK저축은행은 17억원 증가한 32억원, BNK자산운용은 9억원 증가한 64억원을 시현하였습니다. [BNK금융지주 미션과 전략체계] □ 경영목표와 미션 2011년 3월 지방은행 최초의 금융지주회사로 출범한 BNK금융그룹은 9개의 계열사를 보유한 지역을 대표하는 종합금융그룹으로 성장하였으며, 2023년 12월에는 모든 이해관계자에게 사랑 받는 금융그룹으로 성장하기 위해 새로운 중장기 경영계획과 경영 목표를 수립하였습니다.BNK금융그룹은 2030년 중장기 경영계획을 수립하고 '금융을 편리하게, 미래를 풍요롭게'를 그룹의 새로운 미션으로 정하고, 비전, 전략슬로건, 핵심가치를 포함한 전략체계를 마련하였습니다.그룹의 중장기 경영목표는 2030년 까지 ROA 1%, ROE 12%이상, 당기순이익 2.2조원 달성으로 자산 확대를 통한 외형성장과 수익성의 질적 성장을 통한 내실완성을 동시에 달성해 나갈 계획입니다. 이에, 중장기 경영계획 달성을 위한 5대 전략 방향을 “TOUCH”로 정하고 2030년 까지 그룹의 기초체력 강화, 차별화된 사업모델 개발, 신성장동력 발굴, 고객 중심 마케팅, 운영모델 선진화를 추진해 나가고자 합니다. □ 중장기 전략방향○ BNK금융그룹 중장기 전략과제(TOUCH) 구분 내용 5대 전략방향(TOUCH) ①Talented : 기초체력 강화를 통한 미래성장의 토대 마련②Original : BNK만의 차별화된 사업모델 개발③Ubiquitous : 사업모델 확장을 통한 신성장동력 발굴④Customer-oriented : 최적의 솔루션을 제공하는 고객 중심 마케팅⑤Harmonious : 지속가능성장을 위한 운영모델 선진화 15대 전략과제 ①자본확충을 통한 성장의 재원마련②디지털금융 경쟁력 제고③자본시장 역량 강화④지역동반 성장을 위한 상생사업 강화⑤BNK만의 생태계 조성⑥채널 역량 업그레이드⑦보험업 등 신사업 지속 추진⑧수도권 사업모델 고도화⑨글로벌 사업 효과적 전개⑩목표시장 다변화 및 고객니즈 기반 솔루션 ⑪고객지향적 조직 체계 및 업무시스템 안착⑫BNK브랜드가치 극대화⑬지주의 컨트롤타워 역할 강화⑭투뱅크 체계하에서의 비효율성 개선⑮인사제도 선진화 및 기업문화 대전환 ○ 2024년 BNK금융그룹 경영계획 새롭게 수립한 중장기 경영계획을 바탕으로, 지역적 한계를 극복하고, 新금융 패러다임을 선도하는 초우량 종합금융그룹으로의 비상을 위한 원년의 한해로 만들자는 의지를 반영하여 2024년 경영계획을 수립하였습니다. 임직원 모두는 그룹의 핵심가치인 '바른', '새로운', '함께하는'을 바탕으로 미래성장을 위한 기초체력강화, 자회사별 업종간 경쟁우위 확보와 경영 효율화, 디지털 실행력 강화와 신성장 사업모델 다각화, 내부통제 혁신과 리스크관리 체계 고도화, BNK특화 상생금융 추진 및 ESG 경영 내재화를 실천하여 올해를 VISION2030 달성의 초석을 쌓는 원년의 한해로 만들어나갈 계획 입니다. 구분 내용 경영방침 VISION 2030 달성을 위한 기반 구축 5대 전략과제 ①기초체력 강화를 통한 미래성장 토대 마련②자회사 업종간 경쟁우위 확보 및 경영 효율화 추진③디지털 실행력 강화 및 신성장 사업모델 다각화④내부통제 혁신과 리스크관리 체계 고도화⑤BNK 특화 상생금융 추진 및 ESG 경영 내재화 2. 영업의 현황 2-1. 영업의 현황 가. 영업의 개황 (주)BNK금융지주는 2011년 3월 15일 (주)부산은행, (주)BNK투자증권, BNK신용정보(주), BNK캐피탈(주)이 공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 의해 설립한 지주회사로서, 2011년도 중 (주)BNK시스템과 (주)BNK저축은행을 설립하여 자회사로 편입하였고, 2014년 10월 10일에는 예금보험공사에 대해 잔금납부 및 주식입고가 완료됨에 따라 (주)경남은행을 자회사로 편입하였으며, 2015년 6월 4일 포괄적 주식교환을 통해 100%의 지분율을 확보하였습니다.2015년 3월 그룹의 사명과 CI를 '부산은행과 경남은행의 만남', '대한민국 대표 금융그룹으로의 도약(Beyond No.1 in Korea)'을 상징하는 BNK로 변경하며 조직을 재정비하였습니다.비은행부문 포트폴리오 강화 및 사업다각화를 위해 2015년 7월22일 금융위원회로부터 GS자산운용의 최대주주가 되는 대주주 변경승인을 획득하고, 구주 매수 및 유상증자 참여를 통해 51.01% 지분을 소유함으로써, GS자산운용을 2015년 7월 28일 BNK금융지주의 자회사로 편입하였으며, 상호도 BNK자산운용(주)로 변경하였습니다.2019년 11월 지역 유망 스타트업 발굴과 모험자본 공급자 역할 수행 및 그룹 신성장동력 마련을 위해 창업투자회사인 유큐아이파트너스(주)의 지분 100%를 인수해 자회사로 편입하였으며, 상호도 BNK벤처투자(주)로 변경하였습니다. 나. 영업의 종류 사업부문 내 용 해당 회사 은행업 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 환 업무와 지급보증 업무, 유가증권의 발행 및 투자 증을 주요 업무로 담당하고 있으며, 이 외에도 국고 수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수 업무와 신탁업무, 카드업무 등을 수행 부산은행경남은행 여신전문금융업 할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업을 영위하는 금융 업종으로 리스금융, 오토금융, 기업대출 등 다양한 분야 수행 BNK캐피탈 금융투자업 자금 수요자에게 자금조달 방안과 투자자에게는 투자기회를 제공하여 자본을 효율적으로 배분하고, "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자일임업 등을 수행 BNK투자증권BNK자산운용 저축은행업 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 주로 서민금융 위주의 자금 수요자에게 장·단기 대출 형식으로 자금을 공급하는 업무 외 내국환, 금융결제원 업무 등의 금융업무를 수행 BNK저축은행 창업투자업 중소벤처기업부에 창업투자회사로 등록되어 중소기업창업자에 대한 투자 및 융자, 중소기업창업투자조합 자금의 관리 및 창업과 관련되는 상담, 정보제공 등의 업무를 수행 BNK벤처투자 신용조사 및 추심대행업 신용조사, 채권에 대한 변제촉구, 변제금 수령대행, 채무자 소재파악 등의 업무를 대행 BNK신용정보 시스템공급 및 개발업 변화하는 금융환경에 적극 대응하기 위해 고객의 니즈를 명확히 분석하여 시스템 컨설팅, 구축 및 운영까지 통합된 금융 IT서비스 제공 BNK시스템 지주회사 자회사 등에 대하여 사업목표를 부여하고 사업계획을 승인하며 이에 따른 경영성과의 평가 및 보상에 대한 결정, 경영지배구조 결정 및 업무와 재산상태에 대한 검사를 실시하는 등의 경영관리업무와 이에 부수하는 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 및 자금지원 등을 위한 자금 조달 업무 등을 영위 BNK금융지주 다. 그룹 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 3분기 제13기 3분기 제13기 제12기 이자 부문 이자수익 5,229,480 4,923,036 6,691,720 4,778,963 예치금이자 23,872 22,047 31,147 16,291 유가증권이자 496,492 364,697 522,364 339,234 대출채권이자 4,585,995 4,419,380 5,979,409 4,275,312 기타이자수익 123,121 116,912 158,800 148,126 이자비용 3,001,012 2,756,489 3,786,266 1,857,857 예수부채이자 2,286,031 2,201,358 3,016,787 1,366,297 차입금이자 258,355 199,873 275,011 154,788 사채이자 398,221 322,775 443,128 311,882 기타이자비용 58,405 32,483 51,340 24,890 소계 2,228,468 2,166,547 2,905,454 2,921,106 수수료 부문 수수료수익 301,710 322,277 410,370 552,739 수입수수료 285,014 308,430 390,949 530,071 신용카드취급수수료 6,496 4,950 6,903 8,176 수입보증료 9,456 8,267 11,691 13,055 유가증권대여료 744 630 827 1,437 수수료비용 126,032 119,272 169,091 163,899 지급수수료 70,636 70,326 103,007 101,956 신용카드지급수수료 55,396 48,946 66,084 61,943 소계 175,678 203,005 241,279 388,840 기타 영업 부문 기타영업수익 1,888,330 1,991,879 2,561,857 2,228,349 유가증권관련수익 449,178 348,551 525,246 357,607 외환거래이익 245,889 588,996 728,751 553,020 파생상품관련이익 462,677 487,898 579,206 642,277 충당금환입액 11,154 6,543 7,569 5,317 대출채권처분이익 123,853 102,553 138,089 78,933 기타영업수익 595,579 457,338 582,996 591,195 기타영업비용 2,312,821 2,399,985 3,431,451 2,860,971 유가증권관련손실 206,913 285,565 362,013 358,433 외환거래손실 227,641 585,860 695,910 540,242 파생상품관련손실 469,264 424,999 502,028 641,745 대손상각비 582,117 455,972 866,747 544,574 기타충당부채전입액 940 2,381 91,957 12,040 대출채권처분손실 36,056 13,230 27,738 8,844 기타영업비용 789,890 631,978 885,058 755,093 소계 -424,491 -408,106 -869,594 -632,622 매출액(영업수익) 7,419,520 7,237,192 9,663,947 7,560,051 판매비와관리비 1,132,333 1,092,590 1,475,965 1,521,183 영업이익 847,322 868,856 801,174 1,156,141 법인세차감전순이익 954,996 911,628 875,561 1,125,203 총당기순이익 721,278 695,594 678,905 833,150 지배기업 소유주지분 순이익 705,104 664,525 639,780 784,980 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 라. 그룹 자금 조달 및 운용 현황(연결기준) (1) 자금조달 현황 (단위 : 백만원,%) 구 분 조달항목 제14기 3분기 제13기 제12기 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 원화자금 예수금.부금 97,946,113 2.77 65.79 95,302,076 2.81 66.54 88,647,811 1.39 67.46 양도성예금 7,710,760 4.04 5.18 7,459,870 4.19 5.21 5,093,822 2.49 3.88 원화차입금 4,929,616 2.44 3.31 4,932,225 2.38 3.44 5,161,478 1.62 3.93 원화콜머니 349,800 5.65 0.23 140,000 8.65 0.10 0 - - 원화발행금융채 12,673,699 3.94 8.51 11,981,316 3.40 8.37 12,346,404 2.37 9.39 기타 4,610,683 4.35 3.10 2,829,267 4.52 1.98 1,981,879 3.06 1.51 소 계 128,220,671 　 86.12 122,644,754 　 85.64 113,231,394 　 86.17 외화차입금 외화예수금 1,458,877 1.86 0.98 1,434,686 1.57 1.00 1,275,355 0.35 0.97 외화차입금 1,569,398 4.97 1.05 1,593,520 4.14 1.11 1,470,493 2.15 1.12 외화콜머니 132,584 3.42 0.09 98,474 1.79 0.07 66,871 1.83 0.05 외화발행금융채 417,497 7.89 0.28 468,470 7.73 0.33 512,738 3.75 0.39 기타 31,421 0.58 0.02 32,074 3.42 0.02 21,035 0.65 0.02 소 계 3,609,777 　 2.40 3,627,224 　 2.51 3,346,492 　 2.53 기타 자본총계 10,906,700 - 7.33 10,678,189 - 7.46 10,444,212 - 7.95 충당금 124,678 - 0.08 128,769 - 0.09 118,679 - 0.09 기타 6,022,133 - 4.07 6,144,234 - 4.30 4,275,961 - 3.26 소 계 17,053,511 　 11.48 16,951,192 　 11.85 14,838,852 11.30 합 계 148,883,959 　 100.00 143,223,170 　 100.00 131,416,738 100.00 (2) 자금운용 현황 (단위 : 백만원,%) 구 분 운용항목 제14기 3분기 제13기 제12기 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 원화자금 대출금 106,482,746 5.46 71.52 103,122,366 5.51 72.00 95,401,672 4.26 72.59 지급보증대지급금 1,357 0.04 0.00 1,735 0.17 0.00 2,842 0.11 0.00 유가증권 26,944,059 2.46 18.10 23,439,679 2.23 16.37 20,477,166 1.66 15.58 예치금 3,690,272 0.60 2.48 4,129,833 0.62 2.88 4,094,693 0.35 3.12 원화콜론 80,000 4.25 0.05 231,500 2.93 0.16 114,500 4.51 0.09 기타 3,948,689 7.45 2.65 4,790,433 5.71 3.34 4,282,174 5.74 3.26 소 계 141,147,123 　 94.80 135,715,546 　 94.75 124,373,047 　 94.64 외화자금 외화대출금 1,570,846 8.37 1.06 1,580,930 8.14 1.10 1,618,951 5.41 1.23 외화 지급보증대지급금 328 2.99 0.00 402 0.00 0.00 511 1.57 0.00 외화증권 109,180 3.60 0.07 93,287 2.98 0.07 102,074 1.50 0.08 외화예치금 723,033 1.33 0.49 601,614 0.94 0.42 590,505 0.31 0.45 매입외환 173,148 8.69 0.12 193,610 7.66 0.14 217,743 3.67 0.17 외화콜론 412,332 6.08 0.28 479,687 5.33 0.33 284,880 2.93 0.22 소 계 2,988,867 　 2.02 2,949,530 　 2.06 2,814,664 　 2.15 기타 현금 440,938 -　 0.30 465,639 -　 0.33 524,058 -　 0.40 업무용유형자산 1,893,917 -　 1.27 1,872,777 -　 1.31 1,832,092 -　 1.39 기타 2,413,114 -　 1.61 2,219,678 -　 1.55 1,872,877 -　 1.42 소계 4,747,969 　 3.18 4,558,094 　 3.19 4,229,027 　 3.21 합 계 148,883,959 　 100.00 143,223,170 　 100.00 131,416,738 　 100.00 마. 사업부문별 비중 <제14기 3분기> (단위 : 백만원) 구 분 은행업 부문 금융투자 부문 여신전문업 부문 저축은행 기타 연결조정 합계 순이자이익 금액 1,915,003 62,932 237,095 50,941 -34,663 -2,840 2,228,468 비율 85.9% 2.8% 10.6% 2.3% -1.6% 0.0% 100.0% 순수수료이익 금액 71,515 63,018 27,095 6,138 21,487 -13,575 175,678 비율 40.7% 35.9% 15.4% 3.5% 12.2% -7.7% 100.0% 기타영업손익 금액 -1,206,473 -113,457 -120,224 -50,586 289,568 -355,652 -1,556,824 비율 77.5% 7.3% 7.7% 3.2% -18.6% 22.9% 100.0% 영업이익 금액 780,045 12,493 143,966 6,493 276,392 -372,067 847,322 비율 92.1% 1.5% 17.0% 0.8% 32.6% -44.0% 100.0% 당기순이익 금액 659,279 9,806 104,252 3,219 275,695 -347,147 705,104 비율 93.5% 1.4% 14.8% 0.5% 39.1% -49.3% 100.0% 영업수익 금액 5,365,550 898,143 1,027,394 112,393 425,568 -409,528 7,419,520 비율 72.3% 12.1% 13.8% 1.5% 5.7% -5.4% 100.0% 자산총계 금액 130,059,998 8,759,947 9,494,845 1,928,894 7,051,634 -6,420,053 150,875,265 비율 86.2% 5.8% 6.3% 1.3% 4.7% -4.3% 100.0% ※ 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사(BNK금융지주) 개별재무제표 손익 포함 <제13기> (단위 : 백만원) 구 분 은행업 부문 금융투자 부문 여신전문업 부문 저축은행 기타 연결조정 합계 순이자이익 금액 2,488,251 77,856 325,741 52,828 -41,557 2,335 2,905,454 비율 85.6% 2.7% 11.2% 1.8% -1.4% 0.1% 100.0% 순수수료이익 금액 103,576 94,523 24,060 8,588 29,018 -18,486 241,279 비율 42.9% 39.2% 10.0% 3.6% 12.0% -7.7% 100.0% 기타영업손익 금액 -1,863,934 -141,308 -195,347 -61,201 340,461 -424,230 -2,345,559 비율 79.5% 6.0% 8.3% 2.6% -14.5% 18.1% 100.0% 영업이익 금액 727,893 31,071 154,454 215 327,922 -440,381 801,174 비율 90.9% 3.9% 19.3% 0.0% 40.9% -55.0% 100.0% 당기순이익 금액 597,119 19,223 111,836 3,133 322,899 -414,430 639,780 비율 93.3% 3.0% 17.5% 0.5% 50.5% -64.8% 100.0% 영업수익 금액 7,295,882 984,865 1,241,374 139,762 539,363 -537,299 9,663,947 비율 75.5% 10.2% 12.8% 1.4% 5.6% -5.5% 100.0% 자산총계 금액 128,204,500 6,019,266 8,972,818 1,785,620 7,095,860 -6,294,430 145,783,634 비율 87.9% 4.1% 6.2% 1.2% 4.9% -4.3% 100.0% ※ 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사(BNK금융지주) 개별재무제표 손익 포함 <제12기> (단위 : 백만원) 구 분 은행업 부문 금융투자 부문 여신전문업 부문 저축은행 기타 연결조정 합계 순이자이익 금액 2,495,561 52,358 355,085 56,556 -28,071 -10,383 2,921,106 비율 85.4% 1.8% 12.2% 1.9% -1.0% -0.3% 100.0% 순수수료이익 금액 132,721 179,139 52,411 3,093 36,491 -15,015 388,840 비율 34.1% 46.1% 13.5% 0.8% 9.4% -3.9% 100.0% 기타영업손익 금액 -1,658,257 -152,418 -177,045 -65,761 289,258 -389,582 -2,153,805 비율 77.0% 7.1% 8.2% 3.1% -13.4% 18.0% 100.0% 영업이익 금액 970,025 79,079 230,451 -6,112 297,678 -414,980 1,156,141 비율 83.9% 6.8% 19.9% -0.5% 25.7% -35.8% 100.0% 당기순이익 금액 661,476 57,320 171,048 -3,771 298,060 -399,153 784,980 비율 84.3% 7.3% 21.8% -0.5% 38.0% -50.9% 100.0% 영업수익 금액 5,429,064 885,123 1,128,656 100,863 520,765 -504,420 7,560,051 비율 71.8% 11.7% 14.9% 1.3% 6.9% -6.6% 100.0% 자산총계 금액 122,094,498 3,914,295 8,605,180 1,704,240 7,236,397 -6,622,003 136,932,607 비율 89.2% 2.9% 6.3% 1.2% 5.3% -4.9% 100.0% ※ 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사(BNK금융지주) 개별재무제표 손익 포함 2-2 영업 종류별 현황 가. 부산은행 (제68기 3분기 : 2024.1.1 ∼ 2024.9.30) (1) 영업의 현황 (가) 영업의 개황 1967년 10월 25일 지역경제 활성화를 위하여 창립된 부산은행은 IMF 외환위기와 글로벌 금융위기를 슬기롭게 극복하고 지난 50여년에 걸쳐 지역과 함께 걸어온 지역 대표금융기관 입니다. 최근 인터넷 전문은행, 초대형 투자은행 출범에 따른 금융업권의 경쟁이 더욱 심화되고, 당행의 주력 영업권역인 동남경제권의 주요 산업의 경기회복 지연으로 자산성장성 둔화 및 건전성 악화 우려가 지속되는 상황에서 고객과 함께 성장하는 새로운 리딩 은행을 위하여 점주 영업 중심의 소매고객 기반 확대를 통한 소매금융 중심의 적정성장을 유지하는 가운데, 건전성 및 수익성을 감안한 자산포트폴리오 개선에 집중하고 있습니다. 또한, 급변하는 금융환경 속에서 새로운 성장동력 확보를 위하여 미래형 핵심 인재 육성 등 디지털 역량을 강화하고, 생산적이고 포용적인 금융 확대로 고객과 지역에 대한 사회책임경영을 강화하는 등 지역대표 금융기관으로서 지속 가능한 성장을 추구하고 있습니다. (나) 영업의 종류 -「은행법」에 의한 은행업무-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 신탁업무- 기타 전 각호의 업무에 수반 또는 관련된 업무 (다) 부문별 수지현황 (연결 재무제표 기준) (단위: 백만원) 구 분 제68(당) 기 3분기 제67(전) 기 3분기 제67(전) 기 제66(전전) 기 이자부문 이자수익 2,676,902 2,567,422 3,486,921 2,407,970 예치금이자 5,717 3,422 5,052 3,374 유가증권이자 222,497 172,190 243,475 170,575 대출채권이자 2,441,765 2,385,840 3,230,288 2,228,734 기타이자수익 6,923 5,970 8,106 5,287 이자비용 　 1,530,871 1,450,569 1,989,113 901,167 예수부채이자 1,314,084 1,276,709 1,750,803 766,051 차입금이자 79,165 69,563 93,330 43,635 사채이자 120,236 90,989 126,397 80,686 기타이자비용 17,386 13,308 18,583 10,795 소계 1,146,031 1,116,853 1,497,808 1,506,803 수수료부문 수수료수익 103,800 116,466 146,801 158,596 수수료비용 71,044 63,117 85,051 79,945 소계 32,756 53,349 61,750 78,651 신탁부문 신탁업무운용수익 12,660 11,422 15,147 14,418 중도해지수수료 42 62 81 100 신탁업무운용손실(△) - - - - 소계 12,702 11,484 15,228 14,518 기타영업부문 기타영업수익 513,616 884,542 1,067,964 929,739 유가증권관련수익 76,549 52,530 75,386 48,517 외환거래수익 234,881 569,553 705,772 530,646 충당금환입액 5,304 6,004 7,537 3,613 파생금융상품관련수익 147,736 220,116 233,816 315,482 기타영업잡수익 49,146 36,339 45,453 31,481 기타영업비용 738,654 1,078,552 1,519,571 1,225,792 유가증권관련손실 8,848 6,566 15,484 58,879 외환거래손실 220,582 578,155 687,972 532,252 기금출연료 82,127 73,357 99,293 90,391 대손상각비 211,382 160,246 354,915 177,606 파생금융상품관련손실 145,290 197,342 219,194 292,351 기타영업잡비용 70,425 62,886 142,713 74,313 소계 (225,038) (194,010) (451,607) (296,053) 부문별이익합계 966,451 987,676 1,123,179 1,303,919 판매비와관리비 532,505 505,770 688,468 702,692 영업이익 433,946 481,906 434,711 601,227 영업외수익 84,822 36,635 74,131 38,106 영업외비용 23,145 14,689 42,936 37,225 법인세비용차감전순이익 495,623 503,852 465,906 602,108 법인세비용 110,940 110,861 86,786 146,316 연결 당기순이익 384,683 392,991 379,120 455,792 ※ 수익성 지표 (단위 : %) 구 분 제68(당) 기 3분기 제67(전) 기 3분기 제67(전) 기 제66(전전) 기 총자산순이익률(ROA) 0.67 0.70 0.50 0.66 자기자본순이익률(ROE) 8.95 9.29 6.76 8.34 원화예대금리차(A-B) 2.22 2.27 2.24 2.39 원화대출채권평균이자율(A) 5.18 5.24 5.25 3.91 원화예수금평균이자율(B) 2.96 2.97 3.01 1.52 명목순이자마진(NIM) 1.91 1.95 1.93 2.11 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 (라) 주요 상품, 서비스내용(1) 예금업무 (가) 업무 주요내용 ① 입출금이 자유로운 예금 - 예금잔고 범위 내 수시 입출금이 가능하며, 정기예금이나 적금 대비 이율은 낮은 예금 ② 거치식 예금 - 일정기간 동안 예치하고 고정 또는 변동 금리를 받는 예금 ③ 적립식 예금 - 일정기간 후에 지급받을 것을 약정하고 매월 일정금액을 적립하는 예금 ④ 단기금융상품 - 양도성예금증서(CD) : 30일 이상의 일수로 만기를 지정하여 양도, 양수를 자유롭게 할 수 있는 무기명 예금증서 - 환매조건부매도증권(RP) : 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 매도 ⑤ 주택청약예금 - 주택법에 따라 주택을 청약할 수 있는 권리를 부여하는 상품 ⑥ 비과세종합저축 - 조세특례제한법 제88조의 2에서 열거한 대상자에 대하여 전금융기관 합산하여 1인당 5천만원까지 비과세 한도를 부여하는 상품 ▶ 입출금이 자유로운 예금 상품명 주요내용 Only One 통장 - 가입대상 : 개인, 개인사업자 - 분산되어 있는 결제성 자금을 하나(ONE)의 통장으로 통합 관리 가능 하며, 손쉬운 우대조건으로 각종 금융수수료 면제 혜택 제공하는 주 거래 특화 상품 Only One 주니어 통장 - 가입대상 : 만 19세 이하 개인 고객 (1인 1계좌) - 청소년 및 어린이(영유아) 용돈 관리 전용 통장으로 손쉬운 우대조건 으로 각종 수수료 면제 혜택 제공 및 실적에 따른 사이버 금융범죄보 험 무료 가입 가능한 미성년 고객 전용 상품 Only One 기업통장 - 가입대상 : 실명의 법인 (1인 1계좌) - 분산되어 있는 결제성 자금을 하나(ONE)의 통장으로 통합 관리 가능 하며, 손쉬운 우대조건으로 각종 금융수수료 면제 혜택 제공하는 주 거래 특화 상품 백세청춘 연금통장 - 가입대상 : 만 56세 이상의 개인 (1인1계좌) - 4대 공적연금을 비롯한 연금 입금실적에 따라 다양한 수수료 면제 및 평잔 구간별 우대이율 제공, 상해보험 무료가입 가능한 입출금상품 당선드림통장 - 가입대상 : 공직선거 입후보자 또는 입후보자가 지정하는 회계책임자 및 시,군,구 선거관리위원회 등 - 선거 입후보자들의 당선을 기원하고 선거자금을 수수료없이 입출금 할 수 있는 통장 모임통장 - 가입대상 : 실명의 개인 (고유번호가 부여되지 않은 임의단체 포함) - 모임통장으로 동호회, 친목회 등 각종 모임에 수수료면제 혜택을 제공하는 통장 종교우대통장 - 가입대상 : 실명의 종교단체 - 종교단체와 신도예금을 연결하여 신도참여에 따른 기부금을 조성하여 예금실적에 따라 기부금을 지급하는 종교단체 통장 초단기슈퍼통장 - 가입대상 : 실명의 개인, 개인기업, 법인 - 생활자금 또는 일시적 여유자금을 단기간 예치시에도 매일의 잔액에 따라 고금리를 지급하는 단기 고금리 입출금식 통장 BNK국민연금안심통장 - 가입대상 : 실명의 개인으로 국민연금을 수령하는 고객 (1인1계좌) - 국민연금 급여만 입금 가능하며 법원의 압류명령 등 법적 지급제한 에도 압류할 수 없는 통장 BNK공직자우대통장 - 가입대상 : 공무원, 의원, 교수, 교사, 학교 행정직, 공기업 임직원 (1인1계좌) - 급여이체 실적과 일정의 거래요건 충족 시 면제대상 수수료가 무제한 면제되는 공직자 특별 우대 통장 BNK바운스기업통장 - 가입대상 : 개인사업자 및 법인 - 다른 조건없이 입금기간에 따라 차등금리가 적용되는 단기 고금리 구조의 단기자금 재테크 전용 통장 BNK증권플러스통장 - 가입대상 : 실명의 개인, 개인사업자 - 은행 입출금 통장과 증권사 증권계좌를 상호 연계하여 거래의 편리 성을 제공하며 거래실적에 따라 각종 수수료가 면제되는 통장 BNK행복한아파트통장 - 가입대상 : 실명의 개인, 아파트관리사무소, 아파트관리사무소 대표자 - 상품구조를 이원화하여 아파트 입주민과 관리사무소 대상 맞춤서비 스를 제공하는 아파트관리비 납부 및 수납 전용통장으로 각종 수수료 면제 및 아파트 발전기금 출연 기능이 탑재된 입출금통장 BNK행복지킴이 통장 - 가입대상 : 기초생활수급자, 장애인연금 수급자 등 (1인1계좌) - 법적 압류금지 수급금만 입금이 가능하며, 그 외의 자금은 입금이 불 가한 압류 불가 통장으로 수수료 면제 기능이 탑재된 통장 공무원연금 평생안심통장 - 가입대상 : 실명의 개인으로 공무원 연금을 수령하는 고객 (1인1계좌) - 퇴직 공무원의 연금수급 권리를 보장하기 위해 공무원 연금만 입금 가능하며, 그 이외의 자금은 입금이 불가한 압류방지통장으로 수수료 면제 기능이 탑재된 통장 BNK주택연금 지킴이 통장 - 가입대상 : 실명의 개인으로 부산은행 주택연금을 수령하는 고객 (1인 1계좌) - 주택담보노후연금 수급권자의 기본 생활권 보호를 위해 주택담보노 후연금만 입금이 가능하며, 그 이외의 자금은 입금이 불가한 압류방 지통장으로 수수료면제 기능이 탑재된 통장 마!이통장 - 가입대상 : 만 14세 이상 39세 이하의 개인 (1인1계좌) - 조건없이 평균 잔액 구간 우대이율을 제공하고, 수수료 면제 횟수 제 한없는 비대면 전용 입출금통장 BNK사학연금 평생안심통장 - 가입대상 : 실명의 개인으로 사학연금을 수령하는 고객 (1인1계좌) - 사학연금 수령자의 연금수급 권리를 보장하기 위해 사학연금만 입금 가능하며, 그 이외의 자금은 입금이 불가한 압류방지통장으로 수수료 면제 기능이 탑재된 통장 동백통장 - 가입대상 : 실명의 개인 (1인1계좌) - 동백전 충전계좌로 이 통장이 등록되어 있고, 충전된 동백전을 부산 은행 동백전 카드로 결제한 실적이 있는 경우 수수료 횟수 제한 없이 면제 및 평잔 3백만원 이하 구간 우대이율 제공 BNK WelcomeGlobal 통장 - 가입대상: 외국인등록증을 보유한 외국인 거주자 개인 (1인 1계좌)- 국내 거주 외국인에게 은행 거래 편리성 및 각종 금융 수수료 면제 혜택을 제공하는 외국인 전용 입출금 통장 ▶ 여유자금 운용에 유리한 예금 상품명 주요내용 회전플러스 정기예금 - 가입대상 : 제한없음 (단, 별도약정에 의한 기관 및 단체 제외) - 회전기간(1,3,6개월)단위로 시장금리에 연동한 변동이율을 적용하는 회전식 정기예금 상품 양도성예금증서 - 가입대상 : 제한없음 - 여유자금의 단기운용에 적합하며, 무기명식 할인발행으로 자유롭게 양도가 가능한 편리한 상품 환매조건부채권매도 - 가입대상 : 제한없음 (단, 투자매매업자 제외) - 은행이 보유한 국,공채 등 채권을 고객에게 판매하고 일정기간 경과 후 소정의 이자를 가산하여 은행이 다시 매입하는 상품 표지어음 - 가입대상 : 제한없음 - 은행을 발행인 및 지급인으로, 고객을 수취인으로 하는 약속어음을 발행하여 양도가 자유롭고 짧은 기간의 여유자금을 운용하는데 유리 한 고수익성 상품 메리트정기예금 - 가입대상 : 제한없음 - 시장실세금리에 연동한 약정금리를 만기일까지 적용하는 확정금리 정기예금으로 단기 고금리 정기예금 상품 백세청춘 실버정기예금 - 가입대상 : 만 65세 이상의 개인 - 여유자금 예치 시 연령대별로 높은 우대금리를 받을 수 있고, 일정금 액 이상 시 '헬스케어서비스'를 제공하는 실버전용 재테크 정기예금 상품 마이플랜퇴직연금 정기예금 - 가입대상 : 퇴직연금제도와 관련한 특정금전신탁의 수탁자 - 기업 및 근로자의 퇴직금을 원리금 보장형 연금자산으로 운용하기 위한 정기예금 마이플랜ISA정기예금 - 가입대상 : 개인종합자산관리계좌(ISA) 취급 금융기관 - 개인종합자산관리계좌 전용 정기예금 상품으로 한국예탁결제원으로 부터 전문 수신하여 신규하는 정기예금 더(The) 특판 정기예금 - 가입대상 : 실명의 개인 - 상품 구조를 트렌드에 맞게 변경하여 회차별로 판매하는 특판 전용 정기예금 상품 저탄소 실천 예금 - 가입대상 : 제한없음 - 생활 속에서 할 수 있는 저탄소 실천을 통해 탄소 저감에 동참하는 친환경 정기예금 상품 BNK내맘대로 예금 - 가입대상 : 제한없음 - 가입기간, 가입금액 및 우대이율을 자유롭게 선택하여 가입할 수 있는 고객 맞춤(D.I.Y형) 상품 장기회전정기예금 - 가입대상 : 제한없음 - 서울보증보험과 담보 업무 협약을 통해 1년 단위 약정이율을 변경하여 적용하는 회전형 장기 정기예금 상품 더(The) 레벨업 정기예금 - 가입대상 : 실명의 개인 - 비대면 정기예금 재예치 시 우대금리를 제공하는 재예치 특화 상품 ▶ 목돈마련을 위한 예금 상품명 주요내용 펫 적금 - 가입대상 : 실명의 개인 (1인 1계좌) - 내용 : 가입기간(6개월/12개월), 가입유형(정기적립/자유적립)을 자 유롭게 선택할 수 있고 반려동물 관련 우대이율을 제공하는 펫팸족 특화 적금 상품 가계우대 정기적금 - 가입대상 : 실명의 개인 - 매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는데 유리한 가계전용 적금 상품 꿈이룸 적금 - 가입대상 : 만18세 이하 실명의 개인 (1인1계좌) - 자녀의 성장에 맞추어 자유로이 적립할 수 있고 2년 단위 재예치를 통해 장기적인 목돈 마련이 가능한 상품 부산은행 장병내일준비적금 - 가입대상 : 군의무복무병사 (1인1계좌) - 병역의무수행자의 전역 후 목돈 마련을 위한 고금리 자유적립식 적금 상품 BNK희망가꾸기적금 - 가입대상 : 기초생활수급자 본인, 소년소녀가장 본인, 한부모가정, 다문화가정, 북한이탈주민 본인, 장애인에 해당하는 실명의 개인 - 저소득층 및 금융소외계층의 자활자금 적립을 위한 고금리 적금 상품 BNK지역사랑자유적금 - 가입대상 : 제한없음 - 자유적립식 상품으로 은행이익의 일정부분을 지역의 사회공헌 활동을 통하여 지역사회 발전에 기여하는 사회공헌형 적금 상품 백세청춘 실버적금 - 가입대상 : 만 56세 이상의 개인(1인 1계좌) - 1년제 자유적립식 적금으로 제세 후 만기 원리금이 1회차 불입금으로 재예치되어 연복리 효과를 얻을 수 있으며, 적금의 해지없이 재예치 금액을 3회까지 분할인출 할 수 있는 적금 상품 저탄소 실천 적금 - 가입대상 : 제한없음 - 생활 속에서 할 수 있는 저탄소 실천을 통해 탄소 저감에 동참하는 친환경 적금 상품 BNK내맘대로 적금 - 가입대상 : 제한없음 - 가입기간, 가입금액 및 우대이율을 자유롭게 선택하여 가입할 수 있는 고객 맞춤(D.I.Y형) 적금 상품 부산형 내일채움공제적금 - 가입대상 : 부산시의 내일채움공제 사업 지원대상자로 선정된 근로자 - 조선 기자재업 및 관광 ·마이스업 재직 근로자의 자산형성을 위해 월적립금에 대해 부산시의 1:3 지원금 지급하는 정책성 적금상품 더(The) 특판 적금 - 가입대상 : 실명의 개인(1인1계좌) - 상품 구조를 트렌드에 맞게 변경하여 회차별로 판매하는 특판 전용 적금 상품 부산은행 청년도약계좌 - 가입대상 : 가입자격을 충족하는 실명의 내국인 거주자 - 청년들의 자산형성을 위한 정부기여금 지급 및 비과세 혜택을 제공하는 정부 정책성 적금 상품 BNK 아기천사 적금 - 가입대상 : 만 19세 이상 실명의 내국인 (1인1계좌) - 출산·다자녀에 우대금리를 부여하는 고금리 출산우대 적금 상품 부산청년 기쁨두배통장 - 가입대상: 부산시에서 선정한 근로청년 및 위탁기관(부산경제진흥원)- 청년들의 자산형성을 위한 부산시의 정책성 상품으로 월 불입금에 대한 부산시의 1:1 매칭지원금 지급 부산이라 좋다Big 적금 - 가입대상 : 만14세 이상 실명의 개인 (1인 1계좌)- 부산 핫플 방문 후 인증 시 우대 이율 제공하는 고객 체험형 위치 인증 기반 상품 ▶ 주택마련 및 주택청약을 위한 예금 상품명 주요내용 주택청약종합저축 - 가입대상 : 국민인 개인, 국내에 거소가 있는 재외동포, 외국인 거주자 (1인 1계좌) - 매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 정해진 기간 이상 일정 회차의 납입 을 하여 청약순위가 발생되면 국민주택에 청약이 가능한 청약저축의 성격을 기본으로 하면서 지역별 청약예금 예치금액 이상의 인정금액이 되면 민영주 택에 청약이 가능하도록 청약예.부금의 성격을 추가한 종합통장 성격의 입 주자 저축 청년 주택드림 청약통장 - 가입대상 : 19세 이상 34세 이하(병역복무기간 최대 6년 인정)이며 직전 총급여액(근로소득자) 또는 종합소득금액(사업,기타소득자) 이 50백만원 이 하의 무주택인 자로 직전년도 비과세 소득만 있는 현역장병 및 현역장병 등 으로 복무를 마친자도 가능 - 기존 주택청약종합저축의 기능을 그대로 유지하면서 가입자격 및 무주택 조건 등을 충족하는 경우 최대 4.5%의 이율을 제공하며, 조세특례제한법에 서 따로 정한 조건을 충족하는 경우 비과세 혜택을 받을 수 있는 저축 2) 대출업무 (가) 여신의 범위 - 여신은 고객에게 은행이 직접 자금을 부담하는 금전에 의한 신용공여 즉, 대출뿐만 아니라 직접적인 자금부담이 없는 신용공여를 포함합니다. 자금부담이 없는 신용공여는 지급보증, 지급보증대지급금, 유가증권대여, 여신성 유가증권(CP, 사모사채 인수 등), 파생금융상품, 외환관련여신, 국외영업점여신, 국제금융여신, 종합금융관련 여신 등을 포함합니다. (나) 여신의 분류 ① 담보의 유무에 따른 분류 - 담보의 유무에 따라 담보여신, 보증여신, 신용여신으로 구분합니다. 담보여신은 유효담보가액 범위 내에서 취급하는 여신을 말하며, 보증여신은 담보가 없거나 유효담보가액을 초과하는 여신으로서 보증인을 세워 취급하는 여신을 말합니다. 신용여신은 담보가 없거나 유효담보가액을 초과하는 여신으로서 보증인을 세우지 않고 채무자 자신의 신용에 의해 취급하는 여신을 말합니다. ② 거래방식에 따른 분류 - 거래방식에 따라 건별거래와 한도거래로 구분하며, 건별거래는 여신 약정금액 범위 내에서 대출이 발생하되 상환한 금액을 재사용 할 수 없는 방식의 거래를 말합니다. 취급방식에 따라 일시취급 및 분할취급 방식으로 분류하며, 상환방식에 따라 일시상환, 원(리)금 균등분할상환 방식으로 분류합니다. 한도거래란 한도 약정금액 범위내에서 동일과목의 여신을 인출 및 상환을 반복할 수 있는 거래를 말합니다. ③ 차주에 따른 분류 - 차주에 따라 기업자금대출, 가계자금대출, 공공 및 기타자금대출로 구분합니다. 기업자금대출이란 영리를 목적으로 하는 법인(정부출자기업체와 정부투자기관을 포함)과 기업자금 용도의 개인기업(사업자등록증을 소지한 자) 등에 대한 대출을 말합니다. 가계자금대출이란 개인에 대한 주택자금, 소비자금 등 비영리 목적을 위한 대출 및 사업자로 등록되지 아니한 개인의 부업자금대출 등을 말하며, 공공 및 기타자금대출이란 지방자치단체, 정부기관, 공공기관과 학교법인 등 비영리법인 및 단체에 대한 대출을 말합니다. ④ 자금용도에 따른 분류 - 자금용도에 따라 운전자금대출과 시설자금대출로 구분합니다. 운전자금대출이란 기업의 생산과 판매활동 등에 소요되는 자금을 지원하는 대출을 말하며, 시설자금대출은 기업설비의 취득ㆍ신설ㆍ증설ㆍ복구 등 일체의 시설에 소요되는 자금 등으로 자본적 지출에 소요되는 자금을 지원하는 대출을 말합니다. ⑤ 보증 상대처에 따른 분류 - 지급보증은 보증 상대처에 따라 대내지급보증과 대외지급보증으로 분류되며, 보증 표시통화에 따라 원화지급보증과 외화지급보증으로 분류됩니다. ▶ 가계여신상품 상품명 대출대상 상품개요 ONE신용대출 공무원대출 정부 및 지방자치단체에 근무중인 공무원 및 사립학교 교직원(정무직, 계약직 및 무기계약직 포함) 재직 공무원을 대상으로 간편하고 저금리의 소비자금을 지원하기 위한 무보증 신용대출 ONE신용대출 직장인대출 현 직장 6개월 이상 재직 중인 급여소득자 가. 우량직장인(초우량): 법인기업체 재직 및 연소득 70백만원 이상 나. 우량직장인(금리, 한도): 법인기업체 재직 및 연 소득 40백만원 이상 다. 일반직장인(금리, 한도): 법인기업체/일반기업체 재직 및 연소득 20백만원 이상 재직 급여소득자를 대상으로 금리우대형/ 한도우대형 중 본인에게 더 알맞은 상품 선택 가능한 듀얼 신용대출 ONE신용대출 전문직가계대출 아래의 전문 자격증(면허증) 소지자로 신청일 현재 재직중인 급여소득자 가. 의사(치과의사, 한의사, 군의관, 공중보건의, 레 지던트, 인턴 포함) 나. 약사(한약사 포함) 다. 수의사 라. 변호사, 판사, 검사, 군법무관, 사법연수원생 마. 그 외 전문직종(변리사, 공인회계사, 세무사, 관세사. 도선사, 법무사, 공인노무사, 손해사정인, 기술사, 건축사, 감정평가사) 전문직 종사자로 대상을 특화하여 간편하고 저리의 가계자금을 지원하기 위한 무보증 신용대출 ONE신용대출 중금리대출 가. 급여소득자: 재직기간 3개월 이상, 연소득 12백만 원 이상 나. 개인사업자: 사업기간 3개월 이상, 연소득 12백만 원 이상 다. 기타소득자: 연금 1회이상 수령, 연소득 12백만원 이상 중신용 서민의 금융 부담을 완화하기 위한 중금리 대출상품 ONE신용대출 소액대출 가. 급여소득자: 재직기간 3개월 이상, 연소득 12백만 원 이상 나. 개인사업자: 사업기간 3개월 이상, 연소득 12백만 원 이상 다. 기타소득자: 연금 1회이상 수령, 연소득 12백만원 이상 쉽고 간편하게 이용할 수 있는 소액 신용대출 상품 ONE 스피드론 신용평점 NICE 745점 이상, KCB 690점 이상을 모두 충족하면서 사전승인 심사기준에 따라 대출한도와 금리가 산출된 고객 부산은행 고객이라면 쓰면 쓸수록 유리한 유일한 사전승인대출 ONE장기근속 직장인 우대대출 현 직장 60개월 이상 재직중인 급여소득자 법인기업체/일반기업체 재직 및 연소득 30백만원 이상이면서 NICE675점&KCB625점 이상 장기근속직장인을 위한 특별 우대대출 ONE 퍼스트금융인대출 제1금융권 및 금융관련기관에 재직중인 급여소득자,재직기간 3개월 이상, 연소득 50백만원 이상,신용평점 NICE 835점 & KCB 845점 이상 신용도 우수한 금융인을 위한 특별 우대대출 캐디우대대출(새희망홀씨) 당행과 업무협약 체결된 골프장에서 3개월 이상 재직중인 캐디 中 다음에 해당하는 고객 가. 연소득 4,000만원 이하인 경우 나. 연소득 4,000만원 초과 5,000만원이하인 경우(신 용평점 NICE 749점 이하 또는 KCB 700점 이하) 당행과 업무협약 체결한 골프장의 소속 캐디에게 맞춤 금융지원 상품 BNK 공무원 가계자금대출 공무원연금법의 적용을 받는 재직공무원으로서 "공무원 가계자금 융자추천서"를 제출한 고객 공무원 후생복지사업의 일환으로 공무원연금관리공단과 협약에 의해 차주 퇴직 시 퇴직사실통지조건부로 퇴직금의 1/2 범위내 (단, 단기재직자는 1/2 초과 가능)에서 생활자금을 지원하는 공무원 특화 대출상품 BNK 공무원연금수급권자 신용대출 공무원연금관리공단으로부터 공무원 퇴직연금을 받고 있는 고객 연금수령자에 대하여 매월 수령연금을 계좌에 입금하여 상환하는 조건부로 생활자금을 지원하는 상품. BNK 희망타GO론 부산시에서 준공영제로 운영중인 회사에서 1년 이상 재직중인 임직원 부산시에서 준공영제로 운영중인 회사의 재직 임직원에 대해 신속하고 간편하게 생활자금을 지원하고자 하는 특화대출 BNK 프리미엄 전세자금대출 부부합산 주택 보유수 2주택 미만인,미성년자가 아닌 세대주 또는 세대원. 당행과 서울보증보험㈜, ㈜KB손해보험이 연계하여 전세자금 부족분 또는 임차보증금을 담보로 생활안정자금을 지원하는 상품 BNK 행복스케치 전세자금대출 주택금융신용보증서담보 취득이 가능한 개인 주택금융신용보증서(전세자금) 를 담보로하여 취급하는 전세자금대출 BNK 전세안심대출 부동산중개업소를 통한 임대차계약을 체결하고 전세보증금의 5% 이상 지급한 만 19세 이상 개인 임차인 주택도시보증공사와 연계하여 서민의 주거생활 안정을 목적으로 주택의 전세입주자에 대해 전세보증금반환보증 및 전세자금대출을 지원하는 보증부 대출상품 BNK 357 금리안심 모기지론 본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객 대출기간 최장 40년까지 장기대출로 일정기간 고정금리 적용 후 남은 기간은 변동금리로 전환되어 중ㆍ단기 금리 상승에 대한 위험을 회피할 수 있는 금리 혼합형(고정→변동) 주택담보대출 상품 BNK 금리상한모기지론 본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객 일정기간(5년)동안 대출금리의 상한폭을 설정하여 중단기 금리상승에 대한 위험을 회피할 수 있는 고정금리의 혜택과 시장금리 하락 시에는 이자부담을 줄이는 변동금리의 혜택을 동시에 누릴 수 있는 주택담보대출상품 BNK 유동화 적격대출 공사에서 요구하는 요건을 모두 충족하는 고객 한국주택금융공사와 은행간 업무협약에 의해 대출 취급 후 공사로 양도(채권 및 근저당권) 가능한 유동화 목적부 대출 상품 BNK 주택금융공사 보금자리론 공사에서 요구하는 요건을 모두 충족하는 고객 최장 50년까지의 장기대출로서 높은 대출한도를 적용받으며, 대출 전 기간 고정금리 적용으로 금리 상승기시에 유리한 주택상품 BNK 내집마련디딤돌대출 공사로부터 "양수확약 통지서"가 통보되어 있는 자로서 공사 요건에 충족하는 자 국민주택기금과 한국주택금융공사로 이원화된 모기지를 동일 대출조건으로 일원화하여 공사와 협약에 의거 수탁ㆍ판매 BNK 행복스케치 모기지론 본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객 대출기간 최장 40년까지 장기대출로 고객의 재정 설계에 따라 장·단기 대출기간 선택이 가능하고 종합통장 대출 등 상환방식이 다양한 범용 COFIX 기준금리 및 금융채 주택담보대출 상품 BNK 중도금(이주비) 대출 분양계약을 체결하고 분양계약서상 기재된 계약금 이상을 납부한 자 및 분양권의 전매로 분양계약을 승계한 자 분양계약 고객에 대해 중도금을 지원하는 상품 BNK 평생행복 주택연금대출 주택소유자 본인 또는 배우자가 55세 이상 소득이 부족한 55세 이상 고령자들이 안정된 노후생활을 위해 주택금융공사에 소유주택을 담보 제공하면 주택금융공사는 은행에 보증서를 발급하고, 은행은 보증서를 담보로 하여 본인 및 배우자 생존시 까지 매월 분할하여 대출금을 지급하는 상품 ONE 신용대출 새희망홀씨Ⅱ "ONE신용대출 새희망홀씨Ⅱ 시스템 승인고객"으로 등급별 소득금액 기준에 충족하는 자 연소득 50백만원 이하의 근로자 및 자영업자를 대상으로 생활안정에 필요한 금융지원을 통한 지역은행으로서의 사회적 역할 제고 및 서민금융 활성화를 위한 대출상품 따뜻한 상생대환 새희망홀씨 고금리 대부업 및 제2금융권 대출을 이용중인 고객 연소득 50백만원 이하의 급여(사업)소득 재직(사업)기간 3개월 이상 , 연금소득 1회이상 수령자를 대상으로 고금리 대부업 혹은 제2금융권 신용대출 보유 차주를 위한 대출 상품 부산시의회 협약긴급생계자금대출(새희망홀씨) 가. 자격구분 : 부산시 거주 또는 부산지역 내에서 경 제활동 영위중인 자 나. 재직(사업)기간 : 3개월 이상 다. 소득요건 : 연소득 40백만원 이하 라. CB평점 : KCB CB평점 625점 이상이고 NICE CB 평점 675점 이상 부산시의회 민생지원 업무협약에 따라 고금리, 경기침체 등으로 어려움을 겪는 부산시 소상공인 및 근로자에 대한 긴급생계자금 대출 BNK 잡셰어링 우대대출 BNK취업지원센터를 통하여 취업한 직장인 BNK취업지원센터를 통하여 정규직원으로 취업한 사회초년생 및 재취업자를 대상으로 간편하게 생활자금을 지원하는 전용상품 BNK 징검다리론 4대 서민금융 상품을 거래한 고객 중 "BNK징검다리론 시스템 승인고객" 금융당국의 서민금융 지원강화 방안에 따라 4대 서민금융 상품을 성실상환한 저신용자들이 자금지원의 공백이 없도록 은행권 공동으로 출시한 서민정책 금융상품 BNK 사잇돌 중금리대출 SGI 서울보증 개인금융신용보험 가입이 가능한 고객 중신용자의 실질적 상환능력에 따라 적정 필요자금을 지원 및 고금리 대출을 받은 旣 대출자에게 낮은 금리로 전환을 위해 은행권 공동 출시하는 SGI서울보증보험 보증보험담보 대출 BNK 자동예금담보대출 이 대출의 대상은 당행 예·적금을 담보로 제공하는 개인으로 함 일반적인 수신담보대출의 여신절차를 간소화화여 영업점 창구에서 바로 취급할 수 있는 예·적금담보대출 BNK 펀드담보대출 이 대출의 대상은 당행 수익증권을 담보로 제공하는만 19세 이상의 개인으로 함. 당행 수익증권 종류에 따라 대출한도를 차등화하고 여신절차를 간소화한 수익증권(펀드) 담보대출 BNK 우리사주매입자금대출 이 대출의 대상은 발행사 요건을 갖춘 기업의 임직원으로서 신규 발행 우리사주를 배정 받은 고객 상장기업 및 코스닥 등록기업 거래유치와 임직원을 대상으로 우량가계여신의 취급확대 및 부수거래유치를 도모하기 위한 상품 생활자금자동대출 공과금 자동납부를 신청한 자 소액으로 생활자금이 필요한 고객을 위한 상품 월상환액 고정형 모기지론 본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객 금리상승 시 차주의 변동금리 부담을 완화하기 위하여 일정기간(10년)동안 대출금리의 상한폭을 설정함과 동시에 월상환액을 고정하여 금리상승에 따른 월상환액 증가 위험을 회피할 수 있는 주택담보대출 햇살론15 연소득 35백만원 이하 또는 연소득 45백만원 이하이고 신용평점 NICE 749점 이하 또는 KCB 700점 이하인 자로서 서민금융진흥원으로부터 신용보증 결정 통보를 받은 자 이 대출은 대부업 불법 사금융의 고금리 대출 이용이 불가피한 최저 신용자를 제도권 금융으로 포용할 수 있도록 서민금융진흥원 100% 보증으로 고금리 대안 상품 공급하는 상품 햇살론 뱅크 연 소득 35백만원 이하 또는 연 소득 45백만원 이하이고 신용평점 NICE749점 이하 또는 KCB700점 이하인 자로서 정책서민금융 이용 후 서민금융진흥원 심사 결정 통보를 받은 자 정책서민금융상품을 이용한 자 중 제2금융권 고금리 대출을 반복 이용하지않고, 신용도 상승을 통해 제도권 금융으로 안착할 수 있도록 징검다리 역할을 수행하는 서민금융진흥원 90% 보증부 대출 상품 BNK주택도시기금 수요자대출_버팀목전세자금대출 주택도시기금에서 정한 버팀목전세대출 대상으로 한국주택금융공사 또는 주택도시보증공사 보증서 발급이 가능한 자. 주택도시기금과 협약에 의거 전(全) 협약금융기관 동일한 대출조건으로 주거복지증진을 지원함으로써 국민의 삶의 질 향상을 목적으로 하는 정책자금 대출 상품 BNK 주택도시기금 수요자대출_내집마련디딤돌대출 주택도시기금에서 정한 내집마련디딤돌대출 대상으로 주택을 구입하고자 하는 자 주택도시기금과 협약에 의거 전(全) 협약금융기관 동일한 대출조건으로 주거복지증진을 지원함으로써 국민의 삶의 질 향상을 목적으로 하는 정책자금 대출 상품 ▶ 기업,가계 공통상품 상품명 대출대상 상품개요 BNK 신탁자산담보대출 당행 특정금전신탁 또는 기준가 방식 신탁, 주택청약저축을 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인(임직원 포함) 또는 기업고객(법인 포함)으로 함. 가. 당행 특정금전신탁 및 기준가 방식 신탁 담보에 대해 신탁종류에 따라 대출한도를 차등화하고 여신절차를 간소화한 원화계정 일반자금대출 상품나. 당행을 통해 가입한 주택청약저축을 담보로 제공하는 대출에 대해 여신절차를 간소화한 원화계정 일반자금대출 상품 BNK 경락자금대출 다음 각 1에 해당되는 경우로서 대상 부동산을 담보 제공하는 자 가. 경매법원의 경매물건을 낙찰받은 자 나. 자산관리공사 또는 부동산신탁회사 등으로부터 공매 물건을 낙찰받은 자 다. 당행 유입물건을 취득하고자 하는 자 차주의 경매자금 지원을 위한 대출 BNK 토지분양자금대출 가. 한국토지주택공사, 서울특별시 에스에이치공사, 시흥시, 한국수자원공사로부터 토지를 분양 받은 자 중 다음 각 1에 해당되는 경우 (1) 총 토지분양대금(계약금 포함)의 20%이상을 납부하고 융자추천서를 발급받은 자 (2) 토지분양대금 완납 후 완납토지 추가자금 융자추천서 를 발급받은 자 나. 부산도시공사, 경상북도개발공사, 한국산업단지공단 김해일반산업단지, 울산광역시도시공사, 부산항만 공사, 울주군(에너지융합 일반산업단지)로 부터 토 지를 분양 받아 총 분양대금(계약금 포함)의 10% 이상을 납부하고 동 공사 또는 공단으로부터 융자 추천서를 발급받은 자 다. 부산광역시 보유 공영개발토지를 매수하는 분양계 약자 중 다음 조건을 모두 충족하는 자 (1) 부산광역시의 융자추천자 (2) 토지분양대금 중 계약금을 납부한 자 (3) 분양계약내용의 대상토지가 공동주택용지가 아닌 자 라. 경상남도개발공사, 경기도시공사, 인천도시개발공사 ,광양만경제자유구역청, 밀양시 춘화농공단지, 창원 시(구 마산시) 진북일반산업단지, 한국산업단지공 단·충북개발공사 오송바이오폴리스지구(오송2단지 )로부터 토지를 분양 받아 총 분양대금(계약금 포함 )의 20%이상 납부하고 동 공사 등으로부터 융자추 천서를 발급받은 자 마. 울산광역시, 광주광역시 도시공사로부터 토지를 분 양 받아 계약금을 납부하고 동 시 또는 공사로부터 융자추천서를 발급받은 자 바. 부산광역시 기장군으로부터 토지를 분양 받아 총 분양대금(계약금포함)의 20% 이상을 납부하고 기 장군으로부터 추천서를 발급받은 자 사. 대구도시공사로부터 토지를 분양 받아 총 분양대금 (계약금포함)의 20% 이상(산업시설용지의 경우 10% 이상)을 납부하고 공사로부터 추천서를 발급받은 자 아. 기타 당행과 협약체결한 지방자치단체 또는 정부투 자기관 등으로부터 협약서 상 명시된 금액을 납부하 고 해당 분양기관으로부터 융자추천서를 발급받는 자 당행과 협약 체결한 지방자치단체, 정부투자기관 등이 공급하는 토지를 분양 받은 자(개인 또는 기업)에 대하여 토지분양자금 지원 수요자금융 생산자 및 판매대행업자로부터 물품을 구입하는 자(「중소기업제품에 대한 수요자금융 취급요령」에 의한 중소기업제품 수요자금융은 제외) 물품의 구매자에게 구매대금을 대출하는 방식의 금융 ▶ 기업여신상품 상품명 대출대상 상품개요 ONE신용대출 전문직기업대출 전문직 개인사업자로 신청일 현재 해당 직종 사업영위자 가. 의사(치과의사, 한의사 포함) 나. 약사(한약사 포함) 다. 수의사 라. 변호사 마. 그 외 전문직종(변리사, 공인회계사, 세무사, 관세사 ,도선사, 법무사, 공인노무사, 손해사정인, 기술사, 건축사, 감정평가사) 전문직 사업자로 대상을 특화하여 간편하고 저리의 기업자금을 지원하기 위한 무보증 신용대출 ONE신용대출 자영업자대출 현재 사업장을 정상 운영중인 소규모 개인 사업자 일반 자영업자 대상의 기업자금을 지원하기 위한 무보증 신용대출 ONE신용대출 소호중금리대출 현재 사업장을 정상 운영중인 사업영위기간 6개월 이상인 소규모 개인 사업자 일반 자영업자를 대상으로 한 중금리 신용대출 상품 당좌대출 거래상태가 양호하고 자산신용상태가 확실한 당좌예금거래처로서 사업자등록증을 소지하고 있는 자 발행한 어음 및 수표를 약정한도 범위 내에서 대출로 결제 하는 제도 할인어음 사업자등록증을 교부 받은 업체간 사업목적에 부합하는 영업활동을 통해 발행된 어음을 할인하고자 하는 기업 영업활동에 따른 자금결제를 위해 발행된 어음을 은행이 할인하는 제도 시설자금대출 가. 시설의 신·증설 및 개·보수자금나. 공장 등 업무용시설 매입자금(공장건설 토지 매입 자금 포함. )다. 기계장치 등 구입·설치자금라. 인수대상 회사 전체 주식지분의 50%를 초과하거나 또는 인수대상 회사의 최대주주가 될 만큼의 주식 지분을 인수하는 등 경영권 인수를 목적으로 하는 자금 건물, 공장, 기계 등 고정적인 설비의 취득, 신설, 확장 등 일체의 시설설치에 소요되는 자금과 유형자산의 가치증대를 위한 자본적지출에 소요되는 자금을 지원하는 대출 외화대출 환리스크를 수용할 수 있는 자산 및 신용상태가 양호한 기업체 당행이 조달한 외화자금을 재원으로 지원하는 대출(USD, JPY, EUR) 무역금융 및 무역어음할인 당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 수출금융(무역금융)지원, 내국신용장 개설 및 매입 BNK 문전성시대출 가. 대출대상 상권에서 사업을 영위중인 개인사업자나. 개인CSS 대상 소매개인기업 및 소규모자영업자다. '승인 및 대출한도 기준'에 의해 한도등급을 부여 받은 고객 중심 및 특화상권에서 사업영위중인 소상공인을 대상으로 신속하고 간편하게 저금리로 대출을 지원하는 상품 BNK프랜차이즈론 당행이 프랜차이즈 대출대상 브랜드로 선정한 가맹점주 우수 프랜차이즈 가맹점에 대한 경쟁력 있는 타깃 마케팅 상품 지원 교회우대대출 (구. BNK 종교우대대출) 당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이가능한 교회 교회 신축, 증개축, 부속시설의 건립 및 기타 시설자금 , 타 금융기관 대환대출 지원 BNK 평생 주거래 소상공인 희망론 아래 요건을 모두 충족하는 고객가. 당행 내규상 ‘주 영업지역'에서 사업을 영위중인 개인사업자나. 개인CSS 대상 소매개인기업 및 소규모자영업자다. 승인 및 대출한도 기준에 의해 대출한도등급을 부 여받은 고객 점주권 소상공인 대상으로 신속하고 간편하게 저금리로 대출을 지원 BNK 드림팩토리론 신용등급 BBB-등급 이상(소호고객인 경우 AS 6등급 이상 또는 신용평점 NICE 745점 이상&KCB 690점 이상)으로 제조업을 전업 또는 겸업하고 있는 중소기업 임차공장 중소기업에 대한 대출금리 및 부대서비스를 차별화한 공장담보대출 BNK 동산담보대출 당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이가능한 기업체 담보력이 부족한 중소기업의 유형자산, 재고자산 및 매출채권 담보제공을 통하여 자금조달 기회를 제공하는 대출상품 친환경(준공영제) 버스 구입자금대출 (舊 BNK CNG(천연가스)버스 구입자금대출) 가. 친환경버스를 구입하고자 하는 시내버스 회사로서, 버스운송사업조합으로부터 추천을 받은 업체 나. 부산광역시내 준공영제 적용 대상 시내버스 회사로 서, 부산시버스운송사업조합으로부터 추천을 받은 업체 다. 기타 본부 여신전결권자가 인정하는 버스회사 친환경버스(배출가스 저감용 압축천연가스 버스(CNG: Compressed Natural Gas Bus), 전기버스 등) 등을 구입하는 데 필요한 자금을 지원 BNK 클린녹색기업 우대대출 기업신용평가 대상으로서 신용등급 BBB등급 이상 또는 개인CSS소호여신 대상로서 신용등급 5등급이상인 차주로 다음 중 하나에 해당하는 기업체 가. '친환경기업 심사평가표' 평가결과 60점이상 취 득한 기업 나. 신재생에너지 전문기업 다. 에너지절약 전문기업(ESCO) 라. ISO 14001시리즈 인증 취득업체 마. 신성장동력업종 중 녹색기술산업 영위 기업 바. 녹색인증기업 사. 한국환경산업기술원 선정 친환경 평가 우수 기업 아. 기타 본부심사역협의회에서 클린녹색기업으로 인 정한 기업 친환경기업 또는 녹색성장기업에 대한 우대지원목적의 특별대출 BNK 창조형 혁신기업 대출 기술신용평가기관(TCB)의 기술신용평가서(이하 ‘TCB평가서')를 보유한 업체로 기술등급이 'T6-' 이상이고, 당행의 본부 또는 재심기준 신용평가 BBB등급 (AS 6등급 또는 신용평점 NICE 795점 및 KCB 770점) 이상의 중소기업 지적재산권(IP) 보유기업 및 기술혁신 벤처기업 등 자금력은 부족하나 우수한 기술력을 보유하고 있는 지역 중소기업에 대한 금융지원을 통해 창조 경제 활성화, 유관 기관과의 업무제휴로 기술력이 우수한 유망 중소기업의 체계적인 발굴 및 각종 사업 지원을 통해 지역과의 동반성장 도모 부산은행 기특론 (기술금융 특별우대 지원대출) 기술신용평가기관(TCB) 의 기술신용평가서(TCB평가서)를 보유한 업체로 기술등급이 'T5-' 이상이고, 당행 기업신용평가 BBB등급 (또는 AS 5등급) 이상의 중소기업 기술력 우수기업에 금융지원을 통한 생산적·포용적 금융 적극 이행 태양광발전설비대출 태양광발전사업을 영위하는 법인 또는 개인사업자로서 대출신청일 현재 기업 신용등급 BBB-등급(AS 6등급) 이상인 기업 친환경 대체에너지 공급에 필요한 태양광발전사업을 영위하는 기업에 자금을 지원하기 위한 대출 지식재산권(IP) 담보대출 당행 신용등급 BBB-등급(또는 AS 6등급) 이상으로 담보취득 가능한 특허권을 보유하고 있는 중소기업 법인 및 개인사업자 기술력 우수한 혁신기업이 보유하고 있는 지식재산권(IP)을 기술평가기관의 가치평가를 통해 대상기업의 사업화 필요자금을 지원하는 대출 ESG우수기업대출 당행 신용등급 BBB등급 (AS 5등급) 이상으로서, 다음 각 1에 해당되는 기업 가. 환경(Environment) : 환경평가등급 BBB등급 이상인 기업 나. 사회(Social) : 사회적 기업 다. 지배구조(Governance) : 지배구조 우수기업 및 협 력사 기업의 지속가능 경영의 핵심요소인 환경(Environment)·사회(Social)·지배구조(Governance) 분야에서 능동적으로 대처하는 기업에 대해 우대지원하는 대출 부산시 준재해,재난특례보증 특별대출 부산지역내에서 사업자등록증을 발급 받아 사업을 영위하고 있는 기업 중 부산광역시로부터 "준재해·재난 중소기업 확인증"을 발급 받은 기업(NICE평가정보㈜의 신용등급 8~10등급도 대출대상에 포함) 단, 아래의 1에 해당되는 경우 대출대상에 제외가. 정부의 특별재해·재난지역, 일반재해·재난지역 으로 선포된 지역의 피해기업나. 준재해ㆍ재난 발생일 이후에 사업자등록을 한 기업다. 부산신용보증재단에서 정한 보증제한 업종 및 보 증금지 기업라. 휴폐업 기업, 금융거래확인서상 연체중인 기업, 임 금·임차료·제세공과금 체납기업 예고없이 발생하는 소규모 재해ㆍ재난으로 피해를 입은 부산지역 중소기업에 대해 신속한 자금지원을 통한 당행의 사회적 책임 강화 부산 조선·해양기자재 기업 특례보증부 대출 부산지역 소재 조선, 해양기자재 기업 중 가. 기타추천기업(track4) 나. DSME(대우조선해양)추천기업(track5) 조선ㆍ해운업 구조조정에 따른 부산지역 피해 조선·해양기자재기업에 대한 긴급자금 지원을 통하여 경영위기 극복 도모 부산시 사회적경제기업 특별지원대출 부산지역 내에서 사업자등록증을 발급받아 사업을 영위하고 있는 다음의 어느 하나에 해당하는 사회적경제기업가.「사회적기업 육성법」제2조 제1호에 따른 사회적 기업나. 중앙행정기관의 장 또는 부산광역시장이 지정한 예비사회적기업(영리사업자에 한함)다.「협동조합 기본법」제61조, 제84조, 제106조 및 제 114조에 따라 각각 설립 등기를 마친 협동조합, 협 동조합연합회, 사회적협동조합 및 사회적협동조 합연합회라.「도시재생 활성화 및 지원에 관한 특별법」제2조 제1항 제9호에 따른 마을기업으로서 행정안전부 장관 또는 부산광역시장이 지정한 마을기업(영리 사업자에 한함)마.「국민기초생활 보장법」제18조에 따른 법인인 자 활기업(영리사업자에 한함) 사회적경제기업에 대하여 부산시의 정책자금(이차보전) 지원 및 부산신용 보증재단 특례보증서의 활용을 통한 저금리로 특별자금 대출지원을 통한 일자리 창출 도모 BNK성공시대 보증서담보특별대출 아래 세가지 요건에 모두 충족하는 소상공인가. 사업자등록증을 발급 받아 신규 창업 또는 기존 사업을 영위중인 소상공인나. 소규모 신용평가대상 비소매기업 또는 개인CSS 대상 소호기업(소매개인기업, 소규모자영업자)다. NICE신용등급 7등급 이상 부산신용보증재단 위탁계약 보증서 이외의 일반 신용보증서 또는 창업기업 특례보증서 (신·기보 및 지역신용보증재단)를 담보로 제공하는 소상공인 및 창업기업 대상 저금리 대출 사회적 경제기업 지원 특례보증부 대출 신용보증신청 접수일 현재 사업자 등록 후 영업중인 다음 중 어느 하나에 해당하는 중소기업(신용보증기금과 기술보증기금을 동시에 거래중인 기업은 제외)가. 사회적기업나. 사회적 협동조합다. 행정안전부 지정한 마을기업라. 국민기초생활보장법에 의한 자활기업 취약계층 일자리 및 사회서비스 제공 등의 역할을 할 사회적경제기업에 대한 금융지원을 통한 지역경제발전 도모 부산 자동차부품기업 특례보증부 대출 부산광역시에 본점 또는 주사업장이 소재한 자동차부품 제조업을 영위하는 중소기업 구조조정에 따른 부산지역 피해 자동차부품기업에 대한 긴급자금지원을 통한 경영위기 극복을 도모하는 등 포용적금융 적극 이행 3D프린팅 연관기업 특례보증부 대출 울산광역시 내에 소재하는 기업으로 다음의 요건을 모두 충족하는 중소기업가. 3D프린팅 연관기업으로 울산정보산업진흥원의 3D 프린팅 확인서를 받은 기업나. 신용보증 신청일 현재 사업자등록 후 영업 중인 기업다. 대표자(실제경영자 포함) NICE신용등급 7등급 이상 울산광역시 소재 3D프린팅 연관기업에 대한 자금지원을 통해 3D프린팅산업 육성 및 지역경제 활성화 기여 리딩-부산론(Leading-Busan Loan) 부산시 선정 전략산업 선도기업 중 부산신용보증재단 특례보증서 발급 받은 중소기업 부산광역시의 역점사업인 선도기업육성을 위해 부산신용보증재단에 부산광역시와 당행이 보증재원 연계 출연 및 저금리 특별자금대출지원으로 선도기업의 성장원동력 마련 도모 선도(강소)기업 및 기술우수기업 특별협약대출 가. 부산광역시에서 선정한 "부산광역시 10대 전략산업 선도기업", 또는 "부산광역시 비즈니스서비스 강소 기업" 나. "BTP"에 입주한 성장 가능성이 높은 중소 벤처기업 및 "BTP"에서 지원하는 "부산신기술협회" 회원업체 다. "동남광역경제권 선도산업지원단"에서 추천한 "기 술우수선도기업"라. 기타 혁신형 중소기업(벤처기업 및 이노비즈 기업) 부산광역시의 역점사업인 선도기업육성을 위해 특별자금 대출지원으로 선도(강소)기업의 성장원동력 마련 도모 창업,성장초기기업 연대보증 입보면제 특례보증부대출 창업 후 7년이내 법인으로서 신용(기술)보증기금으로부터 "창업ㆍ성장초기기업 연대보증 입보면제 특례보증서"를 발급 받은 기업 창업ㆍ성장초기기업에 대해 신용(기술)보증기금의 보증부대출 지원시 연대보증 입보 면제하여 우수한 기술력과 창조적 아이디어를 가진 인재의 창업활성화 도모 BNK 우수기술기업 1+1 협약보증 특별대출 아래의 요건 모두를 충족하는 중소기업 (개인사업자 포함)가. 기술신용평가서의 기술신용등급 BB 이상 또는 기 술등급 T5 이상나. 협약보증 대출예정금액 1억원 이상 기술보증기금에서 발급한 신용보증서와 기술신용평가서를 활용하여 보증부대출과 신용대출을 함께 지원함으로써 우수기술기업에 대한 원활한 금융지원 일자리창출 및 혁신성장 지원 기술보증기금 협약보증대출 가. 일자리창출기업나. 혁신성장분야다. 사회적기업 - 고용노동부장관이 인증한 사회적기업, 지방자치단체 (정부부처 포함)로부터 예비사회적기업으로 지정받은 중소기업라. 소셜벤처기업 - 취약계층에게 일자리 또는 재화사회서비스를 제공 하거나 지역사회에 공헌하는 등 사회적 기여를 목적 으로 설립하여 혁신을 통해 사회적 가치와 경제적 성 과를 동시에 창출하는 기업마. 우수아이디어창업기업바. 기후기술기업사. 연대보증면제기업 - 벤처ㆍ이노비즈 기업으로 연대보증 면제기업(창업 후 7년이내 법인기업 대상) 기술보증기금과의 협약을 통한 일자리창출기업 및 혁신성장기업 지원을 통한 생산적 금융 실천 은행권 일자리기업 등 협약보증대출 가. 일자리창출기업나. 사회적경제기업다. 자영업자 은행권 공동 사회공헌사업의 일환으로 일자리창출기업, 사회적경제기업 및 자영업자에 대한 대출지원을 통한 사회적 가치 실현 혁신성장 및 일자리창출 기업 지원 신용보증기금 협약보증대출 가. 특별출연 협약보증(업력 7년 이내 기업)나. 보증료지원 협약보증(업력 무관) 신용보증기금과의 협약을 통한 혁신성장을 선도하는 기업, 일자리창출 우수기업 및 유망창업기업 등의 발굴과 자금지원을 통한 생산적 금융 실천 부산 영세사업자 특별지원 [모두론] 협약보증대출 신용보증 신청일 현재 사업자등록 후 영업 중인 다음의 요건을 모두 충족하는 기업 가. 대표자(실제경영자 포함) NICE 개인신용평점 744점 이하 나. 부산광역시 내에 소재하는 중소기업 및 소상공인다. 부산시에 사업장이 소재하는 소상공인 중 청년 (만 39세 이하) 창업자(창업 5년 이내) 라. 부산시에 사업장이 소재하는 소상공인 중 희망리턴 패키지 사업 대상자로 선정되어 희망드림센터장의 추천을 받은 기업 부산시,부산재단과의 협약을 통해 부산지역 소재 중저신용·영세 중소기업 및 소상공인에 금융지원하는 보증서 담보대출 기보 지식재산(IP) 패스트 협약보증대출 기술보증기금으로부터 본 협약보증서를 발급받은 기업 ※ 보증지원대상: 아래의 요건을 모두 충족하는 기업 - 특허등록일로부터 7년 이내 특허권을 사업화주)하는 기업 - 기보의 기술사업평가등급 B등급 이상 - 본건 보증금액 3억원 이하 주) 특허권 관련 제품화 완료하여 제품 양산 단계에 있는 상태를 의미함 지식재산(IP)권 보유기업을 대상으로 기술보증기금의 IP기술가치평가 및 신용보증심사를 연계하여 우수 기술보유 중소기업에 금융지원 목적 스마트혁신성장 소상공인 지원 특례보증대출 신용보증신청 접수일 현재 사업자등록 후 영업 중이며, 대표자 개인신용평점이 710점 이상인 소기업 소상공인으로서 다음 중 어느 하나에 해당되는 기업 가. 스마트 소상공인 ① 스마트 기술을 이용하거나 보유 중인 기업 (이하 "스 마트소상공인") ② 전자상거래업 영위기업 (이하 "온라인사업자") 나. 혁신성장 소상공인 ① 지식서비스산업 영위 사업자 (이하 "혁신 소상공인") ② 고용 유지 또는 창출 사업자 등㈜ (이하 "성장 소상 공인") 주) 소상공인시장진흥공단의 청년고용연계자금(또는 성장촉진자금)을 배정받은 사업자 코로나19 이후 비대면 디지털 산업구조 변화에 능동적으로 대응하고 혁신성장하는 스마트 소상공인 육성 도모 기술보증기금 혁신성장기술 중소기업 협약보증대출 본사 또는 공장이 부산광역시 소재하는 중소기업으로,다음 어느 하나에 해당하는 기업 - 기술혁신선도형 기업 - 규제자유특구 및 샌드박스 대상기업 - 지역주력산업 영위기업 - 코로나19 피해기업 지역 기술혁신 중소기업의 코로나19 위기 극복과 혁신성장 지원을 위하여 지자체, 지방은행, 지방중기청과의 협업을 통한 금융지원 목적 중저신용 소상공인 지원 특례보증대출 신용보증 신청일 현재 아래 3가지 사항을 모두 충족하는 소상공인(소기업 제외) - 신용보증신청 접수일 현재 사업자등록 후 가동(영업)중 - 대표자 개인신용평점이 839점 이하(0~839점) NICE평가정보㈜의 개인신용평점 기준(舊 개인CB등급 기준 4~10등급) - 정부로부터「"소상공인 버팀목자금 플러스"를 매출감 소(20%미만)유형으로 지급받은 일반 업종 영위기업」 또는「"소상공인 희망회복자금"을 매출감소(10%이상 20%미만)유형으로 지급받은 경영위기업종 영위기업」 코로나19 등 경기침체로 인한 신용도 악화로 금융애로를 겪는 중저신용기업에 대한 긴급경영자금 지원 코로나19 피해 소상공인 3無 플러스 협약보증대출 신용보증 신청일 현재 사업자등록 후 영업 중인 다음의 요건을 모두 충족하는 기업 가. 부산광역시에 소재하고 영업 중인 소상공인 및 중소기업 나. 2021.06.30이전 창업기업 일 것 코로나19 장기화에 따른 소상공인 생계형 업종 중심의 위기 심화 해소와 매출감소, 임차료 등 고정비용 부담에 따른 영세소상공인을 위한 無한도, 無신용, 無이자 특별자금 지원 목적 IKEA코리아 특별출연 소상공인 상생협력 협약보증대출 아래 조건을 모두 충족하는 소기업·소상공인 가. 부산광역시 기장군 내 소재하는 소기업ㆍ소상공인 (중기업 제외) 나. 대표자 또는 법인기업의 대표이사 개인신용평점이 595점 이상 NICE평가정보㈜ 개인신용평점기준 (舊 개인신용등급 7등급 이상) IKEA코리아 특별출연으로 코로나19로 인한 경기침체로 어려움을 겪고있는 기장군 내 소기업ㆍ소상공인에게 금융지원과 상생협력을 통한 지역경제 활성화 도모 재창업 특례보증대출 아래의 사항을 모두 충족하는 소기업ㆍ소상공인 가. 신용보증신청 접수일 현재 사업자 등록 후 가동 (영업) 중인 기업 나. 2020년 이후 폐업후 재창업 또는 업종을 전환한 기업 코로나19 피해 등으로 인해 폐업한 사업자 중 재창업한 소기업ㆍ소상공인에게 창업자금을 지원 신용보증기금 소상공인 저금리대환 수탁보증대출 사업을 영위하는 개인기업 또는 법인 소기업으로 코로나19 피해를 입은 기업 코로나19로 피해를 입은 소상공인의 고금리 대출에 대한 부담을 경감하고 정상 영업 회복을 신속히 지원하기위한 대환자금을 신용보증기금과의 협약에 근거한 신용보증서(수탁보증서)를 담보로 하여 취급하는 대출 상품 중신용 소기업ㆍ소상공인 특례보증 아래 조건을 모두 충족하는 소기업 또는 소상공인 가. 신용보증신청 접수일 현재 사업자 등록 후 6개월 이상 가동(영업)중으로 나. 대표자 NICE 개인신용평점 710점 이상 839점 이하인 기업 3高 위기로 자금융통에 어려움을 겪는 중신용 소기업ㆍ소상공인에게 금융비용완화를 통한 경영안정자금 지원 은행권 공동 중소기업ㆍ소상공인 금융지원 협약보증대출 중소기업 및 소상공인으로 신용보증기금 또는 기술보증기금과의 업무협약에 따른 신용보증서 발급 가능 기업 은행권 공동 사회공헌사업의 일환으로 경기위축 등 대외여건 악화로 여러움을 겪는 취약 중소기업, 소상공인의 금융비용 부담 완화 및 혁신성장지원으로 사회적 가치 실현 중소기업 지역상생 신용보증기금 협약보증대출 중소기업으로 신용보증기금과의 업무협약에 따른 신용보증서 발급 가능 기업 (소상공인 제외) 일시적 유동성 부족으로 어려움을 겪고 있는 당행 기존 거래 중소기업에 대한 금융 지원으로 지역 상생 포용 금융 실천 2024 부산시 소상공인 동백피움 협약보증대출 아래 조건을 모두 충족하는 부산광역시 소재 소상공인 (소기업ㆍ중기업 제외) 가. 신용보증신청 접수일 현재 사업자등록 후 가동(영업 )중인 기업 나. 대표자 개인신용평점이 595점 이상 (NICE 개인신 용평점기준, 舊 7등급 이상) ※ 단, (재)보증제한업종 (재단의 보증금지기업 및 보증제한기업 포함) 지원 제외 부산시 소상공인에 대한 원활한 자금지원을 통해 전통시장 및 골목상권 활성화에 기여 2024년 부산시 새희망전환 특례보증 신용보증신청 접수일 기준 아래 요건을 모두 충족하여, 부산신용보증재단 특례보증서를 발급받은 기업 가. 부산광역시 소재 소상공인으로서 사업자등록 후 가동(영업) 중 나. 부산신용보증재단의 보증잔액 보유 다. 재단의 보증사고기업이 아닐 것 부산시 소상공인의 보증부대출 원리금 상환 부담 경감을 위한 특례보증 전환 B-라이콘 육성 협약보증대출 아래 조건을 모두 충족하는 부산광역시 소재 소기업·소상공인가. 신용보증신청 접수일 현재 사업자등록 후 가동( 영업)중인 기업나. 통계청 100대 생활밀접업종 또는 한국표준산업분 류상 "도매 및 소매업", "숙박 및 음식점업", "서비스 업" 등을 영위하는 기업 다. 대표자 개인신용평점 595점 이상 (NICE개인신용평점 , 舊 7등급 이상) 라. 매출액 3억원 이상 / 매출액 증가 / 고용유지및확대/ 희망리턴패키지 지원 대상 중 하나에 해당 성장률이 높은 부산시 소기업ㆍ소상공인에 대한 금융지원을 통한 고용확대 지원 및 지역 상권을 견인하는 리더 기업으로의 성장ㆍ육성을 도모 2024년 부산시 소상공인 지원 협약보증대출Ⅰ 아래 조건을 모두 충족하는 부산광역시 소재 소상공인 (소기업ㆍ중기업 제외)가. 신용보증신청 접수일 현재 사업자등록 후 가동(영업)중인 기업 나. 대표자 개인신용평점 595점 이상 (NICE개인신용평점, 舊개인신용등급 7등급 이상) 경기침체 지속으로 자금 융통에 어려움을 겪고 있는 지역 소상공인 지원 대전형 소상공인 초저금리 혁신자금 <신규> - 대전시 관내에 본사 또는 사업장이 소재하고 사업자등록증 상 개시연월일이 지나 정상 영업중인 업체 <대환> - 대전신용보증재단 보증부대출을 이용하고 있는 소상공인(저금리 대환대출 특례보증 제외) 어려움을 겪고 있는 대전 소상공인에게 대출지원 확대하여 경영안정 지원 기술보증기금 지식재산(IP) 가치보증 협약대출 아래 요건을 모두 충족하는 기업 가. 기보로부터 지식재산 협약보증서와 기술가치평가 서를 발급받은 기업 나. 기보의 기술사업평가등급 B등급 이상다. 기보의 "지식재산(IP) 평가보증"에 의한 대출 예정금액 2억원 이상 지식재산(IP) 사업화 촉진을 통한 중소기업 성장 지원 및 일자리 창출 탄소저감 기술기업금융비용 지원협약보증대출 아래 요건을 모두 충족하는 기업가. 부산시에 본사와 사업장을 둔 중소기업나. 기보의 탄소가치평가보증 외부감축기업, 신재생에너지산업기업으로 탄소감축량 산정 가능 기업 탄소저감 기술기업에 대한 지원을 확대하여 중소기업의 탄소감축 활동 자발적 참여 독려 기술보증기금조선,해양기자재상생 금융지원협약보증 대출 기술보증기금 기술보증 요건을 충족하고 본점 또는 주사업장이 부산에 소재하는 중소기업 중 아래 하나에 해당하는 기업가. 조선사 대상 조선기자재 매출실적 보유기업나. 조선사 대상 조선기자재 물품공급계약체결기업다. 지정업종(C311, 선박 및 보트 건조업) 영위기업라. '지정업종 영위기업'에 납품실적을 보유 기업마. 조선,해양기자재로 사용되는 제품을 생산하는 기업으로 기술보증기금 영업점장이 인정한 기업바. 조선,해양기자재산업 영위기업 중 기술력 우수하고 신용상태 양호하여 부산은행이 추천한 기업 조선경기 호황으로 기자재 기업의 자금수요 증가 예상에 따른 적기 자금 지원 및 지역은행으로서 지역 뿌리산업 지원을 통해 동반성장과 상생의 가치 실현 ▶ 결제성 자금 상품명 대출대상 상품개요 전자방식 외상매출채권 담보대출 당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 판매하는 업체에 대하여 외상매출채권을 담보로 취급한 대출로서 대출신청, 판매내역 확인 및 대출실행 등 모든 절차가 어음발행없이 컴퓨터 등에 의하여 전자적 방식으로 이루어지는 대출 BNK조달청 네트워크론 조달청과 물품(용역제공 포함)등의 공급계약을 체결하고 나라장터를 이용하여 융자신청 후 조달청으로부터 계약체결확인 통보서를 발급받은 중소기업으로서 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 조달청으로부터 국가계약법에 따라 납품(용역제공 포함)계약을 체결한 중소기업에게 생산자금을 지원하는 대출 BNK 네트워크론 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 발주내역 및 결제관련 정보를 전자적 방식 또는 기타 형식으로 당행에 제공하는 구매기업과 업무협약을 맺고, 구매기업이 추천하는 판매기업과 납품실적에 따라 대출한도약정을 체결한 후, 발주서 등을 근거로 생산·구매자금을 지원하고, 판매기업이 구매기업으로부터 전자결제 방식에 의한 납품대금을 수령할 경우에는 동 대금으로「BNK 네트워크론(Network Loan)」을 상환하는 제도 기업구매자금대출 사업자등록증을 교부 받은 업체간의 거래와 관련하여 정상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 구매하는 업체로 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 「조세특례제한법」제7조의 2 및 「법인세법 시행령」제53조 제4항 제2호의 규정과 관련한 기업구매자금대출 신,기보 B2B 기업구매자금대출 신,기보 B2B결제제도에 의한 신용보증기금,기술보증기금의 B2B대출보증 신용보증서를 발급받은 구매기업 「조세특례제한법」제7조의 2 및 「법인세법 시행령」제53조 제4항 제2호의 규정과 관련한 기업구매자금대출 팩토링 신용상태가 양호하며 매출채권의 회수가 확실시 되고 사업전망과 자산 및 신용상태가 양호한 업체 거래기업(Client)의 판매처(Customer)에 대한 외상매출채권을 매입관리 및 회수하거나 이에 부대되는 용역제공 등 일체의 업무 전자채권담보대출 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 사업자등록증을 교부 받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 판매하는 업체에 대하여 전자외상매출채권을 담보자산로 취급하는 대출 전자채권지급보증 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 지원이 가능한 기업체 사업자등록증을 교부 받은 업체간의 경상적인 영업활동에 수반된 대금지급을 목적으로 하는 상거래에 대하여 대금지급보증. BNK상생결제론 당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 판매하는 업체에 대하여 외상매출채권을 담보로 취급한 대출로서 대출신청, 판매내역 확인 및 대출실행 등 모든 절차가 어음발행없이 컴퓨터 등에 의하여 전자적 방식으로 이루어지는 대출 기술보증기금 클린플러스(Clean+) 보증부대출 기술보증기금으로부터 Clean+ 보증서를 발급받은 중소기업 - 대출금 용도 외 유용방지를 통한 기업체 자금집행 투명성 확보 - 보증서 담보 한도 내 건별대출 시행으로 기업체 필요운전자금 적기 지원 및 이자비용 절감 신용보증기금 트러스트온(Trust-On) 보증부대출 신용보증기금으로부터 Trust-On 보증서를 발급받은 중소기업 - 대출금 용도 외 유용방지를 통한 기업체 자금집행 투명성 확보 - 보증서 담보 한도 내 건별대출 시행으로 기업체 필 요운전자금 적기 지원 및 이자비용 절감 ▶ 정책자금여신상품 상품명 대출대상 상품개요 부산시 투자진흥기금대출 부산시 민간투자사업심의위원회에서 사업계획서에 의한 타당성 심의, 평가를 통해 재정자금 지원기준 적합여부 등을 종합 검토한 후 지원키로 확정한 기업체 당행과 부산시 간 "부산시 투자진흥기금 대여 및 운용에 관한 약정서"에 의거 투자진흥기금으로 기업체에 대한 융자 한국산업은행 온렌딩(간접)대출 중소기업기본법상 중소기업과 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화를 위한 특별법 상의 중견기업으로서 당행 여신관련 제반 내규에 부합하고 온렌딩 지원대상에 해당 되는 기업체 당행과 한국산업은행 간에 체결된 「온렌딩대출 및 신용위험분담 약정서」에 의해 취급하는 온렌딩대출 한국산업은행 선박금융 온렌딩(간접)대출 당행 여신관련 제반 내규에 부합하고 온렌딩 지원대상에 해당 되는 해운사 당행과 한국산업은행 간에 체결된 「선박금융온렌딩대출약정서」에 의해 취급하는 선박금융온렌딩대출 한국은행 중소기업 지원자금 대출 한국은행 지역본부별 중소기업 지원자금 대상에 해당하고 당행 여신관련 제반 내규에 부합하는 기업체 「한국은행의 금융기관 대출규정」,「한국은행의 금융기관 대출세칙」및「한국은행 금융중개지원대출 관련 지방중소기업지원프로그램 운용세칙」에 의해 한국은행 각 지역본부에 배정된 지방중소기업지원 프로그램 한국수출입은행 간접대출 당행 여신관련 제반 내규에 부합하는 기업체 당행과 한국수출입은행 간에 체결된 「간접대출 약정서」에 의해 취급하는 간접대출 한은차입연계 BNK신성장ㆍ일자리 지원대출 기술형창업기업, 일반창업기업, 일자리창출기업의 요건 어느 하나를 충족하는 기업으로, 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 창업초기의 창조형 중소기업 육성을 위한 한국은행 총액한도대출제도 개편방안에 따라 우수한 기술 보유 창업기업에 대한 금융지원을 통해 중소기업의 기술경쟁력을 제고하고 고용확대에 기여할 목적의 대출 연안선박 현대화 이차보전 대출 내항여객운송사업, 내항화물운송사업, 선박대여업을 운영하고 있는 사업자로 아래와 같이 선박을 건조 혹은 구입할 시 연안선박 현대화 이차보전 사업 지원대상자로 한국해운조합에서 선정된 고객 해양수산부에서 운영하는 연안선박 현대화 이차보전대출 유ㆍ도선 현대화 이차보전대출 부ㆍ울ㆍ경 소재 사업자(유선 및 도선 면허를 발급 받았거나 신고를 확인한 자)로 유ㆍ도선 현대화 이차보전 심사위원회에서 후보자로 추천된 자 유선 및 도선 사업법 제 4조의2 제 1항 제 1호에 따른 기준에 적합하지 아니한 선령에 가까워 졌거나, 선령기준을 초과한 유선 및 도선 대체 건조에 대한 지원 ▶ 기타여신상품 상품명 대출대상 상품개요 통화전환 옵션 외화대출 신용평가등급 BB-등급 이상인 업체로서 당행 내규에 의한 대출 대상자 중 당행에서 조달한 외화자금으로 취급하는 시설자금대출에 한함 외화대출 취급 시 환율 및 국내외 금리상황에 따라 원화로 전환할 수 있는 권리를 부여하여 리스크에 적절하게 대응할 수 있는 상품 영업정지 금융기관 거래자에 대한 대출 예금자보호법에서 정한 예금보호대상인 금융기관으로서 금융감독원으로부터 영업정지명령을 받은 금융기관의 거래자 금융감독원으로부터 영업정지 된 금융기관 거래자에 대한 긴급자금을 지원하는 상품 수익증권저축담보대출 신탁회사 등의 수익증권저축 수익자(개인사업자 및 법인포함) 당행과 협약을 체결한 하이투자증권과 한국투자증권, 하나증권, 삼성증권, 한화투자증권, NH투자증권, SK증권, 대신증권, 미래에셋증권, 상상인증권, 신영증권, KB 증권 (신탁회사 등)의 공사채형수익증권저축에 대한 담보대출 벤처기업 및 우수중소기업 발행 전환사채 인수 대상기업은 성장 가능성이 높고 경영인의 경영능력이 양호한 비상장업체로서 인수 후 인수약정기간내에 한국증권거래소 또는 코스닥시장에 상장이 가능 시 되는업체 벤처기업 및 우수중소기업이 발행한 전환사채 인수업무 ▶ 인터넷 대출 서비스 상품명 대출대상 상품개요 BNK 인터넷 신탁자산담보대출 당행 특정금전신탁 및 연금신탁(신 개인연금신탁 포함)을 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인(외국인 제외, 당행 임직원 포함)으로서 개인 인터넷뱅킹 가입고객 고객이 본인 명의의 특정금전신탁 및 기준가 신탁을 담보로 신청과 동시에 대출을 받을 수 있는 무서류·무방문 인터넷상품 BNK 인터넷 예ㆍ적금 담보대출 인터넷뱅킹에 가입한 고객(신용 및 기타관리대상자, 미성년자 및 법인 제외) 중 거치식(이자지급 상품 포함) 또는 적립식 예금(적금 및 신탁 포함)을 담보로 제공하는 고객 고객이 본인 예ㆍ적금을 담보로 인터넷을 통하여 직접 대출을 받을 수 있는 BNK 인터넷 예·적금담보대출 BNK 인터넷펀드담보대출 당행 수익증권을 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인(외국인 제외, 당행 임직원 포함)으로서 개인 인터넷뱅킹 가입고객 고객이 본인 명의의 수익증권(펀드)을 담보로 신청과 동시에 대출을 받을 수 있는 무서류·무방문 인터넷상품 BNK 인터넷 CDㆍRP 담보대출 당행의 통장식 양도성예금증서(CD) 및 환매조건부채권매도(RP)를 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인(외국인 제외, 당행 임직원 포함)으로서 개인 인터넷뱅킹 가입고객 고객이 본인 명의의 통장식 양도성예금증서(CD) 및 환매조건부채권매도(RP)를 담보로 인터넷뱅킹으로 신청과 동시에 대출을 받을 수 있는 무서류·무방문 대출상품 BNK 사잇돌 중금리대출(모바일) SGI 서울보증 개인금융신용보험 가입이 가능한 고객 가. SGI보증보험 등급 8등급 이내 나. 만 19세이상이며, 보증청약일 현재 소득증빙이 가능한 고객 SGI서울보증보험 담보대출인 BNK 사잇돌 중금리대출을 비대면 채널에서 무방문, 무서류 절차를 통해 간편하게 취급가능한 상품 모바일 전월세보증금 대출 주택금융신용보증서담보 취득이 가능한 개인 주택금융신용보증서(전세자금) 를 담보(부분 또는 전액)로 하여 취급하는 전세자금대출 국유재산과 국민을 이음 대출 기획재정부(위탁관리기관: 한국자산관리공사)와 국유재산 매매계약을 체결하고 계약금을 납부한 매수인 당행·한국자산관리공사(캠코) 간 업무협약을 통해 국유재산 매수자에게 매입자금을 지원하는 대출 (3) 신탁업무 구 분 주요 내용 금전 신탁 불특정금전신탁 (판매중단) 위탁자가 자산운용 대상 및 방법을 지시하지 않고 수탁자에게 일임하는 신탁 주요상품: 개인연금신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁 등 특정금전신탁 위탁자가 자산 운용 대상과 방법을 지정하고, 수탁자인 은행은 위탁자의 지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용 상품 퇴직연금신탁 신탁원본과 이익을 수익자의 수급요건 발생 시 연금 또는 일시금으로 지급하는 신탁으로서 특정금전신탁의 형태로 계약 개인종합자산 관리계좌(ISA) 개인의 판단에 따라 다양한 금융상품을 담아 운용하고 운용결과로 발생한 이익과 손실을 통산한 후 순이익을 기준으로 세제혜택을 부여 재산 신탁 부동산신탁 유가증권신탁 금전채권신탁 신탁의 인수 시 증권, 금전채권, 동산, 부동산 등 재산권을 수탁하여 신탁종료 시 신탁재산의 운용현상 그대로를 수익자에게 교부하는 신탁 공익신탁 공익신탁법에서 정한 자선, 육영, 학술기예, 체육진흥, 기타 등의 공익사업을 목적으로 하는 신탁 (4) 외환업무 - 환전업무 : 개인 및 기업체의 외국통화에 대한 현찰매매업무 및 각종 외화수표 등 외국환의 매입, 추심 업무 구 분 특 징 외국통화 매입 고객으로부터 외국통화를 매입하는 업무 외국통화 매도 고객에게 외국통화를 매도하는 업무 외화수표 매입 고객으로부터 외화수표(여행자수표 포함)를 매입(추심)하는 업무 - 송금업무 : 개인 및 기업체의 송금, 수출입 관련 자금이체 구 분 특 징 당발송금 국내에서 해외로 외화를 송금하는 서비스(송금수표 포함) 타발송금 해외에서 국내로 도착한 송금을 지급하는 서비스 <외화송금서비스> 구 분 주 요 내 용 BNK ONE SHOT송금 송금전용계좌에 원화금액을 입금하면 수수료를 제외한 입금액을 해외수취인에게 자동으로 송금되는 서비스 BNK 바로모아송금 사전에 지정한 계좌로 입금한 금액이 약정된 송금금액에 도달할 경우 수취인에게 자동으로 송금되는 서비스 BNK국가간송금 금융결제원 국가간 공동망 시스템을 통한 실시간 해외송금 서비스 (베트남 일부 은행만 가능) 웨스턴유니온 송금 은행계좌 없이도 웨스턴유니온사의 금융 시스템을 이용하여 신속하게 자금을 주고 받을 수 있는 신속 해외송금 서비스 웨스턴유니온 AUTO-SEND 고객이 지정한 날짜에 약정된 방식(최소지정금액 이상 또는 약정된 금액을 입금)을 충족하면 웨스턴유니온 송금을 이용하여 신속하게 송금이 처리되는 서비스 모바일 및 CD/ATM 사전등록 해외송금 해외수취인 정보를 사전에 등록한 고객이 모바일/자동화기기를 통하여 개인의 이전거래, 유학생/체재자 경비를 지급할 수 있는 서비스 자동송금 반복적인 해외송금에 대해 지정한 주기에 자동으로 처리하는 예약 송금 서비스 지정환율자동송금 고객이 신청한 환율에 도달할 경우(신청일 포함 30일 이내) 자동으로 처리하는 예약 송금 서비스 이종통화송금 베트남, 러시아, 라오스 등 16개국의 현지통화로 수취가 가능한 송금 서비스 원화해외송금 중국지역에 원화계좌를 보유하고 있는 수취인에게 원화(KRW)로송금하고 수취하는 해외송금 서비스 - 수출입업무 : 기업체의 수출환어음 매입(추심), 수입신용장 개설업무 및 무역관련 제반 업무 구 분 특 징 수출업무 신용장 및 계약서방식(D/P, D/A) 수출환어음 매입(추심), 신용장 통지, 신용장 양도 수입업무 수입신용장 개설, 수입화물 선취보증 및 수입화물 대도, 무신용장 방식 운송서류 인도 무역금융업무 수출금융(무역금융) 지원, 내국신용장 개설 및 매입(추심) 기타 무역업무 외국환 매입증명서 등 발급, 무역자동화(EDI)서비스 - 외화예금상품 상품명 주요내용 외화보통/당좌예금 예치기간에 대한 제한이 없으며 예금과 인출이 자유로운 예금 상품 UP & UP 외화MMDA 예금의 만기를 정하지 아니하고 매일의 최종잔액에 따라 차등금리를 지급하는 예금과 인출이 자유로운 예금 상품 외화통지예금 자금사용이 불확실한 경우 기간을 정하지 않고 예치할 수 있으며 7일이상 30일 이내로 예금이 가능한 상품 외화정기예금 1개월이상 3년이하의 기간을 정하여 예금할 수 있으며 만기에 원리금을 찾을 수 있는 정기예금 상품 자유적립식 외화정기예금 만기일 전까지 추가불입(적립)이 가능한 정기예금 상품 BNK UP & UP 외화정기예금 예치기간 구간별 금리가 단계적으로 상승하는 월복리식 정기예금으로 중도해지시 이자손실을 최소화 할 수 있는 1년만기 정기예금 상품 BNK모아드림 외화적금 1개월이상, 12개월이내 월단위로 만기 지정 가능한 적립식 외화예금 상품으로 적립일, 납입금액, 적립횟수에 제한이 없으며 정기적립 및 자유적립형태로 적립 가능한 외화예금 상품 EASY환테크 듀얼통장 원화통장과 외화통장이 결합된 통장으로 사전에 지정한 환율에 도달하였을 때 외화가 자동매매 되는 상품 꿈이룸외화자유적금 자녀의 해외유학, 어학연수를 계획하고 있는 고객을 위한 자유적립 예금이며, 1년 단위 재예치를 통해 장기적인 목돈 마련이 가능한 외화 적금 상품 (5) 투자금융업무 당행의 투자금융본부에서는 투자금융과 관련된 제반업무를 취급하고 있으며, 그 주요내용은 아래와 같습니다. - 프로젝트를 수행할 목적으로 별도로 설립된 회사 및 프로젝트에 대한 투자를 주된 업무로 하는 간접투자기구에 대한 여신 및 투자 - "사회간접자본시설에 대한 민간투자법”에 의해 실시되는 민간투자 사업에 대한 여신 및 투자 - 기업(또는 자산) 인수, 합병 등과 관련한 여신 및 투자 - 금융기관 간 신디케이션이 필요한 사업에 대한 여신 및 투자 - 금융자문, 금융주선, 금융중개 및 M&A중개등 용역 제공 업무 - 상업적 목적의 유가증권의 발행 주선, 인수 및 투자등의 업무 (6) 신용카드업무 구 분 주요내용 신용판매 신용카드 회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 제공대가를 신용카드를 통해 지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는 지 또는 2회이상 분할하여 납부하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다. 단기카드대출 (현금서비스) 신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여하는 것을 말합니다. ATM, 영업점, 인터넷/모바일뱅킹 등을 통해 신청 가능합니다. 일부결제금액 이월약정 (리볼빙) 카드이용대금 중 일정기준에 의해 산정된 금액을 매월 결제하면 나머지 금액은 다음 결제대상으로 이월되고, 신용카드는 잔여 이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식 입니다. 장기카드대출 (카드론) 단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 신용카드 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득수준 등을 고려하여 한도가 정해지며 대출기간은 최장 36개월 (카드대환대출 최장 60개월)입니다. - 주요상품 구분 상품명 주요내용 개인 신용카드 지플(ZipL)신용카드 - 아파트관리비 최대 1만원 할인 - 도시가스, 전기요금 최대 5천원 할인 - 보험업종/통신요금/이미용/세탁업종 최대 1만원 할인 - 이마트/롯데마트/홈플러스 최대 1만원 할인 - 학원업종/학습지 최대 5천원 할인 - 병의원/약국/동물병원 최대 5천원 할인 - 후불교통 최대 5천원 할인 부산체육사랑카드 - 부산시 체육시설 10% 할인- 골프, 스포츠, 레저 업종 10% 할인- 병의원, 약국 업종 10% 할인- 학원업종 5% 할인- 건강식품업종, 간편결제, 편의점, 스타벅스 5% 할인 팟(pod)카드 - 네이버페이, 카카오페이, 삼성페이 10% 할인 - GS25, CU, 세븐일레븐, 이마트24 10% 할인 - 스타벅스(사이렌오더 포함) 10% 할인 - 인생네컷 10% 할인 - 넷플릭스, 멜론, 유튜브 프리미엄, 디즈니플러스 30% 할인 SK OIL & LPG 카드 - SK 주유소/충전소 리터당 50원~120원 할인 - 생활할인(커피/문화,레져/편의점/구독/주차장) 10% 할인 오늘은e신용카드 - 간편결제할인PAYCO,삼성페이,네이버페이,카카오페이,썸패스 5%청구할인 - 학원업종할인 전국 모든 학원업종 이용액 5% 청구할인 - 생활할인(휴대폰요금,스타벅스, 롯데시네마) 5% 청구할인 - 대중교통 5% 청구할인(버스,지하철,택시요금) 그린카드 - 국내 전 가맹점 이용금액의 최대 0.8% 에코머니 포인트 적립 - 전국 모든 백화점, 대형할인점, 학원, 병의원업종 2~3개월 무이자 할부 - 전국 지자체 문화, 레져 시설 이용시 최대 50% 현장 할인 부빅스(BUVIX) 카드 - 부산/경남권 주요 가맹점(백화점, 할인점) 2~3개월 무이자할부 - 모든 이동통신요금 자동이체 월 최대 1,500원 할인 - 전국 모든 주유소 이용금액의 1.2% 주유 할인(LPG포함) 딩딩(DingDing)신용카드 - 전 주유소(LPG포함, 전 주유업종) 리터당 60원 청구할인 - 대중교통(지하철, 버스, 마을버스) 이용요금 10% 청구할인 - 에버랜드, 롯데월드, 통도환타지아, 경주월드, 이월드 자유이용권 50% 현장할인 캐쉬백(Cash-back) 카드 - 이용금액(건당)에따라 최대 0.7% 청구할인 - 전국 대형백화점, 할인점, 병/의원, 약국 업종 2~3개월 무이자 할부 - 스타벅스, 커피빈, 엔제리너스 이용금액의 10% 할인 BNK 프렌즈 카드 - BNK금융그룹 캐릭터를 사용한 디자인(3종류 중 선택1) - 사용실적 조건없이 주중 0.3%, 주말 0.6% 할인 - 연간 사용실적에 따라 최대 20만원 추가 캐시백 지급 기업 신용카드 BNK Simple카드 - 전월 실적에 따라 기본포인트 0.2% ~ 0.5% 적립 - 전월 실적에 따라 특별포인트 0.1% ~ 0.2% 적립 - 사업지원에 도움이 되는 부가세환급지원, 전자세금계산서, 온라인 세무상담, 상권분석서비스 제공 SOHO-BIZ카드 - 국내이용금액 0.2%적립 - 신용보증기금, 기술보증기금, 신용보증재단 5% 청구 할인 - GS칼텍스, SK주유소 3% 청구 할인 FAVOR COMPANY 카드 - 전국 모든 가맹점 건당 5만원 이상 이용시 0.2% 포인트 적립 - 전국 모든 GS주유소(LPG포함) 리터당 60원 적립 개인 체크카드 지플(ZipL) 체크카드 - 아파트관리비, 보험업종, 도시가스, 통신 3사 무선통신요금 3% 청구할인 - 이미용, 세탁업종 3% 청구할인 - 이마트, 롯데마트, 홈플러스, 트레이더스홀세일클럽, 홈플러스익스프레스 3% 청구할인 - 학원업종 3% 청구할인 오늘은e체크카드 - 간편결제할인PAYCO,삼성페이,네이버페이,카카오페이,썸패스 3%청구할인 - 학원업종할인 전국 모든 학원업종 이용액 3% 청구할인 - 생활할인(휴대폰요금,스타벅스, 롯데시네마) 3% 청구할인 - 대중교통 3% 청구할인(버스,지하철,택시요금) 2030 언택트 체크카드 - 커피(스타벅스) 3% 청구할인 - 딜리버리(배달의민족,요기요),쇼핑(쿠팡,마켓컬리,SSG닷컴) 3% 청구할인 - 구독(넷플릭스, 유튜브프리미엄, 멜론) 20% 청구할인 마이존(My-Zone) 체크카드 - 모든 주유소 이용금액의 1.2% 할인 - 스타벅스, 커피빈 이용액의 20% 할인 - 패밀리레스토랑 월 최대 1만원 캐쉬백 할인 딩딩(Ding Ding) 체크카드 - GS25, CU, 세븐일레븐 10% 할인 - 파리바게트, 뚜레쥬르, 던킨도너츠 10% 할인 - 전국 영화관 예매(인터넷 예매 포함) 4천원 할인 기업 체크카드 그린 기업체크카드 - 국내 가맹점 이용금액의 0.1% 법인포인트 적립 - 부가세환급서비스 (7) 전자금융업무 구 분 주요 상품 내용 전자금융 서비스 인터넷뱅킹, 스마트폰뱅킹, 텔레뱅킹 등 당행에서 제공하는 모든 비대면채널서비스 비대면실명확인 서비스 만14세이상의 내국인으로 본인 명의 휴대폰을 소지한 경우 영업점 방문 없이 비대면을 통하여 본인 확인 가능한 서비스 여권 비대면 진위확인서비스 여권을 통하여 비대면 실명확인업무처리를 할 수 있는 서비스 스마트 자산관리 서비스 이용자가 각 금융기관에 보유하고 있는 자산현황 및 카드 사용내역 등을 실시간 조회, 저장 및 통계적 분석을 통해 지출, 자산의 통합관리, 맞춤상품 선택 그리고 다양한 금융정보조회 등을 할 수 있도록 하는 종합 금융서비스 입출금알림 서비스 예금계좌의 입,출금 거래내역 및 각종 금융거래정보 내용을 고객이 지정한 휴대폰으로 간단한 메시지를 통지하는 서비스 알림 서비스 부산은행 모바일뱅킹 앱 푸시 기능을 통해 입출금, 예/적금, 대출, 카드, 외환/환전, 공과금, 간편결제, 금융정보 및 혜택, 필수 고지사항 등을 고객의 스마트폰으로 제공하는 서비스 안면인식 비대면 실명확인 서비스 안면인식 기술을 활용하여 신분증 사진과 사용자 얼굴의 특징점을 비교하여 본인임을 확인하는 서비스 모바일신분증 비대면실명확인 서비스 모바일신분증을 통하여 비대면 실명확인 업무처리를 할 수 있는 서비스 푸시알림 앱 서비스 부산은행 푸시알림 앱을 통해 계좌의 입출금 거래내역 및 각종 금융거래정보 내용 등을 고객의 스마트폰으로 제공하는 서비스 디지털OTP서비스 이용자가 금융거래 등에서 사용할 수 있는 일회용 비밀번호를 앱을 통해서 제공하는 서비스 EZ보안서비스 본인 휴대폰 명의 및 점유 인증을 통하여 단말기를 지정하고 지정된 단말기에서 서비스 이용 시 보안카드 또는 OTP를 사용하지 않고 각종 전자금융거래를 할 수 있는 서비스 EZ보안플러스 서비스 본인 휴대폰 명의 및 점유 인증을 통하여 단말기를 지정하고, 지정된 단말기에서 서비스 이용 시 설정금액 내에서는 OTP를 사용하지 않고, 초과시 OTP를 사용하는 서비스 전자금융사기예방 서비스 금융위원회 주관하에 전 금융권을 대상으로 피싱/파밍 등 전자금융사기 예방을 위해 본인확인 절차를 추가하는 서비스 무통장무카드 서비스 부산은행 자동화기기에서 통장 또는 별도 매체없이 입금,출금,계좌이체 등을 이용할 수 있는 서비스 모바일상품권 선물하기 서비스 모바일뱅킹 앱에서 모바일 상품권을 선물/구매할 수 있는 서비스 삼성월렛 서비스 본인의 삼성전자 모바일 기기에 설치된 전용 어플리케이션인 삼성월렛에 부산은행 입금,출금 계좌를 등록한 후, 해당 어플리케이션을 통하여 통장 없이 ATM입금, 출금, 이용내역조회, 잔액조회등 할 수 있는 서비스 오픈뱅킹 공동업무 서비스 다른 은행과 별도 제휴 없이 금융결제원을 통한 오픈 API를 이용하여 제공하는 출금, 입금, 이체, 잔액조회, 거래내역조회 등의 서비스 썸패스(SUMPASS) 서비스 이용자가 온/오프라인에서 재화 및 용역을 구매하는 경우 그 대가를 부산은행에서 제공하는 모바일 앱을 통해 결제 처리 할 수 있는 간편 결제 서비스 제로페이 모바일 상품권 서비스 제로페이 서비스를 통해 모바일 상품권(온누리/지역사랑)을 구매하여 제로페이 가맹점 계약이 체결된 가맹점에서 결제 할 수 있는 선불결제 서비스 기업제로페이 서비스 당행과 서비스 이용계약을 체결한 이용기관의 소속임직원 중 이용기관으로부터 권한을 부여 받은 사용자가 모바일뱅킹을 통하여 온/오프라인 제로페이 가맹점에서 대금을 결제할 수 있는 간편결제서비스 디지털바우처 이용자가 바우처 가맹점과 거래를 함에 있어 디지털바우처를 디지털바우처 카드 또는 실물매체 없이 은행의 어플리케이션을 통해 결제를 진행할 수 있는 서비스와 그 제반 서비스 제휴를 통한 본인신용정보관리(마이데이터) 서비스 본인신용정보관리회사(마이데이터사업자)와의 제휴를 통해 분산되어 있는 개인신용정보를 제공(고객의 전송요구권 행사)받아 그 신용정보주체에게 통합조회 등을 제공하는 서비스 자동충전서비스 부산은행계좌에 대출이자, 카드대금이 부족하거나 통장의 잔액을 일정금액이상 유지를 위해서 지정된 금액만큼 출금계좌로부터 충전계좌로 자동이체를 해주는 서비스 부산 지역화폐 동백전 이용자가 부산 지역화폐 동백전을 결제수단으로 사용하여 재화와 용역을 구매할 수 있도록 부산시의 위탁에 따라 은행이 제공하는 카드발급, 충전, 결제, 환불, 이용내역 조회 등의 제반 서비스 (8) 방카슈랑스 (가) 취급업무 당행이 보험회사의 대리점으로서 제휴 보험회사를 대행하여 보험상품을 판매하는 것- 보험가입의 상담 - 보험계약의 모집 - 보험료의 수납 및 영수증 발급 - 보험료 반환 신청의 접수 또는 보험금 등의 지급신청접수 - 보험계약의 철회신청 및 보상절차 안내 - 계약자 정보(주소,연락처)의 변경 - 계약내용의 조회 - 민원의 접수방법 및 처리의 안내 - 기타 대고객 안내 등 보험계약의 유지 및 관리를 위하여 제휴보험사의 협의에 의해 위임된 사항 (나) 상품/서비스 개요 (2024년 9월말 현재) 구분 상품수 주요 상품 특징 연금보험 25 삼성플래티넘행복연금보험 안정적인 수익률, 다양한 연금설계 및 위험보장을 제공하고 관련 세법 요건에 부합하는 경우 비과세 혜택이 있는 노후대비 연금보험 연금저축 7 연금저축교보First연금보험 시중실세금리를 반영하고 세액공제가 가능한 세제적격 연금저축보험 변액보험 12 (무)ETF투자의정석 변액저축보험 다양한 펀드선택이 가능하며, 펀드운용실적에 따라 적립액이 달라지는 실적배당형 보험 저축보험 1 (무)플러스자산관리 저축보험 안정적인 수익률 제공을 통한 중장기 목적자금 마련에 용이한 목돈 마련형 저축보험 보장성보험 50 (무)엔젤안심보험(보장성) 다양한 질병발생위험 대비 및 상해사고와 일상생활에서 발생할 수 있는 생활위험을 보장하며 안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 다양한 목적자금으로 활용 화재보험 19 기업성종합보험 보험기간 1년 이하인 소멸성 손해보험 상품 (다) 방카슈랑스 상품 현황(상세)- 대면 상품 구 분 상품명 특징 연금보험 (20) 교보생명 교보연금보험 Plus ( 무배당 )[B] 교보생명 교보하이브리드연금보험 24.01( 무 )( 거치형 ) 교보생명 교보하이브리드연금보험 24.01( 무 )( 적립형 ) 교보생명 ( 무 ) 바로받는연금보험 ( 무배당 )[B] 메트라이프생명 ( 무 ) 달러연금보험 Q 메트라이프생명 ( 무 )The Best Choice 연금보험메트라이프생명 (무) The Best Choice 달러연금보험 삼성생명 에이스법인사랑연금보험 2401( 무배당 ) 삼성생명 삼성플래티넘행복연금보험 (B2401) 무배당 삼성생명 삼성확실한행복연금보험 (b2404)( 무배당 ,5 년이후금리연동형 ) 삼성생명 삼성행복플러스연금보험 (2405)( 무배당 , 보증비용부과형 ) 삼성생명 삼성에이스즉시연금보험 (B2401) 무배당 푸본현대생명 MAX 연금보험하이브리드 적립형 무배당(B2404) 한화생명 스마트 V 연금보험 무배당 한화생명 스마트하이브리드연금보험 무배당 한화생명 바로연금보험 무배당 AIA생명 (무)GOLDEN TIME연금보험Ⅱ IBK연금보험 (무)평생플러스연금보험_2404 IBK연금보험 (무)IBK5년든든연금보험(적립형)2404 KB라이프생명 KB하이브리드연금보험 무배당 ▶시중 실세금리를 반영하고 고액의 노후연금을 다양한 연금방법으로 지급. 연금저축 (4) 교보생명 연금저축교보First연금보험 삼성생명 연금저축골드연금보험(B2401)(무배당) 한화생명 연금저축 스마트하이드림 연금보험(2404) IBK연금보험 (무)IBK세액공제연금저축보험_2404 ▶시중 실세금리를 반영하고 세액공제 가능 변액보험 (7) 교보생명 교보변액연금보험(무배당)[B] 미래에셋생명 시간에투자하는변액연금보험 ( 무 )2404 미래에셋생명 변액저축보험 ( 무 )2304 BNP파리바카디프생명 (무)더쉬운자산관리ETF변액저축보험2.0 삼성생명 삼성에이스변액저축보험 (B2401)( 무배당 ) 흥국생명 ( 무 ) 베리굿 (Vari-Good) 변액저축보험 B2407 하나생명 (무)ETF투자의정석 변액저축보험 ▶다양한 펀드선택이 가능하며, 펀드운용실적에 따라 (연금)적립액이 달라지는 실적배당형 보험 저축보험(1) BNP파리바카디프생명 (무)플러스자산관리저축보험 Ⅳ ▶저축과 보장을 겸비한 저축보험 보장성보험 (생명보험) (16) 동양생명 (무)엔젤New건강보험(보장성) 동양생명 (무)엔젤상해보험 동양생명 (무)엔젤안심보험 동양생명 (무)엔젤확실한암보험 DB생명 (무)백년친구 든든보험(2407)DB생명 (무)백년친구 건강보험(2405) DB생명 (무)백년친구 생활비보험(2407) BNP파리바카디프생명 (무)안심드림(Dream)상해보험 흥국생명 (무)흥국생명 안심케어보험2407 KDB생명 (무)KDB든든한 상해보험 KDB생명 (무)KDB든든한 건강보험 KDB생명 (무)KDB든든한 안심치매보험 푸본현대생명 행복리턴건강보험 무(B2404)하나생명 (무)Top3VIP 안심보험하나생명 (무)Top3CEO 안심보험KB라이프생명 KB 골든라이프 치매건강보험 무배당 ▶건강에 대한 위험을 종합적으로 보장 (생명보험상품) 보장성보험 (손해보험) (12) DB손보 (무)프로미라이프New상해안심보험2404 DB손보 (무)프로미라이프New간편간병보험2405 DB손보 (무)프로미라이프참좋은치아안심보험2404 DB손보 (무)프로미라이프New간편암건강보험2405 KB손해 (무)CEO안심상해보험Ⅱ(24.04) KB손해 (무)간편건강보험Ⅱ (24.04) KB손해 (무)건강한치아보험이야기(24.04)현대해상 (무)현대하이퍼스트상해보험(Hi2404)한화손해 (무)한화 케어밸런스건강보험2404 한화손해 (무)한화 골드클래스간병보험2404NH농협손해 (무)NH더간편해진치매플러스보험2404 NH농협손해 (무)NH위너스상해보험2404 ▶ 건강에 대한 위험을 종합적으로 보장 (손해보험상품) 화재보험 (19) DB손보 엑설런트 종합보험 DB손보 재산종합보험 메리츠화재 Ready기업종합보험 메리츠화재 Meritz Package Insurance Policy 삼성화재 삼성명품비지니스패키지보험Ⅱ 삼성화재 삼성명품재산종합보험(Ⅱ) 삼성화재 Samsung’s Trademark Package Insurance KB손해 기업종합보험 KB손해 Package(재산종합)보험 한화손보 한화기업사랑종합보험 현대해상 하이종합보험 현대해상 하이기업종합보험 현대해상 비즈니스종합보험 현대해상 재산종합보험 흥국화재 마이비지니스종합보험 흥국화재 재산종합보험 NH농협손해 헤아림기업종합보험 NH농협손해 헤아림큰기업종합보험(PKG) NH농협손해 헤아림큰기업종합보험(Ⅱ) ▶보험기간 1년 미만인 소멸성 손해보험 상품 -비대면 상품 구 분 상품명 특징 연금보험 (5) IBK연금보험 무배당IBK e-연금보험2404 메트라이프생명 (무)e달러연금보험QⅡ(달러형) 삼성생명 삼성 플래티넘행복e연금보험(2401) 삼성생명 삼성 확실한행복연금보험(B2404)(무배당,5년이후금리연동형)푸본현대생명 MAX연금보험e하이브리드 적립형무배당 ▶시중 실세금리를 반영하고 고액의 노후연금을 다양한 연금방법으로 지급. 연금저축 (3) KDB생명 연금저축(무)KDB다이렉트연금보험 IBK연금보험 (무)IBK e-세액공제연금저축보험 삼성생명 삼성 연금저축골드연금보험(B2401)(무배당) ▶시중 실세금리를 반영하고 세액공제 가능 변액보험 (5) BNP파리바카디프생명 (무)(e)더쉬운자산관리ETF변액저축보험2.0 하나생명 (무)ETF투자의정석 변액저축보험(e) 흥국생명 (무)베리굿변액저축보험B2407모바일 미래에셋생명 변액저축보험(무)2404 미래에셋생명 시간에투자하는 변액연금보험 (무)2404 ▶다양한 펀드선택이 가능하며, 펀드운용실적에 따라 (연금)적립액이 달라지는 실적배당형 보험 보장성보험 (생명보험) (12) 동양생명 (무)엔젤New건강보험(보장성)[모바일] 동양생명 (무)엔젤안심보험(모바일) 동양생명 (무)엔젤확실한암보험 DB생명 (무)백년친구 e-건강보험 DB생명 (무)백년친구 e-생활비보험 라이나생명 (무)라이나당뇨플러스건강보험(모바일) 라이나생명 (무)건강검진걱정없는미니보험(모바일) 라이나생명 (무)암걱정없는표적치료암보험(갱신형)(모바일) 하나생명 (무)손안에골라담는암보험 하나생명 (무)Top3 VIP안심보험(e)하나생명 (무)Top3CEO안심보험(e) BNP파리바카디프생명 (무)더세이프대출안심보험 ▶ 건강에 대한 위험을 종합적으로 보장(생명보험상품) 보장성보험 (손해보험) (10) DB손보 (무)프로미라이프New상해안심보험 DB손보 (무)프로미라이프참좋은치아안심보험 DB손보 (무)프로미라이프New간편암건강보험 KB손해 (무)간편건강보험Ⅱ(24.04)모바일 KB손해 (무)건강한치아보험이야기(24.04)모바일 KB손해 (무)CEO안심상해보험Ⅱ(24.04) KB손해 KB골프보험 NH농협손해 운전자상해 NH농협손해 해외여행자보험 NH농협손해 국내여행자보험 ▶ 건강에 대한 위험을 종합적으로 보장(손해보험상품) (9) 투자신탁상품 구분 상품종류 주요 내용 원화투자펀드 MMF -수시 입출금이 가능한 상품, 장부가 평가 상품 채권형 -채권에 60%이상 투자하는 상품 -국채, 지방채, 회사채 등에 투자하는 시가평가 상품 혼합형 -채권과 주식에 분산 투자하는 상품 -주식투자비중 60%미만인 펀드 주식형 -주식에 60% 이상 투자하는 상품 대안형 -리츠, 부동산, 인프라, 상품, 헤지펀드 등에 투자되는 상품 기타 -주가지수, 개별주가, 환율, 실물가격 등의 등락에 따라 수익이 연동되는 상품 -펀드에 투자하는 Fund of Fund -인덱스 지수에 투자하는 인덱스 펀드 -해외유가증권에 투자하는 해외투자 펀드 등 외화투자펀드 채권형 -전세계 다양한 채권에 투자하는 상품 -투자 통화별, 투자 지역별, 투자 스타일별, 신용 등급별로 다양하게 구분 혼합형 -전세계 다양한 주식과 채권에 분산 투자하는 상품 -투자 통화별, 주식과 채권 편입비중 별 다양하게 구분 주식형 -전세계 다양한 주식에 투자하는 상품 -투자 통화별, 투자 지역별, 투자 스타일별 다양하게 구분 대안형 -전세계 및 주요지역의 리츠, 부동산, 인프라, 상품, 헤지펀드 등에 투자되는 상품 기타 -주가지수, 개별주가, 환율, 실물가격 등의 등락에 따라 수익이 연동되는 상품 (10) 일임형 상품 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률”에 의하여 투자자로부터 금융투자상품 등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품 등을 취득/처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말하며, 당행은 개인종합자산관리계좌(ISA)에 한하여 투자일임업을 영위하고 있습니다. (11) 기타 각종 취급업무 및 서비스 - 국고대리점 업무 - 지로업무 - 보호예수업무 - 대여금고업무- 야간금고업무 - 받을어음 수탁보관 업무 - 국고, 공과금, 지방세 및 전기요금 등의 수납대행업무 - 납품대금지급대행업무 - 증권계좌개설 서비스 - 상품권판매대행업무- 선불식, 할부거래업자 소비자 피해보상업무- 주택청약종합저축 업무- 골드바/실버바 판매, 노란우산공제업무 등 (마) 영업종류별 현황 등1) 예금 업무 (가) 종류별 예금 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제68(당) 기 3분기 제67(전) 기 제66(전전) 기 원화예수금 요구불예금 5,282,886 5,771,217 6,064,342 저축성예금 52,713,524 52,414,367 49,536,151 수입부금 1,403 1,564 1,858 C D 2,964,856 3,385,230 3,323,729 소 계 60,962,669 61,572,378 58,926,080 외화예수금 1,078,641 1,052,766 1,012,689 신탁예수금(금전신탁) 5,437,893 4,925,999 4,417,696 합 계 67,479,203 67,551,143 64,356,465 주) 수입부금에는 주택부금 포함, 외화예수금은 역외외화예수금 제외 2) 대출 업무 (가) 종류별 대출금 현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 제68(당) 기 3분기 제67(전) 기 제66(전전) 기 원화대출금 59,221,727 58,930,415 55,222,423 외화대출금 1,207,046 1,106,067 1,235,888 지급보증대지급금 792 567 518 소 계 60,429,565 60,037,049 56,458,829 신탁대출금 - - - 합 계 60,429,565 60,037,049 56,458,829 주) 외화 대출금 : 역외 및 은행간외화대여금, 내국수입유산스 포함 (나) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이하 1개월초과~3개월이하 3개월초과~12개월이하 1년초과~5년이하 5년초과 합 계 원 화 2,569,393 4,821,258 28,513,947 12,594,006 10,723,123 59,221,727 외 화 116,082 336,582 412,042 262,257 80,083 1,207,046 주) 외화 : 역외 및 은행간외화대여금, 내국수입유산스 포함 (다) 자금용도별 대출 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제68(당) 기 3분기 제67(전) 기 제66(전전) 기 기업자금대출 운전자금대출 20,419,604 19,761,041 18,537,625 시설자금대출 18,033,687 18,362,101 18,004,308 특별자금대출 - - - 가계자금대출 18,276,856 17,766,840 15,527,548 공공 및 기타 자금대출 운전자금대출 799,877 982,674 844,341 시설자금대출 457,699 421,817 370,709 재형저축자금대출 - - - 주택자금대출 1,113,864 1,515,438 1,817,360 은행간대여금 120,140 120,504 120,532 합 계 59,221,727 58,930,415 55,222,423 주) 기말 현재 원화대출금 잔액임 3) 지급보증 업무 - 종류별 지급보증잔액 내역 (단위 : 백만원, 건 ) 구 분 제68(당) 기 3분기 제67(전) 기 제66(전전) 기 금액 건수 금액 건수 금액 건수 확정지급보증 원화 융자담보지급보증 39,339 48 39,846 45 37,617 54 기타원화지급보증 326,562 1,092 363,654 1,143 388,003 1,118 소 계 365,901 1,140 403,500 1,188 425,620 1,172 외화 인 수 14,361 17 54,617 16 18,559 13 수입화물선취보증 8,315 67 7,552 71 12,634 88 기타외화지보 515,168 79 369,771 94 210,302 107 소 계 537,844 163 431,940 181 241,495 208 미 확 정지급보증 신용장개설관계 161,468 513 138,655 502 160,413 542 기타지급보증 3,030 6 3,874 7 3,573 8 소 계 164,498 519 142,529 509 163,986 550 합 계 1,068,243 1,822 977,969 1,878 831,101 1,930 주) 한도계좌인 경우 1건으로 산출 4) 유가증권 투자업무 (단위 : 백만원) 구 분 제68(당) 기 3분기 제67(전) 기 제66(전전)기 은행계정원화증권 통화안정증권 101,040 70,590 39,701 국ㆍ공채 4,578,264 4,068,259 3,497,132 사 채 5,444,880 5,309,156 5,008,199 주 식 107,905 111,384 116,029 기타증권 951,955 851,396 823,541 소 계 11,184,044 10,410,785 9,484,602 신탁계정원화증권 통화안정증권 - - - 국ㆍ공채 - - - 사 채 867,598 806,076 878,330 주 식 148,882 143,753 199,761 기타증권 377,895 384,306 405,343 소 계 1,394,375 1,334,135 1,483,434 외화 외화증권 249,460 206,423 204,689 역외외화증권 - - - 소 계 249,460 206,423 204,689 합 계 12,827,879 11,951,343 11,172,725 주) 종속기업 및 관계기업투자주식은 제외하였음. 