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BNC Korea Co, Ltd — Annual Report 2020
Mar 19, 2021
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Annual Report
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사업보고서 4.2 (주)한국비엔씨 N A 110111-6202305 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
사 업 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 05 기)
2020년 01월 01일2020년 12월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 03월 19일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 한국비엔씨 |
| 대 표 이 사 : | 최완규 |
| 본 점 소 재 지 : | 대구광역시 달서구 성서공단로 11길 62 대구테크노파크 벤처공장 1호관 405호 |
| (전 화) 070-7116-0059 | |
| (홈페이지) http://www.bnckorea.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 최완규 |
| (전 화) 070-7116-0059 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서 서명.jpg 대표이사등의 확인서 서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
가. 회사의 명칭 등
| 회사 명칭 | (한글) 주식회사 한국비엔씨 (영문) BNC Korea Co, Ltd | ||
| 홈페이지 | http://www.bnckorea.co.kr | ||
| 본사 소재지 | 대구광역시 달서구 성서공단로11길 62 대구테크노파크 벤처공장1호관 405호 (연락처 : 070-7116-0059 ) |
||
| 공장 소재지 | 상 동 (연락처 : 070-7116-0059) | ||
| 대 표 이 사 | 최 완 규 | 대주주와의 관계 | 최대주주 본인 |
| 설립년월일 | 2007년 08월 01일 | 업 종 | 기초 의약물질 및 &cr생물학적 제제 제조업 &cr(C21102) |
| 상장일&cr(코스닥) | 2019년 12월 03일 | 주요제품 | HA필러 등 생체재료의료물질 |
| 결 산 기 | 12월 |
&cr
나. 중소기업 해당여부&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 중소기업기본법시행령 제3조 제1호 및 제2호의 규정에 의한 중소기업에 해당됩니다. 또한 벤처기업육성에관한특별조치법 제25조의 규정에 의한 벤처기업에 해당되며, 기술혁신형 중소기업 발굴 육성사업에 의해 선정된 기술혁신형중소기업, 즉 이노비즈(INNO-BIZ) 기업에 해당됩니다. &cr&cr다. 주요 사업의 내용&cr당사는 더말필러(Dermal Filler) 등 미용성형용 의료기기, 창상피복재 등 수술, 시술용 의료기기를 개발, 생산하는 의료기기제조업체로 목적사업은 다음과 같습니다.
&cr1. 의료기기 제조, 수입 및 도소매업&cr2. 의약품 제조, 수입 및 도소매업&cr3. 의약품, 의료기기 연구개발업&cr4. 의약품, 의료기기 컨설팅업&cr5. 의약품 수출입업&cr6. 내외무역업&cr7. 생물학적 제제 제조 및 판매업&cr8. 건강식품, 식료품, 식품첨가물, 특수영양식품, 청량음료, 건강보조식품수출입, 제조판매업&cr9. 기술개발 용역 연구&cr10. 부동산 매매 및 임대업&cr11. 의약품 원료의 제조 및 판매업&cr12. 향정신성 의약품, 마약류 수출입 및 제조 판매업&cr13. 의약외품, 화장품, 세제, 수입 및 제조 판매업&cr14. 의약품, 원료 소분 판매업&cr15. 의약품 가공 수탁업&cr16. 신재생에너지 및 관련 부대사업&cr17. 친환경사업&cr18. 동물의약품 개발, 제조, 판매, 수출입업&cr19. 동물의약품 도, 소매업&cr20. 유헬스케어 사업&cr21. 통신판매업&cr22. 전자상거래업&cr23. 위 각호에 부대되는 사업일체 &cr&cr라. 계열회사에 관한 사항&cr본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. &cr
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥상장2019년 12월 03일해당없음-
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
(1) 주요 연혁
| 년 월 | 주 요 내 용 |
|---|---|
| 2015.02 | 콜라겐흡수성창상피복재 의료기기 품목허가 승인 |
| 2015.08 | 중국 산동부창판매제약회사와 HA필러(큐젤) 판매계약 체결 |
| 2015.12 | 한국거래소 코넥스시장 상장 |
| 2016.05 | 대한민국 코넥스대상 최우수경영상 수상 |
| 2016.12 | 백만불 수출의 탑 수상 |
| 2016.12 | 대구경북 창조 벤처중소기업 대축전 대상 |
| 2017.05 | 글로벌강소기업 선정 (대구경북지방중소기업청) |
| 2017.12 | 삼백만불 수출의 탑 수상 |
| 2017.12 | 미국 ABG LABS와 MESO-THERAPY 제품 공급계약 체결 |
| 2018.02 | 콜라겐조직보충재 의료기기 출시 |
| 2018.10 | 세종시 의약GMP 신공장 착공 |
| 2018.12 | 오백만불 수출의 탑 수상 |
| 2019.06 | 엔에이치기업인수목적 11호 주식회사와의 합병결의 |
| 2019.08 | 코스닥상장예비심사 승인 |
| 2019.10 | 보툴리눔톡신 제품의 국내 임상 1, 2상 진입 |
| 2019.11 | 엔에이치기업인수목적 11호 주식회사와 합병 완료 |
| 2019.12 | 코스닥시장 신주상장 |
| 2020.01 | 보툴리눔톡신 제품의 식약처 수출허가 |
| 2020.10 | 의약품신공장 준공 (세종특별시 소정면) |
&cr
(2) 회사의 설립일
2007년 08월 01일
(3) 본점소재지 및 그 변경
2012년 03월 05 본점 이전 : 대구시 달서구 성서공단로 11길 62 대구테크노파크 벤처공장 1호관 405호
(4) 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 또는 폐쇄&cr2020년 11월16일 세종공장 설치 : 세종특별자치시 소정면 소정산단북로 7&cr2020년 11월 6일 대구지점 이전 : 대구시 달서구 성서공단로 15길 60(호산동)
2019년 3월 18일 서울2사무소 설치 : 서울시 성동구 성수동 서울숲테크노밸리 12층&cr2016년 2월 15일 서울사무소 이전 : 서울시 강남구 논현로 38길 42 다명빌딩 5층&cr
(5). 합병, 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생
당사는 코스닥상장을 위하여 기 상장법인인 엔에이치기업인수목적 11호 주식회사와 2019년 11월 합병을 완료하였습니다. &cr
3. 자본금 변동사항
증자(감자)현황
2020년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016.10.14유상증자(일반공모)보통주330,0001001,0002016.12.23유상증자(일반공모)보통주6,500,0001002,0002019.11.19유상증자(주주배정)보통주36,356,937100-2019.11.19유상증자(주주배정)우선주6,203,111100-2019.12.04전환권행사보통주3,027,030100-2020.02.12전환권행사보통주2,412,646100-2020.05.18전환권행사보통주1,670,0001001,0002020.05.28전환권행사보통주763,435100-2020.12.03주식매수선택권행사보통주471,588100-
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립자본금 |
| 일반공모(코스닥상장공모 |
| 합병 신주발행 |
| 합병 신주발행 |
| 기발행우선주의 보통주전환 |
| 기발행우선주의 보통주전환 |
| 전환사채의 전환청구권 행사 |
| 기발행우선주의 보통주전환 |
| 주식매수선택권 행사 |
&cr
나. 미상환 전환사채 발행현황&cr해당사항 없습니다. &cr
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
해당사항 없습니다.&cr&cr라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr해당사항 없습니다.&cr
&cr
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주--100,000,000-51,531,6366,203,11157,734,747--6,203,1116,203,111--------------6,203,1116,203,111전환우선주의 보통주 전환51,531,636-51,531,636-1,548,291-1,548,291-49,983,345-49,983,345-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주1,737,1621188,872-1,548,291-우선주1-1---보통주1,737,1621188,872-1,548,291-우선주1-1---
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
주) 자기주식은 모두 전기 합병으로 인해 취득되었으며, 이 중 전환우선주 단주 1주를 당기에 보통주로 전환하였습니다.
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#*종류주식발행현황.dsl
다. 종류주식(전환상환우선주) 발행현황&cr당기 중 기 발행한 전환상환우선주가 모두 보통주로 전환되었기에 더이상 해당사항이 존재하지 아니합니다. 동 우선주의 세부발행사항에 대해서는 전기 사업보고서 및 당기 1분기보고서의 기재내역을 참조하여 주시기 바랍니다.
5. 의결권 현황
2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주51,531,636----보통주-----보통주-----보통주1,548,291자기주식---보통주-----보통주49,983,345----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
정관 &cr제49조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제49조의 2 (중간배당)
① 이 회사는 3월 21일 24시 현재의 주주에게 상법 제462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 제외한 액을 한도로 한다.
1. 직전 결산기의 자본의 액
2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전 결산기가지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적
을 위해 적립한 임의준비금
5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업 년도 말에 발행된 것으로 본다.
⑤ 중간배당을 할 때에는 종류주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
&cr
주요배당지표
100100500---1,424-5,4012,34229-142431---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제5기 | 제4기 | 제3기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11011#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 정관에 관한 사항
◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11011#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력
정관 변경 이력
2019년 10월 11일제4기&cr임시주주총회제1조 (상호)&cr제2조 (목적)&cr제3조 (본점의소재지 및 지점의 설치)&cr제4조 (공고방법)&cr제5조 (발행예정주식의 총수)&cr제6조 (일주의 금액)&cr제7조 (설립시에 변경하는 주식의 총수)&cr제8조 (주식 및 주권의 종류)&cr제9조 (이익배당, 잔여재산분배, 의결권 &cr 배제, 제한, 주식의 상환 및 전환 &cr 에 관한 종류주식)&cr제9조 2 (제2차 우선주식의 상환 및 전&cr 환에 관한 사항)&cr제10조 (주식 등의 전자등록)&cr제11조 (신주인수권)&cr제11조 2 (주식매수선택권)&cr제11조 3 (신주의 배당기산일)&cr제12조 (명의개서대리인)&cr제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr제13조 2 (주식의 소각)&cr제14조 (전환사채의 발행)&cr제15조 (신주인수권부사채의 발행)&cr제16조 (사채발행에 관한 준용규정)&cr제16조 2 (사채 발행의 위임)&cr제16조 3 (사채 및 신주인수권증권에 표&cr 시되어야 할 권리의 전자등록)&cr제17조 (소집시기)&cr제18조 (소집권자)&cr제19조 (소집통지 및 공고)&cr제20조 (소집지)&cr제21조 (의장)&cr제22조 (의장의 질서유지권)&cr제23조 (주주의 의결권)&cr제24조 (상호주에 대한 의결권 제한)&cr제25조 (의결권의 불통일 행사)&cr제26조 (의결권의 대리행사)&cr제27조 (서면에 의한 의결권의 행사)&cr제28조 (주주총회의 결의방법)&cr제29조 (주주총회의 의사록)&cr제30조 (이사 및 감사의 수)&cr제31조 (이사 및 감사의 선임)&cr제32조 (이사 및 감사의 임기)&cr제33조 (감사의 보선)&cr제34조 (대표이사 등의 선임)&cr제35조 (이사의 직무)&cr제35조 2 (이사의 의무)&cr제36조 (이사의 보고의무)&cr제37조 (이사의 보수)&cr제38조 (감사의 직무)&cr제39조 (감사의감사록)&cr제40조 (이사회의 구성과 소집)&cr제41조 (이사회의 결의방법)&cr제42조 (이사회의 의사록)&cr제43조 (위원회)&cr제44조 (이사 및 감사의 보수와 퇴직금)&cr제45조 (상담역 및 고문)&cr제46조 (사업년도)&cr제47조 (재무제표와 영업보고서의 작성.&cr 비치 등)&cr제47조 2 (외부감사인의 선임)&cr제48조 (이익금의 처분)&cr제49조 (이익배당)&cr제49조 2 (중간배당)&cr제50조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)&cr제51조 (준비금의 자본전입)합병후 소멸법인인 (주)한국비엔씨와의 업무 영위를 위한 정관 변경&cr
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
주) 상기 정관변경일은 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일이며, 제5기 정기 주주총회(2021.3.29) 의안에는 정관일부변경 승인의 건이 포함되어 있습니다.