5) 신탁 업무 (단위 : 백만원) 구 분 제68(당) 기 3분기 제67(전) 기 제66(전전) 기 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 약정배당신탁 14 11 14 72 13 41 실적배당신탁 15,364,027 14,822 14,786,886 17,977 14,864,698 17,297 합 계 15,364,041 14,833 14,786,900 18,049 14,864,711 17,338 주1) 수탁고 : 기중평균잔액 기준(재산신탁 포함) 2) 신탁보수 : 재산신탁 및 증권투자신탁 관련 보수 포함된 금액이며, 신탁보전금 (은행계정상의 신탁업무운용손실)부분은 감안한 금액임. 6) 신용카드 업무 (단위 : 좌, 백만원, %) 구 분 제68(당) 기 3분기 제67(전) 기 제66(전전) 기 가맹자수 법 인 160,686 162,131 162,268 개 인 1,786,161 1,745,086 1,693,671 수익상황 매출액 5,781,100 7,503,924 7,149,863 수수료수입액 81,713 105,002 100,219 제 지표 연체율 1.91 2.18 1.42 대손충당금 설정률 4.58 4.51 3.95 주1) 가맹자수 : 체크카드 포함 2) 수수료 수입액 : 특수채권 회수금액 포함 3) 연체율 : 1개월이상 연체금액 기준(카드론 및 대환대출 포함) (바) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용 1) 자금 조달 내용(별도 재무제표 기준) [은행계정] (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제68(당) 기 3분기 제67(전) 기 제66(전전) 기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예수금 55,985,351 2.96 74.58 54,556,146 3.00 73.29 50,349,364 1.49 73.77 CD 3,063,456 4.16 4.08 3,466,567 4.19 4.66 2,641,995 2.64 3.87 차입금 1,401,488 1.97 1.87 1,514,539 2.01 2.03 1,601,747 1.13 2.35 원화콜머니 199,481 3.48 0.27 177,946 3.40 0.24 83,954 1.63 0.12 기타 4,131,874 3.92 5.50 3,061,954 3.79 4.11 3,355,158 2.26 4.92 소계 64,781,650 3.06 86.30 62,777,152 3.08 84.33 58,032,218 1.58 85.03 외화자금 외화예수금 1,066,769 2.10 1.42 1,063,351 1.81 1.43 891,482 0.43 1.31 외화차입금 1,050,561 4.91 1.40 958,869 4.35 1.29 937,565 1.70 1.37 외화콜머니 128,415 3.52 0.17 93,750 1.88 0.13 52,596 2.33 0.08 사채 401,284 8.21 0.53 476,631 7.60 0.64 489,287 3.93 0.72 기타 25,013 0.11 0.03 39,277 2.47 0.05 37,291 0.06 0.05 소계 2,672,042 4.17 3.55 2,631,878 3.80 3.54 2,408,221 1.67 3.53 기타 자본총계 6,425,713 - 8.57 6,358,157 - 8.54 5,841,448 - 8.56 충당금 -37,826 - -0.05 -53,828 - -0.07 28,004 - 0.04 기타 1,221,270 - 1.63 2,727,865 - 3.66 1,942,752 - 2.84 소계 7,609,157 - 10.15 9,032,194 - 12.13 7,812,204 - 11.44 조달 계 75,062,849 2.79 100.00 74,441,224 2.73 100.00 68,252,643 1.40 100.00 주 1) 원화자금 * 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) ·이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임 * 기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금 계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 등 2) 외화자금 * 예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금 * 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금 * 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 * 기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무 등 3) 기타 * 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금 * 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채(신용카드매출채권, 여신관리자금제외) + 미지급 내국환채무 + 지로수입금 + 복권(복권 당첨금 포함) + 본지점계정(순) + 선물환거래대 + 파생상품평가 조정 + 타회계사업자금 등 [신탁계정] (단위 : 백만원, % ) 구 분 조달항목 제68(당) 기 3분기 제67(전) 기 제66(전전) 기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원가성 금전신탁 6,110,656 3.59 39.42 5,481,071 4.03 36.79 5,105,254 1.86 34.10 공익신탁 - - - - - - - - - 소계 6,110,656 3.59 39.42 5,481,071 4.03 36.79 5,105,254 1.86 34.10 무원가성 재산신탁 9,253,385 - 59.69 9,305,828 - 62.46 9,759,457 - 65.20 특별유보금 12,875 - 0.08 12,422 - 0.08 12,118 - 0.08 기타 124,995 - 0.81 99,095 - 0.67 92,680 - 0.62 소계 9,391,255 - 60.58 9,417,345 - 63.21 9,864,255 - 65.90 조달 계 15,501,911 1.42 100.00 14,898,416 1.48 100.00 14,969,509 1.28 100.00 2) 자금 운용 내용(별도 재무제표 기준) [은행계정] (단위 : 백만원, %) 구 분 운용항목 제68(당) 기 3분기 제67(전) 기 제66(전전) 기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예치금 15,371 1.53 0.02 18,315 2.01 0.02 114,778 2.14 0.17 유가증권 11,450,013 3.55 15.25 10,488,211 3.06 14.09 9,707,146 1.63 14.22 대출금 58,782,486 5.00 78.32 57,243,189 5.10 76.90 52,584,676 3.76 77.04 (가계대출금) 19,214,979 4.82 25.60 18,374,262 4.77 24.68 16,328,330 3.51 23.92 (기업대출금) 39,567,503 5.36 52.71 38,868,922 5.51 52.21 36,256,335 4.12 53.12 지급보증대지급금 702 1.39 - 1,034 - - 3,111 0.24 - 원화콜론 36,564 6.18 0.05 54,212 5.52 0.07 70,945 3.40 0.10 원화사모사채 - - - 42,512 7.00 0.06 52,345 4.68 0.08 신용카드채권 527,301 19.37 0.70 542,418 18.27 0.73 532,536 17.46 0.78 (카드론) 29,837 11.95 0.04 26,919 11.80 0.04 27,227 11.40 0.04 기타 62,779 18.25 0.08 163,558 8.47 0.22 250,747 4.17 0.37 원화대손충당금(-) (621,896) - (0.83) (409,042) - (0.55) (350,175) - (0.51) 소계 70,253,320 4.93 93.59 68,144,407 4.93 91.54 62,966,109 3.56 92.25 외화자금 외화예치금 399,383 1.78 0.53 341,230 1.08 0.46 287,334 0.28 0.42 외화증권 462,608 3.78 0.62 385,016 3.16 0.52 294,739 1.99 0.43 대출금 1,194,570 5.54 1.59 1,195,788 5.45 1.61 1,192,145 3.56 1.75 외화콜론 387,351 5.12 0.52 349,944 4.82 0.47 258,321 2.20 0.38 매입외환 115,613 6.61 0.15 157,057 5.99 0.21 187,048 2.95 0.27 기타 5,422 77.09 0.01 5,481 46.50 0.01 4,126 17.81 0.01 외화대손충당금(-) (22,459) - (0.03) (13,501) - (0.02) (18,909) - (0.03) 소계 2,542,488 4.81 3.39 2,421,016 4.53 3.26 2,204,804 2.77 3.23 기타 현금 261,787 - 0.35 294,028 - 0.39 323,741 - 0.47 업무용유형자산 708,461 - 0.94 694,620 - 0.93 664,838 - 0.97 기타 1,296,793 - 1.73 2,887,153 - 3.88 2,093,151 - 3.08 소계 2,267,041 - 3.02 3,875,801 - 5.20 3,081,730 - 4.52 합 계 75,062,849 4.78 100.00 74,441,224 4.66 100.00 68,252,643 3.38 100.00 주 1) 원화자금 * 예치금 : 원화예치금 - 지준예치금 * 유가증권 : 원화유가증권 + 대여유가증권(원화) ·이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권 매매익(순) 중 주식매매익(순)제외분 ·평가익(순)은 채권장부가액조정차익(순)을 말하며, 매매익(순)은 주식매매익(순)을 제외하여 산출함 * 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 ·이자율 산출을 위한 이자는 원화대출금이자에서 신용보증기금 등의 출연금을 차감한 계수로 함 * 기타 : 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대 ·이자율 산출을 위한 이자는 환매채매수이자 + 매입어음이자 + 기타원화수입이자의 산식으로 산출함 2) 외화자금 * 외화예치금 : 외화예치금 + 역외외화예치금 * 외화증권 : 외화증권 + 역외외화증권 + 대여유가증권(외화) ·이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 매매익(순)의 산식으로 산출함 ·평가익(순)은 채권장부가액조정차익(순)을 말하며 매매익(순)은 주식매매익(순)을 차감하여 산출함 * 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스 3) 기타 * 현금 : 현금 - 총타점권 * 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액 * 기타 : 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점 계정(순) 등 [신탁계정] (단위 : 백만원, % ) 구 분 운용항목 제68(당) 기 3분기 제67(전) 기 제66(전전) 기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 수익성 대출금 18,186 4.33 0.12 18,459 4.16 0.12 14,828 3.43 0.10 유가증권 1,724,180 3.77 11.12 1,696,690 3.88 11.39 1,770,056 2.67 11.82 사모사채 - - - 1,479 3.38 0.01 18,549 3.53 0.12 환매조건부채권매수 1,675,486 3.57 10.81 1,231,291 3.57 8.26 1,094,425 2.00 7.31 기타 12,083,337 0.87 77.95 11,950,395 0.84 80.22 12,072,069 0.37 80.64 채권평가충당금(-) (1,247) - (0.01) (1,259) - (0.01) (1,290) - (0.01) 소계 15,499,942 1.49 99.99 14,897,055 1.42 99.99 14,968,637 0.77 99.98 무수익성 1,969 - 0.01 1,361 - 0.01 872 - 0.02 합 계 15,501,911 1.48 100.00 14,898,416 1.42 100.00 14,969,509 0.77 100.00 주 1) 수익성 기타 : 현금예치금, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대 등 2) 무수익성 : 유입동산 ·부동산, 기타자산(미수이자, 선급법인세 등) 나. 경남은행 (제11기 3분기 : 2024.1.1 ∼ 2024.9.30) (1) 영업의 현황 (가) 영업의 개황 주식회사 경남은행(이하 "은행")은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업에 대한 지배ㆍ경영관리, 자금 지원 등을 주요 사업목적으로 2014년 5월 1일에 우리금융지주 주식회사에서 경남은행 지주사업부문이 인적분할하여 설립되었으며, 2014년 5월 22일 한국거래소에 상장하였습니다. 한편, 은행은 2014년 8월 1일 종속기업인(주)경남은행을 합병 후 사명을 (주)경남은행으로 변경하였으며, 은행법에 의한 은행업무, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 '자본시장법')에 의한 신탁업무 및 외국환업무 등을 영위하고 있습니다.또한, 2014년 10월 10일 (주)경남은행의 발행주식 중 예금보험공사가 보유한 지분인 44,677,529주를 (주)BNK금융지주가 취득하였습니다. 이 거래로 (주)BNK금융지주는 (주)경남은행의 의결권 있는 주식 56.97%를 보유하여 지배력을 획득하였으며 이로 인해 은행의 최대주주는 예금보험공사에서 (주)BNK금융지주로 변경되었습니다.한편, 지배기업인 (주)BNK금융지주가 2015년 6월 4일 주식의 포괄적 교환으로 (주)경남은행의 의결권 있는 주식 100%를 보유하게 됨에 따라, 은행은 2015년 6월 23일상장이 폐지되었습니다. 은행은 경남 창원시에 본점을 두고 있으며, 당분기말 현재 국내 영업점 122개, 출장소 32개 및 해외 사무소 1개를 운영하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 은행의 자본금은 보통주자본금 432,105백만원입니다.아울러, 경영 투명성 제고와 이사회 기능의 강화를 통해 지배구조의 선진화를 도모하고 있으며, 선진 금융인프라 구축 등을 통하여 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. [재무제표 재작성에 관한 사항] 전기 중 은행은 직원에 의한 횡령사고가 전기 이전에 발생하였음을 인지하였습니다. 동 사항으로 인한 연결재무제표 및 별도재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 비교표시된 2023년 3분기의 연결재무제표 및 별도재무제표, 관련 수치를 재작성하였습니다.수정금액과 관련하여 상세한 내용은 III. 재무에 관한 사항 중「3. 연결재무제표 주석」- 39. 재무제표 재작성,「5. 재무제표 주석」- 38. 재무제표 재작성,「8. 기타 재무에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다. (나) 부문별 수지상황(연결 재무제표 기준) (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 2022년 이자부문 이자수익 예치금이자 1,488 1,291 1,686 762 유가증권이자 134,976 116,035 161,677 107,405 대출채권이자 1,629,241 1,579,000 2,137,587 1,513,635 기타이자수익 10,638 8,113 11,138 8,546 소 계 1,776,343 1,704,439 2,312,088 1,630,348 이자비용 예수금이자 907,938 873,683 1,191,636 562,457 차입금이자 46,013 41,547 56,287 25,425 사채이자 42,618 47,423 62,967 49,137 기타이자비용 10,802 7,826 10,755 4,571 소 계 1,007,371 970,479 1,321,645 641,590 소 계 768,972 733,960 990,443 988,758 수수료부문 수수료수익 73,613 71,860 88,839 97,642 수수료비용 34,839 32,567 47,002 43,567 소 계 38,774 39,293 41,837 54,075 신탁부문 신탁업무운용수익 7,700 6,840 8,997 9,000 중도해지수수료 188 50 79 71 신탁업무운용손실(△) - - - - 소 계 7,888 6,890 9,076 9,071 기타영업부문 기타영업수익 유가증권관련수익 94,732 57,037 78,350 67,075 외환거래이익 6,951 13,584 18,828 16,239 충당금환입액 4,731 148 (281) (709) 파생금융상품관련이익 41,476 48,358 46,482 61,294 종금계정이익 - - - - 기타영업잡수익 52,796 20,345 25,585 37,283 소 계 200,686 139,472 168,964 181,182 기타영업비용 유가증권관련손실 9,810 8,160 20,271 33,699 외환거래손실 1,311 6,860 7,383 1,652 기금출연료 56,686 55,675 75,171 70,022 대손상각비 128,640 101,732 182,609 159,426 지급보증충당금전입액 14 216 296 25 파생금융상품관련손실 39,929 49,125 48,597 68,174 종금계정손실 - - - - 기타영업잡비용 63,298 46,836 101,020 63,011 소 계 299,688 268,604 435,347 396,009 소 계 (99,002) (129,132) (266,383) (214,827) 부문별이익합계 716,632 651,011 774,973 837,077 판매비와관리비(△) 370,533 360,711 481,792 468,280 영업이익 346,099 290,300 293,181 368,797 영업외수익 43,157 28,031 50,973 19,413 영업외비용(△) 14,639 10,867 17,137 57,944 법인세비용차감전순이익 374,617 307,464 327,017 330,266 법인세비용(△) 83,847 68,213 69,893 76,412 당기순이익 290,770 239,251 257,124 253,854 (다) 주요 상품 및 서비스내용 1) 예금업무 구 분 상품명 주요상품내용 비과세 상품 비과세종합저축(상품서비스) 「조세특례제한법」에 정한 경로자, 장애인, 독립유공자, 상이자, 생활보호대상자에게 일정금액까지 비과세 혜택을 부여하는 상품 세금우대상품 경남은행 장병내일준비적금 장병의 목돈마련을 지원하는 적립식 상품 (비과세 상품) 경남은행 청년도약계좌 청년층의 중장기적재산형성 지원을 위해 가입자 납입액에 정부기여금 지원 및 비과세 혜택부여하는 상품 적립식상품 모다드림 청년통장 지역 저소득 청년층의 자산형성 지원을 위한 경상남도와의 협약 적금 상품 BNK 위더스(With-us)자유적금 함께하면 높은 금리가 제공되는 자유적금 상품 상생금융 및 고객과 함께하는 ESG 실천 상품 탄!탄!성공적금 입출금예금, 퇴직연금 등 거래실적에 따라 우대금리를 제공하는 개인사업자 및 법인 전용 적립식 상품 행복 Dream 적금 다양한 우대금리, 서비스를 제공하는 개인고객 특화 적립식 예금 마니마니 자유적금 여유자금이 생길 때 자유롭게 적립가능한 자유적립식 상품 신 자유부금 입금횟수에 제한없이 수시로 입금할 수 있는 기한부 자유적립식 상품 희망모아적금 저소득층 및 사회소외계층의 목돈 마련을 위한 적금 상품 정기적금 매월 일정액을 적립하여 목돈을 마련할 수 있는 상품으로서 1개월 이상5년 이내에서 월 단위로 기간을 정할 수 있는 적립식 저축 상호부금 일정한 기간을 정하여 그 중도 또는 계약기간 만료시에 일정한 금액 급부하는 상품 캠퍼스드림적금 대학생 전용상품으로 만기시 우대금리를 제공하는 정기적금 상품 창원 청년내일통장 저소득 근로 지역청년의 목돈마련을 위한 창원시 협약 정기적금 경남 상생공제 적금 경상남도 근로 청년의 목돈마련을 위해 경상남도와 협약에 의한 적금 주거래 프리미엄 적금 주거래 고객을 위해 거래실적에 따라 우대이율을 제공하는 정기적금 주니어Dream적금 미성년자 대상으로 첫거래 고객 등에 우대이율을 제공하는 자유적립식적금 BNK 더조은 자유적금 금리우대쿠폰 적용이 가능한 비대면전용 자유적금 오늘도 세이브 적금 소액으로 매영업일 저축하는 비대면전용 단기 자유적금 터치적금 매일 당행계좌를 통한 이체 입금으로 우대금리를 제공받는 비대면전용 초단기 자유적금 주택청약상품 청년 주택드림 청약통장 일정한 가입요건 충족시 주택청약종합저축에 우대혜택을 추가한 상품 주택청약종합저축 매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 정해진 기간 이상 일정 회차의 납입을 하여 청약순위가 발생되면 국민주택에 청약이 가능한 청약저축의 성격을 기본으로 하면서 지역별 청약예금 예치금액 이상의 인정금액이 되면 민영주택에 청약이 가능하도록 청약예·부금의 성격을 추가한 종합통장 성격의 입주자 저축 단기시장성 예금 양도성예금증서 정기예금에 양도성을 부여하여 무기명 할인식으로 발행되는 양도성예금증서는 높은 수익성, 환금성 및 안정성이 보장될 뿐만 아니라 지급기일 이전이라도 유통시장에서 매매가 가능한 거액의 예금증서로서 시중의 유휴자금을 제도금융권으로 흡수할 목적으로 발행하는 금융상품 표지어음 금융기관이 할인 보유하고 있는 상업어음 또는 무역어음을 분할, 통합하고 판매하기 쉽게 표준화하여 금융기관이 발행한 약속어음 환매조건부채권매도 당행이 보유하고 있는 매도 대상 증권의 "환매조건부증권매도"업무 거치식예금 정기예금 100원으로 1개월부터 가능한 가입대상 제한이 없는 일반 정기예금 마니마니 정기예금 가입당시 금리가 만기까지 확정되는 시장실세금리 연동형 정기예금 상품 장기회전정기예금 장기성 거치식예금으로 시장의 금리를 반영할 수 있도록 일정주기로 금리가 변동 적용되어 이자지급방식에 따라 복리 또는 단리로 이자를 지급하는 회전형 상품 퇴직연금전용정기예금 근로자의 안정적인 노후생활 보장에 이바지하기 위한 「근로자퇴직급여보장법」과 동법 시행령 및 시행규칙에 의거 취급하는 퇴직연금 전용의 목적부정기예금 BNK코리보연동정기예금 KORIBOR 금리에 연동되어 매 3개월마다 변동금리를 적용하는 정기예금 내 곁에 든든 연금예금 연금수급고객에게 우대이율 및 혜택을 제공하는 예금상품 BNK 더조은 정기예금 금리우대쿠폰 적용이 가능한 비대면전용 정기예금 BNK 주거래우대 정기예금 거래실적별로 우대금리가 차등적용되는 비대면전용 정기예금 The 든든 예금 신규자금에 우대금리가 제공되는 비대면전용 정기예금 입출금이자유로운 예금 보통예금 입출금이 자유로운 통장식 예금 저축예금 가계의 단기자금을 맡기고자 할때 적합한 입출금이 자유로운 통장식 예금 기업자유예금 개인사업자 전용 입출금식 통장 원포인트통장 급여, 가맹점결제대금, 자동이체 등 거래실적에 따라 수수료 우대서비스를 제공하는 통장 튼튼기업통장 법인전용 입출금이 자유로운 통장 뱅크라인통장 6개 지방은행의 전산망을 공동구축(상호연결)함에 따라 개발한 지방은행 최초의 공동상품으로 다과목(입출금식, 적립식, 거치식) 1통장의 종합통장 행복지킴이통장 기초생활수급자의 최소한의 기초생활보장을 위해 향후 이 예금에 입금된 기초생활급여는 국민기초생활보장법 제 35조(압류방지)에 의거 채권자의 압류 방지가 가능한 통장 국민연금안심(安心)통장 금융거래가 제한되는 수급권자에게 압류를 방지하여 생계보호와 편익증대를 제공하는 국민연금 급여 전용계좌 행복한아파트통장 아파트관리비를 납부하는 아파트 입주민과 집금계좌를 사용하는 관리사무소에 우대서비스를 제공하는 입출금이 자유로운 예금 당좌예금 상거래상 안전, 편의를 위해 금전출납을 은행에 대행코자 지급자금을 예치하고 어음(수표)를 발행하여 상거래의 지급수단으로 사용하는 예금 가계당좌예금 가계수표를 발행하여 각종 지급수단에 사용할수 있고 예금청구서로 예금을 인출할 수도 있으며 필요한 경우에는 대출도 받을수 있는 편리한 예금 BNK희망지킴이통장 근로복지공단으로부터 산업재해보험급여를 수령하는 고객을 대상으로 생활 안정을 위한산재급여 압류방지 통장 공무원연금평생안심통장 공무원연금 수급권 보호를 위한 압류방지 전용통장 다이렉트해외송금통장 외국인 근로자, 유학생 부모 등이 해외 송금시 금액 및 송금일을 다양하게 지정하여 자동이체가 가능한 해외송금 전용 통장 일일베스트예금 매일의 최종잔액에 대하여 규모에 따라 금리를 차등하여 월단위로 이자를 지급하는 상품 기업베스트예금 매일 거래금액별 금리를 차등 적용시키는 수시입출금 상품 BNK보증서담보대출입금전용통장 보증서 담보대출금 전용 입금 통장 당선통장 공직선거법에 의하여 선거에 출마하는 입후보자를 위해 우대서비스를 제공하는 입출금이 자유로운 통장 군인연금평생안심통장 군인연금 수급권 보호를 위한 압류방지 전용통장 내 곁에 든든 연금통장 연금수급고객에게 우대이율 및 혜택을 제공하는 입출금상품 주택연금안심통장 주택연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 주택연금 수령실적이 있는 경우 수수료 우대서비스를 제공하는 주택연금 압류방지 입출금이 자유로운 통장 BNK 중진공 정책자금전용통장 중소벤처기업진흥공단의 정책자금 자금유용 방지를 위한 전용계좌 사용 정책에 따라(이하 '중진공'), 중진공 정책자금 입금을 위한 전용통장 BNK 모바일 입출금 통장 금리우대쿠폰을 제공하는 입출금이 자유로운 예금 BNK 파킹통장 경남은행 첫 거래 고객을 위한 파킹형 입출금이 자유로운 예금 2) 신탁업무 구 분 상품명 주요상품내용 금전신탁 불특정금전신탁 위탁자가 신탁재산인 금전의 운용방법을 특정하지 아니하고 수탁자에게 위임하는 금전신탁 특정금전신탁 신탁계약 또는 위탁자의 지시에 따라 신탁재산인 금전의 운용방법이 특정되는 신탁 재산신탁 금전채권의 신탁 「자산유동화에 관한 법률」또는 신탁계약에 의하여 금전채권의 추심, 관리, 처분을 목적으로 금전채권을 신탁하고 신탁종료시에 신탁재산을 금전 또는 운용현상대로 교부하는 신탁 부동산의 신탁 부동산의 관리ㆍ처분ㆍ담보를 목적으로 하는 신탁으로, 신탁인수시에 신탁재산으로 토지와 그 정착물을 수탁하고 신탁종료시에는 운용하는 재산의 현상 그대로를 수익자에게 교부하는 신탁 3) 대출업무 구 분 상품명 주요상품내용 가계자금대출 경남새희망홀씨대출II 저신용/저소득자를 위한 서민 금융 신용대출 상품 직장인 플러스알파론 직장인을 대상으로 하는 직장인 전용 신용대출 상품 공무원신용우대대출 공무원을 대상으로 하는 공무원 전용 신용대출 상품(공무원 가계자금 융자알선 협약 근거) 공무원신용대출 공무원을 대상으로 하는 공무원 전용 신용대출 상품 교직원신용대출 교사 / 교직원 등을 대상으로 하는 전용 신용대출 상품 부동산웰스론 부동산을 전액담보로 제공하는 개인 및 개인사업자를 위한 담보대출 상품 BNK경남 사잇돌 중금리대출(대면/비대면) 서울보증보험의 보증서가 발급된 저신용, 저소득자를 대상으로 한 중금리 수준 대출 상품 BNK모바일신용대출 공무원/교직원/직장인 고객 대상 모바일전용 비대면신용대출 상품 BNK모바일신용대출 플러스 중금리등급을 기준으로 대출 한도와 금리를 부여한 중금리대출 상품 BNK모바일 새희망홀씨대출II 소득증빙이 가능한 급여소득자들 중 서민들을 대상으로 하고, 복잡한 서류제출과 영업점 방문이 필요 없는 비대면 전용 신용대출 상품 BNK모바일전문직신용대출 영업점 방문이 필요 없는 전문직대상 비대면전용 신용대출 상품 인터넷예적금담보대출 당행 예ㆍ적금을 거래 중인 개인에 대하여 해당 예ㆍ적금을 담보로 인터넷으로 취급하는 대출 따뜻한햇살론뱅크 영업점 방문없이 취급 가능한 비대면 전용 서민금융진흥원 보증부 정책서민금융상품 주택자금대출 집집마다도움대출II 주택을 담보로 한 변동금리(COFIX)상품 집집마다안심대출 주택을 담보로 한 혼합금리(고정 + 변동)상품, 고정금리 기간 : 5년 집집마다 도움대출II(월상환액 고정형) 금리 상승기 차주의 변동금리 부담을 완화하기 위하여 월상환액을 일정하게 유지하고, 기준금리 변동 폭에 상한을 적용하여 금리 상승폭이 제한되는 대출 전세자금대출(주택금융공사) 서민ㆍ취약계층 주거안정을 위한 일반전세자금보증(주택금융공사 보증) 대출상품으로 변동금리 및 고정금리 취급 가능 BNK모바일 주택담보대출 주택을 구입하거나 보유하고 있는 고객을 위한 모바일전용 주택담보대출 상품 모바일전월세자금대출 서민ㆍ취약계층의 주거안정을 위하여 한국주택금융공사 보증을 담보로 하는 비대면 전용 전세자금대출상품 든든전세대출(서울보증보험) 서울보증보험㈜의 신용보험(대출금액의 110%)으로 차주의 신용위험을 보장받고, ㈜KB손해보험의 권리보험 가입으로 임대차계약상의 하자위험을 제거한 모바일 전용 전세자금대출 SOHO대출 메디칼론 의료전문직(의사, 약사)을 대상으로 하는 특화 신용대출 상품 사장님도움대출(담보) 개인사업자를 대상으로 한 특화 담보대출 상품 프로맨 YES론 전문직 직군(의ㆍ약사 제외)에 종사하는 개인 및 개인사업자에 대한 신용대출 상품 가맹점 우대대출 카드 가맹점 사업자에 대한 운영자금을 지원하는 신용대출 상품 SOHO 파트너론 지역신용보증재단 보증서를 담보로 소기업ㆍ소상공인에 대한 운영자금을 지원하는 보증서담보대출 상품 지방자치단체 소상공인대출 지방자치단체의 추천을 받고, 지역신용보증재단의 보증서를 발급받은 자에 대한 이차보전금리 지원 보증서담보대출 상품 중신용 소기업ㆍ소상공인 특례보증 자금융통에 어려움을 겪는 중신용 소기업.소상공인에 금융비용 완화 및 경영안정자금을 지원하는 상품 온택트보증서대출 재단, 은행 방문없이 비대면을 통해 신청가능한 비대면 전용 기업대출 상품 기업대출 중진공경영안정자금대출 중소기업진흥공단 정책자금 이차보전사업 협약 체결에 따른 참여 상품 탄탄기업대출 경남중소기업청 선정 우량기업 및 수상기업을 지원하기 위한 대출상품 B2B 구매자금대출 전자상거래를 통해 구매업체와 판매업체간에 체결된 매매계약정보로 실시간 대금을 결제하는 기업구매자금 결제전용 상품 온렌딩대출 한국정책금융공사와의 협약에 의해 신성장 3대분야 및 차세대 성장동력산업 영위 중소기업 및 중견기업 육성을 위하여 지원하는 상품 동반성장대출 대기업과 중소기업간 상생협력을 위한 중소기업 금융지원 상품 하이테크자금대출 (재)경남테크노파크, (재)울산테크노파크와 금융지원협약에 따라 동 협약기관 추천을 받은 경남지역 4대전략 업종, 이노비즈 인증기업, 친환경에너지 관련 업종 영위 중소기업을 육성하기 위하여 지원하는 상품 OK 장기기업대출 중소기업의 안정적인 운영자금 지원을 위하여 보증기관과 협약을 체결하여 장기로 운전자금을 지원하는 상품 지방중소기업육성자금대출 중소기업의 건전한 육성을 위하여 지방자치단체에서 운용하는 중소기업대출 고객부담 금융비용의 일부를 지방자치단체에서 대신 지급하는 형태로 지원 토지분양중도금대출 정부 및 지방자치단체, 공공기관 등에서 분양하는 공장용지, 상업용지, 업무용 용지 등에 대하여 토지 분양계약자에게 토지분양중도금 및 잔금을 지원하는 상품 공공구매론 공공기관에 납품계약을 체결한 중소기업의 생산자금을 지원하는 상품 조달청 네트워크론 조달청으로부터 물품 등을 낙찰 받은 협력기업에 대하여 계약이행에 필요한 납품 전 생산자금을 지원하는 상품 유형자산 담보대출재고자산 담보대출매출채권 담보대출 담보여력이 부족한 중소기업에 대하여 원활한 금융지원을 위해 동산, 채권을 담보로 취득하여 취급하는 상품 외화온렌딩대출 한국정책금융공사로부터 전대 받은 저리의 외화(USD) 자금을 중소, 중견기업에 지원하기 위한 상품 희망플러스기업대출 신규유치 및 주거래 유치 기업을 대상으로 지원하는 기업대출 상품으로 종업원의 거래실적(급여이체, 신용(체크)카드 이용액 등)에 따라 대출받은 업체의 종업원을 대상으로 장학금을 지원하는 상품 클러스터 기업대출 경상남도의 핵심전략산업과 울산광역시의 주력산업에 지원하는 기업대출 상품 토탈수입금융 기한부 수입신용장 개설한도와 환헷지를 위한 파생상품(통화선도)을 함께 운용할 수 있는 상품 위더스론 소기업모형을 대상으로 지원하는 기업대출 상품 탑플러스 기업대출 신성장기업, 4차 산업혁명 업종, 일자리창출기업 등 미래성장동력 창출이 기대되는 지역 중소기업을 대상으로 하는 기업상품 태양광ECO기업대출 친환경 대체에너지 공급에 필요한 태양광발전사업을 영위하는 기업을 대상으로 하는 기업상품 내공장 Start Loan 개인 및 기업이 경ㆍ공매를 통하여 부동산(주택 제외) 등을 취득하고자 하거나, 기업이 공장을 구입하고자 하는 경우 지원하는 대출 코로나19 저금리대환보증서 대출(신보수탁보증) 코로나19 피해 기업(개인기업 및 법인 소기업)을 대상으로 7% 이상 고금리 대출을 저금리로대환해주는 상품 트러스트온(Trust-on)보증서 대출 신용보증기금으로부터 Trust-On 보증서를 발급받은 중소기업을 대상으로 MP사[(주)이상네트웍스]에서 사전 검증한(물품, 용역대금, 인건비, 임차료에 한정) 운전자금을 지원하는 상품 클린플러스(Clean Plus)보증서 대출 기술보증기금으로부터 클린플러스(Clean Plus) 보증서를 발급받은 중소기업을 대상으로 보증비율 및 보증료율 우대하여 운전자금을 지원하는 상품 국유재산과 국민을 이음대출 한국자산관리공사(캠코)간 업무협약을 통한 국유재산 매수자에게 매입자금을 지원하는 대출 4) 외환업무 구 분 주요상품내용 외국환매매 - 외국통화 매매: 미국달러, 일본엔, 유럽연합유로, 중국위안, 홍콩달러, 태국바트, 호주달러 외화송금 - 당발(해외)송금: 고객의 요청에 따라 원화 또는 대외거래수단을 송금대전으로 수취하여 외국에 있는 수취인의 거래은행 앞으로 송금하는 거래- 타발송금: 외국에 있는 은행 또는 국내의 다른 외국환은행이 당행을 지급은행으로 하여 국내의 수취인에게 송금하는 거래- 국내자금이체서비스 : 국내 타행을 거래하는 수취인 앞으로 자금을 송금하는 서비스 신용장개설 - 개설신청인인 수입상의 요청과 지시에 따라서 수입자의 거래 은행(개설은행)이 직접 수출자 앞으로 발행하는 조건부 지급보증(확약)서로 개설은행은 신용장의 조건과 일치하는 한 장래의 특정시점에 수출자에 대한 지급의 의무(확정채무)를 가지며 동 결제 대금은 신용장 개설의뢰인인 수입자에게 청구 환어음매입 - 수출상이 신용장 또는 계약서(D/P,D/A)조건에 따라 물품의 선적을 완료하고 발행한 화환어음 및 선적서류 일체를 거래은행이 매입하고 그 대금을 개설은행(상환은행 포함)에게 청구하거나 수입지에 소재하는 환거래은행 등을 통하여 수입상에게 추심하는 거래- 수출상에 대한 금융을 원활히하여 주는 일종의 여신행위 외화예금 - 외화당좌예금: 입출금이 자유로운 외화예금- 외화보통예금: 입출금이 자유로운 통장식 외화예금- 외화통지예금: 거치기간을 5일이상으로 하는 외화예금- 외화정기예금: 일정한 금액의 외국통화를 약정된 기간까지 예치하고 그 기한이 만료될 때 원리금을 지급하는 기한부 외화예금- 백합외화종합통장: 하나의 통장으로 여러가지 통화 및 예금으로 연결하여 종합적으로 관리 할 수 있도록 한 외화통장 5) 신용카드 업무 구 분 상품명 주요상품내용 일반카드 플러스알파카드 할인형: 전주유소 60원 할인, 백화점/할인점/학원 5% 할인, 금융상품 캐시백 최대 0.3%, 이동통신요금 3% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인 등 생활할인캐시백형: 이용금액 최대 1.3% 캐시백(금융상품캐시백 0.3% + 가맹점이용액 0.5% + 쇼핑업종 0.5%) NEW 단디(DANDI)카드 할인점, 백화점, 병ㆍ의원, 약국, 학원업종, 주택용 전기요금, 가정용 도시가스 자동이제 5% 할인, GS칼텍스 리터당 60원 할인, 전가맹점 2~3개월 무이자 할부 SK OIL&LPG카드 SK주유소 리터당 기본 50원 할인, 경남/울산/부산 70원 추가 할인스타벅스, 골프/영화업종, 편의점, 구독서비스, 주차장업종 10% 할인 The Art Card 할인형 : 전주유소 60원 할인, 백화점/할인점/학원 5% 할인, 금융상품 캐시백 최대 0.3%, 이동통신요금 3% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인 등 생활할인캐시백형 : 이용금액 최대 1.3% 캐시백(금융상품캐시백 0.3%+가맹점이용액 0.5%+쇼핑업종 0.5%) The Gallery Card 할인점, 백화점, 병ㆍ의원, 약국, 학원업종, 주택용 전기요금, 가정용 도시가스 자동이제 5% 할인, GS칼텍스 리터당 60원 할인, 전가맹점 2~3개월 무이자 할부 BNK 2030 플래티늄카드 골드카드 : 5만원상당 기프트바우처, 해외직구 온라인가맹점, 인터넷쇼핑&소셜커머스, 미용, 커피전문점, 해외 온라인 호텔예약, O2O서비스, 영뷰티 드럭스토어, 이동통신 7% 할인, S-OIL 리터당 80원 할인 등 실버카드 : 해외 직구 온라인 가맹점, 해외 온라인 호텔예약, 커피전문점, 미용, 영뷰티 드럭스토어, 인터넷쇼핑&소셜 커머스, O2O서비스, 이동통신 5% 할인, S-OIL 리터당 80원 할인 등 요즘 쇼핑카드 오픈마켓, 소셜커머스, 홈쇼핑 5%할인, 백화점, 대형마트, 올리브영, 다이소 5% 할인,네이버페이, 카카오페이, 페이코 5% 할인, 이동통신, 대중교통 5% 할인 AIR MILE 대한항공 마일리지 적립 : 국내 1,500원당 1마일 적립(개인), 해외 1,500원당 2마일 적립(개인), 국내ㆍ해외 1,500원당 1마일리지 적립(개인사업자, 소기업), 국내ㆍ해외 3,000원당 1마일리지 적립(법인지정회원)대한항공 법인크레딧 적립 : 국내ㆍ해외 3,000원당 1법인크레딧 적립(법인공용회원) 어디로든 그린카드 에코머니 포인트 적립 : 전기차/수소차 충전 최대 40%, 공유 모빌리티 10%, 버스/지하철 10%, 고속버스 10%, 커피전문점 10%, 국내 가맹점 0.2% 기업 신용카드 多Dream 기업카드 결제금액의 0.2% 기업포인트 적립, GS칼텍스 리터당 50원 할인,국내 전 가맹점 2~3개월 무이자 할부, 비씨 투어멤버스 서비스 제공 多Dream Re-Tax카드 부가세환급서비스 제공, GS칼텍스 리터당 50원 할인,국내 전 가맹점 2~3개월 무이자 할부, 비씨 투어멤버스 서비스 제공 체크카드 키스해링 체크카드 넷플릭스 구독, 미용실업종, 배달의민족, 쿠팡, 스타벅스 10%할인, 학원업종 5% 할인해외 이용금액 캐시백 1% DAILY#1카드 백화점, 마트, 학원 5% 할인, 온라인쇼핑몰 5% 할인, 도서업종 5% 할인,편의점 5% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인, 커피, 베이커리 10% 할인 BNK프렌즈 체크카드 건당 1만원 이상 국내 가맹점 매출 0.2% 캐시백, 건당 USD 10 이상 해외 가맹점 매출 1% 캐시백,당월 캐시백 대상 매출 100만원 초과 시, 초과분 0.2% 추가 캐시백 카카오페이 체크카드 카카오페이 결제수단을 이용한 결제대상금액의 15% 할인, 편의점, 올리브영, 다이소 5% 할인G마켓, 옥션, 11번가, 쿠팡, 위메프, 티몬 10% 할인 1020체크카드 온라인쇼핑몰(G마켓, 11번가, 쿠팡, 티몬, 옥션), GS25, 도서 5% 할인, 영화 4천원 할인커피전문점 10% 할인, 패밀리 레스토랑 10% 할인, 어학시험(토익, 토스 등) 2천원 할인※ 1020체크카드 위베어베어스버전 출시(2019.8.23 출시)※ 청소년 후불교통 체크카드 위베어베어스버전 출시(2020.06.15출시) 울산페이 체크카드 병원, 약국, 학원, 편의점, 커피 전문점, 베이커리, 후불교통 5% 할인, 영화예매 2천원 할인※ 울산시 지역화폐(울산페이) 충전/사용 전용 상품 6) 전자금융 구 분 주요 상품 내용 인터넷뱅킹 서비스 PC 등 인터넷이 가능한 이용매체를 이용하여 계좌조회, 이체, 예금신규 및 해지, 대출, 외화송금 등의 은행업무를 이용할 수 있는 서비스 텔레뱅킹 서비스 고객센터 ARS(1600-8585)를 이용하여 계좌조회, 이체, 사고신고 등의 은행업무를 이용할 수 있는 서비스 모바일뱅킹서비스 스마트폰, 태블릿PC 등 모바일기기를 이용하여 계좌조회, 이체, 예금신규 및 해지, 대출, 외화송금 등의 은행업무를 이용할 수 있는 서비스 기업종합 자금관리서비스(KNB U-Cash) 기업의 자금계획 수립부터 집행까지 영업활동과 관련된 일련의 자금관리 업무를 기업인터넷 뱅킹시스템과 연동하여 처리할 수 있는 서비스로서, 기업의 자금업무와 은행의 금융업무를 하나의 시스템으로 통합하여 제공하는 자금관리 자동화 서비스(금융결제원 CMS, 가상계좌자금집금서비스 등) 펌뱅킹 서비스 은행과 기업의 전산시스템을 연결하여 기업체에 대해 각종 금융정보를 일괄적으로 처리, 조회, 통지하는 서비스로서 자동계좌이체 서비스, 자금집금서비스, 거래내역통지 서비스 및 실시간 이체 서비스 등을 제공 CD / ATM 서비스 은행의 CD/ATM을 통하여 현금카드, 통장 또는 무통장 무카드를 이용하여 조회/이체/입ㆍ지급, 공과금 납부 등의 서비스를 제공 자동이체 서비스 예금주가 요청한 내용에 따라 본인의 지정계좌에서 인출하여 희망하는 은행의 계좌로 이체하거나 수납기관으로 자금을 이체하는 등의 서비스 사이버증권 서비스 증권에 투자하고자 하는 고객이 증권회사에 직접 가지 않고 당행의 창구에서 은행 기본계좌와 제휴 증권회사의 증권(선물ㆍ옵션 포함) 위탁계좌를 개설한 후 증권회사의 사이버 거래시스템 등을 이용하여 증권매매를 하고 증권거래자금은 은행 기본계좌를 통해서 입ㆍ출금 할 수 있는 서비스 입출금알림 서비스 예금계좌의 입ㆍ출금 거래내역 및 각종 금융거래정보 내용을 고객이 지정한 휴대폰번호로 SMS를 통해 통지하는 서비스 비대면 계좌개설 서비스 은행 창구 방문 없이 스마트폰으로 비대면실명인증을 통해 요구불 계좌 개설이 가능한 서비스 모바일알림서비스 스마트폰의 푸시 기능을 통해 계좌의 입 ㆍ출금 거래내역 및 각종 금융거래정보 내용 등을 고객의 스마트폰으로 제공하는 서비스 디지털 OTP 고객 스마트폰에 설치된 모바일뱅킹에서 일회용 인증번호를 발생하는 서비스로 고객이 인터넷/모바일/텔레뱅킹 등의전자금융 거래 시 일회용 비밀번호로 사용할 수 있는 서비스 비대면 증권연계계좌개설 서비스 BNK경남은행 모바일뱅킹을 통한 증권연계계좌 개설/해지 가능한 서비스(단, BNK투자증권에 대해서만 개설 가능) 원클릭자금관리서비스 기업내부에서 금융업무 및 자금업무를 온라인으로 처리하는 서비스(전 금융기관 계좌, 증권계좌, 법인카드 통합자금관리 및 자금집금 등) 제로페이 서비스 가맹점에 부착된 인증수단(QR코드, 바코드 등)을 BNK경남은행 모바일뱅킹 앱으로 인식하여 결제처리 할 수 있는 계좌기반 간편 결제 서비스 모바일 지역사랑상품권 당행 모바일뱅킹 앱을 통해 모바일 지역사랑 상품권을 구매하고, 가맹점에서 QR코드를 통한 간편결제가 가능한 서비스 오픈뱅킹서비스 은행의 송금ㆍ결제망을 표준화 및 개방하여 하나의 앱에서 전 은행 계좌조회와 이체가 가능한 서비스 생체(Bio: 지정맥)인증 서비스 전자적 장치를 통하여, 본인확인 정보를 입력하고 생체인식 단말기를 통해 생체(Bio)정보를 제출한 후, 인증시스템에서 서비스 신청 시 제출된 생체정보 비교하여 본인 여부를 확인하는 서비스 대출비교 서비스 금융소비자가 다수의 금융회사 대출조건을 실시간으로 비교한 후, 원하는 상품을 선택할 수 있도록 하는 서비스(핀테크사와의 협력을 통한 혁신금융서비스)- 제휴 핀테크사 : 토스, 카카오페이, 핀다, 핀크, 알다, 핀셋, 핀마트, 페이코, 뱅크샐러드, 키움증권, 신한카드, 비씨카드, 서민금융진흥원, 해빗팩토리, 네이버파이낸셜 전자명함 서비스 마케팅동의 여부와 관계 없이 고객에게 '전자명함'을 스마트폰을 통해 전달 할 수 있으며, 전자명함 內 서랍 속 상품을 통해 마케팅 활동 가능한 서비스 보이는 ARS 서비스 고객센터 통화시 화면을 보면서 텔레뱅킹 서비스 이용 간편한 본인인증으로 계좌번호, 카드번호를 선택해서 업무 처리 가능 은행공동인증서비스(뱅크아이디) 블록체인 기반 인증서비스(유효기간 : 3년)지문, 패턴, Face ID, 6자리 비밀번호 등 다양한 인증수단 제공 제휴 마이데이터MY자산서비스 전 금융기관에 흩어져 있는 고객의 금융자산 정보를 통합하여 자산 연동 및 계좌/상품별 상세내역조회, 입출금 계좌이체, 금융캘린더 등의 서비스 제공- 제휴사 : 쿠콘 메타버스 서비스 모바일뱅킹 내 메타버스 기반 경남은행의 가상공간 구축경남은행 본점 건물 구축, 금융소비자보호관 운영, 각종 이벤트 진행 개인 비대면 제증명 서비스 개인뱅킹(모바일/인터넷)을 통한 개인 제증명 발급 서비스- 개인 제증명서 57종 제공, PDF, PC출력, 모바일프린트, 이메일 방식 중 선택 가능 기업 비대면 제증명 서비스 기업뱅킹(모바일/인터넷)을 통한 기업 제증명 발급 서비스- 기업 제증명서 70종 제공, PDF, PC출력, 모바일프린트, 이메일 방식 중 선택 가능 토스 전자인증 서비스 모바일 웹상에서 계좌조회, 상품가입, 환전신청 등 본인인증이 필요한 업무에 대해 토스인증서를 사용하는 서비스 예적금 중개 서비스 금융소비자가 다수의 금융회사 예적금 금리를 실시간으로 비교한 후, 원하는 상품을 선택할 수 있도록하는 서비스- 제휴사 : 네이버파이낸셜 전자증명서 수취시스템 정부24 민원서류를 종이 출력없이 언제 어디서나 모바일뱅킹으로 발급받고 은행에 제출할 수 있는 서비스(공공 마이데이터 사업 일환) 7) 방카슈랑스 업무 구 분 상품명 주요상품내용 연금보험 교보생명 연금저축교보First 연금보험 - 유배당상품삼성생명 삼성 연금저축골드연금보험 - 유배당상품한화생명 한화생명 연금저축스마트하이드림연금보험 - 유배당상품KDB생명 연금저축(무)KDB다이렉트연금보험 ▶세액적격 연금보험(세액공제) 일반연금 삼성생명 삼성 에이스 법인사랑연금보험 무배당삼성생명 삼성 플래티넘행복연금보험 무배당푸본현대생명 MAX연금보험하이파이브(무)AIA생명 (무)GOLDEN TIME 연금보험 Ⅱ(달러/원화형)메트라이프생명 (무)달러연금보험QABL생명 (무)보너스주는하이브리드연금보험iM라이프 iM라이프 하이브리드연금보험 무배당NH생명 하나로든든NH연금보험(무)교보생명 교보하이브리드연금보험(거치식, 적립형)동양생명 (무)엔젤 하이브리드연금보험메트라이프생명 (무)The Best Choice 연금보험삼성생명 삼성 확실한행복연금보험(무배당) 거치형삼성생명 삼성행복플러스연금보험(2405)(무배당, 보증비용부과형)푸본현대생명 MAX연금보험하이브리드(무)(거치형, 적립형)_적립형만 비대면판매한화생명 한화생명 스마트하이브리드연금보험 무배당교보생명 미리보는 내 연금 교보First변액연금보험(무)미래에셋생명 시간에 투자하는 변액연금보험(무)iM라이프 iM HighFive변액연금보험 무배당삼성생명 삼성 에이스즉시연금보험(무)교보생명 교보바로받는연금보험 무배당한화생명 한화생명 바로연금보험 무배당 ▶세제 비적격 연금보험(비과세) - 일반연금, 변액연금, 즉시연금 등 저축 ABL생명 (무)보너스주는 저축보험카디프생명 (무)플러스자산관리저축보험미래에셋생명 미래에셋생명 변액저축보험(무)흥국생명 (무)베리굿(Vari-Good)변액저축보험 ▶저축 보험 생명보험보장성보험 DB생명 (무)백년친구 든든보험DB생명 (무)백년친구 생활비보험iM라이프 IM 프리미엄안심보험 무배당동양생명 (무)엔젤안심보험KDB생명 (무)KDB든든한안심보험하나생명 (무)Top3 VIP안심보험하나생명 (무)Top3 CEO안심보험흥국생명 (무)흥국생명 홈케어보험DB생명 (무)백년친구 건강보험KDB생명 (무)KDB든든한건강보험동양생명 (무)엔젤New건강보험(보장성)동양생명 (무)엔젤 확실한암보험라이나생명 (무)건강검진걱정없는미니보험라이나생명 (무)라이나당뇨플러스건강보험라이나생명 (무)암걱정없는표적치료암보험(갱신형)푸본현대생명 푸본현대 행복리턴 건강보험(무배당)하나생명 (무)손안에골라담는암보험(e)메트라이프생명 (무)e수술보장 대출상환 신용보험카디프생명 (무)더세이프 대출안심보험iM라이프 IM DGB 프리미엄상해보험 무배당카디프생명 (무)안심드림(Dream)상해보험 ▶주요질병 보장성상품, 생명보험 상품 저축성보험 메리츠화재 무배당 메리츠 저축보험(08/01) ▶보험기간 1년 이상의 손해저축성 보험 손해보험보장성보험 KB손해 무배당 CEO안심상해보험NH손해 (무)NH위너스상해보험현대해상 현대하이퍼스트상해보험DB손해 (무)프로미라이프 New상해안심보험KB손해 무배당 간편 건강보험 - 간편심사형 가능KB손해 슬기로운간편건강보험(무배당) - 간편심사형 가능NH손해 (무)NH더간편해진치매플러스보험 - 간편심사형 가능DB손해 (무)프로미라이프 New간편암건강보험DB손해 (무)프로미라이프 New간편간병보험한화손해 무배당 한화 골드클래스 간병보험 - 간편심사형 가능NH손해 NH운전자상해보험DB손해 (무)프로미라이프 참좋은치아안심보험KB손해 무배당 건강한치아보험이야기한화손해 해외여행보험KB손해 KB골프보험 ▶주요 질병 보장성 상품, 손해보험 상품 기업성종합보험 KB손해, DB손해, 메리츠화재, 삼성화재, 한화손해, 현대해상, 흥국화재, NH손해 ▶보험기간 3년이하인 손해보험 상품 (라) 영업종류별 현황 등1) 예금 업무가) 종류별 예금 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 잔 액 평균잔액 잔 액 평균잔액 잔 액 평균잔액 원화예수금 요구불예금 6,254,922 6,620,857 6,028,462 6,754,145 6,698,798 7,447,556 저축성예금 31,567,730 31,194,605 31,109,737 30,350,144 29,669,871 29,037,825 수입부금 4,741 4,938 4,857 4,142 2,936 2,258 주택부금 1,016 1,055 1,101 1,175 1,264 1,323 소 계 37,828,409 37,821,455 37,144,157 37,109,606 36,372,868 36,488,962 외화예수금 407,921 405,042 427,062 402,961 413,582 381,631 CD 4,618,586 4,580,009 4,620,996 4,026,325 3,386,153 2,472,661 금전신탁 3,360,857 3,481,094 3,136,803 3,092,260 2,874,641 2,902,671 합 계 46,215,773 46,287,600 45,329,018 44,631,152 43,047,244 42,245,925 나) 국내 1점포당 평균 예금 실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 예수금 379,407 355,863 328,549 원화예수금 376,087 352,650 325,581 주1) 예수금 : 원화예수금 + CD + 외화예수금 + 역외외화예수금 + 금전신탁주2) 원화예수금 : 원화예수금 + CD + 금전신탁주3) 국내분 기중평잔을 기준으로 작성 다) 국내 1인당 평균 예금 실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 예수금 20,610 19,929 18,504 원화예수금 20,430 19,749 18,337 주1) 국내분 기중평잔을 기준으로 작성주2) 예수금 : 원화예수금 + CD + 외화예수금 + 역외외화예수금 + 금전신탁주3) 원화예수금 : 원화예수금 + CD + 금전신탁주4) 2013년 1분기 부터 1인당 생산성 산정시 무기계약직 포함하여 인원수 산정함 평균국내인원수 = 매월말 일반직원, 서무직원, 별정직원 및 무기계약직의 합계 2) 대출 업무가) 종류별 대출금 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 잔 액 평균잔액 잔 액 평균잔액 잔 액 평균잔액 원화대출금 40,765,484 40,107,211 39,668,869 38,550,634 37,226,831 36,792,650 외화대출금 287,291 302,762 255,901 356,392 408,772 408,882 지급보증대지급금 614 1,388 1,266 1,307 503 624 소 계 41,053,389 40,411,361 39,926,036 38,908,333 37,636,106 37,202,156 신탁대출금 2,875 2,875 2,890 2,893 2,894 2,894 합 계 41,056,264 40,414,236 39,928,926 38,911,226 37,639,000 37,205,050 주) 외화대출금 : 내국수입유산스, 은행간 외화대여금, 외화차관대출금 및 역외외화대출금 포함 나) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 1년 이하 1년 초과~3년이하 3년초과~5년이하 5년 초과 합 계 원 화 21,560,428 8,767,984 2,525,950 7,911,122 40,765,484 외 화 264,235 4,582 18,474 - 287,291 주1) 원화대출금의 경우, 은행간 대여금 제외주2) 외화대출금의 경우, 내국수입유산스, 은행간 외화대여금, 외화차관대출금 및 역외외화대출금 포함 다) 자금용도별 대출 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 기업자금대출 운전자금대출 15,366,502 14,877,647 13,330,587 시설자금대출 11,817,547 11,901,873 11,410,796 특별자금대출 - - - 소 계 27,184,049 26,779,520 24,741,383 가계자금대출 13,190,826 12,472,828 12,095,701 공공 및 기타자금대출 운전자금대출 139,179 154,255 127,415 시설자금대출 251,430 262,266 262,214 소 계 390,609 416,521 389,629 재형저축자금대출 - - 118 합 계 40,765,484 39,668,869 37,226,831 주) 은행계정 원화대출금 잔액 기준임(은행간 대여금 제외) 라) 예대율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 원화대출금(A) 38,472,996 37,552,223 35,979,137 원화예수금(B) 38,619,445 37,831,369 37,084,247 예대율(A/B) 99.62 99.26 97.02 주1) 월중 평잔 기준주2) 2024년 3분기, 2023년 예대율은 2023년 1월 부터 변경된 기준으로 작성 3) 지급보증 업무 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 확정지급보증 원화지급보증 137,628 132,015 127,597 외화지급보증 159,100 143,158 104,855 종금계정의 어음지급보증 - - - 미확정지급보증 109,981 125,453 123,924 기타어음매입약정 23 22 22 합 계 406,732 400,648 356,398 4) 유가증권 투자 및 운용 현황 가) 종류별 유가증권 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 은행계정원화증권 통화안정증권 63,269 100,953 5,753 - 9,945 9,859 국ㆍ공채 3,420,982 3,401,797 3,249,156 3,348,704 2,898,858 2,921,359 사 채 3,010,310 2,658,694 3,227,810 3,343,787 2,852,446 2,918,870 주 식 37,248 36,390 38,764 34,638 41,306 38,702 기타증권 1,582,243 1,648,062 1,582,239 1,330,681 1,311,595 1,121,364 소 계 8,114,052 7,845,896 8,103,722 8,057,810 7,114,150 7,010,154 신탁계정원화증권 통화안정증권 - - - - - - 국ㆍ공채 - - - - - - 사 채 234,533 284,233 166,672 160,372 244,587 182,425 주 식 34,781 55,597 12,022 15,784 8,789 8,986 기타증권 261,959 223,408 213,990 258,148 244,579 205,277 소 계 531,273 563,238 392,684 434,304 497,955 396,688 외 화 외화증권 105,866 88,800 105,378 102,968 102,882 103,199 역외외화증권 - - - - - - 소 계 105,866 88,800 105,378 102,968 102,882 103,199 합 계 8,751,191 8,497,934 8,601,784 8,595,082 7,714,987 7,510,041 주) 금융채는 사채에 포함하여 작성함 나) 예금 등에 대한 유가증권의 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 유가증권(A) 8,116,421 8,106,096 7,116,616 예금 등(B) 42,401,464 41,135,931 38,961,623 비율(A/B) 19.14 19.71 18.27 주) 유가증권 비율 = 원화유가증권 평균잔액 / (원화예수금+양도성예금증서) 평균 잔액 5) 신탁 업무 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 약정배당신탁 - - - - - - 실적배당신탁 11,090,145 7,974 10,839,374 9,354 8,801,613 9,290 합 계 11,090,145 7,974 10,839,374 9,354 8,801,613 9,290 주) 수탁고는 평균잔액 6) 신용카드 업무 (단위 : 천좌, 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 회원수 (주1) 법 인 107 104 101 개 인 858 878 934 가맹점수 (주2) - - - 수익상황 매출액 (주3) 3,730,470 4,828,392 4,798,692 수수료수입액 (주4) 29,990 37,563 35,203 주1) 회원수 : 신용카드 및 체크카드 회원수주2) 가맹점수 : 가맹점 이전 계약 체결로 비씨카드사로 이전주3) 매출액 : 기중 누계(구매카드매출 및 체크카드매출 포함, 카드론 제외)주4) 수수료수입액(이자포함) = 기중 수입수수료 - 기중 지급수수료 (마) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용 1) 자금 조달 내용 [은행계정] (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예수금 36,490,006 2.94 70.94 35,803,059 2.98 71.43 35,136,032 1.58 73.94 양도성예금 4,580,009 4.03 8.90 4,026,325 4.17 8.03 2,472,661 2.30 5.20 차입금 1,660,134 2.00 3.23 1,598,936 1.95 3.19 1,639,077 1.05 3.45 원화콜머니 366,420 3.50 0.71 173,007 3.50 0.35 46,093 1.93 0.10 기 타 1,685,704 3.70 3.28 1,795,231 3.57 3.58 1,731,370 2.69 3.64 소 계 44,782,273 3.05 87.06 43,396,559 3.08 86.58 41,025,233 1.65 86.33 외화자금 외화예수금 405,042 1.17 0.79 402,961 0.81 0.80 381,631 0.17 0.80 외화차입금 377,758 2.36 0.73 483,103 2.12 0.96 482,356 1.16 1.02 외화콜머니 307 5.50 0.00 86 3.44 0.00 12 3.35 0.00 사 채 - - - - - - - - - 기 타 35,672 0.43 0.07 35,970 0.35 0.07 34,301 0.33 0.07 소 계 818,779 1.69 1.59 922,120 1.48 1.84 898,300 0.71 1.89 원가성 자금 계 45,601,052 3.02 88.65 44,318,679 3.04 88.42 41,923,533 1.63 88.22 기 타 자본총계 4,006,760 - 7.79 4,014,862 - 8.01 3,921,409 - 8.25 충당금 53,536 - 0.10 35,569 - 0.07 30,231 - 0.06 기 타 1,778,183 - 3.46 1,752,999 - 3.50 1,646,513 - 3.46 무원가성 자금 계 5,838,479 - 11.35 5,803,429 - 11.58 5,598,153 - 11.78 합 계 51,439,531 2.68 100.00 50,122,109 2.69 100.00 47,521,686 1.44 100.00 주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)주2) 원화자금의 기타 = 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무주3) 외화자금의 기타 = 외화환매조건부채권매도 + 미지급외국환채무 [신탁계정] (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원가성 금전신탁 3,481,094 5.23 31.24 3,092,260 3.84 28.42 2,902,671 1.41 32.80 차입금 - - - - - - - - - 소 계 3,481,094 5.23 31.24 3,092,260 3.84 28.42 2,902,671 1.41 32.80 무원가성 재산신탁 7,609,051 - 68.29 7,747,114 - 71.19 5,898,942 - 66.66 특별유보금 1,474 - 0.01 1,456 - 0.01 1,457 - 0.02 기 타 51,106 - 0.46 41,273 - 0.38 46,164 - 0.52 소 계 7,661,631 - 68.76 7,789,843 - 71.58 5,946,563 - 67.20 합 계 11,142,725 1.63 100.00 10,882,103 1.09 100.00 8,849,234 0.46 100.00 2) 자금 운용 내용 [은행계정] (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예치금 78,897 0.51 0.15 88,995 0.52 0.18 28,108 1.36 0.06 유가증권 8,114,051 2.14 15.77 8,103,710 1.52 16.17 7,114,138 0.77 14.97 대출금 40,107,225 4.99 77.97 38,550,657 5.08 76.91 36,792,669 3.69 77.42 (가계대출금) 12,768,615 5.00 24.82 12,213,524 4.87 24.37 12,190,279 3.48 25.65 (기업대출금) 26,941,856 5.35 52.38 25,931,058 5.55 51.74 24,164,840 4.15 50.85 지급보증대지급금 1,388 0.04 0.00 1,307 0.25 0.00 624 0.46 0.00 원화콜론 29,730 3.84 0.06 107,293 3.53 0.21 105,043 2.61 0.22 사모사채 5,000 4.62 0.01 5,000 5.31 0.01 5,000 3.90 0.01 신용카드채권 366,613 17.00 0.71 354,655 16.83 0.71 334,665 16.47 0.70 (카드론) 25,233 11.88 0.05 25,449 11.94 0.05 26,869 12.09 0.06 기 타 117,835 10.43 0.24 192,574 8.39 0.39 342,594 4.44 0.72 원화대손충당금 (385,970) - (0.75) (279,503) - (0.56) (209,061) - (0.44) 소 계 48,434,769 4.66 94.16 47,124,688 4.59 94.02 44,513,781 3.34 93.67 외화자금 외화예치금 246,199 0.64 0.48 157,893 0.77 0.32 159,015 0.22 0.33 외화증권 105,866 8.31 0.21 105,391 3.28 0.21 102,894 1.63 0.22 대출금 302,762 2.76 0.59 356,392 2.38 0.71 408,882 1.98 0.86 외화콜론 95,578 5.50 0.19 167,147 5.22 0.33 127,000 2.10 0.27 매입외환 53,610 6.81 0.09 46,939 7.04 0.09 52,156 3.96 0.11 기 타 - - - - - - - - - 외화대손충당금 (1,818) - (0.00) (1,724) - (0.00) (1,782) - (0.00) 소 계 802,197 3.45 1.56 832,038 3.03 1.66 848,165 1.75 1.78 수익성 자금 계 49,236,966 4.64 95.72 47,956,726 4.56 95.68 45,361,945 3.31 95.46 기 타 현 금 110,018 - 0.21 118,219 - 0.24 117,501 - 0.25 업무용유형자산 510,008 - 0.99 510,401 - 1.02 491,547 - 1.03 기 타 1,582,539 - 3.08 1,536,763 - 3.06 1,550,693 - 3.26 무수익성 자금 계 2,202,565 - 4.28 2,165,383 - 4.32 2,159,740 - 4.54 합 계 51,439,531 4.44 100.00 50,122,109 4.37 100.00 47,521,686 3.16 100.00 주1) 예치금 = 원화예치금 - 지준예치금주2) 원화자금의 기타 = 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대주3) 기타의 '현금' = 현금 - 총타점권 주4) 기타의 '기타' = 대리점 + 기타자산 + 비업무용 고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정(순) 등 [신탁계정] (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 수익성 대출금 2,876 0.19 0.03 2,893 0.14 0.03 2,894 0.10 0.03 유가증권 531,273 5.69 4.77 392,684 6.52 3.61 497,955 0.35 5.63 콜 론 - - - - - - - - - 기 타 10,608,032 1.54 95.19 10,480,598 0.95 96.31 8,333,743 0.59 94.17 채권평가충당금 (220) - - (273) - - (274) - - 소 계 11,141,961 1.74 99.99 10,875,902 1.16 99.94 8,834,318 0.57 99.83 무수익성 764 - 0.01 6,202 - 0.06 14,916 - 0.17 합 계 11,142,725 1.74 100.00 10,882,104 1.16 100.00 8,849,234 0.57 100.00 주1) 수익성 기타 : 현금예치금, 사모사채, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대 등주2) 무수익성 : 유입동산ㆍ부동산, 기타자산(미수이자, 선급법인세 등) 다. BNK캐피탈 (제15기 3분기 : 2024.1.1 ∼ 2024.9.30) (1) 영업개황 BNK캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2010년 7월 15일 설립하였습니다. 최근 비대면 금융의 확산과 빅블러 현상이 가속화되며 금융시장의 경쟁이 심화되는 가운데 상품의 수익성과 경쟁력 확보에 집중하고 있으며, 리스 및 할부금융, 일반대출, 신기술사업금융, 팩토링, 할인어음, 렌탈 등을 취급하고 있습니다. 아울러 미래 비전 달성을 위한 핵심경쟁력을 강화하고, 기본과 원칙을 준수하는 굳건한 내부통제 체계를 기반으로 발전해 나가도록 노력하고 있습니다. [종속회사의 사업의 내용] 종속회사 내용 BNKC(Cambodia) MFI PLC (BNK캐피탈 캄보디아 법인) - 소득 및 부동산 담보를 바탕으로 안정적인 소액대출 취급 - 주택소유권 담보대출, 직장인 집단대출, 개인사업자 대출 등 다양한 신용 및 담보대출 상품 운용 중 BNK Capital Myanmar Co., Ltd. (BNK캐피탈 미얀마 법인) - 마을 집단 대출, 농어업 자금 대출 등 현지 서민을 대상으로 생활 밀착형 상품 운용 - 산업화 진행에 따른 도시 중심의 개인사업자 대출 및 제휴 상품의 점진적 확대 추진 BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd. (BNK캐피탈 라오스리싱 법인) - 소비재 판매점과의 제휴로 물건 거래에 기반한 금융리스 취급 - 자동차, 건설장비, 오토바이, 가전 등으로 취급 영역을 확대 중 MFO BNK Finance Kazakhstan JSC (BNK캐피탈 카자흐스탄 법인) - 차량,주택 담보대출 및 신용대출 상품 취급 - 리테일 금융시장 내 자유로운 상품 취급 가능 - 안정성,수익성 함께 고려한 자산 포트폴리오 구축 BNK Capital Lao NDTMFI Co., Ltd. (BNK캐피탈 라오스MFI 법인) - 라오스 현지 협약 등을 통한 E8, E9 비자론 상품 운용 - 대형시장론, 군인론 등 일반상품 취급 통한 수익 다각화 및 수익성 제고 예정 MCC BNK Finance LLC (BNK캐피탈 키르기스스탄 법인) - 자동차 할부, 주택담보 및 신용대출 상품 위주 취급 - 고소득 직장인, 공무원 등 우량고객 대상 상품 및 도·소매상인 대상 그룹론 등 상품 다각화 예정 (2) 주요상품 및 서비스 내용 (가) 할부금융상품 일반할부: 고객이 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구재 등을 구입 할 때 고객의 신용도에 따라 물품구입대금을 판매자에게 대신 납부하여 주고 고객은 일정기간 동안 대출금을 분할하여 상환 자동차할부: 자동차 구입 용도로 신청하여 차량 대금을 납부하는 할부금융 건설기계할부: 건설기계관리법에 의한 건설기계를 대상으로 하는 할부금융 (나) 리스·렌탈상품 기업 또는 개인이 필요로 하는 각종 시설, 설비, 장비 등을 당사가 대신하여 구입하고 일정기간 동안 이용자에게 대여하여 그 대가로 사용료를 받는 금융상품 (다) 팩토링상품 할인어음: 당사가 신용도를 평가하여 결정된 신용우수 기업체의 발행, 배서어음, 전자어음을 대상으로 하는 금융상품 팩토링: 기업이 영업활동으로 얻은 채권을 변제기 전에 양도하여 초기에 채권추심을 할 수 있도록 하는 채권매매 형식의 계약 (라) 일반대출상품 신용대출 : 개인 및 개인사업자를 위한 신용대출 상품 담보대출 : 아파트 또는 화물차, 건설기계를 담보로 사업자의 운전자금 또는 시설자금을 지원하는 상품 (마) 투자금융 신기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소기업 등에 대한 투자. 주식인수 또는 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채의 인수가 있고, 사모집합투자기구를 결성하여 투자를 하는 방식을 포함함 (3) 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황 등 (가) 영업자산별 취급현황 (단위 : 백만원, %) 업종별 제15기 3분기 제14기 제13기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 리스/렌탈 810,190 22.85 1,061,402 27.58 679.169 15.70 할부금융 193,026 5.45 222,271 5.77 252,292 5.83 일반대출 2,417,895 68.21 2,397,825 62.29 3,216,492 74.34 팩토링 61,402 1.73 94,703 2.46 74,120 1.71 투자금융 62,480 1.76 73,145 1.90 104,770 2.42 합계 3,544,993 100.00 3,849,346 100.00 4,326,843 100.00 주1) 당해년도 취급실적 기준주2) 투자금융 : 유가증권 및 신기술사업금융자산 (나) 영업자산별 영업실적(잔액) (단위 : 백만원, %) 업종별 제15기 3분기 제14기 제13기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 리스/렌탈 2,936,900 31.02 2,667,268 29.48 2,305,351 26.64 할부금융 465,778 4.92 441,130 4.88 417,353 4.82 일반대출 5,414,642 57.19 5,321,206 58.82 5,394,242 62.34 팩토링 143,374 1.51 141,343 1.56 109,374 1.26 투자금융 507,831 5.36 475,733 5.26 427,448 4.94 합계 9,468,525 100.00 9,046,680 100 8,653,768 100 주1) 업무보고서 기준(선급자산 제외)주2) 투자금융 : 유가증권 및 신기술사업금융자산 (다) 부문별 영업실적(잔액)1) 리스자산 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 물건별 국 산 1,563,885 53.25 1,365,000 51.18 1,403,192 60.87 외 산 1,373,015 46.75 1,302,268 48.82 902,159 39.13 합 계 2,936,900 100.00 2,667,268 100 2,305,351 100 이용자별 공공기관 122 0.00 669 0.03 2,186 0.09 사업자(법인,개인) 2,936,778 100.00 2,666,599 99.97 2,303,165 99.91 기 타 - - - - - - 합 계 2,936,900 100.00 2,667,268 100 2,305,351 100 업종별 제 조 업 2,368,389 80.64 2,127,667 79.77 1,833,036 79.51 비제조업 568,511 19.36 539,601 20.23 472,315 20.49 합 계 2,936,900 100.00 2,667,268 100 2,305,351 100 2) 할부 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 내구재 461,883 99.16 434,873 98.58 409,236 98.06 기계류 - - - - - - 기 타 3,895 0.84 6,257 1.42 8,117 1.94 합 계 465,778 100.00 441,130 100.00 417,353 100.00 3) 일반대출현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 법 인 1,791,614 33.09 2,021,160 37.98 2,242,718 41.57 개인사업자 661,738 12.22 758,081 14.25 1,013,390 18.79 개 인 2,961,290 54.69 2,541,965 47.77 2,138,134 39.64 합 계 5,414,642 100.00 5,321,206 100.00 5,394,242 100.00 (라) 영업수익 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 대출채권수익 371,718 37.45 453,483 37.87 437,489 40.15 할부금융수익 22,032 2.22 22,721 1.90 18,271 1.68 리스자산수익 513,089 51.70 592,333 49.46 470,088 43.14 기타수익 85,680 8.63 128,952 10.77 157,022 15.03 합 계 992,519 100.00 1,197,488 100.00 1,082,870 100.00 4) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용 (가) 자금조달 내용 (단위 : 백만원, %) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 회사채 6,299,986 3.94 66.89 5,873,146 3.14 67.32 5,974,169 2.12 67.74 단기차입금 57,080 4.15 0.61 32,786 4.5 0.38 356,909 2.81 4.05 장기차입금 768,505 2.82 8.16 803,041 2.5 9.2 745,205 2.3 8.45 기타 자본총계 1,356,301 - 14.40 1,270,585 - 14.56 1,108,399 - 12.57 기타 936,600 - 9.94 744,819 - 8.54 634,080 - 7.19 합 계 9,418,472 - 100.00 8,724,377 100.00 8,818,762 100.00 (나) 자금운용 내용 (단위 : 백만원, %) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 대 출 금 리스금융 2,413,779 16.64 25.63 1,995,775 16.55 22.88 1,992,351 16.1 22.59 할부금융 447,058 6.88 4.75 420,130 5.66 4.81 405,423 4.75 4.6 팩토링 138,901 7.32 1.47 115,091 6.35 1.32 91,113 4.56 1.03 일반대출 5,439,933 9.52 57.76 5,354,492 8.83 61.37 5,760,253 8.61 65.32 신기술금융자산 29,372 - 0.31 29,497 - 0.34 21,797 - 0.25 어음할인 - - - - - - - - - 소계 8,469,043 11.68 89.92 7,914,985 10.92 90.72 8,270,937 10.5 93.79 현금/예치금 284,514 - 3.02 218,049 - 2.5 37,211 - 0.42 유가증권 554,743 - 5.89 521,507 - 5.98 445,007 - 5.05 기타자산 110,172 - 1.17 69,836 - 0.8 65,607 - 0.74 합 계 9,418,472 - 100.00 8,724,377 100.00 8,818,762 100.00 라. BNK투자증권(제29기 3분기 : 2024.1.1 ∼ 2024.9.30) (1) 영업개황 (가) 주요 개황 (단위 : 백만원) 구 분 제29기 3분기 제28기 제27기 영업수익 867,569 939,380 885,123 영업이익 4,854 23,644 79,079 당기순이익 3,449 12,365 57,320 (나) 영업부문별 이익 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 제29기 3분기 제28기 제27기 수수료수익 70,261 111,447 211,987 금융상품평가및처분이익 597,953 635,519 538,517 이자수익 183,435 185,316 123,927 대출채권관련이익 367 - 2 외화거래이익 2,640 1,379 1,693 기타의영업수익 12,913 5,719 8,997 영 업 수 익 합 계 867,569 939,380 885,123 (2) 주요 상품ㆍ서비스 내용 (가) 투자매매업(장내파생상품) 자기계산에 의한 장내파생상품운용(통화, 국채, KOSPI200선물 및 옵션, 돈육, 미니금 등) (나) 투자중개업(장내파생상품) 위탁자계산에 의한 장내파생상품 매매 중개, 주선 및 대리(통화, 국채, KOSPI200선물 및 옵션, 돈육, 미니금 등) (다) 투자일임업(증권, 장내파생상품 및 장외파생상품) 금융투자상품에 대해 고객으로부터 투자판단을 일임 받아 투자자별로 구분 운용 (라) 투자중개업(증권) 위탁자계산에 의한 증권 매매 중개, 주선 및 대리(유가증권시장, 코스닥시장, 프리보드 시장 등 주식, 채권중개, 집합투자증권 판매 등) (마) 투자매매업(증권) 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 증권 등의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약을 승낙하는 업무 (바) 투자자문업(증권, 장내파생상품 및 장외파생상품/부동산, 전세권, 임차권 등) 금융투자상품 등의 가치 또는 투자판단에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 업무 (사) 취급상품 상품구분 특징 주식 주로 거래소를 통해 매매가 이루어지며 가격, 시간, 수량 우선의 원칙등의 순서로 거래되는 것으로 실물거래와 신용거래로 나뉘어짐 파생상품 주식시장의 하락위험에 대비하기 위해 헤지수단으로 사용되는 상품 채권 안정성이 높고, 이율에 따른 이자소득과 시세차익에 따른 자본소득을 얻는 수익성이 있으며, 현금화 할 수 있는 유동성이 큰 상품 채권은 발행주체에 따라 국채, 지방채, 특수채, 금융채, 회사채로 구분됨 CP(기업어음) 단기 고정금리 상품으로 선이자를 지급하여 실수익률이 높음 RP(환매조건부채권) 기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리 상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품 WRAP (랩어카운트) 투자일임계약에 기초하여 고객의 투자성향에 따라 자산을 통합적으로 운용/관리해 주는 자산관리서비스 제공 MMF 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시 입출금 상품 채권형펀드 안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적 운용에 적합하며 은행금리 이상의 수익추구 주식형펀드 펀드자산의 60%이상을 주식 및 주식관련 파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품 혼합형펀드 주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품 특별자산펀드 펀드자산의 50%를 초과하여 특별자산(증권 부동산을 제외한 투자대상자산)에 투자하는 상품 뮤츄얼펀드 투자자들의 자금을 모아 투자회사를 설립해 주식이나 채권, 파생상품등 에 투자한 후 그 운용수익을 투자자, 즉 주주에게 배당금의 형태로 나누어 주는 투자신탁 파생상품펀드 기초자산의 가격이나 자산가치 지수의 변동에 의해 그 가치가 결정되며 일정한 조건에 따라 상품 수익률이 결정되기 때문에 장기 여유자금 운용에 적합한 상품 벤처투자신탁 펀드 비상장기업 중 신개발기술을 토대로 향후 성장성이 크게 기대되는 유망중소기업이 발행하는 주식, 전환사채 및 신주인수권부사채에까지 확대시켜 높은 수익을 도모하는 새로운 형태의 펀드 (3) 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황 등 (가) 투자중개 업무 1) 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 37,123,316 37,317,298 74,440,614 12,414 코스닥시장 1,965,327 2,046,784 4,012,111 3,059 코넥스시장 124 115 239 - 기타 127 132 259 12 소계 39,088,895 39,364,330 78,453,225 15,485 지분증권합계 39,088,895 39,364,330 78,453,225 15,485 채무증권 채권 장내 1,495,015 812,617 2,307,632 76 장외 17,476,333 18,637,527 36,113,860 12 소계 18,971,349 19,450,144 38,421,493 88 기업어음 장내 - - - - 장외 972,811 1,378,597 2,351,408 - 소계 972,811 1,378,597 2,351,408 - 채무증권계 19,944,159 20,828,741 40,772,900 88 집합투자증권 47,618,668 49,530,214 97,148,882 - 증권합계 106,651,722 109,723,285 216,375,007 15,574 선물 국내 555,279,201 555,443,595 1,110,722,796 10,028 해외 - - - - 소계 555,279,201 555,443,595 1,110,722,796 10,028 옵션 장내 국내 4,978,426 5,013,908 9,992,334 1,944 해외 - - - - 소계 4,978,426 5,013,908 9,992,334 1,944 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 4,978,426 5,013,908 9,992,334 1,944 파생상품합계 560,257,627 560,457,504 1,120,715,131 11,971 합계 666,909,349 670,180,788 1,337,090,137 27,545 2) 위탁매매 업무 수지 (단위 : 백만원) 구 분 제29기 3분기 제28기 제27기 수탁수수료 27,545 30,099 35,084 매매수수료 10,118 13,607 15,035 수 지 차 익 17,427 16,492 20,048 (나) 투자매매 업무1) 자기거래에 따른 매매이익 가) 주식(출자금) (단위 : 백만원) 구분 제29기 3분기 제28기 제27기 매매차익(차손) 8,696 (50,514) 20,282 평가차익(차손) 25,990 17,569 15,364 배당금수익 2,988 2,184 4,137 합 계 37,674 (30,762) 39,782 나) 신주인수권증서 (단위 : 백만원) 구분 제29기 3분기 제28기 제27기 매매차익(차손) 15 (1,476) (80) 평가차익(차손) 6 (147) 685 합계 20 (1,623) 605 다) 채권 (단위 : 백만원) 구분 제29기 3분기 제28기 제27기 매매 및 상환차익(차손) 25,920 19,425 (16,771) 평가차익(차손) 33,248 23,224 (12,147) 채권이자(주) 24,413 30,634 18,694 합계 83,581 73,283 (10,225) 주) 이자비용 차감 라) 기업어음증권 (단위 : 백만원) 구분 제29기 3분기 제28기 제27기 매매 및 상환차익(차손) 5,032 3,974 13,785 평가차익(차손) 5,817 510 4,502 기업어음증권이자 7,542 17,193 14,258 합계 18,391 21,678 32,545 마) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구분 제29기 3분기 제28기 제27기 매매차익(차손) 4,328 3,629 (27,393) 평가차익(차손) (25,215) (918) (1,160) 분배금수익 9,694 3,174 3,278 합계 (11,192) 5,885 (25,274) 바) 장내파생상품 (단위 : 백만원) 구분 제29기 3분기 제28기 제27기 매매차익(차손) (6,296) 50,404 (520) 평가차익(차손) - - (19) 합계 (6,296) 50,404 (540) 사) 장외파생상품 (단위 : 백만원) 구분 제29기 3분기 제28기 제27기 매매차익(차손) 5,011 5,448 32,143 평가차익(차손) (18,174) (1,385) (1,637) 합계 (13,163) 4,063 30,506 아) 파생결합증권 및 매도파생결합증권 (단위 : 백만원) 구분 제29기 3분기 제28기 제27기 매매 및 상환차익(차손) (15,728) (29,715) (5,991) 평가차익(차손) (13,868) (5,745) (2,928) 합계 (29,596) (35,460) (8,919) 자) 해외선물 (단위 : 백만원) 구분 제29기 3분기 제28기 제27기 평가차익(차손) 128 - 55 합계 128 - 55 차) 투자자예탁금별도예치금-신탁 (단위 : 백만원) 구분 제29기 3분기 제28기 제27기 매매차익(차손) 3,243 3,913 2,263 평가차익 636 677 333 합계 3,879 4,590 2,595 카) 기타 (단위 : 백만원) 구분 제29기 3분기 제28기 제27기 매매차익(차손) 5,565 7,558 3,878 평가차익(차손) (1,771) (172) (2,669) 합계 3,793 7,386 1,209 (다) 유가증권 인수업무 1) 인수실적 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제29기 3분기 제28기 제27기 주간사실적 인수실적 인수/ 주선수수료 주간사실적 인수실적 인수/ 주선수수료 주간사실적 인수실적 인수/ 주선수수료 지분증권 기업공개 유가증권시장 - - - - - - - - - 코스닥시장 8,000 9,150 211 - - - - - - 유상증자 유가증권시장 83,242 821 64 61,191 - 1,201 37,492 - 252 코스닥 시장 - - - 50,076 16 1,501 53,205 - 697 기타 - - - - - - - - - 소계 91,242 9,971 275 111,267 16 2,702 90,697 - 949 채무증권 국채/지방채 - - - - - - - - - 특수채 - 826,921 83 - 1,940,438 195 - 1,695,174 284 금융채 - - - - - - - - - 회사채 일반회사채 602,000 2,242,637 3,408 273,000 2,433,923 1,856 301,500 3,525,890 3,528 ABS 1,011,673 540,615 452 300,841 369,441 773 893,638 918,184 2,091 소계 1,613,673 2,783,252 3,860 573,841 2,803,363 2,629 1,195,138 4,444,074 5,619 기업어음 2,504,827 70,428,912 2,984 3,224,437 107,758,536 7,581 4,909,080 125,835,242 7,507 기타 30,000 31,500 860 132 56,123 2,153 499,995 723,108 6,895 소계 4,148,500 74,070,585 7,787 3,798,410 112,558,460 12,558 6,604,213 132,697,599 20,304 외화증권 - - - - - - - 1,195 - 기타 - - - - - - - 500 100 합계 4,239,742 74,080,556 8,062 3,909,677 112,558,476 15,261 6,694,910 132,699,294 21,353 2) 인수업무 수지 (단위 : 백만원) 구 분 제29기 3분기 제28기 제27기 인수주선수수료 8,062 15,261 21,353 수수료 비용 - - - 수지차익 8,062 15,261 21,353 (라) 신용공여 업무 1) 신용공여한도 및 이자율 내역 구 분 신용거래융자 주식담보대출 매도대금 담보대출 개인 한도 20 억원 20 억원 (S,A 등급 종목 : 전일종가의 65%) (B,C 등급 종목 : 전일종가의 55%) 제한없음 이 자 율 7 일 이내 : 연 5.9% 30일 이내 : 연 7.5% 60일 이내 : 연 8.0% 90일 이내 : 연8.5% 90일 초과 : 연 8.5% S,A 등급종목 : 연 7.5% B 등급종목 : 연 8.0% C 등급종목 : 연 8.5% 90일 초과 : 연 8.5% 연 7.5% 2) 신용거래융자 잔고(평잔기준) (단위 : 백만원) 구 분 제29기 3분기 제28기 제27기 신용거래융자 57,513 51,849 66,694 (마) 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구분 제29기 3분기 제28기 제27기 잔고 조건부 매도 1,080,256 681,385 270,324 거래금액 조건부 매도 457,271,237 387,762,415 353,906,964 (바) 기타 부수업무 (단위 : 백만원) 구 분 제29기 3분기 제28기 제27기 자문수수료 11,443 33,897 104,757 자산관리/업무수탁 5,024 6,574 3,025 부동산임대 177 - - 계 16,644 40,471 107,783 (4) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용 (가) 자금조달 내용 (단위 : 백만원) 구 분 제29기 3분기 제28기 제27기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 183,000 2.37 183,000 3.53 183,000 3.97 자본잉여금 581,480 7.53 581,480 11.23 581,480 12.61 자본조정 - - 　- - 　- - 기타포괄손익누계액 11,878 0.15 13,096 0.25 12,236 0.27 이익잉여금 299,190 3.87 290,118 5.60 232,955 5.05 예수부채 고객예수금 256,326 3.32 219,859 4.25 175,518 3.81 신용대주담보금 - - 32 0.00 1 0.00 수입담보금 451,289 5.84 193,325 3.73 2,250 0.05 기타 129 0.00 347 0.01 917 0.02 차입부채 콜머니 - - 　- - 　- - 차입금 104,444 1.35 54,167 1.05 49,167 1.07 매도유가증권 907,157 11.75 604,559 11.68 399,683 8.67 RP매도 2,651,574 34.34 1,265,789 24.45 1,162,703 25.22 매도신종증권 99,956 1.29 33,319 0.64 　- - 파생상품 1,084,716 14.05 759,120 14.66 345,756 7.50 사채 132,456 1.72 75,267 1.45 394,650 8.56 기타 558,778 7.24 468,333 9.05 610,000 13.23 기타부채 지급보증충당금 25,773 0.33 18,547 0.36 13,331 0.29 퇴직급여충당금 5,520 0.07 5,135 0.10 4,856 0.11 기타 367,689 4.76 412,111 7.96 441,124 9.57 합계 7,721,355 100.00 5,177,604 100.00 4,609,628 100.00 (나) 자금 운용 내용 (단위 : 백만원,%) 구 분 제29기 3분기 제28기 제27기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현·예금 현금 및 현금성 자산 247,632 3.21 245,696 4.75 195,129 4.23 예치금 187,269 2.43 255,300 4,93 255,267 5.54 유가증권 단기매매증권 - - 　- - - - 매도가능증권 - - 　- - - - 당기손익-공정가치측정금융자산 5,251,732 68.02 3,499,623 67.59 3,202,677 69.48 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 798,029 10.34 81,378 1.57 21,288 0.46 지분법적용투자주식 46,445 0.60 42,299 0.82 46,301 1.00 신종증권 - - 　- - - - 파생상품 77,228 1.00 70,159 1.36 71,340 1.55 대출채권 콜론 - - 　- - - - 신용공여금 284,170 3.68 226,092 4.37 250,560 5.44 RP매수 264,100 3.42 233,517 4.51 - - 매입대출채권 - - 　- - - - 대여금 725 0.01 903 0.02 892 0.02 기타 172,869 2.24 143,915 2.78 141,443 3.07 유형자산 15,538 0.20 18,234 0.35 11,172 0.24 기 타 375,618 4.86 360,488 6.96 413,558 8.97 합 계 7,721,355 100.00 5,177,604 100.00 4,609,628 100.00 마. BNK저축은행 (제14기 3분기 : 2024.1.1 ∼ 2024.9.30) (1) 영업개황 BNK저축은행은 정부의 서민금융지원 정책과 금융시장 안정화에 적극 기여하며, 지역경제 활성화 및 기업의 사회적 책임을 적극 이행하고자 (구)프라임저축은행과 (구)파랑새저축은행을 P&A방식으로 인수하여 2012년 1월 10일 영업을 개시하였습니다.사업부문별 본부 및 팀제도 정착, 부산은행·경남은행 등 계열사와의 연계 영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반 하에 기업대출, 부동산 담보대출, 할인어음, 신용대출을 취급하고 있으며, 각 상품별 적정한 포트폴리오를 구성하여 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다.(가) 영업의 종류 사업부문 내 용 상호저축은행업 예금 및 적금의 수입업무, 자금의 대출업무, 어음의 할인업무, 내·외국환업무 및 금융결제원 업무 등 (나) 전년 동기 대비 주요 영업현황 (단위: 백만원) 구 분 제14기 3분기 (2024.01.01~2024.09.30) 제13기 3분기 (2023.01.01~2023.09.30) 대출금 1,619,044 1,577,727 예수금 1,589,580 1,578,546 당기순이익 △4,174 △14,867 * 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP) (2) 주요 상품 및 서비스 내용 (가) 수신상품 - 보통예금 : 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수 등에 아무런 제한 없이 자유롭게 거래할 수 있는 요구불예금 - 저축예금 : 보통예금과 같이 입출금이 자유로운 요구불예금으로 예치기간 또는 매일의 예치잔액에 따라 정해진 해당이율을 적용하는 예금상품 - 기업자유예금 : 사업자 등록증을 소유한 법인 또는 개인사업자만 거래 가능한 입출금이 자유로운 요구불예금 - 정기예금 : 가입시점에 약정한 금리를 만기까지 확정금리로 주는 고수익상품으로 매월 이자를 받는 단리식과 만기시 원금과 이자를 한번에 받는 복리식이 있음 - BNK 퇴직연금정기예금 : 퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리를 제공하는 예금 - 정기적금 : 일정한 기간 동안 가입한도를 정하고, 미리 정한 금액이나 불특정금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품 - 자유적립예금: 일정한 기간을 정하고 금액 및 횟수에 제한 없이 납입하는 상품 - 삼삼한정기예금 : 매1년 회전주기 단위로 약정이율이 변동되며, 매 회전주기마다 이자를 받는 예금 - 삼삼한 파킹통장 : 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 아무런 제한 없이 자유롭게 거래할 수 있는 모바일 전용 상품 (나) 여신상품 - BNK아파트담보 사업자금대출 : 아파트를 담보로 사업을 영위하는 사업자(법인, 개인사업자)를 대상으로 필요한 자금 지원 - 부동산담보대출 : 소유하고 있는 부동산을 담보로 자금 지원 - BNK경락잔금대출 : 개인 또는 사업자에 대한 낙찰금액의 90%까지 지원 - 예적금담보대출 : 당사에 가입한 예적금을 담보로 자금 지원 - 종합통장(마이너스)대출 : 보통예금을 모계좌로 하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스 대출 - BNKUP 스탁론 : 증권계좌에 있는 예수금 또는 유가증권을 담보로 자금 지원 - 햇살론 : 저소득, 저신용자를 위한 정부지원 대출 - BNK마이론 : 직장인 및 개인사업자를 위한 신용대출 - BNK사잇돌2 : 중저 신용거래자의 중금리 대출상품 - BIG3 등대론 : 부산시 소재 중소상공인을 위한 저축은행의 출연재원 바탕의 보증부대출 - 최저신용자 특례보증 : 햇살론15 거절이력자를 대상으로 한 서민금융진흥원 보증대출 (3) 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황 등 (가) 예금업무 (단위 : 백만원, %) 구분 제14기 3분기 제13기 제12기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 요구불예금 130,144 8.19 57,756 3.87 68,515 4.81 저축성예금 1,459,436 91.81 1,435,899 96.13 1,356,111 95.19 기 타 - - - - - - 합 계 1,589,580 100.00 1,493,655 100.00 1,424,626 100.00 주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP) (나) 대출업무 1) 계정별 대출금현황 (단위 : 백만원, %) 구분 제14기 3분기 제13기 제12기 금액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 일반자금대출 1,255,463 77.54 1,189,993 75.84 1,087,928 76.23 종합통장대출 303,922 18.77 327,188 20.85 299,162 20.96 할 인 어 음 2,438 0.15 980 0.06 1,362 0.10 예적금담보대출 1,303 0.08 694 0.04 438 0.03 기타대출채권 55,918 3.46 50,387 3.21 38,312 2.68 합 계 1,619,044 100.00 1,569,242 100.00 1,427,202 100.00 주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP) 2) 운용처별 대출금현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 금액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 법 인 621,858 38.41 671,235 42.77 709,595 49.72 개인사업자 161,931 10.00 216,053 13.77 226,796 15.89 개 인 835,255 51.59 681,954 43.46 490,811 34.39 합 계 1,619,044 100.00 1,569,242 100.00 1,427,202 100.00 주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP) (4) 영업부문별 자금조달 및 운용 내용 (가) 자금조달 내용 (단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제14기 3분기 제13기 제12기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예수금 1,583,953 4.04 84.14 1,494,129 4.35 83.96 1,372,818 2.22 83.21 기타 14,572 0.77 5,150 - 0.29 10,252 - 0.62 기 타 자본총계 220,687 11.72 222,854 - 12.52 222,785 - 13.51 기타 63,319 3.37 57,443 - 3.23 - 2.66 합 계 1,882531 100.00 1,779,576 - 100.00 1,649,795 - 100.00 주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP) (나) 자금운용 내용 (단위 : 백만원, %) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 예치금 160,385 3.77 8.52 176,861 4.27 9.94 158,645 2.55 9.62 유가증권 38,542 2.89 2.05 28,959 3.89 1.63 27,053 1.43 1.64 대출금 1,624,990 7.73 86.32 1,536,711 7.18 86.35 1,410,968 5.94 85.52 기타자산 58,614 1.05 3.11 37,045 3.14 2.08 53,129 0.40 3.22 합계 1,882,531 7.09 100.00 1,779,576 7.02 100.00 1,649,795 5.36 100.00 주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP) 바. BNK자산운용(제17기 3분기 : 2024.1.1 ∼ 2024.9.30) (1) 영업개황 BNK자산운용은 2008년 7월에 설립되어 약 16 년간 집합투자기구의 운용업무, 투자자문업무, 투자일임업무 등을 주요 사업목적으로 하고 있는 중견 운용사입니다. 2015년 국내 금융지주 중 하나인 BNK금융그룹에 편입되었고, 2020년 2월에 종합자산운용사로 전환하였습니다. BNK금융지주의 전략적 육성 의지를 통해 총 1,440.5억원의 유상증자를 시행하였으며 이로 인해 당사의 2023년 말 자기자본은 1,657억원[연결기준]을 초과하는 등 자본력이 한층 더 강화되었습니다. (가) 주요 개황 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 영업수익 30,574 45,485 27,415 영업이익 7,639 7,427 △17,455 연결당기순이익 6,357 6,858 △13,766 (나) 영업부문별 이익 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 영업수익 30,574 45,485 27,415 이자수익 628 1,274 728 수수료수익 9,890 13,981 11,825 금융상품관련수익등 19,597 29,792 11,855 기타 459 438 3,007 영업비용 22,935 38,058 44,870 이자비용 40 48 44 금융상품관련손실 9,805 17,104 31,056 판매비와관리비 11,073 17,458 13,667 기타 2,017 3,448 103 영업이익 7,639 7,427 △17,455 영업외손익 72 988 △307 법인세 등 1,354 1,557 △3,996 연결당기순이익(손실) 6,357 6,858 △13,766 주) 대손충당금 전입액 제외(충당금 적립전 조정영업이익) (2) 주요 상품ㆍ서비스 내용 (가) 투자일임ㆍ자문수수료회사는 유가증권투자에 대한 일임 및 자문업무에 의한 수수료에 대하여 일임 및 자문계약에 따라 실현된 부분을 영업수익으로 계상하고 있습니다.(나) 투자신탁위탁자보수 회사는 펀드별 집합투자규약에 의하여 투자신탁 보수계산 기간 중 투자신탁재산 순자산총액의 평균잔액에 집합투자규약에서 정한 보수율을 적용하여 산정한 금액을 영업수익으로 인식하고 있습니다. (다) 주요 펀드 상품 구분 펀드명 투자스타일 주식(액티브) BNK 이기는증권투자신탁1호 (주식) 4차 산업관련 등 패러다임 변화 수혜주와 정부정책 수혜주에 투자 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호(주식) 내재가치 대비 저평가된 기업 및 합리적인 가격의 구조적 성장주에 투자하여 장기적인 수익 추구 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호(주식) 배당수익률이 높을 것으로 예상되는 배당주에 투자 BNK지속가능ESG증권투자신탁1호(주식) 국내주식 중 ESG측면에 부합하는 기업에 주로 투자하고 향후 ESG지표가 개선될 기업에도 선별 투자 BNK삼성전자중소형증권투자신탁1호(주식) 글로벌 테크 리더 삼성전자와 함께 성장성 높은 기업, 저평가된 중소형주를 선별하여 투자 주식(인덱스) BNK K200증권투자신탁(주식-파생형) KOSPI200 지수를 추종하는 인덱스 펀드 BNK K200인덱스알파증권투자신탁(주식-파생형) KOSPI200 지수를 추종하고 공모주 투자전략으로 지수추종과 초과수익을 동시에 추구하는 인덱스 펀드 ETF BNK주주가치액티브증권상장지수(주식) 전통적 주주환원책인 배당 뿐 아니라 자사주 매입까지 고려한 ‘주주수익률’상위 기업에 집중 투자하는 펀드 BNK미래전략기술액티브증권상장지수(주식) 글로벌 기술패권 경쟁속 미래성장을 주도할 12대 전략기술테마 내 핵심 종목들에 집중 투자하여 중장기적으로 투자수익 추구하는 펀드 BNK2차전지양극재증권상장지수(주식) 2차전지 핵심 구성요소인 “양극재” 관련 국내주식에 집중 투자하여 중 장기적으로 차별화된 투자수익을 추구하는 펀드 BNK24-11회사채(AA-이상)액티브증권상장지수(채권) 존속기한이 있는 채권형 상장지수투자신탁으로서, 펀드 만기시점에 비교지수(KAP24-11회사채총수익지수(AA-이상))의 수익률과 유사하게 수익을 지급하고 펀드를 청산하는 것을 목표로 하는 펀드 BNK BNK온디바이스AI증권상장지수투자신탁(주식) 미래 높은 성장성이 예상되는 ‘온디바이스 AI’ 관련 국내 주식에 집중 투자하여 중·장기 차별화된 투자수익 추구하는 펀드 혼합형 BNK공모주플러스10증권투자신탁1호(채권혼합) 우량채권의 안정적인 이자수익과 성장 잠재력이 높은 공모주에 투자하여 초과수익 추구 BNK스팩&공모주30증권투자신탁1호(채권혼합) 우량채권의 안정적인 이자수익과 스팩 및 공모주에 집중투자하여 초과 수익을 동시에 추구 BNK공모주하이일드증권투자신탁1호(채권혼합) 하이일드 채권 투자와 공모주에 집중 투자하여 초과 수익 추구 채권형 BNK튼튼단기채증권투자신탁(채권) 우량 단기채 투자를 통한 안정적인 이자수익 및 금리변동 리스크 최소화 추구 BNK튼튼단기국공채증권투자신탁1호(채권) 신용리스크가 낮은 국공채 위주의 투자로 투자위험 최소화 및 안정적인 수익을 추구 BNK 튼튼중기증권자투자신탁1호(채권) 신용등급이 우량한 중기채권을 통해 지표금리 이상의 이자수익과 다양한 투자전략을 통하여 초과 수익을 추구(평균 채권만기 약 3년 내외) BNK튼튼중장기증권투자신탁1호(채권) 신용등급이 높은 우량 중장기채권을 통해 안정적인 이자수익과 함께 다양한 투자 전략을 통해 초과 수익을 추구 BNK 튼튼장기증권투자신탁(채권 )` 신용등급이 우량한 채권에 투자하고, 장기투자에 적합한 비교지수(KIS종합채권지수, 듀레이션 약 5.25년)를 설정하여 이자수익 및 금리변동에 따른 자본이익을 추구하여 안정적인 중장기적인 성과를 추구 글로벌 BNK글로벌AI증권자투자신탁1호(채권혼합-재간접형) H/UH 미국 상장 ETF를 투자대상으로 인공지능 딥러닝 기술을 통해 포트폴리오를 구성하여 글로벌 자산배분전략을 추구 BNK썸글로벌EMP증권투자신탁1호(혼합-재간접형) 다양한 글로벌 자산군에 자산을 배분하고 위험 예산 배분 모델 포트폴리오 투자를 바탕으로 Active하게 투자비중을 조절하여 초과 수익 추구 BNK든든한TDF 2030/2035/2040/2045 증권 투자신탁(혼합-재간접형) 노후자금 마련 등 장기적인 투자목표를 달성하기 위하여 특정 목표시점(Target Date) 까지 국내외 주식 및 채권 관련 집합투자증권의 비율을 탄력적으로 조절하는 자산배분전략을 활용, 투자대상자산의 가격 상승 등에 따른 투자수익 추구 대체 BNK여의도코어오피스전문투자형사모부동산투자신 서울 영등포구 국제금융로2길 24에 위치한 연면적 12,000평 규모의 코어오피스 자산을 매입하여 안정적인 수입을 추구함. BNK룩셈부르크코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(재간접형) 유럽 금융의 중심지인 룩셈부르크에 위치한 신축 오피스 빌딩을 매입하는 펀드에 투자하는 재간접 펀드 BNK강남코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 서울 강남역 인근에 위치한 연면적 11,000평 규모의 코어 오피스 자산인 BNK디지털타워를 매입하여 안정적인 수입을 추구함 BNKUS밸류일반사모부동산투자신탁1호 미국 REIT 보통주 출자 및 현지 투자자와 합작법인 지분 투자를 통하여 최종적으로 미국 166 Berry Street, Brooklyn, NY 소재 부동산을 취득, 운영 및 처분하여 수익을 추구함 BNKUS밸류일반사모부동산투자신탁2/3호 미국 REIT 보통주 취득하여, 최종적으로 미국 1000 Harbor Boulevard, Weehawken, NJ 소재 부동산을 취득, 운영 및 처분하여 수익을 추구함 비엔케이 스마트로지스제1호 전문투자형 사모 부동산투자회사 인천 북항에 위치한 물류센터(부동산)을 매입하여 운용기간 중에는 부동산의 임대를 통함 임대 수익, 투자회사 청산시에는 부동산 매각에 따른 매각차익을 추구함 (3) 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황 등 (가) 수탁고 현황 (단위:백만원,%) 구분 2024년 3분기 2023년말 2022년말 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 주식형 9,551 8.76 7,219 7.19 8,180 5.74 채권형 42,347 38.84 41,351 41.19 40,844 28.65 MMF 46,284 42.45 41,152 41.00 84,067 58.97 혼합형 1,571 1.44 969 0.97 1,582 1.11 대체투자 5,576 5.11 5,520 5.50 5,520 3.87 ELF - - 74 0.07 666 0.46 솔루션 558 0.51 586 0.58 571 0.40 퀀트형 1,755 1.61 2,180 2.17 1,028 0.72 ETF 1,397 1.28 1,331 1.33 110 0.08 합계 109,039 100.00 100,382 100.00 142,568 100.00 (나) 운용펀드수 현황 (단위:개,%) 구분 2024년 3분기 2023년말 2022년말 펀드수 구성비 펀드수 구성비 펀드수 구성비 주식형 98 34.15 82 29.82 85 24.35 채권형 50 17.42 45 16.36 50 14.32 MMF 9 3.14 9 3.27 9 2.58 혼합형 49 17.07 49 17.82 50 14.33 대체투자 15 5.23 15 5.46 15 4.30 ELF - - 12 4.36 68 19.48 솔루션 31 10.80 29 10.55 33 9.46 퀀트형 30 10.45 30 10.91 38 10.89 ETF 5 1.74 4 1.45 1 0.29 합계 287 100.00 275 100.00 349 100.00 (4) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용 (가) 자금조달 내용 (단위:백만원,%) 구 분 조달항목 2024년 3분기 2023년말 2022년말 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 원화자금 예수금.부금 - - - - - - - - - 양도성예금 - - - - - - - - - 원화차입금 - - - - - - - - - 원화콜머니 - - - - - - - - - 원화발행금융채 - - - - - - - - - 기타 - - - - - - - - - 소 계 - - - - - - - - - 외화자금 외화예수금 - - - - - - - - - 외화차입금 - - - - - - - - - 외화콜머니 - - - - - - - - - 외화발행금융채 - - - - - - - - - 소 계 - - - - - - - - - 기타 자본총계 172,060 - 80.00 165,704 - 78.27 158,846 - 76.32 충당금 - - - - - - - - - 기타 43,014 - 20.00 46,015 - 21.73 49,287 - 23.68 소 계 215,074 - - 211,719 - - 208,133 - - 합 계 215,074 100.00 211,719 100.00 208,133 100.00 (나) 자금 운용 내용 (단위:백만원,%) 구 분 운용항목 2024년 3분기 2023년말 2022년말 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 원화운용 대출금 - - - - - - - - - 지급보증대지급금 - - - - - - - - - 유가증권 198,469 - 92.28 198,671 　 93.84 143,970 - 69.17 예치금 3,100 3.62 1.44 3,166 3.81 1.50 3,238 1.97 1.56 원화콜론 - - - - - - - - - 기타 - - - - - - - - - 소 계 201,569 3.62 93.72 201,837 95.34 147,208 70.73 외화운용 외화대출금 - - - - - - - - - 외화지급보증대지급금 - - - - - - - - - 외화증권 - - - - - - - - - 외화예치금 - - - - - - - - - 매입외환 - - - - - - - - - 외화콜론 - - - - - - - - - 소 계 - - - - - - - - - 기타 현금 4,312 - 2.00 3,267 - 1.54 52,197 - 25.08 업무용유형자산 1,733 - 0.81 2,210 - 1.04 2,712 - 1.30 기타 7,460 - 3.47 4,405 - 2.08 6,016 - 2.89 소계 13,505 - 6.28 9,882 - 4.66 60,925 - 29.27 합 계 215,074 - 100.00 211,719 100.00 208,133 100.00 3. 파생상품거래 현황 가. 연결기준 파생상품의 평가내역 (1) 매매목적 파생상품의 평가내역 (단위: 백만원) 구 분 제14기 평가이익 평가손실 자산 부채 통화관련: 통화선도 79,134 80,563 76,718 69,336 통화스왑 15,022 15,741 14,558 15,047 통화옵션 7,790 5,705 5,234 6,652 소 계 101,946 102,009 96,510 91,035 이자율관련: 이자율선도 179 11,409 1,488 10,533 이자율스왑 4,835 6,596 3,705 2,153 이자율선물 213 85 213 84 소 계 5,227 18,090 5,406 12,770 주식관련: 주식옵션 2,853 2,176 32,478 1,747 주식스왑 29 - 919 - 소 계 2,882 2,176 33,397 1,747 신용관련: 신용스왑 5,398 8,136 28,031 1,401 소 계 5,398 8,136 28,031 1,401 기타파생상품자산: 기타파생상품옵션 - - 158 - 소 계 - - 158 - 합 계 115,453 130,411 163,502 106,953 (단위: 백만원) 구 분 제 13기 평가이익 평가손실 자산 부채 통화관련: 통화선도 40,912 38,239 50,774 43,176 통화옵션 6,231 4,764 3,520 4,125 소 계 47,143 43,003 54,294 47,301 이자율관련: 　 　 　 　 이자율선도 3 1 153 - 이자율스왑 9,331 8,713 33,746 31,272 소 계 9,334 8,714 33,899 31,272 주식관련: 주식옵션 2,878 1,160 10,302 6,201 주식스왑 25 - 890 - 소 계 2,903 1,160 11,192 6,201 신용관련: 신용스왑 16,611 19,173 34,147 4,779 소 계 16,611 19,173 34,147 4,779 기타파생상품자산: 　 　 　 　 기타파생상품옵션 - 1 157 - 소 계 - 1 157 - 합 계 75,991 72,051 133,689 89,553 (단위: 백만원) 구 분 제12기 평가이익 평가손실 자산 부채 통화관련: 통화선도 63,443 78,447 66,247 79,344 통화옵션 17,750 13,886 13,726 14,340 소 계 81,193 92,333 79,973 93,684 이자율관련: 이자율스왑 47,103 47,013 38,057 36,878 이자율선물 55 - 55 - 소 계 47,158 47,013 38,112 36,878 주식관련 : 주식옵션 345 83 5 598 주식스왑 104 121 1,196 393 소 계 449 204 1,201 991 신용관련 : 신용스왑 5,953 10,074 49,394 17,464 합 계 134,753 149,624 168,679 149,017 (2) 위험회피목적 파생상품의 평가내역 (단위: 백만원) 구 분 제14기 3분기 평가이익 평가손실 자산 부채 이자율관련: 이자율스왑 11,229 - - 21,866 (단위: 백만원) 구 분 제13기 평가이익 평가손실 자산 부채 이자율관련: 이자율스왑 13,116 - - 32,579 (단위: 백만원) 구 분 제12기 평가이익 평가손실 자산 부채 이자율관련: 이자율스왑 - 41,944 - 45,172 (3) 신용파생상품 거래 현황(가) 신용파생상품 거래 현황 (단위: 백만원) 구분 신용매도 신용매수 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 745,880 26,392 772,272 679,900 　- 679,900 Credit Option - - - - - - Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Notes - - - - - - 기타 - - - - - - 계 745,880 26,392 772,272 679,900 　- 679,900 (나) 신용파생상품 상세 명세 (단위: 백만원) 상품 종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초 자산 CDS 블링크제오차 BNK투자증권 2022-02-14 2029-06-20 200,000 중국 CDS BNK투자증권 한국투자증권 2022-02-14 2029-06-20 200,000 중국 CDS BNK투자증권 하나증권 2022-02-21 2029-06-20 110,846 중국 CDS 하이스톰메이커제일차 BNK투자증권 2022-02-21 2029-06-20 110,846 중국 CDS 뉴마레제십칠차 BNK투자증권 2022-02-28 2029-06-20 150,000 중국 CDS BNK투자증권 하나증권 2022-02-28 2029-06-20 150,000 중국 CDS 니드원제육차 BNK투자증권 2022-03-04 2029-06-20 219,054 중국 CDS BNK투자증권 하나증권 2022-03-04 2029-06-20 219,054 중국 CDS BNK투자증권 골드만삭스인터내셔널 2024-01-31 2031-06-20 65,980 신용지수 CDS BNK투자증권 케이비증권 2024-05-31 2031-12-22 26,392 신용지수 나. 계열사별 파생상품거래 현황(1) 부산은행 (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피목적거래 399,900 - - - - 399,900 매치거래,중개거래 - 1,344,052 - - - 1,344,052 매매목적거래 690,275 2,210,395 3,479 - 143 2,904,292 거래장소 장내거래 - 264 3,479 - - 3,743 장외거래 1,090,175 3,554,183 - - 143 4,644,501 거래형태 선도 - 2,904,211 - - - 2,904,211 선물 - 264 3,479 - - 3,743 스왑 1,090,175 39,588 - - - 1,129,763 옵션 - 610,384 - - 143 610,527 ※ 신용파생상품거래 현황 : 해당 사항 없음 (2) 경남은행 (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피목적거래 - - - - - - 매매목적거래 - 3,036,456 926 - - 3,037,382 거래장소 장내거래 - - - - - - 장외거래 - 3,036,456 926 - - 3,037,382 거래형태 선도 - 1,320,068 - - - 1,320,068 선물 - - - - - - 스왑 - - - - - - 옵션 - 1,716,388 926 - - 1,717,314 ※ 신용파생상품거래 현황 : 해당 사항 없음 (3) BNK캐피탈 (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래 목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 - 54,697 - - - 54,697 거래 장소 장내 - - - - - - 장외 - 54,697 - - - 54,697 거래 형태 선도 - - - - - - 선물 - - - - - - 스왑 - 54,697 - - - 54,697 옵션 - - - - - - ※ 신용파생상품거래 현황 : 해당 사항 없음 (4) BNK투자증권 (가) 파생상품거래 현황 (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래 목적 위험회피 - - 6,760 - - 6,760 매매목적 14,657,168 3,600,685 4,119,008 - 92,372 22,469,233 거래 장소 장내 13,015,286 35,640 3,970,942 - - 17,021,868 장외 1,641,882 3,565,046 154,825 - 92,372 5,454,125 거래 형태 선도 725,980 3,037,206 - - - 3,763,186 선물 13,015,286 35,640 3,970,942 - - 17,021,868 스왑 915,902 527,840 154,825 - 92,372 1,690,939 옵션 - - - - - - (나) 신용파생상품거래 현황 (단위 : 백만원) 구분 신용매도 신용매수 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 745,880 26,392 772,272 679,900 　- 679,900 Credit Option - - - - - - Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Notes - - - - - - 기타 - - - - - - 계 745,880 26,392 772,272 679,900 　- 679,900 ※ 신용파생상품거래 상세 명세 상품 종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초 자산 CDS 블링크제오차 BNK투자증권 2022-02-14 2029-06-20 200,000 중국 CDS BNK투자증권 한국투자증권 2022-02-14 2029-06-20 200,000 중국 CDS BNK투자증권 하나증권 2022-02-21 2029-06-20 110,846 중국 CDS 하이스톰메이커제일차 BNK투자증권 2022-02-21 2029-06-20 110,846 중국 CDS 뉴마레제십칠차 BNK투자증권 2022-02-28 2029-06-20 150,000 중국 CDS BNK투자증권 하나증권 2022-02-28 2029-06-20 150,000 중국 CDS 니드원제육차 BNK투자증권 2022-03-04 2029-06-20 219,054 중국 CDS BNK투자증권 하나증권 2022-03-04 2029-06-20 219,054 중국 CDS BNK투자증권 골드만삭스인터내셔널 2024-01-31 2031-06-20 65,980 신용지수 CDS BNK투자증권 케이비증권 2024-05-31 2031-12-22 26,392 신용지수 (5) BNK자산운용 (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래 목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 - 512,699 - - - 512,699 거래 장소 장내 - - - - - - 장외 - 512,699 - - - 512,699 거래 형태 선도 - 512,699 - - - 512,699 선물 - - - - - - 스왑 - - - - - - 옵션 - - - - - - ※ 신용파생상품거래 현황 : 해당 사항 없음 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (2024년 9월 30일 현재) (단위 : 개점) 구 분 회사명 점포현황 국내 해외 계 부산,울산,경남 역외 지주회사 (주)BNK금융지주 1 - - 1 자회사 (주)부산은행 196 14 6 216 자회사 (주)경남은행 142 12 1 155 자회사 BNK캐피탈(주) 4 9 - 13 자회사 (주)BNK투자증권 3 1 - 4 자회사 (주)BNK저축은행 3 4 - 7 자회사 BNK자산운용(주) - 1 - 1 자회사 BNK벤처투자(주) 2 1 - 3 자회사 BNK신용정보(주) 2 4 - 6 자회사 (주)BNK시스템 1 - - 1 손자회사 BNKC(Cambodia) MFI PLC - - 19 19 BNK Capital Myanmar Co., Ltd. - - 40 40 BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd. - - 4 4 BNK Capital Lao NDTMFI Co., Ltd. - - 1 1 MFO BNK Finance Kazakhstan JSC - - 3 3 MCC BNK Finance LLC - - 1 1 계 354 44 75 473 주) 본점은 1개의 점포로 반영하였으며, 본점 영업부가 있는경우 영업부를 포함하여 1개의 점포로 반영 ※ 부산은행의 지점 등 설치현황 (2024년 9월 30일 현재) (단위 : 개점) 지 역 지 점 영업소 사 무 소 합 계 서울특별시 7 - - 7 부산광역시 107 66 - 173 울산광역시 7 - - 7 대구광역시 1 - - 1 인천광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 경상남도 16 - - 16 경기도 4 - - 4 해외 3 - 3 6 계 147 66 3 216 주) 부산광역시 지점수는 본점영업부 포함임 ※ 경남은행의 지점 등 설치현황 (2024년 9월 30일 현재) ( 단위 : 개) 지 역 지 점 출장소 사무소 합 계 서울특별시 5 - - 5 경기도 4 - - 4 부산광역시 8 - - 8 울산광역시 24 7 - 31 경상남도 78 25 - 103 대구광역시 1 - - 1 경상북도 2 - - 2 해 외 - - 1 1 합 계 122 32 1 155 주) 경상남도 지점수는 본점영업부 포함임 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 (단위:개점) 구 분 2024년 4분기 2025년 1분기 2025년2분기 2025년3분기 계 비고 (주)부산은행 - - - - - - (주)경남은행 - - - - - - BNK캐피탈(주) 1 - - - 1 - (주)BNK투자증권 - - - - - - (주)BNK저축은행 - - - - - - BNK자산운용(주) - - - - - - BNK벤처투자(주) - - - - - - BNK신용정보(주) - - - - - - (주)BNK시스템 - - - - - - 계 1 - - - 1 - 주1) 지점 신설 및 확충계획은 금융환경 변동 등을 고려하여 탄력적으로 수정될 수 있음주2) BNK캐피탈(주)에 손자회사 확충 계획 포함하여 작성 주3) 지점의 이전은 포함하지 않음 다. 