II. 사업의 내용
&cr
1. 사업의 개요
당사는 보고서 제출일 현재 기초 의약물질 및 생물학적 제제 제조업 분류에 따른 단일사업을 영위하고 있습니다. 이에 따라 공시대상기간 사업부문별 재무정보(영업손익 등)를 별도로 기재하지 아니하였습니다. 당사의 재무정보는 III. 재무에 관한 사항 을 참조하여 주시기 바랍니다. &cr
가. 업계현황 및 전망
당사는 2007년 설립된 이후 생체재료인 히알루론산((Hyaluronic Acid), 콜라겐(Collagen)을 가공하여 의료기기, 의약품, 코스메슈티컬(Cosmeceutical) 제품 등 차세대 바이오 시장을 선도할 전략적 응용제품의 연구, 개발을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 동사의 주요제품으로는 히알루론산을 이용한 HA필러와 유착방지재, 콜라겐을 이용한 콜라겐흡수성창상피복재가 있으며, 해당 제품들은 의료기기로 분류됩니다. 회사는 이러한 의료기기품목 외에도 병의원을 주된 최종소비처로 하는 기능성화장품(더마코스메틱, Derma Cosmetic)을 출시하고 2020년 1월 전문의약품인 보툴리눔톡신(Botulinum Toxin) 제품의 수출허가를 획득한 바, 당사의 제품군을 그 성격별로 크게 미용성형용(에스떼틱, Aesthetic) 제품군과 수술, 시술용(써지컬, Surgical) 제품군으로 구분할 수 있습니다. 미용성형용 제품군은 일반소비자가 최종 소비처, 또는 사용처가 되어 국내 및 해외를 주된 판매지역으로 설정할 수 있으며, 큰 범주로 보아 소비재 시장이라 할 수 있습니다. 대형 유통판매망의 확보 및 브랜드와 기업인지도 및 평판 등에 따라 비교적 판매 증가와 감소가 뚜렷하게 나타나는 특성이 있습니다. 반면 수술, 시술용 제품군의 경우 국내 대학병원, 종합병원 등 대형병원을 주된 수요처로 하고 있어 미용성형용제품군에 비해 상대적으로 안정적이고 견조한 매출형태를 나타내는 특징이 있다고 할 수 있습니다. 당사의 미용성형용제품군의 경우 히알루론산을 기반으로 하는 더말필러, 메조테라피제품, 보툴리눔톡신 및 기능성, 일반화장품 등이 있으며, 수술시술용제품군의 경우 창상피복재, 조직보충재 등의 제품이 존재합니다. &cr&cr(1)산업의 특성&cr 현재 당사의 주된 매출을 차지하고 있는 의료기기 산업은 인구 노령화 및 소득증대에 따른 경제적 지출여력이 높아짐으로써 노화에 대한 미용성형 의료기기 및 삶의 질을 높여주는 제품들에 대한 수요의 증가로 빠르게 성장하고 있는 분야입니다. 이러한 의료기기산업의 주요 특징은 아래와 같습니다.
- 다양한 제품군으로 구성되며, 기술발전에 따라 점차 복잡해지고 다양화되고 있음
- 의료기기는 제품 종류가 수천 가지이며, 품목당 생산수량도 10만대를 초과하는 품목이 거의 없을 정도로 대표적인 다품종 소량 생산 산업
- 관련 규제당국(정부)의 의료정책 및 관리제도와 밀접한 관련
- 주요 수요처가 병원이며, 상대적으로 시장 진입장벽이 높고 가격 탄력성이 낮으며, 경기 민감도는 상대적으로 낮은 산업
- 연구개발에 대한 지속적인 투자가 필요한 산업. 의료기기 산업은 자본/기술 의존형 산업으로 개발에서 생산까지 약 3~5년 정도 소요되어, 일반 제조업 제품에 비해 비용 회수 기간이 길고, 개별 제품의 시장 규모가 작고 수명주기가 짧아 연구개발에 대한 지속적 투자가 요구됨
&cr(2) 국내·외 시장규모 및 추이&cr (가) 미용성형시장&cr 동사의 전방산업인 안면미용 시장은 2013년 시장규모가 25억 달러였던 글로벌 안면미용 시장은 2020년까지 11%의 연평균성장률을 기록하며 54억 달러까지 성장할 것으로 예상됩니다. 이와 같은 성장의 요인으로는 안면미용 시술에 대한 높은 수요와 기업들의 소비자 직접광고(DTC)로 인하여 높아진 안면미용 시술에 대한 인식이 있습니다.
이러한 미용성형용의 메조테라피 시장에서 대표적인 품목은 더말필러와 보툴리눔톡신 제품입니다. 미용성형용의 메조테라피는 그 의미와 제품군이 매우 넓고 다양하여, 상기한 제품군의 시장규모를 제시하면 아래의 표와 같습니다.
(단위: 백만원)
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| US | 941,740 | 998,948 | 1,056,157 | 1,113,365 | 1,171,674 | - |
| Asia Pacific | 744,811 | 843,825 | 954,942 | 1,078,160 | 1,215,680 | - |
| Europe | 309,146 | 330,049 | 353,152 | 379,556 | 409,261 | - |
| South and Central America | 156,223 | 169,425 | 182,627 | 198,029 | 215,632 | - |
[더말필러 주요국가 및 대륙별 시장 규모예측, 한국보건산업진흥원, 기준환율 U$1=1,100.16원]&cr
(단위: 백만원)
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미국 | 2,930,826 | 3,194,865 | 3,450,102 | 3,692,137 | 3,914,369 | - |
| 유럽 | 986,844 | 1,075,956 | 1,161,769 | 1,243,181 | 1,317,992 | - |
| 중국 | 267,339 | 327,848 | 397,158 | 476,369 | 567,683 | - |
| 기타 | 1,012,147 | 1,106,761 | 1,259,683 | 1,509,420 | 1,775,658 | - |
[글로벌 보툴리눔톡신 시장규모, 삼성증권 리서치 추정, 기준환율 U$1=1,100.16원]
이러한 미용성형의료시장에서 국내업체들 역시 화장품 등과 함께 의료한류(K-Medi) 바람을 일으키며, 빠른 속도로 해외시장에 진출하고 있습니다. 당사 또한 이미 전체 매출의 상당부분을 해외수출에서 달성(19년 수출비중 35%, 18년 수출비중43%)하고 있으며 향후에도 내수보다 해외시장에서의 성장율이 더욱 높을 것으로 예상하고 있습니다. 앞서 기술한 세계시장의 규모와 미국, 유럽 등의 글로벌기업의 규모를 볼 때 당사를 포함한 국내기업들의 성장은 국내시장에서의 성장보다 해외시장의 개척과 확대가 주요한 Key-Point가 될 것입니다. &cr
미국의 지속적인 경제 성장과 독일, 프랑스를 비롯한 유로 존의 경기회복 등의 요인들이 향후 안면미용 시장의 성장을 이끌 것으로 예측되며, 인도, 중국과 같이 대규모 수요층을 가진 개발도상국에서 안면미용 시술에 대한 소비자 인식이 높아짐에 따라, 글로벌 시장의 성장을 이끌 것으로 예상되며, 특히 인도, 러시아, 중국 등의 국가가 2020년까지 글로벌 시장에서 급격한 성장세를 시현할 것으로 전망됩니다. &cr
(나) 수술, 시술용 제품군 시장&cr당사는 안면미용성형용 제품 외에 병의원에서 수술 및 시술 시 보조적으로 사용되는 의료기기 제품군을 생산하고 있습니다. 현재 창상피복재와 조직보충재를 개발, 판매하고 있으며 향후에도 다양한 신제품을 선보일 예정입니다. &cr&cr 창상피복재라 함은 말 그대로 창상(創傷) 즉, 외부압력에 의해 생체조직의 연속성이 파괴된 상태에서 생체조직의 오염방지 및 보호를 위해 사용되는 피복재를 통칭합니다. 이 중 당사의 유착방지재는 식약처 분류상 심부체강창상피복재에 속하며, 그 정의는 근골에 이르는 심부체강 창상의 유착을 방지하는 목적으로 사용되는 천연 또는 합성소재의 피복재를 의미하며, 콜라겐흡수성창상피복재는 창상의 오염방지 및 보호에 사용되는 피복재로 생체유래 흡수성 콜라겐을 사용한다고 되어 있습니다. 창상피복재 시장은 2006년 29억달러 시장에서 연평균 2.6% 성장하여 2013년 34억달러 시장으로 성장했습니다. 향후 기존의 거즈 형태의 상처관리 제품보다 피부 재생 효과 등 치료 효과가 높은 창상피복재의 사용이 확대 될 것으로 전망되며, 이러한 수요의 증가로 창상피복재 시장은 연 평균 3.1%로 기존 상처관리 제품 시장보다 높은 성장률을 기록하며, 2020년에는 43억달러 시장을 형성할 것으로 추정됩니다. &cr&cr 조직보충재는 관절연골 및 인대, 근육, 생체막 등을 보충하기 위해 사용되는 콜라겐 함유 물질이며, 창상피복재와 마찬가지로 정확한 시장규모를 파악하기 어려우며 국내 약 400억~500억 가량의 시장을 형성하고 있는 것으로 추정하고 있습니다. 과거 이러한 생체조직이 외부의 충격 또는 노화로 인해 파손, 손상될 경우 외과적 수술요법이 유일한 방안이었으나 콜라겐조직보충재의 개발과 출시로 인해 외과적 수술 시 그 회복을 촉진하기 위한 보조재로 사용되거나 또는 파손, 손상이 상대적으로 경증일 경우 비외과적 수술로 콜라겐조직보충재와 물리치료, 기타 비수술적 주사요법 등을 병행하는 형태로 시장이 성장하고 있어 향후 성장여력이 크다고 할 수 있습니다. &cr
(3) 경기변동의 특성 및 제품의 라이프 사이클
의약품 및 의료기기는 인간의 생명 및 건강과 직접 관련이 있기 때문에 일반적으로 제품의 가격이 높더라도 비용을 지불하고 구매하려는 속성으로 인해 가격 비탄력적 특성을 가지며 경기변동이나 계절적 요인에 의한 경기 민감도가 낮은 산업입니다. 특히 의사의 처방에 의해 사용되는 전문의약품은 의약품에 대한 정보 공유가 낮은 최종 소비자인 환자의 선택의 폭이 좁고 의사의 선택에 따르는 경향이 강하여 경기변동에 의한 영향이나 민감도가 낮으며, 그에 따라 안정적인 성장을 하고 있습니다.
당사가 현재 제조판매중이거나 계획중에 있는 미용성형용제품군에는 히알루론산을 이용한 더말필러 및 보툴리눔톡신, 화장품류 등이 있으며 계절적으로 방학 및 휴가기간 동안 미용성형시술 내원객의 증가로 인하여 매출이 좀 더 증가하는 경향이 있으며, 우리나라의 경우 설과 추석과 같이 긴 명절 전에 시술이 늘어나는 경향이 있습니다.
창상피복재, 조직보충재 등을 포함하는 수술시술용 제품군의 경우 외과적 수술 후 이에 따른 유착을 방지하거나 2차감염을 억제하기 위한 제재로 경기변동영향 및 계절에 따른 영향은 크지 않은 것으로 판단되고 있으며, 보다 효과적인 수술경과를 위해 그 사용이 지속적으로 증가하고 있는 것으로 파악되고 있습니다. 그럼에도 불구하고 최종소비자(피수술자, 피시술자)는 수술, 시술 시 높은 온도와 습도로 인해 염증 및 감염의 우려가 있는 여름을 가급적 피하고자 하는 경향이 있습니다. &cr&cr 상기와 같은 이유로 최근 3년간 당사의 매출은 상반기보다 하반기가 다소 높은 상저하고의 형태를 지니고 있습니다. &cr&cr&cr나. 회사의 현황&cr
(1) 회사의 개요
당사는 2007년 설립된 이후 생체재료인 히알루론산((Hyaluronic Acid), 콜라겐(Collagen), 보툴리눔톡신(Botulinum Toxin) 등을 가공하여 의료기기, 의약품, 코스메슈티컬(Cosmeceutical) 제품 등 차세대 바이오 시장을 선도할 전략적 응용제품을 연구, 개발하고 있습니다.
당사는 HA 가교기술에 관한 특허를 기반으로 HA필러, HA유착방지재 등을 자체 개발한 기술력을 보유하고 있으며, 보툴리눔톡신과 같은 전략적 신규제품을 개발하여 차세대 바이오 시장을 주도할 예정입니다.
동사는 선도적 바이오 기업으로 진화하기 위한 세가지 핵심 가치로 ‘새로운 기술의 지평을 이어가는 끊임없는 도전(Challenge), 첨단기술에 의한 생체 친화적인 제품의 창조(Creation), 그리고 인접 분야와의 기술적 융합을 위한 긴밀하고, 효율적인 협력(Collaboration)' 은 동사가 차세대 바이오 기술 분야의 기업으로 이끌어 줄 것으로 확신하고 있습니다.
[당사의 지속성장을 위한 포트폴리오]
| 구분 | 제품 | 제품명 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 미용성형용제품군 | HA필러&cr&cr&cr더마코스메틱(DermaCosmetic) 제품 | CUTEGEL&crFLORE&cr청아안&cr아이스트(I-st) | 상용화 |
| PCL filler, PNfiller, PLLA filler,&cr보툴리눔톡신 등 | - | 개발중&cr(일부수출허가획득) | |
| 수술/시술용제품군 | 유착방지재 콜라겐흡수성창상피복재&cr콜라겐조직보충재 |
Hibarry GENTA-Q&crCollapleo |
상용화 |
| 기타&cr(의약품) | 항독성 간장엑스&cr뇌질환치료제재용 펩타이드 등 | - | 개발중 |
&cr
(2) 회사의 성장과정
회사의 설립부터 현재까지의 성장과정을 살펴보면 아래표와 같습니다.
| 구분 | 핵심 추진 사항 | 주요전략 및 활동 |
|---|---|---|
| 설립기 (2007~2011) |
° (주)한국비엔씨 설립 ° 의료기기 제조업 허가 ° 기업부설연구소 설립 ° HA필러 품목 허가 |
■ 한국형 바이오 벤처기업 ° 성장성 : R&D 중심의 기업 ° 수익성 : 수익성 사업 으로 독자 R&D 재원 확보 |
| 도약기 (2012~2015) |
° 본점이전 (대구테크노파크) ° HA filler GMP, CE 인증 ° 유착방지재(Hibarry) GMP,CE 인정 ° HA filler 제조장치 특허인증 ° 화장품 제조업 및 판매업 허가 ° 대구광역시 스타기업 선정 ° 아시아 사이언스 파크협회 대상 ° 콜라겐흡수성창상피복재(GENTA-Q) 의료기기 승인 ° 한국거래소 KONEX시장 상장 |
■차별화된 의료용 생체기술 개발 노하우 축척 ° HA Filler, HA 유착방지재 자체개발 ° HA 가교기술에 관한 국내 특허 보유 ° 콜라겐을 응용한 창상피복재 자체 개발 ° 약물을 포함한 콜라겐 창상 피복재 출시 및 특허획득 |
| 성장 및 현재 (2016~ ) |
° 백만불 수출의탑 수상(16년) ° 삼백만불 수출의탑 수상(17년) ° 오백만불 수출의탑 수상(18년) ° 콜라겐조직보충재(Collapleo) 출시 °코스닥시장 상장 &cr°보툴리눔톡신 수출허가(임상1/2상 中)&cr°세종시 의약 GMP 공장 준공 (20년) |
■미래 시장 선점 기업 ° 더말필러를 포함한 미용성형용의 메조테라피 제품군의 해외시장 진출 및 확대 ° 국내 수술/시술용의 콜라겐창상피복재, 콜라겐조직보충재의 개발 및 출시 에 따른 견조한 성장 ° 기존 의료기기 사업 외 화장품, 제약사업으로의 확대 |
동사는 설립시부터 성장성과 수익성을 겸비한 한국형 바이오벤처의 모델 기업이 되기 위하여 성장의 기본은 R&D를 중심에 두지만 수익성 있는 사업으로 독자적인 R&D 재원을 확보할 수 있는 구조로 전략과 경영 활동을 진행하였습니다.
설립 후 4년 만에 HA필러를 개발 및 관련 제조 기술의 특허를 취득하였으며, 본격적인 제품 생산을 위하여 본사를 대구 테크노파크 벤처공장으로 이전하였습니다. 이후 히알루론산 기반의 유착방지재 개발에 성공하여 시장에 출시하는 등 한국형 바이오벤처기업의 모델 기업으로서의 면모를 갖추어 나가기 시작하였습니다.
동사는 이에 만족하지 않고 지속적인 R&D를 통한 신제품 개발을 진행하여 ‘약물함유 콜라겐스펀지(콜라겐흡수성창상피복재)’를 개발 및 의료기기 품목허가 승인을
받아 관련 시장에서 호평을 받는 등 차세대 바이오 기술분야의 선도적 기업으로 나갈 수 있는 기반이 확보되고 있습니다. 세종시 소재 의약품 신공장 건립 및 설비투자를 통하여 현재 의료기기 개발생산 뿐 아니라 보툴리눔톡신 등 전문의약품 및 원료의약물질 시장에까지 진출하고자 합니다.
(3) 주요 제품에 관한 사항
(가) 주요제품 설명
1) HA필러(Hyaluronic Acid Filler)
동사의 주력 제품인 HA필러는 피부에 존재하는 생체 천연물질로 부작용이 적고, 친수성 물질로 보습 작용을 합니다. 또한, 진피 콜라겐 생성에 도움을 주며 시술이 잘못 될 경우에도 Hyaluronidase (효소)로 제거가 용이한 장점이 있습니다. 이 제품은 피부층에 주입되어 연조직 결손 부위를 보충하거나 일시적인 주름개선 및 미용적인 볼륨 증강 등에 많이 사용되고 있습니다.
| 제품 | 기능 및 용도 | 특징 | |
|---|---|---|---|
| 히알루론산 필러 (큐젤 등) |
큐젤필러.jpg 큐젤필러 | 피부층에 주입되어 연조직 결손부위를 보충하거나 일시적인 주름개선 및 미용적인 볼륨 증강 등에 사용합니다 | 1.균질한 히알루론산 particle 구성으로 일정한 주입감·조형성 우수 2.조직 내 마이그레이션 이 없어 시술효과 우수 3.최적의 가교비율로 시술시 부드러운 슈팅감 구현 4.다양한 시술부위에 적용 가능하도록 제품의 Full Line Up |
2) 유착방지재(심부체강창상피복재)
동사가 개발한 유착방지재 하이배리(Hibarry)는 흡수성 유착방지재로 이를 창상 부위에 도포하면, 물리적인 장벽(physical barrer)을 형성하여 유착형성을 방지하고, 생체적합성과 생체흡수성이 뛰어난 100% 히알루론산을 사용하여 일정기간의 상처 치유가 끝난 다음에는 생분해 혹은 흡수가 일어나 소멸되며 재료 자체 및 분해산물은 내부 장기에 손상을 주거나, 인체 흡수 시 유해하지 않아 수술 후 이를 제거할 필요가 없습니다.
| 제품 | 기능 및 용도 | 특징 | |
|---|---|---|---|
| 유착방지재 (하이배리) |
하이배리.jpg 하이배리 | 외과용 수술 시 서로 분리되어 있어야 할 피부, 막 등이 달라붙는 것을 방지하기 위하여 무색투명한 점성이 있는 유착방지제를 도포합니다. 물리적 장벽으로 작용하여 유착 형성을 막아줍니다. |
1. 100% 히알루론산만을 사용. (생분해성, 생체적합성 우수) 2. 가교된 히알루론산과 비가교된 히알루론산을 배합, 최적의 유착방지 효과를 위한 기간으로 조절. 3. 고점도, 저점도 시리즈를 개발하여 사용부위에 따라 제품 적용 가능. |
3) 콜라겐흡수성창상피복재(약물 함유 콜라겐 스펀지)
콜라겐과 항산겐타마이신으로 구성된 콜라겐 흡수성 창상 피폭제인 당사 젠타큐(GENTA Q) 제품은 수술부위를 포함한 창상의 오염방지 및 보호에 사용하는 기구 및 재료로서 생체유래흡수성 콜라겐을 사용하여 수술 및 이식시 조작이 간편하고 환자의 시술 적용부위에 제약을 받지 않습니다.
| 제품 | 기능 및 용도 | 특징 | |
|---|---|---|---|
| 콜라겐흡수성창상피복재 (젠타큐) |
젠타큐제품이미지.jpg 젠타큐 | 고농도의 겐타마이신이 약 7일간 수술부위에 유지되어 감염예방 및 치료효과를 가지며, 고 함유된 콜라겐으로 지혈효과 및 상처치유 촉진작용을 가지는 생체유래흡수성 창상피복재 입니다. | 1. 수입품에 한정된 약물함유 콜라겐 창상피복재를 자체개발, 최초로 국산화 하여 출시함. 2. 제품 가교기술을 개발하여 특허를 출원, 등록진행중임. (기존제품대비 성능 우수, 제조과정간략화) 3. 각종 비교시험결과 수입제품 대비 동등이상의 결과가 도출됨. 4. 스펀지 형태로 수술, 이식 시 조작이 간편함. 약물 방출로 2차감염 최소화, 생분해되어 잔여물 없음. |
&cr 4) 콜라겐조직보충재&cr본 제품 콜라플레오(COLLAPLEO)는 항원성을 띠는 텔로펩타이드(telopeptide)를
제거하여 면역반응을 최소화한 Type I 콜라겐(collagen)을 주성분으로 사용하며,
내외과적 처치 및 수술 시 결손 또는 손상된 인대, 건, 근육, 근막 등을 보충하
기 위하여 사용합니다.
| 제품 | 기능 및 용도 | 특징 | |
|---|---|---|---|
| 콜라겐사용조직보충재 (콜라플레오) | 콜라플레오.jpg 콜라플레오 | 손상된 조직에 생체조직을 구성하는 필수 단백질인 콜라겐을 공급하여, 손상조직의 재생과 회복을 도와 조직 손상이 더 악화되는 것을 막고 골격 구조도 안정되며, 통증을 완화할 수 있습니다. | 1) 콜라겐의 면역반응을 유발하는 텔로펩타이드를 제거하여 면역반응을 최소화하고, 생체적합성을 높임. 2) 시술방법이 간편함. |
&cr5) 화장품 &cr 당사는 히알루론산 및 콜라겐을 응용하는 다양한 의료기기를 개발, 성공적으로 시장에 안착시켜 온 바 있으며, 상기 생체의료물질은 화장품에도 범용적으로 사용되는 주된 재료입니다. 당사는 이러한 개발노하우를 토대로 기능성화장품 및 일반화장품 개발 및 제조에 나섰으며, 2019년 10월 아이스트(I.st)라는 브랜드명으로 제품라인업을 공식출시하였습니다. 당사의 화장품 라인업 제품은 화장품에 의약적 기능을 접목한 더마코스메틱(Derma + Cosmetics) 제품을 위주로 피부재생, 미백, 주름개선 등에 의학적으로 검증된 성분을 인체와 피부에 적합하도록 그 제형을 최적화한 제품군들을 출시하였으며, 지속적인 연구개발과 출시가 이루어질 예정입니다. 당사 출시 제품군들과 성분, 기능들을 공식홈페이지(https://istcosmetics.com)를 통하여 열람, 확인할 수 있습니다. &cr&cr6) 의약품&cr 당사는 현재 의료기기 위주의 제품과 사업의 확장 및 고도화의 성장전략에 따라 미용성형분야 및 기타 분야의 다양한 의약품 개발을 진행하고 있습니다. 미용성형분야에서는 보툴리눔톡신 제품의 개발을 마치고 현재 임상 1, 2상이 진행 중에 있으며, 2019년 1월 수출용품목허가를 득한 바 있습니다. 이와 더불어 새롭게 준공한 세종시 소재 의약품 생산공장을 통하여 다양한 원료의약물질 및 일반/전문의약품의 생산이 가능할 예정입니다.