영업설비 등 현황 (2024년 9월 30일 현재) - 당사의 연결기준 영업설비 내역 (단위: 백만원) 구 분 2024년 3분기 기초 취득 처분 및 폐기 대체 감가상각 기타 기말 업무용토지 433,835 - (3,575) 6,293 - - 436,553 업무용건물 585,198 689 - 14,444 (12,321) 121 588,131 임차점포시설물 23,847 3,974 (516) 5,629 (7,716) 12 25,230 업무용동산 130,430 12,904 (572) 8,063 (30,709) (895) 119,221 건설중인자산 67,989 32,887 - (55,335) - - 45,541 사용권자산 50,070 44,623 (17,173) 21 (34,720) (509) 42,312 기타유형자산 - - - - - - - 합 계 1,291,369 95,077 (21,836) (20,885) (85,466) (1,271) 1,256,988 (단위: 백만원) 구 분 2023년 기초 취득 처분 및 폐기 대체 감가상각 기타 기말 업무용토지 416,829 - (1,953) 19,166 - (207) 433,835 업무용건물 574,930 3,154 (2,587) 25,578 (15,643) (234) 585,198 임차점포시설물 24,745 5,957 (372) 3,885 (10,387) 19 23,847 업무용동산 118,016 41,598 (959) 12,619 (40,058) (786) 130,430 건설중인자산 32,982 64,474 - (29,467) - - 67,989 사용권자산 43,403 54,405 (5,322) - (42,453) 37 50,070 기타유형자산 - - - - - - - 합 계 1,210,905 169,588 (11,193) 31,781 (108,541) (1,171) 1,291,369 (단위: 백만원) 구 분 2022년 기초 취득 처분 및 폐기 대체 감가상각 기타 기말 업무용토지 403,300 45 (2,426) 15,910 - - 416,829 업무용건물 582,125 5,191 (4,924) 8,156 (15,600) (18) 574,930 임차점포시설물 23,009 7,582 (542) 5,416 (10,711) (9) 24,745 업무용동산 99,220 39,408 (373) 18,743 (37,887) (1,095) 118,016 건설중인자산 13,865 44,308 - (25,191) - - 32,982 사용권자산 38,752 45,893 (4,115) - (37,159) 32 43,403 기타유형자산 - - - - - - - 합 계 1,160,271 142,427 (12,380) 23,034 (101,357) (1,090) 1,210,905 - 업무용 토지 및 건물 ※ 부산은행 (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본 점 68,993 222,100 291,093 - 지 점 120,069 123,290 243,359 - 합 계 189,062 345,390 534,452 - ※ 경남은행 (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본 점 35,081 64,230 99,311 - 지 점 55,300 60,573 115,873 - 합 계 90,381 124,803 215,184 - 라. 자동화기기 설치 상황 ※ 부산은행 (단위 : 대) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 C D(P) - - - ATM 864 887 995 화상단말기 27 27 27 기타 186 193 234 합 계 1,077 1,107 1,256 주1) 화상단말기 : 화상상담을 통한 상품가입 등이 가능한 스마트 ATM기기주2) 기타 : 공과금수납기(159) + 통장정리기(27) ※ 경남은행 (단위 : 대) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 CD - - - ATM 635 649 701 화상단말기 23 20 6 기 타 85 84 86 합 계 743 753 793 주) 기타는 공과금수납기임 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 1. 그룹 주요 재무지표 제14기 3분기 : 2024.1.1 ~ 2024.09.30 가. BIS기준 자기자본비율 (연결기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 자기자본(A) 10,994,996 10,577,359 10,130,153 위험가중자산(B) 77,666,120 76,450,896 74,523,316 자기자본비율(A/B) 14.16 13.84 13.59 주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 기준 자기자본 비율 = 자기자본÷위험가중자산×100 * 자기자본비율 세부 비율 (연결기준) (단위 : %) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 보통주자본비율 12.31 11.69 11.15 기본자본비율 13.56 12.97 12.75 보완자본비율 0.59 0.86 0.84 나. 원화 유동성비율 (별도기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 유동성자산(A) 73,945 155,322 74,531 유동성부채(B) 28,062 108,291 11,410 원화유동성비율(A/B) 263.50 143.43 653.22 주) 유동성자산 및 부채는 1개월이내 기준임 다. 부채비율 (별도기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 부채총계(A) 1,620,804 1,685,061 1,568,243 자본총계(B) 5,297,307 5,283,937 5,347,544 부채비율(A/B) 30.61 31.89 29.33 라. 이중레버리지비율 (별도기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 자회사에 대한 출자총액(A) 6,623,937 6,623,937 6,623,937 자본총계(B) 5,297,307 5,283,937 5,347,544 이중레버리지(A/B) 125.04 125.36 123.87 2. 주요 자회사 재무지표 가. 부산은행 제68기 3분기 : 2024.1.1 ∼ 2024.9.30 (1) BIS기준 자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제68기 3분기 제67기 제66기 자기자본(A) 5,827,434 5,628,145 5,499,912 위험가중자산(B) 34,783,937 34,353,572 33,225,816 자기자본비율(A/B) 16.75 16.38 16.55 주1) 바젤Ⅲ 기준에 의해 산출주2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 기준 자기자본 비율 = 자기자본÷위험가중자산×100 * 자기자본비율 세부 비율 (단위 : %) 구 분 제68기 3분기 제67기 제66기 보통주자본비율 15.52 14.85 14.54 기본자본비율 16.23 15.58 15.59 보완자본비율 0.52 0.80 0.96 주) 바젤Ⅲ 기준에 의해 산출함 (2) 유동성 비율 (단위 : %) 구 분 제68기 3분기 제67기 제66기 유동성커버리지비율(LCR) 127.56 110.23 111.88 외화유동성커버리지비율(외화LCR) 210.66 195.07 199.94 주1) 유동성커버리지비율은 분기 중 3개월 간의 영업일 별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출 주2) 외화유동성커버리지비율은 분기 중 3개월 간 영업일 별 고유동성자산 및 순현금유출액을 평균 하여 산출한 후 고유동성자산에서 순현금유출액을 나누어 산출 주3) 외화LCR은 '17년 시행된 규제비율로서, '17년 비율부터 공시하고 있음 (3) 대손충당금 적립률 (단위 : 백만원, %) 구분 제68기 3분기 제67기 제66기 대손충당금적립률(A/B) 160.68 270.40 294.64 총대손충당금잔액(A) 721,172 697,644 497,294 고정이하여신(B) 448,828 258,007 168,778 주1) 총대손충당금잔액(A) : 총여신에 대한 대손충당금, 확정지급보증충당금 및 채권평가충당금 잔액을 합계한 금액 주2) 고정이하여신(B) : 무수익여신 산정대상여신에 대한 고정 분류여신, 회수의문 분류여신 및 추정손실 분류여신의 합계액 (4) 무수익여신 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제68기 3분기 제67기 제66기 무수익여신 383,385 230,034 159,453 총여신 61,734,547 61,228,537 57,745,681 무수익여신비율 0.62 0.38 0.28 나. 경남은행 제11기 3분기 : 2024.1.1 ∼ 2024.9.30 (1) BIS기준 자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제11기 3분기 제10기 제9기 자기자본(A) 3,622,178 3,470,848 3,450,832 위험가중자산(B) 24,170,352 23,625,403 22,522,634 자기자본비율(A/B) 14.99 14.69 15.32 주1) 바젤Ⅲ 기준에 의해 산출주2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 기준 자기자본 비율 = 자기자본 ÷ 위험가중자산 ×100 * 자기자본비율 세부 비율 (단위 : %) 구 분 제11기 3분기 제10기 제9기 보통주자본비율 13.69 13.02 12.92 기본자본비율 14.51 13.87 14.25 보완자본비율 0.47 0.83 1.07 주) 바젤Ⅲ 기준에 의해 산출함 (2) 유동성 비율 (단위 : %) 구 분 제11기 3분기 제10기 제9기 통합유동성커버리지비율(LCR) 114.21 114.00 113.83 외화유동성커버리지비율(외화LCR) 164.71 149.61 154.04 주1)「은행업감독업무시행세칙」상의 유동성커버리지비율 산출 기준에 따라 산출된 유동성커버리지비율을 기재주2) 외화 유동성커버리지비율 = 외화 고유동성자산 / 향후 30일간 외화 순현금유출 ×100 (3) 대손충당금적립률 (단위 : 백만원, %) 구 분 제11기 3분기 제10기 제9기 대손충당금적립률(A/B) 244.59 247.52 203.75 총대손충당금잔액(A) 393,658 394,729 306,121 고정이하여신(B) 160,946 159,471 150,245 주1) 총대손충당금잔액(A) : 총여신에 대한 대손충당금, 지급보증충당금, 채권평가충당금을 합계한 금액 주2) 고정이하여신(B) : 무수익여신 산정대상여신에 대한 고정 분류여신, 회수의문분류여신 및 추정손실 분류여신의 합계액 (4) 무수익여신비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제11기 3분기 제10기 제9기 무수익여신 127,235 117,487 112,446 총여신 41,767,411 40,605,752 38,239,844 무수익여신비율 0.30 0.29 0.29 다. BNK캐피탈 제15기 3분기 : 2024.1.1 ∼ 2024.9.30 (1) 조정자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 조정자기자본(A) 1,501,616 1,454,750 1,327,230 조정총자산(B) 9,300,948 8,932,807 8,380,391 비율(A/B) 16.14 16.29 15.84 주) 조정자기자본비율 = 조정자기자본/조정총자산 ×100주2) 금융감독원 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함 (2) 원화유동성 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 원화 유동성자산(A) 779,633 980,726 809,637 원화 유동성부채(B) 665,000 620,000 520,000 비율(A/B) 117.24 158.18 155.70 주1) 유동성비율 = 유동성자산/유동성부채 ×100주2) 유동성자산 : 90일이내 만기도래 자산, 유동성부채 : 90일이내 만기도래 부채 (3) 대손충당금적립률 (단위 : 백만원, %) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 대손충당금 잔액(A) 290,303 212,589 152,319 대손충당금 최소의무적립액(B) 290,303 186,297 135,237 대손충당금적립비율(A/B) 100.00 114.11 112.63 주1) 대손충당금잔액(A) : 대손준비금 포함주2) 대손충당금최소의무적립액(B) : 여신전문금융업감독규정 제11조에서 정한 대손충당금 적립기준에 의한 최소의무적립액 (4) 부실 및 무수익채권 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 총채권 9,029,005 100.00 8,641,523 100.00 8,264,407 100.00 고정이하채권 333,097 3.69 117,917 1.36 71,862 0.87 부실채권 180,298 2.00 80,392 0.93 46,588 0.56 주1) 미수수익 제외주2) 부실채권 : 회수의문과 추정손실의 합계액 라. BNK투자증권 제29기 3분기 : 2024.1.1 ∼ 2024.9.30 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원, %) 구분 제29기 3분기 제28기 제27기 영업용순자본(A) 967,968 949,423 906,565 총 위 험 액(B) 298,575 242,588 294,113 잉여자본(A-B) 669,393 706,835 612,451 필요유지자기자본(C) 116,725 116,725 116,725 순자본비율(A-B)/C 573.48 605.56 524.70 주) 영업용순자본 = 자기자본 - 차감항목 + 가산항목 - 차감항목 : 유형자산, 선급금, 잔존만기 3개월 초과 대출채권, 특수관계인 채권, 임차보증금 등 - 가산항목 : 대손충당금(고정이하 충당금제외) 등 (2) 자산부채 비율 (단위 : 백만원, %) 구분 제29기 3분기 제28기 제27기 실질자산(A) 8,538,740 5,801,517 3,908,975 실질부채(B) 7,377,464 4,620,644 2,850,111 자산부채비율(A/B) 115,74 125.56 137.15 주) 자산부채비율= 실질자산/실질부채 × 100 (3) 대손충당금설정률 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금 설정률 29기 3분기 신용공여금 438,130 - - 환매조건부매수 142,100 - - 대여금 722 - - 대출금 7,000 - - 사모사채 257,869 146,188 56.69 채무보증 (주1) 105,000 769 0.73 미수금 297,165 656 0.22 미수수익 41,593 6,363 15.30 기타 대출채권 312,530 28,497 9.12 기타 473 - - 28기 신용공여금 228,912 - - 대여금 847 - - 사모사채 262,891 91,062 34.64 채무보증 (주2) 105,000 355 0.34 미수금 59,449 708 1.19 미수수익 33,921 3,649 10.76 기타 대출채권 336,330 31,690 9.42 27기 신용공여금 205,913 - - 대여금 1,026 - - 사모사채 146,803 34,239 23.32 채무보증 (주3) 36,000 240 0.67 미수금 74,081 708 0.96 미수수익 11,069 602 5.43 기타 대출채권 549,000 15,519 2.83 주1)난외확약 105,000백만원 대한 충당부채 769백만원 설정 주2)난외확약 105,000백만원 대한 충당부채 355백만원 설정 주3)난외약정 8,000백만원, 난외확약 28,000백만원 대한 충당부채 240백만원 설정 주4)K-IFRS 연결 재무제표 기준 (4) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구분 제29기 3분기 제28기 제27기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 127,464 51,308 18,318 2. 순대손처리액(①－②±③) (47,796) (16,911) - 대손처리액(상각채권액) (47,796) (16,911) - 상각채권회수액 - - - 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 102,805 93,067 32,990 4. 기말 대손충당금 잔액합계 182,473 127,464 51,308 마. BNK저축은행 제14기 3분기 : 2024.1.1 ∼ 2024.9.30 (1) BIS기준 자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 자기자본(A) 213,560 216,111 220,535 위험가중자산(B) 1,545,474 1,521,666 1,361,803 비율(A/B) 13.82 14.20 16.19 주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP) (2) 원화유동성 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 원화 유동성자산(A) 372,950 574,343 495,044 원화 유동성부채(B) 240,097 236,601 274,134 비율(A/B) 155.33 242.75 180.58 주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP) (3) 대손충당금적립률 (단위 : 백만원, %) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 대손충당금적립률(A/B) 58.43 90.13 100.47 총대손충당금잔액(A) 83,095 84,011 57,918 고정이하여신(B) 142,223 93,213 57,647 주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP) (4) 무수익여신비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 무수익여신(A) 94,089 69,938 42,309 총여신(B) 1,619,044 1,569,242 1,427,202 무수익여신비율(A/B) 5.81 4.46 2.96 주1) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP) 주2) 무수익여신 : 회수의문 이하 여신 + 3개월이상 연체여신 바. BNK자산운용 제17기 3분기 : 2024.1.1 ∼ 2024.9.30 (1) 최소영업자본비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제17기 3분기 제16기 제15기 총자본(A) 1 69,304 164,952 158,858 최소영업자본액(B) 15,960 16,769 18,608 최소영업자본비율(A/B) 1,060.82 983.67 853.70 주) K-IFRS 별도재무제표 (2) 유동비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제17기 3분기 제16기 제15기 유동자산(A) 86,475 93,782 100,480 유동부채(B) - - 67 유동비율(A/B) - - 149,430.14 주1) K-IFRS 별도재무제표 주2)금융투자업규정시행세칙별표10<붙임1>투자매매업자, 투자중개업자의 유동성비율 산정기준에 따름 주3)원화유동성비율 = 3개월이내 원화유동성자산 / 3개월이내 원화유동성부채 ×100 (3) 자기자본비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제17기 3분기 제16기 제15기 자기자본(A) 1 69,304 164,952 158,858 총자산(B) 174,353 170,443 162,793 예수부채(C) 257 255 302 자기자본비율(A/(B-C)) 97.25 96.92 97.76 주) K-IFRS 별도재무제표 (4) 부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제17기 3분기 제16기 제15기 부채총계(A) 5 ,049 5,491 3,935 자기자본(B) 169,304 164,952 158,858 부채비율(A/B) 2.98 3.33 2.48 주) K-IFRS 별도재무제표 3. 사업부문별 산업 현황 가. 국내외 경제 세계경제는 주요국의 물가 상승세 둔화와 정책금리 인하 기조가 이어지면서 완만한 성장세를 이어갈 전망입니다. 미 연준의 금리인하 단행, 중국의 경기부양책 본격화 및 유로존 통화완화 가속 등은 향후 글로벌 경제 전반의 완만한 성장세를 지지할 것으로 예상됩니다. 다만, 주요국의 경기 흐름과 지정학적 리스크 등과 관련한 불확실성은 높아진 상황입니다. 특히, 미국 경제의 경기침체 가능성과 차기 정부의 보호무역주의 강화, 주요국의 통화완화 추이 등은 글로벌 경제 여건에 많은 영향을 미칠 것으로 보입니다. 미국경제는 개인소비지출과 소비심리의 완만한 개선 등으로 연착륙 전망이 우세한 상황입니다. 미 연준은 노동시장의 둔화에 대한 선제적인 대응과 긴축 정상화를 위해9월중 50bp수준의 금리인하를 단행하였으나 예상보다 견조한 경제지표 결과로 급격한 금리인하 기대는 낮아진 상황입니다. 제조업이 부진이 지속되는 가운데 서비스업 호조세 등 경기 양극화는 전반적인 경기를 방어하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 향후 실업률 상승세로 인한 경기 둔화, 대선 이후의 재정적자 이슈 등은 금융시장의 변동성을 높일 것으로 전망됩니다. 유로존 경제는 물가 상승세 둔화와 금리인하에도 불구하고 가계 소비와 투자 심리 회복 지연, 제조업 경기 부진 등으로 경기 회복이 지연되는 모습을 보이고 있습니다. ECB는 디스인플레이션 가속화 및 경제활동 지표 악화로 주요 정책금리 인하 조치를 연속 시행하였고 향후에도 금융 여건은 여전히 제약적일 것으로 전망됨에 따라 연말 추가 인하 가능성도 제기되고 있습니다. 중국경제는 내수 부진이 장기화되면서 통화정책 완화를 포함한 경기활성화 조치를 발표하였으나 소비와 투자, 부동산 등 실물경제는 부진한 상황으로 여전히 중국 경기에 대한 부정적 시각이 유지되고 있습니다. 하반기 경기 부양책 본격화로 소비 등 일부 경제지표 개선세에 따른 경기 반등이 예상되나, EU의 관세부과, 미·중 무역갈등,공급망 분절 등은 수출 여건을 악화시킬 수 있습니다. 한국경제는 제조업 생산과 수출의 양호한 흐름에도 불구하고 건설투자 부진과 소매판매 및 서비스업생산 증가율 둔화세 등으로 내수 회복은 지연되는 모습을 보이고 있습니다. 금리인하 기조에도 높은 가계 연체율, 낮은 실질소득 증가세 등 누적된 물가상승에 대한 부담으로 인하여 민간소비는 완만하고 제한적인 수준으로 회복될 것으로 보입니다. 최근 나타나는 수출 증가율 둔화 기조는 반도체 산업에 대한 기대감 하락과 자동차 등 주요 산업의 글로벌 수요회복 지연에 따른 위축에 기인하며 이는 내년에도 이어질 것으로 전망됩니다. 향후 미 대선 이후의 무역정책 변화, 주요국 성장세, 중동 지역 등 대외 리스크 증대로 국내 경제의 불확실성은 높아질 것으로 예상됩니다. 국내 금융시장은 주식시장의 상대적 부진이 이어지는 가운데 기준금리 인하로 3여년만에 통화정책이 전환되었습니다. 장기금리는 국채발행 물량 증가, 내수 회복 지연, WGBI 편입에 따른 외국인 잠재수요 증가 등 상하방요인이 혼재된 가운데 전반적으로는 금리하락 요인이 우세할 전망입니다. 원/달러 환율은 미 금리인하 등에 따른 달러 약세 전환에도 불구하고 한미 금리차 확대 및 아시아 통화 약세 영향 등으로 제한적인 하락에 그칠 것으로 보입니다. 내년 채권시장은 국내외 통화정책 완화 기조를 유지할 것으로 보입니다. 다만, 현재 시장금리가 통화정책 완화 기대를 상당 부분 반영하고 있으므로 금리 하락폭은 다소 제한될 것으로 예상됩니다. (1) 부산은행 (가) 산업의 개요- 산업의 특성 은행산업은 국민경제 내에서 필요한 자금의 조달과 공급, 즉, 예금의 수입, 유가증권또는 기타 채무증서의 발행에 의해 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 업무와 금융정책의 수행 등 중요한 기능을 담당하는 시스템 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며 이외에도 국고 수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무를 겸하고 있습니다. 은행업은 국민생활에 필수적인 각종 결제기능을 수행하면서 산업현장에 필요한 자금을 공급하는 중개기능을 담당하여 국민경제에 있어 가장 중추적인 기관이라 할 수 있습니다. 특히, 지방은행들은 설립 이후 해당지역의 경제발전을 위해 지역자금을 조성하고 또한 조성된 자금을 지역 내 가계 및 중소기업에 공급하는 등 지역사회의 개발과 지역산업 육성의 견인차 역할을 수행해 오고 있습니다. 지방은행은 금융업무의 지역적 분산과 지역경제의 균형 있는 발전을 위해 1도 1행의원칙에 따라 10개에 이르렀지만 외환위기 등으로 인해 4개 은행이 퇴출되었고, 대구은행이 시중은행으로 전환하며 2024년 9월말 현재 BNK금융지주 내 부산은행과 경남은행, JB금융지주 내 전북은행과 광주은행, 신한금융지주 내 제주은행이 남아 지역경제의 버팀목으로 명맥을 유지하고 있습니다. - 산업의 성장성 국내 은행산업은 IMF금융위기 이후 경제성장 회복세에 힘입어 일정수준의 자산성장과 순이익을 지속적으로 창출해왔습니다. 그러나 2008년 하반기 미국의 서브프라임 부실로 촉발된 글로벌 금융위기를 계기로 금융규제가 더욱 강화되었으며, 2020년 코로나 펜데믹 발생에 대응하여 전세계적으로 경기부양을 위한 유동성이 크게 확대되었으나, 2022년 우크라이나-러시아 전쟁 발발과 전세계적인 인플레이션으로 인해 국제적으로 금리 상승하며 경제 및 금융시장 상황이 바뀌고 있습니다.이에 은행은 선제적인 리스크 관리로 건전성을 제고하는 동시에 비이자부문 수익 확대를 위한 자산포트폴리오 다변화, 글로벌 신시장 개척 등 새로운 수익원 발굴에 집중하고 있습니다. - 경기변동의 특성 은행산업은 일반적으로 경기 상승시에서는 자산성장과 수익 창출이 예상되나, 경기 하락시에는 자산성장이 둔화하고 수익이 감소하는 등 경기 변동에 민감한 산업입니다. - 계절성 은행산업은 계절적 요인에 의해 크게 영향을 받지 않는 산업입니다. (나) 시장여건- 시장의 안정성 국내 산업 전반의 부진 지속, 가계부채 누증, 부동산 시장 침체 등 장기 저성장 국면에 따른 신용위험 상승 등에 대비해 은행은 리스크 관리를 강화하고 있습니다. 그러나 미중 무역분쟁 장기화, 전세계적인 인플레이션 발생, 우크라이나-러시아 전쟁 등으로 국내시장뿐만 아니라 글로벌 금융시장의 변동성이 다소 높아질 것으로 보입니다. - 경쟁상황 은행간 합병과 금융지주회사 설립으로 은행산업의 대형화, 겸업화가 확산되었으며, 자본시장법 시행으로 금융업종간 경쟁이 본격화하였습니다. 또한 4차 산업혁명에 따른 인공지능(AI), 빅데이터 등 디지털 기술의 급격한 발전과 정부의 금융업 진입규제 완화 정책 등으로 인해 금융업과 비금융업종 간 전방위 경쟁이 심화되고 있습니다. 특히 인터넷 전문은행과 핀테크 기업의 약진 속에 은행 역시 금융 경쟁력 제고를 위한 디지털 전환에 많은 투자를 하는 등 금융환경 변화에 적극 대응하고 있습니다. - 시장점유율 추이 [총여신] (단위 : 억원, %) 구 분 '24년 7월 '23년 12월 '22년 12월 주영업구역(부산지역) 내 총여신 합계(A) 1,572,112 1,535,957 1,486,372 당행의 주영업구역(부산지역) 총여신(B) 437,881 437,550 411,577 점유율(B/A) 27.9 28.5 27.7 주1) 출처 : 한국은행 부산본부,『 부산지역 금융동향』해당월 자료주2) 총여신 : 원화대출금 잔액기준(은행간대여금 제외) [총수신] (단위 : 억원, %) 구 분 '24년 7월 '23년 12월 '22년 12월 주영업구역(부산지역) 내 총수신 합계(A) 1,367,920 1,322,902 1,264,275 당행의 주영업구역(부산지역) 총수신(B) 458,435 447,645 435,549 점유율(B/A) 33.5 33.8 34.5 주1) 출처 : 한국은행 부산본부,『 부산지역 금융동향』해당월 자료주2) 총수신(잔액기준) = 원화예수금 + 시장성수신(CD,RP,매출어음) + 금전신탁 (다) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 은행 산업에서 시장 경쟁력을 좌우하는 주요한 요인은 금융서비스 수준, 고객의 채널 접근성, 상품 가격, 고객의 로열티 등입니다. 부산은행은 1967년 창립 이래 지역과함께 성장하면서 다른 시중은행보다도 지역 사정에 정통한 전문성과 경험을 보유하고 있으며, 이를 토대로 한 관계형 금융과 지역밀착 영업에 강점이 있습니다. 다만, 동남경제권에 집중된 영업구역으로 인해 지역 주력 업종의 경기 변화에 민감하며, 지역 경기 침체에 따른 충당금 증가 우려 등은 극복해야 할 과제입니다. (라) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 부산은행은 모바일 플랫폼 강화, 미래형 영업점 및 디지털 브랜치 확대 등 혁신적인 채널 전략과 고객중심적인 서비스 제공을 통해 시장 경쟁력을 강화해나가고 있습니다. 또한 우량자산 중심의 견조한 성장과 함께 블록체인 기술을 활용한 디지털 신사업 추진, 글로벌 시장 진출 확대 등 미래 신성장 동력 확보를 위한 포트폴리오 다변화를 추진하고 있습니다. 앞으로도 기업의 경제적 가치와 사회적 가치를 함께 추구하는CSV(Creating Shared Valueㆍ공유가치창출) 사업을 통해 고객과 함께 지속 성장해나갈 것입니다. (마) 공시대상기간중 추진하였거나, 추진하기로 한 중요한 신규사업 공시대상 기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로한 중요 신규사업은 없습니다. (2) 경남은행 (가) 산업의 개요- 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 등 은행업은 예금 수입, 유가증권 및 기타 채무증서 발행 등을 통해 불특정 다수로부터 자금을 조달, 수요자에게 자금을 공급하는 국민경제의 중추적 역할을 담당하는 핵심 기간산업 입니다. 또한 은행업은 전문화된 인력과 함께 수신기반, 브랜드 인지도, 고객과의 유대 관계 등 무형적 자산의 활용 및 이에 대한 종합적인 경영관리능력이 중요한 산업 입니다.1997년 외환위기 이후 국내 은행산업은 금융위기로 부실해진 은행을 우량은행에 합병시키는 방식으로 진행되었으며, 2000년대 들어서는 세계적인 은행 대형화 추세에 따라 규모의 경제를 통한 경쟁력 확보를 위해서 적극적인 은행간 합병이 이루어 졌습니다. 이와 같은 구조조정 및 인수합병 등을 거치면서 국내 은행산업은 대형은행, 중견은행, 외국계은행, 지역은행 등으로 나뉘어 각각 성장하여 왔으며, 특히 가계 및 기업대출 부문에 대한 영업확대를 통하여 높은 자산 증가세를 유지하여 왔습니다.2008년 9월 글로벌 금융위기 이후, 글로벌 금융규제가 강화되면서 미국을 비롯한 선진국들을 중심으로 강력한 금융감독 위주의 규제개혁을 추진함과 동시에 은행에 대한 자본건전성 및 유동성 규제, 시스템 리스크에 영향을 미치는 대형 금융회사에 대한 규제 등을 포함한 금융규제개혁 등이 논의되어 왔으며, 최근에는 이러한 규제 중 일부가 시행되는 단계에 이르고 있습니다. 또한 금융소비자 보호 정책 강화에 따른 금융거래 관련수수료율 인하와 동시에, 은행간 경쟁 심화로 인하여 전통적 수익원인 예대마진이 지속적으로 하락하고 있는 추세입니다. 이러한 대내외 환경 변화 등을 고려시 향후 은행업의 성장은 과거에 비해 낮은 수준으로 성장할 것으로 예상됩니다.현재 은행업은 금융 시장의 변동성 확대 등으로 그 어느 때 보다 급변하고 있으며 변화의 폭은 더욱 커져가고 있기에, 이에 따라 새로운 시장 개척을 위한 금융권의 경쟁은 더욱 치열해 질것으로 예상됩니다.은행업은 금융중개기능의 특성상 경기와 밀접한 상관관계를 보이고 있습니다. 높은 인플레이션과 불확실한 대외환경으로 가계 및 중소기업 대출이 부실로 이어질 가능성이 있습니다. 또한 당행의 영업권역인 부.울.경 지역의 경기 침체의 지속은 가계 및기업의 상환부담 능력 저하로 이어져, 건전성을 위협하는 불안 요소로 작용할 수 있습니다.또한 국내외 경기의 불확실성 증대와 예대율 규제 강화 등을 통한 여신 확대에 대한 감독당국의 관리가 강화되고 있는 점을 감안한다면 은행 대출 자산의 증가세는 과거의 성장률에 비해서는 다소 낮을 것으로 전망되나, 리스크 관리 강화 등을 통한 부실 여신증가에 대한 선제적인 대응 및 자본확충 등으로 건전성 악화에 대한 방안을 마련하고 있습니다. (나) 시장여건 금융기관의 서비스 경쟁에 따른 고객의 Needs 다양화, 전자금융 등 다양한 채널을 이용한 금융서비스, 비금융 업종의 금융서비스 부분 진출 및 외국 금융기관의 본격 진출에 따라 국내 금융기관간 경쟁은 격화되고 있으며, 이에 국내 은행들은 경쟁에서비교 우위를 점하기 위해 대형화, 겸업화는 물론 타 금융사와의 전략적 제휴 등을 활발히 추진하고 있습니다.또한 최근 국내외 경기의 불확실성 증대로 인하여 외형규모 위주의 영업보다는 양질의 수익성과 건전성, 그리고 자산의 질적개선을 통해 견실한 성장을 지속해 나가는 내실경영이 중시되고 있습니다. - 시장점유율 추이 - 총여신 (단위 : 억원, %) 구 분 2024년 7월말 2023년 12월 2022년 12월 주영업구역내(경남+울산) 예금은행 총대출 합계(A) 1,300,012 1,270,643 1,243,388 당행의 주영업구역내(경남+울산) 총대출 합계(B) 311,437 315,724 303,782 점유율(B/A) 23.96 24.85 24.43 주1) 자료출처 : 한국은행『경남본부 지역경제동향』해당 월 자료주2) 총대출은 원화대출금 기준 - 총수신 (단위 : 억원, %) 구 분 2024년 7월말 2023년 12월 2022년 12월 주영업구역내(경남+울산) 예금은행 총수신 합계(A) 860,979 849,707 810,867 당행의 주영업구역내(경남+울산) 총수신 합계(B) 253,602 242,196 225,132 점유율(B/A) 29.46 28.50 27.76 주1) 자료출처 : 한국은행『경남본부 지역경제동향』해당 월 자료주2) 총수신 = 원화예수금(요구불예금 + 저축성예금 + 수입부금 + 주택부금) (다) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 경쟁상의 장ㆍ단점 은행업은 규모의 경제가 적용되는 산업으로 진입장벽이 비교적 높은 산업에 속하며, 사업을 안정적으로 유지하기 위하여 방대한 영업 네트워크의 효율적 활용이 필수적 입니다. 당행은 지역은행 고유의 역할과 사명에 보다 충실하기 위하여 주 영업권역에영업력을 최대한 집중하는 지역밀착경영을 통해 안정적인 수신기반을 확보하고 있으며, 주요 영업 거점인 울산공업단지, 창원국가산업단지, 마산자유무역지역, 양산산막산업단지, 화전산업단지, 칠원산업단지, 거제옥포조선단지, 진사산업단지 및 우량중소기업에 대한 금융지원 확대를 통하여 지역경제 활성화에 이바지하고 있습니다.또한 지역 Retail 영업의 지속적 강화, 비이자부문 영업과 이를 통한 연계영업 활성화등의 수익 다변화 전략을 수립, 적극 추진해 나가고 있습니다. (라) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 경쟁우위를 위해 당행이 추진하고 있는 전략은 동남권 지역 내 안정적인 영업기반을조성(전국 122개 지점 中 부울경 내 110개 지점)하여 영업 지역의 인문, 지리, 문화적특성과 산업의 이해에 바탕을 둔 밀착 영업을 통해 지역 사회를 구성하는 모든 고객에게 차별화된 서비스를 제공하는 것입니다.나아가 동남권 거점지역을 기반으로 수도권지역에 다양한 채널망을 구축하여 영업기반을 점진적으로 확대할 예정입니다. (마) 신규사업 등의 내용 및 전망 공시대상 기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로한 중요 신규사업은 없습니다. (3) BNK캐피탈 (가) 산업의 개요 - 산업의 성장성 여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합되어 있으며, 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고 있습니다. 분야별 산업의 성장성을 보면, 시설대여(리스)업무의 경우에는 산업설비투자와 같은 전통적 리스 수요가 점차 감소하는 가운데 오토리스 등의 증가에 힘입어 리스실행 규모는 증가세를 나타내고 있으나, 기업의 설비투자가 활성화 되지 않고 있는 점이 부담으로 작용하고 있습니다. 할부금융업무의 경우, 자동차 할부금융으로의 편중이 심화되었습니다. 이에 따라 할부시장은 자동차 제조사와 판매가 직접 연계된 제조계열 할부금융회사와 주력 금융회사의 신용도를 바탕으로 경쟁력 있는 자금조달에 강점을 지닌 금융계열 할부금융회사로 양분화되어 가는 실정입니다. 투자금융의 경우 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도 등으로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 특성상 시장 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 또한 캐피탈사의 주력 자산이었던 할부 리스 부문에 신용카드사의 자동차금융 시장진입이 가속화 되면서 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 따라 고수익 우량 자산 확보 역량과 리스크관리 능력에 따라 각 사별 실적은 양극화가 확대될 전망입니다. 전쟁 등 최근 고조되고 있는 국제분쟁으로 인한 경제 불확실성이 증가하고 있습니다. - 경기변동의 특성 여신전문금융회사는 차주의 신용위험에 노출된 고위험, 고수익 사업으로 최근까지 저금리 기조 속에 자금차입이 원할 함에 따라 높은 외형성장세를 이루었지만, 외부 자금조달에 대한 의존도가 높은 점, 정부의 긴축통화정책과 고물가에 대응하기 위한 가파른 금리 인상, 부동산 경기와 증시 및 소비심리저하, 자금조달 환경의 악화 등 전반적인 사업과 금융 환경에 부정적인 요소가 많으므로 이에 대한 지속적인 관리가 필요 할 것으로 보입니다. (나) 시장여건 - 경쟁요소 시설대여, 할부금융 등 여신행위를 중심으로 영업하는 회사의 경우 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 자금조달 및 심사능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 신기술금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁 요소로 작용할 전망입니다. - 시장의 안정성 및 경쟁상황 여신전문금융회사는 규정된 자본금을 확보하여야 하고, 자본적정성, 위험관리 등의 다양한 부문에서 감독당국이 정한 요건을 상시적으로 충족해야 하는 등 일정 수준의 진입장벽이 존재하지만 신용카드업을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 상대적으로 자유로운 상태입니다. 또한, 국내의 여신전문금융업은 자동차금융 부분에 대한 집중도가 매우 높으며 따라서 영업환경을 좌우하는 가장 주된 변수는 자동차 내수시장의 성장률 입니다. 또한 기존 자동차금융 시장은 캐피탈 업권이 주요 경쟁하는 시장이었으나, 최근 시장 참여자의 확대에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 이러한 가운데 핀테크 산업의 성장에 따라 디지털 역량강화를 통한 디지털 금융회사로서 체재 개편이 요구되는 상황입니다. -시장점유율 추이 [리스 실행기준] (단위:억원) 구 분 여전사 리스실행실적 당사 리스실행실적 시장점유율 2023 167,097 7,849 4.70% 2022 185,336 4,554 2.46% 2021 174,665 4,980 2.85% ※ 자료산출: 여신금융협회발간 여신전문금융통계 [할부금융 실행기준] (단위:억원) 구 분 여전사 할부금융 취급실적 당사 할부금융 취급실적 시장점유율 2023 247,712 2,222 0.90% 2022 239,505 2,524 1.05% 2021 217,831 2,545 1.17% ※ 자료산출: 여신금융협회발간 여신전문금융통계 (다) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 BNK캐피탈은 BNK금융지주의 자회사로서 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 안정적인 자금조달능력을 보유하고 있으며 그룹 내 계열사와의 연계영업 등을 통한 시너지를 극대화하고 있습니다. 또한 자동차금융, 소매금융, 기업금융 등 다양한 자산 포트폴리오를 구축하고 최근에는 시장 내 적정 경쟁력 확보를 위해 투자금융을 추진하는 등 균형있는 포트폴리오를 통해 수익성을 향상시켜왔습니다. 반면, 경기변동으로 인한 가계대출 부실위험과 최근 고수익 고위험 자산의 증가에 따른 향후 부실자산 증가가능성이 상존하고 있어 대손비용 부담과 자금조달에 대한 모니터링을 강화할 예정입니다. (라) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 BNK캐피탈은 안정적이고 다양한 자산포트폴리오를 갖추고 규모의 경제에 따른 낮은 판관비용률, 금융그룹의 우수한 신인도에 기초한 조달 관리능력 등을 바탕으로 지속적인 성장을 달성하고 있습니다. 포트폴리오 배분이 균형있게 되어 있다는 점은 향후 일부 자산 성장 정체에 따른 수익성 저하를 일정 부분 헷지할 수 있다는 점에서 장점으로 작용할 전망입니다. 이에 더해 해외사업기반 내실화, 업무 디지털화 및 CSS고도화 등을 통해 미래 경쟁력을 확보해 나갈 계획입니다. (마) 공시대상기간중 추진하였거나, 추진하기로 한 중요한 신규사업 공시대상 기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로한 중요 신규사업은 없습니다. (4) BNK투자증권 (가) 산업의 개요 - 산업의 특성 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 경제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다. 또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타변수에도 많은 영향을 미칠 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. - 산업의 성장성 금융투자업은 개별적인 성장보다는 외부요인에 의해 큰 영향을 받는 산업분야입니다. 금리인하 등으로 자금시장의 유동성은 투자자금의 증가로 이어지고 증권업의 근간이 되는 수탁수수료수익의 증가를 가져 올 수 있습니다. 또한 주가지수 상승은 기업의 직접자금조달 시장을 활성화 시킬 수 있으며 이에 따른 금융투자회사의 인수/주선 등의 업무의 수익기반이 될 수 있습니다. 1) 상장주식 규모 (단위: 천주, 조원) 연도 종목수 상장주식수 상장자본금 시가총액 2024년 3분기 2,835 119,416,564 151 2,496 2023년 2,787 115,803,780 149 2,562 2022년 2,690 113,226,353 145 2,087 2021년 2,610 109,420,568 141 2,655 2) 주가지수 추이 (단위: pt, 조원) 연도 분기말종가 최고 최저 거래대금 2024년 3분기 2,593.27 2,891.35 2,441.55 2,044 2023년 2,655.28 2,667.07 2,218.68 2,353 2022년 2,236.40 2,989.24 2,155.49 2,216 2021년 2,997.65 3,305.21 2,839.01 3,825 출처) 한국거래소 홈페이지(http://www.krx.co.kr) - 경기 변동의 특성 금융투자업은 경기 상황 및 글로벌 경제 상황에 따라 증권 시장의 변동성에 수익 영향을 크게 받고 있습니다. 일반적으로 경기 상승시 시장이 활성화되어 주식 거래대금이 증가하는 등 수익증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장침체로 수익이 감소할 가능성이 있습니다. - 계절성 금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. (나) 시장여건 - 시장의 안정성 및 경쟁상황 금융투자업은 자본의 규모에 따라 영위 가능한 업무가 구분되어져 있으며 순자본비율 등도 자본규모에 따라 그 영향도가 달라집니다. 금융투자업계에서 자본의 규모의 중요성은 지속적으로 커지고 있습니다. 중대형사들의 자본확충을 통한 영업력 확대 경쟁은 가속화 될 것으로 보이며 소형사들은 기존 강점을 강화하거나 특화를 모색하고 있습니다. 은행, 증권, 보험 등의 업계 장벽이 낮아지면서 타업종간의 경쟁, Cross-Border 영업 등이 강화되고 있습니다. - 시장점유율 추이(위탁매매) (단위 : %) 구분 제29기 3분기 제28기 제27기 제26기 파생상품 MS 주) 3.38 7.11 7.37 5.75 주식 MS 1.30 0.89 1.01 0.71 주) 상품, 주가지수 선물 및 옵션 포함 (다) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 BNK투자증권은 은행, 캐피탈, 저축은행, 자산운용 등을 계열사로 보유한 금융지주의금융투자회사로서 시장의 높은 신뢰도와 안정적인 지배구조를 갖추고 있습니다. 또한 BNK금융그룹의 계열사간 네트워크 및 종합 금융서비스를 활용하여 고객에게 최적의 금융솔루션을 제공할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 또한 업계의 우수한 전문인력을 확보하여 IB 및 채권 등 금융투자업 전 부문에서 영업력을 확장하고 있습니다. 자본 규모의 중요성이 강화되는 금융투자업의 영업환경에서 당사는 BNK금융그룹의 지원으로 지속적인 자본확충을 통하여 수익성을 극대화하고 있으며 금융그룹의 리스크 관리 노하우와 금융투자회사로서의 리스크 역량을 기반으로 안정적이고 내실있는 금융투자회사로 성장해 나갈 것입니다. (라) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 금융투자회사의 경쟁력 우위 요소로 크게 자본, 인적자원, 시스템으로 구분될 수 있습니다. BNK투자증권은 금융지주의 지원아래 안정적인 자본력을 갖추고 있으며 그 자본력을 바탕으로 장외파생품의 중개/매매업 인가를 획득하여 상품 및 업무영역을 확대하였습니다. 현재 당사는 금융투자회사로서 영위할 수 Brokerage, Trading, IB 등에서 우수한 경쟁력을 갖추고 있으며 각 부문에서 전문성 있는 인적자원을 보유, 안정적인 Biz 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 당사의 경영시스템은 금융지주의 투명하고 전문적인 금융업 경영 노하우를 바탕으로 당사의 안정적인 경영시스템을 갖추고 있습니다. 계열사간CIB, WM부문을 바탕으로 IB고객에게 토탈 서비스를 제공할 수 있는 인프라를 구축하였으며, 은행 및 증권 고객들에게 특화상품의 판매 등 경쟁력을 강화하고 있습니다. (마) 공시대상기간중 추진하였거나, 추진하기로 한 중요한 신규사업 공시대상 기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로한 중요 신규사업은 없습니다. (5) BNK저축은행 (가) 산업의 개요 저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융편의를 도모하고, 저축을 증대하기 위하여 1972년 설립된 지역 금융기관으로 본래의 명칭은 상호신용금고였으나 2001년 3월 상호신용금고법이 상호저축은행법으로 개정되어 2002년에 현재의 명칭으로 바뀌었습니다. 업무는 기존 상호신용금고와 크게 다르지 않으나 각각 별도의 계좌번호 체계를 사용하던 것이 금융결제원 네트워크를 통해 통합되었습니다. 현재까지 지역밀착주의, 신용확충주의, 신속주의를 이념으로 중소기업과 영세상공인뿐만 아니라 개인을 대상으로 사업을 영위하는 지역소매 금융기관으로서의 위상을 확립하여 왔습니다. 주업무는 수신업무, 여신업무, 부대업무로 분류됩니다. 수신업무는 예금과 부금, 적금 등이 있으며, 여신업무는 대출, 어음할인 등이 있습니다. 이 밖에도 자금이체와 내국환업무, 수납 및 지급대행 업무 등의 부대업무가 있습니다. (나) 산업의 성장성 2011년부터 추진된 금융감독당국의 엄격한 구조조정으로 저축은행 업계 전반이 크게개편되었으며, 이후 상시 구조조정시스템이 운영되어 그 안정성을 도모하고 있습니다. 최근 인터넷전문은행의 출범과 시중은행의 영업 영역 확대, 부동산 경기 침체 지속 등 영업 환경의 변화로 인해 저축은행 업계는 양극화 현상과 그 동안 쌓아온 성장세가 위축되는 어려움이 예상되고 있지만, 금융지주회사로 편입된 저축은행을 중심으로 안정적 여신포트폴리오 구축, 새로운 지역밀착형 비즈니스 모델 개발, 사전적 리스크 관리 체계 구축 등 다각도의 노력을 통해 서민금융기관으로의 새로운 발전을 모색하고 있습니다. (다) 경쟁요소 저축은행의 영업영역은 은행업, 상호금융업, 여신전문금융업 등과 겹치는 부분이 많습니다. 수신 측면에서는 저축은행의 안정성과 고객의 수익성 확보가 타금융업권과의 경쟁에서 주요 요인으로 작용할 것이며, 여신 측면에서는 장기수익성 확보를 위한시장기반 확보와 상품개발, 심사능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 특히, 금융지주사 계열 저축은행은 연계영업의 시행으로 향후 주요 경쟁에서 유리하게 작용할 전망입니다. (6) BNK자산운용 (가) 산업의 성장성 자산운용업은 높은 성장률과 수익률을 보이며 지속 성장하고 있습니다. 2023년말 펀드 순자산은 971.4조원을 기록하여 펀드 1,000조원 시대에 근접하였는데, 지난해 디폴트옵션 제도가 도입되며 퇴직연금에 대한 개인 투자자들의 관심이 커져 펀드 시장 확대에 긍정적인 영향을 끼쳤고, 퇴직연금 및 개인연금 계좌를 활용해 ETF 등에 투자하는 비중이 증가하면서 성장세를 보이고 있습니다. (나) 자산관리시장의 확대 ①핵심 고객층 변화: 은퇴 및 노후 대비에 관심이 많은 베이비부머와 투자에 관심이 많은 MZ세대가 핵심 고객층으로 부상하고 있습니다. ②주요 상품군 변화: 공모펀드는 ETF를 중심으로 급격하게 성장하고 있고, 기금형 퇴직연금제도 도입으로 OCIO시장이 확대되고 있습니다. (다) 자산운용업 양극화 심화 대형 자산운용사 중심의 성장으로 자산운용사의 수익 양극화는 점차 심화될 것으로 전망됩니다 (라) 관련법령 또는 정부의 규제 자산운용업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등의 규제를 받고 있습니다 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 2023년 중 연결회사는 종속기업인 (주)경남은행의 직원에 의한 횡령사고가 전기 이전에 발생하였음을 인지하였습니다. 연결회사는 동 사항으로 인한 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 비교표시된 2023년 3분기 연결재무제표 관련 수치를 재작성하였습니다.수정금액과 관련하여 상세한 내용은 III. 재무에 관한 사항 중「3. 연결재무제표 주석」- 39. 재무제표 재작성「8. 기타 재무에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다. (1) 요약 연결재무상태표 (주) BNK금융지주와 그 종속기업 (단위:원) 과 목 제14기 3분기말(2024년 9월말) 제13기말(2023년말) 제12기말(2022년말) 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 4,646,448,122,199 5,359,109,750,098 6,212,882,466,731 II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,043,801,199,286 7,223,889,039,672 4,954,902,871,036 III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 8,525,000,015,856 7,187,861,796,603 5,093,085,977,610 IV. 상각후원가 측정 금융자산 8,771,749,132,749 9,220,250,559,386 9,234,752,216,883 V. 대출채권및수취채권 113,497,241,957,157 110,857,873,717,642 106,279,112,216,461 VI. 파생상품자산 163,501,832,125 133,688,513,071 168,678,910,992 VII. 관계기업및공동기업투자 1,800,817,842,344 1,558,015,223,769 1,106,662,323,930 Ⅷ. 유형자산 1,256,988,306,483 1,291,368,616,453 1,210,905,203,015 Ⅸ. 무형자산 261,913,608,963 267,778,596,844 281,573,401,914 X. 투자부동산 626,331,188,619 617,039,028,030 647,641,448,732 XI. 순확정급여자산 121,944,049,871 162,105,005,381 194,064,403,654 XII. 이연법인세자산 - - 24,586,718,056 XIII. 당기법인세자산 - - 2,702,623,993 XIV. 기타자산 2,159,527,663,995 1,904,654,047,315 1,521,056,146,111 자 산 총 계 150,875,264,919,647 145,783,633,894,264 136,932,606,929,118 부 채 I. 예수부채 106,816,037,855,134 106,761,233,673,401 101,470,361,388,876 II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 2,122,978,740,194 1,108,861,986,299 850,662,211,665 III. 차입부채 11,015,623,359,378 8,815,875,801,992 7,716,088,507,310 IV. 사채 13,447,175,600,318 13,035,410,243,817 12,145,456,968,500 V. 파생상품부채 128,819,593,481 122,131,978,925 194,189,331,564 VI. 순확정급여부채 8,473,178,435 3,487,663,508 421,411,676 VII. 충당부채 103,429,505,589 191,745,931,727 122,410,535,290 VIII. 당기법인세부채 89,977,505,198 37,920,784,422 180,600,847,851 IX. 이연법인세부채 111,919,932,972 45,507,945,394 - X. 기타부채 5,908,583,022,082 4,987,755,803,476 3,462,533,043,038 부 채 총 계 139,753,018,292,781 135,109,931,812,961 126,142,724,245,770 자 본 Ⅰ.지배기업 소유주에게 귀속되는 자본 10,673,492,686,866 10,225,000,141,303 9,842,295,803,348 1. 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 2. 신종자본증권 727,703,249,500 727,635,718,500 827,392,476,500 3. 기타불입자본 770,628,548,005 785,126,254,675 778,904,418,040 4. 기타자본구성요소 (41,014,411,734) (39,098,997,039) (160,374,366,142) 5. 이익잉여금 7,586,499,071,095 7,121,660,935,167 6,766,697,044,950 Ⅱ. 비지배지분 448,753,940,000 448,701,940,000 947,586,880,000 자 본 총 계 11,122,246,626,866 10,673,702,081,303 10,789,882,683,348 부 채 와 자 본 총 계 150,875,264,919,647 145,783,633,894,264 136,932,606,929,118 연결에 포함된 회사수 119 122 131 (2) 요약 연결포괄손익계산서 (주)BNK금융지주와 그 종속기업 (단위:원) 과 목 제14기 3분기(2024.1.1-2024.09.30) 제13기 3분기(2023.1.1-2023.09.30) 제13기(2023.1.1-2023.12.31) 제12기(2022.1.1-2022.12.31) Ⅰ. 순이자손익 2,228,467,678,118 2,166,546,510,847 2,905,454,313,614 2,921,106,093,221 Ⅱ. 순수수료손익 175,678,063,898 203,005,475,339 241,278,996,280 388,839,894,374 Ⅲ. 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익 173,490,480,988 57,727,616,329 161,584,183,296 (4,287,240,484) Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익 63,382,316,557 5,361,157,296 4,798,390,870 2,808,705,725 Ⅴ. 상각후원가 측정 금융자산관련순손익 993,800,448 (173,588,897) (245,957,046) 283,596,929 Ⅵ. 신용손실 충당금 전입액 등 (480,828,031,199) (362,076,172,777) (759,374,997,568) (478,454,688,959) Ⅶ. 일반관리비 (1,132,333,106,642) (1,092,590,153,537) (1,475,965,265,887) (1,521,183,168,627) Ⅷ. 기타영업손익 (181,529,659,468) (108,945,025,432) (276,355,198,651) (152,971,981,964) Ⅸ. 영업이익 847,321,542,700 868,855,819,168 801,174,464,908 1,156,141,210,215 X. 영업외손익 107,674,311,674 42,772,310,580 74,386,087,514 (30,938,525,501) XI. 법인세비용차감전순이익 954,995,854,374 911,628,129,748 875,560,552,422 1,125,202,684,714 XII. 법인세비용 (233,717,954,918) (216,034,502,087) (196,655,688,108) (292,052,188,641) XIII. 당기순이익 721,277,899,456 695,593,627,661 678,904,864,314 833,150,496,073 1. 지배기업지분순이익 705,103,949,688 664,524,605,915 639,780,215,685 784,979,974,156 2. 비지배지분순이익 16,173,949,768 31,069,021,746 39,124,648,629 48,170,521,917 XIV. 기타포괄손익 (1,915,326,035) 39,049,635,127 121,208,689,218 (38,184,040,901) XV. 당기총포괄이익 719,362,573,421 734,643,262,788 800,113,553,532 794,966,455,172 1. 지배기업지분총포괄이익 703,188,623,653 703,574,241,042 760,988,904,903 746,795,933,255 2. 비지배지분총포괄이익 16,173,949,768 31,069,021,746 39,124,648,629 48,170,521,917 XVI. 주당이익 1.기본 및 희석주당순이익 2,122 2,003 1,905 2,327 과 목 제14기 3분기(2024.1.1-2024.09.30) 제13기 3분기(2023.1.1-2023.09.30) 제13기(2023.1.1-2023.12.31) 제12기(2022.1.1-2022.12.31) 영업수익(매출액) 7,419,519,773,096 7,237,192,481,911 9,663,946,935,237 7,560,051,229,699 나. 요약재무정보(1) 요약 재무상태표 (주)BNK금융지주 (단위:원) 과 목 제14기 3분기말(2024년 9월말) 제13기말(2023년말) 제12기말(2022년말) 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 51,841,092,607 155,238,417,983 67,988,718,816 Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 106,655,700,000 103,647,600,000 - Ⅲ. 종속기업투자주식 6,623,937,230,740 6,623,937,230,740 6,623,937,230,740 Ⅳ. 대출채권및수취채권 108,844,399,961 59,248,455,663 199,167,331,546 Ⅴ. 유형자산 13,540,594,601 11,908,188,492 7,913,464,102 Ⅵ. 무형자산 12,534,210,304 14,095,601,815 14,666,993,733 Ⅵ. 순확정급여자산 592,631,760 - - Ⅶ. 기타자산 757,400,015 922,449,944 2,113,078,968 자 산 총 계 6,918,703,259,988 6,968,997,944,637 6,915,786,817,905 부 채 Ⅰ. 사채 1,508,383,791,984 1,618,376,304,316 1,368,661,050,620 Ⅱ. 순확정급여부채 - 2,089,652,603 421,411,676 Ⅲ. 당기법인세부채 87,644,022,771 37,920,784,422 177,993,164,424 Ⅳ. 충당부채 347,309,888 164,237,786 190,414,532 Ⅴ. 기타부채 25,021,574,944 26,509,871,827 20,976,838,978 부 채 총 계 1,621,396,699,587 1,685,060,850,954 1,568,242,880,230 자 본 Ⅰ. 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 Ⅱ. 신종자본증권 727,703,249,500 727,635,718,500 827,392,476,500 Ⅲ. 기타불입자본 2,256,391,584,360 2,276,280,170,430 2,270,038,313,795 Ⅳ. 기타자본구성요소 (5,720,554,191) (4,485,067,404) (3,933,474,597) Ⅴ. 이익잉여금 689,256,050,732 654,830,042,157 624,370,391,977 자 본 총 계 5,297,306,560,401 5,283,937,093,683 5,347,543,937,675 부 채 및 자 본 총 계 6,918,703,259,988 6,968,997,944,637 6,915,786,817,905 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2) 요약 포괄손익계산서 (주)BNK금융지주 (단위:원) 과 목 제14기 3분기(2024.1.1-2024.9.30) 제13기 3분기(2023.1.1-2023.9.30) 제13기 (2023.1.1-2023.12.31) 제12기(2022.1.1-2022.12.31) Ⅰ. 순이자손익 (35,630,688,011) (31,574,399,791) (43,492,215,082) (29,818,516,169) Ⅱ. 순수수료손익 6,852,308,350 6,605,810,072 7,642,621,031 7,613,091,184 Ⅲ. 투자금융자산순손익 8,285,100,000 (302,000,000) 5,406,600,000 - Ⅳ. 배당금수익 325,009,550,000 393,000,000,000 393,000,000,000 372,000,000,000 Ⅴ. 신용손실충당금환입액 - 30,215,367 30,215,367 (30,215,367) Ⅵ. 일반관리비 (35,510,241,647) (32,424,848,805) (48,297,434,665) (43,855,070,326) Ⅶ. 영업이익 269,006,028,692 335,334,776,843 314,289,786,651 305,909,289,322 Ⅷ. 영업외손익 (37,517,097) 588,863,236 (29,591,408) (652,986,848) Ⅸ. 법인세비용차감전순이익 268,968,511,595 335,923,640,079 314,260,195,243 305,256,302,474 X. 법인세비용 - - (145,939,480) - XI. 당기순이익 268,968,511,595 335,923,640,079 314,114,255,763 305,256,302,474 XII. 기타포괄손익 (1,235,486,787) 796,874,192 (551,592,807) 2,443,202,474 XIII. 당기총포괄이익 267,733,024,808 336,720,514,271 313,562,662,956 307,699,504,948 XIV. 주당순이익 (1) 기본 및 희석주당순손익 762 984 895 848 과 목 제14기 3분기(2024.1.1-2024.9.30) 제13기 3분기(2023.1.1-2023.9.30) 제13기 (2023.1.1-2023.12.31) 제12기(2022.1.1-2022.12.31) 영업수익(매출액) 344,973,752,471 403,844,977,810 412,900,538,500 382,693,888,876 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 14 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 13 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 14 기 3분기말 제 13 기말 자산 　 　 　현금및예치금 4,646,448,122,199 5,359,109,750,098 　당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,043,801,199,286 7,223,889,039,672 　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 8,525,000,015,856 7,187,861,796,603 　상각후원가 측정 금융자산 8,771,749,132,749 9,220,250,559,386 　대출채권 및 수취채권 113,497,241,957,157 110,857,873,717,642 　파생상품자산 163,501,832,125 133,688,513,071 　관계기업 및 공동기업 투자 1,800,817,842,344 1,558,015,223,769 　유형자산 1,256,988,306,483 1,291,368,616,453 　무형자산 261,913,608,963 267,778,596,844 　투자부동산 626,331,188,619 617,039,028,030 　순확정급여자산 121,944,049,871 162,105,005,381 　이연법인세자산 0 0 　당기법인세자산 0 0 　기타자산 2,159,527,663,995 1,904,654,047,315 　자산총계 150,875,264,919,647 145,783,633,894,264 자본과 부채 　 　 　부채 　 　 　　예수부채 106,816,037,855,134 106,761,233,673,401 　　당기손익-공정가치 측정 금융부채 2,122,978,740,194 1,108,861,986,299 　　차입부채 11,015,623,359,378 8,815,875,801,992 　　사채 13,447,175,600,318 13,035,410,243,817 　　파생상품부채 128,819,593,481 122,131,978,925 　　순확정급여부채 8,473,178,435 3,487,663,508 　　충당부채 103,429,505,589 191,745,931,727 　　당기법인세부채 89,977,505,198 37,920,784,422 　　이연법인세부채 111,919,932,972 45,507,945,394 　　기타부채 5,908,583,022,082 4,987,755,803,476 　　부채총계 139,753,018,292,781 135,109,931,812,961 　자본 　 　 　　지배주주지분 10,673,492,686,866 10,225,000,141,303 　　　자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 　　　신종자본증권 727,703,249,500 727,635,718,500 　　　기타불입자본 770,628,548,005 785,126,254,675 　　　기타자본구성요소 (41,014,411,734) (39,098,997,039) 　　　이익잉여금 7,586,499,071,095 7,121,660,935,167 　　비지배지분 448,753,940,000 448,701,940,000 　　자본총계 11,122,246,626,866 10,673,702,081,303 　자본과부채총계 150,875,264,919,647 145,783,633,894,264 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 14 기 3분기 제 13 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 순이자손익 749,388,717,978 2,228,467,678,118 718,530,100,708 2,166,546,510,847 　이자수익 1,725,802,530,849 5,229,480,093,200 1,694,027,677,359 4,923,036,443,995 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 이자수익 57,881,840,361 157,637,082,317 38,382,697,152 96,037,894,404 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 이자수익 54,430,692,808 153,201,175,454 40,090,316,830 97,739,847,640 　　상각후원가 측정 금융자산 이자수익 1,613,489,997,680 4,918,641,835,429 1,615,554,663,377 4,729,258,701,951 　이자비용 (976,413,812,871) (3,001,012,415,082) (975,497,576,651) (2,756,489,933,148) 순수수료손익 56,828,248,124 175,678,063,898 68,247,466,005 203,005,475,339 　수수료수익 98,359,042,513 301,708,624,772 107,609,641,504 322,277,154,420 　수수료비용 (41,530,794,389) (126,030,560,874) (39,362,175,499) (119,271,679,081) 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익 (20,145,991,180) 173,490,480,988 (36,046,547,006) 57,727,616,329 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익 13,531,440,456 63,382,316,557 98,327,324 5,361,157,296 상각후원가 측정 금융자산관련순손익 (344,373,004) 993,800,448 (34,374,055) (173,588,897) 신용손실 충당금 전입액 등 (189,302,102,250) (480,828,031,199) (127,739,662,553) (362,076,172,777) 일반관리비 (367,875,343,489) (1,132,333,106,642) (342,582,248,898) (1,092,590,153,537) 기타영업손익 (545,620,329) (181,529,659,468) (11,870,494,998) (108,945,025,432) 　외화거래순손익 14,108,018,752 18,247,959,113 (4,736,510,990) 3,135,636,188 　파생상품관련순손익 (8,884,643,354) (6,587,066,037) 1,349,331,760 62,899,037,885 　기타영업수익 207,280,289,011 597,224,766,450 162,629,093,958 457,616,162,911 　기타영업비용 (213,049,284,738) (790,415,318,994) (171,112,409,726) (632,595,862,416) 영업이익(손실) 241,534,976,306 847,321,542,700 268,602,566,527 868,855,819,168 영업외손익 50,896,212,611 107,674,311,674 14,707,664,470 42,772,310,580 　관계기업투자이익 20,971,467,571 66,020,340,688 10,216,833,175 31,186,375,780 　기타수익 37,020,596,164 67,177,870,312 11,849,595,362 38,478,367,438 　기타비용 (7,095,851,124) (25,523,899,326) (7,358,764,067) (26,892,432,638) 법인세차감전순이익 292,431,188,917 954,995,854,374 283,310,230,997 911,628,129,748 법인세비용 (74,021,387,099) (233,717,954,918) (70,971,024,536) (216,034,502,087) 당기순이익(손실) 218,409,801,818 721,277,899,456 212,339,206,461 695,593,627,661 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 212,791,046,113 705,103,949,688 204,313,343,961 664,524,605,915 　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 5,618,755,705 16,173,949,768 8,025,862,500 31,069,021,746 기타포괄손익 21,827,429,783 (1,915,326,035) 5,707,062,591 39,049,635,127 　당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소 　 　 　 　 　　확정급여제도의재측정요소 (10,800,938,111) (21,213,901,341) 13,119,971,868 880,611,276 　　기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 평가손익 1,581,719,914 (17,740,877,130) (4,522,996,718) (3,660,239,464) 　　당기손익-공정가치 측정 금융부채의 자기신용위험변동 820,635,997 (158,683,363) 432,209,283 18,917,025 　당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소 　 　 　 　 　　기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권평가손익 37,817,852,205 37,395,497,557 (10,233,642,098) 31,551,318,165 　　해외사업환산손익 (21,033,641,257) 4,755,663,428 6,986,615,534 18,038,584,901 　　해외사업장순투자에 대한 위험회피 18,126,552,600 (5,290,029,900) (2,674,857,600) (10,095,978,805) 　　지분법자본변동 (5,022,818,911) 874,628,749 2,438,282,107 1,874,827,521 　　기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권대손상각비 338,067,346 (537,624,035) 161,480,215 441,594,508 총포괄손익 240,237,231,601 719,362,573,421 218,046,269,052 734,643,262,788 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 234,618,475,896 703,188,623,653 210,020,406,552 703,574,241,042 　비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 5,618,755,705 16,173,949,768 8,025,862,500 31,069,021,746 주당이익(손실) 　 　 　 　 　보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) 638 2,122 619 2,003 　보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원) 638 2,122 619 2,003 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 신종자본증권 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2023.01.01 (기초자본) 1,629,676,230,000 827,392,476,500 778,904,418,040 (160,374,366,142) 6,766,697,044,950 9,842,295,803,348 947,586,880,000 10,789,882,683,348 자본의 변동 　 　 　 　 　 　 　 　 　소유주와의 거래 　 　 　 　 　 　 　 　 　　연차배당 0 0 0 0 (202,769,793,125) (202,769,793,125) 0 (202,769,793,125) 　　중간배당 0 0 0 0 (32,208,843,800) (32,208,843,800) 0 (32,208,843,800) 　　신종자본증권발행 0 149,487,602,000 0 0 0 149,487,602,000 0 149,487,602,000 　　신종자본증권상환 0 (249,244,360,000) (1,570,280,000) 0 0 (250,814,640,000) (299,185,360,000) (550,000,000,000) 　　신종자본증권배당 0 0 0 0 (18,496,613,013) (18,496,613,013) (31,069,021,746) (49,565,634,759) 　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 　 　 　 　 　 　 　 　 　　　자기주식의 취득 0 0 (15,999,878,770) 0 0 (15,999,878,770) 0 (15,999,878,770) 　　　자기주식 소각 0 0 22,997,375,405 0 (22,998,105,645) (730,240) 0 (730,240) 　기타변동 　 　 　 　 　 　 　 　 　　자본조정의변동 0 0 1,095,040,000 0 (1,095,040,000) 0 0 0 　　기타변동 0 0 0 0 0 0 0 0 　포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 　 　　총포괄손익 0 0 0 39,060,852,892 664,513,388,150 703,574,241,042 31,069,021,746 734,643,262,788 　　당기순이익(손실) 0 0 0 0 664,524,605,915 664,524,605,915 31,069,021,746 695,593,627,661 　　기타포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 　 　　　확정급여제도의재측정요소 0 0 0 880,611,276 0 880,611,276 0 880,611,276 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　 　 　 　 　 　 　 　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 31,551,318,165 0 31,551,318,165 0 31,551,318,165 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계 0 0 0 31,551,318,165 0 31,551,318,165 0 31,551,318,165 　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 　 　 　 　 　 　 　 　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 0 0 0 (3,660,239,464) 0 (3,660,239,464) 0 (3,660,239,464) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 0 0 0 11,217,765 (11,217,765) 0 0 0 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 0 0 0 (3,649,021,699) (11,217,765) (3,660,239,464) 0 (3,660,239,464) 　　　해외사업장환산이익 0 0 0 18,038,584,901 0 18,038,584,901 0 18,038,584,901 　　　해외사업장순투자위험회피평가손익 0 0 0 (10,095,978,805) 0 (10,095,978,805) 0 (10,095,978,805) 　　　지분법 자본변동 0 0 0 1,874,827,521 0 1,874,827,521 0 1,874,827,521 　　　기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 대손상각비 0 0 0 441,594,508 0 441,594,508 0 441,594,508 　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 　 　 　 　 　 　 　 　 　　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계 0 0 0 18,917,025 0 18,917,025 0 18,917,025 　　　총기타포괄손익 0 0 0 39,060,852,892 (11,217,765) 39,049,635,127 0 39,049,635,127 2023.09.30 (기말자본) 1,629,676,230,000 727,635,718,500 785,426,674,675 (121,313,513,250) 7,153,642,037,517 10,175,067,147,442 648,401,520,000 10,823,468,667,442 2024.01.01 (기초자본) 1,629,676,230,000 727,635,718,500 785,126,254,675 (39,098,997,039) 7,121,660,935,167 10,225,000,141,303 448,701,940,000 10,673,702,081,303 자본의 변동 　 　 　 　 　 　 　 　 　소유주와의 거래 　 　 　 　 　 　 　 　 　　연차배당 0 0 0 0 (132,056,259,580) (132,056,259,580) 0 (132,056,259,580) 　　중간배당 0 0 0 0 (64,087,345,400) (64,087,345,400) 0 (64,087,345,400) 　　신종자본증권발행 0 199,420,480,000 0 0 0 199,420,480,000 99,719,480,000 299,139,960,000 　　신종자본증권상환 0 (199,352,949,000) (979,571,000) 0 0 (200,332,520,000) (99,667,480,000) (300,000,000,000) 　　신종자본증권배당 0 0 0 0 (24,643,750,000) (24,643,750,000) (16,173,949,768) (40,817,699,768) 　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 　 　 　 　 　 　 　 　 　　　자기주식의 취득 0 0 (32,995,952,870) 0 0 (32,995,952,870) 0 (32,995,952,870) 　　　자기주식 소각 0 0 12,998,777,800 0 (12,999,508,040) (730,240) 0 (730,240) 　기타변동 　 　 　 　 　 　 　 　 　　자본조정의변동 0 0 1,870,700,000 0 (1,870,700,000) 0 0 0 　　기타변동 0 0 4,608,339,400 0 (4,608,339,400) 0 0 0 　포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 　 　　총포괄손익 0 0 0 (1,915,414,695) 705,104,038,348 703,188,623,653 16,173,949,768 719,362,573,421 　　당기순이익(손실) 0 0 0 0 705,103,949,688 705,103,949,688 16,173,949,768 721,277,899,456 　　기타포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 　 　　　확정급여제도의재측정요소 0 0 0 (21,213,901,341) 0 (21,213,901,341) 0 (21,213,901,341) 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　 　 　 　 　 　 　 　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 37,395,497,557 0 37,395,497,557 0 37,395,497,557 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계 0 0 0 37,395,497,557 0 37,395,497,557 0 37,395,497,557 　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 　 　 　 　 　 　 　 　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 0 0 0 (17,740,877,130) 0 (17,740,877,130) 0 (17,740,877,130) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 0 0 0 (88,660) 88,660 0 0 0 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 0 0 0 (17,740,965,790) 88,660 (17,740,877,130) 0 (17,740,877,130) 　　　해외사업장환산이익 0 0 0 4,755,663,428 0 4,755,663,428 0 4,755,663,428 　　　해외사업장순투자위험회피평가손익 0 0 0 (5,290,029,900) 0 (5,290,029,900) 0 (5,290,029,900) 　　　지분법 자본변동 0 0 0 874,628,749 0 874,628,749 0 874,628,749 　　　기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 대손상각비 0 0 0 (537,624,035) 0 (537,624,035) 0 (537,624,035) 　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 　 　 　 　 　 　 　 　 　　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계 0 0 0 (158,683,363) 0 (158,683,363) 0 (158,683,363) 　　　총기타포괄손익 0 0 0 (1,915,414,695) 88,660 (1,915,326,035) 0 (1,915,326,035) 2024.09.30 (기말자본) 1,629,676,230,000 727,703,249,500 770,628,548,005 (41,014,411,734) 7,586,499,071,095 10,673,492,686,866 448,753,940,000 11,122,246,626,866 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 14 기 3분기 제 13 기 3분기 영업활동현금흐름 　 　 　영업활동순현금흐름 (1,187,973,311,412) (312,510,144,790) 　　영업에서 창출된 현금흐름 (3,493,574,149,434) (2,840,996,881,672) 　　　당기순이익(손실) 721,277,899,456 695,593,627,661 　　　당기순이익조정을 위한 가감 합계 (1,157,401,337,726) (1,170,398,666,579) 　　　　이자수익 (5,229,480,093,200) (4,923,036,443,995) 　　　　이자비용 3,001,012,415,082 2,756,489,933,148 　　　　당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익 (38,134,543,882) (33,173,968,110) 　　　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익 (63,382,316,557) (5,361,157,296) 　　　　상각후원가 측정 금융자산관련순손익 (993,800,448) 173,588,897 　　　　당기손익-공정가치 측정 금융부채관련순손익 (14,047,183,578) 13,484,020,660 　　　　신용손실충당금 전입액 571,683,126,980 449,848,035,113 　　　　외화환산손익 (2,944,851,313) 17,012,743,448 　　　　파생상품평가손익 3,727,788,575 (8,343,051,331) 　　　　감가상각비 90,234,688,051 85,256,769,331 　　　　무형자산상각비 72,676,657,075 66,799,889,466 　　　　퇴직급여 34,549,030,724 29,939,076,089 　　　　기타영업손익 269,735,325,312 194,102,924,895 　　　　관계기업투자이익 (66,020,340,688) (31,186,375,780) 　　　　유무형자산관련손익 (19,768,472,290) 1,549,904,141 　　　　기타영업외손익 33,277,513 10,942,658 　　　　법인세비용 233,717,954,918 216,034,502,087 　　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (3,057,450,711,164) (2,366,191,842,754) 　　　　예치금의 증감 120,420,142,997 60,046,649,562 　　　　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증감 (1,547,835,011,653) (3,180,308,743,199) 　　　　대출채권및수취채권의 증감 (3,114,693,992,569) (8,392,952,275,087) 　　　　파생금융상품의 증감 (27,367,392,213) (7,010,746,678) 　　　　기타자산의 증감 (505,905,764,364) (455,943,881,467) 　　　　예수부채의 증감 (31,842,445,181) 5,908,492,344,659 　　　　당기손익-공정가치 측정 금융부채의 증감 1,027,951,509,946 673,457,179,453 　　　　충당부채의 증감 (80,699,921,275) (13,423,911,781) 　　　　기타부채의 증감 1,119,904,506,339 3,056,652,868,496 　　　　확정급여채무의 증감 (13,859,862,495) (23,807,430,648) 　　　　사외적립자산의 증감 (3,522,480,696) 8,606,103,936 　　이자수익의 수취 5,166,587,949,399 4,736,826,004,013 　　배당금의 수취 55,989,068,308 32,507,224,668 　　이자비용의 지급 (2,799,363,231,937) (1,985,493,300,808) 　　법인세의 납부 (117,612,947,748) (255,353,190,991) 투자활동현금흐름 　 　 　투자활동순현금흐름 (1,295,873,855,333) (1,886,745,586,370) 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분 2,437,887,052,342 3,728,981,027,068 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 취득 (2,679,215,267,527) (3,592,708,028,818) 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 4,123,620,990,418 1,347,005,665,351 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 취득 (5,365,823,122,019) (2,837,656,332,169) 　　상각후원가 측정 금융자산 처분 1,394,613,947,286 1,016,892,208,254 　　상각후원가 측정 금융자산 취득 (907,845,479,516) (1,091,897,410,973) 　　관계기업투자주식 처분 659,838,368,871 349,245,950,203 　　관계기업투자주식 취득 (872,368,258,320) (701,458,296,049) 　　유형자산의 처분 22,336,870,456 4,900,171,157 　　유형자산의 취득 (50,454,395,520) (71,624,040,629) 　　무형자산의 처분 2,865,355,701 28,687,700 　　무형자산의 취득 (59,809,475,999) (33,868,878,784) 　　투자부동산의 취득 (232,500,000) (1,808,916,160) 　　임차보증금의 증감 등 (1,287,941,506) (2,777,392,521) 재무활동현금흐름 　 　 　재무활동순현금흐름 1,883,990,564,335 643,813,948,830 　　차입부채의 증가 30,013,401,346,833 25,475,977,303,060 　　차입부채의 감소 (27,812,089,203,096) (24,212,517,601,425) 　　사채의 발행 6,072,282,731,553 4,936,804,608,780 　　사채의 상환 (5,702,394,769,469) (4,897,361,922,876) 　　리스부채의 상환 (23,104,026,347) (25,255,166,293) 　　보통주배당금의 지급 (196,143,604,980) (234,978,636,925) 　　신종자본증권의 발행 199,420,480,000 149,487,602,000 　　신종자본증권의 상환 (200,332,520,000) (250,000,000,000) 　　신종자본증권분배금의 지급 (24,643,750,000) (18,496,613,013) 　　자기주식의 취득 (32,995,952,870) (15,999,878,770) 　　자기주식의 소각 (730,240) (730,240) 　　비지배지분의 증감 52,000,000 (300,000,000,000) 　　비지배지분 배당금의 지급 (16,173,949,768) (31,069,021,746) 　　기타부채의 증감 (393,287,487,281) 67,224,006,278 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (599,856,602,410) (1,555,441,782,330) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 　 　 　현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 7,583,054,346 4,605,280,730 현금및현금성자산의순증가(감소) (592,273,548,064) (1,550,836,501,600) 기초현금및현금성자산 4,970,459,564,340 5,894,731,642,850 기말현금및현금성자산 4,378,186,016,276 4,343,895,141,250 3. 연결재무제표 주석 제14(당)기 3분기 2024년 01월 01일 부터 2024년 09월 30일 까지 제13(전)기 3분기 2023년 01월 01일 부터 2023년 09월 30일 까지 주식회사 BNK금융지주와 그 종속기업 1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 BNK금융지주(이하 "지배기업")와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 포함하여 "연결회사")의 일반사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업 개요지배기업은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업에 대한 지배ㆍ경영관리 및 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 3월 15일에 ㈜부산은행, ㈜BNK투자증권, BNK캐피탈㈜ 및 BNK신용정보㈜와 주식이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 설립되었습니다. 또한, 지배기업은 2011년에 100% 지분을 출자하여 ㈜BNK시스템 및 ㈜BNK저축은행을 설립하여 자회사로 편입하였으며, 2014년 10월에 ㈜경남은행의 지분 56.97%를 취득하여 지배력을 획득하였으며, 2015년 6월 4일에 주식의 포괄적 교환을 통해 주식회사 경남은행의 지분을 전량 취득하였습니다. 그리고 2015년 7월 지분취득과 유상증자를 통해 BNK자산운용㈜의 지분 51.01%를 취득하여 자회사로 편입하였으며, 2017년 12월 잔여지분 인수를 통해 BNK자산운용㈜는 지배기업의 완전 자회사가 되었습니다. 그리고 2019년 11월 BNK벤처투자㈜의 지분 100%를 취득하여 완전자회사로 편입하였습니다. 지배기업의 본점은 부산광역시 남구 문현금융로 30에 소재하고 있습니다. 한편 지배기업의 납입자본금은 당분기말 현재 보통주 자본금이 1,629,676백만원이며, 발행주식수는 320,436,727주입니다. (2) 종속기업 현황당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과같습니다. 투자회사 피투자회사 업종 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 ㈜BNK금융지주 ㈜부산은행 은행업 대한민국 12월 100.00 100.00 ㈜경남은행 은행업 대한민국 12월 100.00 100.00 BNK캐피탈㈜ 여신전문금융업 대한민국 12월 100.00 100.00 ㈜BNK투자증권 투자중개업 및 투자매매업 대한민국 12월 100.00 100.00 ㈜BNK저축은행 저축은행업 대한민국 12월 100.00 100.00 BNK자산운용㈜ 투자자문 및 집합투자업 대한민국 12월 100.00 100.00 BNK신용정보㈜ 신용조사 및 추심 대행업 대한민국 12월 100.00 100.00 ㈜BNK시스템 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 대한민국 12월 100.00 100.00 BNK벤처투자㈜ 창업투자회사자문업 대한민국 12월 100.00 100.00 BNK캐피탈㈜ BNKC (Cambodia) MFI PLC 소액여신전문업 캄보디아 12월 100.00 100.00 BNK Capital Myanmar Co.,Ltd () 소액여신전문업 미얀마 3월 99.99 99.99 BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd () 리스업 라오스 12월 96.71 96.71 MFO BNK Finance Kazakhstan JSC 소액여신전문업 카자흐스탄 12월 100.00 100.00 BNK Capital Lao NDTMFI Co., Ltd () 소액여신전문업 라오스 12월 99.99 99.99 MCC BNK Finance LLC 소액여신전문업 키르기스스탄 12월 100.00 100.00 () 동 종속기업에 대한 잔여 지분 또한 연결회사가 보유하고 있습니다. (3) 연결대상구조화기업연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 연결대상 구조화기업 연결대상 사유 신탁 부산은행(불특정금전신탁) 외 18개 자본시장법에 의한 금전신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. 투자펀드 BNK룩셈부르크사모 외 30개 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. 자산유동화 비엔케이제주글로벌㈜ 외 52개 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 소유하고있는 지분은 없으나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘','변동이익노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. (4) 종속기업의 주요 재무현황 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 영업수익 영업이익 당기순이익 총포괄이익 ㈜부산은행과 그 종속기업 78,392,802 72,540,391 5,852,411 3,307,019 433,946 384,683 391,831 ㈜경남은행과 그 종속기업 51,667,196 48,033,027 3,634,169 2,058,530 346,099 290,770 297,838 BNK캐피탈㈜와 그 종속기업 9,494,845 8,105,577 1,389,268 1,027,394 143,966 104,252 102,129 ㈜BNK투자증권과 그 종속기업 8,544,872 7,377,476 1,167,396 867,569 4,855 3,449 (8,221) ㈜BNK저축은행 1,928,894 1,686,806 242,088 112,393 6,493 3,219 3,219 BNK자산운용㈜와 그 종속기업 215,075 43,014 172,061 30,574 7,639 6,357 6,357 BNK벤처투자㈜ 57,412 907 56,505 5,105 962 1,727 1,727 BNK신용정보㈜ 30,804 2,363 28,441 10,556 2,867 2,176 2,176 ㈜BNK시스템 44,714 14,441 30,273 64,933 3,557 2,824 2,824 (단위: 백만원) 회사명 전기말 전분기 자산 부채 자본 영업수익 영업이익 당기순이익 총포괄이익 ㈜부산은행과 그 종속기업 77,271,486 71,622,886 5,648,600 3,579,914 481,907 392,991 416,799 ㈜경남은행과 그 종속기업 50,933,014 47,470,883 3,462,131 1,922,661 290,300 239,251 250,826 BNK캐피탈㈜와 그 종속기업 8,972,818 7,663,670 1,309,148 907,366 144,117 102,735 103,558 ㈜BNK투자증권과 그 종속기업 5,807,547 4,620,653 1,186,894 686,295 21,419 15,655 16,088 ㈜BNK저축은행 1,785,620 1,546,750 238,870 103,411 1,375 1,471 1,471 BNK자산운용㈜와 그 종속기업 211,719 46,015 165,704 31,613 6,084 5,491 5,491 BNK벤처투자㈜ 56,539 1,761 54,778 8,016 3,902 2,719 2,719 BNK신용정보㈜ 28,818 2,554 26,264 9,736 3,105 2,435 2,435 ㈜BNK시스템 41,507 14,058 27,449 71,347 4,501 3,523 3,523 (5) 연결대상 종속기업의 변동 당기 및 전기 중 신규로 연결재무제표 포함된 주요 연결대상 종속기업은 없습니다. 단, 신탁, 수익증권, 유동화전문회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실직적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다. (6) 연결구조화기업에 대한 위험 및 재무지원연결구조화기업은 부실채권(NPL) 등의 자산유동화 또는 부동산 등의 수익증권 투자를 위하여 설립되었습니다. 연결기업은 연결구조화기업이 발행한 후순위채권 등을 인수하거나, 연결구조화기업이 발행한 ABCP 또는 채권을 인수하는 약정을 제공하는 방법으로 관여하고 있으며, 투자성과에 따라 인수(투자)금액을 회수할 수 없는 위험에 노출되어 있습니다.한편, 연결기업이 주요 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 계약상 약정의 성격 및 의도는 다음과 같습니다. 기업명 재무지원을 제공하는 계약상 약정 지원을 제공하는 의도 비이엠유동화제일차 연결기업은 비이엠유동화제일차가 발행한 채권을 1,000억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 비엔케이제주제일차 연결기업은 비엔케이제주제일차가 발행한 채권을 197억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다 신용공여 부산은행 원본과이익보전신탁 연결기업은 연결대상 신탁에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전약정은 신탁상품의 운용결과 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그부족분을 연결기업이 보전해 줄 것을 요구하고 있습니다. 신탁계정의 금전운용에 대한 신용 보강 부산은행 원본보전신탁 연결기업은 연결대상 신탁에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전약정은 신탁상품의 운용결과 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그부족분을 연결기업이 보전해 줄 것을 요구하고 있습니다. 신탁계정의 금전운용에 대한 신용 보강 부산은행 원본보전과비보전혼재신탁 연결기업은 연결대상 신탁에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전약정은 신탁상품의 운용결과 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그부족분을 연결기업이 보전해 줄 것을 요구하고 있습니다. 신탁계정의 금전운용에 대한 신용 보강 비엔케이항동 연결기업은 비엔케이항동이 발행한 채권을 51억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 에이치케이양동제일차 연결기업은 에이치케이양동제일차가 발행한 채권을 150억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다 신용공여 하이엔드하우스제일차 연결기업은 하이엔드하우스제일차가 발행한 채권을 220억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다 신용공여 와이제이엘에프서초 연결기업은 와이제이엘에프서초가 발행한 채권을 50억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다 신용공여 비케이금남비 연결기업은 비엔케이금남비가 발행한 채권을 150억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 비케이금남씨 연결기업은 비엔케이금남씨가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 서머랠리제일차 연결기업은 서머랠리제일차가 발행한 채권을 300억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 더블에스동인제이차 연결기업은 더블에스동인제이차가 발행한 채권을 140억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 티더블유서초제삼차 연결기업은 티더블유서초제삼차가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 비케이더블유제일차 연결기업은 비케이더블유제일차가 발행한 채권을 100억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 케이더블유블루제일차 연결기업은 케이더블유블루제일차가 발행한 채권을 140억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 락슈미춘천 연결기업은 락슈미춘천이 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 콘수스화도 연결기업은 콘수스화도가 발행한 채권을 100억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 실버스타제이차 연결기업은 실버스타제이차가 발행한 채권을 50억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 실버스타제삼차 연결기업은 실버스타제삼차가 발행한 채권을 30억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 피티골드제일차 연결기업은 피티골드제일차가 발행한 채권을 300억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 로이케이산정 연결기업은 로이케이산정이 발행한 채권을 150억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 이마치브라더스제사차 연결기업은 이마치브라더스제사차가 발행한 채권을 98.3억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 로이케이분당 연결기업은 로이케이분당이 발행한 채권을 27억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 스마트평택석정제삼차 연결기업은 스마트평택석정제삼차가 발행한 채권을 100억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 지타워제이차 연결기업은 지타워제이차가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 고양창릉리시안㈜ 연결기업은 고양창릉리시안㈜가 발행한 채권을 101억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 고양창릉하젤㈜ 연결기업은 고양창릉하젤(주)가 발행한 채권을 53억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 고양창릉부르트㈜ 연결기업은 고양창릉부르트(주)가 발행한 채권을 103억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 경남은행 원리금보전신탁 연결기업은 연결대상 신탁에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전약정은 신탁상품의 운용결과 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그부족분을 연결기업이 보전해 줄 것을 요구하고 있습니다. 신탁계정의 금전운용에 대한 신용 보강 경남은행 원본보전신탁 연결기업은 연결대상 신탁에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전약정은 신탁상품의 운용결과 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그부족분을 연결기업이 보전해 줄 것을 요구하고 있습니다. 신탁계정의 금전운용에 대한 신용 보강 샌드캐슬제일차(주) 연결기업은 샌드캐슬제일차(주)가 발행한 채권을 132.36억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 에스엘제이차(주) 연결기업은 에스엘제이차(주)가 발행한 채권을 55.86억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 에스엘제일차(주) 연결기업은 에스엘제일차(주)가 발행한 채권을 97.6억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 에스엘제사차(주) 연결기업은 에스엘제사차(주)가 발행한 채권을 149.9억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 웨스트우드제일차(주) 연결기업은 웨스트우드제일차(주)가 발행한 채권을 400.71억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 에스엘제삼차(주) 연결기업은 에스엘제삼차(주)가 발행한 채권을 350억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 에스엘제육차(주) 연결기업은 에스엘제육차(주)가 발행한 채권을 280억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 에스엘제칠차(주) 연결기업은 에스엘제칠차(주)가 발행한 채권을 150억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 비엔케이우정제일차㈜ 연결기업은 비엔케이우정제일차(주)가 발행한 채권을 203억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다. 신용공여 2. 중요한 회계정책 2.1 분기연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2020년 개정) - 부채의 유동/비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 부채 결제의 의미와 결제방식을 현금, 자신의 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 명확히 합니다.이 개정사항이 연결회사의 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 약정사항이 있는 비유동부채 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 또한 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다.이 개정사항이 연결회사의 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'(개정) - 공급자금융약정 동 개정사항은 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 공시 목적에 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'를 개정하여 유동성위험 집중도에 대한 익스포저와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자금융약정을 추가하였습니다. '공급자금융약정'이라는 용어는 정의되지 않습니다. 대신 동 개정사항은 정보를 제공해야 하는 약정의 특성을 제시합니다. 공시 목적을 이루기 위하여, 공급자금융약정에 대한 다음 내용을 통합하여 공시하여야 합니다. * 약정의 조건 * 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목 * 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분에 해당하는 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목 * 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위와 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 지급기일 범위 * 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 비현금 변동 유형과 영향 * 유동성위험 정보이 개정사항이 연결회사의 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) - 판매후리스에서 발생하는 리스부채 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 판매로 회계처리 되는 판매후리스에 대하여 후속측정 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 '리스료'나 '수정 리스료'를 산정하도록 요구합니다.이 개정사항이 연결회사의 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 가상자산 공시 동 개정사항은 가상자산 관련 거래에 대해 다른 기준서에서 요구하는 공시요구사항에 추가하여, 1) 가상자산을 보유하는 경우, 2) 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 3) 가상자산을 발행하는 경우로 각각 구분하여 각 경우별로 공시해야 할 사항을 규정합니다. 가상자산을 보유하는 경우 가상자산의 일반정보, 적용한 회계정책, 가상자산별 취득경로와 취득원가 및 당기말 공정가치 등에 대한 정보를 공시해야 합니다. 또한 가상자산을 발행한 경우 발행한 가상자산과 관련된 기업의 의무 및 의무이행상황, 매각한 가상자산의 수익인식시기 및 금액, 발행 후 보유 중인 가상자산의 수량과 중요한 계약내용 등을 공시하여야 합니다.이 개정사항이 연결회사의 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호' 한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여 동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다. 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다. 상기 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적용하며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 요약분기연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기업회계기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 연결회사는 경제협력개발기구(OECD)가 발표한 국제조세개혁 - 필라2 모범규칙을 시행하기 위하여 제정된 세법에 따라 발생한 법인세(글로벌 최저한세)에 대하여 기업회계기준서 제1012호 '법인세'를 적용하였습니다. 이 개정기준은 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 회계처리를 한시적으로 면제하는 의무 규정을 포함하고 있으며, 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 연결회사는 필라2 법인세(글로벌 최저한세)와 관련되는 이연법인세의 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하였으며, 해당 법률은 2024년 1월 1일부터 시행 중입니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 연결재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.요약분기연결재무제표를 작성하기 위해 회사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.(1) 금융상품의 공정가치주석6에 기술된 바와 같이, 연결회사는 특정 유형의 금융상품의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는 평가기법을 사용하였습니다. 주석6은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 주요 가정의 세부내용과이러한 가정에 대한 민감도 분석내용을 제공하고 있습니다. 경영진은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다.(2) 금융상품의 기대신용손실연결회사는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권, 상각후원가로 측정하는 금융자산, 보증계약 및 대출약정에 대해서 기대신용손실을 측정하며, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권은 기타포괄손익누계액으로 인식하고, 상각후원가로 측정하는 금융자산은 손실충당금을 설정하며, 보증계약 및 대출약정에 대해서는 충당부채를 설정합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 손실충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 손실충당금 및 지급보증/미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다.연결회사는 미래전망정보를 반영하여 기대신용손실을 측정하고 있습니다. 연결회사는 신용리스크 측정 요소가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 주요 거시경제변수와 기대신용손실 측정 요소 간 관계를 추정하기 위하여 통계적 방법론을 활용하고 있습니다. 연결회사는 과거 10년 이상의 장기 데이터와 주요 거시경제 변수 간 상관관계를 도출한 후 회귀식 추정을 통해 미래전망정보를 반영하고 있으며, 연결회사가 식별한 주요 거시경제변수는 GDP성장률, 금리스프레드(국고채-CD유통수익률), 생산자물가지수, 부산 및 경남 어음부도율, 종합주가지수, 실업률, 소비자물가지수, 부산 아파트매매지수 등입니다. 기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 한국은행, 한국개발연구원 등 정부 및 공공기관의 전망치를 고려하고 있으며, 경기 전망에 대한 시나리오별 발생 가능성을 종합적으로 검토하여 산출하고 있습니다. 4. 금융상품 위험 관리(1) 개요연결회사가 노출될 수 있는 금융위험의 종류에는 신용위험(Credit risk), 시장위험(Market risk), 유동성위험(Liquidity risk), 운영위험(Operational risk) 등이 있습니다. 전기말 이후 연결회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 중요한 변화는 없습니다. (2) 신용위험1) 신용위험에 대한 최대노출정도당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 난내: 예치금 268,262 388,650 당기손익-공정가치 측정 금융자산 8,641,552 6,867,900 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 8,372,588 7,028,690 상각후원가 측정 금융자산 8,771,749 9,220,251 대출채권 111,203,740 109,382,964 수취채권 2,293,502 1,474,910 파생상품자산 163,502 133,689 소 계 139,714,895 134,497,054 난외: 　 　 지급보증 1,455,840 1,359,921 약정 23,312,830 23,553,296 소 계 24,768,670 24,913,217 합 계 164,483,565 159,410,271 2) 금융자산의 신용건전성 분석가. 신용위험 등급은 내부신용등급에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다. 구 분 가계 기업, 공공 및 기타 Grade 1 1등급~5등급 AAA, AA, AA-, A Grade 2 6등급 A-, BBB+, BBB Grade 3 7~8등급 BBB-, BB, BB- Grade 4 9~10등급 B, B-, C, D 나. 당분기말 현재 연결회사의 신용위험 등급별 대출채권 및 수취채권, 채무증권 총장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 대출채권 및 수취채권 채무증권 대출채권 수취채권 소 계 기타포괄손익-공정가치 상각후원가 소 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 12개월기대신용손실 신용이 손상되지않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 신용이 손상되지않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 Grade 1 49,138,220 2,145,360 - 498,561 3,026 - 51,785,167 8,372,588 8,764,048 17,136,636 Grade 2 27,994,429 7,572,092 - 126,397 14,832 - 35,707,750 - 9,996 9,996 Grade 3 7,887,253 10,147,347 19,796 41,620 29,286 - 18,125,302 - - - Grade 4 211,930 3,654,156 1,031,099 1,848 21,119 27,252 4,947,404 - - - 무등급 2,202,116 571,654 181,431 1,525,755 11,917 66,197 4,559,070 - - - 합 계 87,433,948 24,090,609 1,232,326 2,194,181 80,180 93,449 115,124,693 8,372,588 8,774,044 17,146,632 다. 당분기말 현재 연결회사의 신용위험 등급별 대출약정 및 보증에 대한 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 대출약정 보증계약 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 소 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 소 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 Grade 1 15,892,348 174,826 - 16,067,174 259,884 559 - 260,443 Grade 2 4,143,862 655,013 - 4,798,875 511,433 431,452 - 942,885 Grade 3 875,419 571,530 239 1,447,188 175,097 48,053 - 223,150 Grade 4 14,216 124,507 132 138,855 - 28,511 851 29,362 무등급 149,007 5,181 188 154,376 - - - - 합 계 21,074,852 1,531,057 559 22,606,468 946,414 508,575 851 1,455,840 라. 전기말 현재 연결회사의 신용위험 등급별 대출채권 및 수취채권, 채무증권 총장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 전기말 대출채권 및 수취채권 채무증권 대출채권 수취채권 소 계 기타포괄손익-공정가치 상각후원가 소 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 12개월기대신용손실 신용이 손상되지않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 신용이 손상되지않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 Grade 1 49,224,082 2,433,691 - 195,396 10,720 - 51,863,889 7,028,690 9,218,538 16,247,228 Grade 2 27,847,506 7,800,955 - 143,404 17,614 - 35,809,479 - 5,000 5,000 Grade 3 7,267,729 8,363,627 5,000 44,287 28,847 - 15,709,490 - - - Grade 4 248,798 3,781,167 728,658 2,225 27,746 5,996 4,794,590 - - - 무등급 2,377,910 657,755 66,403 993,578 4,691 65,866 4,166,203 - - - 합 계 86,966,025 23,037,195 800,061 1,378,890 89,618 71,862 112,343,651 7,028,690 9,223,538 16,252,228 마. 전기말 현재 연결회사의 신용위험 등급별 대출약정 및 보증에 대한 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 전기말 대출약정 보증계약 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 소 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 소 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 Grade 1 15,917,762 194,641 - 16,112,403 308,134 1,360 - 309,494 Grade 2 4,301,921 692,076 - 4,993,997 483,993 239,730 - 723,723 Grade 3 802,625 575,937 - 1,378,562 115,380 160,956 - 276,336 Grade 4 15,600 152,379 291 168,270 96 45,710 4,562 50,368 무등급 142,385 28,186 - 170,571 - - - - 합 계 21,180,293 1,643,219 291 22,823,803 907,603 447,756 4,562 1,359,921 5. 영업부문 정보(1) 부문별 보고 현황 및 사업별 부문 부문별 정보는 연결회사의 사업별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 연결회사의 내부보고 현황을 기초로 하였습니다. 연결회사는 은행 두 부문, 증권, 캐피탈, 저축은행, 기타의 여섯 가지 영업 부문으로 구분하고 있습니다. 이러한영업 부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 사업별 영업 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 부산은행 경남은행 BNK캐피탈 BNK투자증권 BNK저축은행 기타 합 계 조정사항 연결재무제표 순이자손익 1,146,031 768,972 237,095 62,344 50,941 (22,812) 2,242,571 (14,103) 2,228,468 순수수료손익 32,756 38,759 27,095 53,161 6,138 19,582 177,491 (1,813) 175,678 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익 43,252 59,205 6,989 66,234 862 12,757 189,299 (15,809) 173,490 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익 23,937 24,364 - 15,081 - - 63,382 - 63,382 상각후원가 측정 금융자산관련순손익 (374) 1,368 - - - - 994 - 994 신용손실충당금환입액(전입액) 등 (168,505) (94,125) (95,177) (102,438) (24,921) 4,306 (480,860) 32 (480,828) 일반관리비 (532,505) (370,533) (80,581) (64,416) (18,857) (84,757) (1,151,649) 19,317 (1,132,332) 기타영업손익 (110,646) (81,911) 48,545 (25,111) (7,670) 343,807 167,014 (348,544) (181,530) 영업이익 433,946 346,099 143,966 4,855 6,493 272,883 1,208,242 (360,920) 847,322 영업외손익 61,677 28,518 (4,892) (534) 646 28,776 114,191 (6,517) 107,674 법인세비용차감전순이익 495,623 374,617 139,074 4,321 7,139 301,659 1,322,433 (367,437) 954,996 법인세비용 (110,940) (83,847) (34,822) (872) (3,920) (3,075) (237,476) 3,758 (233,718) 분기순이익 384,683 290,770 104,252 3,449 3,219 298,584 1,084,957 (363,679) 721,278 자산 총계 78,392,802 51,667,196 9,494,845 8,544,872 1,928,894 8,897,185 158,925,794 (8,050,529) 150,875,265 부채 총계 72,540,391 48,033,027 8,105,577 7,377,476 1,686,806 2,291,844 140,035,121 (282,103) 139,753,018 (단위: 백만원) 구 분 전분기 부산은행 경남은행 BNK캐피탈 BNK투자증권 BNK저축은행 기타 합 계 조정사항 연결재무제표 순이자손익 1,116,852 733,959 247,791 56,724 38,196 (21,358) 2,172,164 (5,617) 2,166,547 순수수료손익 53,349 39,285 19,476 62,297 7,807 22,437 204,651 (1,646) 203,005 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익 42,932 47,126 1,968 (32,295) 256 6,644 66,631 (8,903) 57,728 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익 3,003 1,956 - 402 - - 5,361 - 5,361 상각후원가 측정 금융자산관련순손익 23 (197) - - - - (174) - (174) 신용손실충당금환입액(전입액) 등 (124,944) (88,528) (84,942) (44,717) (21,837) 2,611 (362,357) 281 (362,076) 일반관리비 (505,770) (360,711) (76,032) (72,073) (17,174) (80,116) (1,111,876) 19,286 (1,092,590) 기타영업손익 (103,539) (82,590) 35,856 51,081 (5,873) 413,495 308,430 (417,375) (108,945) 영업이익 481,906 290,300 144,117 21,419 1,375 343,713 1,282,830 (413,974) 868,856 영업외손익 21,946 17,164 (9,094) (306) 595 25,754 56,059 (13,287) 42,772 법인세비용차감전순이익 503,852 307,464 135,023 21,113 1,970 369,467 1,338,889 (427,261) 911,628 법인세비용 (110,861) (68,214) (32,287) (5,458) (499) (3,827) (221,146) 5,111 (216,035) 분기순이익 392,991 239,250 102,736 15,655 1,471 365,640 1,117,743 (422,150) 695,593 자산 총계 80,176,270 50,921,870 8,684,976 6,046,311 1,874,034 9,111,222 156,814,683 (8,114,460) 148,700,223 부채 총계 74,450,165 47,409,127 7,382,173 4,865,925 1,636,827 2,520,985 138,265,202 (388,447) 137,876,755 (2) 상품별 및 지역별 구분연결회사의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 또한, 연결회사는 대부분의 사업을 대한민국 내에서만 영위하고 있으므로 지역별 부문 수익에 대한 공시 사항은 없습니다. (3) 주요 고객에 대한 정보지역별 연결회사의 수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 수익 비유동자산 당분기 전분기 당분기말 전기말 국내귀속분 7,355,060 7,182,524 2,135,669 2,165,954 해외귀속분 64,460 54,668 9,564 10,232 합계 7,419,520 7,237,192 2,145,233 2,176,186 6. 공정가치해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. (1) 금융상품 종류별 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및예치금 4,646,448 4,646,448 5,359,110 5,359,110 당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,043,801 9,043,801 7,223,889 7,223,889 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 8,525,000 8,525,000 7,187,862 7,187,862 상각후원가 측정 금융자산 8,771,749 8,729,599 9,220,251 9,056,373 대출채권및수취채권 113,497,242 115,206,521 110,857,874 112,829,785 파생상품자산 163,502 163,502 133,689 133,689 금융자산 소계 144,647,742 146,314,871 139,982,675 141,790,708 금융부채: 예수부채 106,816,038 106,907,323 106,761,234 106,808,602 당기손익-공정가치 측정 금융부채 2,122,979 2,122,979 1,108,862 1,108,862 차입부채 11,015,623 10,994,473 8,815,876 8,771,491 사채 13,447,176 13,552,717 13,035,410 13,026,872 파생상품부채 128,820 128,820 122,132 122,132 기타금융부채() 5,690,993 5,690,982 4,742,453 4,744,441 금융부채 소계 139,221,629 139,397,294 134,585,967 134,582,400 () 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있습니다. (2) 금융상품별 공정가치 측정방법 및 가정 금융상품별 공정가치의 평가 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 결정방법 현금및예치금 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 유가증권 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(FreeCash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 파생상품 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용하고 있습니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. 장외파생상품의 경우 상품의 특성에 따라 Closed Form Solution이 존재하는 상품은 해당 평가모형을 이용하며, 그 외 Closed Form Solution이 존재하지 않는 복잡한 파생상품은 유한차분법(FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의 방법을 이용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 대출채권및수취채권 대출채권및수취채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 대출채권및수취채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 예수부채 요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존만기가 3개월 이하이거나 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로간주하고 있습니다. 차입부채 DCF 모형을 이용하여 미래 계약현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 사채 활성시장에서 공시되는 시장가격에 근거하여 외부전문평가기관이 제공한 평가금액을 이용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 기타금융부채 기타금융부채는 주로 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하인 금융부채로 구성되어 있으며, 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. (3) 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,486,713 5,779,002 1,778,086 9,043,801 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 3,232,578 5,151,014 141,408 8,525,000 당기손익-공정가치 측정 대출채권 - - 24,955 24,955 파생상품자산 213 132,025 31,264 163,502 금융자산 소계 4,719,504 11,062,041 1,975,713 17,757,258 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 911,348 - 1,211,631 2,122,979 파생상품부채 85 106,869 21,866 128,820 금융부채 소계 911,433 106,869 1,233,497 2,251,799 (단위: 백만원) 구 분 전기말 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 343,910 5,436,502 1,443,477 7,223,889 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 3,497,596 3,541,810 148,456 7,187,862 당기손익-공정가치 측정 대출채권 - - 51,250 51,250 파생상품자산 - 123,843 9,846 133,689 금융자산 소계 3,841,506 9,102,155 1,653,029 14,596,690 금융부채: 　 　 　 　 당기손익-공정가치 측정 금융부채 178,149 - 930,713 1,108,862 파생상품부채 - 83,798 38,334 122,132 금융부채 소계 178,149 83,798 969,047 1,230,994 2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 　 채무증권 4,870,899 DCF모형 할인율 기타증권 908,103 DCF모형, 순자산가치법 할인율, 편입자산가액, 청산가치, 변동성 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 　 채무증권 5,151,014 DCF모형 할인율 파생상품자산 132,025 DCF모형, 1-factor Gaussian Copular model 이자율, 할인율, 환율, 준거자산 신용 스프레드 등 금융부채: 파생상품부채 106,869 DCF모형, 1-factor Gaussian Copular model 이자율, 할인율, 환율, 준거자산 신용 스프레드 등 (단위: 백만원) 구 분 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 4,522,848 DCF모형 할인율 기타증권 913,654 DCF모형, 순자산가치법,Monte-Carlo Simulation 할인율, 편입자산가액, 변동성 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 3,541,810 DCF모형 할인율 파생상품자산 123,843 DCF모형, 1-factor Gaussian Copular model 이자율, 할인율, 환율, 준거자산 신용 스프레드 등 금융부채: 파생상품부채 83,798 DCF모형, 1-factor Gaussian Copular model 이자율, 할인율, 환율, 준거자산 신용 스프레드 등 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측 가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산: 　 　 　 　 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,778,086 지분증권 342,657 순자산가치법 현금흐름할인모형 이항모형 유사기업비교법 Hull & White 모형 편입자산가액 할인율 : 9.82% ~ 11.40% 변동성 : 0.48% ~ 68.48% 성장률 : 0% 편입자산가액 증가(감소), 할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소), 변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 채무증권 7,127 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 변동성: 20.15% ~ 41.68% 변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 기타증권 1,428,302 순자산가치법 배당할인모형 현금흐름할인모형 이항모형 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 편입자산가액 할인율 : 2.96% ~ 131.00% 변동성 : 0.00% ~ 52.24% 성장률 : 0.00% ~ 1.00% 청산가치 : 0.00% 편입자산가액 증가(감소), 할인율감소(증가), 변동성 증가(감소), 성장률 증가(감소), 청산가치 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 141,408 　 　 지분증권 141,408 순자산가치법 FCFE모형 배당할인모형 유사기업비교법 현금흐름할인모형 편입자산가액 할인율: 5.73% ~ 15.31% 성장율: 0.00% ~ 1.00% 청산가치 : 0.00% 편입자산가액 증가(감소), 할인율감소(증가), 성장률 증가(감소), 청산가치 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 당기손익-공정가치 측정 대출채권 24,955 　 　 복합금융상품 24,955 이항모형 변동성 : 25.87% ~ 49.00% 할인율 : 4.93% ~ 6.51% 변동성 증가(감소), 할인율감소(증가)시 공정가치 증가(감소) 파생상품자산 31,264 이항모형 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 현금흐름할인모형 1-factor Gaussian Copular model 변동성 : 0% ~ 99% 상관계수: -0.99 ~ 0.99 신용스프레드 : 0.00% ~ 5.00% 할인율 : 3.0% ~ 3.1% 변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 상관계수가 높을 수록, 신용스프레드가 작을 수록 공정가치 상승 가능성 증가 금융부채: 　 당기손익-공정가치 지정 금융부채 1,211,631 Hull & White 모형 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 변동성 : 0.00% ~ 99.99% 상관계수 : -0.99 ~ 0.99 변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 상관계수가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가 파생상품부채 21,866 이항모형 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 변동성 : 0.50% ~ 0.59% 할인율 : 3.00% ~ 3.10% 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) (단위: 백만원) 구 분 전기말 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측 가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,443,477 지분증권 217,781 순자산가치법 현금흐름할인모형 이항모형 Hull & White / G2++ 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 편입자산가액 할인율 : 16.17% 변동성 : 0.61% ~ 76.22% 성장률 : 0% 편입자산가액 증가(감소), 할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소), 변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 채무증권 114,761 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 변동성: 14.23% ~ 53.75% 변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 기타증권 1,110,935 순자산가치법 배당할인모형 현금흐름할인모형 이항모형 시장가치접근법 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 편입자산가액 할인율 : 3.07% ~ 125.11% 변동성 : 0.54% ~ 52.74% 성장률 : 1.00% 청산가치 : 0.00% 편입자산가액 증가(감소), 할인율감소(증가), 변동성 증가(감소), 성장률 증가(감소), 청산가치 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 148,456 　 　 지분증권 148,456 순자산가치법 FCFE모형 배당할인모형 유사기업비교법 현금흐름할인모형 편입자산가액 할인율: 9.25% ~ 17.54% 성장율: 0.00% ~ 1.00% 편입자산가액 증가(감소), 할인율감소(증가), 성장률 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 당기손익-공정가치 측정 대출채권 51,250 　 　 복합금융상품 51,250 이항모형 변동성 : 19.99% ~ 61.28% 할인율 : 5.33% ~ 21.21% 변동성 증가(감소), 할인율감소(증가)시 공정가치 증가(감소) 파생상품자산 9,846 이항모형 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 변동성 : 0% ~ 99% 할인율 : 3.70% ~ 3.80% 상관계수: -0.99 ~ 0.99 변동성 증가(감소), 할인율감소(증가)시 공정가치 증가(감소) 상관계수가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가 금융부채: 　 당기손익-공정가치 지정 금융부채 930,713 Hull & White 모형 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 변동성 : 0% ~ 99% 상관계수 : -0.99 ~ 0.99 변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 상관계수가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가 파생상품부채 38,334 이항모형 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 변동성 : 0% ~ 99% 할인율 : 3.70% ~ 3.80% 상관계수 : -0.99 ~ 0.99 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) 상관계수가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가 4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준3 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 당기손익으로 인식 기타포괄손익으로 인식 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 　 　 　 　 당기손익-공정가치 측정 금융자산(1)(5) 5,412 (4,334) - - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(1) - - 4,875 (2,495) 당기손익-공정가치 측정 대출채권(2) 242 (239) - - 파생상품자산(3) 63 62 - - 금융부채: 　 　 　 　 당기손익-공정가치 지정 금융부채(4) - - - - 파생상품부채(3) 6,524 (6,524) - - 합 계 12,241 (11,035) 4,875 (2,495) (1) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0%~1%)과 할인율(-1%~1%) 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(2) 전환사모사채는 주가(-20%~20%), 상품가격 등(-20%~20%) 하락, 금리(-2%~2%), 원화가치(-10%~10%), 신용프리미엄(가산금리) (-5%~5%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(3) Callable IRS는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(4) 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(-10%~10%) 및 할인율(-1%~1%)이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(5) 수익증권 및 일부 출자금은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 전기말 당기손익으로 인식 기타포괄손익으로 인식 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 　 　 　 　 당기손익-공정가치 측정 금융자산(1)(5) 4,842 (3,974) - - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(1) - - 3,334 (1,928) 당기손익-공정가치 대출채권(2) 351 (347) - - 파생상품자산(3) 39 (53) - - 금융부채: 당기손익-공정가치 지정 금융부채(4) (144) 202 - - 파생상품부채(3) 6,872 (6,917) - - 합 계 11,960 (11,089) 3,334 (1,928) (1) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0%~1%)과 할인율(-1%~1%) 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(2) 전환사모사채는 주가(-20%~20%), 상품가격 등(-20%~20%) 하락, 금리(-2%~2%), 원화가치(-10%~10%), 신용프리미엄(가산금리) (-5%~5%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(3) Callable IRS는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(4) 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(-10%~10%) 및 할인율(-1%~1%)이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(5) 수익증권 및 일부 출자금은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외되었습니다. 5) 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 당기손익- 공정가치 측정 대출채권 파생상품자산 파생상품부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기초금액 1,443,477 148,455 51,250 9,846 38,334 930,713 총손익: 　 　 　 　 　 　 당기손익인식액() 181,795 - 4,397 1,285 (11,201) 26,617 기타포괄손익인식액 - (7,047) - - - 488 매입금액 495,102 - - 30,000 - 1,398,762 매도금액 (353,534) - (30,692) (9,867) (5,267) (1,144,949) 대체 금액 11,246 - - - - - 분기말 금액 1,778,086 141,408 24,955 31,264 21,866 1,211,631 () 당분기의 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산, 부채의 미실현 손익 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련손익 당기손익-공정가치 측정 대출채권 관련손익 파생상품관련손익 당기손익-공정가치 측정 금융부채 관련손익 합 계 당기손익 인식금액 181,795 4,397 12,486 (26,617) 172,061 미실현손익 변동금액 194,133 1,339 12,472 (22,983) 184,961 (단위: 백만원) 구 분 전분기 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 당기손익- 공정가치 측정 대출채권 파생상품자산 파생상품부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기초금액 1,514,228 157,313 62,105 955 45,855 584,160 총손익: 　 　 　 　 　 　 당기손익인식액(1) 22,786 - 72 (11) 3,305 24,466 기타포괄손익인식액 - (5,893) - - - (59) 매입금액 310,592 - - 3,540 7,321 1,120,663 매도금액 (184,569) (1) (3,872) (31) (684) (983,947) 기타변동액: 　 　 　 　 　 　 다른 수준으로 변경된 금액(2) (8,535) - - - - - 대체 금액 (134,310) - - - - - 분기말 금액 1,520,192 151,419 58,305 4,453 55,797 745,283 (1) 전분기의 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산, 부채의 미실현 손익 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련손익 당기손익-공정가치 측정 대출채권 관련손익 파생상품관련손익 당기손익-공정가치 측정 금융부채 관련손익 합 계 당기손익 인식금액 22,786 72 (3,316) (24,466) (4,924) 미실현손익 변동금액 23,720 1,387 (3,218) (13,518) 8,371 (2) 해당 증권에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. (4) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 현금및예치금 632,107 4,014,341 - 4,646,448 대출채권및수취채권 - 120,248 115,061,318 115,181,566 상각후원가 측정 금융자산 405,902 8,300,079 23,618 8,729,599 소 계 1,038,009 12,434,668 115,084,936 128,557,613 금융부채: 예수부채 - 17,088,891 89,818,432 106,907,323 차입부채 - 4,985,551 6,008,922 10,994,473 사채 - 13,552,717 - 13,552,717 기타금융부채 - - 5,690,982 5,690,982 소 계 - 35,627,159 101,518,336 137,145,495 (단위: 백만원) 구 분 전기말 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 현금및예치금 512,895 4,846,215 - 5,359,110 대출채권및수취채권 - 124,561 112,653,974 112,778,535 상각후원가 측정 금융자산 1,115,554 7,940,819 - 9,056,373 소 계 1,628,449 12,911,595 112,653,974 127,194,018 금융부채: 예수부채 - 17,605,094 89,203,508 106,808,602 차입부채 1,465,285 1,732,782 5,573,424 8,771,491 사채 - 13,026,872 - 13,026,872 기타금융부채 - - 4,744,441 4,744,441 소 계 1,465,285 32,364,748 99,521,373 133,351,406 2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 다만, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다. (단위: 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산: 채무증권 8,300,079 7,940,819 DCF 모형 할인율 금융부채: 　 　 　 　 예수부채 17,088,891 17,605,094 DCF 모형 할인율 차입부채 4,985,551 1,732,782 DCF 모형 할인율 사채 13,552,717 13,026,872 DCF 모형 할인율 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 자산, 부채중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산: 　 대출채권및수취채권 115,061,318 112,653,974 DCF 모형 할인율, 조기상환율 상각후원가 측정 금융자산 23,618 - DCF 모형 할인율, 조기상환율 금융부채: 　 　 　 예수부채 89,818,432 89,203,508 DCF 모형 할인율 차입부채 6,008,922 5,573,424 DCF 모형 할인율 기타금융부채 5,690,982 4,744,441 DCF 모형 할인율 (5) 금융자산의 양도연결회사는 환매조건부채권매도, 유가증권 대여약정 및 유동화 금융자산을 보유하고있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다.환매조건부채권 매도의 경우 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 유동화 금융자산은 연결대상 구조화기업이 연결실체가 보유한 대출채권 등을 유동화 자산으로하여 자산유동화증권을 발행하였으며, 연결실체는 매입약정 또는 신용공여를 통해 관련 위험을 부담하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 거래의 성격 당분기말 전기말 양도된자산의장부금액 관련부채의장부금액 양도된자산의장부금액 관련부채의장부금액 환매조건부채권매도 3,994,220 3,626,722 2,352,065 2,468,344 대여유가증권 907,145 - 1,520,342 - 유동화 금융자산 596,563 605,266 642,590 683,434 합 계 5,497,928 4,231,988 4,514,997 3,151,778 (6) 금융상품 범주별 분류당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 위험회피파생자산 합 계 금융자산: 현금및예치금 - - 4,646,448 - 4,646,448 당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,043,801 - - - 9,043,801 파생상품자산 - - - 163,502 163,502 당기손익-공정가치 측정 대출채권 24,955 - - - 24,955 상각후원가 측정 대출채권 - - 113,472,287 - 113,472,287 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 8,525,000 - - 8,525,000 상각후원가 측정 금융자산 - - 8,771,749 - 8,771,749 금융자산 총계 9,068,756 8,525,000 126,890,484 163,502 144,647,742 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 당기손익-공정가치 측정금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 위험회피파생부채 합 계 금융부채: 예수부채 - - 106,816,038 - 106,816,038 당기손익-공정가치 측정 금융부채 911,348 1,211,631 - - 2,122,979 차입부채 - - 11,015,623 - 11,015,623 사채 - - 13,447,176 - 13,447,176 파생상품부채 - - - 128,820 128,820 기타금융부채() - - 5,721,651 - 5,721,651 금융부채 총계 911,348 1,211,631 137,000,488 128,820 139,252,287 () 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 위험회피파생자산 합 계 금융자산: 현금및예치금 - - 5,359,110 - 5,359,110 당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,223,889 - - - 7,223,889 파생상품자산 - - - 133,689 133,689 당기손익-공정가치 측정 대출채권 51,250 - - - 51,250 상각후원가 측정 대출채권 - - 110,806,624 - 110,806,624 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 7,187,862 - - 7,187,862 상각후원가 측정 금융자산 - - 9,220,251 - 9,220,251 금융자산 총계 7,275,139 7,187,862 125,385,985 133,689 139,982,675 (단위: 백만원) 구 분 전기말 당기손익-공정가치 측정금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 위험회피파생부채 합 계 금융부채: 예수부채 - - 106,761,234 - 106,761,234 당기손익-공정가치 측정 금융부채 178,149 930,713 - - 1,108,862 차입부채 - - 8,815,876 - 8,815,876 사채 - - 13,035,410 - 13,035,410 파생상품부채 - - - 122,132 122,132 기타금융부채() - - 4,785,397 - 4,785,397 금융부채 총계 178,149 930,713 133,397,917 122,132 134,628,911 () 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있습니다. 7. 현금및예치금 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금 및 예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금융기관 금 액 사용제한 사유 당분기말 전기말 현금및현금성자산 : 원화지준예치금 한국은행 2,629,295 3,514,050 한국은행법 제55조 외화지준예치금 한국은행 46,575 82,881 한국은행법 제55조 외화타점예치금 베트남중앙은행 3,093 8,724 지급준비금 외화기타예치금 베트남중앙은행 1,000 517 지급준비금 소 계 2,679,963 3,606,172 예치금 : 원화예치금 한국증권금융 39,301 157,463 투자자예탁금 등 상호저축은행중앙회 56,838 55,696 지급준비예치금 등 한국예탁결제원 외 135 140 대차거래이행보증금 등 한국거래소 등 86,161 56,192 손해배상공동기금 등 서울보증보험 - 66 가압류담보 소 계 182,435 269,557 　 외화예치금 한국거래소 15,185 8,617 투자자예탁금 등 중국인민은행 등 19,310 6,169 해외자회사 지준예치금 등 소 계 34,495 14,786 　 합 계 2,896,893 3,890,515 　 8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 402,249 355,989 국공채 797,145 405,953 금융채 931,760 747,157 기업이 발행한 채무증권 2,904,785 3,060,065 기타채무증권 782,824 553,250 수익증권 2,350,358 1,322,524 기타 874,680 778,951 합 계 9,043,801 7,223,889 9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권() 주식 151,432 158,192 출자금 등 980 980 소 계 152,412 159,172 채무증권 국공채 2,868,562 2,219,638 금융채 1,839,816 942,839 기업이 발행한 채무증권 2,805,429 2,442,873 대여유가증권 858,781 1,423,340 소 계 8,372,588 7,028,690 합 계 8,525,000 7,187,862 () 상기 지분증권은 단기매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하여 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다. 10. 상각후원가 측정 금융자산당분기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 채무증권 국공채 4,403,412 4,073,102 금융채 787,280 977,143 기업이 발행한 채무증권 3,534,988 4,076,291 대여유가증권 48,364 97,003 손실충당금 (2,295) (3,288) 합 계 8,771,749 9,220,251 11. 담보제공자산(1) 당분기말과 전기말 현재 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 담보제공처 장부금액 사유 당기손익-공정가치 측정 금융자산 한국예탁결제원 등 3,508,187 환매조건부채권매도관련 한국증권금융 등 955,171 대차거래관련 한국투자증권 등 72,421 장외파생거래 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 한국예탁결제원 297,589 환매조건부채권매도관련 한국거래소 14,771 대용증권 노무라금융투자 등 28,343 환매조건부채권매도관련 한국은행 779,982 차입담보 및 차액결제 관련 SC은행 등 125,742 장외파생담보 BOA은행 외 34,880 CSA담보 상각후원가 측정 금융자산 한국예탁결제원 160,101 환매조건부채권매도관련 한국은행 2,208,113 차입담보 및 차액결제 관련 한국예탁결제원 101 손해배상공동기금 SC은행 등 73,901 외화차입, CSA담보 등 KB증권 등 4,704 선물증거금 등 합 계 8,264,006 (단위: 백만원) 구 분 전기말 담보제공처 장부금액 사유 당기손익-공정가치 측정 금융자산 한국예탁결제원 1,841,540 환매조건부채권매도관련 한국증권금융 등 478,253 대차거래관련 한국증권금융 86 증권유통금융 한국투자증권 등 52,361 장외파생거래 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 한국예탁결제원 164,731 환매조건부채권매도관련 한국거래소 14,548 대용증권 노무라금융투자 등 27,785 환매조건부채권매도관련 한국은행 619,607 차입담보 및 차액결제 관련 SC은행 등 38,241 장외파생담보 소시에테제네랄은행 19,186 CSA담보 상각후원가 측정 금융자산 한국예탁결제원 318,009 환매조건부채권매도관련 한국은행 2,156,085 차입담보 및 차액결제 관련 한국예탁결제원 101 손해배상공동기금 SC은행 등 73,769 외화차입, CSA담보 등 유진투자선물㈜ 등 8,721 선물증거금 등 합 계 5,813,023 (2) 당분기말 및 전기말 현재 임대보증금과 관련하여 연결회사가 담보로 제공한 토지 및 건물의 담보제공내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 계정과목명 장부금액 채권최고액 유형자산 토지 15,293 66,460 건물 10,560 합 계 25,853 투자부동산 토지 25,069 건물 3,808 합 계 28,877 (단위: 백만원) 구 분 전기말 계정과목명 장부금액 채권최고액 유형자산 토지 15,293 1,460 건물 10,853 합 계 26,146 투자부동산 토지 25,069 건물 3,933 합 계 29,002 (3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금과 관련하여 연결회사가 담보로 제공한 토지 및 건물의 담보제공내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 계정과목명 장부금액 채권최고액 유형자산 토지 116,680 482,760 건물 43,568 합 계 160,248 투자부동산 토지 353,772 건물 120,821 합 계 474,593 (단위: 백만원) 구 분 전기말 계정과목명 장부금액 채권최고액 유형자산 토지 104,608 482,760 건물 39,509 합 계 144,117 투자부동산 토지 365,844 건물 129,384 합 계 495,228 12. 대출채권및수취채권당분기말과 전기말 현재 대출채권및수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가 측정 공정가치 측정 합 계 상각후원가 측정 공정가치 측정 합 계 대출채권: 원화대출금: 기업자금대출금 69,081,297 - 69,081,297 68,761,025 - 68,761,025 가계자금대출 36,378,878 - 36,378,878 34,983,108 - 34,983,108 공공및기타자금대출금 2,247,242 - 2,247,242 2,211,975 - 2,211,975 은행간대여금 93,705 - 93,705 96,170 - 96,170 원화대출금 소계 107,801,122 - 107,801,122 106,052,278 - 106,052,278 외화대출금 1,661,696 - 1,661,696 1,550,754 - 1,550,754 콜론 397,260 - 397,260 486,142 - 486,142 매입어음 10,438 - 10,438 980 - 980 매입외환 164,472 - 164,472 153,661 - 153,661 지급보증대지급금 1,406 - 1,406 1,834 - 1,834 신용카드채권 836,984 - 836,984 846,549 - 846,549 환매조건부채권매수 182,100 - 182,100 30,000 - 30,000 사모사채 580,761 24,955 605,716 609,540 51,250 660,790 금융리스채권 469,382 - 469,382 461,909 - 461,909 할부금융채권 465,777 - 465,777 441,129 - 441,129 대출채권 소계 112,571,398 24,955 112,596,353 110,634,776 51,250 110,686,026 손실충당금(1) (1,578,098) - (1,578,098) (1,471,567) - (1,471,567) 이연대출부대수익 (10,996) - (10,996) (12,677) - (12,677) 이연대출부대비용 196,481 - 196,481 181,182 - 181,182 대출채권 합계 111,178,785 24,955 111,203,740 109,331,714 51,250 109,382,964 수취채권: 가지급금 3,085 - 3,085 2,466 - 2,466 미수금(2) 1,176,220 - 1,176,220 496,492 - 496,492 미회수내국환채권 338,937 - 338,937 194,996 - 194,996 보증금 251,425 - 251,425 252,111 - 252,111 미수수익 606,123 - 606,123 601,327 - 601,327 공탁금 3,267 - 3,267 2,556 - 2,556 미결제외환 53 - 53 812 - 812 기타 1,102 - 1,102 173 - 173 수취채권 소계 2,380,212 - 2,380,212 1,550,933 - 1,550,933 손실충당금(2) (74,308) - (74,308) (65,460) - (65,460) 현재가치할인차금(임차보증금) (12,402) - (12,402) (10,563) - (10,563) 수취채권 합계 2,293,502 - 2,293,502 1,474,910 - 1,474,910 대출채권 및 수취채권 합계 113,472,287 24,955 113,497,242 110,806,624 51,250 110,857,874 (1) 당분기말 현재 현재가치할인(할증)차금이 각각 9백만원과 924백만원이 포함되어 있으며, 전기말 현재 현재가치할인(할증)차금이 각각 352백만원과 1,424백만원이 포함되어 있습니다.(2) 연결회사는 당기 이전에 발생한 직원의 횡령사건으로 인하여 당분기말 65,651백만원 및 전기말 65,651백만원의 위법행위미수금을 계상하였으며, 당분기말 49,987백만원 및 전기말 52,621백만원의 대손충당금을 설정하였습니다. 13. 손실충당금 (1) 당분기 및 전분기 중 상각후원가로 측정되는 대출채권및수취채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 손실충당금 399,569 679,960 457,499 1,537,028 12 개월 기대신용손실로 대체 66,992 (66,064) (928) - 전체기간 기대신용손실로 대체 (55,335) 67,891 (12,556) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (69,711) (193,188) 262,899 - 미회수로 인한 상각 - - (315,503) (315,503) 매각으로 인한 충당금 감소 - - (158,779) (158,779) 상각채권회수에 따른 충당금증가 - - 30,234 30,234 채권채무조정에 따른 변동 - - (1,042) (1,042) 외화환산차이 149 29 (92) 86 기 타 (2,144) - (15,202) (17,346) 소 계 339,520 488,628 246,530 1,074,678 기중 손실충당금 전입 43,253 21,730 512,745 577,728 분기말잔액 382,773 510,358 759,275 1,652,406 (단위: 백만원) 구 분 전분기 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 손실충당금 337,822 456,511 321,980 1,116,313 12 개월 기대신용손실로 대체 46,905 (44,821) (2,084) - 전체기간 기대신용손실로 대체 (50,563) 56,063 (5,500) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (22,347) (54,547) 76,894 - 미회수로 인한 상각 - - (261,820) (261,820) 매각으로 인한 충당금 감소 (5,646) (1,646) (89,577) (96,869) 상각채권회수에 따른 충당금증가 - - 51,674 51,674 채권채무조정에 따른 변동 - - (122) (122) 외화환산차이 168 62 525 755 기 타 319 - (9,781) (9,462) 소 계 306,658 411,622 82,189 800,469 기중 손실충당금 전입 70,145 123,539 262,275 455,959 분기말잔액 376,803 535,161 344,464 1,256,428 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 손실충당금 2,679 - - 2,679 매각으로 인한 충당금감소 (1,072) - - (1,072) 기중 손실충당금 전입 353 - - 353 분기말 잔액 1,960 - - 1,960 (단위: 백만원) 구 분 전분기 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 손실충당금 1,476 - - 1,476 기중 손실충당금 전입 593 - - 593 분기말 잔액 2,069 - - 2,069 (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가 측정 금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 손실충당금 3,288 - - 3,288 기중 손실충당금 환입 (993) - - (993) 분기말 잔액 2,295 - - 2,295 (단위: 백만원) 구 분 전분기 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 손실충당금 3,042 - - 3,042 기중 손실충당금 전입 173 - - 173 분기말 잔액 3,215 - - 3,215 14. 파생상품 및 위험회피회계 (1) 당분기말과 전기말 현재 매매목적 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 평가이익 평가손실 자산 부채 통화관련: 통화선도 79,134 80,563 76,718 69,336 통화스왑 15,022 15,741 14,558 15,047 통화옵션 7,790 5,705 5,234 6,652 소 계 101,946 102,009 96,510 91,035 이자율관련: 이자율선도 179 11,409 1,488 10,533 이자율스왑 4,835 6,596 3,705 2,153 이자율선물 213 85 213 84 소 계 5,227 18,090 5,406 12,770 주식관련: 주식옵션 2,853 2,176 32,478 1,747 주식스왑 29 - 919 - 소 계 2,882 2,176 33,397 1,747 신용관련: 신용스왑 5,398 8,136 28,031 1,401 소 계 5,398 8,136 28,031 1,401 기타파생상품자산: 기타파생상품옵션 - - 158 - 소 계 - - 158 - 합 계 115,453 130,411 163,502 106,953 (단위: 백만원) 구 분 전기말 평가이익 평가손실 자산 부채 통화관련: 통화선도 40,912 38,239 50,774 43,176 통화옵션 6,231 4,764 3,520 4,125 소 계 47,143 43,003 54,294 47,301 이자율관련: 　 　 　 　 이자율선도 3 1 153 - 이자율스왑 9,331 8,713 33,746 31,272 소 계 9,334 8,714 33,899 31,272 주식관련: 주식옵션 2,878 1,160 10,302 6,201 주식스왑 25 - 890 - 소 계 2,903 1,160 11,192 6,201 신용관련: 신용스왑 16,611 19,173 34,147 4,779 소 계 16,611 19,173 34,147 4,779 기타파생상품자산: 　 　 　 　 기타파생상품옵션 - 1 157 - 소 계 - 1 157 - 합 계 75,991 72,051 133,689 89,553 (2) 위험회피회계 연결회사는 구조화예금 및 발행금융사채의 이자율 변동으로 인한 공정가치 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑을 위험회피수단으로 지정하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 해외사업장 순투자의 환율변동위험을 회피하기 위하여 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하는 해외사업장순투자위험회피회계를 적용하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생상품의 평가내역은 다음과같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 평가이익 평가손실 자산 부채 이자율관련: 이자율스왑 11,229 - - 21,866 (단위: 백만원) 구 분 전기말 평가이익 평가손실 자산 부채 이자율관련: 이자율스왑 13,116 - - 32,579 2) 당분기 및 전분기 중 공정가치위험회피 관련 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 위험회피 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 총 위험회피수단 손익 11,229 (1,059) 총 위험회피대상항목의 위험회피 관련 손익 (10,486) 1,360 합 계 743 301 (3) 미래현금흐름의 금액, 시기, 불확실성 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 1년이내 1년초과2년이내 2년초과3년이내 3년초과4년이내 4년초과5년이내 5년초과 합계 공정가치위험회피 위험회피수단의 명목금액 - 329,900 - - - 70,000 399,900 평균헤지비율(%) - 100% - - - 100% 100% 해외사업장순투자위험회피 　 　 　 　 　 　 　 위험회피수단의 명목금액 98,310 - 378,725 - - - 477,035 평균헤지비율(%) 100% - 100% - - - 100% (단위: 백만원) 구 분 전기말 1년이내 1년초과2년이내 2년초과3년이내 3년초과4년이내 4년초과5년이내 5년초과 합계 공정가치위험회피 위험회피수단의 명목금액 - - 322,350 - - 70,000 392,350 평균헤지비율(%) - - 100% - - 100% 100% 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 115,401 - - 215,331 - - 330,732 평균헤지비율(%) 100% - - 100% - - 100% 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단의 금리는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 공정가치위험회피 이자율관련: 외화이자율스왑 고정 1.38% 수취/SOFRAVG 3M 지급 고정 1.38% 수취/LIBOR 3M 지급 고정 1.367% 수취/SOFRAVG 3M 지급 고정 1.367% 수취/LIBOR 3M 지급 원화이자율스왑 고정 2.41% 수취/CD(91D)+0.15% 지급 고정 2.41% 수취/CD(91D)+0.15% 지급 고정 1.91% 수취/CD(91D)+0.15% 지급 고정 1.91% 수취/CD(91D)+0.15% 지급 (4) 위험회피회계가 재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표에 미치는 영향1) 당분기말과 전기말 현재 위험회피수단이 재무상태표, 포괄손익계산서 및 자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 명목금액 당기 중공정가치변동 재무상태표 포괄손익계산서 및 자본변동표 파생상품자산 파생상품부채 차입부채 당기손익 기타포괄손익() 공정가치위험회피 이자율위험회피 399,900 11,229 - 21,866 - 11,229 - 해외사업장순투자위험회피 　 　 　 　 　 　 　 환위험회피 477,035 (7,082) - - 477,035 - (5,290) 합계 876,935 4,147 - 21,866 477,035 11,229 (5,290) () 기타포괄손익으로 인식하는 금액은 법인세효과를 감안한 세후 금액입니다. (단위: 백만원) 구 분 전기말 명목금액 전기 중공정가치변동 재무상태표 포괄손익계산서 및 자본변동표 파생상품자산 파생상품부채 차입부채 당기손익 기타포괄손익() 공정가치위험회피 이자율위험회피 392,350 13,116 - 32,579 - 13,116 - 해외사업장순투자위험회피 　 　 　 　 　 　 　 환위험회피 330,731 1,857 - - 330,731 - 1,388 합계 723,081 14,973 - 32,579 330,731 13,116 1,388 () 기타포괄손익으로 인식하는 금액은 법인세효과를 감안한 세후 금액입니다. 2) 당분기말과 전기말 현재 위험회피대상이 재무상태표, 포괄손익계산서 및 자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 명목금액 당기 중공정가치변동 재무상태표 포괄손익계산서 및 자본변동표 외화환산적립금 관계기업투자 예수부채 사채 당기손익 기타포괄손익() 공정가치위험회피 이자율위험회피 399,900 (10,486) - 60,589 357,536 (10,486) - - 해외사업장순투자위험회피 　 　 　 　 　 　 　 환위험회피 477,035 7,740 38,268 - - - 5,782 26,608 합계 876,935 (2,746) 38,268 60,589 357,536 (10,486) 5,782 26,608 () 기타포괄손익으로 인식하는 금액은 법인세효과를 감안한 세후 금액입니다. (단위: 백만원) 구 분 전기말 명목금액 전기 중공정가치변동 재무상태표 포괄손익계산서 및 자본변동표 외화환산적립금 예수부채 사채 당기손익 기타포괄손익() 공정가치위험회피 이자율위험회피 392,350 (13,974) 58,186 301,987 (13,974) - - 해외사업장순투자위험회피 　 　 　 　 　 　 　 환위험회피 330,731 15,210 - - (622) 2,871 21,174 합계 723,081 1,236 58,186 301,987 (14,596) 2,871 21,174 () 기타포괄손익으로 인식하는 금액은 법인세효과를 감안한 세후 금액입니다. 3) 당분기 및 전분기 중 공정가치위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 인하여 당기손익으로 인식한 금액 및 계정과목은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기손익으로 인식한위험회피의 비효과적인 부분 전분기손익으로 인식한위험회피의 비효과적인 부분 계정과목 공정가치위험회피 이자율위험회피 743 301 파생상품평가이익 4) 당분기 및 전분기 중 해외사업장순투자위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 인하여 당기손익 및 기타포괄손익에 인식한 금액은 없습니다. 15. 관계기업 및 공동기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 업종 소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 관계기업투자: BNK법인MMF1호(주식)C-f 금융투자업 대한민국 12월 - - - 23% 163,384 165,400 NH-Amundi 일반사모증권투자신탁 18호[채권] 금융투자업 대한민국 12월 - - - 50% 50,000 51,326 NH-Amundi 일반 사모증권투자신탁 22호[채권] 금융투자업 대한민국 12월 - - - 50% 30,000 31,255 한화A일반사모증권투자신탁1호(채권) 금융투자업 대한민국 12월 - - - 25% 50,000 52,084 DB알파일반사모증권투자신탁제2호[채권혼합] 금융투자업 대한민국 12월 - - - 33% 10,000 10,299 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제2호[채권혼합] 금융투자업 대한민국 12월 - - - 50% 20,000 20,657 키움 프런티어 일반사모증권투자신탁 제27호[채권] 금융투자업 대한민국 12월 - - - 50% 30,000 31,188 한화일반사모증권투자신탁120호(USD)(채권) 금융투자업 대한민국 12월 - - - 20% 27,055 27,038 삼성달러S&B일반사모투신제7호(USD)[채권] 금융투자업 대한민국 12월 - - - 25% 26,257 26,238 KB 한국 단기채 프리미엄 일반 사모 증권 투자신탁 제45호(USD)(채권) 금융투자업 대한민국 12월 - - - 50% 25,975 25,957 교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-11호(채권) 금융투자업 대한민국 12월 - - - 50% 50,000 52,180 BNK-T 2021 대한민국 버팀목 벤처투자조합 제1호 투자조합 대한민국 12월 32% 12,000 10,454 32% 12,000 10,974 BNK 인터벨류 기술금융 투자조합 제1호 투자조합 대한민국 12월 34% 12,700 11,608 34% 12,700 11,526 신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권] 금융투자업 대한민국 12월 50% 50,000 51,452 50% 50,000 52,350 신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호 금융투자업 대한민국 12월 46% 21,152 21,440 46% 16,727 16,971 미래에셋LNG 일반사모투자신탁 제5호 () 금융투자업 대한민국 12월 67% 20,528 20,647 67% 22,581 22,711 이지스울산신항인프라사모투자신탁 금융투자업 대한민국 12월 32% 17,309 17,694 32% 21,108 21,535 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합] 금융투자업 대한민국 12월 50% 10,000 11,084 33% 10,000 11,122 삼성 라파엘일반사모증권투자신탁제8호[채권] 금융투자업 대한민국 12월 50% 50,000 51,740 50% 50,000 51,780 미래에셋트라이엄프일반사모투자신탁2호 금융투자업 대한민국 12월 50% 30,000 31,844 50% 30,000 30,771 IM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) 금융투자업 대한민국 12월 50% 50,000 51,619 50% 50,000 51,340 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] 금융투자업 대한민국 12월 50% 30,000 31,908 50% 30,000 30,890 키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권] 금융투자업 대한민국 12월 33% 30,000 31,870 33% 30,000 30,855 삼성레포일반사모증권투자신탁제1호[채권] 금융투자업 대한민국 12월 30% 30,000 32,713 30% 30,000 31,264 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] 금융투자업 대한민국 12월 50% 30,000 31,166 50% 30,000 30,058 KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) 금융투자업 대한민국 12월 30% 30,000 31,049 30% 30,000 30,013 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 () 금융투자업 대한민국 12월 92% 50,017 50,292 92% 52,017 52,309 대신 Sell&Buy 일반사모증권투자신탁 제4호채권 금융투자업 대한민국 12월 50% 27,543 27,557 50% 25,790 25,800 삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호 금융투자업 대한민국 12월 50% 50,000 51,412 50% 50,000 51,849 신한BNPP법인용전문투자형사모8호 금융투자업 대한민국 12월 50% 40,050 41,481 50% 40,050 41,517 페트라7의알파사모투자합자회사 금융투자업 대한민국 12월 22% 54 41 22% 10,938 10,427 KB리더스ESG전문투자형사모증권투자신탁제1호(채권) 금융투자업 대한민국 12월 49% 20,434 20,601 49% 20,434 20,677 교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 금융투자업 대한민국 12월 28% 11,937 12,098 28% 11,337 11,155 브이아이레포일반사모증권투자신탁8호 금융투자업 대한민국 12월 50% 50,000 51,739 50% 50,000 52,216 신한법인용일반사모증권투자신탁제7호(채권) 금융투자업 대한민국 12월 50% 50,000 51,662 50% 50,000 51,902 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-13호(채권) 금융투자업 대한민국 12월 25% 50,000 51,810 25% 50,000 52,388 KB리더스일반사모증권투자신탁제29호(채권)(전문) 금융투자업 대한민국 12월 50% 50,000 50,781 50% 50,000 51,577 미래에셋 수소인프라 일반 사모투자신탁제1호 금융투자업 대한민국 12월 49% 30,662 30,899 49% 28,444 28,665 이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호 금융투자업 대한민국 12월 20% 12,060 13,828 20% 12,060 13,401 멜론에셋전문투자형사모투자신탁제13호 신탁업 및 집합투자업 대한민국 12월 38% 11,400 9,000 38% 11,400 10,583 현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제44호 신탁업 및 집합투자업 대한민국 12월 23% 18,305 18,306 23% 18,305 18,301 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합] 신탁업 및 집합투자업 대한민국 12월 50% 50,000 51,542 - - - 대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권] 금융투자업 대한민국 12월 50% 50,000 51,898 - - - NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권] 금융투자업 대한민국 12월 50% 30,000 30,852 - - - 보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S 금융투자업 대한민국 12월 28% 10,000 10,230 - - - 마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제7호(채권) 금융투자업 대한민국 12월 23% 30,000 31,420 - - - 유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권) 금융투자업 대한민국 12월 50% 50,000 51,682 - - - 교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권] 금융투자업 대한민국 12월 50% 50,000 51,284 - - - NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권] 금융투자업 대한민국 12월 50% 30,000 30,332 - - - 신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권] 금융투자업 대한민국 12월 50% 30,000 30,081 - - - 삼성달러S&B일반사모투신제8호(USD[채권] 금융투자업 대한민국 12월 50% 27,506 27,272 - - - 한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권) 금융투자업 대한민국 12월 20% 13,794 14,156 - - - 한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권) 금융투자업 대한민국 12월 20% 27,435 27,202 - - - BNK일반사모증권투자신탁5호H(USD)(채권) 금융투자업 대한민국 12월 25% 13,627 13,628 - - - KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) 금융투자업 대한민국 12월 33% 13,541 13,421 - - - KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권) 금융투자업 대한민국 12월 50% 26,505 26,276 - - - 브이아이레포일반사모증권투자신탁15호(채권) 금융투자업 대한민국 12월 50% 50,000 51,643 - - - 교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-20호[채권] 금융투자업 대한민국 12월 50% 50,000 51,760 - - - 신한공모주만기매칭형일반사모증권투자신탁제4호[채권혼합] 금융투자업 대한민국 12월 50% 30,000 30,944 - - - IM에셋일반사모증권투자신탁41호(채권)(전문) 금융투자업 대한민국 12월 50% 50,000 51,692 - - - 한국투자베이직일반사모증권투자신탁123호(채권) 금융투자업 대한민국 12월 50% 50,000 51,684 - - - SOL 국고채10년 금융투자업 대한민국 12월 34% 29,527 31,525 - - - 유나이티드파트너스일반사모부동산신탁제14호 () 금융투자업 대한민국 12월 67% 20,120 19,996 - - - 기타 금융투자업 등 대한민국 　 0.23 ~54.55% 143,645 130,503 0.23 ~54.55% 148,272 137,466 합 계 1,771,851 1,800,818 　 1,536,834 1,558,015 () 연결회사는 의사결정기구에서 해당 회사에 지배력을 행사할 수 없으므로, 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 당분기 기초 취득/처분 지분법손익 배당금수령 기타 기말 관계기업투자 : BNK법인MMF1호(주식)C-f 165,400 (165,400) - - - - NH-Amundi 일반사모증권투자신탁 18호[채권] 51,326 (52,144) - - 818 - NH-Amundi 일반 사모증권투자신탁 22호[채권] 31,255 (31,457) - - 202 - 한화A일반사모증권투자신탁1호(채권) 52,084 (50,423) 2,403 (2,403) (1,661) - DB알파일반사모증권투자신탁제2호[채권혼합] 10,299 (10,691) - - 392 - 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제2호[채권혼합] 20,657 (21,273) - - 616 - 키움 프런티어 일반사모증권투자신탁 제27호[채권] 31,188 (32,132) - - 944 - 한화일반사모증권투자신탁120호(USD)(채권) 27,038 (27,941) 98 - 805 - 삼성달러S&B일반사모투신제7호(USD)[채권] 26,238 (27,546) 251 - 1,057 - KB 한국 단기채 프리미엄 일반 사모 증권 투자신탁 제45호(USD)(채권) 25,957 (28,126) 567 - 1,602 - 교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-11호(채권) 52,180 (52,245) - - 65 - BNK-T 2021 대한민국 버팀목 벤처투자조합 제1호 10,974 - (520) - - 10,454 BNK 인터벨류 기술금융 투자조합 제1호 11,526 - 82 - - 11,608 신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권] 52,350 - 1,984 (2,882) - 51,452 신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호 16,971 4,425 784 (740) - 21,440 미래에셋LNG 일반사모투자신탁 제5호 22,711 (2,065) 777 (764) (12) 20,647 이지스울산신항인프라사모투자신탁 21,535 (3,888) 1,581 (1,453) (81) 17,694 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합] 11,122 - (38) - - 11,084 삼성 라파엘일반사모증권투자신탁제8호[채권] 51,780 - 1,836 (1,876) - 51,740 미래에셋트라이엄프일반사모투자신탁2호 30,771 - 1,073 - - 31,844 IM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) 51,340 - 1,672 (1,393) - 51,619 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] 30,890 - 1,018 - - 31,908 키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권] 30,855 - 1,015 - - 31,870 삼성레포일반사모증권투자신탁제1호[채권] 31,264 - 1,449 - - 32,713 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] 30,058 - 1,108 - - 31,166 KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) 30,013 - 1,036 - - 31,049 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 52,309 (2,012) 2,265 (2,238) (32) 50,292 대신 Sell&Buy 일반사모증권투자신탁 제4호채권 25,800 - 1,182 - 575 27,557 삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호 51,849 - 1,722 (2,159) - 51,412 신한BNPP법인용전문투자형사모8호 41,517 - 1,790 (1,826) - 41,481 페트라7의알파사모투자합자회사 10,427 (13,004) (53) (2,871) 5,542 41 KB리더스ESG전문투자형사모증권투자신탁제1호(채권) 20,677 - 668 (744) - 20,601 교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 11,155 600 607 (264) - 12,098 브이아이레포일반사모증권투자신탁8호 52,216 - 1,888 (2,365) - 51,739 신한법인용일반사모증권투자신탁제7호(채권) 51,902 - 2,072 (2,312) - 51,662 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-13호(채권) 52,388 - 1,828 (2,406) - 51,810 KB리더스일반사모증권투자신탁제29호(채권)(전문) 51,577 - 1,695 (2,491) - 50,781 미래에셋 수소인프라 일반 사모투자신탁제1호 28,665 2,218 1,525 (1,509) - 30,899 이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호 13,401 - 427 - - 13,828 멜론에셋전문투자형사모투자신탁제13호 10,583 - (1,583) - - 9,000 현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제44호 18,301 - 1,007 (1,002) - 18,306 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합] - 50,000 1,542 - - 51,542 대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권] - 50,000 1,898 - - 51,898 NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권] - 30,000 852 - - 30,852 보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S - 10,000 230 - - 10,230 마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제7호(채권) - 30,000 1,420 - - 31,420 유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권) - 50,000 1,682 - - 51,682 교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권] - 30,000 1,639 (941) 20,586 51,284 NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권] - 30,000 332 - - 30,332 신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권] - 30,000 81 - - 30,081 삼성달러S&B일반사모투신제8호(USD[채권] - 25,986 910 - 376 27,272 한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권) - 13,360 977 - (181) 14,156 한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권) - 26,544 840 - (182) 27,202 BNK일반사모증권투자신탁5호H(USD)(채권) - 13,387 446 - (205) 13,628 KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) - 13,679 235 - (493) 13,421 KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권) - 26,790 (116) - (398) 26,276 브이아이레포일반사모증권투자신탁15호(채권) - 50,000 1,643 - - 51,643 교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-20호[채권] - 50,000 1,760 - - 51,760 신한공모주만기매칭형일반사모증권투자신탁제4호[채권혼합] - 30,000 944 - - 30,944 IM에셋일반사모증권투자신탁41호(채권)(전문) - 50,000 1,692 - - 51,692 한국투자베이직일반사모증권투자신탁123호(채권) - 50,000 1,684 - - 51,684 SOL 국고채10년 - 29,527 1,998 - - 31,525 유나이티드파트너스일반사모부동산신탁제14호 - 20,120 (124) - - 19,996 기타 137,466 (875) 360 (4,203) (2,245) 130,503 합 계 1,558,015 195,414 58,143 (38,843) 28,090 1,800,818 (단위: 백만원) 회사명 전 기 기초 취득/처분 지분법손익 배당금수령 기타 기말 관계기업투자: BNK법인MMF1호(주식)C-f - 165,000 400 - - 165,400 NH-Amundi 일반 사모증권투자신탁 22호[채권] - 30,000 1,255 - - 31,255 한화일반사모증권투자신탁120호(USD)(채권) - 25,142 1,271 - 625 27,038 삼성달러S&B일반사모투신제7호(USD)[채권] - 26,752 457 - (971) 26,238 교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-11호(채권) 50,573 - 2,273 (666) - 52,180 BNK-T 2021 대한민국 버팀목 벤처투자조합 제1호 8,124 3,600 (750) - - 10,974 BNK 인터벨류 기술금융 투자조합 제1호 12,096 - (570) - - 11,526 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합] - 10,000 1,122 - - 11,122 신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권] 50,677 - 2,804 (1,131) - 52,350 삼성 라파엘 일반 사모 증권 투자신탁 제8호 - 50,000 1,780 - - 51,780 한화A일반사모증권투자신탁1호(채권) - 50,000 2,084 - - 52,084 미래에셋트라이엄프일반사모투자신탁2호 - 30,000 771 - - 30,771 NH-Amundi 일반사모증권투자신탁 18호[채권] 30,482 20,000 2,133 (1,289) - 51,326 iM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) - 50,000 1,340 - - 51,340 DB알파일반사모증권투자신탁제2호[채권혼합] - 10,000 299 - - 10,299 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제2호[채권혼합] - 20,000 657 - - 20,657 키움 프런티어 일반사모증권투자신탁 제27호[채권] - 30,000 1,188 - - 31,188 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] - 30,000 890 - - 30,890 키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권] - 30,000 855 - - 30,855 삼성레포일반사모증권투자신탁제1호[채권] - 30,000 1,264 - - 31,264 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] - 30,000 58 - - 30,058 KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) - 30,000 13 - - 30,013 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 - 52,013 1,699 (1,408) 5 52,309 신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호 12,565 4,304 785 (683) - 16,971 미래에셋LNG 일반사모투자신탁 제5호 25,462 (2,753) 1,204 (1,188) (14) 22,711 이지스울산신항인프라사모투자신탁 27,168 (5,419) 2,142 (2,274) (82) 21,535 KB 한국 단기채 프리미엄 일반 사모 증권 투자신탁 제45호(USD)(채권) - 25,974 169 - (186) 25,957 대신 Sell&Buy 일반사모증권투자신탁 제4호채권 - 26,076 12 - (288) 25,800 삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호 50,473 - 2,091 (715) - 51,849 신한BNPP법인용전문투자형사모8호 40,400 - 1,519 (402) - 41,517 페트라7의알파사모투자합자회사 10,366 - 61 - - 10,427 KB리더스ESG전문투자형사모증권투자신탁제1호(채권) 19,860 - 817 - - 20,677 교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 7,081 4,167 369 (462) - 11,155 브이아이레포일반사모증권투자신탁8호 50,609 - 2,283 (676) - 52,216 신한법인용일반사모증권투자신탁제7호(채권) 50,642 - 3,032 (1,772) - 51,902 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-13호(채권) - 50,000 2,388 - - 52,388 KB리더스일반사모증권투자신탁제29호(채권)(전문) - 50,000 1,577 - - 51,577 미래에셋 수소인프라 일반 사모투자신탁제1호 - 28,444 221 - - 28,665 이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호 12,540 - 861 - - 13,401 멜론에셋전문투자형사모투자신탁제13호 5,833 5,500 (750) - - 10,583 현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제44호 - 18,305 496 (500) - 18,301 기타 641,711 (481,838) 2,835 (6,710) (18,532) 137,466 합계 1,106,662 445,267 45,405 (19,876) (19,443) 1,558,015 (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 유동자산 유동부채 자본 영업수익 당기순이익 총포괄손익 관계기업투자 : 　 　 　 BNK-T 2021 대한민국 버팀목 벤처투자조합 제1호 32,883 216 32,667 31 (1,628) (1,628) BNK 인터벨류 기술금융 투자조합 제1호 34,391 574 33,817 882 237 237 신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권] 252,930 150,026 102,904 7,866 3,967 3,967 신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호 46,951 497 46,454 1,711 1,700 1,700 미래에셋LNG 일반사모투자신탁 제5호 30,979 10 30,969 1,192 1,183 1,183 이지스울산신항인프라사모투자신탁 56,186 756 55,430 4,954 4,954 4,954 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합] 22,172 4 22,168 1,992 (75) (75) 삼성 라파엘일반사모증권투자신탁제8호[채권] 192,011 88,532 103,479 5,660 3,671 3,671 미래에셋트라이엄프일반사모투자신탁2호 122,007 58,320 63,687 4,239 2,146 2,146 IM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) 200,555 97,318 103,237 4,433 3,344 3,344 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] 180,242 116,425 63,817 5,899 2,037 2,037 키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권] 269,201 173,591 95,610 8,787 3,046 3,046 삼성레포일반사모증권투자신탁제1호[채권] 211,569 102,527 109,042 11,500 4,829 4,829 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] 125,842 63,511 62,331 3,986 2,216 2,216 KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) 176,908 73,411 103,497 5,727 3,455 3,455 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 54,677 51 54,626 2,475 2,460 2,460 대신 Sell&Buy 일반사모증권투자신탁 제4호채권 55,134 20 55,114 2,579 2,365 2,939 삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호 171,143 68,319 102,824 4,046 3,443 3,443 신한BNPP법인용전문투자형사모8호 225,785 142,824 82,961 6,212 3,579 3,579 페트라7의알파사모투자합자회사 195 8 187 25,842 (242) (242) KB리더스ESG전문투자형사모증권투자신탁제1호(채권) 41,836 8 41,828 1,349 1,356 1,356 교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 42,840 92 42,748 1,603 2,146 2,146 브이아이레포일반사모증권투자신탁8호 201,113 97,635 103,478 6,464 3,777 3,777 신한법인용일반사모증권투자신탁제7호(채권) 278,735 175,234 103,501 8,059 4,151 4,151 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-13호(채권) 441,117 233,878 207,239 14,170 7,310 7,310 KB리더스일반사모증권투자신탁제29호(채권)(전문) 152,178 50,617 101,561 2,469 3,389 3,389 미래에셋 수소인프라 일반 사모투자신탁제1호 62,698 16 62,682 483 3,094 3,094 이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호 69,199 57 69,142 2,197 2,139 2,139 멜론에셋전문투자형사모투자신탁제13호 148,529 124,635 23,894 6,977 (4,201) (4,201) 현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제44호 81,347 23 81,324 4,886 4,818 4,818 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합] 296,347 193,263 103,084 7,448 3,084 3,084 대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권] 195,025 91,229 103,796 6,436 3,796 3,796 NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권] 164,032 102,225 61,807 4,539 1,707 1,707 보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S 36,262 34 36,228 2,165 814 814 마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제7호(채권) 271,991 135,839 136,152 10,295 6,152 6,152 유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권) 284,471 181,107 103,364 6,003 3,364 3,364 교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권] 198,691 96,123 102,568 4,598 3,279 3,279 NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권] 180,893 120,229 60,664 1,423 664 664 신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권] 60,205 43 60,162 319 163 163 삼성달러S&B일반사모투신제8호(USD[채권] 54,559 14 54,545 1,972 1,820 2,197 한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권) 70,794 14 70,780 5,089 4,885 4,704 한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권) 136,021 10 136,011 4,508 4,203 4,021 BNK일반사모증권투자신탁5호H(USD)(채권) 54,524 13 54,511 2,702 1,783 1,578 KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) 40,242 7 40,235 785 706 213 KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권) 52,554 2 52,552 - (232) (630) 브이아이레포일반사모증권투자신탁15호(채권) 168,811 65,525 103,286 4,507 3,287 3,287 교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-20호[채권] 216,657 113,136 103,521 6,750 3,521 3,521 신한공모주만기매칭형일반사모증권투자신탁제4호[채권혼합] 175,325 113,437 61,888 4,672 1,888 1,888 IM에셋일반사모증권투자신탁41호(채권)(전문) 291,330 187,639 103,691 7,792 3,393 3,393 한국투자베이직일반사모증권투자신탁123호(채권) 290,814 187,445 103,369 8,471 3,369 3,369 SOL 국고채10년 91,635 16 91,619 6,865 5,806 5,806 유나이티드파트너스일반사모부동산신탁제14호 30,000 6 29,994 - (186) (186) 기타 770,241 273,954 496,287 31,031 3,520 3,673 합 계 8,112,777 3,680,445 4,432,332 287,040 135,452 135,097 (단위: 백만원) 구 분 전기말 유동자산 유동부채 자본 영업수익 당기순이익 총포괄손익 관계기업투자: BNK법인MMF1호(주식)C-f 714,707 56 714,651 26,998 8,711 8,711 NH-Amundi 일반 사모증권투자신탁 22호[채권] 130,442 67,932 62,510 4,197 2,510 2,510 한화일반사모증권투자신탁120호(USD)(채권) 135,200 10 135,190 7,093 6,355 6,355 삼성달러S&B일반사모투신제7호(USD)[채권] 104,953 2 104,951 1,990 1,828 1,828 교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-11호(채권) 150,913 46,438 104,475 8,115 4,550 4,550 BNK-T 2021 대한민국 버팀목 벤처투자조합 제1호 34,511 216 34,295 45 (2,340) (2,340) BNK 인터벨류 기술금융 투자조합 제1호 34,296 716 33,580 66 (1,661) (1,661) 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합] 33,371 6 33,365 3,514 3,365 3,365 신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권] 251,427 146,727 104,700 8,946 5,609 5,609 삼성 라파엘 일반 사모 증권 투자신탁 제8호 188,610 85,050 103,560 6,675 3,560 3,560 한화A일반사모증권투자신탁1호(채권) 387,464 180,196 207,268 13,973 8,292 8,292 미래에셋트라이엄프일반사모투자신탁2호 121,675 60,133 61,542 1,542 1,542 1,542 NH-Amundi 일반사모증권투자신탁 18호[채권] 201,601 98,948 102,653 5,953 4,266 4,266 iM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) 200,924 98,243 102,681 4,603 2,681 2,681 DB알파일반사모증권투자신탁제2호[채권혼합] 33,165 2,217 30,948 1,043 898 898 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제2호[채권혼합] 78,830 37,516 41,314 1,885 1,314 1,314 키움 프런티어 일반사모증권투자신탁 제27호[채권] 175,718 113,343 62,375 3,658 2,375 2,375 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] 175,004 113,225 61,779 2,486 1,779 1,779 키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권] 268,738 176,175 92,563 3,560 2,564 2,564 삼성레포일반사모증권투자신탁제1호[채권] 393,329 289,116 104,213 5,631 4,213 4,213 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] 60,117 2 60,115 117 115 115 KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) 100,043 1 100,042 43 42 42 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 56,827 11 56,816 1,855 1,845 1,845 신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호 37,265 494 36,771 1,704 1,701 1,701 미래에셋LNG 일반사모투자신탁 제5호 34,076 11 34,065 1,837 1,827 1,827 이지스울산신항인프라사모투자신탁 68,441 972 67,469 6,736 6,710 6,710 KB 한국 단기채 프리미엄 일반 사모 증권 투자신탁 제45호(USD)(채권) 51,917 3 51,914 438 338 338 대신 Sell&Buy 일반사모증권투자신탁 제4호채권 51,600 1 51,599 409 23 23 삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호 169,631 65,933 103,698 5,322 4,182 4,182 신한BNPP법인용전문투자형사모8호 170,969 87,936 83,033 6,360 3,039 3,039 페트라7의알파사모투자합자회사 47,982 131 47,851 886 276 276 KB리더스ESG전문투자형사모증권투자신탁제1호(채권) 41,969 8 41,961 1,761 1,659 1,659 교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 40,211 798 39,413 1,304 1,304 1,304 브이아이레포일반사모증권투자신탁8호 200,591 96,159 104,432 8,011 4,566 4,566 신한법인용일반사모증권투자신탁제7호(채권) 215,144 111,149 103,995 8,251 6,074 6,074 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-13호(채권) 287,630 78,077 209,553 17,923 9,553 9,553 KB리더스일반사모증권투자신탁제29호(채권)(전문) 176,791 73,637 103,154 4,392 3,154 3,154 미래에셋 수소인프라 일반 사모투자신탁제1호 58,170 20 58,150 470 450 450 이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호 67,061 58 67,003 4,420 4,304 4,304 멜론에셋전문투자형사모투자신탁제13호 151,124 123,029 28,095 2,260 (1,973) (1,973) 현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제44호 81,352 46 81,306 4,879 4,811 4,811 기타 836,112 275,635 560,477 153,927 29,681 29,681 합 계 6,819,901 2,430,376 4,389,525 345,278 146,092 146,092 (4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 관계기업순자산(A) 연결회사지분율(B)(%) 순자산지분금액(AXB) 분기말장부금액 관계기업투자: BNK-T 2021 대한민국 버팀목 벤처투자조합 제1호 32,667 32% 10,454 10,454 BNK 인터벨류 기술금융 투자조합 제1호 33,817 34% 11,608 11,608 신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권] 102,904 50% 51,452 51,452 신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호 46,454 46% 21,440 21,440 미래에셋LNG 일반사모투자신탁 제5호 30,969 67% 20,647 20,647 이지스울산신항인프라사모투자신탁 55,429 32% 17,694 17,694 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합] 22,168 50% 11,084 11,084 삼성 라파엘일반사모증권투자신탁제8호[채권] 103,479 50% 51,740 51,740 미래에셋트라이엄프일반사모투자신탁2호 63,687 50% 31,844 31,844 IM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) 103,238 50% 51,619 51,619 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] 63,817 50% 31,908 31,908 키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권] 95,610 33% 31,870 31,870 삼성레포일반사모증권투자신탁제1호[채권] 109,042 30% 32,713 32,713 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] 62,331 50% 31,166 31,166 KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) 103,497 30% 31,049 31,049 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 54,626 92% 50,292 50,292 대신 Sell&Buy 일반사모증권투자신탁 제4호채권 55,114 50% 27,557 27,557 삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호 102,824 50% 51,412 51,412 신한BNPP법인용전문투자형사모8호 82,961 50% 41,481 41,481 페트라7의알파사모투자합자회사 187 22% 41 41 KB리더스ESG전문투자형사모증권투자신탁제1호(채권) 41,828 49% 20,601 20,601 교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 42,748 28% 12,098 12,098 브이아이레포일반사모증권투자신탁8호 103,478 50% 51,739 51,739 신한법인용일반사모증권투자신탁제7호(채권) 103,502 50% 51,662 51,662 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-13호(채권) 207,239 25% 51,810 51,810 KB리더스일반사모증권투자신탁제29호(채권)(전문) 101,561 50% 50,781 50,781 미래에셋 수소인프라 일반 사모투자신탁제1호 62,682 49% 30,899 30,899 이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호 69,142 20% 13,828 13,828 멜론에셋전문투자형사모투자신탁제13호 23,894 38% 9,000 9,000 현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제44호 81,325 23% 18,306 18,306 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합] 103,084 50% 51,542 51,542 대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권] 103,796 50% 51,898 51,898 NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권] 61,807 50% 30,852 30,852 보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S 36,228 28% 10,230 10,230 마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제7호(채권) 136,152 23% 31,420 31,420 유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권) 103,364 50% 51,682 51,682 교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권] 102,568 50% 51,284 51,284 NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권] 60,664 50% 30,332 30,332 신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권] 60,163 50% 30,081 30,081 삼성달러S&B일반사모투신제8호(USD[채권] 54,545 50% 27,272 27,272 한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권) 70,780 20% 14,156 14,156 한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권) 136,011 20% 27,202 27,202 BNK일반사모증권투자신탁5호H(USD)(채권) 54,511 25% 13,628 13,628 KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) 40,235 33% 13,421 13,421 KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권) 52,552 50% 26,276 26,276 브이아이레포일반사모증권투자신탁15호(채권) 103,287 50% 51,643 51,643 교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-20호[채권] 103,521 50% 51,760 51,760 신한공모주만기매칭형일반사모증권투자신탁제4호[채권혼합] 61,888 50% 30,944 30,944 IM에셋일반사모증권투자신탁41호(채권)(전문) 103,691 50% 51,692 51,692 한국투자베이직일반사모증권투자신탁123호(채권) 103,369 50% 51,684 51,684 SOL 국고채10년 91,619 34% 31,525 31,525 유나이티드파트너스일반사모부동산신탁제14호 29,994 67% 19,996 19,996 기타() 496,286 　 131,521 130,503 () 연결회사는 1,018백만원의 손상을 인식하여 지분법손실에 반영하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 전기말 관계기업순자산(A) 연결회사지분율(B)(%) 순자산지분금액(AXB) 기말장부금액 관계기업투자: KIAMCOAviation전문사모투신1호 56,319 20% 11,265 - 안다H 메자닌 전문투자형사모투자신탁 제 11호 28,937 25% 7,319 7,319 BNK 인터벨류 기술금융 투자조합 제1호 33,580 34% 11,526 11,526 신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권] 104,700 50% 52,350 52,350 NH-Amundi 일반사모증권투자신탁 18호[채권] 102,653 50% 51,326 51,326 신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호 36,771 46% 16,971 16,971 미래에셋LNG 일반사모투자신탁 제5호 34,065 67% 22,711 22,711 이지스울산신항인프라사모투자신탁 67,468 32% 21,535 21,535 삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호 103,698 50% 51,849 51,849 신한BNPP법인용전문투자형사모8호 83,033 50% 41,517 41,517 페트라7의알파사모투자합자회사 47,851 22% 10,427 10,427 KB리더스ESG전문투자형사모증권투자신탁제1호(채권) 41,961 49% 20,677 20,677 교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-11호(채권) 104,475 50% 52,180 52,180 브이아이레포일반사모증권투자신탁8호 104,432 50% 52,216 52,216 신한법인용일반사모증권투자신탁제7호(채권) 103,995 50% 51,902 51,902 이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호 67,003 20% 13,401 13,401 BNK-T 2021 대한민국 버팀목 벤처투자조합 제1호 34,295 32% 10,974 10,974 교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 39,413 28% 11,155 11,155 멜론에셋전문투자형사모투자신탁제13호 28,095 38% 10,583 10,583 BNK법인MMF1호(주식)C-f 714,651 23% 165,400 165,400 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합] 33,365 33% 11,122 11,122 NH-Amundi 일반 사모증권투자신탁 22호[채권] 62,510 50% 31,255 31,255 삼성 라파엘 일반 사모 증권 투자신탁 제8호 103,560 50% 51,780 51,780 한화A일반사모증권투자신탁1호(채권) 207,268 25% 52,084 52,084 미래에셋트라이엄프일반사모투자신탁2호 61,542 50% 30,771 30,771 iM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) 102,681 50% 51,340 51,340 DB알파일반사모증권투자신탁제2호[채권혼합] 30,948 33% 10,299 10,299 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제2호[채권혼합] 41,314 50% 20,657 20,657 키움 프런티어 일반사모증권투자신탁 제27호[채권] 62,375 50% 31,188 31,188 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] 61,779 50% 30,890 30,890 키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권] 92,564 33% 30,855 30,855 삼성레포일반사모증권투자신탁제1호[채권] 104,213 30% 31,264 31,264 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] 60,115 50% 30,058 30,058 KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) 100,042 30% 30,013 30,013 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 56,816 92% 52,309 52,309 한화일반사모증권투자신탁120호(USD)(채권) 135,190 20% 27,038 27,038 삼성달러S&B일반사모투신제7호(USD)[채권] 104,951 25% 26,238 26,238 KB 한국 단기채 프리미엄 일반 사모 증권 투자신탁 제45호(USD)(채권) 51,914 50% 25,957 25,957 대신 Sell&Buy 일반사모증권투자신탁 제4호채권 51,599 50% 25,800 25,800 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-13호(채권) 209,553 25% 52,388 52,388 KB리더스일반사모증권투자신탁제29호(채권)(전문) 103,154 50% 51,577 51,577 미래에셋 수소인프라 일반 사모투자신탁제1호 58,150 49% 28,665 28,665 현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제44호 81,306 23% 18,301 18,301 기타() 475,221 　 131,577 130,150 () 연결회사는 12,692백만원의 손상을 인식하여 지분법손실에 반영하였습니다. 16. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 기초 취득 처분 및 폐기 대체 감가상각 기타 분기말 일반유형자산 업무용토지 433,835 - (3,575) 6,293 - - 436,553 업무용건물 585,198 689 - 14,444 (12,321) 121 588,131 임차점포시설물 23,847 3,974 (516) 5,629 (7,716) 12 25,230 업무용동산 130,430 12,904 (572) 8,063 (30,709) (895) 119,221 건설중인자산 67,989 32,887 - (55,335) - - 45,541 사용권자산 업무용부동산 48,265 36,728 (13,655) 21 (30,912) (508) 39,939 차량운반구 984 3,962 (3,388) - (768) (1) 789 기타 821 3,933 (130) - (3,040) - 1,584 합 계 1,291,369 95,077 (21,836) (20,885) (85,466) (1,271) 1,256,988 (단위: 백만원) 구 분 전분기 기초 취득 처분 및 폐기 대체 감가상각 기타 분기말 일반유형자산 업무용토지 416,829 - (1,953) 16,576 - (207) 431,245 업무용건물 574,930 2,131 (2,587) 21,345 (11,991) (173) 583,655 임차점포시설물 24,745 4,352 (348) 2,557 (7,690) 81 23,697 업무용동산 118,016 27,247 (662) 11,297 (29,769) (474) 125,655 건설중인자산 32,982 37,868 - (27,033) - - 43,817 사용권자산 업무용부동산 42,306 29,848 (4,168) - (28,142) 36 39,880 차량운반구 565 2,522 (1,278) - (671) 3 1,141 기타 532 3,099 248 - (2,439) 1 1,441 합 계 1,210,905 107,067 (10,748) 24,742 (80,702) (733) 1,250,531 (2) 사용권자산당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 부동산 차량 기타 합계 사용권자산의 원가 166,596 1,466 8,833 176,895 감가상각누계액 (126,657) (677) (7,249) (134,583) 사용권자산의 장부가액 39,939 789 1,584 42,312 (단위: 백만원) 구분 전기말 부동산 차량 기타 합계 사용권자산의 원가 164,697 1,736 6,735 173,168 감가상각누계액 (116,432) (752) (5,914) (123,098) 사용권자산의 장부가액 48,265 984 821 50,070 17. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 기초 취득 처분 대체() 상각 기타 분기말 소프트웨어 33,528 8,310 - 454 (10,185) (175) 31,932 영업권 28,341 - - - - - 28,341 핵심예금 12,547 - - - (12,547) - - 개발비 122,321 3,243 - 32,739 (33,565) (4) 124,734 기타무형자산 71,042 50,542 (2,805) (25,496) (16,379) 4 76,908 합 계 267,779 62,095 (2,805) 7,697 (72,676) (175) 261,915 () 상기 금액은 취득중인 자산에서 대체되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 전분기 기초 취득 처분 대체() 상각 기타 분기말 소프트웨어 27,893 14,504 - - (10,652) (70) 31,675 영업권 28,341 - - - - - 28,341 핵심예금 29,277 - - - (12,547) - 16,730 개발비 104,263 2,896 - 37,695 (27,817) (854) 116,183 기타무형자산 91,800 25,967 (29) (37,695) (15,784) 668 64,927 합 계 281,574 43,367 (29) - (66,800) (256) 257,856 () 상기 금액은 취득중인 자산에서 대체되었습니다. 18. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치와 평가방법은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 토지 535,753 527,815 비교표준지 공시지가 기준 평가법 및 거래사례비교법 비교표준지 공시지가, 거래사례가, 할인율, 임대료상승률 등 건물 242,696 210,425 원가법, 비교표준지 공시지가 기준 평가법 및 거래사례비교법 재조달원가, 내용연수,거래사례가, 할인율, 임대료상승률 등 합 계 778,449 738,240 투자부동산은 수준3으로 분류되며, 전문 자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 당분기 구 분 기초 취득 대체 감가상각 기타 분기말 토지 447,364 - (6,294) - - 441,070 건물 169,675 233 20,167 (4,769) (45) 185,261 합 계 617,039 233 13,873 (4,769) (45) 626,331 (단위: 백만원) 전분기 구 분 기초 취득 대체 감가상각 기타 분기말 토지 465,954 - (16,000) - - 449,954 건물 181,688 1,809 (5,485) (4,555) 38 173,495 합 계 647,642 1,809 (21,485) (4,555) 38 623,449 19. 