&cr(4) 제품의 핵심경쟁력&cr당사 제품군의 핵심경쟁력은 업계최고수준의 생체의약물질 가공개발역량에 있습니다. 안정성과 기능성면에서 이미 오랜 시간 검증된 생체재료와 의약물질을 체내에 원하는 기능과 효과를 최적의 시간동안 부여할 수 있도록 다양한 제형(Format)으로 가공하여 제품화하는 것입니다. 특히 '히알루론산 유도체의 입자 제조장치 및 방법'에 대한 특허와 '약물을 포함하는 콜라겐창상피복재 및 이의 제조방법' 특허를 취득, 보유하고 있어 히알루론산과 콜라겐과 같은 생체물질의 가공, 개발 역량이 최상위에 있음을 보여주고 있으며, 이를 통해 더말필러, 유착방지재(이상 히알루론산 응용제품)와 창상피복재, 조직보충재(이상 콜라겐 응용제품) 등을 개발, 국내외 판매 중에 있으며, 보툴리눔톡신 균주의 확보 및 이의 개발을 통해 보툴리눔톡신제품의 국내 임상이 진행 중에 있습니다. &cr&cr상기와 같이 높은 기술력을 바탕으로 개발되어진 당사의 제품들은 해외에서도 그 품질과 효과를 인정받아 당사 전체 매출의 상당부분을 해외수출이 차지할 정도로 높은 경쟁력을 지니고 있다 할 수 있을 것입니다. &cr&cr(5) 신규사업 등&cr 당사는 현재 기존 영위하고 있는 미용성형품목과 수술, 시술용의 의료기기 사업 외 화장품(더마코스메틱) 제품군을 출시, 확대 중에 있으며, 보툴리눔톡신과 같은 안면부 미용성형용의 전문의약품과 기타 의약품의 원료의약물질의 개발과 생산을 준비 중에 있습니다. 기존 당사가 진행해온 의료기기 제품군과 새롭게 준비하고 있는 의약품의 생산은 각각 그 생산시설에 요구되는 기준과 요건이 상이합니다. 이에 당사는 기존 대구공장에서는 의료기기 생산을 지속하고 이와 별도로 세종시 소정면 소재 첨단일반산업부지 내에 의약품, 의약물질 생산이 가능한 신규공장의 설립과 설비의 구축을 준비 중에 있습니다. 세종시에 설립될 신공장은 기존 대구공장의 5배 이상 연면적으로 회사의 미래 성장을 앞당길 것입니다. 당사는 다양한 생체재료를 활용한 연구개발을 통하여 시장지향성 제품을 지속적으로 개발하여 생체바이오 전문 벤처기업으로 인류 건강에 기여하는 것을 목표로 성장해 나갈 것입니다. &cr
다. 경영상의 주요계약
(1) 라이센스-인, 라이센스 아웃계약&cr<라이선스 인 계약 총괄표>
(단위 : 백만원)
| 품목 | 계약상대방 | 대상지역 | 계약체결일 | 계약종료일 | 총계약금액 | 지급금액 | 진행단계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BKP001 | E社(중국) | 전세계&cr(일부지역 제외) | 2019.02.27 | 제품발매 후 &cr10년 | 2,400 | 1,159 | 초기기술습득단계 |
| BKP005 | N社(미국) | 한국,&cr아시아 | 2020.02.17 | 하단 표 참조 | 1,200 | - | 샘플대기 |
&cr가) BKP001
| 1.계약상대방 | E社(중국) |
| 2.주된 내용 | 한국비엔씨는BKP001에 대한 대상지역에 대한 전용실시권을 갖고 전임상, 임상시험, 허가, 생산, 상업화 등을 진행 |
| 3.대상지역 | 한국포함 전세계지역(중국, 러시아, 멕시코, 터키, 파키스탄제외) |
| 4.계약기간 | 계약체결일: 2019.2.27 ~ 발매후 10년 |
| 5.총 계약금액 | 2,400백만원, 경상기술료 별도 |
| 6 . 지급금액 | 1,159백만원 |
| 7.계약 조건 | 마일스톤: 각 임상 단계 및 판매 승인 시2.4-6억원&cr로열티: 순매출액 대비3% |
| 8.회계처리방법 | 경상연구개발비 및 자산 |
| 9.대상기술 | 대사질환치료후보물질 생산 및 품질관리 기술 |
| 10.개발 진행경과 | 현재 기술습득단계로 습득완료후 비임상시험 진행예정 |
| 11.기타사항 | 해당 내용 없음 |
나) BKP005
| 1.계약상대방 | N社(미국) |
| 2.주된 내용 | 한국비엔씨는BKP005에 대한 물질이전평가가 성공적으로 완료된 후, 이에 대한 대상지역의 판매전용실시 옵션권한을 갖고 대상지역에 대한 제조권 옵션을 행사 |
| 3.대상지역 | 판매권: 한국, 제조권: 아시아 |
| 4.계약기간 | 계약체결일: 2020.2.17 ~ 샘플인수후 8개월. 평가성공시 옵션발효 |
| 5.총 계약금액 | 1,200백만원(옵션발효 후), 경상기술료 별도 |
| 6. 지급금액 | - |
| 7.계약 조건 | 마일스톤: 계약시 및 판매 승인 시3.6~8.4억원&cr로열티: 순매출액 대비8% |
| 8.회계처리방법 | 경상연구개발비 |
| 9.대상기술 | 나노제제기술 |
| 10.개발 진행경과 | 샘플대기단계로 입수후 해당 시험 진행 예정 |
| 11.기타사항 | 해당 내용 없음 |
&cr&cr<라이선스 아웃 계약 총괄표>
| 품목 | 계약상대방 | 대상지역 | 계약체결일 | 계약종료일 | 총계약금액 | 수취금액 | 진행단계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| HA필러 | 산동부창판매제약회사 | 중국 | 2015.08.08 | 제품출시 후&cr20년 | 미화 &cr1백만불 | 전액수취 | 현지 임상진행중 |
| 1.계약상대방 | 산동부창판매제약회사(중국) |
| 2.주된 내용 | 안면부 미용을 목적으로 일시적 주름개선효과를 지니는 히알루론산필러를 개발, 수입, 마케팅, 유통 및 판매할 수 있는 독점 권리 |
| 3.대상지역 | 홍콩 및 마카오를 제외한 중화인민공화국(중국) 전역 |
| 4.계약기간 | 계약체결일: 2015. 08. 08 ~ 계약종료일: 제품출시 후 20년 |
| 5.총 계약금액 | 판권료 미화 1백만불 |
| 6.수취금액 | 미화 60만불 수취 완료, cFDA 허가 완료후 30일 이내 40만불 수취 예정 |
| 7.계약 조건 | 최소 구매수량 기준(중국내 허가 완료 후 3년이내) : 중국내 3위 경쟁품 판매량 이상으로 구매 |
| 8.회계처리방법 | 수취완료된 60만불에 대해 선수금처리 (cFDA 허가 후 분할하여 매출인식) |
| 9.대상기술 | 히알루론산의 가교 공정 |
| 10.개발 진행경과 | 현재 중국 내 인체임상 진행 중으로 2021년 중 임상종료 및 품목허가 목표 |
| 11.기타사항 | 해당 내용 없음 |
&cr (2) 기타 주요계약
| 계약상대방 | ABG LABS LLC (미국) |
|---|---|
| 계약체결시기(계약기간) | 2017년 12월 20일 (18.01.01로부터 5년 ) |
| 계약의 목적 및 내용 | ABG LABS의 MESO-WHARTON 등 제품제조위탁 계약 |
| 계약금액 | 품목별 단가 상이 (품목별로 U$9~11) |
| 계약상의 주요 내용 | 5년간 매 연간 최소 30만개 구매 |
| 계약상대방 | 일진건설산업(주) |
|---|---|
| 계약체결시기(계약기간) | 2018년 10월 29일 ~ 2020년 10월 31일 |
| 계약의 목적 및 내용 | 세종시 의약품 GMP공장 신축공사 |
| 계약금액 | 30,049백만원 (부가세포함) |
| 계약상의 주요 내용 | - |
&cr
2. 제품별 매출구분
(단위 :천원 )
| 매출유형 | 제 품 명 | 2020년(제5기) | 2019년(제4기) | 2018년(제3기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 미용성형용제품군&cr(필러류, 화장품, 보툴리눔톡신 등) | 9,125,810 | 46.95% | 8,604,358 | 48.70% | 9,248,445 | 55.44% |
| 수술/시술용제품군&cr(유착/창상피복재, 조직보충재 등) | 10,103,139 | 51.98% | 8,788,435 | 49.74% | 7,147,449 | 42.85% | |
| 소 계 | 19,228,949 | 98.93% | 17,392,793 | 98.44% | 16,395,894 | 98.29% | |
| 상품등 매출 | 208,927 | 1.07% | 275,653 | 1.56% | 285,092 | 1.71% | |
| 매 출 총 계 | 19,437,876 | 100.00% | 17,668,446 | 100.00% | 16,680,986 | 100.00% | |
| 업 종 코 드 | 기초 의약물질 및 생물학적 제제 제조업 &cr(C21102) |
3. 주요 제품 등에 관한 사항
| 제품유형 | 제 품 명 | 생산(판매) 개 시 일 | 주요상표 | 제 품 설 명 |
|---|---|---|---|---|
| 미용성형용&cr제품 화장품 등 &cr기타 |
HA필러 등 | 2012년01월 | 큐젤 (Cutegel) |
연조직 결손부위 또는 미용적인 효과를 위해 볼륨이 증강될 필요가 있는 부위에 주입되어 채우는(Filling) 제품 |
| 화장품 등 &cr기타 | - | 아이스트&cr(I-st) | 히알루론산 및 각종 성장인자 등을 활용한 기능성화장품류 및 일반화장품 | |
| 보툴리눔톡신 | 2020년 6월&cr(수출용) | 비에녹스&cr(BIENOX) | 보툴리눔독소를 활용한 안면미간부 등의 주름개선 제품 | |
| 콜라겐흡수성창상피복재콜라겐조직보충재 | 유착방지재&cr(심부체강창상피복재) | 2013년05월 | 하이배리 (Hibarry) |
서로 분리되어 있어야 할 피부, 막 등이 상처가 생겨 염증반응이 일어나면서 달라붙는 것을 방지하는 제품 |
| 콜라겐흡수성창상피복재 | 2015년02월 | 젠타큐&cr(GENTA-Q) | 항생제인 항산젠타마이신을 흡수하여조직내 염증반응을 억제하며, 콜라겐으로 구성되어있어 시술 후 별도의 제거가 필요치 않도록 한 제품 | |
| 콜라겐조직보충재 | 2018년 2월 | 콜라플레오(Collapleo) | Type I 콜라겐(collagen)을 주성분으로 사용하며, 내외과적 처치 및 수술 시 결손 또는 손상된 인대, 건, 근육, 근막 등을 보충하기 위한 제품 |
&cr
4. 매입에 관한 사항
가. 매입 현황
(단위: 천원. 천$, 천? )
| 매입유형 | 품목 | 구분 | 2020연도 | 2019연도 | 2018연도 |
|---|---|---|---|---|---|
| (제5기) | (제4기) | (제3기) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 히알루론산, 콜라겐 등 | 국내 | 808,084 | 551,260 | 452,997 |
| 수입 | 980,642 | 1,370,638 | 1,965,748 | ||
| ($ 778) | ($ 711) | ($ 1,186) | |||
| (?34) | (?381) | (? 454) | |||
| 소계 | 1,788,726 | 1,921,898 | 2,418,745 | ||
| ($ 778) | ($711) | ($1,186) | |||
| (?34) | (?381) | (? 454) | |||
| 부재료 | 1mL BARREL등 | 국내 | 2,067,396 | 1,560,572 | 1,881,320 |
| 수입 | - | - | - | ||
| - | - | - | |||
| 소계 | 2,067,396 | 1,560,572 | 1,881,320 | ||
| - | - | - | |||
| 포장비 | 포장재 등 | 국내 | 749,533 | 860,814 | 677,858 |
| 수입 | - | - | - | ||
| - | - | - | |||
| 소계 | 749,533 | 860,814 | 677,858 | ||
| - | - | - | |||
| 외주가공비 | 가스멸균, &cr완제위탁 등 | 국내 | 620,089 | 83,840 | 42,495 |
| 수입 | - | - | - | ||
| - | - | - | |||
| 소계 | 620,089 | 83,840 | 42,495 | ||
| - | - | - | |||
| 총합계 | 국내 | 4,245,101 | 3,056,486 | 3,054,670 | |
| 수입 | 980,642 | 1,370,638 | 1,965,748 | ||
| ($ 778) | ($711) | ($1,186) | |||
| (?34) | (?381) | (? 454) | |||
| 소계 | 5,225,743 | 4,427,124 | 5,020,418 | ||
| ($ 778) | ($711) | ($1,186) | |||
| (?34) | (?381) | (? 454) |
나. 원재료의 제품별 비중
| 사업년도 | 주요 제품명 | 원재료명 | 원재료 비중 |
|---|---|---|---|
| 2020년 (제5기) |
HA필러 등 유착방지재 |
히알루론산나트륨 | 32% |
| 기타 | 68% | ||
| 창상피복재&cr조직보충재 | 콜라겐 | 78% | |
| 기타 | 22% | ||
| 2019년 (제4기) |
HA필러 등 유착방지재 |
히알루론산나트륨 | 42% |
| 기타 | 58% | ||
| 창상피복재&cr조직보충재 | 콜라겐 | 78% | |
| 기타 | 22% | ||
| 2018년 (제3기) |
HA필러 등 유착방지재 |
히알루론산나트륨 | 33% |
| 기타 | 67% | ||
| 창상피복재&cr조직보충재 | 콜라겐 | 61% | |
| 기타 | 39% |
주) 각 제품에 투입되는 원재료의 비중을 100%로 하였을때 각 재료가 차지하는 비중을 기재하였습니다.
다. 원재료 가격변동추이
(단위 : 원/g )
| 사업연도 | 2020연도&cr(제5기) | 2019연도&cr(제4기) | 2018연도&cr(제3기) | |
|---|---|---|---|---|
| 히알루론산나트륨 | 국 내 | 18,883 | 16,808 | 15,608 |
| 수 입 | 30,754&cr ($ 26)&cr - | 34,186&cr ($ 26)&cr (?27) | 33,393&cr ($ 26)&cr (?27) | |
| 콜라겐 | 국 내 | 52,459 | 47,096 | 48,981 |
| 수 입 | 93,112&cr($ 77) | 91,869&cr($ 75) | 134,634&cr($ 116) |
주1) 국내 유통되는 히알루론산나트륨은 대부분 수입되어오며 그 공급가액이 안정적으로 형성되어있습니다. 다만 환율변동에 따라 원화가액은 변동되어집니다. &cr 주2) 수입되는 콜라겐은 알러지반응을 유발할 수 있는 텔로펩타이드를 제거한 아텔로콜라겐입니다.
5. 생산 및 생산설비에 관한 사항
가. 생산능력 및 생산실적
(단위 : ea )
| 제품형태 | 구 분 | 2020년도 (제5기) |
2019년도 (제4기) |
2018년도 (제3기) |
|---|---|---|---|---|
| 수량 | 수량 | 수량 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시린지&cr(Syringe) | 생산능력 | 5,720,000 | 5,720,000 | 5,720,000 |
| 생산실적 | 858,912 | 1,037,663 | 934,046 | |
| 가 동 율 | 15% | 18% | 16% | |
| 기말재고 | 70,871 | 118,440 | 60,655 | |
| 앰플, 바이알&cr(Ample, Vial) | 생산능력 | 1,200,000 | 1,200,000 | 1,200,000 |
| 생산실적 | 207,930 | 30,238 | 14,448 | |
| 가 동 율 | 17% | 3% | 1% | |
| 기말재고 | 33,080 | 13,620 | 252 | |
| 기타&cr(창상피복재) | 생산능력 | 468,000 | 468,000 | 468,000 |
| 생산실적 | 63,983 | 42,398 | 54,635 | |
| 가 동 율 | 14% | 9% | 12% | |
| 기말재고 | 14,365 | 6,573 | 7,680 |
주1) 각 품목의 생산능력은 일일(8시간) 생산능력을 기준으로 주5일, 52주로 환산한 수량으로 주문수량 및 생산계획에 따라 증감될 수 있습니다.