당기손익-공정가치 측정 금융부채당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 지정사유 당기손익-공정가치 측정 금융부채: 매도유가증권 911,348 178,149 소 계 911,348 178,149 당기손익-공정가치 지정 금융부채(): 　 매도주가연계증권 454,483 473,913 복합금융상품 매도파생결합사채 755,972 453,466 신용위험평가조정액 516 303 거래일손익인식평가조정 660 3,031 소 계 1,211,631 930,713 합 계 2,122,979 1,108,862 () 연결회사는 해당 금융부채를 기업회계기준서 제1109호 문단 6.7.1에 따라 최초 인식시점(이나 후속적으로)에 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하였습니다. 20. 차입부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 이자율(%) 당분기말 전기말 최소 최대 원화차입금: 한국은행차입금 0.25 2.00 992,545 606,671 기타차입금 - 13.40 4,137,237 4,056,254 소 계 5,129,782 4,662,925 외화차입금: 　 　 외화타점차 - - 390 6,346 은행차입 0.93 18.25 1,389,611 1,057,712 기타차입 0.35 6.30 282,780 346,107 소 계 　 　 1,672,781 1,410,165 콜머니 3.50 4.80 579,180 260,110 환매조건부채권매도: 　 　 　 　 원화 0.55 4.51 3,608,232 2,450,091 외화 1.09 1.09 18,490 18,253 소 계 　 　 3,626,722 2,468,344 매출어음 1.50 3.61 9,391 16,301 이연부채부대비용 (2,233) (1,969) 합 계 11,015,623 8,815,876 21. 사채당분기말과 전기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 이자율(%) 금 액 최저 최고 당분기말 전기말 원화발행금융채권: 무보증이표채권 1.47 13.40 12,600,466 11,930,818 후순위채권 3.05 3.85 500,000 700,000 사채할인발행차금 　 　 (9,908) (9,785) 소 계 　 　 13,090,558 12,621,033 외화발행금융채권: 　 　 　 선순위채권 6.43 6.53 39,588 112,823 후순위채권 3.63 3.63 329,900 322,350 공정가치위험회피손익 (11,952) (19,575) 사채할인발행차금 (918) (1,221) 소 계 356,618 414,377 합 계 13,447,176 13,035,410 22. 순확정급여부채(자산) (1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 확정급여제도 퇴직급여와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 703,837 639,498 사외적립자산의 공정가치 (817,308) (798,115) 순확정급여부채(자산)() (113,471) (158,617) () 당분기말 현재 확정급여제도 하의 자산인식액 113,471백만원은 순확정급여자산 121,944백만원에서 순확정급여부채 8,473백만원을 차감한 금액입니다.(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의공정가치 합 계 당기근무원가 40,738 - 40,738 이자비용(이자수익) 22,032 (28,221) (6,189) 합 계 62,770 (28,221) 34,549 (단위: 백만원) 구 분 전분기 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의공정가치 합 계 당기근무원가 38,360 - 38,360 이자비용(이자수익) 23,158 (31,579) (8,421) 합 계 61,518 (31,579) 29,939 23. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 지급보증충당부채 3,230 5,224 미사용약정충당부채 41,243 44,794 금융보증부채 1,922 2,047 복구충당부채 14,804 13,669 포인트충당부채 305 433 기타() 41,926 125,579 합 계 103,430 191,746 () 기타충당부채에는 직원 횡령사고로 인한 충당부채가 당분기말 및 전기말 현재 각각 8,961백만원 및 8,961백만원 포함되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 지급보증충당부채와 미사용약정충당부채, 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지않은 금융부채 신용이 손상된금융부채 기초 34,523 15,828 1,714 52,065 12개월 기대신용손실 금융부채로 대체 3,873 (3,873) - - 신용이 손상되지 않은 금융부채로 대체 (1,306) 1,306 - - 신용이 손상된 금융부채로 대체 (22) (33) 55 - 환율변동효과 등 12 14 - 26 기타 1,650 (7) - 1,643 소 계 38,730 13,235 1,769 53,734 충당부채 환입 (4,198) (1,522) (1,619) (7,339) 분기말 잔액 34,532 11,713 150 46,395 (단위: 백만원) 구 분 전분기 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지않은 금융부채 신용이 손상된금융부채 기초 27,245 23,585 1,193 52,023 12개월 기대신용손실 금융부채로 대체 3,803 (3,803) - - 신용이 손상되지 않은 금융부채로 대체 (1,409) 1,409 - - 신용이 손상된 금융부채로 대체 (13) (29) 42 - 환율변동효과 등 6 316 - 322 기타 392 (111) - 281 소 계 30,024 21,367 1,235 52,626 충당부채 전입(환입) (25) (4,630) 167 (4,488) 분기말 잔액 29,999 16,737 1,402 48,138 (3) 당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 기초 증가 감소 기타 분기말 복구충당부채 13,669 1,178 (43) - 14,804 포인트충당부채 433 - (127) - 306 기타() 125,578 1,546 (85,199) - 41,925 합 계 139,680 2,724 (85,369) - 57,035 () 당분기말 연결회사의 라임자산운용 등 환매연기 펀드의 판매현황은 62,236백만원이며, 관련 충당부채에는 26,773백만원이 포함되어 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 전분기 기초 증가 감소 기타 분기말 복구충당부채 13,443 488 (234) (78) 13,619 포인트충당부채 740 - (278) - 462 기타() 56,204 344 (13,491) (487) 42,570 합 계 70,387 832 (14,003) (565) 56,651 () 전분기말 연결회사의 라임자산운용 등 환매연기 펀드의 판매현황은 62,730백만원이며, 관련 충당부채에는 31,326백만원이 포함되어 있습니다. 복구충당부채는 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 실제 복구비용은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 복구공사가 발생한 점포의 실제복구공사비용의 평균값 및 직전년도 인플레이션율을 사용하였습니다. 24. 기타부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타금융부채: 신탁계정차 669,913 1,063,674 기금계정차 2,850 1,084 미지급외국환채무 24,253 28,423 선불카드채무 13,850 13,590 직불카드채무 22,902 13,675 수입보증금 647,178 582,836 현재가치할인차금 (69,341) (65,856) 미지급금 1,190,318 582,877 미지급비용 1,731,658 1,584,149 대행업무수입금 412,954 133,134 미지급내국환채무 533,697 258,078 대리점 75,785 106,354 유가증권청약증거금 3,402 6,340 리스부채 30,658 42,944 미지급송금 117 560 기타 431,457 433,535 소 계 5,721,651 4,785,397 기타비금융부채: 　 수입제세 35,066 53,865 선수수익 117,196 117,352 기타 34,669 31,142 소 계 186,931 202,359 합 계 5,908,582 4,987,756 (2) 당분기말과 전기말 현재 할인하지 않은 리스부채의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 1개월 이하 1개월 초과 ~ 3개월 이하 3개월 초과 ~ 12개월 이하 1년초과 ~ 5년 이하 5년 초과 합계 리스부채 (371) 3,467 10,513 16,852 954 31,415 (단위: 백만원) 구분 전기말 1개월 이하 1개월 초과 ~ 3개월 이하 3개월 초과 ~ 12개월 이하 1년초과 ~ 5년 이하 5년 초과 합계 리스부채 1,851 3,640 13,364 23,448 2,791 45,094 당분기 및 전분기 중 리스계약으로 인한 현금 유출은 각각 25,181만원(소액리스료 2,049백만원 포함), 26,656백만원(소액리스료 1,401백만원 포함)입니다. 25. 자본(1) 자본금 보고기간 종료일 현재 연결회사의 수권주식수는 700,000,000주(1주당 5천원)이고, 발행주식수는 320,436,727주로서 지배기업의 자본금은 1,629,676백만원입니다. (2) 기타불입자본 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 678,953 678,953 기타자본잉여금 102,340 102,340 자기주식 (19,997) - 자기주식처분이익 5,826 5,826 자기주식처분손실 (122) (122) 기타자본잉여금 3,629 (1,871) 합 계 770,629 785,126 (3) 신종자본증권1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업이 발행한 신종자본증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 원화신종자본증권 2015-06-24 2045-06-24 5.10 30,000 30,000 2019-02-20 - 3.74 - 100,000 2019-08-29 - 3.20 - 100,000 2020-02-19 - 3.35 150,000 150,000 2020-06-23 - 3.30 100,000 100,000 2020-08-04 - 3.38 100,000 100,000 2023-09-22 - 5.70 150,000 150,000 2024-02-15 - 4.97 200,000 - 발행비용 (2,297) (2,364) 합 계 727,703 727,636 2) 당분기말과 전기말 현재 자본의 비지배지분으로 분류된 신종자본증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 원화신종자본증권 2019-04-29 - 3.60 - 100,000 2022-04-07 - 4.30 150,000 150,000 2022-05-10 - 5.20 200,000 200,000 2024-04-29 - 4.37 100,000 - 발행비용 (1,247) (1,298) 합 계 448,753 448,702 3) 상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 경과한 시점에 연결회사가 조기상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 않을 수 있습니다. (4) 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품평가손익 88,502 62,108 해외사업환산손익 25,479 19,087 확정급여제도 재측정요소 (133,994) (105,454) 해외영업순투자위험회피평가손익 (38,777) (31,653) 지분법자본변동 2,440 1,267 기타 1,445 2,373 법인세효과 13,891 13,173 합 계 (41,014) (39,099) (5) 이익잉여금1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 준비금: 이익준비금() 1,007,047 933,650 대손준비금 368,839 441,563 임의적립금 3,840,217 3,465,716 소 계 5,216,103 4,840,929 미처분이익잉여금 2,370,396 2,280,731 합 계 7,586,499 7,121,660 () 지배기업은 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당할 때마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다. 2) 대손준비금 연결회사는 금융지주회사감독규정 등에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 손실충당금이 연결회사의 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하여야 합니다. 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기 적립액() 368,839 441,563 대손준비금 전입(환입)예정금액 72,821 (72,724) 대손준비금 잔액 441,660 368,839 지배기업 소유주지분 해당액 441,660 368,839 비지배지분 해당액 - - () 당분기말 및 전기말의 대손준비금 기 적립액은 잉여금처분이 완료된 금액을 의미합니다. 당분기 및 전분기 중 지배기업 소유주지분의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 대손준비금 전입전 지배주주지분당기순이익 212,791 705,104 204,313 664,525 지배주주지분 대손준비금 환입(전입)예정금액 13,743 (72,821) 11,336 40,866 대손준비금 반영 후 조정이익() 226,534 632,283 215,649 705,391 대손준비금 반영 후 주당이익() 681원 1,895원 654원 2,130원 () 상기 대손준비금 반영 후 조정이익 및 주당이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 지배주주지분이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출되었으며, 대손준비금 반영 후 주당손익은 신종자본증권 배당금을 차감하여 산출한 금액입니다. (6) 자기주식당분기 및 전분기 중 자기주식 취득내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 구 분 당분기 전분기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기초 - - 1,503,577 6,997 취득(1) 3,704,919 32,996 2,343,231 16,000 소각(2) (1,651,711) (12,999) (3,846,808) (22,997) 분기말 2,053,208 19,997 - - (1) 주주가치 제고를 위해 한국투자증권(주)와 자사주신탁계약을 체결 하였으며, 이를 통해 자기주식을 취득 하였습니다. (2) 2024년 2월 5일자 이사회 결의에 의거 취득한 1,651,711주의 자기주식을 2024년 8월 23일 소각하였습니다. 26. 순이자손익당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 : 　 　 예치금이자 6,422 23,872 4,010 22,048 당기손익-공정가치 측정 금융상품이자 57,882 157,637 38,383 96,038 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품이자 54,431 153,201 40,090 97,740 상각후원가 측정 금융상품이자 61,886 185,654 59,298 170,919 대출채권이자 1,545,182 4,709,116 1,552,247 4,536,292 소 계 1,725,803 5,229,480 1,694,028 4,923,037 이자비용 : 　 　 예수부채이자 (740,919) (2,286,031) (782,458) (2,201,358) 차입금이자 (93,085) (258,355) (70,417) (199,873) 사채이자 (135,156) (398,221) (111,478) (322,775) 기타이자 (7,254) (58,405) (11,144) (32,484) 소 계 (976,414) (3,001,012) (975,497) (2,756,490) 합 계 749,389 2,228,468 718,531 2,166,547 27. 순수수료손익당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익: 수입수수료 93,653 285,014 102,964 308,430 수입보증료 2,911 9,456 2,747 8,267 신용카드취급수수료 1,641 6,495 1,685 4,950 기타 154 744 214 630 소 계 98,359 301,709 107,610 322,277 수수료비용: 　 　 　 　 지급수수료 (22,502) (70,637) (21,385) (70,326) 신용카드지급수수료 (19,029) (55,394) (17,978) (48,946) 소 계 (41,531) (126,031) (39,363) (119,272) 합 계 56,828 175,678 68,247 203,005 28. 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련수익: 　 상환이익 592 3,057 2,705 5,714 매매이익 58,336 177,559 83,276 198,349 평가이익 (17,933) 135,081 1,309 88,102 배당수익 등 17,553 62,502 11,109 45,852 소 계 58,548 378,199 98,399 338,017 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련비용: 　 　 　 　 상환손실 (629) (3,478) (2,540) (3,793) 매매손실 (37,865) (125,725) (100,860) (210,223) 평가손실 (40,200) (75,506) (31,042) (66,269) 매입제비용 등 - - (4) (4) 소 계 (78,694) (204,709) (134,446) (280,289) 합 계 (20,146) 173,490 (36,047) 57,728 29. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련수익 : 매매이익 14,548 60,733 20 1,784 손상차손환입 (83) 299 39 180 배당수익 등 242 3,615 319 4,194 소 계 14,707 64,647 378 6,158 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련비용 : 　 　 　 　 매매손실 (530) (612) (25) (25) 손상차손 (646) (653) (255) (772) 소 계 (1,176) (1,265) (280) (797) 합 계 13,531 63,382 98 5,361 30. 상각후원가 측정 금융자산관련순손익당분기 및 전분기 중 상각후원가 측정 금융자산관련순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가 측정 금융자산관련수익 : 손상차손환입 226 1,682 97 495 소 계 226 1,682 97 495 상각후원가 측정 금융자산관련비용 : 손상차손 (571) (688) (131) (669) 소 계 (571) (688) (131) (669) 합 계 (345) 994 (34) (174) 31. 신용손실충당금전입액 등당분기 및 전분기 중 신용손실 충당금 전입액 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 신용손실 충당금 환입 등 충당금환입 : 손실충당금환입 - 1,755 1 13 지급보증부채환입 192 2,021 5,978 6,220 미사용약정충당부채환입 2,960 3,954 (977) 132 금융보증부채환입 1,397 1,779 - - 소 계 4,549 9,509 5,002 6,365 대출채권매각이익 29,015 123,853 41,734 102,553 당기손익-공정가치 측정 대출채권관련수익 (95) 4,654 640 3,882 신용손실 충당금 환입 등 소계 33,469 138,016 47,376 112,800 신용손실 충당금 전입 등 　 　 제충당금전입 : 　 　 대손상각비 (207,887) (582,117) (166,833) (455,972) 지급보증부채전입 (1) (1) 136 - 미사용약정충당부채전입 (302) (414) (491) (1,574) 금융보증부채전입 27 - (120) (290) 소 계 (208,163) (582,532) (167,308) (457,836) 대출채권매각손실 (14,605) (36,056) (4,767) (13,230) 당기손익-공정가치 측정 대출채권관련비용 (3) (256) (3,040) (3,810) 신용손실 충당금 전입 등 소계 (222,771) (618,844) (175,115) (474,876) 합 계 (189,302) (480,828) (127,739) (362,076) 32. 일반관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여: 급여 163,324 510,130 148,672 484,236 복리후생비 42,671 139,064 41,491 144,586 퇴직급여 13,093 41,267 11,102 40,973 해고급여 - - - 60 소 계 219,088 690,461 201,265 669,855 임차료 3,786 10,669 3,323 9,918 업무추진비 6,416 18,978 6,541 19,466 감가상각비 30,216 90,235 28,594 85,257 무형자산상각비 24,428 72,676 22,902 66,800 세금과공과 14,879 53,798 14,446 52,291 기타관리비 69,062 195,515 65,511 189,003 합 계 367,875 1,132,332 342,582 1,092,590 (2) 주식기준보상연결회사는 임직원에게 주식과 연계한 주식기준보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식기준보상 제도는최초약정시점에 최대주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면지급대상주식이 확정되어 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.성과보상급은 성과평가 결과에 따라 회장, 은행장 및 각 회사 경영진 등을 대상으로 평가기간 및 방식에 따라 단기성과보상급과 장기성과보상급으로 구분하여 일부는 현금지급, 나머지 성과급은 주가와 연계하여 이연지급 합니다. 1) 주식기준보상(수량)의 증감내역 ① 단기성과보상 - 최초부여분 (단위: 주) 구 분 당분기말 전기말 기초 수량 554,431 914,745 부여 수량 74,311 69,646 행사 수량 (274,217) (429,960) 기말 수량 354,525 554,431 ② 장기성과보상 - 최초부여분 (단위: 주) 구 분 당분기말 전기말 기초 수량 6,296,560 4,889,202 부여 수량 1,978,452 2,393,071 행사 수량 (921,151) (367,745) 기타조정 수량 (702,754) (617,968) 기말 수량 6,651,107 6,296,560 - 이연지급 확정분 (단위: 주) 구 분 당분기말 전기말 기초 수량 2,453,001 2,724,069 부여 수량 951,242 291,412 행사 수량 (202,161) (359,191) 기타조정 수량 (315,398) (203,289) 기말 수량 2,886,684 2,453,001 2) 경영성과와 재무상태에 미치는 영향① 당분기 및 전분기 중 성과보상 관련 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기성과보상비용(환입) 550 767 304 255 장기성과보상비용(환입) 5,516 8,868 2,267 6,863 ② 당분기말과 전기말 현재 성과보상 관련 부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용(단기성과) 4,154 5,706 미지급비용(장기성과) 41,033 38,130 33. 기타영업손익(1) 당분기 및 전분기 중 외환거래순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환거래이익: 외화매매이익 27,516 83,612 119,620 427,932 외화환산이익 (4,518) 162,277 7,877 161,064 소 계 22,998 245,889 127,497 588,996 외환거래손실: 　 　 　 　 외화매매손실 (21,807) (68,309) (114,012) (407,784) 외화환산손실 12,917 (159,332) (18,221) (178,076) 소 계 (8,890) (227,641) (132,233) (585,860) 외환거래순손익 14,108 18,248 (4,736) 3,136 (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품관련순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품관련이익: 파생상품거래이익 124,991 335,994 100,246 379,462 파생상품평가이익 (1,478) 126,683 9,995 108,436 소 계 123,513 462,677 110,241 487,898 파생상품관련손실: 　 　 파생상품거래손실 (127,413) (338,854) (104,926) (324,906) 파생상품평가손실 (4,985) (130,410) (3,965) (100,093) 소 계 (132,398) (469,264) (108,891) (424,999) 파생상품관련순손익 (8,885) (6,587) 1,350 62,899 (3) 당분기 및 전분기 중 기타영업수익과 기타영업비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익: 공정가액위험회피대상관련이익 (999) - 1,612 2,003 신탁보수 등 7,228 20,589 6,181 18,374 기타충당부채환입 1,210 1,645 50 279 운용리스수익 157,306 475,236 139,970 399,112 당기손익-공정가치 측정 금융부채관련수익 39,070 95,533 13,810 36,229 당기손익-공정가치 지정 금융부채관련수익 3,314 3,314 448 498 기타 151 907 559 1,121 소 계 207,280 597,224 162,630 457,616 기타영업비용: 　 　 공정가액위험회피대상관련손실 (10,486) (10,486) (643) (643) 신탁운영비용 (20) (60) (19) (61) 신용카드책임부담금 (2) (15) (5) (15) 신용보증기금출연료 (36,496) (100,299) (32,052) (90,769) 주택신용보증기금출연료 (11,851) (36,157) (11,925) (36,316) 예금보험료 (32,534) (96,426) (31,324) (93,290) 기타충당부채전입 (43) (525) (261) (619) 운용리스비용 (134,945) (413,744) (122,375) (350,918) 당기손익-공정가치 측정 금융부채관련손실 33,488 (69,528) 41,322 (12,379) 당기손익-공정가치 지정 금융부채관련손실 (11,765) (33,383) (7,430) (22,215) 기타 (8,394) (29,792) (6,400) (25,371) 소 계 (213,048) (790,415) (171,112) (632,596) 기타영업순손익 (5,768) (193,191) (8,482) (174,980) 34. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 관계기업투자손익: 지분법이익 16,325 65,802 14,340 43,596 지분법적용투자주식처분이익 8,633 10,417 675 3,106 지분법손실 (1,946) (6,641) (912) (2,947) 지분법적용투자주식처분손실 (1,022) (2,687) (55) (407) 지분법적용투자주식손상차손 (1,018) (1,018) (3,832) (12,162) 지분법적용투자주식손상차손환입 - 147 - - 소 계 20,972 66,020 10,216 31,186 기타수익: 유형자산매각이익 22,871 23,465 50 668 무형자산매각이익 200 200 - - 수입임대료 8,792 25,222 7,955 22,247 복구공사이익 7 116 - 186 특수채권추심이익 70 326 359 510 리스변경이익 87 527 334 657 기타영업외수익 4,993 17,322 3,151 14,210 소 계 37,020 67,178 11,849 38,478 기타비용: 　 　 특수채권추심비용 (123) (332) (119) (329) 유형자산 매각손실 (2,015) (2,385) (1,176) (1,347) 유형자산폐기손실 (16) (268) (2) (18) 무형자산매각손실 (44) (141) - - 기부금 (2,755) (11,800) (3,234) (14,618) 리스변경손실 (9) (36) 5 (11) 복구공사손실 (32) (62) (2) (74) 기타영업외비용 (2,102) (10,500) (2,830) (10,495) 소 계 (7,096) (25,524) (7,358) (26,892) 합 계 50,896 107,674 14,707 42,772 35. 법인세 비용 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 954,996 911,628 적용세율에 따른 세부담액() 244,347 232,898 조정사항 : 　 　 비과세수익(당분기 48,346백만원, 전분기 51,771백만원) (12,370) (13,226) 비공제비용(당분기 19,148백만원, 전분기 19,125백만원) 4,899 4,886 연결납세 조정효과 (9,963) (10,710) 기타(세율차이 등) 6,805 2,187 법인세비용 233,718 216,035 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 24.47% 23.70% () 당분기 및 전분기 적용세율에 따른 세부담액은 법인세비용차감전순이익에 법인세율(2억원 이하 9.9%, 2억원 초과 200억원 이하 20.9%, 200억원초과 3,000억원 이하 23.1%, 3,000억원 초과 26.4%)을 적용하여 산출한 금액입니다. 36. 주당이익 당분기 및 전분기 기본주당 지배기업지분순이익은 지배기업지분순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:주) 구 분 당분기 기간 주식수 적수 기초보통주식수 2024-01-01 ~ 2024-09-30 322,088,438 88,252,232,012 자기주식 매입 2024-02-29 ~ 2024-09-30 (3,704,919) (374,218,608) 소계(①) 87,878,013,404 가중평균유통보통주식수(②=(①/274)() 320,722,677 () 당사가 발행한 보통주식수는 322,088,438주이며, 상기 가중평균유통주식수는 24.2.29~24.9.30 중 취득한 자기주식 3,704,919주를 반영하여 산출하였습니다. (단위:주) 구 분 전분기 기간 주식수 적수 기초보통주식수 2023-01-01 ~ 2023-09-30 325,935,246 88,980,322,158 자기주식 2023-01-01 ~ 2023-09-30 (1,503,577) (410,476,521) 자기주식 매입 2023-02-07 ~ 2023-09-30 (2,343,231) (528,352,303) 소계(①) 88,041,493,334 가중평균유통보통주식수(②=(①/273)() 322,496,313 () 당사가 발행한 보통주식수는 325,935,246주이며, 상기 가중평균유통주식수는 보유 중인 자기주식 1,503,577주와 23.2.7~23.3.13 중 취득한 자기주식 2,343,231주를 반영하여 산출하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 기본주당 지배기업지분 소유주순이익은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업지분순이익 212,791 705,104 204,313 664,525 신종자본증권 배당효과 (8,731) (24,643) (5,044) (18,497) 보통주 분기순이익 204,060 680,461 199,269 646,028 가중평균유통보통주식수 320,021,128 320,722,677 322,088,438 322,496,313 기본주당순이익 638 2,122 619 2,003 한편, 당분기 및 전분기 중 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 37. 우발 및 약정사항 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종 류 당분기말 전기말 확정지급보증: 원화지급보증 융자담보지급보증 51,759 52,522 기타 451,770 482,993 소 계 503,529 535,515 외화지급보증 외화신용장인수 16,185 55,106 수입화물선취보증 11,705 17,899 기타 669,053 502,092 소 계 696,943 575,097 확정지급보증 계 1,200,472 1,110,612 미확정지급보증: 신용장개설관계 252,315 245,412 기타 3,030 3,875 미확정지급보증 계 255,345 249,287 기타: 배서어음 23 22 합 계 1,455,840 1,359,921 (2) 당분기말과 전기말 현재 미사용약정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기업대출약정 9,015,616 9,199,326 가계대출약정 8,234,549 8,550,293 신용카드한도 5,356,304 5,074,185 유가증권매입약정 706,362 729,493 합 계 23,312,831 23,553,297 (3) 연결회사는 국내채권시장 경색에 대비한 유동성 확보와 자금조달 채널 다양화 등을 위하여 KDB산업은행 등과 원화차입약정 2,064,188백만원, 스미토모미쓰이신탁은행 등과 외화차입약정 CNY 500,000,000, JPY 2,000,000,000, USD 146,500,000, KZT 15,400,000, MMK 9,600,000,000 등을 맺고 있습니다.(4) 소송 사건 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 제소한 또는 피소된 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 제소 피소 제소 피소 사건 수 46 112 35 58 소송금액 192,099 51,627 129,265 15,561 소송충당부채설정액 - - 38. 특수관계자와의 거래내용(1) 연결회사 내 기업 간 특수관계자거래 및 채권ㆍ채무 잔액은 연결재무제표를 작성할 때 모두 제거되었습니다.(2) 특수관계자 채권 채무당분기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 중요한 채권 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 관계기업/동일지배기업의 관계기업 : BNK주주가치액티브증권상장지수(주식) 기타자산 - 15 BNK이기는증권1호(주식)C-f 기타자산 6 6 BNK공모주하이일드증권1호(채권혼합)C-F 기타자산 1 - BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 기타자산 - 9 BNK-케이프 ESG 신재생에너지 제1호 기타자산 15 16 BNK-K&해양신산업 투자조합 제1호 기타자산 126 98 BNK-T 2021대한민국 버팀목 벤처투자조합 제1호 기타자산 108 108 BNK-K&영호남 특구기업 육성 벤처투자조합 제1호 기타자산 71 71 BNK-키움신기술사업투자조합제1호 기타자산 - 15 비엔케이-현대 방산기술혁신펀드 기타자산 115 115 포휴먼라이프 CDMO 신기술사업투자조합 기타자산 23 21 에너지융합UQIP 투자조합 기타자산 - 478 유큐아이피농림수산식품투자조합 2호 기타자산 - 214 2019 UQIP 혁신성장 Follow-on 기타자산 102 311 비엔케이 수산투자조합 제1호 기타자산 173 262 BNK-인터밸류기술금융투자조합 기타자산 343 465 비엔케이 농식품 투자조합 제3호 기타자산 - 94 BNK-K&해양신산업 투자조합 제2호 기타자산 50 - 비엔케이 안전 신기술투자조합 기타자산 14 - 주요 경영진() : 대출채권 1,137 1,153 신용카드채권 5 - 예수부채 888 2,064 () 주요 경영진은 지배기업 및 주요 종속기업인 부산은행, 경남은행, BNK캐피탈, BNK투자증권의 주요 경영진을 포함하고 있습니다. (3) 특수관계자 수익 비용당분기 및 전분기 중 특수관계자 간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 계정과목 당분기 전분기 관계기업 : 　 　 　 BNK주주가치액티브증권상장지수(주식) 수수료수익 - 43 BNK이기는증권1호(주식)C-f 수수료수익 29 29 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 수수료수익 - 108 BNK-K&해양신산업 투자조합 제1호 수수료수익 278 161 BNK-동남권 디지털뉴딜신기술사업투자조합제1호 수수료수익 71 94 BNK-케이프 ESG 신재생에너지 제1호 수수료수익 46 46 BNK-T 2021대한민국 버팀목 벤처투자조합 제1호 수수료수익 389 325 BNK-K&영호남 특구기업육성 투자조합 제1호 수수료수익 214 214 BNK-키움신기술사업투자조합제1호 수수료수익 46 46 비엔케이-현대 방산기술혁신펀드 수수료수익 345 338 BNK-카카오페이증권-모자이크조합 수수료수익 7 - 포휴먼라이프 CDMO 신기술사업투자조합 수수료수익 69 - BNK-K&해양신산업 투자조합 제2호 수수료수익 200 - 에너지융합UQIP 투자조합 수수료수익 125 366 유큐아이피농림수산식품투자조합 2호 수수료수익 114 1,887 2019 UQIP 혁신성장 Follow-on 수수료수익 102 233 비엔케이 수산투자조합 제1호 수수료수익 173 210 BNK-인터밸류기술금융투자조합 수수료수익 343 348 비엔케이 농식품 투자조합 제3호 수수료수익 217 - 비엔케이 안전 신기술투자조합 수수료수익 26 - 인빅터스 비엔케이 이에스지 제1호 사모투자합자회사 수수료수익 37 - 오라이언코스닥벤처전문투자사모투신제52호 수수료수익 - 1 BNK스토리지신기술투자조합 수수료수익 38 - 비엔케이-모자이크-리딩에이스 IT혁신장비조합 수수료수익 3 - BNK-모자이크 초격차 AI보안조합 제1호 수수료수익 4 - 클로브1호사모투자합자회사 수수료수익 1 - BNK-경남 스마트이노베이션 투자조합 수수료수익 27 - BNK공모주하이일드증권1호(채권혼합)C-F 수수료수익 19 - 주요 경영진() : 수수료비용 - 1 수수료수익 5 1 이자비용 9 11 이자수익 55 63 기타수익 8 6 기타비용 1 - () 주요 경영진은 지배기업 및 주요 종속기업인 부산은행, 경남은행, BNK캐피탈, BNK투자증권의 주요 경영진을 포함하고 있습니다. (4) 특수관계자 자금거래당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 자금대여 거래 자금수신 거래 대여 회수 증가 감소 주요 경영진 230 276 5,075 5,358 (단위: 백만원) 구 분 전분기 자금대여 거래 자금수신 거래 대여 회수 증가 감소 주요 경영진 - 62 3,394 2,670 (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 미사용약정의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 대출한도 신용카드 대출한도 신용카드 주요경영진 18 151 27 144 (6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진 보수현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 4,852 4,566 성과보상비용 2,905 3,608 퇴직급여 438 365 합 계 8,195 8,539 39. 연결재무제표 재작성 전기 중 연결회사는 종속기업인 ㈜경남은행의 직원에 의한 횡령사고가 전기 이전에 발생하였음을 인지하였습니다. 연결회사는 동 횡령사고와 관련하여 기타영업외손익 과소계상, 법인세비용 과소계상, 이익잉여금 과대 및 과소계상 오류를 발견하였으며, 동 사항으로 인한 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 비교표시된 전분기 연결재무제표에 수정사항을 반영하여 재작성하였습니다.(아래의 '이전 보고금액'은 연결회사의 최초 공시가 이루어졌던 2023년 11월 14일자 연결검토보고서에 첨부된 연결재무제표에 따른 보고금액입니다.) (1) 전기오류의 성격 (가) ① 오류 계정과목 영업외손익, 법인세비용, 이익잉여금 ② 발생 경위 전기 이전 발생한 직원에 의한 횡령사고로 인하여 실재성이 없는 횡령 관련 PF대출채권과 손해배상의무가 발견됨. ③ 오류의 내용 - (포괄손익계산서) 제13기 3분기 기타영업외수익 10,100백만원 과소계상,법인세비용 2,555백만원 과소계상 - (자본변동표) 제13기 3분기초 이익잉여금 6,473백만원 과대계상 - (자본변동표) 제13기 3분기말 이익잉여금 1,071백만원 과소계상 ④ 관련 기준서 기업회계기준서 제1037호 문단14기업회계기준서 제1012호 문단24기업회계기준서 제1008호 문단42 (2) 오류수정의 영향을 받는 재무제표 2-1) 연결포괄손익계산서 (단위: 백만원) 계정과목 관련 주석 제 13 (전)기 3분기 3개월 누적 이전 보고금액 (가)관련수정금액 재작성 금액 이전 보고금액 (가)관련수정금액 재작성 금액 순이자이익 717,432 1,098 718,530 2,166,547 - 2,166,547 이자수익 1,692,929 1,098 1,694,027 4,923,037 - 4,923,037 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 26 1,614,457 1,098 1,615,555 4,729,259 - 4,729,259 영업이익 267,505 1,098 268,603 868,856 - 868,856 영업외손익 34 15,805 (1,098) 14,707 32,672 10,100 42,772 법인세비용차감전 순이익 283,310 - 283,310 901,528 10,100 911,628 법인세비용 35 70,974 (3) 70,971 213,479 2,555 216,034 분기순이익 25 212,336 3 212,339 688,049 7,545 695,594 총포괄이익 218,043 3 218,046 727,099 7,545 734,644 기본 및 희석주당이익(단위: 원) 36 619 - 619 1,980 23 2,003 2-2) 연결자본변동표 (단위: 백만원) 계정과목 이전 보고금액 (가)관련수정금액 재작성 금액 2023.01.01(전분기초) 자본총계 10,796,356 (6,473) 10,789,883 2023.01.01(전분기초) 이익잉여금 6,773,171 (6,473) 6,766,698 분기순이익 688,049 7,545 695,594 2023.09.30(전분기말) 이익잉여금 7,152,572 1,071 7,153,643 2023.09.30(전분기말) 자본총계 10,822,399 1,071 10,823,470 2-3) 연결현금흐름표 (단위: 백만원) 계정과목 제 13 (전)기 3분기 이전 보고금액 (가)관련수정금액 재작성 금액 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (312,510) - (312,510) 1. 분기순이익 688,049 7,545 695,594 2. 손익조정사항 (1,162,854) (7,545) (1,170,399) 기타영업외수익 10,110 (10,100) 10 법인세비용 213,479 2,555 216,034 2-4) 주석상기 수정사항과 관련하여 전분기 관련 주석(5. 영업부문, 13. 손실충당금, 23. 충당부채, 25. 자본, 26. 순이자손익, 34. 영업외손익, 35. 법인세비용, 36.주당이익)도 수정되었습니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 14 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 13 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 14 기 3분기말 제 13 기말 자산 　 　 　현금및예치금 51,841,092,607 155,238,417,983 　당기손익-공정가치 측정 금융자산 106,655,700,000 103,647,600,000 　종속기업투자주식 6,623,937,230,740 6,623,937,230,740 　대출채권 및 수취채권 108,844,399,961 59,248,455,663 　유형자산 13,540,594,601 11,908,188,492 　무형자산 12,534,210,304 14,095,601,815 　순확정급여자산 592,631,760 0 　기타자산 757,400,015 922,449,944 　자산총계 6,918,703,259,988 6,968,997,944,637 자본과 부채 　 　 　부채 　 　 　　사채 1,508,383,791,984 1,618,376,304,316 　　순확정급여부채 0 2,089,652,603 　　당기법인세부채 87,644,022,771 37,920,784,422 　　충당부채 347,309,888 164,237,786 　　기타부채 25,021,574,944 26,509,871,827 　　부채총계 1,621,396,699,587 1,685,060,850,954 　자본 　 　 　　자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 　　신종자본증권 727,703,249,500 727,635,718,500 　　기타불입자본 2,256,391,584,360 2,276,280,170,430 　　기타자본구성요소 (5,720,554,191) (4,485,067,404) 　　이익잉여금 689,256,050,732 654,830,042,157 　　자본총계 5,297,306,560,401 5,283,937,093,683 　자본과부채총계 6,918,703,259,988 6,968,997,944,637 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 14 기 3분기 제 13 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 순이자손익 (12,777,267,468) (35,630,688,011) (11,186,656,459) (31,574,399,791) 　이자수익 294,273,465 807,811,562 254,727,684 648,462,443 　이자비용 (13,071,540,933) (36,438,499,573) (11,441,384,143) (32,222,862,234) 순수수료손익 1,589,413,077 6,852,308,350 1,512,323,267 6,605,810,072 　수수료수익 3,624,540,909 10,871,290,909 3,388,750,000 10,166,300,000 　수수료비용 (2,035,127,832) (4,018,982,559) (1,876,426,733) (3,560,489,928) 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익 2,894,100,000 8,285,100,000 (302,000,000) (302,000,000) 　당기손익-공정가치 측정 금융상품관련수익 2,894,100,000 8,285,100,000 0 0 　당기손익-공정가치 측정 금융상품관련비용 0 0 (302,000,000) (302,000,000) 배당금수익 0 325,009,550,000 0 393,000,000,000 신용손실충당금 환입액 0 0 0 30,215,367 일반관리비 (12,874,866,318) (35,510,241,647) (11,567,255,224) (32,424,848,805) 영업이익(손실) (21,168,620,709) 269,006,028,692 (21,543,588,416) 335,334,776,843 영업외손익 (112,018,346) (37,517,097) (140,869,107) 588,863,236 　영업외수익 1,887,482 248,605,414 795,850 777,809,070 　영업외비용 (113,905,828) (286,122,511) (141,664,957) (188,945,834) 법인세차감전순이익 (21,280,639,055) 268,968,511,595 (21,684,457,523) 335,923,640,079 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) (21,280,639,055) 268,968,511,595 (21,684,457,523) 335,923,640,079 기타포괄손익 (169,507,861) (1,235,486,787) 2,713,628,009 796,874,192 　당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소 　 　 　 　 　　확정급여제도의재측정요소 (169,507,861) (1,235,486,787) 2,713,628,009 796,874,192 총포괄손익 (21,450,146,916) 267,733,024,808 (18,970,829,514) 336,720,514,271 주당이익(손실) 　 　 　 　 　보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) (94) 762 (83) 984 　보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원) (94) 762 (83) 984 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 신종자본증권 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2023.01.01 (기초자본) 1,629,676,230,000 827,392,476,500 2,270,038,313,795 (3,933,474,597) 624,370,391,977 5,347,543,937,675 자본의 변동 　 　 　 　 　 　 　소유주와의 거래 　 　 　 　 　 　 　　연차배당 0 0 0 0 (202,769,793,125) (202,769,793,125) 　　중간배당 0 0 0 0 (32,208,843,800) (32,208,843,800) 　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 　 　 　 　 　 　 　　　자기주식의 취득 0 0 (15,999,878,770) 0 0 (15,999,878,770) 　　　자기주식 소각 0 0 22,997,375,405 0 (22,998,105,645) (730,240) 　　신종자본증권발행 0 149,487,602,000 0 0 0 149,487,602,000 　　신종자본증권상환 0 (249,244,360,000) (755,640,000) 0 0 (250,000,000,000) 　　신종자본증권 분배금 0 0 0 0 (18,496,613,013) (18,496,613,013) 　　자본조정의 변동 0 0 0 0 0 0 　포괄손익 　 　 　 　 　 　 　　당기순이익(손실) 0 0 0 0 335,923,640,079 335,923,640,079 　　기타포괄손익 　 　 　 　 　 　 　　　확정급여제도의재측정요소 0 0 0 796,874,192 　 796,874,192 2023.09.30 (기말자본) 1,629,676,230,000 727,635,718,500 2,276,280,170,430 (3,136,600,405) 683,820,676,473 5,314,276,194,998 2024.01.01 (기초자본) 1,629,676,230,000 727,635,718,500 2,276,280,170,430 (4,485,067,404) 654,830,042,157 5,283,937,093,683 자본의 변동 　 　 　 　 　 　 　소유주와의 거래 　 　 　 　 　 　 　　연차배당 0 0 0 0 (132,056,259,580) (132,056,259,580) 　　중간배당 0 0 0 0 (64,087,345,400) (64,087,345,400) 　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 　 　 　 　 　 　 　　　자기주식의 취득 0 0 (32,995,952,870) 　 　 (32,995,952,870) 　　　자기주식 소각 0 0 12,998,777,800 　 (12,999,508,040) (730,240) 　　신종자본증권발행 0 199,420,480,000 0 0 0 199,420,480,000 　　신종자본증권상환 0 (199,352,949,000) (647,051,000) 　 　 (200,000,000,000) 　　신종자본증권 분배금 0 0 0 0 (24,643,750,000) (24,643,750,000) 　　자본조정의 변동 0 0 755,640,000 0 (755,640,000) 0 　포괄손익 　 　 　 　 　 　 　　당기순이익(손실) 0 0 0 0 268,968,511,595 268,968,511,595 　　기타포괄손익 　 　 　 　 　 　 　　　확정급여제도의재측정요소 0 0 0 (1,235,486,787) 　 (1,235,486,787) 2024.09.30 (기말자본) 1,629,676,230,000 727,703,249,500 2,256,391,584,360 (5,720,554,191) 689,256,050,732 5,297,306,560,401 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 14 기 3분기 제 13 기 3분기 영업활동현금흐름 　 　 　영업활동순현금흐름 264,340,481,752 344,817,021,493 　　영업에서 창출된 현금흐름 (30,754,563,348) (20,760,323,625) 　　　당기순이익(손실) 268,968,511,595 335,923,640,079 　　　당기순이익조정을 위한 가감 합계 (291,525,333,406) (356,172,637,632) 　　　　당기손익-공정가치 측정 금융자산관련손익 (3,008,100,000) 302,000,000 　　　　이자수익 (807,811,562) (648,462,443) 　　　　이자비용 36,438,499,573 32,222,862,234 　　　　신용손실충당금 환입액 0 (30,215,367) 　　　　감가상각비 2,226,926,241 1,680,121,847 　　　　무형자산상각비 2,793,359,938 2,462,918,180 　　　　유형자산처분손익 36,113,554 549,647 　　　　퇴직급여 1,082,228,850 837,486,090 　　　　배당금수익 (330,286,550,000) (393,000,000,000) 　　　　기타영업외손익 0 102,180 　　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (8,197,741,537) (511,326,072) 　　　　수취채권의 증감 43,659,010 48,374,054 　　　　순확정급여부채의 증감 (5,000,000,000) 0 　　　　기타자산의 증감 165,049,929 1,490,098,177 　　　　기타부채의 증감 (3,406,450,476) (2,049,798,303) 　　이자수익의 수취 226,466,381 211,920,118 　　이자비용의 지급 (35,417,971,281) (27,634,575,000) 　　배당금의 수취 330,286,550,000 393,000,000,000 투자활동현금흐름 　 　 　투자활동순현금흐름 (1,893,439,226) (105,806,803,494) 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 취득 0 (100,000,000,000) 　　유형자산의 취득 (1,360,637,199) (601,494,980) 　　무형자산의 취득 (1,231,968,427) (1,886,308,514) 　　임차보증금의 증감 699,166,400 (3,319,000,000) 재무활동현금흐름 　 　 　재무활동순현금흐름 (365,844,367,902) (121,624,120,695) 　　사채의 발행 299,297,048,400 548,996,105,800 　　사채의 상환 (410,000,000,000) (300,000,000,000) 　　리스부채의 상환 (777,858,212) (631,969,547) 　　보통주배당금의 지급 (196,143,604,980) (234,978,636,925) 　　신종자본증권의 발행 199,420,480,000 149,487,602,000 　　신종자본증권의 상환 (200,000,000,000) (250,000,000,000) 　　신종자본증권분배금의 지급 (24,643,750,000) (18,496,613,013) 　　자기주식의 취득 (32,995,952,870) (15,999,878,770) 　　자기주식의 소각 (730,240) (730,240) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (103,397,325,376) 117,386,097,304 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 　 　 　현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 0 0 현금및현금성자산의순증가(감소) (103,397,325,376) 117,386,097,304 기초현금및현금성자산 155,238,417,983 67,988,718,816 기말현금및현금성자산 51,841,092,607 185,374,816,120 5. 재무제표 주석 제14기 3분기 2024년 01월 01일 부터 2024년 09월 30일 까지 제13기 3분기 2023년 01월 01일 부터 2023년 09월 30일 까지 주식회사 BNK금융지주 1. 일반사항주식회사 BNK금융지주(이하 "회사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업에 대한 지배ㆍ경영관리 및 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 3월 15일에 ㈜부산은행, ㈜BNK투자증권, BNK캐피탈㈜ 및 BNK신용정보㈜와 주식이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 설립되었습니다. 또한, 회사는 2011년에 100% 지분을 출자하여 ㈜BNK시스템 및 ㈜BNK저축은행을 설립하여 자회사로 편입하였으며, 2014년 10월에 ㈜경남은행의 지분 56.97%를 취득하여 지배력을 획득하였으며, 2015년 6월 4일에 주식의 포괄적 교환을 통해 주식회사 경남은행의 지분을 전량 취득하였습니다. 그리고 2015년 7월 지분취득과 유상증자를 통해 BNK자산운용㈜의 지분 51.01%를 취득하여 자회사로 편입하였으며, 2017년 12월 잔여지분 인수를 통해 BNK자산운용㈜은 회사의 완전자회사가 되었습니다. 그리고 2019년 11월 BNK벤처투자㈜의 지분 100.0%를 취득하여 완전자회사로 편입하였습니다.회사의 본점은 부산광역시 남구 문현금융로 30에 소재하고 있습니다. 한편 회사의 납입자본금은 설립 후 당분기말 현재 보통주 자본금이 1,629,676백만원이며, 발행주식수는 320,436,727주입니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 요약분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 요약분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 요약분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항이 2024년부터 최초 적용되며, 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (2020년 개정) - 부채의 유동 비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 부채 결제의 의미와 결제방식을 현금, 자신의 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 명확히 합니다. 이 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (2023년 개정) - 약정사항이 있는 비유동부채 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 또한 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. 이 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시' (개정) - 공급자금융약정 동 개정사항은 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 공시 목적에 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'를 개정하여 유동성위험 집중도에 대한 익스포저와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자금융약정을 추가하였습니다. '공급자금융약정' 이라는 용어는 정의되지 않습니다. 대신 동 개정사항은 정보를 제공해야 하는 약정의 특성을 제시합니다. 공시 목적을 이루기 위하여, 공급자금융약정에 대한 다음 내용을 통합하여 공시하여야 합니다. ·약정의 조건 ·공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목 ·공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분에 해당하는 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목 ·공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위와 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 지급기일 범위 ·공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 비현금 변동 유형과 영향 ·유동성위험 정보 이 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 발생하는 리스부채 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 판매로 회계처리 되는 판매후리스에 대하여 후속측정 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 '리스료'나 '수정 리스료'를 산정하도록 요구합니다. 이 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (2023년 개정) - 가상자산 공시 동 개정사항은 가상자산 관련 거래에 대해 다른 기준서에서 요구하는 공시요구사항에 추가하여, 1) 가상자산을 보유하는 경우, 2) 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 3) 가상자산을 발행하는 경우로 각각 구분하여 각 경우별로 공시해야 할 사항을 규정합니다. 가상자산을 보유하는 경우 가상자산의 일반정보, 적용한 회계정책, 가상자산별 취득경로와 취득원가 및 당기말 공정가치 등에 대한 정보를 공시해야 합니다. 또한 가상자산을 발행한 경우 발행한 가상자산과 관련된 기업의 의무 및 의무이행상황, 매각한가상자산의 수익인식시기 및 금액, 발행 후 보유 중인 가상자산의 수량과 중요한 계약내용 등을 공시하여야 합니다. 이 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호' 한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여 동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다. 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다. 상기 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적용하며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 요약분기재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기업회계기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.당사는 경제협력개발기구(OECD)가 발표한 국제조세개혁 - 필라2 모범규칙을 시행하기 위하여 제정된 세법에 따라 발생한 법인세(글로벌 최저한세)에 대하여 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 를 적용하였습니다. 이 개정기준은 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 회계처리를 한시적으로 면제하는 의무 규정을 포함하고 있으며, 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 당사는 필라2 법인세(글로벌 최저한세)와 관련되는 이연법인세의 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하였으며, 해당 법률은 2024년 1월 1일부터 시행 중입니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 금융위험의 관리회사가 노출될 수 있는 금융위험의 종류에는 신용위험(Credit risk), 유동성위험(Liquidity risk) 등이 있습니다.4.1 신용위험 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 난내 대출채권및수취채권 108,844,400 59,248,456 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 및 수취채권과 일반자금대출약정의 손상 여부에 따른 신용위험은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손실충당금 장부금액 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 대출채권 및 수취채권 미수금 87,672,116 - - 87,672,116 - 87,672,116 보증금 21,160,738 - - 21,160,738 - 21,160,738 미수수익 11,546 - - 11,546 - 11,546 합 계 108,844,400 - - 108,844,400 - 108,844,400 (전기말) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손실충당금 장부금액 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 대출채권 및 수취채권 미수금 37,992,537 - - 37,992,537 - 37,992,537 보증금 21,244,043 - - 21,244,043 - 21,244,043 미수수익 11,876 - - 11,876 - 11,876 합 계 59,248,456 - - 59,248,456 - 59,248,456 4.2 자본관리회사는 자본위험 관리를 위해, 금융지주회사감독규정에 따라 '부채총계÷자본총계'으로 계산한 부채비율과 '자회사에 대한 출자총액÷자본총계'으로 계산한 이중레버리지비율을 산정하여 관리하고 있습니다. 5. 금융상품의 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 　전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융자산 현금및예치금 51,841,093 51,841,093 155,238,418 155,238,418 대출채권 및 수취채권 108,844,400 108,844,400 59,248,456 59,248,456 당기손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 106,655,700 106,655,700 103,647,600 103,647,600 금융자산 소계 267,341,193 267,341,193 318,134,474 318,134,474 상각후원가 측정 금융부채 사채 1,508,383,792 1,517,693,137 1,618,376,304 1,611,207,500 기타금융부채() 19,505,175 19,505,175 22,371,827 22,371,827 금융부채 소계 1,527,888,967 1,537,198,312 1,640,748,131 1,633,579,327 () 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용으로 구성되어 있습니다. (2) 금융상품별 공정가치 측정방법 및 가정 금융상품별 공정가치의 평가 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 결정방법 현금및예치금 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 유가증권 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(FreeCash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 대출채권 및수취채권 대출채권및수취채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 수취채권 중 보증금은 대부분 계열사간의 내부거래에 해당하여 상법 제398조 및 이사회규정에 의거 임대차거래 신규/갱신 시 이사회 결의를 거치고 있으며, 공정거래를 위해 개별공시지가 평균변동률, 인근 임대사례 비교 등을 감안하여 계약을 유지 중이므로 장부가를 공정가치로 간주하고 있습니다. 사채 활성시장에서 공시되는 시장가격에 근거하여 외부전문평가기관이 제공한 평가금액을 이용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 기타금융부채 기타금융부채는 주로 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하인 금융부채로 구성되어 있으며, 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. (3) 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 106,655,700 106,655,700 (단위: 천원) 구 분 전기말 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 103,647,600 103,647,600 2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측 가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산: 　 당기손익-공정가치 측정 금융자산 106,655,700 지분증권 106,655,700 Hull & White / G2++ LSMC(Least-Squares Monte Carlo) 변동성: 0.51% 변동성 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) (단위: 천원) 구 분 전기말 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측 가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산: 　 당기손익-공정가치 측정 금융자산 103,647,600 지분증권 103,647,600 Hull & White / G2++ LSMC(Least-Squares Monte Carlo) 변동성: 0.61% 변동성 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) 3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 수준3 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 당기손익으로 인식 기타포괄손익으로 인식 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산() - - - - () 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(-1%~1%)이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 당기손익으로 인식 기타포괄손익으로 인식 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산() 13,300 (4,700) - - () 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(-1%~1%)이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 4) 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 당분기 전분기 기초금액 103,647,600 - 총손익: 　 당기손익인식액() 3,008,100 (302,000) 기타포괄손익인식액 - - 매입금액 - 100,000,000 매도금액 - - 기타변동액: 수준 3으로 변경된 금액 - - 다른 수준으로 변경된 금액 - - 대체 금액 - - 분기말 금액 106,655,700 99,698,000 () 당분기 및 전분기의 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산, 부채의 미실현 손익 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련손익 당분기 전분기 당기손익 인식금액 3,008,100 (302,000) 미실현손익 변동금액 3,008,100 (302,000) (4) 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계 1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 현금 및 예치금 - 51,841,093 - 51,841,093 대출채권 및 수취채권() - - 108,844,400 108,844,400 소 계 - 51,841,093 108,844,400 160,685,493 금융부채 사채 - 1,517,693,137 - 1,517,693,137 기타금융부채() - - 19,505,175 19,505,175 소 계 - 1,517,693,137 19,505,175 1,537,198,312 () 수준3으로 분류한 상각후원가 대출채권및수취채권과 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 현금 및 예치금 - 155,238,418 - 155,238,418 대출채권 및 수취채권() - - 59,248,456 59,248,456 소 계 - 155,238,418 59,248,456 214,486,874 금융부채 사채 - 1,611,207,500 - 1,611,207,500 기타금융부채() - - 22,371,827 22,371,827 소 계 - 1,611,207,500 22,371,827 1,633,579,327 () 수준3으로 분류한 상각후원가 대출채권및수취채권과 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 다만, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융부채 사채 1,517,693,137 DCF모형 할인율 (단위: 천원) 구 분 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융부채 　 사채 1,611,207,500 DCF모형 할인율 6. 범주별 금융상품 (1) 금융상품 범주별 장부금액금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정 금융자산 상각후원가 측정금융부채 합 계 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정 금융자산 상각후원가 측정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - 51,841,093 - 51,841,093 - 155,238,418 - 155,238,418 당기손익-공정가치 측정 금융자산 106,655,700 - - 106,655,700 103,647,600 - - 103,647,600 대출채권 및 수취채권 - 108,844,400 - 108,844,400 - 59,248,456 - 59,248,456 금융자산 소계 106,655,700 160,685,493 - 267,341,193 103,647,600 214,486,874 - 318,134,474 금융부채 사채 - - 1,508,383,792 1,508,383,792 - - 1,618,376,304 1,618,376,304 기타금융부채() - - 24,100,978 24,100,978 - - 25,350,987 25,350,987 금융부채 소계 - - 1,532,484,770 1,532,484,770 - - 1,643,727,291 1,643,727,291 () 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있습니다. (2) 금융상품 범주별 순손익 당분기 및 전분기 중 각 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 294,274 807,812 254,728 648,462 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타수익 1,759,000 5,277,000 - - 평가손익 1,135,100 3,008,100 (302,000) (302,000) 상각후원가 측정 금융부채 　 　 　 　 이자비용 (13,071,541) (36,438,500) (11,441,384) (32,222,862) 7. 현금 및 예치금(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예치기관 이자율(%) 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 부산은행, 경남은행 0.01 28,856,014 134,886,436 기업자유예금 부산은행 0.01~0.50 7,367,826 4,915,857 기업저축 BNK저축은행 0.01~1.50 15,614,428 15,436,125 소 계 51,838,268 155,238,418 예치금 한국투자증권 3.13 2,825 - 합 계 51,841,093 155,238,418 상기 현금및현금성자산은 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 같습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금 및 예치금은 없습니다. 8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 106,655,700 103,647,600 9. 종속기업투자주식(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자주식의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜부산은행 대한민국 100.00 2,968,140,154 100.00 2,968,140,154 ㈜경남은행 대한민국 100.00 1,949,160,438 100.00 1,949,160,438 BNK캐피탈㈜ 대한민국 100.00 528,488,236 100.00 528,488,236 ㈜BNK투자증권 대한민국 100.00 784,166,758 100.00 784,166,758 ㈜BNK저축은행 대한민국 100.00 165,000,600 100.00 165,000,600 BNK자산운용㈜ 대한민국 100.00 156,930,000 100.00 156,930,000 BNK벤처투자㈜ 대한민국 100.00 50,600,000 100.00 50,600,000 BNK신용정보㈜ 대한민국 100.00 11,451,045 100.00 11,451,045 ㈜BNK시스템 대한민국 100.00 10,000,000 100.00 10,000,000 합 계 6,623,937,231 6,623,937,231 (2) 당분기 및 전기 중 종속기업 투자주식의 변동내역은 없습니다. 10. 대출채권 및 수취채권당분기말 및 전기말 현재 대출채권 및 수취채권의 구성 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미수금 87,672,116 37,992,537 미수수익 11,546 11,876 보증금 24,145,512 24,844,678 현재가치할인차금 (2,984,774) (3,600,635) 합 계 108,844,400 59,248,456 11. 유형자산당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 기초 취득 처분 상각 당분기말 일반유형자산 업무용토지 1,220,861 - - - 1,220,861 업무용건물 2,095,409 - - (33,858) 2,061,551 임차점포시설물 1,057,037 1,178,048 (41,316) (356,347) 1,837,422 업무용동산 1,031,953 182,169 - (257,428) 956,694 사용권자산 업무용부동산 6,252,293 2,599,295 (233,449) (1,426,036) 7,192,103 차량운반구 250,635 178,079 (3,494) (153,257) 271,963 합 계 11,908,188 4,137,591 (278,259) (2,226,926) 13,540,594 (단위: 천원) 구 분 전분기 기초 취득 처분 상각 전분기말 일반유형자산 업무용토지 1,220,861 - - - 1,220,861 업무용건물 2,140,552 - - (33,858) 2,106,694 임차점포시설물 973,577 393,540 - (230,478) 1,136,639 업무용동산 1,101,050 199,918 - (309,121) 991,847 사용권자산 업무용부동산 2,041,382 4,230,198 (44,801) (946,662) 5,280,117 차량운반구 436,042 21,929 - (160,003) 297,968 합 계 7,913,464 4,845,585 (44,801) (1,680,122) 11,034,126 12. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 기초 취득 상각 대체 당분기말 소프트웨어 1,049,079 48,962 (333,972) - 764,069 개발비 8,685,929 82,368 (2,459,388) 1,543,696 7,852,605 취득중인자산 652,180 1,100,638 - (1,543,696) 209,122 회원권 3,430,446 - - - 3,430,446 상표권 277,968 - - - 277,968 합 계 14,095,602 1,231,968 (2,793,360) - 12,534,210 (단위: 천원) 구 분 전분기 기초 취득 상각 대체 전분기말 소프트웨어 1,474,378 19,680 (343,304) - 1,150,754 개발비 9,522,340 55,009 (2,119,614) 907,449 8,365,184 취득중인자산 417,539 1,357,374 - (907,449) 867,464 회원권 2,976,201 454,245 - - 3,430,446 상표권 276,536 - - - 276,536 합 계 14,666,994 1,886,308 (2,462,918) - 14,090,384 13. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 등 757,400 922,450 14. 사채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 제25-2회 무보증사채 2018-08-23 2028-08-23 2.75 30,000,000 30,000,000 제26회 무보증사채 2019-06-14 2024-06-14 1.78 - 100,000,000 제27회 무보증사채 2019-07-26 2024-07-26 1.60 - 90,000,000 제32회 무보증사채 2021-01-12 2026-01-12 1.58 100,000,000 100,000,000 제33회 무보증사채 2021-01-26 2024-01-26 1.23 - 100,000,000 제34회 무보증사채 2021-05-31 2026-05-31 1.92 100,000,000 100,000,000 제35-1회 무보증사채 2021-07-14 2026-07-14 2.00 110,000,000 110,000,000 제35-2회 무보증사채 2021-07-14 2028-07-14 2.09 40,000,000 40,000,000 제36-1회 무보증사채 2022-03-24 2024-03-24 2.77 - 60,000,000 제36-2회 무보증사채 2022-03-24 2025-03-24 3.03 90,000,000 90,000,000 제37-1회 무보증사채 2022-06-29 2024-06-28 4.33 - 60,000,000 제37-2회 무보증사채 2022-06-29 2024-11-29 4.35 40,000,000 40,000,000 제37-3회 무보증사채 2022-06-29 2025-06-27 4.36 30,000,000 30,000,000 제38회 무보증사채 2022-09-06 2024-12-06 4.57 20,000,000 20,000,000 제39회 무보증사채 2023-01-17 2025-01-17 3.87 100,000,000 100,000,000 제40회 무보증사채 2023-02-23 2026-02-23 4.07 150,000,000 150,000,000 제41-1회 무보증사채 2023-04-28 2026-04-28 3.88 60,000,000 60,000,000 제41-2회 무보증사채 2023-04-28 2028-04-28 4.07 140,000,000 140,000,000 제42회 무보증사채 2023-08-29 2026-08-29 4.35 100,000,000 100,000,000 제43회 무보증사채 2023-11-24 2025-11-24 4.19 100,000,000 100,000,000 제44회 무보증사채 2024-06-26 2027-06-26 3.53 100,000,000 - 제45회 무보증사채 2024-07-25 2027-07-25 3.36 100,000,000 - 제46회 무보증사채 2024-08-28 2027-08-28 3.28 100,000,000 - 소 계 1,510,000,000 1,620,000,000 차 감 : 사채할인발행차금 (1,616,208) (1,623,696) 합 계 1,508,383,792 1,618,376,304 한편, 상기 무보증사채는 전액 만기일시상환조건입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 사채의 발행 및 상환 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 기초 발행 상환 당분기말 원화발행사채 1,620,000,000 300,000,000 (410,000,000) 1,510,000,000 (단위: 천원) 구 분 전분기 기초 발행 상환 전분기말 원화발행사채 1,370,000,000 550,000,000 (300,000,000) 1,620,000,000 15. 퇴직급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표 상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 18,281,470 17,372,387 사외적립자산의 공정가치 (18,874,102) (15,282,734) 순확정급여부채(자산) (592,632) 2,089,653 (2) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산) 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 확정급여채무 사외적립자산 합 계 당기근무원가 1,003,350 - 1,003,350 이자비용(수익) 644,646 (565,767) 78,879 소 계 1,647,996 (565,767) 1,082,229 (단위: 천원) 구 분 전분기 확정급여채무 사외적립자산 합 계 당기근무원가 819,091 - 819,091 이자비용(수익) 555,936 (537,541) 18,395 소 계 1,375,027 (537,541) 837,486 16. 충당부채(1) 당분기말 및 전기말 충당부채에 대한 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 복구충당부채 347,310 164,238 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 기초 증가 감소 기타 기말 복구충당부채 164,238 183,072 - - 347,310 (단위: 천원) 구 분 전분기 기초 증가 감소 기타 기말 복구충당부채 160,199 3,029 - - 163,228 미사용약정충당부채 30,215 - (30,215) - - 합 계 190,414 3,029 (30,215) - 163,228 17. 기타부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 28,143 250,068 미지급비용 19,477,032 22,121,759 리스부채 4,595,803 2,979,161 기타() 920,597 1,158,884 합 계 25,021,575 26,509,872 () 원화가수금, 부가세예수금 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 할인하지 아니한 리스부채의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 1개월 이하 1개월 초과~3개월 이하 3개월 초과~12개월 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 합 계 리스부채 142,387 284,019 1,024,876 3,507,418 - 4,958,700 (단위: 천원) 구 분 전기말 1개월 이하 1개월 초과~3개월 이하 3개월 초과~12개월 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 합 계 리스부채 75,141 187,740 714,767 2,260,654 - 3,238,302 당분기 중 리스계약으로 인한 현금유출은 912,986천원(전분기 660,255천원) 입니다.당분기 중 손익계산서에 인식된 단기리스가 아닌 소액리스료는 27,232천원(전분기 20,248천원) 입니다. 18. 자본금 등(1) 자본금 당분기말 현재 회사의 수권주식수는 700,000천주(1주당 5천원)이고, 발행주식수는 320,436,727주로서 회사의 자본금은 1,629,676백만원 입니다. 이익 소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.(2) 신종자본증권당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 원화신종자본증권 2015-06-24 2045-06-24 5.10 30,000,000 30,000,000 2019-02-20 - 3.74 - 100,000,000 2019-08-29 - 3.20 - 100,000,000 2020-02-19 - 3.35 150,000,000 150,000,000 2020-06-23 - 3.30 100,000,000 100,000,000 2020-08-04 - 3.38 100,000,000 100,000,000 2023-09-22 - 5.70 150,000,000 150,000,000 2024-02-15 - 4.97 200,000,000 - 발행비용 (2,296,750) (2,364,281) 합 계 727,703,250 727,635,719 상기 신종자본증권은 발행일 이후 각각 5년 또는 10년이 경과한 시점에 회사는 조기상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 아니합니다. (3) 기타불입자본기타불입자본은 종속기업 투자주식의 취득원가와 동 주식의 취득을 위해 교부한 회사주식의 액면가액과의 차액을 주식발행초과금으로 계상한 금액과 주식교환 과정에서 발생한 단주 처리를 위해 취득한 자기주식 및 주가안정 및 기업가치 제고를 위해 취득한 자기주식을 차감한 금액으로 구성됩니다.(4) 기타자본구성요소당분기 및 전분기 중 기타자본구성요소의 구성내역 및 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 기초 증감 이연법인세효과 당분기말 확정급여제도의 재측정요소 (4,485,068) (1,235,487) - (5,720,555) (단위 : 천원) 구 분 전분기 기초 증감 이연법인세효과 전분기말 확정급여제도의 재측정요소 (3,933,475) 796,875 - (3,136,600) 19. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 구성내역당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 준비금 이익준비금() 203,083,407 171,671,407 대손준비금 191,000 1,611,000 손해배상책임준비금 2,000,000 2,000,000 임의적립금 316,743,735 246,318,193 소 계 522,018,142 421,600,600 미처분이익잉여금 167,237,909 233,229,443 합 계 689,256,051 654,830,043 () 회사는 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.(2) 대손준비금 회사는 금융지주회사감독규정 등에 근거하여 기업회계기준에 의한 손실충당금이 회사의 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하여야 합니다. 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기 적립액 191,000 1,611,000 대손준비금 전입(환입) 예정금액 247,000 (1,420,000) 대손준비금 잔액 438,000 191,000 당분기 및 전분기 중 대손준비금 환입(전입)액 및 대손준비금 반영 후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주당손익: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) (21,280,639) 268,968,512 (21,684,458) 335,923,640 대손준비금 환입(전입)액 (27,000) (247,000) 128,000 1,104,000 대손준비금 반영 후 조정손익() (21,307,639) 268,721,512 (21,556,458) 337,027,640 대손준비금 반영 후 주당손익() (94) 761 (83) 988 () 상기 대손준비금 반영 후 조정손익 및 기본주당손익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액 및 환입액을 분기순이익(손실)에 반영하였을 경우를 가정하여 산출되었으며, 대손준비금 반영 후 주당 조정손익은 신종자본증권 배당금을 차감하여 산출한 금액입니다. (3) 자기주식당분기 및 전분기 중 자기주식 취득 및 소각내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 당분기 전분기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기초 - - 1,503,577 6,997,496 취득(1) 3,704,919 32,995,953 2,343,231 15,999,880 소각(2) (1,651,711) (12,998,778) (3,846,808) (22,997,376) 기말 2,053,208 19,997,175 - - (1) 주주가치 제고를 위해 한국투자증권㈜와 자사주신탁계약을 체결 하였으며, 이를 통해 자기주식을 취득 하였습니다.(2) 2024년 2월 5일자 이사회 결의에 의거 취득한 1,651,711주의 자기주식을 2024년 8월 23일 소각하였습니다. 20. 순이자손익 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 예치금이자 96,502 226,136 65,037 216,450 기타이자수익 현재가치할인차금 197,772 581,676 189,691 432,012 소 계 294,274 807,812 254,728 648,462 이자비용 사채이자 (13,005,726) (36,322,446) (11,429,831) (32,186,882) 리스부채이자 (62,728) (107,477) (10,543) (32,951) 기타잡이자 복구충당부채 (3,087) (8,577) (1,010) (3,029) 소 계 (13,071,541) (36,438,500) (11,441,384) (32,222,862) 순이자손익 (12,777,267) (35,630,688) (11,186,656) (31,574,400) 21. 순수수료손익 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 : 브랜드수수료 3,623,250 10,869,750 3,388,750 10,166,250 기타수수료수익 1,291 1,541 - 50 소 계 3,624,541 10,871,291 3,388,750 10,166,300 수수료비용 : 기타수수료비용 (2,035,128) (4,018,983) (1,876,427) (3,560,490) 순수수료손익 1,589,413 6,852,308 1,512,323 6,605,810 22. 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련수익: 　 　 배당금수익 1,759,000 5,277,000 - - 평가이익 1,135,100 3,008,100 - - 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련비용: 평가손실 - - (302,000) (302,000) 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익 2,894,100 8,285,100 (302,000) (302,000) 23. 일반관리비(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 일반관리비의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원관련비용: 　 　 　 　 인건비 6,237,074 17,518,398 4,879,429 15,424,279 복리후생비 841,683 2,591,974 799,603 2,364,696 퇴직급여 414,701 1,383,975 299,800 1,321,197 소 계 7,493,458 21,494,347 5,978,832 19,110,172 임차료 225,146 605,370 137,359 374,015 업무추진비 642,789 1,649,635 647,218 1,345,026 감가상각비 772,773 2,226,926 612,350 1,680,122 무형자산상각비 956,244 2,793,360 832,889 2,462,918 세금과공과 135,283 419,561 167,999 380,133 용역비 716,307 1,936,174 1,080,664 2,663,562 광고선전비 1,069,973 2,333,891 1,464,716 2,697,475 기타관리비 862,893 2,050,977 645,228 1,711,425 합 계 12,874,866 35,510,241 11,567,255 32,424,848 (2) 주식기준보상회사는 임직원에게 주식과 연계한 주식기준보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식기준보상 제도는 최초약정시점에 최대주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 지급대상주식이 확정되어 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.단기성과급과 장기성과급은 2019년까지 각각 현금보상과 주가연계현금보상이 혼합된 방식이었으나, 2020년부터 단기성과급은 성과평가 확정 후 전액 현금으로 일시 지급하고, 장기성과급은 성과평가 확정 후 주가연계현금보상으로 3년간 균등 배분하여 이연 지급하는 것으로 변경하였습니다. 1) 주식기준보상(수량)의 증감내역① 단기성과보상 - 최초부여분 (단위: 주) 구 분 당분기말 전기말 기초 수량 186,593 326,857 부여 수량 - - 행사 수량 (93,291) (140,264) 기타 조정 - 　- 기말 수량 93,302 186,593 ② 장기성과보상- 최초부여분 (단위: 주) 구 분 당분기말 전기말 기초 수량 1,523,558 1,306,459 부여 수량 448,604 357,869 행사 수량 (249,119) (100,885) 기타 조정 (130,605) (39,885) 기말 수량 1,592,438 1,523,558 - 이연지급 확정분 (단위: 주) 구 분 당분기말 전기말 기초 수량 186,014 21,199 부여 수량 456,154 265,700 행사 수량 (249,119) (100,885) 기타 조정 (741) 　- 기말 수량 392,308 186,014 2) 경영성과와 재무상태에 미치는 영향① 당분기와 전분기의 성과보상 관련 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기성과보상비용 381,689 832,377 309,553 906,303 장기성과보상비용 1,242,737 1,537,719 510,996 1,664,575 ② 당분기말 및 전기말 현재 성과보상 관련 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용(단기성과) 1,780,602 2,522,755 미지급비용(장기성과) 9,174,882 9,411,389 24. 영업외손익당분기 및 전분기 중 발생한 영업외손익의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 : 　 　 잡이익 22 242,851 747 777,641 유형자산처분이익 1,865 5,755 49 168 소 계 1,887 248,606 796 777,809 영업외비용 : 기부금 (111,000) (230,740) - (46,612) 유형자산처분손실 - (41,869) (718) (718) 잡손실 (2,906) (13,514) (140,947) (141,616) 소 계 (113,906) (286,123) (141,665) (188,946) 합 계 (112,019) (37,517) (140,869) 588,863 25. 주당순이익 (1) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 기간 주식수 적수 기초보통주식수 2024-01-01 ~ 2024-09-30 322,088,438 88,252,232,012 자기주식 매입 2024-02-29 ~ 2024-09-30 (3,704,919) (374,218,608) 소계(①) 87,878,013,404 가중평균유통보통주식수(②=(①/ 274)() 320,722,677 () 당사가 발행한 보통주식수는 322,088,438주이며, 상기 가중평균유통주식수는 24.2.29~24.9.30 중 취득한 자기주식 3,704,919주를 반영하여 산출하였습니다. (단위: 주) 구 분 전분기 기간 주식수 적수 기초보통주식수 2023-01-01 ~ 2023-09-30 325,935,246 88,980,322,158 자기주식 2023-01-01 ~ 2023-09-30 (1,503,577) (410,476,521) 자기주식 매입 2023-02-07 ~ 2023-09-30 (2,343,231) (528,352,303) 소계(①) 88,041,493,334 가중평균유통보통주식수(②=(①/273)() 322,496,313 () 당사가 발행한 보통주식수는 325,935,246주이며, 상기 가중평균유통주식수는 보유 중인 자기주식 1,503,577주와 23.2.7~23.3.13 중 취득한 자기주식 2,343,231주를 반영하여 산출하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 주당순이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주순이익(손실) (21,280,639) 268,968,512 (21,684,458) 335,923,640 신종자본증권 배당효과 (8,731,250) (24,643,750) (5,043,750) (18,496,613) 보통주 분기순이익(손실) (30,011,889) 244,324,762 (26,728,208) 317,427,027 가중평균유통보통주식수 320,021,128 320,722,677 322,088,438 322,496,313 주당순이익(손실) (94)원 762원 (83)원 984원 희석주당계속사업이익 및 순이익은 보통주 및 희석증권 1주에 대한 계속사업이익 및순이익을 계산하는 것이나, 회사는 희석증권이 존재하지 아니하므로 희석주당계속사업이익 및 희석주당순이익은 산정하지 아니하였습니다. 26. 배당금 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금 132,056,260천원은 2024년 4월 5일에 지급되었습니다(전기말 지급액 202,769,793천원). 또한, 2024년 7월 31일 이사회에서 2024년 8월 16일을 기준으로 하여 64,087,345천원의 중간배당을 결의하였으며 2024년 8월 30일에 지급되었습니다(전분기 지급액 32,208,844천원). 27. 특수관계자 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 ㈜부산은행, ㈜경남은행, BNK캐피탈㈜, ㈜BNK투자증권, ㈜BNK저축은행, BNK자산운용㈜, BNK신용정보㈜, ㈜BNK시스템, BNK벤처투자㈜, BNKC (Cambodia) MFI PLC, BNK Capital Myanmar Co.,Ltd, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd, MFO BNK Finance Kazakhstan LLP, BNK Capital Lao NDTMFI Co., Ltd, MCC BNK Finance LLC, 부산은행(불특정금전신탁) 외 18개, BNK룩셈부르크사모 외 30개, BNK제주글로벌㈜ 외 52개 관계기업 BSK 9호 청년창업 투자조합, 안다H 메자닌 전문투자형사모투자신탁 제 11호, 오라이언 THE BANKS 1 전문투자형 사모투자신탁, 안다H메자닌일반사모투자신탁제12호, 미래에셋KDBOceanValue-up전문투자형사모투자신탁제21호, 신한BNPP에스지레일전문투자형사모특별자산투자신탁제1-2호, 안다HThebanks2일반사모투자신탁(전문), 신한법인용일반사모증권투자신탁제14호[채권], 미래에셋LNG일반사모투자신탁제5호, 이지스울산신항인프라사모투자신탁, 삼성 라파엘 일반 사모 증권 투자신탁 제8호, 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호, 하이 일반 사모증권투자신탁 32호(채권), 키움부산그린인프라일반사모투자신탁, 신한공모주만기매칭형일반사모증권투자신탁제2호[채권혼합], DB알파일반사모증권투자신탁제2호[채권혼합], 미래에셋트라이엄프일반사모투자신탁2호, 인터레이스공모주IPO일반사모투자신탁제1호 C-I, 키움 프런티어 일반사모증권투자신탁 제27호[채권], 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] 외 74개 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기 수익거래 비용거래 유무형자산취득 이자수익 기타수익 이자비용 기타비용 종속기업 ㈜부산은행 573,281 184,345,071 - 185,422 94,593 ㈜경남은행 2,058 120,911,500 - 50,283 - BNK캐피탈㈜ - 23,355,294 7,388 8,740 178,079 ㈜BNK투자증권 3,564 15,314,850 17,295 60,057 740,560 ㈜BNK저축은행 174,563 156,750 - - - BNK자산운용㈜ - 30,790 406 - - BNK벤처투자㈜ - 11,250 - - - BNK신용정보㈜ - 13,650 - - - ㈜BNK시스템 - 54,850 - 852,657 981,182 BNK강남코어오피스 7,577 - 21,342 150,075 - BNK여의도코어오피스 663 - 4,260 13,698 1,527,847 합계 761,705 344,194,005 50,691 1,320,932 3,522,261 (단위:천원) 구 분 회사명 전분기 수익거래 비용거래 유무형자산취득 이자수익 기타수익 이자비용 기타비용 종속기업 ㈜부산은행 440,162 251,731,750 - 367,096 - ㈜경남은행 2,336 148,587,500 - 204,913 - BNK캐피탈㈜ - 1,459,500 7,003 974,467 7,742 ㈜BNK투자증권 - 1,156,500 - 55,985 - ㈜BNK저축은행 171,351 135,000 - - - BNK자산운용㈜ - 19,500 609 - - BNK벤처투자㈜ - 9,000 - - - BNK신용정보㈜ - 14,250 - - - ㈜BNK시스템 - 53,250 - 784,720 1,012,333 BNK강남코어오피스 7,391 - 21,341 - - 합계 621,240 403,166,250 28,953 2,387,181 1,020,075 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기 전분기 예 치 회 수 매 입 예 치 회 수 매 입() 종속기업 ㈜부산은행 147,730,990 250,610,198 - 492,927,973 394,222,951 - ㈜경남은행 - 699,245 - 18,509,823 - - ㈜BNK투자증권 - - - - - 100,000,000 ㈜BNK저축은행 178,303 - - 171,252 - - 합 계 147,909,293 251,309,443 - 511,609,048 394,222,951 100,000,000 ()종속기업이 발행한 신종자본증권을 매입한 거래입니다. (4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기말 채 권 채 무 예치금 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타자산() 예수부채 기타부채 종속기업 ㈜부산은행 30,410,845 - 52,319,388 - 204,605 ㈜경남은행 5,812,995 - 39,019,903 - - BNK캐피탈㈜ - - 16,975,972 - 281,898 ㈜BNK투자증권 - 106,655,700 137,956 - 3,000,836 ㈜BNK저축은행 15,614,428 - 5,775 - 467,231 BNK자산운용㈜ - - 968,409 - - BNK벤처투자㈜ - - 434,704 - - BNK신용정보㈜ - - 430,324 - 116,918 ㈜BNK시스템 - - - - 65,704 BNK강남코어오피스 - - 409,569 - 999,726 BNK여의도코어오피스 - - 236,168 - 1,487,881 합 계 51,838,268 106,655,700 110,938,168 - 6,624,799 (단위: 천원) 구 분 회사명 전기말 채 권 채 무 예치금 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타자산() 예수부채 기타부채 종속기업 ㈜부산은행 133,290,053 - 50,477,859 - 185,022 ㈜경남은행 6,512,240 - 6,751,006 - - BNK캐피탈㈜ - - 16,967,651 - 255,402 ㈜BNK투자증권 - 103,647,600 - - 18,709,689 ㈜BNK저축은행 15,436,125 - 9,515 - 297,521 BNK자산운용㈜ - - 676,211 - 31,778 BNK벤처투자㈜ - - 649,002 - - BNK신용정보㈜ - - 380,222 - - ㈜BNK시스템 - - 729,389 - - BNK강남코어오피스 - - 401,992 - 1,293,853 합 계 155,238,418 103,647,600 77,042,847 - 20,773,265 () 당분기말 및 전기말 현재 연결납세로 인한 금액 87,490,767천원 및 37,920,784 천원이 포함되어 있습니다. (5) 당분기 중 특수관계자와 관련하여 지급한 리스료는 총 608,875천원(전분기 494,172천원) 입니다. (6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진과의 중요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 1,020,066 756,686 성과보상비용 528,813 595,063 퇴직급여 20,000 21,613 (7) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 미사용약정의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 제공받은자 미사용약정 당분기말 전기말 (주)부산은행 (주)BNK금융지주 신용카드 395,395 414,978 28. 약정사항당분기말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 약정사항 금융기관 당분기말 전기말 약정한도 실행잔액 약정한도 실행잔액 일반자금차입약정 KDB산업은행() 150,000,000 - 150,000,000 - () 회사는 국내채권시장 경색에 대비한 유동성 확보와 자금조달 채널 다양화를 위하여 KDB산업은행과 일반자금차입(한도) 약정을 체결하고 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 주주환원정책 당사는 효율적인 자본활용과 주주환원 등 다각적인 노력을 통해 기업가치를 제고하기 위해, 구체적인 재무목표와 달성방안을 이사회와 논의했으며, 2024년 10월 30일이사회 결의를 통해 "BNK금융그룹 기업가치 제고 계획"을 수립 및 발표했습니다.자기자본이익률(ROE) 10% 이상 시현을 핵심목표로 설정하고, 이를 달성하기 위한 실행목표를 다음과 같이 설정했습니다.①보통주자본(CET1)비율 12.5% 지향 - 거시경제 환경 및 규제 변화 대응 - 지역경기 특수성을 감안한 충분한 손실 흡수 능력 확보②RWA성장률 4% 이내 관리 - 수익성 및 건전성, 자본적정성 개선을 위한 내실 성장 전략 추진③주주환원율 50% 이상 - 주당배당금(DPS) 점진적 확대 - 저평가 구간 감안, 자사주 매입 및 소각 비중 최대화향후 본 계획의 이행 평가 점검 및 변경 등에 대해서는 이사회 논의 및 보고/결의를 거쳐 지속 커뮤니케이션 할 예정입니다. ※ 당사의 기업가치제고계획에 대한 자세한 내용은 2024년 10월 30일 공시한 '기업가치제고계획(자율공시)' 을 참고하시기 바랍니다.※ 당사 기업가치 제고 계획은 대내외 경영환경, 정부의 규제 등으로 변경될 수 있습니다. ※ 배당/자사주매입·소각 등 실시를 위한 구체적 결정사항은 공시 및 실적발표자료 등을 통해 안내되고 있습니다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 (1) 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제14기 제13기 제12기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 705,104 639,780 784,980 (별도)당기순이익(백만원) 268,969 314,114 305,256 (연결)주당순이익(원) 2,122 1,905 2,327 현금배당금총액(백만원) 64,087 164,265 202,770 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 9.09 25.68 25.83 현금배당수익률(%) 보통주 2.23 6.70 8.59 - - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - - - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 200 510 625 - - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - - - - - 주1) (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 기준 당기순이익임주2) 제13기 주당 현금배당금(원)은 중간배당을 포함한 금액으로 제13기 3분기에 중간배당 32,209백만원 (주당배당금 100원)을 지급하였으며 현금배당수익률도 이를 포함하여 수익률 산정함.