나. 생산설비에 관한 사항
(1) 현황
(단위 : 천원 )
| 자산별 | 소재지 | 기초 가액 |
당기증감 | 당기 상각 |
기말 가액 |
비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 세종 | 4,589,275 | - | - | - | 4,589,275 | - |
| 건물 | 세종 | - | 30,077,097 | - | 169,065 | 29,908,032 | |
| 건설중인자산 | 세종 | 9,778,867 | 30,000,390 | 40,208,772 | - | (429,515) | - |
| 시설장치 | 대구 | 747,966 | 480,000 | - | 335,747 | 892,219 | - |
| 기계장치 | 대구 및 세종 | 1,393,388 | 9,210,431 | - | 586,212 | 10,017,607 | - |
| 공구와기구 | 대구 및 세종 | 263,817 | 1,279,880 | - | 131,986 | 1,411,712 | - |
주1) 상기 생산설비에서 정부보조금은 제외되어 있습니다.&cr 주2) 대구에 소재한 본사 및 공장은 임차사옥인 바, 토지 및 건물의 가액을 기재하지 아니하였습니다. &cr 주3) 보고서 기준일 현재 당사가 보유하고 있는 토지는 장부가액 4,589백만원, 공시지가는 3,924백만원 입니다.
다. 외주생산에 관한 사항
해당사항 없음
6. 매출에 관한 사항
가. 매출실적
(단위 : 천원,천불 )
| 매출유형 | 부 문 | 2020연도&cr(제5기) | 2019연도 (제4기) |
2018연도 (제3기) |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 미용성형용제품군&cr(필러, 화장품, 보툴리눔톡신 등) | 수 출 | 6,251,019&cr($5,362.82) | 6,126,483&cr($5,243.63) | 7,243,608&cr($6,532.04) |
| 내 수 | 2,874,791 | 2,477,875 | 2,004,837 | ||
| 소 계 | 9,125,810&cr($5,362.82) | 8,604,358&cr($5,243.63) | 9,248,445&cr($6,532.04) | ||
| 수술/시술용제품군&cr(창상피복재, 조직보충재 등) | 수 출 | - | - | - | |
| 내 수 | 10,103,139 | 8,788,435 | 7,147,449 | ||
| 소 계 | 10,103,139 | 8,788,435 | 7,147,449 | ||
| 상품 | 의약품 및 의료기기 | 수 출 | 28,502&cr($24.29) | 103,455&cr($87.46) | 557 |
| 내 수 | 180,425 | 172,198 | 284,535 | ||
| 소 계 | 208,927&cr($24.29) | 275,653&cr($87.46) | 285,092 | ||
| 합 계 | 수 출 | 6,279,521&cr($5,387.11) | 6,229,938&cr($5,331.09) | 7,244,165&cr($6,532.04) | |
| 내 수 | 13,158,355 | 11,438,508 | 9,436,821 | ||
| 합 계 | 19,437,876 | 17,668,446 | 16,680,986 |
주) 당사는 영업상의 이유로 주요 매출처 및 매출처별 매출비중의 기재를 하지 아니하였습니다.
나. 수출 현황
(단위 : 백만원,천불 )
| 매출유형 | 부문 | 2020연도 &cr(제5기) | 2019연도 (제4기) |
2018연도 (제3기) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수출국 | 수출액 | 수출국 | 수출액 | 수출국 | 수출액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 미용성형용제품 | 러시아/&crCIS 등 | 6,280&cr($5,387) | 러시아/&crCIS 등 | 6,230&cr($5,331) | 러시아/&crCIS 등 | 7,244&cr($6,531) |
| 수술시술용제품 | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | - | 6,280&cr($5,387) | - | 6,230&cr($5,331) | - | 7,244&cr($6,531) |
&cr
다. 수주현황&cr당사는 18.01.01 부터 시작되는 5년간의 단일판매공급계약(매년 최소 30만개의 메조테라피 제품 주문, 최소공급단가는 최초 3년간 미화10불, 이후 미화9불)을 미국 소재 ABG Lab社와 체결한 바 있으며, 아래 수주상황은 동 공급계약에 따른 수주현황을 기재한 것입니다.
| (단위 : 천개, 천원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 메조테라피 4개품목 | 2018.01.01 | 2022.12.31 | 1,500 | 15,593,760 | 1,244 | 16,318,383 | 256 | (724,623) |
| 합 계 | 1,500 | 15,593,760 | 1,244 | 16,318,383 | 256 | (724,623) |
라. 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항
HA필러를 위시로 하는 당사의 미용성형용제품군은 특히 시장성장과 시장경쟁이 함께 높아지고 있는 상황입니다. 이로 인하여 발생하는 동사 제품 수요의 변동 및 판매 단가의 변동이 동사의 향후 매출액에 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 당사 제품의 특성상 유사제품 및 대체제품의 개발이 이루어질 경우 당사 매출에 영향을 끼칠 수 있습니다. 아울러 2019년 기준 당사 전체 매출에서 수출이 차지하는 비중이 35.3% 를 차지하고 있는 바, 주된 결제통화인 미국 달러화의 환율변동에 따라 당사 매출에 영향을 줄 수 있습니다. &cr
동사는 현재 크게 더말필러 등 메조테라피제품, 유착방지재, 콜라겐흡수성창상피복재와 콜라겐조직보충재의 4가지 의료기기 제품군이 주된 매출을 발생시키고 있으나 2019년 10월 기능성화장품 브랜드 '아이스트(I.st)' 출시, 2020년 1월 보툴리눔톡신제품의 수출허가 등으로 다양한 신제품들을 출시하거나 예정 중에 있습니다. 이러한 동사의 신규 품목들이 성공적인 매출을 발생시킬 경우 동사의 매출액에 긍정적인 영향을 줄 수 있습니다.
&cr7. 판매에 관한 사항
가. 판매조직
당사는 현재 당사 제조 의료기기의 국내외 판매를 주로 하는 영업사업본부와 신규품목인 기능성화장품 등의 판매를 주로 하는 화장품사업본부의 판매조직을 갖고 있으며 영업사업본부는 전문유통업체를 대상으로 하는 간접판매 및 ODM&OEM 영업을 위주로, 화장품사업본부는 B2B영업 및 온라인쇼핑몰 등을 통한 B2C 영업을 진행하고 있습니다. &cr
나. 판매경로
(단위: 천원)
| 품 목 | 구 분 | 판매경로 | 판매경로별 매출액 | 비중 |
|---|---|---|---|---|
| 미용성형용&cr제품군 | 국내 | 직접판매 | 21,343 | 0.1% |
| 간접판매 | 208,709 | 1.1% | ||
| ODM&OEM | 2,644,739 | 13.6% | ||
| 수출 | 자사제품 | 551,198 | 2.8% | |
| ODM&OEM | 5,699,821 | 29.3% | ||
| 수술시술용&cr제품군 | 국내 | 직접판매 | 960 | 0.0% |
| 간접판매 | 5,696,315 | 29.3% | ||
| ODM&OEM | 4,405,864 | 22.7% | ||
| 수출 | 자사제품 | - | 0.0% | |
| ODM&OEM | - | 0.0% | ||
| 상품매출 | 국내 | 상품판매 | 158,546 | 0.8% |
| 수출 | 상품판매 | 28,502 | 0.1% | |
| 기타매출 | 국내 | 기타매출 | 21,879 | 0.1% |
| 수출 | 기타매출 | - | 0.0% |
주) 상기 판매경로별 매출액은 2020년 기준입니다.
다. 판매전략
동사는 보고서 제출기준일 현재 아래와 같이 간접판매(Indirect selling), ODM, OEM와 Globalization으로 크게 나누어 판매 전략을 구축 적용하고 있습니다.
(1) 간접판매 (Indirect selling)
간접판매는 대리점을 통한 판매를 말할 수 있습니다. 직영영업조직을 운영하기 힘든 중소기업에서 전략적인 거래처 및 대리점을 통하여 판매를 하는 방식입니다. 특히유착방지재와 콜라겐흡수성창상피복재는 대형병원에서 주로 사용되는 제품인 바, 제품의 전량을 별도 판매원을 통해 판매하고 있습니다. 직접판매방식의 낮은 시장 커버리지를 극복하고, 간접판매를 통하여 빠른 초기투자비 회수 및 자금회전 개선 및 지역별 판매경험과 고객정보 확보가 가능한 장점이 있습니다.
(2) ODM & OEM
동사는 필러 등의 제품에서 OEM 계약을 통하여 매출이 발생하고 있습니다. 이러한 형태는 주로 국내외 제약회사들의 자체 브랜드명으로 공급되고 있습니다.
(4) Globalization
동사의 해외 사업모델은 기본적으로 독자브랜드의 현지유통망을 통한 간접판매 모델과 ODM 생산 판매 모델, 그리고 OEM생산 판매 모델로 구분될 수 있습니다.
(5) 향후 영업 전략
동사는 다양한 생체재료를 활용한 제품개발을 최우선으로 하며, 생체유래 소재 개발 및 새로운 유형의 의료기기 개발과 더불어 미용, 기능성 화장품과 원료의약물질 등의 연구개발을 지속하고 있습니다. 시장점유율을 성장시키기 위해 국내외 파트너사와의 마케팅 활성화 방안 (차별화 된 마케팅 과 체계적인 교육프로그램)을 지속하고 있습니다.
8. 연구개발활동
가. 연구개발조직&cr당사의 연구개발조직은 개발사업본부와 기업부설연구소 등으로 구성되어 있습니다.