주3) 경남은행 횡령사고로 비교표시된 전기 및 전전기의 연결재무제표 관련 수치를 재작성 하였으며, 이에(연결)당기순이익 및 (연결)주당순이익, 현금배당성향이 변동됨주4) 제14기 배당은 중간배당으로 배당기준일은 2024.8.16(금)임 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 2 13 7.2 6.3 주1) 연속 배당횟수에는 2024 회계연도 중간배당 포함주2) 평균배당수익률은 2023 회계연도말 기준으로 2024 회계연도 중간배당은 제외 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2011.03.15 - 보통주 193,379,899 5,000 13,472 설립(주식이전) 2014.07.15 유상증자(주주배정) 보통주 41,000,000 5,000 12,550 현금출자(증자비율 : 21.2%) 2015.06.04 - 보통주 21,555,347 5,000 14,950 포괄적 주식교환(경남은행) (증자비율 : 9.2%) 2016.01.23 유상증자(주주배정) 보통주 70,000,000 5,000 6,750 현금출자(증자비율 : 27.4%) 주1) (2014.07.15) 증자비율 = 21.20% (신규발행주식수/기 발행주식총수 = 41,000,000주/193,379,899주) (2015.06.04) 증자비율 = 9.20% (신규발행주식수/기 발행주식총수 = 21,555,347주/234,379,899주) (2016.01.23) 증자비율 = 27.35% (신규발행주식수/기 발행주식총수 = 70,000,000주/255,935,246주) * 주당 발행가액 산정 근거 발행일자 주당발행가액 산정근거 2011.03.15 13,472원 개시재무제표상 자본총계(2,605,246,193,090) / 발행주식총수(193,379,899주) 2014.07.15 12,550원 구주주 청약 초일 과거 3거래일로부터 제5거래일(6/26, 6/27, 6/30)까지의 가중산술평균한 주가를 기준주가로 하여 할인율 15%를 적용 2015.06.04 14,950원 주식교환일(2015.6.4) 당사 주식의 종가 2016.01.23 6,750원 구주주 청약 초일 과거 3거래일로부터 제5거래일(1/6, 1/7, 1/8)까지의 가중산술평균한 주가를 기준주가로 하여 할인율 17%를 적용 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적(연결기준) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 BNK금융지주 조건부자본증권 공모 2024.02.15 200,000 4.97 AA-(한신평,한기평,나이스) - 미상환 한양증권 BNK금융지주 회사채 공모 2024.06.26 100,000 3.530 AAA(한신평,한기평,나이스) 2027.06.26 미상환 신한투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 2024.07.25 100,000 3.356 AAA(한신평,한기평,나이스) 2027.07.25 미상환 교보증권 BNK금융지주 회사채 공모 2024.08.28 100,000 3.275 AAA(한신평,한기평,나이스) 2027.08.27 미상환 신한투자증권 부산은행 회사채 공모 2024.01.22 100,000 3.57 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.01.22 부 현대차증권 부산은행 회사채 공모 2024.01.25 60,000 3.61 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.01.25 부 하나증권 부산은행 회사채 공모 2024.02.14 100,000 3.61 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.08.14 부 케이프투자증권 부산은행 회사채 공모 2024.02.21 110,000 3.7 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.02.21 부 현대차증권 부산은행 회사채 공모 2024.02.28 70,000 3.73 AAA(한기평,한신평,NICE) 2024.08.28 여 상상인증권 부산은행 회사채 공모 2024.03.07 100,000 3.71 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.01.07 부 교보증권 부산은행 회사채 공모 2024.03.11 150,000 3.68 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.03.11 부 현대차증권 부산은행 회사채 공모 2024.03.13 100,000 3.68 AAA(한기평,한신평,NICE) 2024.09.13 여 리딩투자증권 부산은행 회사채 공모 2024.03.22 100,000 3.63 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.09.22 부 상상인증권 부산은행 회사채 공모 2024.04.05 200,000 3.56 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.04.05 부 현대차증권 부산은행 조건부자본증권(녹색채권) 공모 2024.04.29 100,000 4.37 AA-(한기평,한신평,NICE) - 부 한양증권 부산은행 회사채 공모 2024.05.09 100,000 3.66 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.05.09 부 삼성증권 부산은행 회사채 공모 2024.05.13 100,000 3.66 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.11.13 부 한양증권 부산은행 회사채 공모 2024.05.13 180,000 3.67 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.05.13 부 현대차증권 부산은행 회사채 공모 2024.05.14 100,000 3.66 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.11.14 부 교보증권 부산은행 회사채 공모 2024.05.23 100,000 3.67 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.03.23 부 한양증권 부산은행 회사채 공모 2024.05.24 150,000 3.64 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.04.24 부 현대차증권 부산은행 회사채 공모 2024.05.28 100,000 3.65 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.02.28 부 하나증권 부산은행 회사채 공모 2024.06.12 200,000 3.6 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.06.12 부 현대차증권 부산은행 회사채 공모 2024.06.18 50,000 3.58 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.03.18 부 미래에셋증권 부산은행 회사채 공모 2024.07.03 1,500 3.47 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.07.03 부 하나증권 부산은행 회사채 공모 2024.07.08 1,000 3.34 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.07.08 부 교보증권 부산은행 회사채 공모 2024.07.09 1,000 3.27 AAA(한기평,한신평,NICE) 2026.01.09 부 교보증권 부산은행 회사채 공모 2024.07.09 1,000 3.32 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.07.09 부 신영증권 부산은행 회사채 공모 2024.08.14 1,000 3.56 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.08.14 부 현대차증권 부산은행 회사채 공모 2024.09.05 500 3.59 AAA(한기평,한신평,NICE) 2025.09.05 부 현대차증권 부산은행 회사채 공모 2024.09.06 1,500 3.3 AAA(한기평,한신평,NICE) 2026.03.06 부 하나증권 비엔케이오산제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2024.01.18 30,500 4.7 A1(한기평,한신평) 2024.04.18 여 BNK투자증권 비이엠유동화제일차 전자단기사채 사모 2024.02.21 100,000 4.47 A1(한기평, NICE) 2024.05.21 여 BNK투자증권 비엔케이제주제일차 전자단기사채 사모 2024.02.29 19,700 4.3 A1(한기평, 한신평) 2024.05.31 여 BNK투자증권 비엔케이오산제일차 주식회사 전자단기사채 사모 2024.04.18 30,200 4.35 A1(한기평, 한신평) 2024.06.21 여 BNK투자증권 비이엠유동화제일차 전자단기사채 사모 2024.05.21 100,000 4.15 A1(한기평, NICE) 2024.08.21 여 BNK투자증권 비엔케이제주제일차 전자단기사채 사모 2024.05.31 19,700 3.98 A1(한기평, 한신평) 2024.08.31 여 BNK투자증권 비이엠유동화제일차 전자단기사채 사모 2024.08.21 100,000 3.97 A1(한기평, NICE) 2024.11.21 부 BNK투자증권 비엔케이제주제일차 전자단기사채 사모 2024.08.30 19,700 3.85 A1(한기평,한신평) 2024.11.30 부 BNK투자증권 경남은행 회사채 공모 2024.02.26 50,000 3.68 (AAA등급CD1M+0.20%) AA+(NICE신용평가) AA+(한국신용평가) 2025.02.26 미상환 현대차증권(주) 경남은행 회사채 공모 2024.03.26 300,000 3.68 (AAA등급CD1M+0.20%) AA+(NICE신용평가) AA+(한국신용평가) 2025.03.26 미상환 현대차증권(주) 웨스트우드제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.01.09 34,113 4.6 A1(한신평/한기평) 2024.04.09 상환 메리츠증권 에스엘제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2024.01.22 40,000 4.45 A1(한신평/한기평) 2024.04.22 상환 메리츠증권 에스엘제이차㈜ 전자단기사채 사모 2024.01.22 39,600 4.65 A1(한신평/한기평) 2024.03.20 상환 케이알투자증권 에스엘제사차㈜ 전자단기사채 사모 2024.01.26 24,000 4.4 A1(한신평/한기평) 2024.02.26 상환 BNK투자증권 에쉬블루제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.02.07 16,900 4.4 A1(한신평/한기평) 2024.05.07 상환 메리츠증권 에스엘제사차㈜ 전자단기사채 사모 2024.02.26 24,000 4.4 A1(한신평/한기평) 2024.03.26 상환 BNK투자증권 샌드캐슬제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.02.27 17,742 4.3 A1(한신평/한기평) 2024.05.27 상환 메리츠증권 에스엘제이차㈜ 전자단기사채 사모 2024.03.20 34,586 4.3 A1(한신평/한기평) 2024.06.20 상환 케이알투자증권 에스엘제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.03.21 14,170 4.3 A1(한신평/한기평) 2024.06.21 상환 케이알투자증권 에스엘제사차㈜ 전자단기사채 사모 2024.03.26 24,000 4.15 A1(한신평/한기평) 2024.04.26 상환 BNK투자증권 크레인디오션제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.03.28 11,500 4.2 A1(한신평/한기평) 2024.06.28 상환 메리츠증권 웨스트우드제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.04.09 34,853 4.15 A1(한신평/한기평) 2024.07.09 상환 메리츠증권 에스엘제육차㈜ 전자단기사채 사모 2024.04.19 28,000 4.05 A1(한신평/한기평) 2024.06.24 상환 메리츠증권 에스엘제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2024.04.22 40,000 4.1 A1(한신평/한기평) 2024.07.22 상환 메리츠증권 에스엘제사차㈜ 전자단기사채 사모 2024.04.26 24,850 4 A1(한신평/한기평) 2024.05.27 상환 BNK투자증권 에쉬블루제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.05.07 16,900 4.05 A1(한신평/한기평) 2024.08.07 상환 메리츠증권 샌드캐슬제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.05.27 17,742 4 A1(한신평/한기평) 2024.08.27 상환 메리츠증권 에스엘제사차㈜ 전자단기사채 사모 2024.05.27 24,850 4 A1(한신평/한기평) 2024.06.26 상환 BNK투자증권 에스엘제이차㈜ 전자단기사채 사모 2024.06.20 14,586 4.05 A1(한신평/한기평) 2024.09.20 상환 케이알투자증권 에스엘제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.06.21 14,170 4.14 A1(한신평/한기평) 2024.09.21 상환 케이알투자증권 에스엘제육차㈜ 전자단기사채 사모 2024.06.24 28,000 4 A1(한신평/한기평) 2024.09.23 상환 메리츠증권 에스엘제사차㈜ 전자단기사채 사모 2024.06.26 22,190 4 A1(한신평/한기평) 2024.07.26 상환 BNK투자증권 에스엘제칠차㈜ 전자단기사채 사모 2024.05.28 15,000 4.2 A1(한신평/한기평) 2024.08.28 상환 메리츠증권 웨스트우드제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.07.09 31,264 4 A1(한신평/한기평) 2024.10.09 미상환 메리츠증권 에스엘제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2024.07.22 35,000 3.9 A1(한신평/한기평) 2024.10.21 미상환 메리츠증권 에스엘제사차㈜ 전자단기사채 사모 2024.07.26 21,590 3.9 A1(한신평/한기평) 2024.08.26 상환 BNK투자증권 에스엘제사차㈜ 전자단기사채 사모 2024.08.26 20,810 3.8 A1(한신평/한기평) 2024.09.26 상환 BNK투자증권 샌드캐슬제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.08.27 13,236 3.8 A1(한신평/한기평) 2024.11.27 미상환 메리츠증권 에스엘제칠차㈜ 전자단기사채 사모 2024.08.28 15,000 3.9 A1(한신평/한기평) 2024.11.28 미상환 메리츠증권 에스엘제이차㈜ 전자단기사채 사모 2024.09.20 5,586 3.9 A1(한신평/한기평) 2024.12.20 미상환 케이알투자증권 에스엘제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.09.23 9,760 3.9 A1(한신평/한기평) 2024.12.23 미상환 케이알투자증권 에스엘제육차㈜ 전자단기사채 사모 2024.09.23 28,000 3.85 A1(한신평/한기평) 2024.12.23 미상환 메리츠증권 에스엘제사차㈜ 전자단기사채 사모 2024.09.26 14,990 3.85 A1(한신평/한기평) 2024.10.28 미상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.01.09 30,000 4.15 AA-(한신평,한기평,나신평) 2025.04.09 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.01.09 10,000 4.204 AA-(한신평,한기평,나신평) 2025.06.09 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.01.17 20,000 3.992 AA-(한신평,한기평,나신평) 2024.12.17 미상환 신한투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.01.17 30,000 3.998 AA-(한신평,한기평,나신평) 2025.01.17 미상환 신한투자증권 BNK캐피탈 전자단기사채 사모 2024.01.18 10,000 3.9 A1(한신평,한기평,나신평) 2024.02.16 상환 메리츠증권 BNK캐피탈 전자단기사채 사모 2024.01.18 10,000 3.96 A1(한신평,한기평,나신평) 2024.03.18 상환 메리츠증권 BNK캐피탈 전자단기사채 사모 2024.01.18 10,000 4.03 A1(한신평,한기평,나신평) 2024.04.18 상환 메리츠증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.01.19 10,000 4.953 AA-(한신평,한기평,나신평) 2032.01.19 미상환 메리츠증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.01.23 30,000 4.135 AA-(한신평,한기평,나신평) 2025.05.23 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.01.23 10,000 5.117 AA-(한신평,한기평,나신평) 2034.01.23 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.01.30 20,000 4.111 AA-(한신평,한기평,나신평) 2025.06.30 미상환 상상인증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.01.30 40,000 4.136 AA-(한신평,한기평,나신평) 2025.07.30 미상환 상상인증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.01.30 10,000 4.153 AA-(한신평,한기평,나신평) 2025.08.29 미상환 상상인증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.01.30 10,000 4.17 AA-(한신평,한기평,나신평) 2025.09.30 미상환 상상인증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.01.30 20,000 4.239 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.01.30 미상환 상상인증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.01.30 90,000 4.286 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.07.30 미상환 상상인증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.01.30 10,000 4.416 AA-(한신평,한기평,나신평) 2029.01.30 미상환 상상인증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.02.08 50,000 4.176 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.02.09 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.02.08 40,000 4.247 AA-(한신평,한기평,나신평) 2027.02.09 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.02.23 10,000 4.033 AA-(한신평,한기평,나신평) 2025.08.22 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.02.23 10,000 4.141 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.03.23 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.02.23 20,000 4.151 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.04.23 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.02.23 40,000 4.162 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.05.22 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.02.23 50,000 4.172 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.06.23 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.02.23 50,000 4.182 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.07.23 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.02.23 50,000 4.193 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.08.24 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 전자단기사채 사모 2024.02.27 10,000 3.83 A1(한신평,한기평,나신평) 2024.03.27 상환 디비금융투자 BNK캐피탈 전자단기사채 사모 2024.02.27 10,000 3.88 A1(한신평,한기평,나신평) 2024.05.27 상환 디비금융투자 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2024.02.28 10,000 3.9 A1(한신평,한기평,나신평) 2024.08.28 상환 케이알투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2024.02.28 20,000 3.91 A1(한신평,한기평,나신평) 2024.10.28 미상환 하이투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.03.08 20,000 4.005 AA-(한신평,한기평,나신평) 2025.09.08 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.03.08 50,000 4.088 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.03.09 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.03.08 10,000 4.144 AA-(한신평,한기평,나신평) 2027.03.08 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.03.08 20,000 4.357 AA-(한신평,한기평,나신평) 2029.03.08 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.03.28 60,000 4.117 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.03.27 미상환 메리츠증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.03.28 30,000 4.127 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.04.28 미상환 메리츠증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.03.28 10,000 4.138 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.05.28 미상환 메리츠증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.04.08 20,000 3.851 AA-(한신평,한기평,나신평) 2025.04.08 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.04.08 20,000 3.864 AA-(한신평,한기평,나신평) 2025.10.10 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.04.08 10,000 3.94 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.04.08 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.04.08 30,000 3.985 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.09.08 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.04.08 60,000 3.995 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.10.08 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.04.08 10,000 4.046 AA-(한신평,한기평,나신평) 2027.04.08 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.04.08 30,000 4.281 AA-(한신평,한기평,나신평) 2029.04.09 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.04.19 20,000 3.999 AA-(한신평,한기평,나신평) 2027.04.19 미상환 케이프투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.04.19 10,000 4.131 AA-(한신평,한기평,나신평) 2028.04.19 미상환 케이프투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.05.14 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AA-(한신평,한기평,나신평) 2028.05.30 미상환 신한투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.07.09 30,000 3.542 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.01.09 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.07.09 10,000 3.545 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.03.09 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.07.09 20,000 3.556 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.08.10 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.07.09 20,000 3.566 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.10.08 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.07.09 10,000 3.582 AA-(한신평,한기평,나신평) 2027.01.08 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.07.09 40,000 3.599 AA-(한신평,한기평,나신평) 2027.07.09 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.07.09 10,000 3.691 AA-(한신평,한기평,나신평) 2028.07.10 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.07.09 10,000 3.76 AA-(한신평,한기평,나신평) 2029.07.09 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.08.01 20,000 3.485 AA-(한신평,한기평,나신평) 2027.02.01 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.08.01 30,000 3.479 AA-(한신평,한기평,나신평) 2027.08.02 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.08.02 30,000 3.505 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.08.03 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.08.02 40,000 3.505 AA-(한신평,한기평,나신평) 2026.09.02 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2024.08.02 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2024.01.05 2,700 5.1 A1(한신평, 나이스) 2024.01.15 상환 (주)BNK투자증권 (주)와이제이엘에프서초 전자단기사채 사모 2024.01.08 5,000 5.1 A1(한기평,나이스) 2024.02.07 상환 (주)BNK투자증권 비엔케이농성㈜ 전자단기사채 사모 2024.01.09 13,800 5.2 A1(한신평, 한기평) 2024.02.13 상환 (주)BNK투자증권 콘수스화도㈜ 전자단기사채 사모 2024.01.09 10,000 5.1 A1(한신평,한기평) 2024.02.14 상환 (주)BNK투자증권 서머랠리제일차 전자단기사채 사모 2024.01.10 30,000 5.2 A1(한신평, 나이스) 2024.03.05 상환 (주)BNK투자증권 티더블유광천제삼차 전자단기사채 사모 2024.01.15 15,000 5.1 A1(한신평, 한기평) 2024.04.15 상환 (주)BNK투자증권 비엔케이제주글로벌㈜ 전자단기사채 사모 2024.01.24 16,000 5.05 A1(한신평, 한기평) 2024.02.23 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.01.26 50,000 4.06 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.04.26 상환 - 드림올넷제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.01.26 15,000 5.05 A1(한신평,한기평) 2024.04.26 상환 (주)BNK투자증권 비엔케이수성제이차㈜ 전자단기사채 사모 2024.01.26 20,000 5.05 A1(한신평,한기평) 2024.04.26 상환 (주)BNK투자증권 케이더블유블루제일차 전자단기사채 사모 2024.01.29 14,000 5.15 A1(한신평, 한기평) 2024.04.29 상환 (주)BNK투자증권 패스트포제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.01.30 5,000 4.98 A1(한신평, 나이스) 2024.02.29 상환 (주)BNK투자증권 포트라제일차 전자단기사채 사모 2024.01.30 5,000 5 A1(한기평, 나이스) 2024.02.29 상환 (주)BNK투자증권 에이치케이양동제일차 전자단기사채 사모 2024.01.31 15,000 5.15 A1(한기평, 나이스) 2024.04.30 상환 (주)BNK투자증권 비엔케이항동 전자단기사채 사모 2024.01.31 5,100 4.75 A1(한기평, 나이스) 2024.04.30 상환 (주)BNK투자증권 비케이더블유제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.01.31 10,000 5.05 A1(한기평,한신평) 2024.04.01 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.02.01 5,000 4.06 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.04.30 상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.02.02 100,000 4.06 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.05.30 상환 - ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.02.02 20,000 4.06 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.05.02 상환 - 로이케이세종㈜ 전자단기사채 사모 2024.02.05 2,000 4.9 A1(한기평,NICE) 2024.03.04 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.02.07 5,000 4.01 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.04.24 상환 - (주)와이제이엘에프서초 전자단기사채 사모 2024.02.07 5,000 4.8 A1(한기평,나이스) 2024.03.07 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.02.08 20,000 4.07 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.06.07 상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.02.08 30,000 4.07 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.06.26 상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.02.13 10,000 4.11 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.07.29 상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.02.13 5,000 4.11 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.08.13 상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.02.13 5,000 4.11 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.08.13 상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.02.13 20,000 4.07 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.06.13 상환 - 콘수스화도㈜ 전자단기사채 사모 2024.02.14 10,000 4.8 A1(한신평,한기평) 2024.03.08 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.02.15 10,000 4.11 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.08.14 상환 - 로이케이산정㈜ 전자단기사채 사모 2024.02.15 15,000 4.85 A1(한신평,NICE) 2024.05.16 상환 (주)BNK투자증권 하이엔드하우스제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.02.15 22,000 4.8 A1(한신평, 나이스) 2024.05.15 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.02.16 5,000 4.11 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.08.16 상환 - ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.02.20 20,000 3.91 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.04.19 상환 - ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.02.21 10,000 3.91 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.04.22 상환 - ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.02.22 15,000 3.91 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.04.22 상환 - 이마치브라더스제사차 전자단기사채 사모 2024.02.22 9,830 4.85 A1(한신평, 한기평) 2024.05.22 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.02.23 10,000 4.07 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.09.13 상환 - 비엔케이제주글로벌㈜ 전자단기사채 사모 2024.02.23 16,000 4.8 A1(한신평, 한기평) 2024.03.26 상환 (주)BNK투자증권 더블에스동인제이차㈜ 전자단기사채 사모 2024.02.23 14,000 4.8 A1(한기평,한신평) 2024.05.23 상환 (주)BNK투자증권 비케이오시리아㈜ 전자단기사채 사모 2024.02.27 15,000 4.8 A1(한기평,한신평) 2024.05.27 상환 (주)BNK투자증권 로이케이분당㈜ 전자단기사채 사모 2024.02.28 2,700 4.8 A1(한신평,NICE) 2024.05.30 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.02.29 10,000 4.06 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.08.29 상환 - 비엔케이금남비㈜ 전자단기사채 사모 2024.02.29 15,000 4.82 A1(한신평, 한기평) 2024.05.30 상환 (주)BNK투자증권 비엔케이금남씨㈜ 전자단기사채 사모 2024.02.29 20,000 4.82 A1(한신평, 한기평) 2024.05.30 상환 (주)BNK투자증권 패스트포제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.02.29 5,000 4.85 A1(한신평, 나이스) 2024.05.31 상환 (주)BNK투자증권 포트라제일차 전자단기사채 사모 2024.02.29 5,000 4.8 A1(한기평, 나이스) 2024.04.01 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.03.05 10,000 4.01 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.07.05 상환 - ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.03.05 20,000 3.96 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.06.04 상환 - 서머랠리제일차 전자단기사채 사모 2024.03.05 30,000 4.9 A1(한신평, 나이스) 2024.06.05 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.03.06 20,000 3.91 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.05.07 상환 - ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.03.06 35,000 3.96 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.06.04 상환 - ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.03.06 20,000 3.96 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.06.04 상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.03.07 5,000 4.06 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.09.06 상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.03.07 30,000 4.06 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.09.06 상환 - ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.03.07 20,000 3.96 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.06.07 상환 - (주)와이제이엘에프서초 전자단기사채 사모 2024.03.07 5,000 4.7 A1(한기평,나이스) 2024.04.08 상환 (주)BNK투자증권 피티골드제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.03.07 30,000 4.65 A1(한신평, 한기평) 2024.06.07 상환 (주)BNK투자증권 콘수스화도㈜ 전자단기사채 사모 2024.03.08 10,000 4.7 A1(한신평,한기평) 2024.04.09 상환 (주)BNK투자증권 비비엠유동화제일차 전자단기사채 사모 2024.03.11 20,200 4.4 A1(한기평, 나이스) 2024.06.10 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.03.13 30,000 3.98 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.06.13 상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.03.15 19,000 4.01 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.09.19 상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.03.15 5,000 4.01 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.09.19 상환 - 실버스타제삼차 전자단기사채 사모 2024.03.15 3,000 4.85 A1(한신평, 나이스) 2024.06.14 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.03.21 5,000 4.01 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.09.20 상환 - 지타워제이차 전자단기사채 사모 2024.03.21 20,000 4.5 A1(한신평, 한기평) 2024.03.22 상환 (주)BNK투자증권 로이케이순천제이차㈜ 전자단기사채 사모 2024.03.21 8,000 4.75 A1(한기평,한신평) 2024.06.21 상환 (주)BNK투자증권 지타워제이차 전자단기사채 사모 2024.03.21 20,000 4.5 A1(한신평, 한기평) 2024.03.22 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.03.22 15,000 4.01 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.09.23 상환 - 티더블유서초제삼차 전자단기사채 사모 2024.03.22 20,000 4.7 A1(한신평, 한기평) 2024.06.21 상환 (주)BNK투자증권 지타워제이차 전자단기사채 사모 2024.03.22 20,000 4.65 A1(한신평, 한기평) 2024.06.21 상환 (주)BNK투자증권 지타워제이차 전자단기사채 사모 2024.03.22 20,000 4.65 A1(한신평, 한기평) 2024.06.21 상환 (주)BNK투자증권 히아신스계양㈜ 전자단기사채 사모 2024.03.25 13,500 4.5 A1(한기평,나이스) 2024.03.28 상환 (주)BNK투자증권 베타플러스제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.03.26 50,000 4.75 A1(한기평,NICE) 2024.06.26 상환 (주)BNK투자증권 실버스타제이차 전자단기사채 사모 2024.04.01 5,000 4.85 A1(한신평, 나이스) 2024.06.30 상환 (주)BNK투자증권 비케이더블유제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.04.01 10,000 4.4 A1(한기평,한신평) 2024.07.01 상환 (주)BNK투자증권 포트라제일차 전자단기사채 사모 2024.04.01 5,000 4.8 A1(한기평, 나이스) 2024.04.15 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.04.02 50,000 3.76 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.07.02 상환 - (주)와이제이엘에프서초 전자단기사채 사모 2024.04.08 5,000 4.55 A1(한기평,나이스) 2024.05.07 상환 (주)BNK투자증권 콘수스화도㈜ 전자단기사채 사모 2024.04.09 10,000 4.55 A1(한신평,한기평) 2024.05.09 상환 (주)BNK투자증권 티더블유광천제삼차 전자단기사채 사모 2024.04.15 15,000 4.8 A1(한신평, 한기평) 2024.07.15 상환 (주)BNK투자증권 포트라제일차 전자단기사채 사모 2024.04.15 5,000 4.5 A1(한기평, 나이스) 2024.04.30 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.04.19 10,000 3.67 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.05.14 상환 - ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.04.22 20,000 3.71 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.07.22 상환 - 케이더블유블루제일차 전자단기사채 사모 2024.04.29 14,000 4.4 A1(한신평, 한기평) 2024.07.29 상환 (주)BNK투자증권 포트라제일차 전자단기사채 사모 2024.04.30 5,000 4.25 A1(한기평, 나이스) 2024.05.03 상환 (주)BNK투자증권 에이치케이양동제일차 전자단기사채 사모 2024.04.30 15,000 4.4 A1(한기평, 나이스) 2024.07.30 상환 (주)BNK투자증권 비엔케이항동 전자단기사채 사모 2024.04.30 5,100 4.45 A1(한기평, 나이스) 2024.07.31 상환 (주)BNK투자증권 포트라제일차 전자단기사채 사모 2024.05.03 5,000 4.5 A1(한기평, 나이스) 2024.06.03 상환 (주)BNK투자증권 (주)와이제이엘에프서초 전자단기사채 사모 2024.05.07 5,000 4.35 A1(한기평,나이스) 2024.06.07 상환 (주)BNK투자증권 콘수스화도㈜ 전자단기사채 사모 2024.05.09 10,000 4.35 A1(한신평,한기평) 2024.06.10 상환 (주)BNK투자증권 하이엔드하우스제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.05.16 22,000 4.25 A1(한신평, 나이스) 2024.08.15 상환 (주)BNK투자증권 로이케이산정㈜ 전자단기사채 사모 2024.05.16 15,000 4.45 A1(한신평,NICE) 2024.08.16 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.05.21 20,000 3.83 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.11.21 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.05.21 20,000 3.93 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2025.01.21 미상환 - 이마치브라더스제사차 전자단기사채 사모 2024.05.22 9,830 4.3 A1(한신평, 한기평) 2024.08.22 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.05.23 20,000 3.81 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.11.22 미상환 - 더블에스동인제이차㈜ 전자단기사채 사모 2024.05.23 14,000 4.35 A1(한기평,한신평) 2024.07.25 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.05.28 10,000 3.81 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.11.28 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.05.28 10,000 3.82 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.12.16 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.05.29 30,000 3.81 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.11.29 미상환 - ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.05.30 10,000 3.71 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.08.30 상환 - 비엔케이금남비㈜ 전자단기사채 사모 2024.05.30 15,000 4.3 A1(한신평, 한기평) 2024.08.30 상환 (주)BNK투자증권 비엔케이금남씨㈜ 전자단기사채 사모 2024.05.30 20,000 4.3 A1(한신평, 한기평) 2024.08.30 상환 (주)BNK투자증권 로이케이분당㈜ 전자단기사채 사모 2024.05.30 2,700 4.35 A1(한신평,NICE) 2024.08.30 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.05.31 20,000 3.71 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.08.29 상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.03 5,000 3.91 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2025.03.04 미상환 - 포트라제일차 전자단기사채 사모 2024.06.03 5,000 4.5 A1(한기평, 나이스) 2024.07.03 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.04 5,000 3.79 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.11.04 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.04 30,000 3.79 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.11.04 미상환 - 서머랠리제일차 전자단기사채 사모 2024.06.05 30,000 4.35 A1(한신평, 나이스) 2024.09.05 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.07 20,000 3.81 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.12.18 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.07 45,000 3.96 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2025.06.05 미상환 - (주)와이제이엘에프서초 전자단기사채 사모 2024.06.07 5,000 4.23 A1(한기평,나이스) 2024.07.08 상환 (주)BNK투자증권 피티골드제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.06.07 30,000 4.15 A1(한신평, 한기평) 2024.09.06 상환 (주)BNK투자증권 콘수스화도㈜ 전자단기사채 사모 2024.06.10 10,000 4.23 A1(한신평,한기평) 2024.07.09 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.11 30,000 3.91 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2025.06.10 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.13 30,000 3.78 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.09.12 상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.13 20,000 3.81 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.12.13 미상환 - ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.06.13 10,000 3.73 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.09.13 상환 - 실버스타제삼차 전자단기사채 사모 2024.06.14 3,000 4.4 A1(한신평, 나이스) 2024.09.13 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.17 5,000 3.81 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.12.16 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.17 20,000 3.81 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.12.17 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.17 10,000 3.91 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2025.06.16 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.17 10,000 3.91 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2025.06.16 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.18 20,000 3.76 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.12.27 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.18 10,000 3.86 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2025.06.17 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.19 10,000 3.76 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.12.19 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.19 20,000 3.86 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2025.06.18 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.19 10,000 3.86 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2025.06.18 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.20 10,000 3.76 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.12.19 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.20 10,000 3.81 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2025.03.20 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.21 25,000 3.71 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.09.20 상환 - 티더블유서초제삼차 전자단기사채 사모 2024.06.21 20,000 4.4 A1(한신평, 한기평) 2024.06.24 상환 (주)BNK투자증권 로이케이순천제이차㈜ 전자단기사채 사모 2024.06.21 8,000 4.45 A1(한기평,한신평) 2024.06.24 상환 (주)BNK투자증권 지타워제이차 전자단기사채 사모 2024.06.21 20,000 4.65 A1(한신평, 한기평) 2024.09.21 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.06.24 10,000 3.86 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2025.06.23 미상환 - 로이케이순천제이차㈜ 전자단기사채 사모 2024.06.24 8,000 4.45 A1(한기평,한신평) 2024.09.23 상환 (주)BNK투자증권 티더블유서초제삼차 전자단기사채 사모 2024.06.24 20,000 4.4 A1(한신평, 한기평) 2024.09.24 상환 (주)BNK투자증권 실버스타제이차 전자단기사채 사모 2024.06.30 5,000 4.4 A1(한신평, 나이스) 2024.09.30 상환 (주)BNK투자증권 비케이더블유제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.07.01 10,000 4.4 A1(한기평,한신평) 2024.09.30 상환 (주)BNK투자증권 (주)와이제이엘에프서초 전자단기사채 사모 2024.07.08 5,000 4.17 A1(한기평,나이스) 2024.08.07 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.07.08 30,000 3.66 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2025.04.10 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.07.08 40,000 3.66 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2025.04.08 미상환 - 콘수스화도㈜ 전자단기사채 사모 2024.07.09 10,000 4.17 A1(한신평,한기평) 2024.08.09 상환 (주)BNK투자증권 티더블유광천제삼차 전자단기사채 사모 2024.07.15 15,000 4.3 A1(한신평, 한기평) 2024.08.23 상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.07.19 50,000 3.61 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2025.07.18 미상환 - ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.07.22 50,000 3.61 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2025.07.21 미상환 - 더블에스동인제이차㈜ 전자단기사채 사모 2024.07.25 14,000 4.2 A1(한기평,한신평) 2024.07.25 상환 (주)BNK투자증권 케이더블유블루제일차 전자단기사채 사모 2024.07.29 14,000 4.2 A1(한신평, 한기평) 2024.10.29 미상환 (주)BNK투자증권 에이치케이양동제일차 전자단기사채 사모 2024.07.30 15,000 4.1 A1(한기평, 나이스) 2024.10.30 미상환 (주)BNK투자증권 비엔케이항동 전자단기사채 사모 2024.07.31 5,100 4.1 A1(한기평, 나이스) 2024.10.31 미상환 (주)BNK투자증권 (주)와이제이엘에프서초 전자단기사채 사모 2024.08.07 5,000 4.05 A1(한기평,나이스) 2024.09.06 상환 (주)BNK투자증권 콘수스화도㈜ 전자단기사채 사모 2024.08.09 10,000 4.05 A1(한신평,한기평) 2024.09.09 상환 (주)BNK투자증권 하이엔드하우스제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.08.16 22,000 3.95 A1(한신평, 나이스) 2024.11.15 미상환 (주)BNK투자증권 로이케이산정㈜ 전자단기사채 사모 2024.08.16 15,000 4 A1(한신평,NICE) 2024.11.15 미상환 (주)BNK투자증권 락슈미춘천㈜ 전자단기사채 사모 2024.08.16 20,000 4.2 A1(한신평, 한기평) 2024.11.18 미상환 (주)BNK투자증권 이마치브라더스제사차 전자단기사채 사모 2024.08.22 9,830 4.05 A1(한신평, 한기평) 2024.11.22 미상환 (주)BNK투자증권 더블에스동인제이차㈜ 전자단기사채 사모 2024.08.26 14,000 4 A1(한기평,한신평) 2024.09.25 상환 (주)BNK투자증권 고양창릉리시안㈜ 전자단기사채 사모 2024.08.26 10,100 4 A1(한기평,나이스) 2024.09.26 상환 (주)BNK투자증권 고양창릉부르트㈜ 전자단기사채 사모 2024.08.26 5,300 4 A1(한기평,나이스) 2024.09.26 상환 (주)BNK투자증권 고양창릉하젤㈜ 전자단기사채 사모 2024.08.26 10,300 4 A1(한기평,나이스) 2024.09.26 상환 (주)BNK투자증권 비엔케이금남비㈜ 전자단기사채 사모 2024.08.30 15,000 4.05 A1(한신평, 한기평) 2024.11.29 미상환 (주)BNK투자증권 비엔케이금남씨㈜ 전자단기사채 사모 2024.08.30 20,000 4.05 A1(한신평, 한기평) 2024.11.29 미상환 (주)BNK투자증권 로이케이분당㈜ 전자단기사채 사모 2024.08.30 2,700 4.2 A1(한신평,NICE) 2024.11.30 미상환 (주)BNK투자증권 서머랠리제일차 전자단기사채 사모 2024.09.05 30,000 4.05 A1(한신평, 나이스) 2024.12.05 미상환 (주)BNK투자증권 (주)와이제이엘에프서초 전자단기사채 사모 2024.09.06 5,000 3.95 A1(한기평,나이스) 2024.10.07 미상환 (주)BNK투자증권 피티골드제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.09.06 30,000 3.85 A1(한신평, 한기평) 2024.12.06 미상환 (주)BNK투자증권 콘수스화도㈜ 전자단기사채 사모 2024.09.09 10,000 3.95 A1(한신평,한기평) 2024.10.10 미상환 ㈜비엔케이투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.09.11 10,000 3.61 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2025.02.11 미상환 - 실버스타제삼차 전자단기사채 사모 2024.09.13 3,000 4.1 A1(한신평, 나이스) 2024.12.13 미상환 (주)BNK투자증권 지타워제이차 전자단기사채 사모 2024.09.23 20,000 3.95 A1(한신평, 한기평) 2024.11.01 미상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 전자단기사채 사모 2024.09.23 20,000 3.61 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.12.23 미상환 - 티더블유서초제삼차 전자단기사채 사모 2024.09.24 20,000 4.05 A1(한신평, 한기평) 2024.12.24 미상환 (주)BNK투자증권 더블에스동인제이차㈜ 전자단기사채 사모 2024.09.25 14,000 4.1 A1(한기평,한신평) 2024.11.25 미상환 (주)BNK투자증권 고양창릉리시안㈜ 전자단기사채 사모 2024.09.26 10,100 3.98 A1(한기평,나이스) 2024.10.25 미상환 (주)BNK투자증권 고양창릉부르트㈜ 전자단기사채 사모 2024.09.26 5,300 3.98 A1(한기평,나이스) 2024.10.25 미상환 (주)BNK투자증권 고양창릉하젤㈜ 전자단기사채 사모 2024.09.26 10,300 3.98 A1(한기평,나이스) 2024.10.25 미상환 (주)BNK투자증권 ㈜BNK투자증권 기업어음증권 사모 2024.09.27 10,000 3.61 A1(한신평, 한기평, 나이스) 2024.12.27 미상환 - 실버스타제이차 전자단기사채 사모 2024.09.30 5,000 4.1 A1(한신평, 나이스) 2024.12.30 미상환 (주)BNK투자증권 비케이더블유제일차㈜ 전자단기사채 사모 2024.09.30 10,000 4.15 A1(한기평,한신평) 2024.10.31 미상환 (주)BNK투자증권 합 계 - - - 9,314,778 - - - - - 주) 외화 표시채권 권면총액은 2024년 9월말 환율을 적용하여 원화 환산함 다. 채무증권 만기별 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액(연결재무제표 기준) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 50,000 - 80,000 30,000 190,000 300,000 - - 650,000 사모 - 20,000 250,000 45,000 365,000 - - - 680,000 합계 50,000 20,000 330,000 75,000 555,000 300,000 - - 1,330,000 기업어음증권 미상환 잔액(별도재무제표 기준) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액(연결재무제표 기준) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 52,564 104,690 452,912 - - 610,166 1,381,443 771,277 합계 52,564 104,690 452,912 - - 610,166 1,381,443 771,277 전자단기사채 미상환 잔액(별도재무제표 기준) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액(연결재무제표 기준) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 5,930,000 3,820,000 1,170,000 900,000 210,000 80,000 - 12,110,000 사모 2,950,000 600,000 39,588 - - - - 3,589,588 합계 8,880,000 4,420,000 1,209,588 900,000 210,000 80,000 - 15,699,588 주1) 외화 표시 채권 미상환잔액은 2024년 9월말 환율을 적용하여 원화 환산함 회사채 미상환 잔액(별도재무제표 기준) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 280,000 720,000 300,000 210,000 - - - 1,510,000 사모 - - - - - - - - 합계 280,000 720,000 300,000 210,000 - - - 1,510,000 신종자본증권 미상환 잔액(연결재무제표 기준) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - 100,000 - 100,000 합계 - - - - - 100,000 - 100,000 신종자본증권 미상환 잔액(별도재무제표 기준) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액(연결재무제표 기준) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 150,000 529,900 50,000 - - - - 30,000 1,150,000 1,909,900 사모 - - - - - - - - - - 합계 150,000 529,900 50,000 - - - - 30,000 1,150,000 1,909,900 주1) 외화 조건부자본증권 미상환잔액은 2024년 9월말 환율을 적용하여 원화 환산함 조건부자본증권 미상환 잔액(별도재무제표 기준) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - 30,000 700,000 730,000 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - 30,000 700,000 730,000 라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 (1) BNK금융지주 구 분 상각형 조건부자본증권(신종) KR6138934569 상각형 조건부자본증권(신종)KR6138931A21 상각형 조건부자본증권(신종)KR6138931A62 발행일 2015-06-24 2020-02-19 2020-06-23 발행금액(억원) 300 1,500 1,000 발행목적 자본확충 자본확충 자본확충 발행방법 공모 공모 공모 상장여부 상장 상장 상장 미상환잔액(억원) 300 1,500 1,000 자본인정에 관한 사항 자본으로 회계처리한 근거 -금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-5>에 의거 기본자본요건 충족-영구성 (2015년 발행분은 만기가 30년이나 중도상환 및 만기연장에 대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)-후순위성 신용평가기관의 자본인정비율 등 -한신평, NICE, 한기평 : N/A 미지급누적이자 없음 없음 없음 만기 2045-06-24 없음 (당사의 청산·파산일) 없음 (당사의 청산·파산일) 조기상환 가능일 2025-06-25 2025-02-19 2025-06-23 발행금리 5.10% 3.35% 3.30% Step Up 포함여부 부 부 부 우선순위 후후순위 후후순위 후후순위 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승('24.9월말기준) (30.61%→31.35%, 0.74%p 상승) 부채비율 상승('24.9월말기준) (30.61%→34.41%, 3.80%p 상승) 부채비율 상승('24.9월말기준) (30.61%→33.12%, 2.51%p 상승) 기타투자자에게 중요한 발행조건 -본 증권의 이자(배당)는 발행일로부터 원금상환기일 전까지 매 3개월마다 사채의 이율을 적용한 연간 이자(배당)의 1/4씩 분할 후급하되, 이자(배당)지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자(배당)지급기일로 하고 이자(배당)지급기일 이후의 이자(배당)는 계산하지 아니합니다.-본 증권에 대한 이자(배당)는 관련 법령에 따른 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.-7회, 8회, 9회, 10회, 11회차 발행한 신종자본증권은 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일'로 한다)에 이자율이 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다 [이자(배당)의 지급이 정지되는 조건] ① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자 지급의무는 모두 소멸됩니다. 1. 발행회사가 금융위원회로부터 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우 2. 금융위원회 또는 금융위원회 위원장이 발행회사와 관련하여 긴급조치를 취하는 경우 3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우 ② 발행회사는 언제든지 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자의 지급을 취소할 수 있으며, 이자의 지급취소는 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다. ③발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다. ④ 제2항 또는 제3항에 따른 이자의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제2항 또는 제3항에 따라 이자의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다. ⑤ 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 별표3-2에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 별표3-3에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우[채무재조정 사유]-발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우 구 분 상각형 조건부자본증권(신종)KR6138931A88 상각형 조건부자본증권(신종)KR6138931D93 상각형 조건부자본증권(신종)KR6138931E27 발행일 2020-08-04 2023-09-22 2024-02-15 발행금액(억원) 1,000 1,500 2,000 발행목적 자본확충 자본확충 자본확충 발행방법 공모 공모 공모 상장여부 상장 상장 상장 미상환잔액(억원) 1,000 1,500 2,000 자본인정에 관한 사항 자본으로 회계처리한 근거 -금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-5>에 의거 기본자본요건 충족-영구성 (2015년 발행분은 만기가 30년이나 중도상환 및 만기연장에 대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)-후순위성 신용평가기관의 자본인정비율 등 -한신평, NICE, 한기평 : N/A 미지급누적이자 없음 없음 없음 만기 없음 (당사의 청산·파산일) 없음 (당사의 청산·파산일) 없음 (당사의 청산·파산일) 조기상환 가능일 2025-08-04 2028-09-22 2029-02-15 발행금리 3.38% 5.70% 4.97% Step Up 포함여부 부 부 부 우선순위 후후순위 후후순위 후후순위 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승('24.9월말기준) (30.61%→33.12%, 2.51%p 상승) 부채비율 상승('24.9월말기준) (30.61%→34.41%, 3.80%p 상승) 부채비율 상승('24.9월말기준) (30.61%→35.73%, 5.12%p 상승) 기타투자자에게 중요한 발행조건 -본 증권의 이자(배당)는 발행일로부터 원금상환기일 전까지 매 3개월마다 사채의 이율을 적용한 연간 이자(배당)의 1/4씩 분할 후급하되, 이자(배당)지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자(배당)지급기일로 하고 이자(배당)지급기일 이후의 이자(배당)는 계산하지 아니합니다.-본 증권에 대한 이자(배당)는 관련 법령에 따른 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.-7회, 8회, 9회, 10회, 11회차 발행한 신종자본증권은 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일'로 한다)에 이자율이 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다 [이자(배당)의 지급이 정지되는 조건] ① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자 지급의무는 모두 소멸됩니다. 1. 발행회사가 금융위원회로부터 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우 2. 금융위원회 또는 금융위원회 위원장이 발행회사와 관련하여 긴급조치를 취하는 경우 3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우 ② 발행회사는 언제든지 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자의 지급을 취소할 수 있으며, 이자의 지급취소는 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다. ③발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다. ④ 제2항 또는 제3항에 따른 이자의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제2항 또는 제3항에 따라 이자의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다. ⑤ 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 별표3-2에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 별표3-3에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우 [채무재조정 사유]-발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우 주1) 상기 신종자본증권 합계 금액 7,300억원이며, 합계 금액 전체가 부채로 분류 시 부채비율은 2024년 9월말 기준 30.61%에서 51.48%로 20.87%p상승 (2) 부산은행 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 구 분 부산은행(신종) 202204이영구A-07(사) 부산은행(신종) 202404이영구A-29(녹) 발행일 2022-04-07 2024-04-29 발행금액(억원) 1,500 1,000 발행목적 자본확충 자본확충 발행방법 공모 공모 상장여부 상장 상장 미상환잔액(억원) 1,500 1,000 자본인정에관한 사항 자본으로 회계처리한 근거 - 만기가 영구적임- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산 을 상환할 계약상의 의무를 부담하지 않음 신용평가기관의 자본인정비율 등(주2) - Moody's : N/A, FITCH : N/A, S&P : N/A, 한국신용평가(주) : N/A, 한국기업평가(주) : N/A, NICE 신용평가(주) : N/A 미지급누적이자 없음 없음 만기 - - 조기상환 가능일 발행일로부터 5년이 경과된 2027년 4월 7일과 그 이후 매 3개월마다 조기상환 가능 발행일로부터 5년이 경과된 2029년 4월 29일과 그 이후 매 1개월마다 조기상환 가능 발행금리 4.30% 4.37% Step Up 포함여부 부 부 우선순위 후후순위 후후순위 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 (2024년 9월말 기준1,227.46%에서 1,262.35%로 상승) 부채비율 상승 (2024년 9월말 기준1,227.46%에서 1,250.51%로 상승) 기타 투자자에게 중요한 발행조건 - 이자 지급의 제한(주3)- 만기일(주4)- 상각(주5) 주1) 상기 신종자본증권 합계 금액 2,500억원이며, 합계 금액 전체가 부채로 분류 시 부채비율은 2024년 9월말 기준 1,227.46%에서 1,286.64%로 상승주2) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함주3) 이자 지급의 제한 : 은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의 3제5항에 따라 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율이 은행업 감독규정 별표 2-10에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행업감독규정 별표 2-11에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우(관련 법령이 제, 개정 되는 경우 그에 따름), 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본사채의 이자(배당)를 지급하지 아니함주4) 만기일 : 본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함 ① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행은행에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 ② 발행은행에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날주5) 상각 : 당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨. 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 아니함. 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함. 상각의 효력은 영 구적이며, 추후에 상각 사유가 소멸하거나 무효로 되더라도 이미 상각된 본건 채권에 관한 채무는 회복 되지 아니함 (3) 경남은행 구 분 경남은행조건부(상)22-05이(신)영구A-10 발행일 2022.05.10 발행금액 2,000억원 발행목적 자본확충 발행방법 공모 상장여부 상장 미상환잔액 2,000억원 자본인정에 관한 사항 자본으로회계처리한 근거 - 만기 영구적(상환재량권 발행회사에 있음) 신용평가기관의자본인정비율 등 - 한신평, 한기평, NICE : N/A 미지급누적이자 없음 만기 및 조기상환가능일 은행의 청산, 파산일 (발행일로부터 5년이 경과된 2027.05.10과 그 이후) 발행금리 - 5.20%- 이자율조정: 발행일로 부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다. 우선순위 후후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위) 부채분류 시 재무구조에미치는 영향(주1) 부채비율 상승( 2024년 9월말 1,321.71% 대비 1,404.50%로 상승 ) 기타 투자자에게 중요한발행조건 - Step-up 조항 없음- 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음 주1) 상기 미상환 채무증권 합계 금액 2,000억원이며, 합계 금액 전체가 부채로 분류 시 부채비율은 2024년 3분기말 기준 1,321.71%에서 1,404.50%로 상승 마.사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 무보증사채 제32회 2021.01.12 2026.01.12 100,000 2021.01.11 한국예탁결제원 무보증사채 제34회 2021.05.31 2026.05.31 100,000 2021.05.28 한국예탁결제원 무보증사채 제35-1회 2021.07.14 2026.07.14 110,000 2021.07.13 한국예탁결제원 무보증사채 제35-2회 2021.07.14 2028.07.14 40,000 2021.07.13 한국예탁결제원 무보증사채 제36-2회 2022.03.24 2025.03.24 90,000 2022.03.23 한국예탁결제원 무보증사채 제37-2회 2022.06.29 2024.11.29 40,000 2022.06.28 한국예탁결제원 무보증사채 제37-3회 2022.06.29 2025.06.27 30,000 2022.06.28 한국예탁결제원 무보증사채 제38회 2022.09.06 2024.12.06 20,000 2022.08.25 한국예탁결제원 무보증사채 제39회 2023.01.17 2025.01.17 100,000 2023.01.16 한국예탁결제원 무보증사채 제40회 2023.02.23 2026.02.23 150,000 2023.02.22 한국예탁결제원 무보증사채 제41-1회 2023.04.28 2026.04.28 60,000 2023.04.27 한국예탁결제원 무보증사채 제41-2회 2023.04.28 2028.04.28 140,000 2023.04.27 한국예탁결제원 무보증사채 제42회 2023.08.29 2026.08.29 100,000 2023.08.28 한국예탁결제원 무보증사채 제43회 2023.11.24 2025.11.24 100,000 2023.11.23 한국예탁결제원 무보증사채 제44회 2024.06.26 2027.06.26 100,000 2024.06.25 한국예탁결제원 무보증사채 제45회 2024.07.25 2027.07.25 100,000 2024.07.24 한국예탁결제원 무보증사채 제46회 2024.08.28 2027.08.28 100,000 2024.08.27 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2024년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 부채비율(별도기준) 200% 이하 이행현황 ㅇ 이행ㅇ 부채비율 30.61%(2024.09.30 기준) 담보권설정 제한현황 계약내용 - 자기자본의 200% 이하 이행현황 ㅇ 이행 자산처분 제한현황 계약내용 - 자산총액(별도기준) 50% 이상 이행현황 ㅇ 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 ㅇ 원리금지급의무 이행완료시까지 최대주주 변경 불가(경영권지배목적이 아닌경우 제외) 이행현황 ㅇ 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 ㅇ 이행(제출일 : 2024년 9월 4일) 주) 이행현황기준일은 이행현황 판단시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성 기준일임 (작성기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 무보증사채 제25-2회 2018.08.23 2028.08.23 30,000 2018.08.22 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2024년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 200%이하 이행현황 ㅇ 이행ㅇ 부채비율 30.61%(2024.09.30 기준) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이행현황 ㅇ 이행 자산처분 제한현황 계약내용 총액 5조원 이행현황 ㅇ 이행 지배구조 제한현황 계약내용 ㅇ 원리금지급의무 이행완료시까지 최대주주 변경 불가 (경영권지배목적이 아닌경우 제외) (25-2회) 이행현황 ㅇ 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 ㅇ 이행(제출일 : 2024년 9월 4일) (작성기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제1-2회 조건부자본증권 2015.06.24 2045.06.24 30,000 2015.06.12 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2024년 09월 30일 ) 원리금 지급의무 계약내용 기한내 원리금 지급 이행현황 ㅇ 이행 (기한내 원리금 지급필) 조달 자금의 사용 계약내용 ㅇ 자금 용도 : 자회사 출자자금 (1-2회) 이행현황 ㅇ 이행 (1-2회 : 부산은행 1,100억원 출자필) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 ㅇ 이행(제출일 : 2024년 9월 4일) (작성기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제7회 조건부자본증권 2020.02.19 - 150,000 2020.02.06 한국예탁결제원 제8회 조건부자본증권 2020.06.23 - 100,000 2020.06.10 한국예탁결제원 제9회 조건부자본증권 2020.08.04 - 100,000 2020.07.22 한국예탁결제원 제10회 조건부자본증권 2023.09.22 - 150,000 2023.09.12 한국예탁결제원 제11회 조건부자본증권 2024.02.15 - 200,000 2024.02.01 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2024년 09월 30일 ) 원리금 지급의무 계약내용 -기한내 원리금 지급 이행현황 ㅇ 이행 (기한내 원리금 지급필) 조달 자금의 사용 계약내용 -자금용도 : 자회사 출자자금 및 당사 운영자금(제7회)-자금용도 : 차환자금(제8회)-자금용도 : 차환자금(제9회)-자금용도 : 차환자금 및 당사 운영자금(제10회)-자금용도 : 차환자금 및 당사 운영자금(제11회) 이행현황 ㅇ 이행 (7회 : BNK투자증권 1,000억원 출자필 및 당 사 운영자금 500억원 사용필)ㅇ 이행 (8회 : 당사 1-1회 신종자본증권 800억원 콜옵션 행사 상환필 및 20.8.31일 제2회 신종 자본증권 콜옵션 행사시 200억원 사용필)ㅇ 이행 (9회 : 당사 2회 신종자본증권 1,500억원 콜옵션 행사 상환필)ㅇ 이행 (10회 : 당사 31회 선순위채권 1,000억원 상환필[10월 29일 만기도래분] 및 당사 운영자금 500억원 사용필) ㅇ 이행 (11회 : 당사 5회 신종자본증권 1,000억원 콜옵션 행사 상환필 및 36-1회 선순위채권 600 억원 상환필, 당사 운영자금 400억원 사용) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 ㅇ 이행(제출일 : 2024년 9월 4일) 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 36-1 2022.03.24 채무상환자금 40,000 채무상환자금 40,000 - 회사채 36-1 2022.03.24 타법인증권취득자금 20,000 미사용 - 타법인증권 취득 예정이며, 그 전까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품으로 운용 예정 회사채 36-2 2022.03.24 채무상환자금 90,000 채무상환자금 90,000 - 회사채 37-1 2022.06.29 채무상환자금 60,000 채무상환자금 60,000 - 회사채 37-2 2022.06.29 채무상환자금 40,000 채무상환자금 40,000 - 회사채 37-3 2022.06.29 채무상환자금 30,000 채무상환자금 30,000 - 회사채 38 2022.09.06 채무상환자금 20,000 채무상환자금 20,000 - 회사채 39 2023.01.17 채무상환자금 100,000 채무상환자금 100,000 - 회사채 40 2023.02.23 채무상환자금 150,000 채무상환자금 150,000 - 회사채 41-1 2023.04.28 채무상환자금 60,000 채무상환자금 60,000 - 회사채 41-2 2023.04.28 채무상환자금 140,000 채무상환자금 140,000 - 회사채 42 2023.08.29 운영자금 100,000 운영자금 100,000 - 신종자본증권 10 2023.09.22 채무상환자금 100,000 채무상환자금 100,000 - 신종자본증권 10 2023.09.22 운영자금 50,000 운영자금 50,000 - 회사채 43 2023.11.24 채무상환자금 100,000 채무상환자금 100,000 - 신종자본증권 11 2024.02.15 채무상환자금 160,000 채무상환자금 160,000 - 신종자본증권 11 2024.02.15 운영자금 40,000 운영자금 40,000 - 회사채 44 2024.06.26 채무상환자금 60,000 채무상환자금 60,000 - 회사채 44 2024.06.26 운영자금 40,000 운영자금 40,000 - 회사채 45 2024.07.25 채무상환자금 90,000 채무상환자금 90,000 - 회사채 45 2024.07.25 운영자금 10,000 운영자금 10,000 - 회사채 46 2024.08.28 채무상환자금 100,000 채무상환자금 100,000 - 나. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 보통예금 및 기업자유예금 등 20,000 - - 계 20,000 - 주)공시제출일 현재 상기 공모자금 사용내역에 따른 미사용 자금에 대한 운용상품 현황으로 보다 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석의 7. 현금 및 예치금 부분을 참조하시기 바랍니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 전기 중 연결회사는 종속기업인 ㈜경남은행의 직원에 의한 횡령사고가 전기 이전에 발생하였음을 인지하였습니다. 연결회사는 동 횡령사고와 관련하여 이익잉여금 과대 및 과소계상, 기타영업외수익 과소계상 및 법인세비용 과소계상 오류를 발견하였으며, 동 사항으로 인한 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 비교표시된 전분기 연결재무제표에 수정사항을 반영하여 재작성하였습니다.(아래의 '이전 보고금액'은 연결회사의 최초 공시가 이루어졌던 2023년 11월 14일자 연결검토보고서에 첨부된 연결재무제표에 따른 보고금액입니다.) (1) 전기오류의 성격 (가) ① 오류 계정과목 영업외손익, 법인세비용, 이익잉여금 ② 발생 경위 전기 이전 발생한 직원에 의한 횡령사고로 인하여 실재성이 없는 횡령 관련 PF대출채권과 손해배상의무가 발견됨. ③ 오류의 내용 - (포괄손익계산서) 제13기 3분기 기타영업외수익 10,100백만원 과소계상,법인세비용 2,555백만원 과소계상 - (자본변동표) 제13기 3분기초 이익잉여금 6,473백만원 과대계상 - (자본변동표) 제13기 3분기말 이익잉여금 1,071백만원 과소계상 ④ 관련 기준서 기업회계기준서 제1037호 문단14기업회계기준서 제1012호 문단24기업회계기준서 제1008호 문단42 (2) 오류수정의 영향을 받는 재무제표 2-1) 연결포괄손익계산서 (단위: 백만원) 계정과목 관련 주석 제 13 (전)기 3분기 3개월 누적 이전 보고금액 (가)관련수정금액 재작성 금액 이전 보고금액 (가)관련수정금액 재작성 금액 순이자이익 717,432 1,098 718,530 2,166,547 - 2,166,547 이자수익 1,692,929 1,098 1,694,027 4,923,037 - 4,923,037 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 26 1,614,457 1,098 1,615,555 4,729,259 - 4,729,259 영업이익 267,505 1,098 268,603 868,856 - 868,856 영업외손익 34 15,805 (1,098) 14,707 32,672 10,100 42,772 법인세비용차감전 순이익 283,310 - 283,310 901,528 10,100 911,628 법인세비용 35 70,974 (3) 70,971 213,479 2,555 216,034 분기순이익 25 212,336 3 212,339 688,049 7,545 695,594 총포괄이익 218,043 3 218,046 727,099 7,545 734,644 기본 및 희석주당이익(단위: 원) 36 619 - 619 1,980 23 2,003 2-2) 연결자본변동표 (단위: 백만원) 계정과목 이전 보고금액 (가)관련수정금액 재작성 금액 2023.01.01(전분기초) 자본총계 10,796,356 (6,473) 10,789,883 2023.01.01(전분기초) 이익잉여금 6,773,171 (6,473) 6,766,698 분기순이익 688,049 7,545 695,594 2023.09.30(전분기말) 이익잉여금 7,152,572 1,071 7,153,643 2023.09.30(전분기말) 자본총계 10,822,399 1,071 10,823,470 2-3) 연결현금흐름표 (단위: 백만원) 계정과목 제 13 (전)기 3분기 이전 보고금액 (가)관련수정금액 재작성 금액 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (312,510) - (312,510) 1. 분기순이익 688,049 7,545 695,594 2. 손익조정사항 (1,162,854) (7,545) (1,170,399) 기타영업외수익 10,110 (10,100) 10 법인세비용 213,479 2,555 216,034 2-4) 주석상기 수정사항과 관련하여 전분기 관련 주석(5. 영업부문, 13. 손실충당금, 23. 충당부채, 25. 자본, 26. 순이자손익, 34. 영업외손익, 35. 법인세비용, 36.주당이익)도 수정되었습니다. (3) 기타 재무제표 이용에 유의하여할 사항 1) 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항 구 분 강조사항 등 핵심감사사항 제 14 기 3분기 주1) - 제 13 기 주2) 상각후원가로 측정된 대출채권의 손실충당금 측정 제 12 기 해당사항 없음 상각후원가로 측정된 대출채권의 손실충당금 측정 주1) 제14기 3분기 연결검토보고서-기타사항 2023년 9월 30일 현재의 요약분기연결재무상태표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음), 동일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 요약분기연결포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 요약분기연결자본변동표 및 요약분기연결현금흐름표는 본인이 검토하였으며, 2023년 11월 14일자의 검토보고서에 동 요약분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준서 1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였다고 표명되어 있습니다. 비교표시 목적으로 첨부한 2023년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 요약분기연결포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 요약분기연결자본변동표 및 요약분기연결현금흐름표는 요약분기연결재무제표에 대한 주석 39에 기술하고 있는 조정사항들을 반영하여 소급재작성된 재무제표입니다. 한편, 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 회계연도의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)도 본인이 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2024년 3월 13일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태표는 위의 감사받은 연결재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다. 주2) 제13기 연결감사보고서-기타사항 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표는 안진회계법인이 감사하였고, 2023년 3월 8일 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 한편, 해당 감사인이 적정의견을 표명한 연결재무제표는 주석 45에서 기술하고 있는 조정사항들을 반영하기 전의 연결재무제표이며, 비교표시된 2022 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표는 해당 조정사항이 반영된 연결재무제표입니다. 우리는 2023년 연결재무제표에 대한 감사의 일부로서, 연결재무제표에 대한 주석 45에 설명하는 바와 같이 2022년 연결재무제표를 수정하기 위해 적용된 조정사항들에 대하여도 감사를 수행하였습니다. 우리의 의견으로는, 해당 조정사항들은 적절하며 바르게 적용되었습니다.우리는 위 조정사항을 제외하고는 연결회사의 2022년 연결재무제표에 대해 감사나 검토, 기타 어떠한 계약도 체결하지 않았습니다. 따라서 우리는 2022년 연결재무제표 전체에 대하여 감사의견 기타 어떠한 형태의 확신도 표명하지 아니합니다. 3-2) 기타-연결재무제표 이용상의 유의점 III. 재무에 관한 사항 중「3. 연결재무제표 주석」의 '주석2.1 연결재무제표 작성기준' 및 '주석2.2 회계정책과 공시의 변경'을 참조하시기 바랍니다.- 재무제표 이용상의 유의점 III. 재무에 관한 사항 중「5. 재무제표 주석」의 '주석2.1 재무제표 작성기준' 및'주석2.2 회계정책과 공시의 변경'을 참조하시기 바랍니다. 나. 손실충당금 설정현황(연결재무제표 기준) (1) 손실충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 손실충당금 대출채권및 수취채권 설정율 제14기3분기 12개월 기대신용손실 382,773 115,124,693 1.44% 전체기간기대신용손실 신용이 손상되지 않은 금융자산 510,358 신용이 손상된 금융자산 759,275 합계 1,652,406 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 손실충당금 대출채권및 수취채권 설정율 제13기 12개월 기대신용손실 399,569 112,343,651 1.37% 전체기간기대신용손실 신용이 손상되지 않은 금융자산 679,960 신용이 손상된 금융자산 457,499 합계 1,537,028 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 손실충당금 대출채권및 수취채권 설정율 제12기 12개월 기대신용손실 337,822 107,333,319 1.04% 전체기간기대신용손실 신용이 손상되지 않은 금융자산 456,511 신용이 손상된 금융자산 321,980 합계 1,116,313 (2) 손실충당금 변동현황 - 당기 및 전기 중 상각후원가로 측정되는 대출채권및수취채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 손실충당금 399,569 679,960 457,499 1,537,028 12 개월 기대신용손실로 대체 66,992 (66,064) (928) - 전체기간 기대신용손실로 대체 (55,335) 67,891 (12,556) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (69,711) (193,188) 262,899 - 미회수로 인한 상각 - - (315,503) (315,503) 매각으로 인한 충당금 감소 - - (158,779) (158,779) 상각채권회수에 따른 충당금증가 - - 30,234 30,234 채권채무조정에 따른 변동 - - (1,042) (1,042) 외화환산차이 149 29 (92) 86 기 타 (2,144) - (15,202) (17,346) 소 계 339,520 488,628 246,530 1,074,678 기중 손실충당금 전입 43,253 21,730 512,745 577,728 분기말잔액 382,773 510,358 759,275 1,652,406 (단위: 백만원) 구 분 전분기 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 손실충당금 337,822 456,511 321,980 1,116,313 12 개월 기대신용손실로 대체 46,905 (44,821) (2,084) - 전체기간 기대신용손실로 대체 (50,563) 56,063 (5,500) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (22,347) (54,547) 76,894 - 미회수로 인한 상각 - - (261,820) (261,820) 매각으로 인한 충당금 감소 (5,646) (1,646) (89,577) (96,869) 상각채권회수에 따른 충당금증가 - - 51,674 51,674 채권채무조정에 따른 변동 - - (122) (122) 외화환산차이 168 62 525 755 기 타 319 - (9,781) (9,462) 소 계 306,658 411,622 82,189 800,469 기중 손실충당금 전입 70,145 123,539 262,275 455,959 분기말잔액 376,803 535,161 344,464 1,256,428 (3) 대출채권 관련 손실충당금 설정방침 대손충당금은 대출채권의 최초 인식 후에 매 결산월별 신용손실의 변동을 기대신용손실에 의하여 측정합니다. IFRS9에서는 금융자산의 손상차손은 과거 발생사건의 결과 뿐만 아니라 미래 기간에 발생하리라고 기대되는 손실에 대해서도 손상차손을 인식하는 것으로 정의합니다. 먼저 신용위험의 유의적 증가가 있는지 평가하고, 손상의 객관적인 증거가 식별된 대출채권 중 개별적으로 유의성의 여부에 따라 개별적으로 혹은 집합적으로 대손충당금을 측정합니다.① 개별평가 대손충당금개별적으로 중요하고 손상발생의 객관적인 증거가 있는 여신을 개별평가 대상으로 합니다. 손상의 정의는 신BIS 부도정의를 준용하며, 신BIS 부도요건에 포함되지 않는 차주 중 '유의적인 재무적어려움' (예: 완전자본잠식, 감사의견 부적정 및 의견거절 중 하나에 해당하는 자산건전성 분류 요주의 이하인 외감/비외감 업체)에 해당되는 경우, 개별평가 해야 합니다. 개별평가는 DCF(Discounted Cash Flow)방법으로 수행하며, DCF방법은 손상여신의 미래현금흐름을 예측하고, 적절한 할인율을 사용하여 현재가치를 산출한 후 금융자산의 장부가액과의 차이를 손상차손(대손충당금)으로 인식하는 방법입니다.② 집합평가 대손충당금개별평가 대상을 제외한 자산에 대하여 유사한 신용위험을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 충당금을 설정하는 방법이며, 개별평가를 통해 손실충당금을 인식한 자산 이외의 자산은 모두 집합평가를 실시합니다.집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급,포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도시 손실율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.대출채권 및 수취채권의 손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손 상각하였던 대출채권 및 수취채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기손익으로 인식합니다. 다. 금융상품의 공정가치와 평가방법(연결재무제표 기준) (1) 금융상품 종류별 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및예치금 4,646,448 4,646,448 5,359,110 5,359,110 당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,043,801 9,043,801 7,223,889 7,223,889 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 8,525,000 8,525,000 7,187,862 7,187,862 상각후원가 측정 금융자산 8,771,749 8,729,599 9,220,251 9,056,373 대출채권및수취채권 113,497,242 115,206,521 110,857,874 112,829,785 파생상품자산 163,502 163,502 133,689 133,689 금융자산 소계 144,647,742 146,314,871 139,982,675 141,790,708 금융부채: 예수부채 106,816,038 106,907,323 106,761,234 106,808,602 당기손익-공정가치 측정 금융부채 2,122,979 2,122,979 1,108,862 1,108,862 차입부채 11,015,623 10,994,473 8,815,876 8,771,491 사채 13,447,176 13,552,717 13,035,410 13,026,872 파생상품부채 128,820 128,820 122,132 122,132 기타금융부채() 5,690,993 5,690,982 4,742,453 4,744,441 금융부채 소계 139,221,629 139,397,294 134,585,967 134,582,400 () 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있습니다. (2) 금융상품별 공정가치 측정방법 및 가정 금융상품별 공정가치의 평가 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 결정방법 현금및예치금 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 유가증권 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(FreeCash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 파생상품 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용하고 있습니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. 장외파생상품의 경우 상품의 특성에 따라 Closed Form Solution이 존재하는 상품은 해당 평가모형을 이용하며, 그 외 Closed Form Solution이 존재하지 않는 복잡한 파생상품은 유한차분법(FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의 방법을 이용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 대출채권및수취채권 대출채권및수취채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 대출채권및수취채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 예수부채 요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존만기가 3개월 이하이거나 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로간주하고 있습니다. 차입부채 DCF 모형을 이용하여 미래 계약현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 사채 활성시장에서 공시되는 시장가격에 근거하여 외부전문평가기관이 제공한 평가금액을 이용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 기타금융부채 기타금융부채는 주로 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하인 금융부채로 구성되어 있으며, 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. (3) 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,486,713 5,779,002 1,778,086 9,043,801 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 3,232,578 5,151,014 141,408 8,525,000 당기손익-공정가치 측정 대출채권 - - 24,955 24,955 파생상품자산 213 132,025 31,264 163,502 금융자산 소계 4,719,504 11,062,041 1,975,713 17,757,258 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 911,348 - 1,211,631 2,122,979 파생상품부채 85 106,869 21,866 128,820 금융부채 소계 911,433 106,869 1,233,497 2,251,799 (단위: 백만원) 구 분 전기말 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 343,910 5,436,502 1,443,477 7,223,889 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 3,497,596 3,541,810 148,456 7,187,862 당기손익-공정가치 측정 대출채권 - - 51,250 51,250 파생상품자산 - 123,843 9,846 133,689 금융자산 소계 3,841,506 9,102,155 1,653,029 14,596,690 금융부채: 　 　 　 　 당기손익-공정가치 측정 금융부채 178,149 - 930,713 1,108,862 파생상품부채 - 83,798 38,334 122,132 금융부채 소계 178,149 83,798 969,047 1,230,994 2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 　 채무증권 4,870,899 DCF모형 할인율 기타증권 908,103 DCF모형, 순자산가치법 할인율, 편입자산가액, 청산가치, 변동성 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 　 채무증권 5,151,014 DCF모형 할인율 파생상품자산 132,025 DCF모형, 1-factor Gaussian Copular model 이자율, 할인율, 환율, 준거자산 신용 스프레드 등 금융부채: 파생상품부채 106,869 DCF모형, 1-factor Gaussian Copular model 이자율, 할인율, 환율, 준거자산 신용 스프레드 등 (단위: 백만원) 구 분 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 4,522,848 DCF모형 할인율 기타증권 913,654 DCF모형, 순자산가치법,Monte-Carlo Simulation 할인율, 편입자산가액, 변동성 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 3,541,810 DCF모형 할인율 파생상품자산 123,843 DCF모형, 1-factor Gaussian Copular model 이자율, 할인율, 환율, 준거자산 신용 스프레드 등 금융부채: 파생상품부채 83,798 DCF모형, 1-factor Gaussian Copular model 이자율, 할인율, 환율, 준거자산 신용 스프레드 등 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측 가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산: 　 　 　 　 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,778,086 지분증권 342,657 순자산가치법 현금흐름할인모형 이항모형 유사기업비교법 Hull & White 모형 편입자산가액 할인율 : 9.82% ~ 11.40% 변동성 : 0.48% ~ 68.48% 성장률 : 0% 편입자산가액 증가(감소), 할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소), 변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 채무증권 7,127 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 변동성: 20.15% ~ 41.68% 변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 기타증권 1,428,302 순자산가치법 배당할인모형 현금흐름할인모형 이항모형 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 편입자산가액 할인율 : 2.96% ~ 131.00% 변동성 : 0.00% ~ 52.24% 성장률 : 0.00% ~ 1.00% 청산가치 : 0.00% 편입자산가액 증가(감소), 할인율감소(증가), 변동성 증가(감소), 성장률 증가(감소), 청산가치 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 141,408 　 　 지분증권 141,408 순자산가치법 FCFE모형 배당할인모형 유사기업비교법 현금흐름할인모형 편입자산가액 할인율: 5.73% ~ 15.31% 성장율: 0.00% ~ 1.00% 청산가치 : 0.00% 편입자산가액 증가(감소), 할인율감소(증가), 성장률 증가(감소), 청산가치 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 당기손익-공정가치 측정 대출채권 24,955 　 　 복합금융상품 24,955 이항모형 변동성 : 25.87% ~ 49.00% 할인율 : 4.93% ~ 6.51% 변동성 증가(감소), 할인율감소(증가)시 공정가치 증가(감소) 파생상품자산 31,264 이항모형 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 현금흐름할인모형 1-factor Gaussian Copular model 변동성 : 0% ~ 99% 상관계수: -0.99 ~ 0.99 신용스프레드 : 0.00% ~ 5.00% 할인율 : 3.0% ~ 3.1% 변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 상관계수가 높을 수록, 신용스프레드가 작을 수록 공정가치 상승 가능성 증가 금융부채: 　 당기손익-공정가치 지정 금융부채 1,211,631 Hull & White 모형 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 변동성 : 0.00% ~ 99.99% 상관계수 : -0.99 ~ 0.99 변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 상관계수가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가 파생상품부채 21,866 이항모형 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 변동성 : 0.50% ~ 0.59% 할인율 : 3.00% ~ 3.10% 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) (단위: 백만원) 구 분 전기말 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측 가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,443,477 지분증권 217,781 순자산가치법 현금흐름할인모형 이항모형 Hull & White / G2++ 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 편입자산가액 할인율 : 16.17% 변동성 : 0.61% ~ 76.22% 성장률 : 0% 편입자산가액 증가(감소), 할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소), 변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 채무증권 114,761 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 변동성: 14.23% ~ 53.75% 변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 기타증권 1,110,935 순자산가치법 배당할인모형 현금흐름할인모형 이항모형 시장가치접근법 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 편입자산가액 할인율 : 3.07% ~ 125.11% 변동성 : 0.54% ~ 52.74% 성장률 : 1.00% 청산가치 : 0.00% 편입자산가액 증가(감소), 할인율감소(증가), 변동성 증가(감소), 성장률 증가(감소), 청산가치 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 148,456 　 　 지분증권 148,456 순자산가치법 FCFE모형 배당할인모형 유사기업비교법 현금흐름할인모형 편입자산가액 할인율: 9.25% ~ 17.54% 성장율: 0.00% ~ 1.00% 편입자산가액 증가(감소), 할인율감소(증가), 성장률 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 당기손익-공정가치 측정 대출채권 51,250 　 　 복합금융상품 51,250 이항모형 변동성 : 19.99% ~ 61.28% 할인율 : 5.33% ~ 21.21% 변동성 증가(감소), 할인율감소(증가)시 공정가치 증가(감소) 파생상품자산 9,846 이항모형 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 변동성 : 0% ~ 99% 할인율 : 3.70% ~ 3.80% 상관계수: -0.99 ~ 0.99 변동성 증가(감소), 할인율감소(증가)시 공정가치 증가(감소) 상관계수가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가 금융부채: 　 당기손익-공정가치 지정 금융부채 930,713 Hull & White 모형 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 변동성 : 0% ~ 99% 상관계수 : -0.99 ~ 0.99 변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 상관계수가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가 파생상품부채 38,334 이항모형 최소자승 몬테카를로 시뮬레이션모형 변동성 : 0% ~ 99% 할인율 : 3.70% ~ 3.80% 상관계수 : -0.99 ~ 0.99 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) 상관계수가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가 4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준3 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 당기손익으로 인식 기타포괄손익으로 인식 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 　 　 　 　 당기손익-공정가치 측정 금융자산(1)(5) 5,412 (4,334) - - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(1) - - 4,875 (2,495) 당기손익-공정가치 측정 대출채권(2) 242 (239) - - 파생상품자산(3) 63 62 - - 금융부채: 　 　 　 　 당기손익-공정가치 지정 금융부채(4) - - - - 파생상품부채(3) 6,524 (6,524) - - 합 계 12,241 (11,035) 4,875 (2,495) (1) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0%~1%)과 할인율(-1%~1%) 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(2) 전환사모사채는 주가(-20%~20%), 상품가격 등(-20%~20%) 하락, 금리(-2%~2%), 원화가치(-10%~10%), 신용프리미엄(가산금리) (-5%~5%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(3) Callable IRS는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(4) 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(-10%~10%) 및 할인율(-1%~1%)이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(5) 수익증권 및 일부 출자금은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 전기말 당기손익으로 인식 기타포괄손익으로 인식 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 　 　 　 　 당기손익-공정가치 측정 금융자산(1)(5) 4,842 (3,974) - - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(1) - - 3,334 (1,928) 당기손익-공정가치 대출채권(2) 351 (347) - - 파생상품자산(3) 39 (53) - - 금융부채: 당기손익-공정가치 지정 금융부채(4) (144) 202 - - 파생상품부채(3) 6,872 (6,917) - - 합 계 11,960 (11,089) 3,334 (1,928) (1) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0%~1%)과 할인율(-1%~1%) 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(2) 전환사모사채는 주가(-20%~20%), 상품가격 등(-20%~20%) 하락, 금리(-2%~2%), 원화가치(-10%~10%), 신용프리미엄(가산금리) (-5%~5%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(3) Callable IRS는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(4) 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(-10%~10%) 및 할인율(-1%~1%)이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(5) 수익증권 및 일부 출자금은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외되었습니다. 5) 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 당기손익- 공정가치 측정 대출채권 파생상품자산 파생상품부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기초금액 1,443,477 148,455 51,250 9,846 38,334 930,713 총손익: 　 　 　 　 　 　 당기손익인식액() 181,795 - 4,397 1,285 (11,201) 26,617 기타포괄손익인식액 - (7,047) - - - 488 매입금액 495,102 - - 30,000 - 1,398,762 매도금액 (353,534) - (30,692) (9,867) (5,267) (1,144,949) 대체 금액 11,246 - - - - - 분기말 금액 1,778,086 141,408 24,955 31,264 21,866 1,211,631 () 당분기의 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산, 부채의 미실현 손익 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련손익 당기손익-공정가치 측정 대출채권 관련손익 파생상품관련손익 당기손익-공정가치 측정 금융부채 관련손익 합 계 당기손익 인식금액 181,795 4,397 12,486 (26,617) 172,061 미실현손익 변동금액 194,133 1,339 12,472 (22,983) 184,961 (단위: 백만원) 구 분 전분기 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 당기손익- 공정가치 측정 대출채권 파생상품자산 파생상품부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기초금액 1,514,228 157,313 62,105 955 45,855 584,160 총손익: 　 　 　 　 　 　 당기손익인식액(1) 22,786 - 72 (11) 3,305 24,466 기타포괄손익인식액 - (5,893) - - - (59) 매입금액 310,592 - - 3,540 7,321 1,120,663 매도금액 (184,569) (1) (3,872) (31) (684) (983,947) 기타변동액: 　 　 　 　 　 　 다른 수준으로 변경된 금액(2) (8,535) - - - - - 대체 금액 (134,310) - - - - - 분기말 금액 1,520,192 151,419 58,305 4,453 55,797 745,283 (1) 전분기의 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산, 부채의 미실현 손익 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련손익 당기손익-공정가치 측정 대출채권 관련손익 파생상품관련손익 당기손익-공정가치 측정 금융부채 관련손익 합 계 당기손익 인식금액 22,786 72 (3,316) (24,466) (4,924) 미실현손익 변동금액 23,720 1,387 (3,218) (13,518) 8,371 (2) 해당 증권에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. (4) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 현금및예치금 632,107 4,014,341 - 4,646,448 대출채권및수취채권 - 120,248 115,061,318 115,181,566 상각후원가 측정 금융자산 405,902 8,300,079 23,618 8,729,599 소 계 1,038,009 12,434,668 115,084,936 128,557,613 금융부채: 예수부채 - 17,088,891 89,818,432 106,907,323 차입부채 - 4,985,551 6,008,922 10,994,473 사채 - 13,552,717 - 13,552,717 기타금융부채 - - 5,690,982 5,690,982 소 계 - 35,627,159 101,518,336 137,145,495 (단위: 백만원) 구 분 전기말 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 현금및예치금 512,895 4,846,215 - 5,359,110 대출채권및수취채권 - 124,561 112,653,974 112,778,535 상각후원가 측정 금융자산 1,115,554 7,940,819 - 9,056,373 소 계 1,628,449 12,911,595 112,653,974 127,194,018 금융부채: 예수부채 - 17,605,094 89,203,508 106,808,602 차입부채 1,465,285 1,732,782 5,573,424 8,771,491 사채 - 13,026,872 - 13,026,872 기타금융부채 - - 4,744,441 4,744,441 소 계 1,465,285 32,364,748 99,521,373 133,351,406 2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 다만, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다. (단위: 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산: 채무증권 8,300,079 7,940,819 DCF 모형 할인율 금융부채: 　 　 　 　 예수부채 17,088,891 17,605,094 DCF 모형 할인율 차입부채 4,985,551 1,732,782 DCF 모형 할인율 사채 13,552,717 13,026,872 DCF 모형 할인율 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 자산, 부채중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산: 　 대출채권및수취채권 115,061,318 112,653,974 DCF 모형 할인율, 조기상환율 상각후원가 측정 금융자산 23,618 - DCF 모형 할인율, 조기상환율 금융부채: 　 　 　 예수부채 89,818,432 89,203,508 DCF 모형 할인율 차입부채 6,008,922 5,573,424 DCF 모형 할인율 기타금융부채 5,690,982 4,744,441 DCF 모형 할인율 (5) 금융자산의 양도연결회사는 환매조건부채권매도, 유가증권 대여약정 및 유동화 금융자산을 보유하고있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다.