| 팀명 | 인원구성 | 업무내용 |
|---|---|---|
| 개발사업&cr본부장 | 학사 1명 | 1. 개발사업 전반 업무관리&cr2. 의약품 라이센스 인-아웃&cr3. 신사업 관련업무 |
| 연구소장 | 학사 1명 | 1. 연구소 전반업무 2. 정부지원과제 및 관리업무 3. 신사업관련 기술분석 업무 4. 의료기기 인허가 업무 5. 대관업무 |
| 개발사업본부 | 박사 1명&cr석사 3명 학사 7명 |
1. 바이오의약품 생산 세포주 개발 2. 바이오의약품 생산 배양 및 정제 공정 개발 3. 바이오의약품 분석법 확립 4. 연구용 시료 생산&cr5. 헬스케어 신규 사업 개발 및 도입 검토 6. 의약품 신제품 허가 진행 및 발매 관리 7. 전문의약품 보험약가 신청 및 관리 8. 임상시험(바이오의약품) 계획 및 업무 관리 |
| 연구소 | 석사 1명 학사 9명 전문학사 1명 |
1. 의료기기 신제품 연구개발 2. 생체의료물질 및 바이오의약품 공정개발 및 개선 업무&cr3. 자사 메인 주원료의 융합에 따른 신제품 개발 업무 4. 수입원료 자체 생산 개발 업무 5. 의료기기 기허가 제품 공정개선, 원가절감 6. 화장품 신제품 연구개발 7. 신/구 제품 시험법 확립 및 개선 8. 외부기술 평가 9. 국내 식약처 허가 업무 10. CE 등 해외 등록 허가업무 11. 연구소 행정업무 |
&cr나. 핵심 연구인력 현황&cr
| 직위 | 성명 | 주요 경력 | 주요 연구실적 |
|---|---|---|---|
| 개발사업&cr본부장 (이사) |
강기신 | CJ바이오의약연구소&cr대웅제약 개발전략팀&cr셀트리온헬스케어&cr바이오코아 이사&cr한국바이오의약품협회 실장&cr㈜한국비엔씨 이사 | 1. 박테리아 바이러스 백신 연구개발 2. 치료용단백질 연구개발 3. 단백질제제연구 &cr4. 바이오베터 동물세포주 연구개발 &cr5. 천연물의약품 연구개발 |
| 연구소장 (부장) |
김만섭 | 유일팜테크 &crHL지노믹스 &cr천보 품질책임자&cr㈜한국비엔씨 연구소장 | 1. 항생제 후보물질 및 impurity 개발 2. 항생제 중간체 7-ACA(7-Aminocephalosporamic acid)에서 7-MAC 개발 3. 혈관확장제 Amlodipine 개발 및 식약처 허가 등록 4. 칼슘채널 차단제(CCB) Amlodipine besylate 개발 및 식약처 허가 등록 |
&cr&cr다. 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 구 분 | 2020연도 3분기 (제5기 3분기) |
2019연도 (제4기) |
2018연도 (제3기) |
|
|---|---|---|---|---|
| 자산 처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 처리 | 제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 1,131,965 | 1,897,374 | 1,134,884 | |
| 합 계 (매출액 대비 비율) |
1,131,965&cr(7.97%) | 1,897,374&cr(10.74%) | 1,134,884&cr(6.80%) |
라. 최근 2사업년도 주요 연구과제별 지출내역
| 과제명 | 적요 | 금액(천원) | 비고 |
|---|---|---|---|
| 보툴리눔독소 | 원재료비등 | 639,834 | 2018년 |
| 비만치료 | 기술이전등 | 1,194,707 | 2019년 |
| 보툴리눔독소 | 원재료비등 | 274,131 | 2019년 |
| 보툴리눔독소 | 원재료비등 | 275,432 | 2020년 |
&cr
마. 최근 3년간 연구개발실적
| 구분 | 내용 | 지원기관 |
|---|---|---|
| 실적 | 1) 보툴리눔 독소의 연구 및 제품화 (비에녹스주 수출허가, 국내 임상진행중)&cr2) 아텔로콜라겐을 이용한 조직보충 제품의 상업화 &cr3) 히알루론산, 폴리뉴클레오티드나트륨을 이용한 조직수복용 생체재료의 연구 (수출허가)&cr4) 히알루론산 및 리도카인을 이용한 조직수복용 생체재료의 제품화&cr5) 히알루론산 및 만니톨을 이용한 조직수복용 생체재료의 연구&cr6) 관절활액을 대체하기 위한 히알루론사나트륨의 연구&cr7) 콜라겐과 겐타마이신을 이용한 창상피복재의 연구 및 제품화 &cr8) 개발된 품목의 해외 현지 등록 및 인허가 작업 | 내부 및&cr정부 지원&cr연구비 |
| 계획 | 1) 보툴리눔 독소 관련 공정개발&cr2) 톡신 동물역가 시험 대체기술 확립&cr3) 보툴리눔 독소의 적응증 확대 연구&cr4) 콜라겐 및 아텔로콜라겐 제품 확대연구&cr5) 동물유래 원료의약물질 연구 및 제품화&cr6) 생체의료물질 확대연구 통한 코스메슈티컬(화장품) 제품확대연구&cr6) 기 개발완료품목의 신규허가(해외) 제출 및 획득 | 내부 및&cr정부 지원&cr연구비 |
바. 연구개발 진행 총괄표&cr (1) 보고서 제출일 현재 주요 개발 진행품목
| 구분 | 품목 | 적응증 | 연구&cr시작일 | 현재 진행단계 | 연구&cr중단일 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단계 (한국) | 승인 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 톡신 | BIENOX Inj. | 미간 주름&cr 일시적개선 | 2016 | 임상 1, 2상 종료 | 2020&cr(주) | - | - |
| 필러 | 큐젤&cr큐젤 리도카인 | 안면부 주름&cr일시적 개선 | 2020 | 인체임상 시작 | 2019 | - | 중국 |
| PN 필러 | 안면부 주름&cr일시적 개선 | 2014 | 수출허가완료 | 2017 | - | - | |
| 조직보충재 | 연골보충재 | 무릎연골 보충 | 2019 | 제제연구 중 | - | - | - |
| PN 조직보충재 | 인대, 근육 보충 | 2019 | 제제연구 중 | - | - | - | |
| 원료의약품 | 항독성간장엑스 | 간질환치료제&cr원료의약품 | 2019 | 제제 및 공정연구 | - | - | - |
주) 승인연도는 수출허가 승인을 의미합니다. 국내품목허가는 2022년 예상하고 있습니다. &cr&cr(2) 상기 주요 개발품목의 향후 진행계획은 아래 표와 같습니다.
| 구분 | 품목 | 계획 및 예정 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 톡신 | BIENOX Inj. | - 2020년 임상 1, 2상 종료 및 3상 신청&cr- 2021년 중 임상3상 종료 목표 | - |
| 필러 | 큐젤&cr큐젤 리도카인 | - 중국 내 품목허가를 위한 인체임상 진행 중&cr- 21년말까지 인체임상종료, 22년말까지 임상보고서 완료 | - |
| PN 필러 | - 2017년 수출허가 획득, 국내 임상진행 중&cr- 2021년 국내 품목허가 목표 | - | |
| 조직보충재 | 연골보충재 | - 연내 제제연구를 완료하고 수출허가 획득 목표&cr- 21년 중 생물학적 안전성시험 종료, 22년 상반기 출시목표 | - |
| PN 조직보충재 | - 연내 제제연구를 완료하고 수출허가 획득 목표&cr- 22년 상반기중 생물학적 안전성시험 종료, 22년 하반기 출시목표 | - | |
| 원료의약품 | 항독성간장엑스 | - 연내 제제 및 공정연구 완료 목표 | - |
| 원재료 | 콜라겐 | - Bovine Tendon 원료 제제화 및 내재화 | - |
[최근 3년간 정부과제 수행실적]
| 연구과제명 | 주관부서 | 연구기간 | 정부출연금 | 관련제품 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 중소기업융복합기술개발사업 | 중소기업청 | 16.12~18.12 | 224,519(천원) | PN 필러 | 종료 |
&cr 다. 지적재산권 등 &cr - 특허권
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 히알루론산 유도체의 입자제조 장치 및 방법 | (주)한국비엔씨 | 2010-10-07 | 2013-01-11 | 큐젤&cr하이베리 | 특허청 |
| 2 | 특허권 | 약물을 포함하는 콜라겐창상 피복재 및 및 이의 제조방법 | (주)한국비엔씨 | 2015-01-12 | 2016-10-04 | 젠타큐 GENTAQ |
특허청 |
&cr - 상표권
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 상표권 | 큐젤 | (주)한국비엔씨 | 2011-10-19 | 2012-09-24 | 큐젤 | 특허청 |
| 2 | 상표권 | Cugel | (주)한국비엔씨 | 2011-10-19 | 2012-09-24 | Cugel | " |
| 3 | 상표권 | Cutegel | (주)한국비엔씨 | 2011-10-19 | 2012-09-24 | Cutefgel | " |
| 4 | 상표권 | Qgel | (주)한국비엔씨 | 2011-10-19 | 2012-09-24 | Qgel | " |
| 5 | 상표권 | 큐젤라 | (주)한국비엔씨 | 2012-10-15 | 2013-08-23 | 큐젤라 | " |
| 6 | 상표권 | Qgella | (주)한국비엔씨 | 2012-10-15 | 2013-08-23 | Qgella | " |
| 7 | 상표권 | Hibarry | (주)한국비엔씨 | 2013-03-12 | 2014-01-27 | Hibarry | " |
| 8 | 상표권 | 하이배리 | (주)한국비엔씨 | 2013-03-12 | 2014-01-27 | 하이베리 | " |
| 9 | 상표권 | QBLOCK | (주)한국비엔씨 | 2013-03-12 | 2014-04-08 | QBLOCK | " |
| 10 | 상표권 | 큐블럭 | (주)한국비엔씨 | 2013-03-12 | 2014-04-08 | 큐블럭 | " |
| 11 | 상표권 | 젠타큐 | (주)한국비엔씨 | 2014-12-12 | 2015-10-28 | 젠타큐 | " |
| 12 | 상표권 | GENTAQ | (주)한국비엔씨 | 2014-12-12 | 2015-10-28 | GENTAQ | " |
| 13 | 상표권 | CUTELINE | (주)한국비엔씨 | 2015-01-23 | 2015-09-07 | CUTELINE | " |
| 14 | 상표권 | 큐라인 | (주)한국비엔씨 | 2015-01-23 | 2015-09-07 | 큐라인 | " |
| 15 | 상표권 | 청아안 | (주)한국비엔씨 | 2016-05-19 | 2017-01-20 | 청아안 | " |
| 16 | 상표권 | FLORE 플로레 | (주)한국비엔씨 | 2016-08-29 | 2017-02-01 | FLORE 플로레 | " |
| 17 | 상표권 | FLORE LIDOCAINE&cr플로레 리도카인 | (주)한국비엔씨 | 2016-08-29 | 2017-10-23 | FLORE LIDOCAINE&cr플로레 리도카인 | " |
| 18 | 상표권 | ChungA-an | (주)한국비엔씨 | 2017-01-05 | 2017-10-23 | ChungA-an | " |
| 19 | 상표권 | BNC KOREA | (주)한국비엔씨 | 2018-03-09 | 2018-07-06 | 제05류 외과수술용 이식물(생체조직)등 2건 | " |
| 20 | 상표권 | BNC KOREA | (주)한국비엔씨 | 2018-03-09 | 2018-09-19 | 제10류 피부과용 필러등 5건 | " |
| 21 | 상표권 | BNC KOREA | (주)한국비엔씨 | 2018-03-09 | 2018-07-24 | 제35류 피부과용 필러 도매업등 12건 | " |
| 22 | 상표권 | 콜라플레오 | (주)한국비엔씨 | 2018-06-29 | 2019-03-27 | 제05류 의료용콜라겐등 20건 | " |
| 23 | 상표권 | 한국비엔씨 | (주)한국비엔씨 | 2018-07-26 | 2019-09-24 | 제35류 조직수복용 생체재료 도매업등 8건 | " |
| 24 | 상표권 | I.st 아이스트 | (주)한국비엔씨 | 2019-01-09 | 2020-03-11 | 제03류 모이스처라이저(화장품)등 19건 | " |
&cr
주) 인증 및 허가 사항
| 순번 | 항목 | 국가명 | 발행일 | 발행기관 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 의료기기 제조 및 품질관리기준 적합인정서&cr (GMP 인정서) | 대한민국 | 2018-01-10 | 대구지방식품의약품안전청&cr 한국기계전기전가시험연구원 (KTC) |
| 2 | 의료기기 판매업 신고 | 대한민국 | 2016-03-28 | 대구광역시 달서구보건소 |
| 3 | 기술혁신중소기업확인서 (INNO-BIZ) |
대한민국 | 2018-07-07 | 중소기업청 |
| 4 | 기업부설연구소 인정서 | 대한민국 | 2009-07-21 | 한국산업기술진흥협회 |
| 5 | 벤처기업 확인서 | 대한민국 | 2019-06-26 | 기술보증기금 |
| 6 | ISO 13485 | 국제공인 | 2018-10-19 | 3EC 인증원 |
| 7 | ISO 9001 | 국제공인 | 2018-01-02 | ICR 인증원 |
| 8 | ISO 14001 | 국제공인 | 2018-01-02 | ICR 인증원 |
| 9 | CE 인증(Cutegel) | 유럽 | 2018-10-26 | 3EC 인증원 |
| 10 | CE 인증(Hibarry) | 유럽 | 2018-10-26 | 3EC 인증원 |
| 11 | 의료기기 제조업 허가 | 대한민국 | 2008-01-23 | 대구지방식품의약품안전청 |
| 12 | 화장품 제조업 등록 | 대한민국 | 2012-07-10 | 대구지방식품의약품안전청 |
| 13 | 화장품 제조판매업 등록 | 대한민국 | 2012-07-10 | 대구지방식품의약품안전청 |
라. 기술이전 수혜 또는 기술이전
당사는 세종 의약품 GMP 공장의 신설을 통해 다양한 의약품 제재 개발과 생산을 예정하고 있으며, 이에 따라 복수의 외부 기술이전 건을 진행 또는 협의 중에 있습니다. 본 보고서 II. 사업의 내용 중 다. 경영상의 주요계약 부분을 참조하여 주시기 바랍니다.
◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
&cr당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)도입에 따라 작성되고 외부감사인에 감사를 거친 자료이며, 전기와 비교표시된 전전기(3기) 재무제표는 전기감사인의 조정사항이 반영된 재무제표입니다. &cr (단위 : 원)
| 과 목 | 제5기 &cr(2020년) | 제4기 &cr(2019년) | 제3기&cr(2018년) |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 16,280,156,813 | 30,659,902,694 | 19,078,629,402 |
| 현금및현금성자산 | 7,434,001,840 | 22,402,120,963 | 10,293,943,536 |
| 매출채권 | 4,329,876,663 | 4,544,182,417 | 4,991,466,149 |
| 기타수취채권 | 1,219,927,836 | 249,208,750 | 672,355,266 |
| 재고자산 | 2,840,832,664 | 2,775,945,736 | 2,587,456,919 |
| 기타유동자산 | 455,517,810 | 455,254,644 | 533,407,532 |
| 당기법인세자산 | - | 233,190,184 | - |
| 비유동자산 | 51,342,367,889 | 18,939,020,960 | 11,765,298,615 |
| 유형자산 | 47,998,262,197 | 17,135,815,932 | 10,225,769,522 |
| 무형자산 | 278,663,368 | 301,305,894 | 386,461,194 |
| 기타장기금융자산 | 497,627,467 | 449,276,336 | 341,822,962 |
| 이연법인세자산 | 2,267,709,857 | 1,052,622,798 | 811,244,937 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 300,105,000 | - | - |
| 자산 총계 | 67,622,524,702 | 49,598,923,654 | 30,843,928,017 |
| 유동부채 | 22,337,106,056 | 11,378,860,486 | 14,555,465,450 |
| 매입채무 | 117,061,216 | 198,092,030 | 593,090,266 |
| 기타지급채무 | 3,583,488,156 | 1,756,636,510 | 945,185,504 |
| 단기차입금 | 17,500,000,000 | 6,000,896,287 | 5,730,160,703 |
| 파생상품부채 | - | 1,664,742,333 | 4,795,524,795 |
| 기타유동부채 | 639,834,958 | 1,758,493,326 | 2,049,981,514 |
| 당기법인세부채 | 54,272,722 | - | 441,522,668 |
| 리스부채(유동) | 442,449,004 | - | - |
| 비유동부채 | 8,292,233,740 | 10,642,819,531 | 5,059,888,431 |
| 기타비유동부채 | 704,982,375 | - | 22,388,431 |
| 장기차입금 | 6,500,000,000 | 8,189,600,000 | 5,037,500,000 |
| 전환사채 | - | 1,593,219,531 | - |
| 소송충당부채 | 860,000,000 | 860,000,000 | - |
| 기타장기지급채무 | 704,982,375 | - | - |
| 리스부채(비유동) | 227,251,365 | - | - |
| 부채 총계 | 30,629,339,796 | 22,021,680,017 | 19,615,353,881 |
| 자본금 | 5,153,163,600 | 4,621,396,700 | 3,583,604,900 |
| 자본잉여금 | 33,368,738,757 | 26,422,209,421 | 1,919,750,991 |
| 기타자본 | (2,751,069,079) | (3,264,476,763) | 525,920,282 |
| 이익잉여금 | 1,222,351,628 | (201,885,721) | 5,199,297,963 |
| 자본 총계 | 36,993,184,906 | 27,577,243,637 | 11,228,574,136 |
| 부채와 자본 총계 | 67,622,524,702 | 49,598,923,654 | 30,843,928,017 |
| 매출액 | 19,437,875,739 | 17,668,445,868 | 16,680,986,047 |
| 영업이익 | 947,855,616 | 2,335,550,306 | 4,330,013,097 |
| 법인세차감전순이익 | 270,809,202 | (5,536,521,391) | 3,062,725,297 |
| 당기순이익 | 1,424,237,349 | (5,401,183,684) | 2,341,922,267 |
| 기본주당순이익 | 29 | (142) | 66 |
| 희석주당순이익 | 29 | (137) | 64 |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 사업보고서_5_01179617_(주)한국비엔씨.ixd 2. 연결재무제표
- 해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석
- 해당사항 없습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 5 기 2020.12.31 현재 |
| 제 4 기 2019.12.31 현재 |
| 제 3 기 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 5 기 | 제 4 기 | 제 3 기 | |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 유동자산 | 16,280,156,813 | 30,659,902,694 | 19,078,629,402 |
| 현금및현금성자산 | 7,434,001,840 | 22,402,120,963 | 10,293,943,536 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 5,549,804,499 | 4,793,391,167 | 5,663,821,415 |
| 매출채권 | 4,329,876,663 | 4,544,182,417 | 4,991,466,149 |
| 기타수취채권 | 1,219,927,836 | 249,208,750 | 672,355,266 |
| 재고자산 | 2,840,832,664 | 2,775,945,736 | 2,587,456,919 |
| 기타유동자산 | 455,517,810 | 455,254,644 | 533,407,532 |
| 당기법인세자산 | 0 | 233,190,184 | |
| 비유동자산 | 51,342,367,889 | 18,939,020,960 | 11,765,298,615 |
| 유형자산 | 47,998,262,197 | 17,135,815,932 | 10,225,769,522 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 278,663,368 | 301,305,894 | 386,461,194 |
| 기타장기금융자산 | 497,627,467 | 449,276,336 | 341,822,962 |
| 이연법인세자산 | 2,267,709,857 | 1,052,622,798 | 811,244,937 |
| 기타비유동금융자산 | 300,105,000 | ||
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 300,105,000 | ||
| 자산총계 | 67,622,524,702 | 49,598,923,654 | 30,843,928,017 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 22,337,106,056 | 11,378,860,486 | 14,555,465,450 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 21,642,998,376 | 7,955,624,827 | 7,268,436,473 |
| 단기매입채무 | 117,061,216 | 198,092,030 | 593,090,266 |
| 기타지급채무 | 3,583,488,156 | 1,756,636,510 | 945,185,504 |
| 단기차입금 | 17,500,000,000 | 6,000,896,287 | 5,730,160,703 |
| 유동리스부채 | 442,449,004 | 0 | 0 |
| 유동파생상품부채 | 0 | 1,664,742,333 | 4,795,524,795 |
| 기타유동부채 | 639,834,958 | 1,758,493,326 | 2,049,981,514 |
| 당기법인세부채 | 54,272,722 | 441,522,668 | |
| 비유동부채 | 8,292,233,740 | 10,642,819,531 | 5,059,888,431 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 227,251,365 | 0 | |
| 비유동리스부채 | 227,251,365 | 0 | |
| 기타비유동부채 | 0 | ||
| 장기차입금 | 6,500,000,000 | 8,189,600,000 | 5,037,500,000 |
| 전환사채 | 1,593,219,531 | ||
| 장기법적소송충당부채 | 860,000,000 | 860,000,000 | |
| 기타장기지급채무 | 704,982,375 | 22,388,431 | |
| 부채총계 | 30,629,339,796 | 22,021,680,017 | 19,615,353,881 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 5,153,163,600 | 4,621,396,700 | 3,583,604,900 |
| 자본잉여금 | 33,368,738,757 | 26,422,209,421 | 1,919,750,991 |
| 기타자본구성요소 | (2,751,069,079) | (3,264,476,763) | 525,920,282 |
| 이익잉여금(결손금) | 1,222,351,628 | (201,885,721) | 5,199,297,963 |
| 자본총계 | 36,993,184,906 | 27,577,243,637 | 11,228,574,136 |
| 자본과부채총계 | 67,622,524,702 | 49,598,923,654 | 30,843,928,017 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 5 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 4 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
| 제 3 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 5 기 | 제 4 기 | 제 3 기 | |
|---|---|---|---|
| 수익(매출액) | 19,437,875,739 | 17,668,445,868 | 16,680,986,047 |
| 매출원가 | 8,772,328,535 | 7,184,081,826 | 6,835,923,671 |
| 매출총이익 | 10,665,547,204 | 10,484,364,042 | 9,845,062,376 |
| 판매비와관리비 | 9,717,691,588 | 8,148,813,736 | 5,515,049,279 |
| 영업이익(손실) | 947,855,616 | 2,335,550,306 | 4,330,013,097 |
| 기타이익 | 27,383,657 | 223,719,419 | 112,400,640 |
| 기타손실 | 26,464,676 | 6,136,737,371 | 216,113,701 |
| 금융수익 | 332,874,235 | 242,938,061 | 359,480,361 |
| 금융원가 | 1,010,839,630 | 2,201,991,806 | 1,523,055,100 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 270,809,202 | (5,536,521,391) | 3,062,725,297 |
| 법인세비용 | (1,153,428,147) | (135,337,707) | 720,803,030 |
| 당기순이익(손실) | 1,424,237,349 | (5,401,183,684) | 2,341,922,267 |
| 주당이익 | |||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 29 | (142) | 66 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 29 | (137) | 64 |
| 자본변동표 |
| 제 5 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 4 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
| 제 3 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 3,531,214,600 | 1,377,147,666 | 3,647,857,555 | 836,832,965 | 9,393,052,786 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (326,560,632) | (326,560,632) | |||
| 오류수정에 따른 증가(감소) | (463,921,227) | (463,921,227) | |||
| 당기순이익(손실) | 2,341,922,267 | 2,341,922,267 | |||
| 합병으로 인한 자본변동 | |||||
| 주식매수선택권행사 | 52,390,300 | 542,603,325 | (335,776,811) | 259,216,814 | |
| 주식매수선택권 부여 | 24,864,128 | 24,864,128 | |||
| 파생상품부채의 자본 재분류 | |||||
| 전환상환우선주및 전환사채의 보통주 전환 | |||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | |||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 52,390,300 | 542,603,325 | 1,551,440,408 | (310,912,683) | 1,835,521,350 |
| 2018.12.31 (기말자본) | 3,583,604,900 | 1,919,750,991 | 5,199,297,963 | 525,920,282 | 11,228,574,136 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 3,583,604,900 | 1,919,750,991 | 5,199,297,963 | 525,920,282 | 11,228,574,136 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||
| 오류수정에 따른 증가(감소) | |||||
| 당기순이익(손실) | (5,401,183,684) | (5,401,183,684) | |||
| 합병으로 인한 자본변동 | 683,000,000 | 17,534,990,550 | 18,217,990,550 | ||
| 주식매수선택권행사 | 52,088,800 | 296,826,789 | (264,006,571) | 84,909,018 | |
| 주식매수선택권 부여 | |||||
| 파생상품부채의 자본 재분류 | 3,559,564,351 | 3,559,564,351 | |||
| 전환상환우선주및 전환사채의 보통주 전환 | 302,703,000 | 3,111,076,740 | 3,413,779,740 | ||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | (3,526,390,474) | (3,526,390,474) | |||
| 자본 증가(감소) 합계 | 1,037,791,800 | 24,502,458,430 | (5,401,183,684) | (3,790,397,045) | 16,348,669,501 |
| 2019.12.31 (기말자본) | 4,621,396,700 | 26,422,209,421 | (201,885,721) | (3,264,476,763) | 27,577,243,637 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 4,621,396,700 | 26,422,209,421 | (201,885,721) | (3,264,476,763) | 27,577,243,637 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||
| 오류수정에 따른 증가(감소) | |||||
| 당기순이익(손실) | 1,424,237,349 | 1,424,237,349 | |||
| 합병으로 인한 자본변동 | |||||
| 주식매수선택권행사 | 47,158,800 | 741,373,821 | (261,913,711) | 526,618,910 | |
| 주식매수선택권 부여 | |||||
| 파생상품부채의 자본 재분류 | |||||
| 전환상환우선주및 전환사채의 보통주 전환 | 484,608,100 | 6,205,155,515 | 6,689,763,615 | ||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 775,321,395 | 775,321,395 | |||
| 자본 증가(감소) 합계 | 531,766,900 | 6,946,529,336 | 1,424,237,349 | 513,407,684 | 9,415,941,269 |
| 2020.12.31 (기말자본) | 5,153,163,600 | 33,368,738,757 | 1,222,351,628 | (2,751,069,079) | 36,993,184,906 |
| 현금흐름표 |
| 제 5 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 4 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
| 제 3 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 5 기 | 제 4 기 | 제 3 기 | |
|---|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 3,853,346,973 | 3,779,633,801 | 1,928,637,396 |
| 영업으로부터창출된현금흐름 | 3,222,632,796 | 4,759,154,481 | 2,698,202,947 |
| 이자수취(영업) | 47,970,155 | 160,242,630 | 83,228,995 |
| 이자지급(영업) | 356,940,028 | (305,200,382) | (53,613,516) |
| 법인세납부(환급) | 225,803,994 | (834,562,928) | (799,181,030) |
| 투자활동현금흐름 | (31,978,995,206) | 7,087,419,006 | (256,008,472) |
| 유형자산의 취득 | (31,628,289,008) | (7,821,310,050) | (5,510,357,150) |
| 유형자산의 처분 | 3,500,000 | 0 | |
| 무형자산의 취득 | (131,204,612) | (8,308,240) | (266,258,360) |
| 무형자산의 처분 | 125,454,545 | 270,000,000 | |
| 정부보조금의 수취 | (300,105,000) | 69,455 | 4,637,500,000 |
| 단기금융상품의 처분 | 3,000,000 | 560,000,000 | |
| 장기금융상품의 취득 | (70,351,131) | (173,753,374) | (83,992,962) |
| 장기금융상품의 처분 | 22,000,000 | 66,300,000 | 37,100,000 |
| 기타비유동금융자산의 처분 | 100,000,000 | ||
| 합병으로 인한 순현금 증가 | 15,021,421,215 | ||
| 재무활동현금흐름 | 13,620,013,582 | 1,362,946,444 | 1,729,216,814 |
| 단기차입금의 증가 | 5,000,000,000 | 3,500,000,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (1,612,500,000) | (30,000,000) | |
| 장기차입금의 증가 | 7,810,400,000 | 3,189,600,000 | 5,000,000,000 |
| 주식선택권행사로 인한 현금유입 | 527,883,260 | 85,522,500 | 259,216,814 |
| 신주발행비 지급 | (5,018,910) | (258,285,582) | |
| 금융리스부채의 지급 | (488,570,328) | ||
| 장기차입금의 상환 | (15,000,000) | (3,500,000,000) | |
| 자기주식의 취득 | (3,526,390,474) | ||
| 자기주식의 처분 | 775,319,560 | 0 | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (14,505,634,651) | 12,229,999,251 | 3,401,845,738 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (462,484,472) | (121,821,824) | (8,318,347) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (14,968,119,123) | 12,108,177,427 | 3,393,527,391 |
| 기초현금및현금성자산 | 22,402,120,963 | 10,293,943,536 | 6,900,416,145 |
| 기말현금및현금성자산 | 7,434,001,840 | 22,402,120,963 | 10,293,943,536 |
5. 재무제표 주석
&cr 1. 일반 사항&cr&cr주식회사 한국비엔씨(이하 "당사")는 2007년 8월에 설립되어 의료기기, 의약품, 건강보조식품 등의 개발ㆍ제조ㆍ판매를 영위하고 있으며, 대구광역시 달서구 호산동에 본사를 두고 있습니다. &cr &cr당사는 코스닥시장 상장을 위하여 엔에이치기업인수목적11호 주식회사와 2019년 6월 3일 합병계약을 체결하였으며, 2019년 11월 15일을 합병기일로 하여 합병을 완료&cr하였습니다. 코스닥 상장법인 엔에이치기업인수목적11호 주식회사는 코넥스상장법인 주식회사 한국비엔씨(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 후 사명은 주식회사 한국비엔씨입니다.&cr &cr당기말 현재 당사의 자본금은 5,153백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr
| 주주명 | 보통주 | 지분율(%) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 최완규 | 13,025,970 | 25.28% | 대표이사 |
| 증권금융(유통) | 738,151 | 1.43% | |
| 자기주식 | 1,548,291 | 3.00% | |
| 기타주주 | 36,219,224 | 70.29% | |
| 합 계 | 51,531,636 | 100.00% |
&cr2. 중요한 회계정책&cr&cr다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.&cr &cr 2.1 재무제표 작성기준&cr &cr당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미 합니다.&cr &cr 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr&cr
2.1.1 당기부터 적용한 제 ·개정 기준서 및 해석서
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 및 제1107호 '금융상품: 공시' (개정) - 이자율지표 개혁
동 개정사항은 현행 이자율 지표의 영향을 받는 위험회피대상항목 또는 위험회피수단이 진행 중인 이자율 지표 개혁의 결과로 변경되기 이전의 불확실성이 존재하는 기간 동안 위험회피회계를 계속 적용할 수 있도록 특정 위험회피회계 요구사항을 수정하였습니다.