환매조건부채권 매도의 경우 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 유동화 금융자산은 연결대상 구조화기업이 연결실체가 보유한 대출채권 등을 유동화 자산으로하여 자산유동화증권을 발행하였으며, 연결실체는 매입약정 또는 신용공여를 통해 관련 위험을 부담하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 거래의 성격 당분기말 전기말 양도된자산의장부금액 관련부채의장부금액 양도된자산의장부금액 관련부채의장부금액 환매조건부채권매도 3,994,220 3,626,722 2,352,065 2,468,344 대여유가증권 907,145 - 1,520,342 - 유동화 금융자산 596,563 605,266 642,590 683,434 합 계 5,497,928 4,231,988 4,514,997 3,151,778 (6) 금융상품 범주별 분류당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 위험회피파생자산 합 계 금융자산: 현금및예치금 - - 4,646,448 - 4,646,448 당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,043,801 - - - 9,043,801 파생상품자산 - - - 163,502 163,502 당기손익-공정가치 측정 대출채권 24,955 - - - 24,955 상각후원가 측정 대출채권 - - 113,472,287 - 113,472,287 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 8,525,000 - - 8,525,000 상각후원가 측정 금융자산 - - 8,771,749 - 8,771,749 금융자산 총계 9,068,756 8,525,000 126,890,484 163,502 144,647,742 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 당기손익-공정가치 측정금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 위험회피파생부채 합 계 금융부채: 예수부채 - - 106,816,038 - 106,816,038 당기손익-공정가치 측정 금융부채 911,348 1,211,631 - - 2,122,979 차입부채 - - 11,015,623 - 11,015,623 사채 - - 13,447,176 - 13,447,176 파생상품부채 - - - 128,820 128,820 기타금융부채() - - 5,721,651 - 5,721,651 금융부채 총계 911,348 1,211,631 137,000,488 128,820 139,252,287 () 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 위험회피파생자산 합 계 금융자산: 현금및예치금 - - 5,359,110 - 5,359,110 당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,223,889 - - - 7,223,889 파생상품자산 - - - 133,689 133,689 당기손익-공정가치 측정 대출채권 51,250 - - - 51,250 상각후원가 측정 대출채권 - - 110,806,624 - 110,806,624 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 7,187,862 - - 7,187,862 상각후원가 측정 금융자산 - - 9,220,251 - 9,220,251 금융자산 총계 7,275,139 7,187,862 125,385,985 133,689 139,982,675 (단위: 백만원) 구 분 전기말 당기손익-공정가치 측정금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 위험회피파생부채 합 계 금융부채: 예수부채 - - 106,761,234 - 106,761,234 당기손익-공정가치 측정 금융부채 178,149 930,713 - - 1,108,862 차입부채 - - 8,815,876 - 8,815,876 사채 - - 13,035,410 - 13,035,410 파생상품부채 - - - 122,132 122,132 기타금융부채() - - 4,785,397 - 4,785,397 금융부채 총계 178,149 930,713 133,397,917 122,132 134,628,911 () 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있습니다. IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(1) 연결재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제14기 3분기(당기) 한영회계법인 주1) 주2) - 제13기(전기) 한영회계법인 적정 주3) 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 평가 제12기(전전기) 안진회계법인 적정 - 상각후원가로 측정된 대출채권의손실충당금 측정 주1) 요약분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 주2) 제14기 3분기 검토보고서-기타사항2023년 9월 30일 현재의 요약분기연결재무상태표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음), 동일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 요약분기연결포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 요약분기연결자본변동표 및 요약분기연결현금흐름표는 본인이 검토하였으며, 2023년 11월 14일자의 검토보고서에 동 요약분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준서 1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였다고 표명되어 있습니다. 비교표시 목적으로 첨부한 2023년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 요약분기연결포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 요약분기연결자본변동표 및 요약분기연결현금흐름표는 요약분기연결재무제표에 대한 주석 39에 기술하고 있는 조정사항들을 반영하여 소급재작성된 재무제표입니다.한편, 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 회계연도의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)도 본인이 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2024년 3월 13일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태표는 위의 감사받은 연결재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.주3) 제13기 연결감사보고서-기타사항2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표는 안진회계법인이 감사하였고, 2023년 3월 8일 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 한편, 해당 감사인이 적정의견을 표명한 연결재무제표는 주석 45에서 기술하고 있는 조정사항들을 반영하기 전의 연결재무제표이며, 비교표시된 2022 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표는 해당 조정사항이 반영된 연결재무제표입니다. 우리는 2023년 연결재무제표에 대한 감사의 일부로서, 연결재무제표에 대한 주석 45에 설명하는 바와 같이 2022년 연결재무제표를 수정하기 위해 적용된 조정사항들에 대하여도 감사를 수행하였습니다. 우리의 의견으로는, 해당 조정사항들은 적절하며 바르게 적용되었습니다.우리는 위 조정사항을 제외하고는 연결회사의 2022년 연결재무제표에 대해 감사나 검토, 기타 어떠한 계약도 체결하지 않았습니다. 따라서 우리는 2022년 연결재무제표 전체에 대하여 감사의견 기타 어떠한 형태의 확신도 표명하지 아니합니다. (2) 별도재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제14기 3분기(당기) 한영회계법인 주1) - - 제13기(전기) 한영회계법인 적정 - - 제12기(전전기) 안진회계법인 적정 - - 주1) 요약분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. (3) 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제14기 3분기(당기) 한영회계법인 - 분·반기, 연간 별도/연결재무제표 검토 및 감사- 내부회계관리제도 감사 370 3,400 225 2,070 제13기(전기) 한영회계법인 - 분·반기, 연간 별도/연결재무제표 검토 및 감사- 내부회계관리제도 감사 369 3,540 369 3,518 제12기(전전기) 안진회계법인 - 분·반기, 연간 별도/연결재무제표 검토 및 감사- 내부회계관리제도 감사 380 3,135 380 3,138 주) 감사계약내역의 보수 및 시간은 연간 보수(부가세 제외) 및 검토/감사 시간임 (4) 외부감사인의 업무수행이사 : 전무 안덕수 (5) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제14기 3분기(당기) - - - - - 제13기(전기) - - - - - 제12기(전전기) - - - - - (6) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024.02.27 감사위원 전원(4명), 한영회계법인 상무(1명) 등 총 참석인원 5명 대면회의 외부감사인(한영회계법인)의 2023년도 재무제표에 대한 감사 결과 보고 및 논의 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 논의 2 2024.04.30 감사위원 전원(4명), 한영회계법인 상무(1명) 등 총 참석인원 5명 대면회의 외부감사인(한영회계법인)의 2024년 1분기 재무제표에 대한 검토결과와 감사계획 보고 및 논의 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 논의 3 2024.07.29 감사위원 전원(4명), 한영회계법인 상무(1명) 등 총 참석인원 5명 대면회의 외부감사인(한영회계법인)의 2024년 2분기 재무제표에 대한 검토결과와 감사진행상황 보고 및 논의 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 논의 나. 조정협의회 주요 협의내용 - 해당사항 없음 다. 회계감사인의 변경 - 주기적 지정감사(2020년 ~ 2022년) 종료로 인해 기존 회계감사인인 '안진회계법인'과의 외부감사 계약을 종료하고, 2023년도부터 2025년도까지 한영회계법인을 회계감사인으로 선임함 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제에 관한 사항 - 이상 없음 나. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속대책 - 해당사항 없음 (2) 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선 대책 구분 의견내용 지적사항 (중대한 취약점) 개선대책 비고 회계감사인의 의견 우리는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 BNK금융지주(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 13일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. - - - 회계감사인의 의견 우리는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 BNK금융지주(이하 "회사")의 연결내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 연결내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 13일자 연결감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. - - - 기타내부회계제도 관련 의견 - - - - 다. 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음 V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사회 구성 : 사내이사 1명, 사외이사 7명(2024.9.30 현재) (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 8 7 4 - - ※ 제13기 정기주주총회 결과(2024.3.22)- 사외이사 신규 선임(임기 2년) : 사외이사 오명숙, 서수덕, 김남걸(선임일 : 2024. 3. 22)- 사외이사 재선임(임기 1년) : 사외이사 최경수(선임일 : 2024. 3. 22)- 사외이사 퇴임(임기만료) : 사외이사 박우신, 김수희(퇴임일 : 2024. 3. 22) (2) 이사회 의장 : 사외이사 최경수(제4차 이사회에서 선임, 2024. 3. 22) - 이사회 의장은 당사 이사회규정에 따라 사외이사 중에서 선임하였으며, 대표이사를 겸직하고 있지 않습니다. - 최경수 이사회 의장은 금융 및 경제 분야 전문성과 다양한 대외 활동 경험을 바탕으로 이사회와 위원회가 그 역할을 강화하고, 당 그룹이 보다 발전적인 방향으로 성장할 수 있도록 적극적인 조언을 하고 있으며, 2023년 이사회 의장으로서 역할을 훌륭하게 수행하였고, 앞으로도 이사회의 원활한 운영과 그룹 지배구조 선진화에 많은 도움이 될 것으로 기대된다는 의견에 따라 제4차 이사회에서 이사회 의장으로 재선임되었습니다. (3) 이사회 내 위원회(7개) - 이사회운영위원회, 임원후보추천위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회, ESG위원회, 자회사CEO후보추천위원회 ※ 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항 / 1. 임원 및 직원의 현황 / 가. 임원 현황을 참조하시기 바랍니다 . 나. 주요 의결사항 등 (1) 이사회 안건 처리 현황 및 사외이사 활동 내역 (대상기간 : 2024.01.01 ~ 2024.09.30) 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 이사 등의 성명 최경수(100%) 박우신(67%) 김수희(100%) 이광주(100%) 김병덕(100%) 정영석(100%) 빈대인(100%) 찬 반 여 부 1 2024.02.05 <결의안건>1.제13기(2023년도) 결산 결과 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2.자기주식 취득 및 소각(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3.조건부자본증권 중도상환 콜옵션 행사(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4.2023년도 이사회 및 사외이사 등 평가 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5.2024년도 이사회 및 위원회 구성(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 <보고안건>1.2023년도 사업계획 점검 결과 보고2.그룹 고객정보관리업무 점검 결과 보고3.신용정보관리·보호인 업무수행 실적4.내부통제 체계·운영 실태 점검 결과5.자금세탁방지업무 수행 결과 및 계획 수립6.자회사CEO후보추천위원회 결의사항 보고7.리스크관리위원회 결의사항 보고8.감사위원회 결의사항 보고 보고 - - - - - - - 2 2024.02.26 <결의안건>1.제11기(2021년)~제13기(2023년) 재무제표 일부 변경 승인 가결 찬성 불참1) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 <보고안건>해당사항 없음 - - - - - - - - 3 2024.02.28 <결의안건>1.사외이사 및 감사위원회 위원 후보 확정(안) 가결 찬성2) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성3) 찬성 2.지배구조 관련 내규 등 제개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3.정관 일부 변경(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4.이사 보수한도 승인(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5.감사위원회규정 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6.제13기 정기주주총회 전자투표 실시(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7.제13기 정기주주총회 소집 및 회의의 목적사항 결정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 <보고안건>1.연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태 보고2.연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태의 적정성 평가결과 보고3.조건부자본증권 발행 결과 보고4.조건부자본증권 중도상환 콜옵션 행사 결과 보고5.2023년도 감사결과 보고6.감사위원회 결의사항 보고7.보수위원회 결의사항 보고8.임원후보추천위원회 결의사항 보고 보고 - - - - - - - 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 이사 등의 성명 최경수(100%) 이광주(100%) 김병덕(100%) 정영석(100%) 오명숙(100%) 서수덕(100%) 김남걸(100%) 빈대인(100%) 찬 반 여 부 4 2024.03.22 <결의안건>1.이사회 의장 선임(안) 가결 의결권 제한4) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2.이사회 내 위원회별 위원 선임(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 <보고안건>1.이사회 내 위원회별 위원장 선임 보고2.이사회운영위원회 결의사항 보고3.사외이사 기부금 지원내역 보고 보고 - - - - - - - - 5 2024.04.30 <결의안건>1. 중요규정 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 <보고안건>1. 2024년 1/4분기 그룹 가결산 결과 보고2. 그룹 고객정보관리업무 점검결과 보고3. BNK투자증권 사모투자합자회사 손자회사 편입 보고4. 보수위원회 결의사항 보고5. ESG위원회 결의사항 보고6. 리스크관리위원회 결의사항 보고 보고 - - - - - - - - 6 2024.07.31 <결의안건>1.최고경영자 경영승계계획 적정성 점검 및 관련 내규 등 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2.2024사업연도 중간배당(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3.자기주식 취득 및 소각(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4.조건부자본증권 중도상환 콜옵션 행사(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 <보고안건>1.2024년 상반기 그룹 가결산 결과 보고2.자기주식 취득 결과 및 소각 계획 보고3.2024년도 상반기 주요 성과 점검결과 보고4.정책위원 추가 위촉 보고5.그룹 고객정보관리업무 점검결과 보고6.감독기관의 기관 및 임원에 대한 제재 보고7.감사위원회 결의사항 보고8.리스크관리워원회 결의사항 보고9.자회사CEO후보추천위원회 결의사항 보고 보고 - - - - - - - - 주1)개인 사정으로 인해 불참주2)본인 사외이사 후보 확정의 건에 대하여는 의결권 제한주3)본인 감사위원회 위원 후보 확정의 건에 대하여는 의결권 제한주4)본인 이사회 의장 선임의 건으로 의결권 제한 다. 이사회내 위원회 (1) 위원회 구성 현황 (기준일 : 2024.09.30) 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 이사회운영 위원회 '24.01.01~'24.03.21 사외이사 6명 최경수(위원장) 박우신 김수희 이광주 김병덕 정영석 <목적> - 이사회에서 위임한 사항에 대한 심의 및 결의 - 이사회 및 이사회내 위원회의 효율적인 운영과 기업지배구조의 개선에 관한 사항 정책결정 <권한> - 이사회 등의 효율화 및 활성화에 관한 사항 - 이사회 등의 개최 및 사외이사 운영에 대한 연간계획 수립 - 기업지배구조의 개선에 관한 사항 - 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항 <구성요건> - 이사회운영위원회규정에서 정하고 있는 당연직 선임(이사회 의장 및 위원회 위원장 전원) - '24.03.22~'24.09.30 사외이사 7명 최경수(위원장) 이광주 김병덕 정영석 오명숙 서수덕 김남걸 리스크관리 위원회 '24.01.01~'24.03.21 사외이사 4명 김수희(위원장) 이광주 김병덕 정영석 <목적> - 회사 및 자회사등의 각종 리스크에 대한 정책 승인 및 준수 여부 감시·감독 <권한> - 리스크관리의 기본방침 수립 및 조정 - 리스크 수준 및 허용한도 설정 및 한도초과의 승인 - 리스크관리협의회 및 리스크관리규정의 제정 및 개정 - 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항 <구성요건> -3인 이상의 이사로 구성, 총 위원의 과반수는 사외이사 - '24.03.22~'24.09.30 사외이사 4명 이광주(위원장) 최경수 서수덕 김남걸 보수위원회 '24.01.01~'24.03.21 사외이사 4명 이광주(위원장) 최경수 김병덕 정영석 <목적> - 회사발전을 위한 경영성과 제고방안 수립 및 경영진의 성과목표 설정, 평가, 보상체계 수립 <권한> - 그룹 경영진 성과평가 및 보상규정에 관한 사항 - 경영진 및 특정직원 대상자 결정, 성과측정 및 보상에 대한 검토 - 임원보수규정 및 임원퇴직금 규정에 관한 사항 - 보상 정책에 대한 의사결정 절차에 관한 사항 - 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항 <구성요건> -3인 이상의 이사로 구성, 총 위원의 과반수는 사외이사 - '24.03.22~'24.09.30 사외이사 4명 김남걸(위원장) 최경수 정영석 오명숙 감사위원회 '24.01.01~'24.03.21 사외이사 4명 김병덕(위원장) 최경수 박우신 김수희 <목적> - 이사 및 경영진의 직무집행에 대한 감독과 내부통제시스템 등 업무 전반에 대한 감사 및 평가를 통하여 그룹의 건전경영 및 투명성 제고를 위한 관리ㆍ감독 <권한> - 이사 및 경영진에 대한 업무감독 - 내부감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치 및 개선방안 제시 - 내부감사부서장의 임면에 대한 동의 - 외부감사인의 선임 및 감사활동에 대한 평가 - 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 <구성요건> -3인 이상의 이사로 구성, 총위원의 3분의 2 이상은 사외이사, 위원 중 1인 이상은 관련 법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가 - '24.03.22~'24.09.30 사외이사 4명 서수덕(위원장) 김병덕 정영석 오명숙 임원후보 추천위원회 '24.01.01~'24.03.21 사외이사 4명 정영석(위원장) 박우신 김수희 이광주 <목적> - 전문성과 리더십을 보유하고 그룹의 전략적 목표에 부합되는 역량을 갖춘 임원후보 심사 및 추천 <권한> - 대표이사 회장, 사외이사 및 감사위원회 위원 후보자 추천 - 대표이사 회장 및 사외이사 후보자 관리 및 검증 - 임원의 자격요건 설정 - 사외이사 선임원칙 수립 및 점검, 보완 - 기타 이사회가 정하는 임원후보추천에 관한 사항 <구성요건> -3인 이상의 이사로 구성, 총위원의 과반수 이상은 사외이사. 단, 대표이사 회장은 위원 구성에서 제외 - '24.03.22~'24.09.30 사외이사 4명 김병덕(위원장) 이광주 오명숙 김남걸 ESG 위원회 '24.01.01~'24.03.21 사외이사 6명 사내이사 1명 박우신(위원장) 최경수 김수희 이광주 김병덕 정영석 빈대인 <목적> - ESG 경영에 관한 방향 수립 및 ESG 경영 활성화를 위한 정책 결정 <권한> - 그룹 ESG 전략 및 정책 수립 - ESG 관련 내규의 제정 및 개폐에 관한 사항 - 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 <구성요건> - 3인 이상의 이사로 구성, 총위원의 과반수 이상은 사외이사 - '24.03.22~'24.09.30 사외이사 3명 사내이사 1명 오명숙(위원장) 이광주 김병덕 빈대인 자회사CEO 후보추천 위원회 '24.01.01~'24.03.21 사외이사 3명 사내이사 1명 이광주(위원장) 김병덕 정영석 빈대인 <목적> - 경쟁력 있는 자회사 CEO 후보자 추천 <권한> - 자회사 경영승계 계획 수립 및 운영 - 자회사 CEO 후보자 발굴 및 관리 및 관련 법령 등에 따른 결격사유 검증 - 자회사 CEO 경영승계 절차에 관한 사항 - 자회사 CEO 후보자 심사 및 추천 등 <구성요건> - 3인 이상의 이사로 구성, 총위원의 과반수 이상은 사외이사 - '24.03.22~'24.09.30 사외이사 3명 사내이사 1명 정영석(위원장) 최경수 서수덕 빈대인 주1)ESG위원회 및 자회사CEO후보추천위원회를 제외한 위원회는 전원 사외이사로 구성 (2) 위원회 활동내용 (가) 이사회운영위원회 (대상기간 : 2024.01.01 ~ 2024.09.30) 회차 개최 일자 안건내용 가결 여부 이사의 성명 (출석률) 최경수(100%) 이광주(100%) 김병덕(100%) 정영석(100%) 오명숙(100%) 서수덕(100%) 김남걸(100%) 찬반여부 1 2024.03.22 <결의안건>1.위원장 선임(안) 가결 의결권 제한1) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2.2024년도 이사회 운영 및 사외이사 활동 계획(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 <보고안건>해당사항 없음 - - - - - - - - 주1) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한※ 위원회 위원수 : 총7인(사외이사 7명) (나) 리스크관리위원회 (대상기간 : 2024.01.01 ~ 2024.09.30) 회차 개최 일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 (출석률) 김수희 (100%) 이광주 (100%) 김병덕 (100%) 정영석 (100%) 찬반여부 1 2024.02.02 <결의사항> 1. 2024년도 상반기 통합위기상황분석 시나리오 설정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 바젤 거액익스포져 한도관리 시스템 구축 완료 및 적용(안) (사전검증 결과 포함) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 <보고사항> 1. 그룹 리스크관리 현황 보고 - - - - 회차 개최 일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 (출석률) 이광주 (100%) 최경수 (100%) 서수덕 (100%) 김남걸 (100%) 찬반여부 2 2024.03.22 <결의사항> 1. 위원장 선임(안) 가결 의결권 제한주) 찬성 찬성 찬성 <보고사항> · 해당사항 없음 - - - - - 3 2024.04.26 <결의사항> 1. 리스크관리협의회 규정 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 <보고사항> 1. 2024년 상반기 그룹 통합위기상황분석 결과 2. 그룹 기업신용평가 모형 재개발 사업 추진 보고 3. 2023년 신용평가모형 및 리스크측정요소 정기검증 결과 4. 그룹 리스크관리 현황 보고 - - - - 4 2024.07.29 <결의사항> 1. 그룹 소매PD 간편 조정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 2024년도 하반기 통합위기상황분석 시나리오 설정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 <보고사항> 1. 통합위기상황분석 기준변경(안) 보고 2. 2024년 금융감독원 리스크평가 수검 결과 3. "新 건전한 운영리스크 관리 원칙(PSMOR) 도입"사업 완료 보고 4. 그룹 공동 해외투자 부동산 현황 보고('24.6월) 5. 그룹 부동산PF 현황 및 관리방안 보고 6. 2024년 그룹 신용위험가중자산 적정성 검증 결과 7. 그룹 리스크관리 현황 보고 - - - - 주) 의결권 제한: 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한 ※ 위원회 위원수: 총4인 (사외이사 4명) (다) 보수위원회 (대상기간 : 2024.01.01 ~ 2024.09.30) 회차 개최 일자 안건내용 가결 여부 이사의 성명 (출석률) 이광주(100%) 최경수(100%) 김병덕(100%) 정영석(100%) 찬반여부 1 2024.02.28 <결의안건>제1호 : 2023년도 경영진 단기성과평가 확정 및 보상(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 : 2021년도 경영진 장기성과평가 확정 및 보상(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제3호 : 2024년도 경영진 단기성과평가 기준 수립 및 계약 체결(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제4호 : 2024년도 경영진 장기성과평가 기준 수립 및 계약 체결(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제5호 : 2023년 보수체계 연차보고서 작성 및 공시(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 <보고안건> 해당사항 없음 - - - - - 2 2024.03.20 <결의안건>제1호 : 재무제표 일부 변경에 따른 경영진 성과급 조정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 <보고안건> 해당사항 없음 - - - - - 회차 개최 일자 안건내용 가결 여부 이사의 성명 (출석률) 김남걸(100%) 최경수(100%) 정영석(100%) 오명숙(100%) 찬반여부 3 2024.03.22 <결의안건>1.위원장 선임(안) 가결 의결권 제한1) 찬성 찬성 찬성 <보고안건> 해당사항 없음 - - - - - 4 2024.04.26 <결의안건>1.경영진 성과급 조정에 따른 보수체계 연차보고서 수정 공시(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 <보고안건>해당사항 없음 - - - - - 주1)본인 위원장 선임의 건으로 의결권 제한 ※ 위원회 위원수 : 총 4인(사외이사 4명) (라) 감사위원회 (대상기간 : 2024.01.01 ~ 2024.09.30) 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 이사의 성명 (출석률) 김병덕(100%) 최경수 (100%) 박우신 (100%) 김수희 (100%) 찬반여부 1 2024.02.02 <보고안건> 1.2023년 4분기 감사 활동 및 결과 2.자회사 조치요구사항 관련 보고 3.BNK캐피탈 종합검사 결과 보고 보고 - - - - <심의안건> 1.내부통제시스템 운영의 적정성 검토 2.자금세탁방지업무 운영의 적정성 평가 3.내부감시장치 가동현황에 대한 평가 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2024.02.27 <보고안건> 1.2023년 재무제표 및 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 감사 결과 보고 2.BNK벤처투자 종합검사 결과 보고 3.자회사 중요사항 보고 보고 - - - - <심의안건> 1.외부감사인의 감사활동에 대한 평가 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 <결의안건> 1.감사보고서의 작성제출 2.자회사 상임감사위원 등에 대한 평가 제도 도입 3.감사업무규정 등 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2024.02.28 <보고안건> 1. 연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - - - - <심의안건> 1. 연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태의 적정성 평가 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 <결의안건> 1. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 이사의 성명 (출석률) 서수덕 (100%) 오명숙 (100%) 김병덕 (100%) 정영석 (100%) 찬반여부 4 2024.03.22 <결의안건> 1.위원장 선임(안) 가결 의결권 제한주) 찬성 찬성 찬성 5 2024.04.30 <보고안건>1. 경남은행 특별검사 결과 보고2. 2024년 1/4분기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토결과 및 감사계획 보고3. 2024년 1/4분기 감사 활동 및 결과4. 자회사 중요사항 보고5. 자회사 조치요구사항 관련 보고 보고 - - - - <결의안건>1. 감사업무규정 개정(案) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2024.07.29 <보고안건> 1.2024년 2분기 재무제표에 대한 외부 감사인의 검토결과 및 감사진행상황 보고 2.2024년 2분기 감사활동 및 결과 3.자회사 중요사항 보고 4.자회사 조치요구사항 결과 보고 5.자회사 상임감사위원 등에 대한 평가제도 기준 변경 보고 보고 - - - - 주1) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한 (마) 임원후보추천위원회 (대상기간 : 2024.01.01 ~ 2024.09.30) 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 이사의 성명 (출석률) 정영석(100%) 박우신(67%) 김수희(100%) 이광주(100%) 찬반여부 1 2024.02.20 <결의안건>1.사외이사 후보군 선정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 <보고안건>해당사항 없음 - - - - - 2 2024.02.23 <결의안건>1.사외이사 예비후보군 선정(안) 가결 찬성 불참1) 찬성 찬성 <보고안건> 해당사항 없음 - - - - - 3 2024.02.28 <결의안건>1.사외이사 및 감사위원회 위원 후보 추천(안) 가결 찬성2) 찬성 찬성 찬성 <보고안건>해당사항 없음 - - - - - 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 이사의 성명 (출석률) 김병덕(100%) 이광주(100%) 오명숙(100%) 김남걸(100%) 찬반여부 4 2024.03.22 <결의안건>1.위원장 선임(안) 가결 의결권 제한3) 찬성 찬성 찬성 <보고안건>해당사항 없음 - - - - - 주1)개인 사정으로 인해 불참주2)본인을 감사위원회 위원으로 추천하는 건에 대해서는 의결권 제한주3)본인 위원장 선임의 건으로 의결권 제한※ 위원회 위원수 : 총 4인(사외이사 4명) (바) ESG위원회 (대상기간 : 2024.01.01 ~ 2024.09.30) 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 이사의 성명 (출석률) 오명숙(100%) 이광주(100%) 김병덕(100%) 빈대인(100%) 찬반여부 1 2024.03.22 <결의안건>1.위원장 선임(안) 가결 의결권 제한1) 찬성 찬성 찬성 <보고안건>해당사항 없음 - - - - - 2 2024.04.30 <결의안건>1.중장기 ESG 전략 수립(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 <보고안건>해당사항 없음 - - - - - 3 2024.07.31 <보고안건>1. 2023년 그룹 지속가능경영보고서 발간 보고2. 그룹 ESG 관련 주요 현안 보고 - - - - - 1)본인 위원장 선임의 건으로 의결권 제한※ 위원회 위원수 : 총 4인(사내이사 1명, 사외이사 3명) (사) 자회사CEO후보추천위원회 (대상기간 : 2024.01.01 ~ 2024.09.30) 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 이사의 성명 (출석률) 정영석(100%) 최경수(100%) 서수덕(100%) 빈대인(100%) 찬반여부 1 2024.03.22 <결의안건>1.위원장 선임(안) 가결 의결권 제한1) 찬성 찬성 찬성 <보고안건>해당사항 없음 - - - - - 2 2024.07.31 <결의안건>1.자회사 CEO 경영승계계획 적정성 점검 및 개정(안) 가결 의결권 찬성 찬성 찬성 <보고안건>해당사항 없음 - - - - - 1)본인 위원장 선임의 건으로 의결권 제한※ 위원회 위원수 : 총 4인(사내이사 1명, 사외이사 3명) 라. 이사(감사위원회 위원 포함)의 독립성 (1) 이사의 독립성 기준 및 운영 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 및 동법 시행령, 그리고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률과 동법 시행령에 따른 독립성 기준에 의거하여 이사를 선임하고 있으며, 선임 후 최근일 현재까지 당사의 모든 이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 또한 법령에서 정하는 자격기준도 충족하고 있습니다.당사의 정관에 따라 사외이사의 수는 3인 이상으로 구성하고 이사 총수의 과반수가 되도록 하며, 사외이사는 임원후보추천위원회의 추천 및 이사회 결의를 거쳐 주주총회에서 선임하고 있습니다. 2024.9.30 현재 당사 전체 사외이사는 7명으로 이사 총수의 과반(7명/8명,비율 87.5%)을 충족하고 있습니다. (가) 임원후보추천위원회 - 구성 : 전체 위원은 3인 이상으로 구성하고, 총 위원의 과반수는 사외이사로 구성하며, 대표이사 회장은 위원 구성에서 제외(2018.02.26 규정 반영) - 위원장 : 사외이사인 위원 중에서 호선(現 위원장 : 김병덕 사외이사) - 임기(위원장 및 위원) : 1년 이내 - 위원회 소집 : 위원장이 소집하고, 필요한 경우 수시로 소집 - 결의사항 : 대표이사 회장, 사외이사 및 감사위원회 위원 후보자 추천 대표이사 회장 및 사외이사 후보자 발굴ㆍ관리 및 검증 임원의 자질 등 자격요건 설정 사외이사 선임원칙 수립 및 점검 ·보완 그 밖에 이사회가 정하는 임원후보추천에 관한 사항 - 결의방법 : 재적 위원 과반수 출석과 과반수의 찬성으로 결의하되, 감사위원회 후보추천은 위원 총수의 3분의 2 이상으로 결의 위원회 위원은 본인을 후보로 추천하는 위원회의 결의에 관하여 의결권을 행사하지 못함(재적위원 수 불산입) (나) 임원후보추천위원회 구성 현황 (2024.09.30 기준) 구 분 성명 사외이사 여부 비고 위원장 김병덕 여 - 법적 구성요건 충족 - 3인 이상의 이사로 구성, 전체 위원 사외이사로 구성- 임원후보 인선자문단 운영 가능, 필요 시 외부 전문가의 자문 요청 가능 위원 이광주 여 오명숙 여 김남걸 여 ※ 임원후보추천위원회 위원 구성 변경(2024.03.22 위원회 구성 변경) - 정영석, 박우신, 김수희 사외이사 : 2024.03.22 위원 제외 - 김병덕, 오명숙, 김남걸 사외이사 : 2024.03.22 신규 선임 (2) 이사의 독립성 기준 충족여부 (2024.09.30 기준) 이사 독립성 기준 충족여부 선임배경 임기 연임여부 추천인 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 빈대인 - 빈대인 이사는 1988년 부산은행에 입행한 후 2017년부터 동행 은행장을 역임한 금융 분야 전문가로, 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 2017년 4월 부산은행장 직무대행 선임 및 2017년 9월 은행장 취임 이후 은행장 경영공백에 따른 조직의 위기를 조기에 수습하는 등 뛰어난 위기관리 역량을 보여주었고, 디지털 부문 담당 임원 시절부터 지방은행 최초의 모바일뱅크 출시 및 온ㆍ오프라인을 융합하는 옴니채널 구축과 창구업무 페이퍼리스 추진 등 디지털 중심의 금융산업 패러다임 변화에 대한 대응을 주도한 바 있음. 임원후보추천위원회는 후보자의 다양한 업무 경험을 통해 축적된 금융분야 전문성과 디지털전략 실행 경험 뿐만 아니라, 지역과 조직에 대한 높은 이해도와 탁월한 조직 관리 역량을 바탕으로 조직의 조기 안정화를 통해 금융시장 불확실성이 확대되는 시기에 지역경제 활성화와 함께 그룹의 발전을 이끌어 갈 수 있는 적임자로 판단하여 법률적 자격요건 등의 검증 절차를 거쳐 대표이사 회장 후보로 추천함 2026년 정기주주총회 신임 임원후보추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 최경수 충족 최경수 이사는 재경 분야 공직자 및 금융회사 CEO 경력을 보유한 금융 및 경제 분야 전문가로, 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 또한, 2021년 당사 사외이사 선임 이후 재경 분야 공직자 경험, 현대증권 사장 및 한국거래소 이사장 경험 등을 바탕으로 이사회 및 이사회 내 위원회에서 적극적인 의견 개진 및 조언 등을 통해 합리적인 의사결정에 기여하고 있으며, 사외이사 평가에서 우수한 평가를 받는 등 업무 수행능력이 우수하다고 판단되고, 향후에도 그룹 발전에 큰 역할을 할 것으로 기대되어 임원후보추천위원회에서 재선임 사외이사 후보로 추천함 2025년 정기주주총회 연임2회 임원후보추천위원회 (정영석 이사) 해당사항 없음 해당사항 없음 이광주 충족 이광주 이사는 한국은행 부총재보를 역임한 경제 분야 전문가로 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 또한, SC금융지주 사외이사 및 대학교에서 경제학 교수로 활동한 경력 감안 시 경제와 금융 분야 전문성이 인정될 뿐만 아니라, 과거 당 그룹 자회사인 부산은행의 사외이사 경력 감안 시 당 그룹에 대한 이해도도 높을 것으로 판단되는 바, 당사 사외이사로 선임 시 이사회 및 위원회의 합리적인 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 임원후보추천위원회에서 사외이사 후보로 추천함 2025년 정기주주총회 신임 임원후보추천위원회 (김수희 이사) 해당사항 없음 해당사항 없음 김병덕 충족 김병덕 이사는 한국금융연구원에서 금융 및 경제 관련 연구에 매진하고 있는 금융ㆍ경제 분야 전문가로, 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 또한, 한국금융연구원 보험연금연구센터장 및 한국연금학회장 경력과 KB생명보험 사외이사 경력 등 감안 시 금융산업에 대한 이해도와 전문성도 탁월한 것으로 판단되는 바, 당사 사외이사로 선임 시 이사회 및 위원회의 합리적인 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 임원후보추천위원회에서 사외이사 후보로 추천함 2025년 정기주주총회 신임 임원후보추천위원회 (김수희 이사) 해당사항 없음 해당사항 없음 정영석 충족 정영석 이사는 한국해양대에서 법률 관련 교수로 활동하고 있는 법률 분야 전문가로, 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 또한, 한국해법학회 부회장 및 법제처 법제자문위원관 등 대외 활동도 활발하게 수행하고 있는 점 등을 감안하면, 당사 사외이사로 선임 시 법률 분야 전문성을 바탕으로 이사회 및 위원회의 합리적인 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 임원후보추천위원회에서 사외이사 후보로 추천함 2025년 정기주주총회 신임 임원후보추천위원회 (김수희 이사) 해당사항 없음 해당사항 없음 오명숙 충족 오명숙 이사는 홍익대 신소재화공시스템공학부 교수를 역임한 정보기술 분야 전문가로 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 또한, 과학기술분야 전문성을 바탕으로 한국여성과학기술단체총연합회 회장, DGIST 및 한국특허전략개발원 비상임이사 역임 등 대외활동도 활발하게 수행하고 있는 점 등을 감안하면, 당사 사외이사로 선임 시 이사회 및 위원회의 합리적인 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 임원후보추천위원회에서 사외이사 후보로 추천함 2026년 정기주주총회 신임 임원후보추천위원회 (정영석 이사) 해당사항 없음 해당사항 없음 서수덕 충족 서수덕 이사는 경성대에서 회계학 교수를 역임한 회계 분야 전문가로, 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 또한, 회계분야 전문성을 바탕으로 한국국제회계학회 회장 및 타사 사외이사 역임 등 대외활동도 활발하게 수행하고 있는 점 등을 감안하면, 당사 사외이사로 선임 시 이사회 및 위원회의 합리적인 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 임원후보추천위원회에서 사외이사 후보로 추천함 2026년 정기주주총회 신임 임원후보추천위원회 (이광주 이사) 해당사항 없음 해당사항 없음 김남걸 충족 김남걸 이사는 롯데캐피탈에서 약 20년간 근무하며 상임감사 및 리테일지원본부 본부장 경력 등을 보유한 경영 분야 전문가로, 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 또한 여전업 전문회사인 캐피탈사에서 오랫동안 근무한 경력과 과거 부산은행에서 약 10년간 근무한 경력 감안 시 그룹 내 자회사에 대한 이해도가 높을 것으로 예상되는 바, 당사 사외이사로 선임 시 이사회 및 위원회의 합리적인 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 임원후보추천위원회에서 사외이사 후보로 추천함 2026년 정기주주총회 신임 임원후보추천위원회 (이광주 이사) 해당사항 없음 해당사항 없음 ※ 이사로서의 활동분야는 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다. 마. 사외이사의 전문성 당사는 이사회 및 이사회내 위원회의 원활한 활동을 보좌하고, 이사의 제반 업무를 지원하기 위하여 사외이사 지원조직을 구성하여 운영하고 있습니다. 또한 사외이사의 전문성을 제고하기 위하여 지배구조, 전략, 회계, 감사, 리스크관리 등에 대한 상시적인 교육을 실시하고 있습니다. (1) 사외이사 지원조직 (2024.09.30 기준) 소속 조직 담당업무(역할) 담당 직원 이사회 내 독립조직 이사회사무국 1.그룹 지배구조 정책 수립 및 추진2.등기임원 선임 및 해임에 관한 업무3.이사회 및 이사회 내 위원회 운영 지원(이사회운영위원회, 임원후보 추천위원회, 자회사CEO후보추천위원회에 한함)4.최고경영자 경영승계 업무5.사외이사 및 최고경영자 후보군 육성관리6.자회사 CEO 경영승계 업무7.자회사 CEO 후보군 육성 및 관리8.전 각호에 부수되는 업무 국장 1명 부원 2명 (2) 사외이사 교육실시 현황 (대상기간 : 2024.01.01~2024.09.30) 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2024.02.16 BNK경영연구원 최경수, 박우신, 김수희, 이광주, 김병덕, 정영석 (6명) - [BNK연구보고서] 국내외 은행의 점포 운영 특징과 당사 전략 방향 2024.03.02 이화여자대학교 경영전문대학원 오명숙 (1명) - 제7기 여성 사외이사 전문과정 2024.03.18 BNK경영연구원 최경수, 박우신, 김수희, 이광주, 김병덕, 정영석 (6명) - [BNK경영포커스] HMM 매각 동향과 당사 시사점 2024.03.19 이사회사무국 오명숙, 서수덕, 김남걸 (3명) - 신임 사외이사 간담회(그룹 현황 및 지배구조 관련 사항 안내 등) 2024.04.04 BNK경영연구원 최경수, 이광주, 김병덕, 정영석, 오명숙, 서수덕, 김남걸 (7명) - [BNK경영포커스] MBTI 적용 사례와 시사점 2024.04.11 BNK경영연구원 최경수, 이광주, 김병덕, 정영석, 오명숙, 서수덕, 김남걸 (7명) - [BNK경영포커스] 은행계 자산운용사 현황 및 시사점 2024.04.19 한국표준협회 김남걸 (1명) - 제110회 KSA 최고경영자세미나 2024.04.19 부산경영자총협회 정영석 (1명) - 부산지역 경영자 4월(371회) 조찬 리더스 포럼 2024.04.24 부산경제포럼 정영석, 서수덕 (2명) - 제261차 부산경제포럼 2024.04.30 금융연수원 오명숙, 김남걸 - 2024년도 금융회사 사외이사 프로그램 2024.05.21 삼정KPMG 서수덕 (1명) - Advanced Auditor Program 2024.05.24 부산경영자총협회 정영석, 서수덕 (2명) - 부산지역 경영자 5월(372회) 조찬 리더스 포럼 2024.06.03 한국딜로이트그룹 서수덕 (1명) - 2024년 기업지배기구발전센터 세미나 2024.06.07 이사회사무국 최경수, 이광주, 김병덕, 정영석, 오명숙, 서수덕, 김남걸 (7명) - [그룹 사외이사 워크숍] BNK 미래 전략 고찰과 과제 2024.06.07 이사회사무국 최경수, 이광주, 김병덕, 정영석, 오명숙, 서수덕, 김남걸 (7명) - [그룹 사외이사 워크숍] 디지털 전환 시대의 현상과 대응 전략 2024.06.11 BNK경영연구원 최경수, 이광주, 김병덕, 정영석, 오명숙, 서수덕, 김남걸 (7명) - [BNK연구보고서] 금융권의 저출산 대응사례와 시사점 2024.06.20 부산경영자총협회 정영석, 서수덕 (2명) - 부산지역 경영자 6월(373회) 조찬 리더스 포럼 2024.07.04 삼정KPMG 서수덕 (1명) - ACI SEMINAR(동영상 드라마를 통한 감사위원회 활동 사례연구) 2024.07.09 BNK경영연구원 최경수, 이광주, 김병덕, 정영석, 오명숙, 서수덕, 김남걸 (7명) - [BNK경영포커스] 행정통합 논의와 당사 시사점 2024.07.09 BNK경영연구원 최경수, 이광주, 김병덕, 정영석, 오명숙, 서수덕, 김남걸 (7명) - [BNK연구보고서] 국내외 금융회사의 고령화 대응 현황과 당사 전략 방향 2024.07.19 부산경영자총협회 정영석, 서수덕 (2명) - 부산지역 경영자 7월(374회) 조찬 리더스 포럼 2024.07.24 한국표준협회 최경수, 이광주, 김병덕, 정영석 - 제70회 KSA 하계CEO 포럼 2024.09.06 EY한영 서수덕 (1명) - EY한영 제5회 회계투명성 세미나 2024.09.12 한국딜로이트그룹 서수덕 (1명) - 2024 이사회와 감사위원회가 인지해야 할 국내외 환경 변화 및 당면과제 2024.09.27 부산경영자총협회 서수덕 (1명) - 부산지역 경영자 7월(375회) 조찬 리더스 포럼 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 (1) 감사위원 현황 (2024.09.30 기준) 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 서수덕 주1) 예 79.02 부산대 상과대학 경영학과 졸업 82.02 부산대 대학원 경영학과 졸업 (경영학 석사, 회계학 전공) 91.02 부산대 대학원 경영학과 졸업 (경영학 박사, 회계학 전공) 83.02 부산대 조교, 강사 88.03 경성대학교 교수 96.03 The University of Akron 객원교수 02.09 The Purdue University 교환교수 16.01 도시주택보증공사 평가위원 17.01 부산광역시 남구 예산심의의원 18.01 한국국제회계학회 회장 19.01 한국국제회계학회 명예회장 20.03 동국알앤에스 사외이사 24.03 BNK금융지주 사외이사(現) 예 회계 또는 재무 분야에서 석사학위 이상의 학위를 취득한 사람으로서 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람 (2호 유형) 1982.02 부산대 경영학 석사(회계학 전공) 1991.02 부산대 경영학 박사(회계학 전공) 1988.03 ~ 2021.08 경성대학교 회계학 교수 2018.01 ~ 2018.12 한국회계학회 회장 오명숙주1) 예 78.06 미국 캘리포니아 버클리대 화학공학 학사 85.05 미국 매사추세츠공과대 화학공학 박사 85.03 미국 로렌스리버모어국립연구원 태스크리더(Task Leader) 89.10 미국 텍사코 비컨 연구소, 시니어연구엔지니어 94.03 홍익대 신소재화공시스템공학부 화학공학전공 교수 12.03 WISET 서울지역사업단 단장 16.03 한국여성공학기술인협회 회장 17.02 한국산업기술평가관리원 비상임이사 19.01 한국공학교육학회 회장 19.01 (재)한국여성과학기술인지원센터 이사장 20.08 대구경북과학기술원(DGIST) 비상임이사 22.01 한국여성과학기술단체총연합회 회장 23.06 한국특허전략개발원 비상임이사(現) 24.03 BNK금융지주 사외이사(現) - - - 김병덕 예 82.07 서울대 영어영문학과 중퇴 84.08 미국 텍사스대 오스틴교 경제학과 졸업 86.12 미국 미네소타대 대학원 경제학 석사 93.12 미국 미네소타대 대학원 경제학 박사 94.03 삼성생명보험 재무기획실 과장 95.04 한국금융연구원 연구위원 03.08 기획예산처 기금정책심의관 05.02 기획예산처 기금제도기획관 06.10 한국금융연구원 금융인력네트워크센터 소장 14.07 삼성경제연구소 초빙연구위원 08.08 한국금융연구원 금융산업 및 제도연구실장 한국금융연구원 보험/연금연구센터장 한국금융연구원 선임연구위원(現) 19.01 한국연금학회장 19.03 KB생명보험㈜ 사외이사 23.03 BNK금융지주 사외이사(現) - - - 정영석 주1) 예 86.02 한국해양대학교 해사법학과 졸업(법학사) 86.03 (재)한국해상교통정책연구소 연구위원 88.08 한국해양대학교 대학원 법학석사 95.02 한국해양대학교 대학원 법학박사 99.03 한국해양대학교 교수(現) 05.03 부산문화방송 부산문화대상 해양수산분야 심사위원 05.10 금융감독원 분쟁조정위원회 전문위원 14.09 한국해법학회 부회장(現) 15.03 부산지방법원 동부지원 국선변호운영위원(現) 18.06 대한상사중재원 중재인(現) 18.06 아시아태평양해사중재센터 중재인(現) 19.01 국제신문 오피니언 고정칼럼(現) 19.02 법제처 법제자문관(입법자문관) (現) 23.03 BNK금융지주 사외이사(現) 24.02 부산광역시 농해수국 공적심사위원(現) 24.02 대통령 표창(국민권익의 날 유공자 표창) - - - 최경수 주2) 예 69.02 경북고등학교 졸업 73.02 서울대학교 지리학과 졸업 78.02 서울대학교 행정대학원 수료 92.02 일본 게이오대 대학원 경제학 석사 04.02 숭실대학교 대학원 경제학 박사 02.02 재정경제부 세제실장,국세청중부지방국세청장 03.12 조달청장 08.04 현대증권 대표이사 13.10 한국거래소 이사장 17.04 삼일세무법인 비상근 고문(現) 20.03 부산은행 사외이사 21.03 BNK금융지주 사외이사(現) 예 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형) 1975.04 ~ 2002.02 국세청 및 재정경제부 관료 경력(동대구 세무서장, 국세청 재산세국장, 국세청 중부지방국세청장, 재정경제부 국제심판원장 등)2008.04 ~ 2012.02 현대증권 대표이사 역임2013.10 ~ 2016.09 한국거래소 이사장 역임 (금융기관,정부,증권유관기관 5년 이상 종사) 박우신 주3) 예 76.02 대전고등학교 졸업 80.02 성균관대학교 법학과 졸업 08.03 호남석유화학 총무/구매/홍보 총괄임원 12.02 호남석유화학 재무부문장 13.02 롯데케미칼 일반지원부문장/윤리경영부문장 14.02 ㈜씨텍 대표이사 21.03 BNK금융지주 사외이사(現) - - - 김수희 주3) 예 07.02 이화여자대학교 정치외교학과 졸업 18.02 충북대학교 법학전문대학원 졸업 07.05 아시아경제신문 기자 09.12 머니투데이방송(MTN) 기자 18.10 법무법인 법경(변경 후 법무법인 참본) 변호사 19.06 ㈜지어소프트 법무팀장(現) 19.06 ㈜오아시스 법무팀장(現) 19.06 변호사 김수희 법률사무소 변호사(現) 20.03 BNK캐피탈 사외이사 21.03 부산은행 사외이사 22.03 BNK금융지주 사외이사(現) - - - 주1) 서수덕, 오명숙, 정영석 감사위원은 2024.3.22 신규 선임 주2) 최경수 감사위원은 2024.3.22 감사위원회 위원 제외 주3) 박우신, 김수희 감사위원은 임기만료로 2024.3.22 퇴임 (2) 감사위원회의 독립성 구 분 내 용 비고 감사위원회 설치 여부 2011.03.15 감사위원회 설치 - 구 성 방 법 3인 이상의 이사로 구성 - (가) 감사위원회 위원의 선임3인 이상의 이사로 구성된 임원후보추천위원회에서 추천(위원 총수의 3분의 2이상 찬성)되고, 이사회의 결의를 거쳐 주주총회에서 선임됩니다. (나) 감사위원회의 구성 위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원 중 3분의2이상은 사외이사로구성하되, 위원 중1인이상은 회계 또는 재무전문가이어야 합니다. 당사의 감사위원회는 사외이사4명으로 구성되어 있으며, 위원 중 1명이 회계재무전문가로「금융회사의 지배구조에 관한 법률」을 충족하고 있으며, 회계재무전문가 외에도감사위원회의 충실한 업무수행을 위해 법률, 금융, 경영분야의 전문가를 선임하여감사위원회를 운영하고 있습니다. (다) 감사위원회 독립의 원칙 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기구와 타 부서로부터 독립된 위치에서 수행합니다. 감사위원회는 독립성 확보를 위하여「금융회사의 지배구조에 관한 법률」에 따라 회사 및 최대주주 등과 특수관계에 있는 사외이사는 위원으로 선임하지 않습니다. ※ 감사위원회 위원의 독립성 충족여부 (2024.09.30 기준) 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족(4명) 상법 제415조의 2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2이상 충족(전원 사외이사) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(서수덕) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(서수덕) 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상 분리 선임 충족(김병덕, 서수덕) 금융회사의 지배구조법 제 19조 제5항 그 밖의 결격 요건 (최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 ※ 감사위원회 구성원 (2024.09.30 기준) 직명 성명 임기 연임여부 (연임횟수) 선임배경 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 감사위원회 위원장 서수덕 2026년 정기주총 종결시까지 부 사외이사 전문성 화 (회계/재무전문가) 임원후보 추천위원회 이사회, 이사회운영위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 자회사CEO후보 추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 위원 오명숙 2026년 정기주총 종결시까지 부 사외이사 전문성 강화 (정보기술전문가) 임원후보 추천위원회 이사회, 이사회운영위원회, 임원추천위원회, 감사위원회, 보수위원회, ESG위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 위원 김병덕 2025년 정기주총 종결시까지 부 사외이사 전문성 강화 (금융전문가) 임원후보 추천위원회 이사회, 이사회운영위원회, 임원후보추천위원회, 감사위원회, ESG위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 위원 정영석 2025년 정기주총 종결시까지 부 사외이사 전문성 강화 (법률전문가) 임원후보 추천위원회 이사회, 이사회운영위원회, 감사위원회, 보수위원회, 자회사 CEO후보추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 (3) 감사위원회 활동 (대상기간 : 2024.01.01 ~ 2024.09.30) 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 이사의 성명 (출석률) 김병덕(100%) 최경수 (100%) 박우신 (100%) 김수희 (100%) 찬반여부 1 2024.02.02 <보고안건> 1.2023년 4분기 감사 활동 및 결과 2.자회사 조치요구사항 관련 보고 3.BNK캐피탈 종합검사 결과 보고 보고 - - - - <심의안건> 1.내부통제시스템 운영의 적정성 검토 2.자금세탁방지업무 운영의 적정성 평가 3.내부감시장치 가동현황에 대한 평가 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2024.02.27 <보고안건> 1.2023년 재무제표 및 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 감사 결과 보고 2.BNK벤처투자 종합검사 결과 보고 3.자회사 중요사항 보고 보고 - - - - <심의안건> 1.외부감사인의 감사활동에 대한 평가 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 <결의안건> 1.감사보고서의 작성제출 2.자회사 상임감사위원 등에 대한 평가 제도 도입 3.감사업무규정 등 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2024.02.28 <보고안건> 1. 연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - - - - <심의안건> 1. 연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태의 적정성 평가 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 <결의안건> 1. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 이사의 성명 (출석률) 서수덕 (100%) 오명숙 (100%) 김병덕 (100%) 정영석 (100%) 찬반여부 4 2024.03.22 <결의안건> 1.위원장 선임(안) 가결 의결권 제한주) 찬성 찬성 찬성 5 2024.04.30 <보고안건>1. 경남은행 특별검사 결과 보고2. 2024년 1/4분기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토결과 및 감사계획 보고3. 2024년 1/4분기 감사 활동 및 결과4. 자회사 중요사항 보고5. 자회사 조치요구사항 관련 보고 보고 - - - - <결의안건>1. 감사업무규정 개정(案) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2024.07.29 <보고안건> 1.2024년 2분기 재무제표에 대한 외부 감사인의 검토결과 및 감사진행상황 보고 2.2024년 2분기 감사활동 및 결과 3.자회사 중요사항 보고 4.자회사 조치요구사항 결과 보고 5.자회사 상임감사위원 등에 대한 평가제도 기준 변경 보고 보고 - - - - 주1) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한 (4) 회의 외 주요활동 당사 감사위원회는 회의를 통한 업무 외에도 아래와 같은 기타활동을 수행하고 있습니다 감사위원회는 회계감사업무 수행을 위해 재무제표 등 회계 관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하였으며, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 다만, 당기 중 회계법인에 추가검토 등을 요청한 사항은 없었습니다. 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 대표이사로부터내부회계관리제도의 운영실태를 보고 받았으며 내부회계관리규정, 조직 및 내부통제활동 운영 등 내부회계관리제도는 전반적으로 적정하게 운영되고 있는 것으로 평가됩니다 감사위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관련 임직원 및 외부인을 출석하도록 하여 관련자료 및 의견 진술을 요구할 수 있습니다. 또한, 감사위원회를 보좌하는 내부감사부서 등을 통해 자회사 업무검사 4회, 특별검사9회, 일상감사 141회 등을 실시하였으며 동 감사결과 지적사항에 대해서는 해당 부서, 자회사에 통지하고 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있습니다 <주요 감사실시 내역> 검사구분 실시기간 주요검사내용 비고 업무검사 '24.1.22~2.2 BNK벤처투자 종합검사 벤처투자 특별검사 '24.1.26~1.31, '24.2.28~2.29 2023.12월분 금융감독원 업무보고서 사전검토 등 2회 실시 금융지주 특별검사 '24.2.14~2.20, '24.2.26 제13기 재무제표 및 영업보고서 적정성 점검 금융지주 특별검사 '24.2.19~2.21 연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태 평가 금융지주 특별검사 '24.3.4~3.6 경남은행 특별검사 경남은행 업무검사 '24.3.11~3.22 BNK시스템 종합검사 시스템 특별검사 '24.4.29~4.30, '24.5.28~5.31 2024.3월분 금융감독원 업무보고서 사전검토 등 2회 실시 - 업무검사 '24.5.20~5.31 BNK 신용정보 종합검사 신용정보 업무검사 '24.6.17~6.28 BNK 캐피탈 캄보디아 해외법인 종합검사 캐피탈 해외법인 특별검사 '24.6.26~6.30 업무보고서(별도/연결) 수정 사전검토 (대상기간 : '21.4분기 ~ '23.4분기) - 특별검사 '24.7.26~7.31 '24.8.26~8.30 2024.6월분 금융감독원 업무보고서 사전검토 등 2회 실시 금융지주 특별검사 '24.7.23~7.25 경남은행 전자금융사고보고체계 경남은행 특별검사 '24.8.5~8.9 24년 상반기 리스크관리체계 제3자 검증 금융지주 (5) 교육 실시 계획 분기별 또는 수시로 경영실적 및 주요 경영사항 등을 제공하여 경영과 관련된 의사결정능력을 제고하며(내부 연수), 사외이사로서의 기본적 소양과 전문성 함양을 위하여 대외기관에서 실시하는 관련 연수에 적극적으로 참여할 수 있도록 지원하고 있습니다.(외부 연수) 또한, 당사의 내부회계관리규정에 따라 감사위원회 위원을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육을 실시하고 있습니다. (2024년 내부회계관리제도 관련 교육 예정) (6) 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2024.05.23 한국상장사협의회 오명숙 - 저출산 문제와 기업의 사회적 책임 2024.06.27 한국상장사협의회 오명숙 - 감사위원회 운영사례를 통해 본 감사의 역할 2024.09.26 한국상장사협의회 오명숙 - 2024년도 결산감사 대비 주요 이슈 Check Point (7) 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 검사부 1 부장(3년 6개월) 부서총괄 검사부 4 검사역(2년) 내부감사업무 수행 감사위원회 운영 지원 등 합계 5 - - 주) 2024.9월말 기준 / 평균근속연수 나. 준법감시인 현황(1) 준법감시인 (2024.09.30일 기준) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 재직기간 임기만료일 최명희 여 70.11.05 상무 부 여 내부통제총괄 ○1991. 3 경남은행 입행 ○2011. 1 동행 화명동 지점장 ○2014. 2 동행 센트럴스타 지점장 ○2015. 1 동행 해운대 지점장 ○2018. 1 동행 준법감시부장 ○2020. 1 동행 디지털상담부장 ○2021. 1 동행 마케팅추진부장 ○2023. 1 동행 디지털마케팅부장 ○2024. 1 BNK금융지주 준법감시인 33년 7개월 (그룹입사일기준) 2025.12.31 (2) 준법지원인 등 지원조직 현황 (2024.09.30일 기준) 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법감시부 6 부장 1명부부장 2명 차장 1명과장 1명과장(변호사) 1명 (평균 1년 9개월) ○내부통제 지원 ○자금세탁방지 ○법무지원 ○법률자문 ○사전감시 ○소송대응 ○법률정보지 발간 윤리경영부 3 부장 1명 부부장 1명 과장 1명 (평균 9개월) ○윤리경영부신설(2024.1.1) ○그룹 윤리경영 정책 기획 ○그룹 윤리경영 교육 기획 ○내부고발 운영 ○윤리경영 모니터링 (3) 준법지원인 주요 활동내역 및 그 처리결과 구분 점검일시 주요 점검내용 점검결과 내부통제체제 총괄 매월 ○지주회사 각 부실점별 준법감시 보고 적정함 매주 ○각 자회사의 내부통제 현황 보고 적정함 반기 ○내부통제위원회, 내부통제협의회, 그룹준법감시인 간담회 운영 선제적 내부통제 점검 및 문제점 개선 윤리강령의 제·개정 및 세부 실천방안 마련 수시 ○윤리강령 내 준수,금지 및 행동원칙 등 마련하여 점검 적정함 중요업무에 대한 법규준수 측면의 사전심의 수시 ○중요 일상업무에 대한 법규준수 측면의 준법감시인 사전검토 적정함 준법감시프로그램의 입안 및 관리 매월 ○부실점별 준법감시 담당자 운영하여 준법감시 업무수행 - 준법감시프로그램을 통한 전 직원 법규준수 자기점검 실시 - 준법교육자료 제공 및 교육 실시 적정함 내부거래 현황 점검 분기 ○그룹사 간 부당한 내부거래 방지를 위한 점검 활동 적정함 내부통제 현황 반기 ○내부통제현황 - 임직원 겸직평가/ 그룹 업무 위수탁 내용/ 영업점 등 시설의 공동 사용/ 고객정보 공유 현황/ 공동광고 적정함 자회사 모니터링 연간 ○임점 및 서면 모니터링 적정함 내부통제 관련 이사회, 경영진에 대한 보좌 연간 ○내부통제체계 및 운영 실태 점검결과 등 이사회 및 경영진 보고 - 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 채택 도입 도입 실시여부 부 부 여 (1) 집중투표제도 채택여부 - 집중투표제와 관련하여 정관에 특별히 정한 바가 없음 (2) 서면투표제도 채택여부 - 당사 정관 제32조(서면에 의한 의결권의 행사)에 의거 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우에는 주주는 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있음.- 서면결의를 하기로 결정한 경우 당사는 주주총회 소집통지서에 동 의결권 행사에 필요한 서면과 참고서류를 첨부하여야 하며 의결권을 행사하고자 하는 주주는 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 주주총회 전일까지 당사에 제출하여야 함. (3) 전자투표제 채택여부 - 당사는 2023년 3월 17일 개최한 제12기 정기주주총회에서 전자투표제를 도입 했으며, 2024년 3월 22일 개최한 제13기 정기주주총회에서도 실시함. (4) 의결권대리행사권유제도 - 실시여부 : 여(2024. 3. 7 당사 공시자료 참고) - 위임장 교부방법 : 직접교부, 우편, 인터넷 홈페이지에 위임장 용지 게시 등 (전자위임장은 미도입) - 피권유자가 위임장을 수여하는 방법 : 정기주주총회 개시전까지 우편 송부 나. 소수주주권 행사 현황 - 해당사항 없음 다. 경영권 경쟁 - 해당사항 없음 라. 의결권 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 320,436,727 - - - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 2,053,208 자기주식 - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 318,383,519 - - - - 주)당사는 2024년 7월 31일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 한국투자증권과 200억원 규모의 신탁계약을 체결(2024.8.19.~2025.2.19.)하여 기준일 현재 자기주식을 매입 완료. 해당 주식은 2025년 2월 19일 신탁계약 종료 이후 소각 절차 진행 예정임. 마. 주식 사무 정관상 신주인수권의 내용 제13조(주식의 발행 및 배정) ①이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음의 각 호의 방식에 의한다. 1.주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2.발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융기술의 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선, 자금조달, 전략적 업무제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 외국인투자자, 국내외금융기관, 기관투자자, 제휴회사, 투자회사, 사모투자 전문회사, 투자목적회사, 이 회사 또는 자회사와 거래관계의 형성과 유지에 필요한 법인과 개인 등 특정한 자(이 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정 하는 방식 4.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 방식 5.발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령에 의하여 증권예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 배정하는 방식 6.상법 등 관련 법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 신주를 배정하는 방식 ②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1.신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2.관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약 을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 배정받을 기회를 부여하는 방식 4.투자매매업자, 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정 하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 관련 법령에서 정하는 바에 따라 그 처리방법을 이사회 결의로 정한다. ⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 별도의 주주명부 폐쇄시기를 두고 있지 않으며 당사 정관 제18조(기준일) 에 따라 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 주권의 종류 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 명의개서대리인 한국예탁결제원(대표전화 051-519-1500) 부산광역시 남구 문현금융로 40 (문현동, 부산국제금융센터) 주주의 특전 없음 공고게재신문 당사의 인터넷홈페이지(http://www.bnkfg.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷홈페이지에 공고할 수 없을 때에는 부산광역시 내에서 발간되는 부산일보 및 국제신문에 게재한다. 바. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 주요 논의내용 제13기 정기주주총회(2024.3.22) 제1호 의안 : 제13기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 당기순이익 : 3,141억원 (연결기준 지배기업지분순이익 6,398억원)- 현금배당 : 주당 510원(중간배당 100원 포함) 보통주자본비율과 주주환원율 제고 필요성 제기 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 이사회 내 위원회 신설(자회사CEO후보추천위원회) 원안대로 가결 제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 사외이사 : 3명 이사회 구성의 다양성 및 전문성 제고 요구 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 감사위원회 위원인 사외이사 : 1명 원안대로 가결 제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 - 사외이사인 감사위원회 위원 : 2명 실질적인 내부통제를 위한 감사위원회의 역할 당부 제6호 의안 : 이사의 보수 한도 승인의 건 - 28억원 원안대로 가결 제12기 정기주주총회(2023.3.17) 제1호 의안 : 제12기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 당기순이익 : 3,053억원 (연결기준 지배기업지분순이익 8,102억원)- 현금배당 : 주당 625원 실적 개선에 따른 지속적인 배당성향 확대 요구 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 이사회에서 배당기준일을 정하도록 변경 개선된 배당절차에대한 질의 및 답변 제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 사내이사 : 1명, 사외이사 : 4명 원안대로 가결 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 감사위원회 위원인 사외이사 : 1명 후보의 전문성에 대한 질의 및 답변 제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 - 사외이사인 감사위원회 위원 : 2명 원안대로 가결 제6호 의안 : 이사의 보수 한도 승인의 건 - 28억원 원안대로 가결 제11기 정기주주총회(2022.3.25) 제1호 의안 : 제11기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 당기순이익 : 2,063억원(연결기준 지배기업지분순이익 7,910억원)- 현금배당 : 주당 560원 원안대로 가결 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 임원퇴직금 지급 근거 변경 정관 개정에 따른 효과 질의 및 답변 제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 사외이사 : 4명, 비상임이사 : 2명 원안대로 가결 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 - 감사위원회 위원 : 1명 후보자 경력에 대한 질의 및 답변 제5호 의안 : 임원퇴직금 규정 승인의 건 - 정관 변경에 따른 임원퇴직금규정 승인 원안대로 가결 제6호 의안 : 이사의 보수 한도 승인의 건 - 28억원 원안대로 가결 VI. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 ○ 2024년 9월 30일 현재 당사의 최대주주는 "롯데쇼핑(주)외 특수관계인(6개사)"으로서 총 10.47%를 보유하고 있습니다.○ 상기 롯데쇼핑(주)외 특수관계인은 "상호출자제한 기업집단"의 "롯데" 소속회사로서 백화점업을 영위하는 롯데쇼핑(주) 외에, 호텔업을 주업종으로 영위하는 (주)부산롯데호텔, (주)호텔롯데, 음료제조업을 영위하는 롯데칠성음료(주), 장학사업을 영위하는 (재)롯데장학재단이 있고, 일본 계열사로 롯데홀딩스, 패밀리가 있습니다.○ 최대주주의 대표자 성명 직위(상근여부) 주요 경력 김사무엘상현 대표이사(상근) (전) DFI 홍콩 싱가폴 법인 대표(현) 롯데그룹 유통군HQ 총괄대표 정준호 대표이사(상근) (전) 롯데GFR 대표이사(현) 롯데쇼핑(주) 백화점사업부장 강성현 대표이사(상근) (전) 롯데네슬레코리아 대표이사(현) 롯데쇼핑 할인점사업부장 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 롯데쇼핑(주) 본인 보통주 8,543,826 2.65 8,543,826 2.67 - (주)부산롯데호텔 특수관계인(계열사) 보통주 8,993,600 2.79 7,793,600 2.43 계열사 간 주식 매매 (재)롯데장학재단 특수관계인(계열사) 보통주 5,757,603 1.79 5,757,603 1.80 - 롯데칠성음료(주) 특수관계인(계열사) 보통주 2,156,883 0.67 3,356,883 1.05 계열사 간 주식 매매 (주)호텔롯데 특수관계인(계열사) 보통주 1,520,655 0.47 1,520,655 0.47 - LOTTE HOLDINGS CO.,LTD 특수관계인(계열사) 보통주 4,702,375 1.46 4,702,375 1.47 - (주)패밀리 특수관계인(계열사) 보통주 1,887,130 0.59 1,887,130 0.59 - 계 보통주 33,562,072 10.42 33,562,072 10.47 - 우선주 - - - - - 주1) (주)부산롯데호텔과 롯데칠성음료(주) 간 주식매매로 기존 '(주)부산롯데호텔 외 특수관계인(6개사)'에서 '롯데쇼핑(주) 외 특수관계인(6개사)로 최대주주가 변경됨. 자세한 사항은 2024년 2월 22일 공시된 최대주주등소유주식변동신고서 참고 바람.주2) 2024년에 취득한 자기주식 1,651,711주를 2024년 8월 23일에 소각함에 따라 총 발행주식수가 감소 하였으며 (322,088,438주->320,436,727주), 이에 따라 최대주주의 지분율이 증가한 것으로 주식수의 변동은 없음. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (2024년 09월 30일 기준) 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 롯데쇼핑(주) 50,448 김사무엘상현 0.0 - - 롯데지주(주) 40.0 정준호 0.0 - - - - 강성현 0.0 - - - - 주1) 2024.8.13 롯데쇼핑(주)가 공시한 사업보고서를 참조하여 작성주2) (주)부산롯데호텔과 롯데칠성음료(주) 간 주식매매로 기존 '(주)부산롯데호텔 외 특수관계인(6개사)' 에서 '롯데쇼핑(주) 외 특수관계인(6개사)'로 최대주주가 변경됨. 자세한 사항은 2024년 2월 22일 공시된 최대주주등소유주식변동 신고서를 참고 바람. (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2021.11.30 강희태 - - - - - 주) 퇴임으로 인한 변동(변경일은 사임일 기준) (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 롯데쇼핑(주) 자산총계 30,644,699 부채총계 19,808,249 자본총계 10,836,450 매출액 14,555,864 영업이익 508,405 당기순이익 169,180 주) 2023 사업연도 기준 (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 ○ 사업의 개요 및 현황 롯데쇼핑㈜는 1970년 7월 2일 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며 2023년 4분기말 현재 총 37개의 종속회사가 있습니다. 종속기업은 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 백화점 사업부문, 할인점 사업부문, 전자제품전문점 사업부문, 슈퍼 사업부문, 홈쇼핑 사업부문, 영화상영업 사업부문, 이커머스 사업부문, 기타 사업부문으로 세분하였습니다. 백화점 사업부문은 롯데쇼핑 백화점 및 해외백화점 별도법인, 할인점 사업부문은 롯데쇼핑 할인점 및 해외할인점 별도법인, 전자제품전문점은 롯데하이마트, 슈퍼 사업부문은 롯데쇼핑 슈퍼 및 씨에스유통, 홈쇼핑 사업부문은 우리홈쇼핑, 영화상영업 사업부문은 롯데컬처웍스, 이커머스 사업부문은 롯데쇼핑 이커머스, 기타 사업부문은 롯데위탁관리부동산투자회사 등으로 구성되어 있습니다. 2023년 매출은 백화점 부문이 3조 3,033억원으로 전체 매출액의 22.7%, 할인점 부문이 5조 7,347억원으로 39.4%이며, 전자제품 전문점 부문이 2조 6,101억원으로 17.9%를 차지하고 있습니다. 슈퍼 부문은 1조 3,063억원으로 전체의 9.0%이며, 홈쇼핑 부문은 9,416억원으로 전체의 6.5%이고, 영화상영업 부문은 5,621억원으로 전체의 3.9%, 이커머스 부문은 1,351억원으로 전체의 0.9%, 기타 부문은 -373억원으로 전체의 -0.3%를 차지하고 있습니다. 백화점은 현재 롯데쇼핑 주식회사 소유의 백화점 32개점(위수탁운영 2개점(영등포점, 대구점) 포함), 아울렛 22개점, 해외백화점 5개점, 쇼핑몰/피트인 6개점(위수탁 운영점 롯데월드몰점 포함) 등 총 65개점이 영업 중에 있습니다. 해외로는 현재 중국 1개, 베트남 3개, 인도네시아 1개로 총 5개의 해외점포를 운영 중입니다. 할인점은 현재 111개점(Hypermarket 105개점(위수탁 운영점포 서울역점 포함), 창고형 매장 6개점)을 운영하고 있습니다. 또한 디지털 풀필먼트시스템을 구축한 온/오프 통합 미래형 매장인 "스마트 스토어(SmartStore)"를 8개점을 운영 중이며, 매장 후방의 패킹 자동화설비를 장착 배송 Capa를 향상하는 형태의 세미다크스토어를 현재 총 17개점에서 운영 중입니다. 해외로는 현재 인도네시아 48개점, 베트남 16개점 총 64개점의 해외 점포를 운영 중입니다.전자제품 전문점은 신속한 출점으로 단기간에 전국적인 점포망을 갖춘 전자제품 전문점으로서의 입지를 구축하여 현재 336개 점포와 11개 물류센터를 운영하고 있습니다. 슈퍼 사업부문은 롯데쇼핑 슈퍼 사업부에서 슈퍼 직영 182개점 및 가맹 142개점, 슈퍼(마켓999) 직영 3개점 및 가맹 1개점을 운영 중이며, 씨에스유통을 통해 직영 30개점을 운영 중입니다. 영화 상영업 사업부문은 국내 143개관, 해외로는 베트남 45개관을 운영 중입니다. 홈쇼핑 사업부문은 TV홈쇼핑, 인터넷쇼핑, One TV 사업 등을 영위 중이며, 이커머스 사업부문은 그룹 내 7개 온라인 쇼핑몰을 한 번의 로그인으로 자유롭게 이동할 수 있는 롯데ON을 오픈하여 운영 중입니다. 또한 역량을 가장 잘 발휘할 수 있는 뷰티/럭셔리/패션/키즈 상품군을 중심으로, 버티컬 전문몰을 오픈하여 쇼핑의 가치를 제시하는 라이프스타일 플랫폼 서비스를 제공하고 있습니다. ○ 경영진의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료 또는 해임 신규 재선임 2019.03.29 정기주총 - 대표이사 강희태 사내이사 윤종민 사외이사 강혜련 사외이사 이재술 - 2019.03.29 - - 대표이사 강희태 - 2019.12.31 - - - 사내이사 신동빈(사임) 대표이사 이원준(사임) 2020.03.27 정기주총 사내이사 장호주 사내이사 황범석 사외이사 김용대 사외이사 박재완 사외이사 이재원 사외이사 최석영(임기만료) 2020.11.30 - - - 사내이사 장호주(사임) 2021.03.23 정기주총 사내이사 강성현 사내이사 최영준 사외이사 김도성 사외이사 전미영 대표이사 강희태 사내이사 윤종민(임기만료) 사외이사 강혜련(임기만료) 사외이사 이재술(임기만료) 2021.03.23 - - 대표이사 강희태 - 2021.11.30 - - - 대표이사 강희태(사임) 사내이사 황범석(사임) 2021.12.01 - 대표이사 강성현 - - 2022.03.23 정기주총 사내이사 김사무엘상현 사내이사 정준호 사내이사 장호주 사외이사 심수옥 사외이사 조상철 사외이사 김용대 사외이사 박재완(임기만료) 사외이사 이재원(임기만료) 사내이사 최영준(사임) 2022.03.23 - 대표이사 김사무엘상현 대표이사 정준호 - - 2023.03.29 정기주총 - 사내이사 강성현 사외이사 전미영 사외이사 김도성 - 2023.03.29 - - 대표이사 강성현 - ※ 2019.03.29. 대표이사(강희태)를 이사회에서 재선임함. ※ 2021.03.23. 대표이사(강희태)를 이사회에서 재선임함. ※ 2021.11.25. 대표이사(강성현)를 이사회에서 선임함. ※ 2022.03.23. 대표이사(김사무엘상현, 정준호)를 이사회에서 선임함. ※ 2023.03.29. 대표이사(강성현)를 이사회에서 재선임함. ○ 최대주주의 변동 롯데쇼핑(주), 롯데칠성음료㈜, 롯데푸드㈜가 영위하는 사업 중 투자사업 부문을 각각 분할하여 롯데제과㈜에 흡수합병하고, 회사명을 롯데지주㈜로 변경함에 따라 2017년 10월 1일 당사의 최대주주는 신동빈에서 롯데지주㈜로 변동되었습니다. ○ 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행상황 2019년 05월 09일 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 당사 보유 부동산의 유동화를 통해 효율적이고 탄력적인 자산 운용을 위하여 종속회사인 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ 설립 후 롯데백화점 강남점 현물출자를 통해 해당 회사의 지분 취득 이사회 의결 및 공시일자: 2019.05.092019.05.31 정정 공시 2019년 06월 28일 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 롯데카드㈜와의 제휴관계 유지를 통한 경영 효율성 제고를 위하여 해당 회사의 지분 취득 이사회 의결 및 공시일자: 2019.06.282019.07.30 정정 공시2019.10.10 정정 공시 2019년 07월 25일 유형자산 처분결정 당사 보유 부동산의 유동화를 통해 효율적이고 탄력적인 자산 운용 위해 롯데위탁관리부동산투자회사㈜에 롯데백화점, 마트 등 유형자산(토지, 건물, 부속물 및 조형물 일체)을 처분 이사회 의결 및 공시일자: 2019.07.25 2019년 10월 17일 횡령·배임사실 확인 당사의 전/현직 임직원에 대한 업무상 배임, 횡령등의 사실확인(사실확인 금액 : 4.8억원, 3심 판결문 기준) 2019.10.17 횡령·배임사실 확인 2021년 04월 22일 유형자산 처분결정 롯데물산㈜에 월드타워 및 월드몰 소유권 지분, 일부 토지 지분, 건물 관련 동산 지분을 처분 이사회 의결 및 공시일자 : 2021.04.22 2021년 09월 09일 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 (주)한샘의 경영권 지분을 취득하기 위한 특수목적법인(SPC)에 투자하는 PEF에 출자 2021.09.09 이사회 의결 및 공시2021.09.17 정정 공시(금액 변경)2021.12.27 정정 공시(취득일자 확정) 2021년 11월 11일 주요사항보고서(회사합병결정) 본건 합병은 상법 527조의3에 의하여 롯데쇼핑 주식회사가 롯데인천개발㈜, 롯데타운동탄㈜, 롯데송도쇼핑타운㈜, 롯데쇼핑타운대구㈜를 소규모합병방식으로 진행하는 합병임 2021.11.11 회사합병결정2022.01.27 정정 신고2022.02.09 합병등종료보고서(합병) 2022년 04월 21일 타인에 대한 채무보증 결정 당사의 계열회사인 Lotte Properties Hanoi Company Limited의 프로젝트 공사 진행 및 자금조달 관련 채무보증 2022.04.21 이사회 의결 및 공시 2022년 11월 01일 신규시설투자등 오카도 스마트 플랫폼(OSP: Ocado Smart Platform) 및 자동화물류센터(CFC)에 9,500억원을 2022년~2030년 기간 중 투자 2022.11.01 이사회 의결 및 공시 2023년 03월 09일 타인에 대한 채무보증 결정 당사의 계열회사인 Lotte Properties (Chengdu) HK Limited의 기존 차입금 연장 및 운영자금 차입과 관련된 채무보증 2023.03.09 이사회 의결 및 공시 2023년 12월 14일 주요사항보고서(회사합병결정) 본건 합병은 상법 527조의3에 의하여 롯데쇼핑 주식회사가 롯데수원역쇼핑타운㈜를 소규모합병방식으로 진행하는 합병임 2023.12.14 회사합병결정2024.03.11 합병등종료보고서(합병) 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 롯데지주㈜ 56,228 신동빈 13.00 - - 신동빈 13.00 이동우 0.00 - - - - 주) 2024.8.14 롯데지주(주)가 공시한 사업보고서를 참조하여 작성 ○ 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2022.05.24 송용덕 0.00 - - - - 2022.05.24 이동우 0.00 - - - - 2022.12.19 송용덕 - - - - - ※ 2022.12.19. 송용덕 대표이사 사임 라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 롯데지주(주) 자산총계 23,160,431 부채총계 13,487,589 자본총계 9,672,842 매출액 15,159,776 영업이익 493,689 당기순이익 163,660 ※ 상기 내용은 롯데지주㈜가 2024년 3월 20일 제출한 사업보고서를 참조하여 작성 2. 최대주주 변동현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2016.01.23 롯데제과 외특수관계인 36,943,812 11.33 2016.1.22 유상증자(발행주식수 70,000,000주) 주금납입에 따른 소유주식수 증가(16.1.25 최대주주 등 소유주식변동신고서) - 2016.10.25 국민연금공단 37,038,336 11.36 변경일자는 2017.1.4 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함 - 2018.06.01 롯데지주 외 특수관계인 36,320,167 11.14 기존 최대주주인 국민연금공단의 장내매도에 의한 최대주주 변경임 / 변경일자는 2018.07.06 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함 - 2019.08.30 (주)부산롯데호텔 외 특수관계인 36,320,167 11.14 롯데지주 소유 당사 주식을 부산롯데호텔로 매매함에 따른 변경임변경일자는 2019.8.30 롯데장학재단에서 공시한 " 주식등의 대량보유상황보고서"에 의함 - 2019.12.11 국민연금공단 37,684,776 11.56 국민연금공단의 BNK금융지주 주식 추가 취득에 따른 변경임변경일자는 2020.1.7 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권 등 소유상황 보고서"에 의함 - 2022.04.14 (주)부산롯데호텔 외 특수관계인 36,320,167 11.14 기존 최대주주인 국민연금공단의 장내매도에 의한 최대주주 변경임 / 변경일자는 2022.07.07 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함 - 2024.02.21 롯데쇼핑(주) 외 특수관계인 33,562,072 10.42 (주)부산롯데호텔 소유 당사 주식을 롯데칠성음료(주)에 매매함에 따른 변경 - 3. 주식의 분포가. 주식 소유현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 롯데쇼핑(주) 외 특수관계인 33,562,072 10.47 - 국민연금공단 27,481,953 8.58 - (주)협성종합건업 외 특수관계인 20,860,000 6.51 - 우리사주조합 12,496,042 3.90 - (주) 2024년 9월말 주주명부를 기준으로 작성하였으며, 지분율은 발행주식총수 320,436,727주에 대한 비율임 나. 소액주주현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 94,498 94,517 99.99 210,521,650 320,436,727 65.71 - 주) 2024년 9월말 주주명부를 기준으로 작성하였으며, 지분율은 발행주식총수 320,436,727주에 대한 비율임 4. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원,주) 종 류 2024년 4월 2024년 5월 2024년 6월 2024년 7월 2024년 8월 2024년 9월 주가 최 고(종가) 8,470 8,660 8,470 9,520 10,290 10,130 최 저(종가) 7,730 8,300 7,950 8,390 8,720 9,040 단순산술평균 8,105 8,482 8,188 8,725 9,726 9,612 거래량(일) 최 고 2,923,143 1,599,667 1,151,758 3,291,275 1,983,030 3,239,792 최 저 474,900 288,240 327,126 331,518 575,802 601,062 거래량(월) 20,333,800 14,993,404 10,559,257 22,404,858 24,762,252 22,127,090 주1) 거래시장 : 한국거래소 2) 주식종류 : 기명식 보통주 3) 평균은 종가 기준 단순 평균 VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 빈대인 남 1960.07 회장 사내이사 상근 대표이사 79.02 원예고 졸업88.02 경성대 법학과 졸업92.08 경성대 법학 석사13.01 부산은행 지역본부장14.01 부산은행 부행장보15.01 부산은행 부행장17.09 부산은행 은행장23.03 BNK금융지주 대표이사 회장(現) 51,885 - - 2023.03.17~ 2026.03.31 최경수 남 1950.11 이사 사외이사 비상근 이사회 의장이사회운영위원장(보수위원회)(리스크관리위원회)(자회사CEO후보추천위원회) 69.02 경북고 졸업73.02 서울대학교 지리학과 졸업78.02 서울대학교 행정대학원 수료92.02 일본 게이오대 대학원 경제학 석사04.02 숭실대학교 대학원 경제학 박사02.02 재정경제부 세제실장, 국세청 중부지방국세청장03.12 조달청장08.04 현대증권 대표이사13.10 한국거래소 이사장20.03 부산은행 사외이사21.03 BNK금융지주 사외이사(現)21.09 세무법인 두리 고문(現) - - - 2021.03.26~ 2025.03.31 이광주 남 1951.08 이사 사외이사 비상근 리스크관리위원장(이사회운영위원회)(임원후보추천위원회)(ESG위원회) 75.02 연세대학교 경제학과 졸업89.08 美 서던캘리포니아대 경제학 박사04.04 한국은행 국제국장06.02 한국경제학회 부회장07.04 한국은행 부총재보10.06 한국 SC금융지주 및 SC제일은행 사외이사10.09 연세대학교 경제대학원 특임교수17.03 부산은행 사외이사23.03 BNK금융지주 사외이사(現) - - - 2023.03.17~ 2025.03.31 김병덕 남 1962.07 이사 사외이사 비상근 임원후보추천위원장(이사회운영위원회)(감사위원회)(ESG위원회) 81.02 영등포고 졸업84.08 텍사스대 오스틴교 경제학과 졸업86.12 미네소타대 경제학 석사93.12 미네소타대 경제학 박사95.04 한국금융연구원 연구위원03.08 기획예산처 기금정책심의관08.08 한국금융연구원 금융산업 및 제도연구실장(現)08.08 한국금융연구원 보험연금연구센터장(現)08.08 한국금융연구원 선임연구위원(現)14.07 삼성경제연구소 초빙연구위원19.01 한국연금학회장19.03 KB생명보험㈜ 사외이사23.03 BNK금융지주 사외이사(現) - - - 2023.03.17~ 2025.03.31 정영석 남 1963.12 이사 사외이사 비상근 자회사CEO후보추천위원장(이사회운영위원회)(보수위원회)(감사위원회) 86.02 한국해양대 해사법사과 졸업88.08 한국해양대 대학원 법학 석사95.02 한국해양대 대학원 법학 박사99.03 한국해양대 해사법학부 교수(現)14.09 한국해법학회 부회장(現)18.06 대한상사중재원 중재인(現)19.02 법제처 법제자문관(입법자문관)(現)23.03 BNK금융지주 사외이사(現) - - - 2023.03.17~ 2025.03.31 오명숙 여 1956.02 이사 사외이사 비상근 ESG위원장(이사회운영위원회)(보수위원회)(감사위원회)(임원후보추천위원회) 78.06 캘리포니아 버클리대 화학공학과 졸업85.05 메사추세스공과대 화학공학 박사94.03 홍익대 신소재화공시스템공학부 화학공학전공 교수16.03 한국여성공학기술인협회 회장19.01 (재)한국여성과학기술인지원센터 이사장20.08 대구경북과학기술원 비상임이사22..01 한국여성과학기술단체총연합회 회장23.06 한국특허전략개발원 비상임이사(現)24.03 BNK금융지주 사외이사(現) - - - 2024.03.22~ 2026.03.31 서수덕 남 1956.04 이사 사외이사 비상근 감사위원장(이사회운영위원회)(리스크관리위원회)(자회사CEO후보추천위원회) 79.02 부산대 경영학과 졸업82.02 부산대 대학원 경영학 석사91.02 부산대 대학원 경영학 박사88.03 경성대 회계학과 교수18.01 한국국제회계학회 회장19.01 한국국제회계학회 명예회장20.03 동국알앤에스 사외이사24.03 BNK금융지주 사외이사(現) - - - 2024.03.22~ 2026.03.31 김남걸 남 1959.07 이사 사외이사 비상근 보수위원장(이사회운영위원회)(리스크관리위원회)(임원후보추천위원회) 78.02 양북고 졸업86.02 경남대 무역학과 졸업86.03 부산은행 행원10.02 롯데캐피탈 RM본부 본부장10.10 롯데캐피탈 감사11.02 롯데캐피탈 Retail지원본부 본부장24.03 BNK금융지주 사외이사(現) - - - 2024.03.22~ 2026.03.31 하근철 남 1961.07 부사장 미등기 상근 BNK경영연구원장 80.02 해동고 졸업84.02 부산대 경제학과 졸업87.02 서울대 대학원 경영학 석사05.09 한국은행 국제국 차장, 팀장, 부국장14.07 한국은행 외환업무부장15.11 한국은행 제주본부장16.07 한국은행 커뮤니케이션국장18.04 국제금융센터 부원장23.04 BNK금융지주 부사장(現) - - - 2023.04.01~ 2024.12.31 권재중 남 1962.09 부사장 미등기 상근 그룹재무부문장 80.01 춘천고 졸업85.02 서울대 경제학과 졸업88.05 미국 Rice대 경제학 석사93.05 미국 Rice대 경제학 박사10.03 SC금융지주 정책전략 부사장12.03 신한은행 감사본부장14.01 신한은행 리스크관리그룹장16.01 신한은행 경영기획그룹장19.04 JB금융지주 경영기획본부장24.01 BNK금융지주 부사장(現)24.01 경남은행 부행장(겸직, 現)24.07 부산은행 부행장(겸직, 現) 17,000 - - 2024.01.01~ 2025.12.31 강종훈 남 1967.12 전무 미등기 상근 그룹경영전략부문장 86.02 동성고 졸업91.02 동아대 행정학과 졸업16.01 부산은행 경영기획부장 17.01 부산은행 금사공단지점장18.01 부산은행 전략기획부장20.01 부산은행 상무대우20.05 부산은행 상무23.04 BNK금융지주 전무(現) 22,307 - - 2023.04.01~ 2024.12.31 이한창 남 1964.01 전무 미등기 상근 그룹감사부문장 82.02 한알고 졸업90.02 영남대 경제학과 졸업14.12 부산은행 구남지점장17.01 부산은행 감천동지점장18.04 부산은행 사상공단지점장20.01 부산은행 상무24.01 BNK금융지주 전무(現) 15,000 - - 2024.01.01~ 2024.12.31 박성욱 남 1967.06 전무 미등기 상근 그룹미래디지털혁신부문장 86.02 가야고 졸업91.02 부산대 경제학과 졸업04.02 부산대 경영학 석사08.02 부산대 금융공학 박사13.12 부산은행 리스크관리부장19.01 부산은행 Future Lab장20.01 BNK금융지주 리스크관리부 상무대우21.01 BNK금융지주 상무22.01 부산은행 상무24.01 BNK금융지주 전무(現)24.07 부산은행 부행장보(겸직, 現) 17,000 - - 2024.01.01~ 2024.12.31 문경호 남 1968.02 상무 미등기 상근 그룹시너지추진부문장 85.02 영진고 졸업92.02 영남대 정치외교학과 졸업13.08 BNK금융지주 신성장사업부장14.12 BNK금융지주 전략기획부장18.01 부산은행 구서동지점장19.01 부산은행 여신관리부장21.01 부산은행 금사공단지점장22.01 부산은행 녹산공단금융센터장23.04 BNK금융지주 상무(現) 5,000 - - 2023.04.01~ 2024.12.31 안수일 남 1969.10 상무 미등기 상근 그룹브랜드부문장 88.02 덕수상업고 졸업19.02 국민대 기업경영학과 졸업12.12 부산은행 서울업무부장16.01 부산은행 해운대중동지점장18.01 부산은행 성수동지점장19.01 부산은행 여의도지점장21.01 부산은행 강남지점장22.01 부산은행 서울금융센터장23.04 부산은행 상무24.01 BNK금융지주 상무(現)24.01 부산ㆍ경남은행 상무(겸직, 現) 5,000 - - 2024.01.01~ 2024.12.31 윤석준 남 1969.02 상무 미등기 상근 그룹리스크관리부문장[위험관리책임자] 87.02 혜광고 졸업93.02 부산외대 경영학과 졸업00.08 부산대 대학원 경영학 석사16.01 부산은행 율하지점장18.01 BNK금융지주 여신감리부장21.01 부산은행 명지국제신도시지점장22.01 부산은행 검사부장23.04 BNK금융지주 상무(現)24.01 부산은행 상무(겸직, 現) 5,004 - - 2023.04.01~ 2025.03.31 최명희 여 1970.11 상무 미등기 상근 준법감시인 87.02 성모여고 졸업91.02 부산대 법학과 졸업22.08 동아대 대학원 디지털금융학 석사11.01 경남은행 화명동지점장14.02 경남은행 센트럴스타지점장15.01 경남은행 해운대지점장18.01 경남은행 준법감시부장20.01 경남은행 디지털상담부장21.01 경남은행 마케팅추진부장23.01 경남은행 디지털마케팅부장24.01 BNK금융지주 상무(現) 5,000 - - 2024.01.01~ 2025.12.31 주1)재직기간 : 최근일 기준 당사 임원으로서의 재임기간임주2)등기이사 임기 현황 ㅇ대표이사 회장 빈대인 : 2026년 정기주총 시까지 ㅇ사외이사 최경수, 이광주, 김병덕, 정영석 : 2025년 정기주총 시까지 ㅇ사외이사 오명숙, 서수덕, 김남걸 : 2026년 정기주총 시까지주3)임원의 소유주식수는 기공시된 "임원·주요주주특정증권등 소유상황보고서" 기준임※ 계열회사간 임원 겸직현황 - 계열회사간 임원 겸직현황은 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외 근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균 근속연수 연간급여 총 액 1인평균 급여액 남 여 계 기간의 정함이 없는 근로자 기간제 근로자 합 계 전체 (단시간 근로자) 전체 (단시간 근로자) 금융업 남 106 - 9 - 115 22개월 11,864 84 - - - - 금융업 여 8 - 9 - 17 24개월 1,136 63 - 합 계 114 - 18 - 132 22개월 12,999 82 - 주1) 직원수 : 작성 기준일 현재 재직중인 직원(미등기임원은 기간의 정함이 없는 근로자에 포함, 원소속이 계열사인 겸직직원 제외) 주2) 연간급여총액 : 2024년 1월~6월 지급한 급여총액(퇴직직원 포함) 주3) 1인평균급여액 : 2024년 1월~6월까지 월별 평균 급여(해당월 급여총액/해당월 평균 근무인원) 합산액 주4) 겸직직원의 보수는 원소속회사에서 지급하고, 업무분담비율에 따라 사후정산함. 주5) 그룹입사일자 기준 평균근속연수 - 남 : 15년 10개월, 여 : 9년 4개월, 전체평균 : 15년 0개월 주6) 상시종업원 300명 미만으로 "소속 외 근로자" 작성 제외 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 9 3,489 148 - 주1) 인원수 : 작성 기준일 현재 재임중인 미등기임원 주2) 연간급여총액 : 2024년 1월~6월 지급한 급여총액(퇴임임원 포함) 주3) 1인평균급여액 : 2024년 1월~6월까지 월별 평균 급여(해당월 급여총액/해당월 평균 근무인원) 합산액 주4) 비과세소득 제외 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사의 보수현황 등 1) 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가) 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사) 8(7) 2,800 등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원 등을 구분하지 않음. 주1) 주주총회 승인금액(2024년도 기준) : 등기이사(사외이사 포함) 총한도 기준 주2) 주주총회에서 승인받은 임원퇴직금규정에 따라 지급되는 퇴직금은 이사보수한도 산정 시 제외함 주3) 이사보수지급기준 : 주주총회에서 승인된 금액 범위 내에서 이사회 결의로 정함 주4) 2024.06.30 기준 등기이사 8명(대표이사 1명, 사외이사 7명) 나) 보수지급금액 나-1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 771 96 - 주1) 지급총액 및 인원수 : 2024.1~6월 지급한 등기임원 보수총액(연환산 인원수) 주2) 1인당 평균 보수액 : 지급총액(2024.1~6월 퇴직한 이사포함) / 인원수(연환산) 주3) 비과세소득 제외 나-2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) 1 516 516 - 사외이사 (감사위원회 위원 제외) 3 95 32 - 감사위원회 위원 4 160 40 - 감사 - - - - 주1) 인원수 : 2024년 6월 기준 주2) 1인당 평균 보수액 : 지급 보수 총액 / 연 환산 인원 수 주3) 2024.6월말 기준으로 감사위원회 위원 4명은 전원 사외이사로 구성 주4) 비과세소득 제외 다) 이사, 감사의 보수지급 기준 ㅇ 사내이사의 보수는 기본연봉, 업적연봉 및 활동수당으로 구분하고, 업적연봉은 단기성과급과 장기성과급으로 지급하되 “금융회사의 지배구조에 관한 법률”을 반영하여 현금 및 주가연계 현금보상으로 구분하여 지급합니다. 또한 사외이사의 보수는 기본연봉, 회의참가수당 및 직무수당으로 구분하여 지급하고 있습니다. ㅇ 사내이사의 단기성과급과 장기성과급은 2019년까지 각각 현금보상과 주가연계현금보상이 혼합된 방식이었으나, 2020년부터 단기성과급은 성과평가 확정 후 전액 현금으로 일시 지급하고, 장기성과급은 성과평가 확정 후 주가연계현금보상으로 3년간 균등 배분하여 이연지급하는 것으로 변경하였습니다. ㅇ 업적연봉의 지급대상은 평가대상 기간 중 재직한 임원(사외이사 제외)으로 하며, 업적연봉의 최고 지급한도와 임원별 업적연봉의 평가기준 및 지급률은 직위별 업무책임 정도를 반영하여 보수위원회에서 정합니다. 2) 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 가) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 빈대인 회장 516 - 주) 비과세 소득 제외 나) 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 빈대인 근로소득 급여 364 급여는 주주총회에서 승인된 이사보수한도 내에서 보수위원회 결의에 따라 연간 급여 총액을 1/12로 분할하여 매월 지급하였으며, 해당 금액에는 기본연봉 및 업무활동과 관련하여 지급되는 활동수당을 포함하고 있음. 상여 152 상여는 단기성과급 203백만원 중 퇴직연금 적립분을 제외하고 지급됨. 단기성과급은 2023년분 현금일시보상 203백만원이 지급됨. 2023년도 단기성과평가 지표는 크게 수익성(ROA,ROE,RORWA), 자본적정성(BIS총자본비율, BIS보통주자본비율), 건전성(실질고정이하여신비율, 실질연체대출채권비율), 효율성, 안정성, 주주수익률로 구성된 정량지표와 경영혁신과제, 내부회계관리제도 평가로 구성된 정성지표로 구분되며, 보수위원회에서 종합적으로 평가하여 확정함. 정량지표와 관련하여 주요 지표 실적으로 ROE 6.43%, ROA 0.47%, BIS총자본비율 13.83%, BIS보통주자본비율 11.69%를 달성하였으며, 자산건전성 지표인 실질고정이하여신비율과 실질연체대출채권비율은 각각 1.41%, 1.28% 달성함 또한, 정성지표와 관련하여 경기침체 장기화에 따른 리스크 관리체계 강화, 내실성장 기조 유지 및 경영환경 개선에 대비한 수익 다각화, 빅블러 시대 가속화에 따른 디지털 역량과 미래 성장동력 확보 등 경영혁신과제 이행실적이 성과에 반영됨. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - 퇴직소득 - 기타소득 - 주1) 작성대상 : 연중 보수총액 5억원 이상인 경우 주2) 대상자 : 작성 기간 내 이사 및 감사위원(기중 퇴임한 이사, 감사위원 포함) 주3) 대상기간 : 2024.01.01~2024.06.30 3) 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 빈대인 회장 516 - 주) 비과세 소득 제외 나) 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 빈대인 근로소득 급여 364 급여는 주주총회에서 승인된 이사보수한도 내에서 보수위원회 결의에 따라 연간 급여 총액을 1/12로 분할하여 매월 지급하였으며, 해당 금액에는 기본연봉 및 업무활동과 관련하여 지급되는 활동수당을 포함하고 있음. 상여 152 상여는 단기성과급 203백만원 중 퇴직연금 적립분을 제외하고 지급됨. 단기성과급은 2023년분 현금일시보상 203백만원이 지급됨. 2023년도 단기성과평가 지표는 크게 수익성(ROA,ROE,RORWA), 자본적정성(BIS총자본비율, BIS보통주자본비율), 건전성(실질고정이하여신비율, 실질연체대출채권비율), 효율성, 안정성, 주주수익률로 구성된 정량지표와 경영혁신과제, 내부회계관리제도 평가로 구성된 정성지표로 구분되며, 보수위원회에서 종합적으로 평가하여 확정함. 정량지표와 관련하여 주요 지표 실적으로 ROE 6.43%, ROA 0.47%, BIS총자본비율 13.83%, BIS보통주자본비율 11.69%를 달성하였으며, 자산건전성 지표인 실질고정이하여신비율과 실질연체대출채권비율은 각각 1.41%, 1.28% 달성함 또한, 정성지표와 관련하여 경기침체 장기화에 따른 리스크 관리체계 강화, 내실성장 기조 유지 및 경영환경 개선에 대비한 수익 다각화, 빅블러 시대 가속화에 따른 디지털 역량과 미래 성장동력 확보 등 경영혁신과제 이행실적이 성과에 반영됨. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - 퇴직소득 - 기타소득 - 4) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (1) 주식매수선택권 - 해당사항 없음(2) 주식기준보상당사는 경영진 성과평가 및 보상체계 운영규정에 의거 임직원에게 주식과 연계한 장단기성과보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식기준보상제도는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다. 1) 주요특성과 범위① 단기성과보상 성과평가(1년) 확정 후 주가연계 현금보상으로 3년간 균등 배분 이연 지급 - 최초부여분 (단위: 주) 구 분 2022년 부여분 최초부여수량(1) 279,884 잔여수량 93,302 누적 지급 주식 총수 186,582 부여일 2022-03-03 부여방법 주가연계 현금보상 행사가격 0원 가득조건 용역제공/비시장성과 결제방식 현금 의무용역제공기간 1년 부여한 인원수 7명 (1) 최초부여수량은 성과평가 결과 확정 시 부여된 주식 수량입니다. ② 장기성과보상 성과평가(3년) 확정 후 주가연계 현금보상으로 3년간 균등 배분 이연 지급 - 최초부여분 (단위: 주) 구 분 2020년 부여 2021년 부여 2022년 부여 2023년 부여 2024년 부여 최초부여수량() 305,585 597,959 486,607 357,869 448,604 잔여수량 88,204 304,104 393,657 357,869 448,604 누적 지급 주식 총수 176,384 152,050 - - - 부여일 2020-01-01 2021-01-01 2022-01-01 2023-01-01 2024-01-01 부여방법 주가연계 현금보상 주가연계 현금보상 주가연계 현금보상 주가연계 현금보상 주가연계 현금보상 행사가격 0원 0원 0원 0원 0원 가득조건 용역제공/비시장성과 용역제공/비시장성과 용역제공/비시장성과 용역제공/비시장성과 용역제공/비시장성과 결제방식 현금 현금 현금 현금 현금 의무용역제공기간 1년 1년 1년 1년 1년 부여한 인원수 10명 11명 13명 16명 10명 () 최초부여수량은 최초 계약시 체결한 주식 수량 입니다. - 이연지급 확정분 (단위: 주) 구 분 2025년 행사 예정분 2026년 행사 예정분 잔여수량() 240,254 152,054 부여방법 주가연계현금보상 주가연계현금보상 행사가격 0원 0원 결제방식 현금 현금 가득요건 충족여부 충족 충족 () 이연지급 확정분은 당기말 현재 가득조건 충족 후 부여된 수량에서 지급분을 차감한 수량입니다. 2) 주식기준보상(수량)의 증감내역① 단기성과보상 - 최초부여분 (단위: 주) 구 분 제 14기 반기 제 13기 제 12기 기초 수량 186,593 326,857 130,938 부여 수량 - - 279,884 행사 수량 (93,291) (140,264) (83,965) 기타 조정 - - - 기말 수량 93,302 186,593 326,857 ② 장기성과보상 - 최초부여분 (단위: 주) 구 분 제 14기 반기 제 13기 제 12기 기초 수량 1,523,558 1,306,459 926,774 부여 수량 448,604 357,869 486,607 행사 수량 (249,119) (100,885) (13,972) 기타 조정 (130,605) (39,885) 92,950 기말 수량 1,592,438 1,523,558 1,306,459 - 이연지급 확정분 (단위: 주) 구 분 제 14기 반기 제 13기 제 12기 기초 수량 186,014 21,199 35,171 부여 수량 456,154 265,700 - 행사 수량 (249,119) (100,885) (13,972) 기타 조정 (741) - - 기말 수량 392,308 186,014 21,199 주) 기타조정: 21년도~22년도 재무제표 수정에 따라 기 확정된 최종 보상 주식수 조정 VIII. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 BNK금융그룹 1 15 16 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 가. 기업집단의 명칭 : BNK금융그룹 - 지주회사인 BNK금융지주는 계열회사간의 업무 및 이해관계를 조정하며, 계열회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향을 미치고 있음 나. 계열회사간 계통도 (2024.09.30 기준) 조직도(24.09).jpg 조직도(24.09) 다. BNK금융그룹 임원 겸직현황 (2024.09.30 기준) 성 명 대상회사 직 책 선임시기 비 고 권재중 경남은행 부행장 2024.01.01 상근 부산은행 부행장 2024.07.15 상근 박성욱 부산은행 부행장보 2024.07.15 상근 안수일 부산은행, 경남은행 부장 2024.01.01 상근 윤석준 부산은행 상무 2024.01.01 상근 ※ 위 겸직 현황은 그룹 내 겸직에 대한 것으로 사외이사의 임원겸직현황은 임원현황의 주요경력을 참고바랍니다. 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 9 9 6,623,937 - - 6,623,937 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - 9 9 6,623,937 - - 6,623,937 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 IX. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 당기 중 해당사항 없음2. 대주주와의 자산양수도 등 - 당기 중 해당사항 없음3. 대주주와의 영업거래 - 당기 중 해당사항 없음4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 당기 중 해당사항 없음 5. 자회사와의 거래 현황 가. 자회사에 대한 신용공여 현황 (단위:백만원) 법인명 관계 종류 발생일 목적 기초 감소 증가 기말 이사회 결의일 비엔케이 투자증권 계열회사 당기손익-공정가치 측정금융자산 주1) 2023.09.08 자본확충을통한 경영 안정화 100,000 - - 100,000 2023.08.10. 주1) 비엔케이투자증권 발행 신종자본증권으로 평가손익을 제외한 투자 원금으로 기재 나. 자회사와의 중요거래 내용 (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기 수익거래 비용거래 유무형자산취득 이자수익 기타수익 이자비용 기타비용 종속기업 ㈜부산은행 573,281 184,345,071 - 185,422 94,593 ㈜경남은행 2,058 120,911,500 - 50,283 - BNK캐피탈㈜ - 23,355,294 7,388 8,740 178,079 ㈜BNK투자증권 3,564 15,314,850 17,295 60,057 740,560 ㈜BNK저축은행 174,563 156,750 - - - BNK자산운용㈜ - 30,790 406 - - BNK벤처투자㈜ - 11,250 - - - BNK신용정보㈜ - 13,650 - - - ㈜BNK시스템 - 54,850 - 852,657 981,182 BNK강남코어오피스 7,577 - 21,342 150,075 - BNK여의도코어오피스 663 - 4,260 13,698 1,527,847 합계 761,705 344,194,005 50,691 1,320,932 3,522,261 (단위:천원) 구 분 회사명 전분기 수익거래 비용거래 유무형자산취득 이자수익 기타수익 이자비용 기타비용 종속기업 ㈜부산은행 440,162 251,731,750 - 367,096 - ㈜경남은행 2,336 148,587,500 - 204,913 - BNK캐피탈㈜ - 1,459,500 7,003 974,467 7,742 ㈜BNK투자증권 - 1,156,500 - 55,985 - ㈜BNK저축은행 171,351 135,000 - - - BNK자산운용㈜ - 19,500 609 - - BNK벤처투자㈜ - 9,000 - - - BNK신용정보㈜ - 14,250 - - - ㈜BNK시스템 - 53,250 - 784,720 1,012,333 BNK강남코어오피스 7,391 - 21,341 - - 합계 621,240 403,166,250 28,953 2,387,181 1,020,075 다. 자회사와의 자금거래 내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기 전분기 예 치 회 수 매 입 예 치 회 수 매 입() 종속기업 ㈜부산은행 147,730,990 250,610,198 - 492,927,973 394,222,951 - ㈜경남은행 - 699,245 - 18,509,823 - - ㈜BNK투자증권 - - - - - 100,000,000 ㈜BNK저축은행 178,303 - - 171,252 - - 합 계 147,909,293 251,309,443 - 511,609,048 394,222,951 100,000,000 ()종속기업이 발행한 신종자본증권을 매입한 거래입니다. 라. 자회사에 대한 중요 채권 ·채무 내용 (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기말 채 권 채 무 예치금 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타자산() 예수부채 기타부채 종속기업 ㈜부산은행 30,410,845 - 52,319,388 - 204,605 ㈜경남은행 5,812,995 - 39,019,903 - - BNK캐피탈㈜ - - 16,975,972 - 281,898 ㈜BNK투자증권 - 106,655,700 137,956 - 3,000,836 ㈜BNK저축은행 15,614,428 - 5,775 - 467,231 BNK자산운용㈜ - - 968,409 - - BNK벤처투자㈜ - - 434,704 - - BNK신용정보㈜ - - 430,324 - 116,918 ㈜BNK시스템 - - - - 65,704 BNK강남코어오피스 - - 409,569 - 999,726 BNK여의도코어오피스 - - 236,168 - 1,487,881 합 계 51,838,268 106,655,700 110,938,168 - 6,624,799 (단위: 천원) 구 분 회사명 전기말 채 권 채 무 예치금 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타자산() 예수부채 기타부채 종속기업 ㈜부산은행 133,290,053 - 50,477,859 - 185,022 ㈜경남은행 6,512,240 - 6,751,006 - - BNK캐피탈㈜ - - 16,967,651 - 255,402 ㈜BNK투자증권 - 103,647,600 - - 18,709,689 ㈜BNK저축은행 15,436,125 - 9,515 - 297,521 BNK자산운용㈜ - - 676,211 - 31,778 BNK벤처투자㈜ - - 649,002 - - BNK신용정보㈜ - - 380,222 - - ㈜BNK시스템 - - 729,389 - - BNK강남코어오피스 - - 401,992 - 1,293,853 합 계 155,238,418 103,647,600 77,042,847 - 20,773,265 () 당분기말 및 전기말 현재 연결납세로 인한 금액 87,490,767천원 및 37,920,784 천원이 포함되어 있습니다. 마. 당분기 중 특수관계자와 관련하여 지급한 리스료는 총 608,875원 (전분기 494,172천원) 입니다.바. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진과의 중요 거래내용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 1,020,066 756,686 성과보상비용 528,813 595,063 퇴직급여 20,000 21,613 -Ⅲ. 재무에 관한 사항/ 5. 재무제표 주석 / 27. 특수관계자 거래 참조-기타 이해관계자와의 거래는 본 분기보고서Ⅲ. 재무에 관한사항의 3. 연결재무제표 주석 38. 특수관계자와의 거래내용"을 참조하십시오 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 2024년 9월말 현재 당사 및 종속회사 등이 제소한 또는 피소된 주요 소송현황은 다음과 같습니다. (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제소 피소 제소 피소 사건 수 46 112 35 58 소송금액 192,099 51,627 129,265 15,561 소송충당부채설정액 - - [BNK금융지주] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제소 피소 제소 피소 사건 수 - - - - 소송금액 - - - - 소송충당부채설정액 - - 주) 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건이 없어 주요 소송현황은 미작성 [부산은행] (단위:건, 백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제소 피소 제소 피소 사건 수 15 47 16 26 소송금액 57,847 20,468 80,142 6,214 소송충당부채설정액 - - ○ 주요 소송현황2024년 9월말 현재 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (부산은행이 피고인 소송사건 중 소가 10억원 이상의 건을 기준으로 작성) - 계약무효확인 등(근저당권말소) 청구 구 분 내 용 소제기일 2018.02.06. 소송 당사자 원고 : 산업 주식회사, 피고 : ㈜부산은행외 7명 소송의 내용 당행은 공장매입자금 지원을 위해 ㈜에 시설대(23억원) 취급 후 근저당권(채권최고액 2,760백만원)을 설정하였으나, 공장매도인인 원고가 매매계약무효확인(실제 주주권이 없는 주주에 의해 선임된 대표이사가 업무집행을 함)을 주장하며 당행에 근저당권설정등기의 말소절차이행을 청구 소송가액 2,300,000,000원 진행상황 2018.02.28. 소장 송달 현재 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 2024.10.23 변론기일당행은 선의의 제3자에 해당하여 근저당권은 유효함을 주장 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 부동산 매매계약이 무효가 될 경우 당행 근저당권설정등기가 무효가 될 가능성이 있으므로, 근저당권설정등기말소시 매매대금 반환을 동시이행 요건으로 주장(패소시 근저당권 채권최고액 2,760백만원 말소) - 사해행위취소청구 구 분 내 용 소제기일 2022.05.11. 소송 당사자 원고 : 고 외 44명, 피고 : ㈜부산은행 외 1명 소송의 내용 원고는 차주회사에 대해 일정채권을 보유하고 있는 자들이고, 차주회사가 채무초과상태중 차주 회사의 채무를 담보하기 위하여 당행 앞으로 이 사건 부동산 관련 근저당권을 설정하여 준 것, 나아가 당행이 이 사건 부동산 포함 확보하고 있던 공동담보 중 이 사건부동산 外 일부를 포기한 것은 원고(채권자)의 책임재산을 감소시키는 것으로써 사해행위에 해당함을 주장이 사건 부동산 중 일부가 소송 진행 중 경락되어 근저당권설정등기가 말소됨으로써 원물반환이 불가능해짐에 따라, 원고들은 사해행위취소에 대한 원상회복으로 근저당권설정등기 말소청구에서 배당이의하는 내용으로 청구취지 변경함 소송가액 1,255,452,270원 진행상황 2022.06.13. 소장 송달2023.01.11. 소 일부취하(원고 강)현재 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 2024.10.17 판결선고기일채무자의 무자력 요건 미비와 당행의 근저당권설정 및 공동담보 중 일부 포기는 사해행위가 아님을 주장 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 당행의 근저당권설정 및 공동담보 중 일부 포기가 사해행위에 해당할 경우 근저당권 채권최고액 3,300백만원, 2,167백만원, 2,400백만원 각 말소 또는 당행에 대한 배당액 상당 손실 발생 - 채무부존재확인 구 분 내 용 소제기일 2024.04.19 소송 당사자 원고 : 강 외 17명, 피고 : ㈜부산은행 소송의 내용 원고들은 지식산업센터 수분양자들로서, 이 사건 분양계약의 해제 또는 취소를 주장하면서, 수탁자와 위탁자가 연대하여 수분양자들에 대한 분양대금반환의무를 부담하므로 당행에 대한 원고들의 중도금 및 이자 채무가 존재하지 않음을 주장함 소송가액 3,955,176,500원 진행상황 2024.05.02 소장 송달 현재 1심 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 2024.10.16 변론기일 수분양자들과 당행 간의 법률관계는 원칙적으로 대출약정에 따라 규율되는것이므로, 분양계약의 효력과 무관하게 수분양자들은 여전히 당행에 대한 대출금 상환 의무를 부담함을 주장 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 시행사와의 집단대출업무협약 등에 따라 분양계약 해제시 분양대금반환금을 당행 중도금대출에 우선 상환토록 약정되어 있고, 시행사 및 시공사 연대보증 입보 중으로 보증채무 이행 청구 가능 - 채무부존재확인 구 분 내 용 소제기일 2024.06.11 소송 당사자 원고 : 박* 외 8명, 피고 : ㈜부산은행 외 1명 소송의 내용 원고들은 공동주택(도시형생활주택)을 분양받은 수분양자들로, 이 사건 분양계약이 해제되는 경우 원고들이 시행사에 대하여 갖게 되는 분양대금 반환채권을 당행이 양수하기로 약정하였다고 주장하면서, 분양대금 반환채권이 당행에 양도된 이상 원고들은 이 사건 분양계약과 관련된 대출금 채무를 부담하지 아니하며 시행사가 당행에 분양대금 반환채무를 이행하고 당행은 그 이행에 대하여 수령의 의사표시를 할 것을 주장 소송가액 4,735,800,000원 진행상황 2024.06.24 소장 송달 현재 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 2024.11.07 변론기일 수분양자들과 당행 간의 법률관계는 원칙적으로 대출약정에 따라 규율되는 것이므로, 분양계약의 효력과 무관하게 수분양자들은 여전히 당행에 대한 대출금 상환의무를 부담함을 주장 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 시행사와의 집단대출업무협약 등에 따라 분양계약 해제시 분양대금반환금을 당행 중도금대출에 우선 상환토록 약정되어 있고, 시행사 및 시공사 연대보증 입보 중으로 보증채무 이행 청구 가능 - 채무부존재확인 구 분 내 용 소제기일 2024.07.25 소송 당사자 원고 : 송 외 42명, 피고 : (주)부산은행 소송의 내용 원고들은 민간임대주택의 임대차계약 및 확정분양전환계약을 체결한 자들로, 이 사건 임대차계약을 각 취소함에 따라 당해 중도금대출계약 또한 효력이 없다고 하며 금전소비대차 계약에 기한 원고들의 중도금 원금 및 이자 채무가 존재하지 않음을 주장 소송가액 2,250,000,000원 진행상황 2024.07.31. 소장 송달 현재 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 변론기일 미지정 상태 수분양자들과 당행 간의 법률관계는 원칙적으로 대출 약정에 따라 규율되는 것이므로, 분양계약의 효력과 무관하게 수분양자들은 여전히 당행에 대한 대출금 상환 의무를 부당함을 주장 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 2024.8.30 시행사에서 중도금대출 전액상환하여 현재 당행에 원고들의 대출금이 존재하지 않고 있으므로, 2024.10.11 법원으로부터 화해권고결정을 받아 진행 중에 있고 이의신청 기간 내에 원고의 이의신청이 없을시 이 사건 종결 처리 될 것으로 예상됨 [경남은행] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제소 피소 제소 피소 사건 수 25 15 13 13 소송금액 94,874 2,010 10,466 2,405 소송충당부채설정액 - - ○ 주요 소송현황2024년 9월말 현재 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.(경남은행 관련 소송사건 중 소가 10억원 이상의 건을 기준으로 작성) - 사해행위 취소 구 분 내 용 소제기일 - 2023.07.18 소송 당사자 - 원고 : ㈜경남은행 / 피고 : 김, 김 소송의 내용 - 사해행위취소소송 소송가액 - 4,811백만원(기존 4,311백만원 + 증여분 500백만원 추가) 진행상황 - 1심 진행중- 2023.07.18 : 소 접수((주)경남은행 울산영업부)- 2023.08.14 : 피고 소송대리인 선임(법무법인 원율)- 2023.09.13 : 피고 소송대리인 준비서면 제출- 2023.10.17 : 피고 소송대리인 기일지정신청서 제출- 2023.12.28 : 피고 소송대리인 기일지정신청서 제출- 2024.04.03 : 피고 소송대리인 기일지정신청서 제출- 2024.05.10 : 원고 소송대리인 청구취지 및 청구원인 변경신청서 제출 : 원고 소송대리인 준비서면 제출- 2024.05.23 : 변론기일- 2024.06.05 : 원고 소송대리인 감정신청서 제출 : 원고 소송대리인 과세정보 제출명령 신청서 제출- 2024.06.14 : 세무서(울산세무서) 과세정보회신 제출- 2024.06.20 : 피고 소송대리인 감정신청에 대한 의견서 제출- 2024.08.12 : 피고 소송대리인 사실조회서 신청- 2024.09.10 : 감정인 지정결정- 2024.09.11 : 피고 소송대리인 감정사항에 대한 의견서 제출 향후 소송일정 및 대응방안 - 추후기일 미지정- 외부회계실사(감정) 진행 향후 소송 결과에 따라회사에 미치는 영향 - 판결 승소 및 확정 후 연대보증인의 책임재산 원복- 채무자의 책임경영 강화 및 법적리스크(기업회생 등) 사전차단 - 사해행위 취소 구 분 내 용 소제기일 - 2023.07.17 소송 당사자 - 원고 : ㈜경남은행 / 피고 : 신 소송의 내용 - 사해행위취소소송 소송가액 - 3,500백만원 진행상황 - 1심 진행중- 2023.07.17 : 소 접수((주)경남은행 울산영업부)- 2023.09.13 : 피고 소송대리인 선임(법무법인(유한) 원)- 2023.09.25 : 피고 소송대리인 준비서면 제출- 2024.04.04 : 변론기일 지정(외부회계실사 추진 재판부 요청)- 2024.04.16 : 원고 소송대리인 감정신청서 제출 : 원고 소송대리인 금융거래정보제출명령 신청서 제출- 2024.05.03 : 한국수출입은행 금융거래정보회신서 제출- 2024.05.13 : 원고 소송대리인 감정의견서 제출- 2024.06.18 : 감정인 오동균 감정평가서 제출 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 지정(2024.11.14. 14:05)(피고 소송대리인 요청 기일변경)- 재판부 피고 신의 증거자료 제출 확인 향후 소송 결과에 따라회사에 미치는 영향 - 판결 승소 및 확정 후 채무자의 공동재산 원복- 채무자 채무초과상태 입증을 통한 연대보증인 책임재산 보전 강화 - 보증채무금 청구 구 분 내 용 소제기일 - 2021.04.09 소송 당사자 - 원고 : 경남은행 / 피고 : 송 외 1명 소송의 내용 - 보증채무금 청구 소송가액 - 1,507백만원 진행상황 - 지급명령 신청에 대한 피고 이의제기로 소송으로 전환- 1심 이송전 사건번호 : 창원지방법원 마산지원 2021가단103078- 1심 이송후 사건번호 : 서울중앙지방법원 2021가단5131813- 2심 본안 사건번호: 서울중앙지방법원 2022나51798- 2심 조정 사건번호: 서울중앙지방법원 2023머508571- 1심 원고 패소 / 2심 원고 패소 / 2심 진행간 조정 불성립 / 원고 3심 상고 사건 접수 향후 소송일정 및 대응방안 - 2021.06.14. : 이송접수- 2022.06.27. : 3차 변론기일- 2022.08.22. : 판결선고(원고 패소)- 2022.09.08. : 원고 항소장 접수- 2023.02.01. : 조정회부결정(서울중앙지법 2023머508571)- 2023.03.02. : 조정 불성립- 2023.08.25. : 1차 변론기일- 2023.09.22. : 항소 기각- 2023.10.20. : 원고 상고 사건 접수 향후 소송 결과에 따라회사에 미치는 영향 - 지급명령 신청에 대한 피고 이의제기건으로 판결승소 및 확정후 발견재산 있을 시 강제집행하여 채권 회수 - 제3자 이의의 소 구 분 내 용 소제기일 - 2024.03.11 소송 당사자 - 원고 : (주)경남은행 / 피고 : 대한민국 소송의 내용 - 위탁자 이의 신탁자산에 대한 대한민국의 추징보전처분결정(처분금지결정)으로 우선수익자인 부산은행의 공매요청 이행이 불가능함에 따라 제3자 이의의 소 제기를 통한 처분금지결정 취하 하고자 함 소송가액 - 65,962백만원 진행상황 - 1심종결 향후 소송일정 및 대응방안 - 2024.03.11 소장접수(소송대리인 법무법인 대한중앙 고)- 2024.03.27 피고 소송수행자 지정(조)- 2024.05.22 변론기일(제305호 법정 10:30)- 2024.07.03 변론기일(제305호 법정 10:10)- 2024.08.28 원고(당행) 전부승소로 1심판결(제305호 법정 14:00)로 소송 종결 향후 소송 결과에 따라회사에 미치는 영향 - 본건은 신탁부동산 관련 소송건으로 당행에 대한 재무적 영향은 없을 것으로 판단됨.- 소송 가액은 위탁자 이의 범죄 관련 추징보전처분결정에 대한 소송가액일 뿐으로 승소함에 따라 소송시 지급한 219백만원 회수 절차 진행 중으로 전액 회수 예상됨. - 손해배상(기) 구 분 내 용 소제기일 - 2024. 7. 12. 소송 당사자 - 원고 : 주식회사 경남은행, 피고 : 이 외 1명 소송의 내용 - 횡령 등 불법행위에 대한 손해배상 청구 소송가액 - 17,400백만원 진행상황 - 인증등본(형사기록) 송부촉탁신청서 제출 향후 소송일정 및 대응방안 - 당행의 전체 피해금액과 피고들의 책임재산을 고려하여 청구금액 변경 검토 향후 소송 결과에 따라회사에 미치는 영향 - 피고들은 답변서를 제출하고 있지 않으므로 무변론 판결로 승소 예상되며, 판결이 확정 후 피고들의 책임재산에 대한 집행 예정 - 손해배상(기) 구 분 내 용 소제기일 - 2024. 9. 19. 소송 당사자 - 원고 : 한 주식회사 외 2명, 피고 : 주식회사 경남은행 소송의 내용 - 펀드 판매 과정에서 설명의무 등을 위반을 원인으로 손해배상 청구 소송가액 - 1,300백만원 진행상황 - 소송대리인 선임 예정 향후 소송일정 및 대응방안 - 소송대리인 선임 후 설명의무 등을 위반한 사실이 없음을 주장, 입증 향후 소송 결과에 따라회사에 미치는 영향 - 패소 시 손해배상의무가 발생하며, 자율조정에 합의하지 않은 다른 투자자들의 손해배상소송 예상 [BNK캐피탈] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제소 피소 제소 피소 사건수 4 17 4 14 소송금액 8,358 1,948 7,636 2,092 소송충당부채설정액 - - ○ 주요 소송현황2024년 9월말 현재 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.(BNK캐피탈 관련 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건을 기준으로 작성) - 손해배상(자) 구 분 내 용 소제기일 - 2023. 1. 18 소송 당사자 - 원고 : 문용환 외 1명, 피고 : 당사 외 2명 소송의 내용 - 당사 장기렌터카 차량 이용자의 교통사고 사망 사건에 대하여 사망자의 상속인이 손해배상 청구 소송가액 - 685백만원 진행상황 - 제1심 법무법인 제하(강상구 변호사) 선임 - 2024. 8. 21. 제1심 판결선고(당사 일부패소) - 2024. 9. 4. 원고 항소 향후 소송일정 및 대응방안 - 소송대리인 선임 후 항소심 대응 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 본 사건 결과에 따라 장기렌탈 상품 이용중 발생한 교통사고에 대한 여신금융업자의 운행자책임 성립 여부 결정될 것으로 보임. - 매매대금반환 구 분 내 용 소제기일 - 2023. 07. 25 소송 당사자 - 원고 : ㈜랜드홀릭대부금융, 피고 : 당사 외 1명 소송의 내용 - 채권매입약정에 따라 당사가 원고에게 매각한 채권에 관하여, 원고는 당사 및 부산은행을 상대로 매매대금반환 및 사고담보예치금 계좌에 대한 질권설정 해지 청구 소송가액 - 1,066백만원 진행상황 - 제1심 법무법인 지평 선임 향후 소송일정 및 대응방안 - 채권매입약정에 따른 정당한 매각이었음을 주장 - 2024. 10. 15. 제4차 변론기일 진행 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 매매대금 766백만원의 반환 여부(당사) 및 300백만원 예치 계좌에 대한 질권설정 해지 여부(부산은행) 결정 - 매매대금 구 분 내 용 소제기일 - 2023. 07. 04 소송 당사자 - 원고 : 당사, 피고 : ㈜태영에이엠씨대부 소송의 내용 - 당사와 체결한 채권매입약정을 피고가 불이행함에 따라 매매대금 지급 청구 소송가액 - 6,748백만원 진행상황 - 제1심 법무법인 지평 선임 - 2024. 7. 5. 변론종결 향후 소송일정 및 대응방안 - 채권매입약정을 근거로 피고에게 본건 채권 매입의무 있음을 주장 - 2024. 11. 15. 판결선고 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 향후 사고담보예치금 15억원에 대한 권리행사 예정 - 공탁금 출급청구권 확인 구 분 내 용 소제기일 - 2024. 3. 13. 소송 당사자 - 원고 : 당사, 피고 : 회생채무자 인피니티에너지 주식회사의 관리인 김성일 소송의 내용 - 팩토링 약정에 따라 인피니티에너지가 당사에 양도한 매출채권(채무자 한국동서발전) 관련, 채무자가 공탁한 금액의 출급청구권 확인 소송가액 - 1,364백만원 진행상황 - 제1심 법무법인 푸른 선임 향후 소송일정 및 대응방안 - 2024. 10. 2. 제1심 판결 선고(당사패소) - 외부 법무법인 선임하여 항소심 진행 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 이 사건의 팩토링약정 성격에 대한 법원 판단에 따라 공탁금(소가 상당액)의 귀속 주체가 결정될 예정 [BNK투자증권] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제소 피소 제소 피소 사건수 1 3 1 1 소송금액 20,000 4,416 20,000 3,658 소송충당부채설정액 - - ○ 주요 소송현황2024년 9월말 현재 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.(BNK투 자증권 관련 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건을 기준으로 작성) - 부당이득반환 등 청구 구 분 내 용 소제기일 - 1심 2018.11.19 / 2심 2021.11.04 / 3심 2023.02.02 소송 당사자 - 원고 : BNK투자증권 - 피고 : 한화투자증권, 이베스트투자증권 소송의 내용 - ABCP가 만기 상환되지 않음에 따라 주관사들을 상대로 한 부당이득반환청구 및 손해배상 청구 소송가액 - 20,000백만원 진행상황 - 2심 50%승소, 3심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 3심 진행 중 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 - 현재 기준으로 판단 불가 - 채무부존재확인 등 구 분 내 용 소제기일 - 2023.03.06 소송 당사자 - 원고 : ㈜디엔아이 - 피고 : BNK투자증권 소송의 내용 - 금융자문수수료 반환청구 소송가액 - 3,658백만원 진행상황 - 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응 방안 - 1심 진행 중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현재 기준으로 판단 불가 -손해배상청구 등 구 분 내 용 소제기일 - 2024.05.16 소송 당사자 - 원고 : 양동진 - 피고 : BNK투자증권 소송의 내용 - 불법적인 성과급 미지급 배상 청구 소송가액 - 608백만원 진행상황 - 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응 방안 - 1심 진행 중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현재 기준으로 판단 불가 -손해배상청구 등 구 분 내 용 소제기일 - 2024.04.15 소송 당사자 - 원고 : 김선웅 - 피고 : BNK투자증권 소송의 내용 - 금융자문 미이행에 따른 배상 청구 소송가액 - 150백만원 진행상황 - 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응 방안 - 1심 진행 중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현재 기준으로 판단 불가 [BNK저축은행] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제 소 피소 제 소 피 소 사 건 수 1 29 1 3 소송금액 11,021 22,580 11,021 191 소송충당부채 설정액 - - ○ 주요 소송현황2024년 9월말 현재 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.(BNK저축은행 관련 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건을 기준으로 작성) - 매매대금반환 청구 구 분 내용 소제기일 2023.05.15 소송 당사자 원고 : (주)인성저축은행 외 17명 ((주)비엔케이저축은행 포함) 피고 : 한국농어촌공사 소송의 내용 매매대금반환 청구의 소 소송가액 총 11,021백만원 진행상황 2023.05.15 소장 접수 향후 소송일정 및 대응방안 2024.09.20 변론기일(별관법정305호, 14:30) (당행 소송 수행 법무법인 광장 선정) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 인용 금액 상당의 채권 상환 가능 및 패소 시 소송비용 일부 부담 - 분양대금반환 등 구 분 내용 소제기일 2024.04.12 소송 당사자 원고 : 강수경 외 34명 피고 : KB부동산신탁 외 12명 ((주)비엔케이저축은행 포함) 소송의 내용 채무부존재확인 및 분양대금반환 등 소송가액 총 4,948백만원 진행상황 2024.04.12 소장 접수 향후 소송일정 및 대응방안 2024.08.29 기일지정신청서 제출 (당행 소송 수행 법무법인 (유)태평양 선정) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 채무부존재 소송을 제기하여 원인(분양대금반환 소송)이 확정되는 기간까지 수분양자에게 상환을 독촉할 수 없고, 원인 확정에는 상당한 기일이 예상되어 장기 연체가 예상됨. - 시행사 및 시공사 대위변제 요청 등 해결을 위해 협의중 - 분양대금반환 등 구 분 내용 소제기일 2024.05.10 소송 당사자 원고 : 김경아 외 10명 피고 : 무궁화신탁 외 3명 ((주)비엔케이저축은행 포함) 소송의 내용 채무부존재확인 및 분양대금반환 등 소송가액 총 1,174백만원 진행상황 2024.05.10 소장 접수 향후 소송일정 및 대응방안 2024.09.11 변론기일(15:45) (당행 소송 수행 법무법인 푸른 선정) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 채무부존재 소송을 제기하여 원인(분양대금반환 소송)이 확정되는 기간까지 수분양자에게 상환을 독촉할 수 없고, 원인 확정에는 상당한 기일이 예상되어 장기 연체가 예상됨. - 시행사 및 시공사 대위변제 요청 등 해결을 위해 협의중 - 분양대금반환 등 구 분 내용 소제기일 2024.04.12 소송 당사자 원고 : 곽한솔 피고 : (주)비엔케이저축은행 소송의 내용 채무부존재확인 및 분양대금반환 등 소송가액 총 644백만원 진행상황 2024.06.12 소장 접수 향후 소송일정 및 대응방안 2024.09.26 변론기일 (당행 소송 수행 법무법인 서교 선정) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 채무부존재 소송을 제기하여 원인(분양대금반환 소송)이 확정되는 기간까지 수분양자에게 상환을 독촉할 수 없고, 원인 확정에는 상당한 기일이 예상되어 장기 연체가 예상됨. - 시행사 및 시공사 대위변제 요청 등 해결을 위해 협의중 - 분양대금반환 등 구 분 내용 소제기일 2024.07.04 소송 당사자 원고 : 권미숙 외 1명 피고 : (주)비엔케이저축은행 외 1명 소송의 내용 채무부존재확인 및 분양대금반환 등 소송가액 총 2,010백만원 진행상황 2024.07.04 소장 접수 향후 소송일정 및 대응방안 2024.09.19 소송위임장 및 답변서 제출 (당행 소송 수행 법무법인 서교 선정) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 채무부존재 소송을 제기하여 원인(분양대금반환 소송)이 확정되는 기간까지 수분양자에게 상환을 독촉할 수 없고, 원인 확정에는 상당한 기일이 예상되어 장기 연체가 예상됨. - 시행사 및 시공사 대위변제 요청 등 해결을 위해 협의중 - 분양대금반환 등 구 분 내용 소제기일 2024.07.15 소송 당사자 원고 : 김현 외 5명 피고 : (주)비엔케이저축은행 외 1명 소송의 내용 채무부존재확인 및 분양대금반환 등 소송가액 총 2,247백만원 진행상황 2024.07.15 소장 접수 향후 소송일정 및 대응방안 2024.09.19 답변서 제출 (당행 소송 수행 법무법인 서교 선정) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 채무부존재 소송을 제기하여 원인(분양대금반환 소송)이 확정되는 기간까지 수분양자에게 상환을 독촉할 수 없고, 원인 확정에는 상당한 기일이 예상되어 장기 연체가 예상됨. - 시행사 및 시공사 대위변제 요청 등 해결을 위해 협의중 [BNK자산운용] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제 소 피소 제 소 피 소 사 건 수 - 1 - - 소송금액 - 206 - - 소송충당부채 설정액 - - 주) 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건이 없어 주요 소송현황은 미작성 [BNK벤처투자] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제 소 피소 제 소 피 소 사 건 수 - - - 1 소송금액 - - - 1,000 소송충당부채 설정액 - - 주) 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건이 없어 주요 소송현황은 미작성 [BNK신용정보] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제 소 피소 제 소 피 소 사 건 수 - - - - 소송금액 - - - - 소송충당부채 설정액 - - 주) 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건이 없어 주요 소송현황은 미작성 [BNK시스템] (단위:건,백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 제 소 피소 제 소 피 소 사 건 수 - - - - 소송금액 - - - - 소송충당부채 설정액 - - 주) 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건이 없어 주요 소송현황은 미작성 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2024.09.30) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 [BNK금융지주 (연결기준)] (단위:백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 확정지급보증 1,200,472 1,110,612 미확정지급보증 255,345 249,287 기타(배서어음) 23 22 합계 1,455,840 1,359,921 [부산은행] (단위:백만원, 건) 구분 2024년 9월말 2023년말 금액 건수 금액 건수 확정지급보증 537,844 163 835,440 1,369 미확정지급보증 164,498 519 142,529 509 합계 1,068,243 1,822 977,969 1,878 - 채무보증 현황 (단위 : 백만원, 건 ) 구 분 제68(당) 기 3분기 제67(전) 기 제66(전전) 기 금액 건수 금액 건수 금액 건수 확정지급보증 원화 융자담보지급보증 39,339 48 39,846 45 37,617 54 기타원화지급보증 326,562 1,092 363,654 1,143 388,003 1,118 소 계 365,901 1,140 403,500 1,188 425,620 1,172 외화 인 수 14,361 17 54,617 16 18,559 13 수입화물선취보증 8,315 67 7,552 71 12,634 88 기타외화지보 515,168 79 369,771 94 210,302 107 소 계 537,844 163 431,940 181 241,495 208 미 확 정지급보증 신용장개설관계 161,468 513 138,655 502 160,413 542 기타지급보증 3,030 6 3,874 7 3,573 8 소 계 164,498 519 142,529 509 163,986 550 합 계 1,068,243 1,822 977,969 1,878 831,101 1,930 주) 한도계좌인 경우 1건으로 산출 - 주요 채무보증(지급보증)거래 현황(2024년 9월 말 기준) (단위 : 백만원) 채무자 채권자 지급보증 과목 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 채무보증조건 등 기타 ○○○○○(주) 외화확정지급보증(USD) 92,554 92,554 2023-09-25~2027-11-30 수출선수금환급보증 ○○○○○(주) 외화확정지급보증(USD) 92,554 92,554 2023-09-25~2027-12-31 수출선수금환급보증 ○○○○○(주) 외화확정지급보증(USD) 92,554 92,554 2023-09-25~2027-10-29 수출선수금환급보증 ○○○○(주) 외화확정지급보증(USD) 65,914 65,914 2023-08-17~2025-08-17 기타외화지급보증 ○○○○○○○(주) ○○○○○○○(주) 계약자 원화확정지급보증 46,000 46,000 2024-03-18~2025-03-17 기타원화지급보증 (주 )○○○○○○ 외화확정지급보증(USD) 19,620 19,620 2023-07-21~2026-08-21 기타외화지급보증 ○○○○(주) 외화확정지급보증(USD) 19,539 19,539 2017-10-30~2025-08-31 기타외화지급보증 ○○○ ○○세무서 원화확정지급보증 14,341 14,341 2021-06-29~2025-12-31 기타원화지급보증 ○○○○ 외화확정지급보증(USD) 14,017 14,017 2024-04-23~2026-04-23 기타외화지급보증 ○○○○(주) 원화확정지급보증 12,964 12,964 2021-09-29~2025-06-21 기타원화지급보증 주1) 건별 잔액 기준 상위 10개 명세임주2) 외화 지급보증의 경우, 2024년 9월말 환율을 적용하여 원화 환산함 [경남은행] (단위:백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 금액 건수 금액 건수 확정지급보증 296,728 705 275,173 776 미확정지급보증 109,981 722 125,453 766 기타어음매입약정 등 23 1 22 1 합계 406,732 1,428 400,648 1,543 - 채무보증 내용 (기준일 : 2024.09.30) (단위 : 백만원) 과 목 2024년 9월말 2023년말 금 액 건 수 금 액 건 수 확정지급보증 296,728 705 275,173 776 융자담보지급보증 12,421 12,676 인수 1,824 489 수입화물선취보증 3,390 10,348 기타확정지급보증 279,093 251,660 미확정지급보증 109,981 722 125,453 766 내국신용장관련 14,523 13,440 수입신용장관련 95,458 112,013 기타어음매입약정 등 23 1 22 1 합 계 406,732 1,428 400,648 1,543 - 주요 채무보증 세부현황 채무자 채권자 지급보증과목 채무금액 채무보증금액 주2) 채무보증기간 채무보증조건 등 기타 케*㈜ P*. K P U C 미확정지급보증 USD 6,047,300 USD 6,047,300 2024-10-30 수입신용장 효㈜ 현㈜ 미확정지급보증 USD 5,082,000 USD 5,082,000 2024-10-11 외화표시내국신용장 주 케 A S M S* & E* C* P.... 확정지급보증 USD 4,966,433 USD 4,966,433 2024-10-31 기타외화지급보증 주 케 A S M* S* & E** C* P.... 확정지급보증 USD 4,966,433 USD 4,966,433 2024-10-31 기타외화지급보증 주 케 A S M* S* & E** C* P.... 확정지급보증 USD 4,796,100 USD 4,796,100 2024-10-31 기타외화지급보증 주 케 A S M* S* & E** C* P.... 확정지급보증 USD 4,790,017 USD 4,790,017 2024-10-31 기타외화지급보증 주 케 A S M* S* & E** C* P.... 확정지급보증 USD 4,609,950 USD 4,609,950 2024-10-31 기타외화지급보증 주 케 A S M* S* & E** C* P.... 확정지급보증 USD 4,603,867 USD 4,603,867 2024-10-31 기타외화지급보증 ㈜가* ㈜포 확정지급보증 KRW 6,000,000,000 KRW 6,000,000,000 2025-06-30 기타원화지급보증 주 케 A S M S* & E* C* P.... 확정지급보증 USD 4,476,117 USD 4,476,117 2024-10-31 기타외화지급보증 주 케 A S M* S* & E** C P.... 확정지급보증 USD 4,476,117 USD 4,476,117 2024-10-31 기타외화지급보증 주1) 건별 잔액 기준 상위 11개 명세임주2) 향후 발생 가능한 연체이자 등은 제외 된 금액임 [BNK캐피탈] (단위 : 건, 백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 증감 건수 금액 건수 금액 건수 금액 확정지급보증 - - - - - - 미확정지급보증 - - - - - - 합계 - - - - - - 라. 그 밖의 우발 채무 및 약정사항 등 [BNK금융지주(그룹 연결기준)]- 미사용 약정 내역 (단위: 백만원) 구 분 2024년 9월말 2023년말 기업대출약정 9,015,616 9,199,326 가계대출약정 8,234,549 8,550,293 신용카드한도 5,356,304 5,074,185 유가증권매입약정 706,362 729,493 합 계 23,312,831 23,553,297 -연결회사는 국내채권시장 경색에 대비한 유동성 확보와 자금조달 채널 다양화 등을 위하여 KDB산업은행 등과 원화차입약정 2,064,188백만원, 스미토모미쓰이신탁은행 등과 외화차입약정 CNY 500,000,000, JPY 2,000,000,000, USD 146,500,000, KZT 15,400,000, MMK 9,600,000,000 등을 맺고 있습니다. [부산은행] - 미사용 약정 내역 (단위: 백만원) 구분 2024년 9월말 2023년말 기업대출약정 5,652,302 5,605,073 가계대출약정 5,571,669 5,656,924 신용카드한도 3,188,279 2,951,719 ABCP매입약정 204,292 234,692 유가증권매입약정 368,384 391,665 합계 14,984,926 14,840,073 [경남은행] - 미사용 약정 내역 (단위: 백만원) 구 분 2024년 9월말 2023년말 기업대출약정 3,861,772 4,016,033 가계대출약정 2,661,457 2,886,796 신용카드한도 2,191,577 2,129,894 유가증권매입약정 303,831 297,517 합 계 9,018,637 9,330,240 [BNK캐피탈]- 미사용 약정 내역 (단위: 백만원) 구 분 2024년 9월말 2023년말 기업대출약정 69,419 99,369 가계대출약정 1,422 6,573 신용카드한도 - - 유가증권매입약정 25,820 39,659 합 계 96,661 145,601 ※ 채무보증 현황 채무자 채권자 채무금액 보증금액 지급보증 기간 기타 BNKC(Cambodia) MFI PLC 미즈호은행 $6,000,000 $6,600,000 2024.02.05~2025.02.05 연대보증 하나은행 $14,000,000 $15,400,000 2024.05.23~2025.06.06 지급보증 산업은행 $8,000,000 $9,600,000 2024.09.06~2025.09.06 연대보증 BNK Capital Myanmar Co., Ltd. 신한은행 $6,000,000 $7,500,000 2024.01.10~2025.02.10 지급보증 신한은행 80억 짜트 96억 짜트 2024.02.03~2025.02.02 연대보증 국민은행 $8,600,000 $10,300,000 2024.09.02~2025.09.16 지급보증 BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd Kasikorn 은행 $5,000,000 $5,250,000 2024.02.27~2025.03.13 지급보증 ANZ은행 $9,090,000 $10,000,000 2024.02.27~2025.03.13 지급보증 Vietcom Bank 라오스 $8,800,000 $9,250,000 2024.07.10~2025.07.10 지급보증 MFO BNK Finance Kazakhstan JSC 신한은행 $10,000,000 $12,000,000 2023.03.14~2026.04.14 지급보증 Forte 은행 $10,000,000 $11,500,000 2023.04.28~2026.05.28 지급보증 신한은행 $10,000,000 $11,000,000 2023.10.05~2026.11.05 지급보증 신한은행 $10,000,000 $11,000,000 2024.05.31~2027.06.30 지급보증 ※ 채무인수약정 현황 채무자 채권자 채무금액 채무인수약정금액 채무인수약정기간 기타 비엔케이 우정제일차㈜ - - 203억원 2021.10.12~ 2025.10.13 대출채권 매입확약 ※ 주요 차입약정 현황 (단위: 백만원, 달러) 구분 차입처 통화 약정한도 사용액 한도대출 부산은행 KRW(백만원) 500,000 - 한도대출 경남은행 KRW(백만원) 350,000 - 한도대출 산업은행 KRW(백만원) 50,000 - 한도대출 대구은행 KRW(백만원) 20,000 - 한도대출 수협은행 KRW(백만원) 20,000 - 한도대출 SMBC KRW(백만원) 30,000 - 한도대출 농협은행 KRW(백만원) 20,000 - 일반대출 농협은행 KRW(백만원) 10,000 10,000 외화차입 시티은행 USD(달러) 41,500,000 41,500,000 주) 상기 신용공여와 관련하여 당사는 금융지주회사법 제 48조에 의거 부산은행에 683,365 백만원, 경남은행에 498,825백만원 상당의 당사 대출채권을 담보로 제공하고 있습니다. [BNK투자증권] - 미사용 약정 내역 (단위: 백만원) 구 분 2024년 9월말 2023년말 기업대출약정 426,330 470,330 가계대출약정 - - 신용카드한도 - - 유가증권매입약정 17,697 15,418 합 계 440,027 485,748 ※ 채무인수 및 대출한도 약정 현황 (단위: 백만원) 구 분 체결기관 약정금액 인수금액 미사용 만기일 매입확약 비케이오시리아㈜ 15,000 0 15,000 2025-05-27 패스트포제일차㈜ 5,000 0 5,000 2025-09-30 비엔케이수성제이차㈜ 20,000 0 20,000 2024-12-26 드림올넷제일차㈜ 15,000 0 15,000 2024-12-26 베타플러스제일차㈜ 50,000 0 50,000 2027-11-27 케이더블유인천제일차㈜(2) 14,500 14,500 0 2024-07-16 비엔케이항동㈜(2) 5,100 0 5,100 2025-06-30 에이치케이양동제일차㈜(2) 15,000 0 15,000 2025-07-30 비엔케이농성㈜(2) 13,800 13,800 0 2024-02-13 에이치케이김해주촌제일차㈜(2) 7,000 7,000 0 2024-04-25 비엔케이제주글로벌㈜(2) 13,000 13,000 0 2024-09-26 ㈜와이제이엘에프서초(2) 5,000 0 5,000 2024-11-29 에이블루제구차㈜(2) 6,000 6,000 0 2025-02-28 하이엔드하우스제일차㈜(2) 22,000 0 22,000 2024-11-15 비엔케이금남비㈜(2) 15,000 0 15,000 2025-11-30 비엔케이금남씨㈜(2) 20,000 0 20,000 2025-11-30 서머랠리제일차㈜(2) 30,000 0 30,000 2026-06-03 로이케이종로㈜(2) 1,600 1,600 0 2023-07-14 에이치케이부산다대포제일차㈜(2) 20,000 20,000 0 2024-02-18 클리프톤제일차㈜(2) 15,000 15,000 0 2024-02-06 더블에스동인제이차㈜(2) 14,000 0 14,000 2025-01-25 티더블유서초제삼차㈜(2) 20,000 0 20,000 2025-10-24 비케이더블유제일차㈜(2) 10,000 0 10,000 2024-09-30 비엔케이양양㈜(2) 20,000 20,000 0 2024-10-08 케이더블유블루제일차㈜(2) 14,000 0 14,000 2025-10-29 비엔케이청주㈜(2) 16,000 16,000 0 2025-05-02 빅토리청당제일차㈜(2) 2,700 2,700 0 2024-02-10 ㈜락슈미춘천(2) 20,000 0 20,000 2025-11-16 콘수스화도㈜(2) 10,000 0 10,000 2025-01-07 실버스타제이차㈜(2) 5,000 0 5,000 2025-12-30 실버스타제삼차㈜(2) 3,000 0 3,000 2025-12-30 안양박달엘에스지제일차㈜(2) 9,500 9,500 0 2025-03-29 포트라제일차㈜(2) 5,000 5,000 0 2024-10-30 비엔케이우동알㈜(2) 7,000 7,000 0 2025-01-13 피티골드제일차㈜(2) 30,000 0 30,000 2026-09-07 로이케이산정㈜(2) 15,000 0 15,000 2025-07-15 이마치브라더스제사차㈜(2) 9,830 0 9,830 2028-08-22 우드타운제일차㈜(2) 18,500 18,500 0 2024-02-06 로이케이분당㈜(2) 2,700 0 2,700 2026-08-31 스마트평택석정제삼차㈜(2) 10,000 0 10,000 2025-10-13 김해스톤제일차㈜(2) 30,000 30,000 0 2026-06-01 지타워제이차㈜(2) 20,000 0 20,000 2025-03-27 고양창릉리시안㈜(2) 10,100 0 10,100 2026-08-26 고양창릉하젤㈜(2) 10,300 0 10,300 2026-08-26 고양창릉부르트㈜(2) 5,300 0 5,300 2026-08-26 합 계 625,930 199,600 426,330 1) 기업어음증권 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음증권에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.2) 연결대상 종속회사에 대한 대출약정입니다. ※출자 약정 현황 (단위: 백만원) 체결기관 약정 금액 출자 금액 미사용 한화회사채안정화전문투자사모투신 400 160 240 BNK-K&영호남 특구기업 육성 벤처투자조합 제1호 2,000 1,533 467 BNK현대방산기술혁신펀드 LOC 10,000 4,250 5,750 채권시장안정 전문투자형 사모증권 투자신탁 4,700 478 4,222 비엔케이-케이앤 해양신산업 투자조합제2호 3,300 1,155 2,145 비엔케이 2024 대한민국 재도약벤처투자조합제3호 5,000 1,000 4,000 어펄마코리아 어쎈타 6호 1,000 127 873 계 26,400 8,703 17,697 주) 회사가 체결한 약정 중 출자 이행이 완료된 투자건은 제외 ※ 제 금융기관과의 대출 약정 현황 (단위: 백만원) 약정사항 금융기관 한도금액 2024년 9월말 2023년말 일중자금거래 한국증권금융 200,000 200,000 할인어음 주) 〃 150,000 100,000 기관운영자금대출 〃 100,000 90,000 담보금융지원대출 〃 180,000 130,000 증권유통금융약정(융자) 〃 10,000 10,000 증권유통금융약정(대주) 〃 70,000 70,000 한도대출 ㈜부산은행 등 40,000 40,000 계 750,000 640,000 주) 기업공개 업무 시 청약증거금 범위 내 할인어음 한도를 증액할 수 있는 약정을 체결 하고 있습니다. [BNK저축은행] - 미사용 약정 내역 (단위: 백만원) 구 분 2024년 9월말 2023년말 기업대출약정 133,534 145,511 가계대출약정 19,097 53,947 신용카드한도 - - 유가증권매입약정 - - 합 계 152,631 199,458 [BNK자산운용] - 미사용 약정 내역 (단위: 백만원) 구 분 2024년 9월말 2023년말 기업대출약정 - - 가계대출약정 - - 신용카드한도 - - 유가증권매입약정 - - 합 계 - - [BNK벤처투자] - 미사용 약정 내역 (단위: 백만원) 구 분 2024년 9월말 2023년말 기업대출약정 - - 가계대출약정 - - 신용카드한도 - - 유가증권매입약정 5,475 9,250 합 계 5,475 9,250 마. 그 밖의 우발채무 등 - Ⅲ. 재무에 관한 사항 / 3. 연결재무제표 주석 / 37. 우발 및 약정사항 등 참조 - Ⅲ. 재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 28. 약정사항 3. 제재 등과 관련된 사항 1. 제재현황 가. 기관 제재현황 (1) 행정기관(금융감독당국)의 제재현황 제재조치일 제재기관 대상자 처벌·조치내용 사유 및 근거법령 처벌·조치에 대한 이행현황 재발방지를 위한 대책 2020.01.22 금융위원회 BNK자산운용 과태료 부과 (2,000만원) 집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용 (자본시장법 제85조(불건전 영업행위의 금지)제8호, 제449조(과태료)제1항제29호, 자본시장법 시행령 제87조(불건전 영업행위의 금지)제4항제1호) 자진납부 기간 내 납부 완료 (자진납부시 20%감경(1,600만원)) 업무지도 및 관리감독 강화 2020.02.28 금융위원회 부산은행 과태료 부과 (10백만원) 금융거래 실명확인의무 위반 (금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조) 자진납부 기간내 납부 완료 (자진납부시 20% 감경(8백만원)) 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2020.09.15 금융위원회 경남은행 과태료 부과 (9백만원) 금융감독원 부문검사(2019.9.2.~9.4) 결과 지적사항 : 신용정보 등록의무 위반 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제18조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령 제15조,제38조, 금융기관 검사 및 제재에 관한 규정 제20조 ) 과태료 납부 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2021.06.10 금융감독원 경남은행 과태료 (34.8백만원) 금융감독원 부문검사(2020.11.16.~12.4) 결과 지적사항 : 상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 삭제 및 분리보관 의무 위반 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제20조의2, 제52조 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령 제17조의2, 제38조 금융기관 검사 및 제재에 관한 규정 제20조) 과태료 납부 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2021.08.31 금융감독원 부산은행 기관경고 금감원 부문검사(’20.10.12~10.30, ’21.3.8~3.12) 지적사항 -라임펀드 심사 소홀에 따른 설명의무 위반(舊 자본시장법 제47조) 이사회 보고 완료 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2022.05.18 금융감독원 부산은행 기관주의 금감원 부문검사(’19.11.4~12.6, ’19.11.25~12.13) 지적사항 - 본점의 사전검토 소홀에 따른 설명의무 위반(舊자본시장법 제47조 등) 기관주의 조치완료 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2022.05.18 금융위원회 부산은행 과태료 부과 (60백만원) 금감원 부문검사(’19.11.4~12.6, ’19.11.25~12.13) 지적사항 - 영업점의 적합성 원칙, 설명의무, 설명확인의무 및 불건전 영업행위 금지 위반(舊 자본시장법 제46조, 제47조, 제108조등 ) 자진납부 기간내 납부 완료 (자진납부시 20% 감경(48백만원)) 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2022.05.18 금융위원회 부산은행 과태료 부과 (38.8백만원) 금감원 부문검사(’19.11.4~12.6, ’19.11.25~12.13) 지적사항 - 개인신용정보 분리보관 및 삭제의무 위반 (舊 신용정보법 제20조의2 등) 자진납부 기간내 납부 완료 (자진납부시 20% 감경(31.04백만원)) 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2022.05.18 금융위원회 부산은행 과태료 부과 (9백만원) 금감원 부문검사(’19.11.4~12.6, ’19.11.25~12.13) 지적사항 - 한국신용정보원에 제공한 신용정보의 정확성·최신성 유지의무 위반 (舊 신용정보법 제18조 등) 자진납부 기간내 납부 완료 (자진납부시 20% 감경(7.2백만원)) 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2022.05.18 금융위원회 부산은행 과태료 부과 (20백만원) 금감원 부문검사(’19.11.4~12.6, ’19.11.25~12.13) 지적사항 - 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반 (전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제7조, 제15조, 제17조, 제21조, 제32조, 제33조) 자진납부 기간내 납부 완료 (자진납부시 20% 감경(16백만원)) 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2022.05.25 General Department of Tax (Hochimin city Tax Department) Busan Bank- Ho Chi Minh City Branch 벌과금(Fine) 부과 (VND 15,354,953) 베트남 세무당국의 세무 조사(’22.5.5~5.25) - 부가가치세 납부의무 위반 (DECREE No: 129/2013/Nđ-CP Regulations on penalties for tax administrative violations and enforcement of tax administrative decisions Based on Clauses 1 and 2, Article 10) 자진납부 기간내 납부 완료 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2022.10.31 금융감독원 경남은행 과태료 부과 (10백만원) 금융감독원 부문검사(2022.11.1~12.3) 지적사항 - 금융거래 실명확인 의무 위반 과태료 납부 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2023.01.2 금융정보 분석원 경남은행 과태료부과 (21.6백만원) 고객확인의무 위반(특정금융정보법) 자진 납부 (17,280천원, 20% 감면) 업무지도 및 내부통제 강화 2023.02.09 금융정보 분석원 부산은행 과태료부과 (8.8백만원) 금감원 부문검사('19.11.4~12.6, '19.11.25~12.13) 지적사항 - 고액현금거래보고의무, 고객확인의무 위반 (舊 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제4조의2 제1항 및 제5조의2 제1항 등) 자진납부 기간내 납부 완료 (자진납부시 20% 감경 감경(7.04백만원)) 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2023.02.21 금융정보 분석원 부산은행 과태료부과 (39백만원) 금감원 부문검사('20.10.12~10.30, '21.3.8~3.12) 지적사항 -고객확인의무 위반 (舊 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2 제1항 등) 납부 완료 (자진납부시 20% 감경 감경(31.2백만원)) 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2023.03.14 마산세무서 경남은행 과태료부과 (10백만원) 해외영업소 설치현황표 미제출(법인세법) 자진 납부 (8백만원, 20% 감면) 업무지도 및 내부통제 강화 2023.04.14 금융결제원 부산은행 과태금부과 (50만원) 내국신용장어음 교환차액 결제자금 납입지연 (내국신용장 판매대금추심의뢰서 교환규약 제9조(부족자금의 납입) 제1항 및 제12조(과태금) 제1항 제3호) 자진 납부 기간내 납부 완료 업무지도 및 내부통제 강화 2023.06.16 금융위원회 경남은행 과태료 부과 (40백만원) 금융감독원 수시검사(2023.3.23~3.29) 결과지적사항 -대주주에 대한 신용공여 절차 미준수 과태료 납부 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2023.06.29 금융위원회 경남은행 과태료부과 (60백만원) 사모펀드 불완전판매 자진 납부 (48백만원, 20% 감면) 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2023.07.03 금융위원회 경남은행 기관경고 2021년 금융감독원 경영실태평가 관련 (사모펀드 불완전판매) 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2023.10.24 금융위원회 (금융감독원) 자산운용 과태료부과 (50백만원) 손실보전 금지 회피목적의 연계거래 자진 납부 (40백만원, 20% 감면) 업무지도 및 내부통제 강화 2023.10.24 금융위원회 (금융감독원) 자산운용 기관주의 손실보전 금지 회피목적의 연계거래 업무지도 및 내부통제 강화 2023.10.24 금융위원회 (금융감독원) BNK 캐피탈 기관주의 과태료 부과 (218백만원) 금융감독원 부문검사(2022.10.18.~11.4.) 결과 지적사항 - 대주주에 대한 신용공여절차 의무 위반(여신전문금융업법 제49조의2 제2항, 제3항, 제4항) 자진납부 (174백만원, 20%감면) 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2023.10.27 금융위원회 (금융감독원) 경남은행 과징금 부과 (68.2백만원) 증권신고서 제출의무 위반 (자본시장법 제119조 제1항) 자진 납부 업무지도 및 내부통제 강화 2023.12.06 금융위원회 (금융감독원) 경남은행 과태료 부과 (10백만원) 금융감독원 부문검사(2023.7.24~10.13) 결과 (금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조) 자진 납부 (8백만원, 20%감면) 업무지도 및 내부통제 강화 2023.12.21 금융위원회 (금융감독원) 경남은행 기관주의/ 과태료부과 (50백만원) 2021년 금융감독원 경영실태평가관련 (전자금융거래의 안정성 확보의무 위반) 자진 납부 (40백만원, 20%감면) 업무지도 및 내부통제 강화 2024. 06.21 방송통신 위원회 부산은행 과태료 부과 (3백만원) 2024년도 제28차 방송통신위원회 심의의결(2024.6.12.) - 개인위치정보사업자로서 이용 약관 내 명시항목인 위치정보 수집사실 확인자료의 보유근거 및 보유기간을 불포함 (위치정보의 보호 및 이용 등에 관한 법률 제18조제1항 등) 자진납부 기간내 납부 완료( 위반행위 조기시정 50% 감경(1.5백만원)) 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2024.06.25 관할지자체 경남은행 가산세 부가 (1백만원) 법인지방소득세 과소신고 가산세 납부 필 업무지도 및 내부통제 강화 2024.07.12 금융감독원 BNK 금융지주 기관경고 ㈜BNK금융지주 주식 시세조종을 위한 자회사 동원 이사회보고완료 업무지도 및 내부통제 강화 2024.07.12 금융감독원 부산은행 기관경고 거래업체를 동원한 ㈜BNK금융지주 주식 시세조종행위 금지 위반 이사회보고완료 업무지도 및 내부통제 강화 (2) 수사·사법기관의 제재현황 제재조치일 제재기관 대상자 처벌·조치내용 사유 및 근거법령 처벌·조치에 대한 이행현황 재발방지를 위한 대책 2021.09.30 부산고등법원 BNK금융지주 벌금 (1억원) - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 ((주)BNK금융지주의 제2차 유상증자 관련 소속 임직원 주가시세 조종행위에 따른 법인 형사책임 인정) 벌금 납부 완료 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2021.09.30 부산고등법원 부산은행 벌금 (1억원) - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 ((주)BNK금융지주의 제2차 유상증자 관련 소속 임원 주가시세조종 행위에 따른 법인 형사책임 인정) 벌금 납부 완료 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2021.09.30 부산고등법원 BNK투자증권 벌금 (5천만원) - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 ((주)BNK금융지주의 제2차 유상증자 관련 소속 직원 주가시세조종 행위에 따른 법인 형사책임 인정) 벌금 납부 완료 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 나. 임직원 제재현황 (1) 행정기관(금융감독당국)의 제재현황 제재조치일 제재기관 대상자 근속연수 처벌·조치내용 사유 및 근거법령 처벌·조치에 대한 이행현황 재발방지를 위한 대책 2020.01.08 금융감독원 경남은행 부행장보(前) 부행장보(前) 본부장(前) 본부장(前) 준법감시인(前) 준법감시인(前) 준법감시인(前) 준법감시인(前) 준법감시인(前) 28년 8개월 34년 9개월 27년 11개월 36년 9개월 29년 10개월 30년 9개월 35년 3개월 36년 10개월 29년 11개월 감봉3월 상당 감봉3월 상당 감봉3월 상당 견책 상당 견책 상당 견책 상당 견책 상당 견책 상당 견책 -금융감독원 경영실태평가(2018.6.25~7.20) 결과 지적사항 : 임직원대출 취급 시 우대금리 부당적용 등 (은행법 제38조, 은행업감독규정 제56조, 은행업감독업무시행세칙 제43조) 내부통제 강화 및 대상자 조치 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 금융감독원 경남은행 부행장보(前) 27년 7개월 감봉3월 상당 - 금융감독원 경영실태평가(2018.6.25~7.20) 결과 지적사항 : 금리산출 관련 전산시스템 통제 부적정 (전자금융거래법 제2조, 전자금융감독규정 제7조, 제29조), 금융감독원 경남은행 본부장(前) 36년 11개월 감봉3월 상당 - 금융감독원 경영실태평가(2018.6.25~7.20) 결과 지적사항 : 금리산출 관련 전산시스템 통제 부적정 (전자금융거래법 제2조, 전자금융감독규정 제7조, 제29조), : 임직원 대출 취급 시 우대금리 부당 적용 등 (은행법 제38조, 은행업감독규정 제56조, 은행업감독업무시행 세칙 제43조) 2020.01.22 금융위원회 BNK자산운용 전무(前) 3년8개월 주의 -집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용 (자본시장법 제85조(불건전 영업행위의 금지)제8호, 제449조(과태료)제1항제29호, 자본시장법 시행령 제87조(불건전 영업행위의 금지)제4항제1호) 징계 및 양정내역 기록 및 관리 업무지도 및 관리감독 강화 2020.10.29 금융감독원 경남은행 부행장보(前) 31년 7개월 견책 - 금융감독원 부문검사(2020.9.2.~9.4) 결과 지적사항 : 신용정보 등록업무 불철저 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제18조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령 제15조) 내부통제 강화 및 대상자 조치 업무지도 및 내부 통제 시스템 강화 2021.07.22 금융감독원 경남은행 부행장보(前) 31년 10개월 주의 - 금융감독원 부문검사(2020.11.16~12.4) 결과 지적사항 : 상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 삭제 및 분리보관 의무 위반: 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제20조의 2. 제52조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령 제17조의 2, 제38조, 금융기관 검사 및 제재에 관한 규정 제20조 내부통제 강화 및 대상자 조치 업무지도 및 내부 통제 시스템 강화 경남은행 상무(前) 30년 6개월 주의 (금융감독원에서 "주의" 조치요구 하였으나, 기존에 주의를 받은자가 1년 이내 주의에 상당하는 비위행위를 한 경우로 "견책" 조치) 2021.08. 31 금융감독원 부산은행 부행장보(前) 본부장(前) 약38년 약15년6개월 견책 감봉3월 금감원 부문검사(20.10.12~10.30, 21.3.8~3.12) 지적사항 - 라임펀드 심사 소홀에 따른 설명의무 위반 (舊 자본시장법 제47조) 인사위원회 결의 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2022.05.18 금융감독원 부산은행 상무(前) 약27년11개월 견책 금감원 부문검사(’19.11.4~12.6, ’19.11.25~12.13) 지적사항 - 본점의 사전검토 소홀에 따른 설명의무 위반 (舊 자본시장법 제47조 등) 인사위원회 결의 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2023.06.16 금융위원회 경남은행 은행장(前) 41년 1개월 주의 - 금융감독원 수시검사(2023.3.23~3.29) 결과지적사항 : 대주주에 대한 신용공여 절차 미준수 (은행법 제35조의2, 제69조은행법 시행령 제1조의4, 제20조의7, 제31조은행업감독규정 제16조의4금융기관검사및제재에관한규정 제18조,제20조) 내부통제 강화 및 대상자 조치 업무지도 및 내부 통제 시스템 강화 2023.07.03 금융감독원 경남은행 상무(前) (現퇴직) 37년 10개월 감봉 3월 - 금융감독원 부문검사(2021.11.1~12.3) 결과 지적사항 : 사모펀드 불완전 판매 (舊 자본시장법 제47조2항,제449조 제1항 제21호 자본시장법 제71조제7호, 제449조 제1항 제29호 舊 자본시장법 시행령 제53조 제2항, 제390조) 내부통제 강화 및 대상자 조치 업무지도 및 내부 통제 시스템 강화 2023.07.03 금융감독원 경남은행 상무(前) (現퇴직) 38년 6월 견책 - 금융감독원 부문검사(2021.11.1~12.3) 결과 지적사항 : 사모펀드 불완전 판매 (舊 자본시장법 제47조2항,제449조 제1항 제21호 자본시장법 제71조제7호, 제449조 제1항 제29호 舊 자본시장법 시행령 제53조 제2항, 제390조) 내부통제 강화 및 대상자 조치 업무지도 및 내부 통제 시스템 강화 2023.10.24 금융감독원 BNK자산운용 대표이사(前) (現퇴직) 5년 4개월 퇴직자 위법부당사항 (주의적 경고상당) 『손실보전 금지 회피 목적의 연계거래』 『자본시장법』 제55조(손실보전 등의 금지) 제2호, 제85조(불건전 영영행위의 금지) 제8호 『자본시장법 시행령』 제87조(불건전영업행위의 금지) 제4항 제7호 징계 및 양정내역 기록 및 관리 업무지도 및 관리감독 강화 2023.10.24 금융감독원 BKN자산운용 부사장(前) 5년 3개월 퇴직자 위법부당사항 (주의적 경고상당) 『손실보전 금지 회피 목적의 연계거래』 『자본시장법』 제55조(손실보전 등의 금지) 제2호, 제85조(불건전 영영행위의 금지) 제8호 『자본시장법 시행령』 제87조(불건전영업행위의 금지) 제4항 제7호 징계 및 양정내역 기록 및 관리 업무지도 및 관리감독 강화 2023.10.24 금융감독원 BNK자산운용 전무(前) 3년 1개월 퇴직자 위법부당사항 (견책 상당) 『손실보전 금지 회피 목적의 연계거래』 『자본시장법』 제55조(손실보전 등의 금지) 제2호, 제85조(불건전 영영행위의 금지) 제8호 『자본시장법 시행령』 제87조(불건전영업행위의 금지) 제4항 제7호 징계 및 양정내역 기록 및 관리 업무지도 및 관리감독 강화 2023.10.24 금융위원회 (금융감독원) BNK캐피탈 대표이사(前) 본부장(前) 본부장(前) 본부장(前) 법인장(前) 5년 5개월 4년 2개월 5년 4개월 3년 9개월 5년 9개월 주의 상당 견책 견책 견책 견책 - 금융감독원 부문검사(2022.10.18.~11.4.) 결과 지적사항 -대주주에 대한 신용공여절차 의무 위반(여신전문금융업법 제49조의2 제2항) 인사위원회 징계 심의 결정 업무지도 및 내부통제 시스템강화 2023.12.21 금융위원회 (금융감독원) 경남은행 부행장보(前) 31년 10개월 견책 상당 - 금융감독원 부문검사(2021.11.1~12.3) 결과 지적사항 : 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반 (전자금융거래법 제21조 제2항 전자금융감독규정 제7조, 제15조, 제29조) 내부통제 강화 및 대상자 조치 업무지도 및 내부 통제 시스템 강화 2024.06.28 금융위원회 BNK금융지주대표이사 회장(前)부사장(現퇴직) 5년 6개월 1년 해임권고 상당 면직요구 상당 ㈜BNK금융지주 주식 시세조종을 위한 자회사 동원 인사위원회 개최 예정 업무지도 및 내부통제 강화 2024.07.12 금융감독원 BNK금융지주부사장(前)(現퇴직) 3년 10개월 정직 3월 수준 ㈜BNK금융지주 주식 시세조종을 위한 자회사 동원 인사위원회 개최 예정 업무지도 및 내부통제 강화 2024.06.28 금융위원회 부산은행은행장(前) (現퇴직) 38년 8개월 해임요구 상당 거래업체를 동원한 ㈜BNK금융지주 주식 시세조종행위 금지 위반금감원 수시검사('22.8.8~9.2,) 지적사항 - 여신거래업체를 동원한 ㈜BNK금융지주 주식 시세조종행위 금지 위반(자본시장과 금융투자업자에 관한 법률 제176조 제2항 제1호) 이사회 보고완료 업무지도 및 내부통제 강화 2024.07.12 금융감독원 부산은행수석부행장(前)부행장(前)부행장(前)부행장보(前)영업본부장(前)영업본부장(前)(現퇴직) 38년 39년 42년 8개월 39년 8개월 29년 11개월 36년 정직 3월 수준감봉 3월 상당감봉 3월 상당감봉 3월 상당감봉 3월 상당 감봉 3월 상당 거래업체를 동원한 ㈜BNK금융지주 주식 시세조종행위 금지 위반금감원 수시검사('22.8.8~9.2,) 지적사항 - 거래처를 동원한 BNK금융지주 주식 시세조종 가담 등 ( 자본시장과 금융투자업자에 관한 법률 제176조) 인사위원회 개최 예정 업무지도 및 내부통제 강화 (2) 수사·사법기관의 제재현황 제재조치일 제재기관 대상자 근속연수 처벌·조치내용 사유 및 근거법령 처벌·조치에 대한 이행현황 재발방지를 위한 대책 2020.05.28 대법원 부산은행 은행장(前) 약38년8개월 -징역 2년, 벌금 7백만원((주)BNK금융지주의 제2차 유상증자 관련 주가시세조종혐의건 병합 판결) -2012년 채용 특혜 제공 의혹 관련 (형법 제314조 제1항 업무방해죄) - 채용업무 프로세스 개선 등 내부통제시스템 강화 2020.02.05 부산고등 법원 부산은행 수석부행장(前) 약41년2개월 징역1년/집행유예2년 2018.04.23 부산지방 법원 부산은행 부행장(前) 인사부장(前) 약37년8개월 약28년11개월 벌금 5백만원 벌금 5백만원 2020.05.28 대법원 BNK금융지주 부산은행 대표이사(前)/은행장(前) 부사장(前)/부행장(前) 약38년8개월 약31년10개월 -징역2년, 벌금7백만원(2012년 채용 특혜 제공 의혹 건 병합 판결) -징역1년/집행유예2년, 벌금5백만원 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 - (주)BNK금융지주의 제2차 유상증자 관련 주가시세조종혐의 - 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2020.10.30 부산지방 법원 BNK금융지주 부사장(前) 1년9개월 벌금 5백만원 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 ((주)BNK금융지주의 제2차 유상증자 관련 주가시세조종혐의) - 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2021.09.30 부산고등 법원 BNK금융지주 상무대우(前) 6년3개월 벌금 5백만원 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 ((주)BNK금융지주의 제2차 유상증자 관련 주가시세조종혐의) - 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 2. 기타 미확정 주요 소송 사건 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음 나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 『금융지주회사법 제48조의 2』의 규정에 따라 고객정보의 엄격한 관리를 위해「고객정보관리인」을 선임하고「업무지침서」를 제정하였으며,「고객정보 취급 방침」을 정하여 공고 및 게시하고 있습니다. 다. 개인정보유출 관련 위험요인 개인정보 유출 등 보안사고 발생시 피해 고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성 및 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2 차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 감독당국에 의한 검사 또는 수사기관의 수사 등의 진행경과에 따라 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향, 그리고 고객이탈 및 평판 저하 등에 따른 장기 영업력의 약화로 은행 등 금융회사에서의 개인정보 유출사고는 잠재적인 위협이 될 수 있습니다. 이에 국내 금융회사는 전자금융감독규정에 따라 개인정보유출 사고 예방을 위해 내부 보안강화, 재무적 피해 예방 등 다양한 위협에 대하여 관리하고 있습니다. 대 고객 전자금융업무를 수행하는 금융회사(은행, 증권, 캐피탈 등)는 전자금융사고에 대한 재무적 영향을 최소화하기 위해 전자금융사고 책임이행보험을 가입하여 재무적 피해 예방에 노력하고 있으며, 그 외 자회사 경영 관리를 목적으로 하는 금융회사(금융지주회사)는 대 고객 전자금융업무를 수반하지 않아 이러한 재무적 위험에 대한 책임이행보험은 운영하지 않습니다. 다만, 공통적으로 모든 금융회사는 인위적, 물리적 보안 위협의 예방을 위하여 내부통제를 강화하여 운영하고 있습니다. 이에 당 그룹은 개인정보의 외부유출 예방과 차단을 위해 PC내 문서를 암호화하여 저장하고, 문서 출력 시 출력의 개인정보 마스킹, 이동식 저장매체(USB 등) 및 이메일 등을 이용한 개인정보 외부 반출 시 부실점장 승인 또는 중앙 통제를 통한 정보보호 담당부서의 승인을 받도록 하고 있습니다. 특히 이동식 저장매체(USB 등) 사용 시마다 매번 확인후 승인하여 그 이력을 철저히 관리하도록 하고 있습니다. 외주 인력에 대한 단말기 취약점 점검, 정보보호서약서 징구, 망분리 운영을 통한 외주 인력 PC의 인터넷 차단 및 철수 시 PC포맷 실시, 외부 전산기기 반입 제한을 위한 외부인의 출입통제를 강화하고 있고, 또한 외부로부터의 악성코드 유입 등 해킹 위협을 사전에 차단하기 위해, 내부 업무망과 인터넷망의 네트웍을 분리하였고 위험성 있는 인터넷 사이트에 대한 접속을 원천적으로 차단하고 있습니다. 정보보호점검을 통해 당사내 필수 보안소프트웨어 미설치PC 존재여부, PC내 개인정보 보유여부, 개인정보 반출 사유 적정여부, 개인정보파일 암호화 해제 적정여부 등 정보보호 점검체계를 강화하였습니다. 또한, 전자금융감독규정에 따라, 매월 정기적으로 임직원에 대하여 금융감독원장이 정한 정보보안 점검 항목에 대한 준수 여부를 점검하고, 그 점검 결과를 최고경영자에게 보고하고 있습니다. 개인정보접근에 대한 내부통제절차 및 개인정보 보안강화를 위해 시스템 접근 계정의 생성부터 회수까지 총체적으로 통합관리 및 다양한 시스템들의 보안 취약점을 진단하고 개선하는 활동을 수행하고 있으며, 업무적으로 개인정보를 수탁하여 처리하는 업체에 대한 개인정보 관리실태에 대한 점검을 강화하고 있습니다. 그리고 업무적으로 사용하는 개인정보의 오남용을 방지하기 위하여 개인정보의 수집, 이용, 제공, 보관, 파기 등 일련의 과정을 체계화하였고 이를 효과적으로 관리하기 위한 시스템을 구축하여 운영 중이며, 고객 및 임직원 대상으로 개인정보보호준칙을 배포하는 등 개인정보보호의 중요성을 생활화하고 있습니다. 또한, 개인(신용)정보보호업무를 통할하여 관리하는 부서의 운영과 개인정보보호책임자 및 신용정보관리·보호인을 선임(개인정보보호법 및 신용정보법 의거)하여 운영하고 있으며, 보다 전문적인 개인(신용)정보보호업무 관리체계 확립을 위하여 개인(신용)정보보호 관리 전담부서에서 금융보안원과의 정보보호상시평가 체계를 운영 중이며('21년도 시행), 개인(신용)정보보호업무 전담 부서 운영을 통하여 개인정보보호 관련 내부통제 체계를 강화하고, 정보보호에 대한 인식제고를 위하여 전 임직원을 대상으로 개인정보 관리교육을 주기적으로 실시하고 있습니다. 다만, 이러한 당사의 개인정보보호 노력에도 불구하고 향후 개인정보 유출사고 발생시 재무적, 비재무적 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있는 잠재적 위험요인은 상존하고 있습니다. 라. 합병, 영업양수도, 자산양수도, 주식의 포괄적 교환·이전, 분할, 풋백옵션 등에 관한 사항 : 대상기간 (2022.1.1 ~ 2024.6.30)중 해당사항없음 마. 조건부자본증권의 상각(전환), 채무재조정 사유의 변동현황 (1) 채무재조정(상각) 사유 : 부실금융기관으로 지정시 본 사채는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 '자본시장법')에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법 및 금융지주회사의 감독규정에 따른 기타기본자본으로 인정됩니다. 종래 바젤II 하에서는 영구채권이 일정한 요건을 충족하는 경우 BIS 비율을 산정함에 있어서 기본자본으로 인정되었으나, 바젤III의 도입으로 인하여 종래의 영구채권 요건만으로 자본으로서의 성격이 인정되지 아니하고, 은행업감독업무시행세칙<별표3> 금융지주회사감독규정 시행세칙<별표1-2>에서 정하는 조건부 자본의 요건을 추가로 갖추었을 때에 비로소 자본으로 인정됩니다. 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하'금산법') 제2조에서 정한 부실금융기관으로 지정되는 경우 본 증권의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 청구할 수 없으며 본 증권의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의를 요합니다. (2) 부실금융기관 지정의 의미 (가) 부실금융기관의 의의 및 요건 금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다. 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 2. "부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다. 가. 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관. 이 경우 부채와 자산의 평가 및 산정(算定)은 금융위원회가 미리 정하는 기준에 따른다. 나.「예금자보호법」제2조 제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관 다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입(정상적인 금융거래에서 발생하는 차입은 제외한다) 이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관 그리고, 금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주 사를 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주사는 다음과 같습니다. 「금융지주회사 감독규정」제43조(평가대상 금융지주회사) 「금융산업의구조개선에관한법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.(개정 2010. 3. 8, 2013. 9. 17) 1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사 2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17) 3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험) 으로 판정된 금융지주회사 -경영실태평가 부문별 평가항목(금융지주회사감독규정 시행세칙 별표3 및 3-2) 평가부문 세부평가부문 평 가 항 목 평가비중 리스크 관리 이사회 및 경영진의 역할 ·리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할 ·내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할 ·경영정책 수립·집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할 ·경영지배구조의 적정성 ·경영승계 및 후보군 육성을 위한 이사회 및 경영진의 역할 40% 리스크정책, 절차 및 한도 ·리스크관리정책 및 절차의 적정성 ·리스크허용한도의 적정성 ·리스크관리 조직 및 인력의 적정성 리스크 모니터링 및 보고 ·리스크 측정, 모니터링의 적정성 ·경영진등에 대한 리스크보고의 적정성 ·경영정보시스템(MIS)의 적정성 내부통제 ·내부통제체제 및 운영의 적정성 ·내부감사기능의 적정성 ·법규준수체제의 적정성 및 준수현황 재무상태 자본적정성 <계량지표> 주1) ·총자본비율 ·기본자본비율 ·보통주자본비율 주2) ·레버리지비율 <비계량평가항목> ·자본적정성 지표의 수준 및 추세 ·리스크를 감안한 자본규모의 적정성 ·향후 자본증식 가능성 ·자본적정성 유지정책의 타당성 ·위기상황분석 및 비상계획의 적정성 30% 자산건전성 ·자산건전성 지표의 수준 및 추세 ·신용리스크 관리의 적정성 ·위험자산 보유수준의 적정성 ·자산건전성 분류의 적정성 ·충당금 적립의 적정성 ·여신관리의 적정성 수익성 ·수익성지표의 수준 및 추세 ·손익구조 변동요인의 적정성 ·향후 수익확보능력 및 수익전망 ·수익에 영향을 미치는 리스크수준 유동성 ·유동성리스크 관리의 적정성 ·유동성 변동요인의 적정성 ·자금조달 및 운용구조의 합리성 ·위기상황분석 및 비상계획의 적정성 잠재적 충격 금융지주회사 <재무구조 안정성 평가항목 계량지표> ·부채비율 ·이중레버리지비율 <비계량평가항목> ·자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성 ·자회사등 관리실태 및 운영실적 ·자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성 ·고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성 ·보유자산의 건전성 ·재무구조의 안정성 ·사회적 책임 이행실태 30% 여타자회사등 ·여타자회사등의 경영실태 ·사회적 책임 이행실태 내부거래 ·그룹 내부거래의 적정성 ·지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성 주1) 계량지표는 은행지주회사의 경우에만 적용 주2) 규정 제25조의4가 적용되는 은행지주회사는 2019년 12월 31일까지 적용배제, 2020년부터 적용 [금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치] 구 분 경영개선권고 경영개선요구 경영개선명령 자본비율 총자본비율 8% 미만 or 기본자본비율 6% 미만 or 보통주자본비율 4.5% 미만 총자본비율 6% 미만 or 기본자본비율 4.5% 미만 or 보통주자본비율 3.5% 미만 총자본비율 2% 미만 or 기본자본비율 1.5% 미만 or 보통주자본비율 1.2% 미만 경영실태 평가 -경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우 -경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우 -경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을 이행하지 아니하는 경우 기타 사항 -금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우 -경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우 -금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우 -부실금융기관 지정시 -경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우 시정조치 1. 인력 및 조직운영의 개선 2. 경비절감 3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한 4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한 5. 부실자산의 처분 6. 자본금의 증액 또는 감액 7. 이익배당의 제한 8. 특별대손충당금등의 설정 1. 조직의 축소 2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분 3. 임원진 교체 요구 4. 영업의 일부정지 5. 자회사등의 정리 6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립 7. 제36조제2항에서 정하는 사항 1. 주식의 전부 또는 일부 소각 2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임 3. 합병 4. 영업의 전부 또는 일부의 양도 5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수 6. 6월 이내의 영업의 정지 7. 계약의 전부 또는 일부의 이전 8. 제37조제2항에서 정하는 사항 (자료 : 금융감독원, 금융지주회사 감독규정 제36조~제38조) (나) 전환 ·채무재조정 사유의 변동 현황 전환·채무재조정 사유 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 반기 부실금융기관 지정여부 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 (3) 당사의 현황과 부실금융기관 평가대상 가능성 분석 (가) 손실규모 측면 만약 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 연결기준으로 약 11조 804억원 이상의 손실이 발생해야 할 것으로 판단됩니다. 개별 기준으로 산정시, 해당 금액은 약 5조 5,116억원으로 축소됩니다. 2024년 6월말 기준 당사의 자산-부채구조는 다음과 같습니다. [손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2024년 06월 30일] (단위 : 억원) 구 분 자 산 부 채 자 본(손실흡수능력) 연 결 1,500,889 1,390,085 110,804 개 별 70,181 15,065 55,116 당사는 지속적인 당기순이익 흑자를 기록하고 있습니다. 당사의 당기손익 추이는 아래와 같습니다. [당사의 과거 총당기손익 추이] (단위 : 백만원) 연도 세후 당기손익 FY 2019 598,947 FY 2020 562,556 FY 2021 816,968 FY 2022 833,150 FY 2023 678,905 FY 2024 반기 502,868 주1)총당기순이익= 지배주주 당기순이익+비지배지주주 당기순이익 주2)FY2021, FY2022년 경남은행 횡령에 따른 재무제표 수정후 총당기순이익 (나) BIS비율 측면 [BNK금융지주 BIS기준 자기자본비율 및 세부비율] (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 반기 2023년말 2022년말 2021년말 BIS자기자본(A) 11,002,549 10,577,359 10,130,153 9,753,133 위험가중자산(B) 76,730,319 76,450,896 74,523,316 71,825,429 총자본비율(A/B) 14.34 13.84 13.59 13.58 기본자본비율 13.56 12.97 12.75 12.65 보통주자본비율 12.16 11.69 11.15 10.99 보완자본비율 0.78 0.86 0.84 0.93 (자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(http://fisis.fss.or.kr)자료, 사업보고서) 주) BIS(Bank for International Settlements: 국제결제은행)기준 자기자본비율 = BIS자기자본/위험가중자산 ×100 - 당사 연결자산의 손실규모에 대한 BIS자본비율 민감도 (단위 : 억원) 구분 BIS비율 1%p 하락 BIS비율 2%p 하락 BIS비율 3%p 하락 2021년말 7,183 14,365 21,548 2022년말 7,452 14,905 22,357 2023년말 7,645 15,290 22,935 2024년 반기 7,673 15,346 23,019 (다) '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사' 금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사를 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사감독규정 제43조에 의하면, 금산법 제2조 제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사입니다. 「금융지주회사 감독규정」제43조 1 . 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융 지주회사 2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17) 3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사 제43조 2호의 위험가중자산에 대한 총자본비율 4%, 기본자본비율 3%, 보통주자본비율 2.3%를 중심으로 분석결과는 아래와 같습니다. [BIS비율 4%까지 손실규모] (단위 : 백만원, %) 산정기준일 위험가중자산 총자본비율 BIS 4% 자본 여력 2024년 6월 30일 76,730,319 14.34 7,933,915 주1) 자본 여력 산식 : (총자본비율 - 4%) × (위험가중자산) [ 금융지주회사 감독규정 제43조 2호 자본여력] (단위 : 백만원, %, %p) 구분 2024년 반기 현황(A) 제43조 2호 기준 (B) 자본여력비율 (C=A-B) 자본여력 (D=C×위험가중자산) 총자본비율 14.34 4.0 10.34 7,933,915 기본자본비율 13.56 3.0 10.56 8,102,722 보통주자본비율 12.16 2.3 9.86 7,565,609 상각에 이르는 당사의 자본여력은 충분하다고 보여지지만, 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우 위 분석의 결과는 크게 달라질 수 있습니다. 또한, 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본("자본보전완충자본")을 포함한 비율로서 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 금융지주감독규정 <별표3-3>에 따른 한도로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함) 지급이 제한됩니다.금융지주회사감독규정 <별표 3-2>는 2019년 1월 1일 이후 자본보전완충자본을 포함한 총자본비율기준을 10.50%로 설정하고 있고, <별표3-3>은 2019년 1월 1일 이후 이익 배당 등의 최저내부유보비율을 아래의 표와 같이 정하고 있습니다. 따라서, 예를 들어 당사의 총자본비율이 2019년 1월 1일 이후 8.6%가 되는 경우 당사의 연결기준 세후 당기순이익중 이익의 배당 등에 사용할 수 있는 최대한도가 0%가 되므로 당사는 이익의 배당이나 기타 기본자본의 이자 지급 등을 전혀 할 수 없게 됩니다. ( 이익배당한도 : 세후 당기순이익 × (100-최저내부유보비율)% ) 현재 당사가 부담하고 있는 시스템적 중요은행 추가자본비율은 0%이며, 경기대응 완충자본비율 관련 추가 부담은 1% 입니다. 그러나, K값은 금융당국의 정책에 따라 달라질수 있으며, 그에 따라 자본비율 규제비율 도 변동될 수 있사오니 유의하시기 바랍니다. [ 금융지주회사 감독규정 별표 3-2 : 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율 (제25조 제1항 관련) 구분 보통주자본비율 기본자본비율 총자본비율 2015년 이전 없음 2016년 1월1일 이후 5.125% + K/4 6.625% + K/4 8.625% + K/4 2017년 1월1일 이후 5.75% + K/2 7.25% + K/2 9.25% + K/2 2018년 1월1일 이후 6.375% + K3/4 7.875% + K3/4 9.875% + K3/4 2019년 1월1일 이후 7.0% + K 8.5% + K 10.5% + K 주) K : 제25조의2 제3항에 따른 금융체계상 중요한 은행지주회사 추가자본과 제25조의2제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합 [ 금융지주회사 감독규정 별표 3-3 : 이익 배당 등의 최저 내부유보비율 (제25조 제5항 관련) < 2019년 1월1일 이후> 보통주 비율 5.125% + K 미만 5.750% + K 미만 6.375% + K 미만 7.000% + K 미만 7.000% + K 이상 또는 기본자본비율 6.625% + K 미만 7.250% + K 미만 7.875% + K 미만 8.500% + K 미만 8.500% + K 이상 또는 총자본비율 8.625% + K 미만 9.250% + K 미만 9.875% + K 미만 10.500% + K 미만 10.500% + K 이상 최저 내부유보비율 100% 80% 60% 40% 0% [ 금융지주회사 감독규정 제25조 5항 자본여력] (단위 : 백만원, %, %p) 구분 2024년 6월말 현황 (A) 금융지주회사 감독규정 별표3-3 기준 (B) 자본여력비율 (C=A-B) 자본여력 (D=C×위험가중자산) 총자본비율 14.34 11.5 2.84 2,179,141 기본자본비율 13.56 9.5 4.06 3,115,251 보통주자본비율 12.16 8.0 4.16 3,191,981 (라) 경영실태평가 등급 - 당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다. 바. 보호예수 현황 - 해당사항 없음 XI. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)부산은행 1967.10.12 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동) 은행업 76,715,929 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호 문단 B6) 해당(직전연도 자산총액750억이상) (주)경남은행 2014.05.08 경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동) 은행업 50,808,420 상동 해당(직전연도 자산총액750억이상) BNK캐피탈(주) 2010.07.15 부산광역시 부산진구 새싹로 1, 부산은행 부전동지점 9층 할부금융업,시설대여업,일반대출,신기술사업금융업 8,805,947 상동 해당(직전연도 자산총액750억이상) (주)BNK투자증권 1997.06.02 부산광역시 부산진구 새싹로 1, 부산은행 부전동지점 3,4층 투자매매업,투자중개업,투자일임업 5,467,784 상동 해당(직전연도 자산총액750억이상) (주)BNK저축은행 2011.12.13 부산광역시 동구 범일로 92 저축은행업 1,785,620 상동 해당(직전연도 자산총액750억이상) BNK자산운용(주) 2008.07.15 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32 여의도파이낸스타워 21층 집합투자업 170,443 상동 해당(직전연도 자산총액750억이상) BNK벤처투자(주) 2009.03.24 서울특별시 강남구 테헤란로416, 연봉빌딩 15층 벤처캐피탈 (창업투자) 54,614 상동 해당없음 BNK신용정보(주) 2003.06.17 부산광역시 동구 범일로 92(범일동) 채권추심업, 신용조사업 28,818 상동 해당없음 (주)BNK시스템 2011.05.20 부산광역시 강서구 미음산단로 127번길 21 BNK금융그룹 IT센터 개발동 3층,8층 컴퓨터시스템개발 판매,유지 및 보수 41,507 상동 해당없음 비엔케이-케이앤 동남권일자리창출1호(주2) 2018.12.19 (주4) 투자조합 29,593 상동 해당없음 BNK룩셈부르크코어오피스전문사모(주2) 2019.06.26 (주4) 수익증권 41,164 상동 해당없음 미래에셋 KLC VLOC 전문사모1호(주2) 2019.08.20 (주4) 수익증권 62,674 상동 해당없음 BNK 선보부울경스타트업신기술1호(주2) 2019.11.11 (주4) 투자조합 3,044 상동 해당없음 BNK미세먼지해결투자조합(주2) 2020.05.26 (주4) 투자조합 16,677 상동 해당없음 BNK지역균형성장투자조합(주2) 2020.05.26 (주4) 투자조합 16,101 상동 해당없음 BNK여의도코어오피스(주2) 2019.12.30 (주4) 수익증권 328,275 상동 해당(직전연도 자산총액750억이상) BNK강남코어오피스(주2) 2020.11.30 (주4) 수익증권 435,191 상동 해당(직전연도 자산총액750억이상) 미래에셋 PR VLOC 전문투자사모투자신탁1호(주2) 2021.03.31 (주4) 수익증권 52,625 상동 해당없음 BNK지속가능ESG증권1호(주2) 2021.04.21 (주4) 수익증권 11,557 상동 해당없음 BNK멀티코어전문사모부동산제1호(주2) 2021.06.10 (주4) 수익증권 52,048 상동 해당없음 BNK밸류업전문사모부동산제1호(주2) 2021.06.15 (주4) 수익증권 8,653 상동 해당없음 비엔케이스마트비대면 펀드(주2) 2021.06.15 (주4) 투자조합 18,876 상동 해당없음 스마트비엔케이뉴딜펀드(주2) 2021.08.06 (주4) 투자조합 26,582 상동 해당없음 비엔케이부산지역뉴딜벤처펀드(주2) 2021.12.20 (주4) 투자조합 23,895 상동 해당없음 BNK혁신의료기기신기술1호(주2) 2022.03.18 (주4) 투자조합 4,561 상동 해당없음 비엔케이 동남권 지역뉴딜 벤처펀드(주2) 2022.05.17 (주4) 투자조합 14,397 상동 해당없음 비엔케이 2022 대한민국 버팀목 벤처투자조합 제2호(주2) 2022.09.08 (주4) 투자조합 20,298 상동 해당없음 BNK코바코광고마케팅투자조합(주2) 2022.11.29 (주4) 투자조합 14,397 상동 해당없음 BNK그린바이오투자조합(주2) 2022.12.29 (주4) 투자조합 9,647 상동 해당없음 BNK일반사모증권투자신탁2호(주2) 2023.03.09 (주4) 수익증권 192,391 상동 해당(직전연도 자산총액750억이상) BNK일반사모증권투자신탁4호(주2) 2023.06.01 (주4) 수익증권 201,492 상동 해당(직전연도 자산총액750억이상) BNKBNK 24-11회사채(AA-이상)액티브증권상장지수(채권)(주2) 2023.11.09 (주4) 수익증권 115,063 상동 해당(직전연도 자산총액750억이상) 비엔케이 스토리지B 부산 지역혁신펀드(주2) 2023.12.27 (주4) 투자조합 7,500 상동 해당없음 BNKBNK주주가치액티브증권상장지수(주식)(주2) 2022.10.24 (주4) 수익증권 11,648 상동 해당없음 비엔케이 2024 대한민국 재도약 벤처투자조합 제3호(주2) 2024.07.29 (주4) 투자조합 - 상동 해당없음 불특정금전신탁(부산은행)(주1) 1988.12.05 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동) 신탁업 14 상동 해당없음 개발신탁(부산은행)(주1) 1988.12.05 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동) 신탁업 - 상동 해당없음 노후생활연금신탁(부산은행)(주1) 1988.12.05 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동) 신탁업 405 상동 해당없음 개인연금신탁(부산은행)(주1) 1994.06.04 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동) 신탁업 138,471 상동 해당(직전연도 자산총액750억이상) 퇴직신탁(부산은행)(주1) 2000.03.29 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동) 신탁업 1,254 상동 해당없음 신개인연금신탁(부산은행)(주1) 2000.07.01 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동) 신탁업 2,606 상동 해당없음 연금신탁(부산은행)(주1) 2001.02.05 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동) 신탁업 296,483 상동 해당(직전연도 자산총액750억이상) 적립식목적신탁(부산은행)(주1) 1993.04.01 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동) 신탁업 197 상동 해당없음 가계금전신탁(부산은행)(주1) 1988.12.05 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동) 신탁업 2,511 상동 해당없음 비엔케이제주제일차㈜(부산은행)(주3) 2021.02.10 (주4) 자산유동화 SPC 50,208 상동 해당없음 비이엠유동화제일차 주식회사(부산은행)(주3) 2022.05.29 (주4) 자산유동화 SPC 97,875 상동 해당(직전연도 자산총액750억이상) 개인연금신탁(경남은행)(주1) 1994.06.20 경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동) 신탁업 11,717 상동 해당없음 불특정금전신탁(경남은행)(주1) 1983.05.16 경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동) 신탁업 10 상동 해당없음 적립식목적신탁(경남은행)(주1) 1993.04.01 경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동) 신탁업 213 상동 해당없음 개발신탁(경남은행)(주1) 1983.05.16 경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동) 신탁업 2,343 상동 해당없음 가계금전신탁(경남은행)(주1) 1985.03.25 경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동) 신탁업 467 상동 해당없음 노후생활연금신탁(경남은행)(주1) 1987.01.05 경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동) 신탁업 152 상동 해당없음 기업금전신탁(경남은행)(주1) 1987.09.01 경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동) 신탁업 30 상동 해당없음 퇴직신탁(경남은행)(주1) 2000.03.27 경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동) 신탁업 1,847 상동 해당없음 신개인연금신탁(경남은행)(주1) 2000.07.01 경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동) 신탁업 1,159 상동 해당없음 연금신탁(경남은행)(주1) 2001.02.05 경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동) 신탁업 42,028 상동 해당없음 샌드캐슬제일차㈜(경남은행)(주3) 2021.08.25 (주4) 자산유동화 SPC 18,141 상동 해당없음 에스엘제이차㈜(경남은행)(주3) 2021.08.26 (주4) 자산유동화 SPC 36,794 상동 해당없음 에스엘제일차㈜(경남은행)(주3) 2021.08.26 (주4) 자산유동화 SPC 16,926 상동 해당없음 웨스트우드제일차㈜(경남은행)(주3) 2021.03.23 (주4) 자산유동화 SPC 37,448 상동 해당없음 에스엘제사차㈜(경남은행)(주3) 2021.09.13 (주4) 자산유동화 SPC 25,207 상동 해당없음 에스엘제삼차㈜(경남은행)(주3) 2021.09.15 (주4) 자산유동화 SPC - 상동 해당없음 에스엘제육차㈜(경남은행)(주3) 2024.03.01 (주4) 자산유동화 SPC - 상동 해당없음 에스엘제칠차㈜(경남은행)(주3) 2024.03.14 (주4) 자산유동화 SPC - 상동 해당없음 BNKC (Cambodia) MFI PLC 2014.03.07 Ground and 1st Floor, B-Ray Tower, Preah Norodom Blvd, Sangkat Tonle Bassac, Khan Chamkamon, Phnom Penh, Cambodia 소액여신전문업 106,873 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호 문단 B6) 해당(직전연도 자산총액750억이상) BNK Capital Myanmar Co., Ltd. 2014.03.21 Shop House(B-1), No.(14-B), Malikha Housing, Thingangyun Township, Yangon, Myanmar 소액여신전문업 37,116 상동 해당없음 BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd 2015.04.24 2nd Floor, Premier Building, Setthathirat Road Phiavat Village, Sisattanak District, Vientiane Capital, Lao PDR 리스업 34,078 상동 해당없음 BNK Capital Lao NDTMFI Co., Ltd. 2021.06.09 Unit 25, Sibounheuang Village, Chanthabuly District, Vientiane Capital, Lao PDR 소액여신전문업 10,473 상동 해당없음 MFO 'BNK Finance Kazakhstan' JSC 2018.06.01 2nd Floor, 60 Auezov st., Almaly district, Almaty, Republic of Kazakhstan 소액여신전문업 57,992 상동 해당없음 MCC BNK Finance LLC 2022.09.16 145 Shopokov Street, Bishkek, Kyrgyz Republic 　소액여신전문업 5,136 상동 해당없음 비엔케이우정제일차㈜(BNK캐피탈)(주3) 2021.09.23 (주4) 자산유동화 SPC 15,755 상동 해당없음 BNK오픈이노베이션 투자조합(BNK투자증권)(주2) 2019.01.14 (주4) 투자조합 970 상동 해당없음 BNK제주글로벌㈜(BNK투자증권)(주3) 2021.08.11 (주4) 자산유동화 SPC 13,126 상동 해당없음 비엔케이금남비㈜(BNK투자증권)(주3) 2021.10.25 (주4) 자산유동화 SPC 15,221 상동 해당없음 비엔케이금남씨㈜(BNK투자증권)(주3) 2021.10.25 (주4) 자산유동화 SPC 20,439 상동 해당없음 비엔케이농성㈜(BNK투자증권)(주3) 2021.07.30 (주4) 자산유동화 SPC 13,908 상동 해당없음 비엔케이항동㈜(BNK투자증권)(주3) 2021.06.08 (주4) 자산유동화 SPC 5,200 상동 해당없음 서머랠리제일차㈜(BNK투자증권)(주3) 2021.08.13 (주4) 자산유동화 SPC 30,819 상동 해당없음 에이블루제구차㈜(BNK투자증권)(주3) 2021.08.13 (주4) 자산유동화 SPC 6,518 상동 해당없음 에이치케이김해주촌제일차㈜(BNK투자증권)(주3) 2021.08.10 (주4) 자산유동화 SPC 7,024 상동 해당없음 에이치케이양동제일차㈜(BNK투자증권)(주3) 2021.07.13 (주4) 자산유동화 SPC 16,372 상동 해당없음 ㈜와이제이엘에프서초(BNK투자증권)(주3) 2021.08.18 (주4) 자산유동화 SPC 5,118 상동 해당없음 케이더블유인천제일차㈜(BNK투자증권)(주3) 2021.04.01 (주4) 자산유동화 SPC 15,058 상동 해당없음 클리프톤제일차㈜(BNK투자증권)(주3) 2021.07.06 (주4) 자산유동화 SPC 15,439 상동 해당없음 하이엔드하우스제일차㈜(BNK투자증권)(주3) 2021.10.14 (주4) 자산유동화 SPC 22,151 상동 해당없음 로이케이종로㈜(BNK투자증권)(주3) 2022.09.16 (주4) 자산유동화 SPC 1,658 상동 해당없음 에이치케이부산다대포제일차㈜(BNK투자증권)(주3) 2022.01.06 (주4) 자산유동화 SPC 20,109 상동 해당없음 더블에스동인제이차㈜(BNK투자증권)(주3) 2021.10.12 (주4) 자산유동화 SPC 15,281 상동 해당없음 티더블유서초제삼차㈜(BNK투자증권)(주3) 2022.02.25 (주4) 자산유동화 SPC 20,312 상동 해당없음 비케이더블유제일차(BNK투자증권)(주3) 2022.01.13 (주4) 자산유동화 SPC 10,142 상동 해당없음 비엔케이양양㈜(투자증권)(주3) 2022.02.25 (주4) 자산유동화 SPC 20,372 상동 해당없음 비엔케이청주(투자증권)(주3) 2022.04.14 (주4) 자산유동화 SPC 16,119 상동 해당없음 빅토리청당제일차㈜(투자증권)(주3) 2022.03.17 (주4) 자산유동화 SPC 3,091 상동 해당없음 실버스타제삼차㈜(투자증권)(주3) 2022.06.03 (주4) 자산유동화 SPC 3,065 상동 해당없음 실버스타제이차㈜(투자증권)(주3) 2022.06.03 (주4) 자산유동화 SPC 5,046 상동 해당없음 안양박달엘에스지제일차㈜(투자증권)(주3) 2022.06.13 (주4) 자산유동화 SPC 9,835 상동 해당없음 ㈜락슈미춘천(투자증권)(주3) 2022.01.06 (주4) 자산유동화 SPC 20,826 상동 해당없음 ㈜콘수스화도(투자증권)(주3) 2022.05.09 (주4) 자산유동화 SPC 10,102 상동 해당없음 포트라제일차㈜(투자증권)(주3) 2022.05.19 (주4) 자산유동화 SPC 5,060 상동 해당없음 케이더블유블루제일차㈜(투자증권)(주3) 2022.01.13 (주4) 자산유동화 SPC 15,234 상동 해당없음 비엔케이우동알㈜(투자증권)(주3) 2022.06.02 (주4) 자산유동화 SPC 7,074 상동 해당없음 피티골드제일차㈜(투자증권)(주3) 2022.06.17 (주4) 자산유동화 SPC 30,301 상동 해당없음 로이케이산정㈜(투자증권)(주3) 2022.08.11 (주4) 자산유동화 SPC 15,339 상동 해당없음 이마치브라더스제사차㈜(투자증권)(주3) 2022.03.21 (주4) 자산유동화 SPC 10,346 상동 해당없음 우드타운제일차㈜(투자증권)(주3) 2021.07.06 (주4) 자산유동화 SPC 25,123 상동 해당없음 로이케이분당㈜(투자증권)(주3) 2022.05.16 (주4) 자산유동화 SPC 3,347 상동 해당없음 스마트평택제삼차㈜(투자증권)(주3) 2021.04.13 (주4) 자산유동화 SPC 10,126 상동 해당없음 김해스톤제일차㈜(투자증권)(주3) 2023.06.01 (주4) 자산유동화 SPC 30,581 상동 해당없음 지타워제이차㈜(투자증권)(주3) 2024.03.04 (주4) 자산유동화 SPC - 상동 해당없음 고양창릉리시안㈜(주3) 2024.08.21 (주4) 자산유동화 SPC - 상동 해당없음 고양창릉하젤㈜(주3) 2024.08.20 (주4) 자산유동화 SPC - 상동 해당없음 고양창릉부르트㈜(주3) 2024.08.19 (주4) 자산유동화 SPC - 상동 해당없음 BNK글로벌AI증권(BNK자산운용)(주2) 2018.07.02 (주4) 수익증권 3,624 상동 해당없음 BNK든든한TDF2030증권(BNK자산운용)(주2) 2021.11.08 (주4) 수익증권 20,348 상동 해당없음 BNK든든한TDF2035증권(BNK자산운용)(주2) 2021.11.08 (주4) 수익증권 15,424 상동 해당없음 BNK든든한TDF2040증권(BNK자산운용)(주2) 2021.11.08 (주4) 수익증권 9,016 상동 해당없음 BNK든든한TDF2045증권(BNK자산운용)(주2) 2021.11.08 (주4) 수익증권 10,257 상동 해당없음 BNK튼튼단기채(BNK자산운용)(주2) 2019.04.15 (주4) 수익증권 11,204 상동 해당없음 (주1) 자본시장법에 의한 금전신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.- 원리금보전신탁 : 불특정금전신탁, 개발신탁- 원본보전신탁 : 노후생활연금신탁, 개인연금신탁, 퇴직신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁, 적립식목적신탁, 가계금전신탁 (주2) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 은행의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (주3) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하여 연결하였습니다. (주4) 수익증권, 유동화전문유한회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대해서는 주소를 기재하지 않았습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 1 (주)BNK금융지주 180111-0750893 - - 비상장 15 (주)부산은행(지분율 100%) 180111-0002997 (주)경남은행(지분율 100%) 194211-0226226 BNK캐피탈(주)(지분율 100%) 180111-0722850 (주)BNK투자증권(지분율 100%) 180111-0233188 (주)BNK저축은행(지분율 100%) 180111-0786484 BNK자산운용(주)(지분율 100%) 110111-3934670 BNK신용정보(주)(지분율 100%) 180111-0452837 (주)BNK시스템(지분율 100%) 180111-0759605 BNK벤처투자(주)(지분율 100%) 110111-4065771 BNKC(Cambodia) Microfinance Institution Plc.(지분율 100%) Co.0156E/2014 BNK Capital Myanmar Co.,Ltd(지분율 100%) No.834FCof2013-2014 BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd(지분율 100%) 01-00019773 MFO BNK Finance Kazakhstan JSC(지분율 100%) 180640000680 BNK Capital Lao Non-Deposit Taking Microfinance Institution(지분율 100%) 01-00025443 Microcredit Company BNK Finance Limited Liability Company(지분율 100%) 01609202210115 주1) 계열회사 기준 : "독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 제2조 주2) 실체를 가지고 사업 또는 영업을 영위하는 계열회사만 포함하였습니다. 수익증권, 유동화전문회사(SPC) 등의 연결대상 종속회사의 명세는 I.회사의 개요- 가. 연결대상 종속회사 개황을 참고하시기 바랍니다.주3) BNK캐피탈의 자회사인 BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc.는 캄보디아 현지법에 근거하여 소액여신업 영위를 목적으로 2014년 3월 7일 법인으로 설립되었으며, 이후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다. BNK캐피탈의 자회사인 BNK Capital Lao Leasing은 현지법에 근거하여 2015년 4월 11일 리스업 영업인가를 받았으며, 2015년 4월 24일 법인설립 인가를 최종 승인받았습니다. 이후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다. BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd의 지분은 총 주식수 1,544,748주 중 BNK캐피탈이 1,493,986주(96.71%), 부산은행이 50,762주(3.29%)를 소유하고 있습니다. 그리고, BNK캐피탈의 자회사인 BNK Capital Myanmar도 현지법에 근거하여 2014년 8월 28일 소액여신업 인가를 승인받았으며, 이후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다. BNK Capital Myanmar Co.,Ltd의 지분 중 1주 (0.00005%)는 (주)BNK금융지주의 자회사인 BNK신용정보(주)가 소유하고 있습니다. 주4) 당사는 2015년 7월22일 금융위원회로부터 GS자산운용의 최대주주가 되는 내용의 대주주 변경승인을 획득하고, 2015년 7월24일 구주 매수를 통해 35.75% 지분을 소유하였으며, 2015년7월27일 GS자산운용의 유상증자 참여를 통해 최종적으로 51.01% 지분을 소유하여 15년 7월28일 BNK금융지주의 자회사로 편입하였으며, 상호도 BNK자산운용(주)로 변경하였습니다. 또한 2017년 12월13일 잔여지분을 인수하여 BNK자산운용 지분 100%를 소유함으로써 완전자회사화 하였습니다. 주5) BNK캐피탈의 자회사인 MFO BNK Finance Kazakhstan LLP는 2018년 6월 1일 법인설립인가를 승인받은 후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다.주6) 당사는 2019년 11월 15일 유큐아이파트너스㈜의 지분 100% 취득을 통해 (주)BNK금융지주의 자회사로 편입하였으며, 상호도 BNK벤처투자㈜로 변경하였습니다주7) BNK캐피탈의 자회사인 BNK Capital Lao Non-Deposit Taking Microfinance Institution는 2021년 6월 9일 법인설립인가를 승인받은 후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다.주8) BNK 캐피탈의 자회사인 Microcredit Company BNK Finance Limited Liability Company는 2022년 9월 16일 법인설립인가를 승인받은 후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다.주9) MFO BNK Finance Kazakhstan LLP는 2024.03.06 주식회사로 전환 되어, MFO BNK Finance Kazakhstan JSC로 명칭이 변경되고 총 주식수 1,055,251주, 100%를 소유하고 있습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)부산은행 비상장 2011.03.15 경영참여 2,528,140 195,483,650 100 2,968,140 - - - 195,483,650 100 2,968,140 77,271,486 379,120 (주)경남은행 비상장 2014.10.10 경영참여 1,226,908 86,420,912 100 1,949,160 - - - 86,420,912 100 1,949,160 50,933,014 257,124 BNK캐피탈(주) 비상장 2011.03.15 경영참여 18,488 62,350,000 100 528,488 - - - 62,350,000 100 528,488 8,972,818 111,836 (주)BNK투자증권 비상장 2011.03.15 경영참여 54,167 36,600,000 100 784,167 - - - 36,600,000 100 784,167 5,807,547 12,365 (주)BNK저축은행 비상장 2011.12.13 경영참여 8,000 8,700,000 100 165,001 - - - 8,700,000 100 165,001 1,785,620 3,133 BNK자산운용(주) 비상장 2015.07.24 경영참여 4,647 8,335,000 100 156,930 - - - 8,335,000 100 156,930 211,719 6,858 BNK벤처투자(주) 비상장 2019.11.05 경영참여 10,600 6,962,500 100 50,600 - - - 6,962,500 100 50,600 56,539 1,570 BNK신용정보(주) 비상장 2011.03.15 경영참여 4,451 1,037,500 100 11,451 - - - 1,037,500 100 11,451 28,818 3,170 (주)BNK시스템 비상장 2011.05.20 경영참여 3,000 740,000 100 10,000 - - - 740,000 100 10,000 41,507 4,046 합 계 406,629,562 - 6,623,937 - - - 406,629,562 - 6,623,937 - - 주) 최근사업연도는 2023년말 기준임 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음