(2) 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)
동 개정사항은 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을반드시 포함해야 한다는 것을 명확히 하였습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한모든 투입물과 과정을 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있다는 것을 명확히 하였습니다. &cr
동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 및 제1008호 중요성의 정의(개정)
동 개정사항은 ‘특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요’하다는 중요성의 새로운 정의를 제공합니다. 동 개정사항은 중요성이 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 재무제표에서의 정보의 성격 또는 규모에 의존한다는 것을 명확히 하였습니다. 만약 주요 재무정보이용자의 결정에 영향을 줄 것이라는 합리적으로 예상 가능하다면 해당 정보의 오류는 중요합니다.
상기 제·개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제 ·개정 기준서 및 해석서
(1) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법
동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다.&cr&cr동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. &cr
동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
(3) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ (개정) - ‘개념체계’에 대한 참조
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. &cr
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 ‘한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정’에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.
(4) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.&cr
또한 동 개정사항은 ‘유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것’의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. &cr
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
(5) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가
동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.&cr
개정 기준서는 “직접 관련된 원가 접근법”을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.&cr
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.&cr
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
(6) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
1) 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ - 최초채택기업인 종속기업
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
2) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 ‘10%’ 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ - 리스 인센티브
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.
4) 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’ - 공정가치 측정
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
2.2 외화환산&cr&cr(1) 기능통화와 표시통화&cr&cr당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 당사의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화(KRW)이며, 재무제표는 대한민국의 원화로 표시하고 있습니다.&cr
(2) 외화거래와 보고기간 말의 환산&cr&cr외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr 2.3 현금및현금성자산&cr &cr현금및현금성자산은 보유중인 현금, 은행예금, 기타 취득일 현재 만기일이 3개월 이내에 도래하는 매우 유동적인 단기 투자자산을 포함하고 있습니다.&cr&cr 2.4 금융자산&cr&cr (1) 분류
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
(2) 측정
당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
&cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
&cr① 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr &cr(가) 상각후원가&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.&cr &cr(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에 서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용 '으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. &cr &cr(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다.
&cr② 지분상품
당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 ' 금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr
(3) 손상
당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. &cr
(4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
&cr당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로인식합니다.
(5) 금융상품의 상계&cr
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
2.5 파생상품&cr &cr파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 "금융수익(비용)"으로 손익계산서에 인식됩니다.&cr&cr 2.6 매출채권&cr&cr매출채권은 정상적인 영업과정에서 판매된 재화 및 제공된 용역과 관련하여 고객으로부터 수취할 금액입니다. 매출채권의 회수가 1년 이내에 예상되는 경우 유동자산으로 분류하고, 그렇지 않은 경우 비유동자산으로 분류합니다. 매출채권은 최초에 공정가치로 인식하며, 유효이자율을 적용한 상각후원가에 대손충당금을 차감한 금액으로 측정하고 있습니다.&cr&cr2.7 재고자산&cr&cr 재고자산의 수량은 계속기록법과 정기적으로 실시하는 실지재고조사에 의하여 확정되며, 원가는 총 평균법을 적용하여 결정하고 있습니다. &cr &cr재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 추정 판매가격에서 적용 가능한 변동 판매비용을차감한 금액입니다. &cr
당사는 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 수요 등을 검토하여 과잉, 진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 계상하고 매출원가로 처리하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부가액보다 상승한 경우에는 최초의 장부가액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다.&cr
2.8 유형자산&cr&cr유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다 &cr&cr토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.&cr
| 과 목 | 추정 내용연수 |
|---|---|
| 건물 | 20년 ~ 40년 |
| 기계장치 | 5년 |
| 차량운반구 | 5년 |
| 공구와기구 | 5년 |
| 비품 | 5년 |
| 시설장치 | 5년 |
&cr유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리됩니다.&cr
2.9 차입원가 &cr &cr적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안 자본화 가능한 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다.&cr
2.10 정부보조금 &cr&cr정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. &cr&cr2.11 무형자산&cr&cr(1) 산업재산권&cr&cr취득한 산업재산권은 역사적 원가로 표시하고 있습니다. 산업재산권은 한정된 내용연수를 가지고 있으며 원가에서 상각누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있습니다. 산업재산권은 추정내용연수(5년) 동안 원가를 배분하기 위하여 정액법에 따라 상각하고 있습니다.&cr
(2) 개발비&cr&cr당사는 신제품 또는 신기술 등의 개발과 관련하여 발생한 개발비를 발생일 이후의 기간수익에 대응시키기 위하여 개별적으로 식별가능하고 관련 수익을 기대할 수 있는 비용은 무형자산으로 처리하고 있으며, 당해 자산의 사용이 가능한 시점부터 합리적인 기간(5년) 동안 정액법에 의하여 상각하고, 상각한 후의 잔액을 재무상태표 가액으로 계상하고 있습니다.&cr
(3) 회원권&cr&cr회원권에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산은 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하고 있지 아니합니다. &cr
2.12 비금융자산의 손상&cr&cr내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr &cr2.13 매입채무와 기타채무
&cr매입채무는 정상적인 영업과정에서 공급자로부터 취득한 재화 및 제공받은 용역과 관련하여 지급할 의무가 있는 금액입니다. 매입채무의 지급이 1년 이내에 예상되는 경우 유동부채로 분류하고, 그렇지 아니한 경우 비유동부채로 분류합니다. 매입채무는 최초에 공정가치로 인식하며, 후속적으로 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.&cr
2.14 금융부채 &cr &cr (1) 분류 및 측정
당사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 " 매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다.&cr
특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융원가" 로 인식됩니다.
(2) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.&cr
2.15 복합금융상품 &cr&cr당사가 발행한 복합금융상품은 보유자의 선택에 의해 지분상품으로 전환할 수 있는 전환상환우선주입니다.&cr&cr복합금융상품의 부채요소는 최초에 동일한 조건의 전환권이 없는 금융부채의 공정가치로 인식하고 있습니다. 자본요소는 복합금융상품 전체의 공정가치와 부채요소의 공정가치의 차이로 최초에 인식됩니다. 복합금융상품의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가는 부채요소와 자본요소의 최초 인식 금액에 비례하여 배분하고 있습니다.&cr&cr최초 인식 이후, 복합금융상품의 부채요소는 상환할증금을 포함한 현금흐름에 대해 유효이자율법을 이용하여 상각후 원가로 측정합니다. 복합금융상품의 자본요소는 전환 또는 소멸 시를 제외하고는 최초 인식 후 후속적으로 재측정하지 아니합니다.&cr&cr 2.16 충당부채 &cr&cr과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 반품충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr
2.17 당기법인세 및 이연법인세 &cr&cr법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. &cr&cr이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산, 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. &cr&cr이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 회사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr&cr2.18 퇴직급여 &cr&cr당사의 퇴직연금제도는 확정기여제도입니다. 확정기여제도는 당사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다. &cr
2.19 주식기준보상 &cr
종업원에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원급여비용으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는 지분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다.&cr &cr주식선택권의 행사시점에 신주를 발행하며 직접적으로 관련되는 거래비용을 제외한 순유입액은 자본금(명목가액)과 주식발행초과금으로 인식됩니다.&cr&cr2.20 수익인식 &cr &cr당사는 의료기기, 의약품, 건강보조식품 등의 개발ㆍ제조ㆍ판매업을 운영하고 있습니다. 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에서 인식하고 있습니다. &cr&cr 2.21 리스
① 회사가 리스이용자인 경우
당사는 계약 약정일에 계약이 리스인지 또는 계약에 리스가 포함되어 있는지 판단합니다. 당사는 리스이용자인 경우에 단기리스(리스기간이 12개월 이하)와 소액 기초자산 리스를 제외한 모든 리스 약정과 관련하여 사용권자산과 그에 대응되는 리스부채를 인식합니다. 당사는 다른 체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 단기리스와 소액 기초자산 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 비용으로 인식합니다.
당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산 은 최초에 원가로 측정하며, 해당 원가는 리스부채의 최초 측정금액, 리스개 시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브 차감), 리스개설직접원 가, 기초자산을 해체 및 제거하거나 기초자산이나 기초자산이 위치한 부지를 복구할 때 리스이용자가 부담하는원가의 추정치로 구성됩니다.
사용권자산은 후속적으로 리스개시일부터 리스기간 종료일까지 정액법으로 감가상각합니다. 다만, 리스기간 종료일에 사용권자산의 소유권이 이전되거나 사용권자산의 원가에 매수선택권의 행사가격이 반영된 경우에는 유형자산의 감가상각과 동일한방식에 기초하여 기초자산의 내용연수 종료일까지 사용권 자산을 감가상각합니다. 또한 사용권자산은 손상차손으로 인하여 감소하거나 리스부채의 재측정으로 인하여 조정될 수 있습니다.
리스부채는 리스개시일에 그날 현재 지급되지 않은 리스료를 리스의 내재이자율로 할인한 현재가치로 최초 측정합니다. 만약 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.
리스부채의 측정에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다.&cr
- 고정리스료 (실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감)
- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정함
- 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
- 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
- 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액
리스부채는 유효이자율법에 따라 상각합니다. 리스부채는 지수나 요율(이유)의 변동으로 미래 리스료가 변동되거나 잔존가치 보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액이 변동되거나 매수, 연장, 종료선택권을 행사할지에 대한 평가가 변동되거나 실질적인 고정리스료가 수정되는 경우에 재측정 됩니다.
리스부채를 재측정할 때 관련되는 사용권자산을 조정하고, 사용권자산의 장부금액이영(0)으로 줄어드는 경우에는 재측정 금액을 당기손익으로 인식합 니다. &cr
당사는 리스자산 및 리스부채를 재무제표에 대한 주석에서 다른 자산·부채와 구분하여 표시합니다. 회사는 재무상태표에서 사용권자산을 유동성 사용권자산은 '기타유동자산' 으로 표시하고 비유동성 사용권자산은 '사용권자산(비유동성)'으로 표시하며,리스부채는 유동성 리스부채는 '기타유동부채'로 표시하며, 비유동성 리스부채는 '리스부채(비유동성)’으로 표시합니다.
당사는 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 회사는 이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다.
&cr 2.22 영업부문 &cr &cr영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 내부적으로 보고되는 방식에 기초하여 공시됩니다(주석33 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 당사는 전략적 의사결정을 수행하는 경영진을 최고의사결정자로 보고 있습니다.&cr
2.23 재무제표 승인&cr&cr 당사의 재무제표는 2021년 3월 12 일 자로 이 사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다.&cr&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr&cr 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.
&cr(1) 금융상품의 공정가치&cr &cr활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다 . &cr&cr (2) 법인세&cr&cr당사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다 .&cr&cr (3) 수익인식 &cr
당사는 고객에게 제품 판매 후 고객이 반품할 것으로 예상되는 제품에 대하여 환불부채와 회수할 재화에 대한 권리를 인식하고 있습니다. 판매시점에 포트폴리오 수준에서 누적된 경험에 기초하여 기댓값 방법으로 반품율을 예측하고 있으며, 당사의 수익은 예측된 반품율의 변동에 영향을 받습니다. &cr&cr
4. 재무위험관리 &cr&cr4.1 재무위험관리요소 &cr &cr당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.&cr &cr4.1.1 시장위험 &cr&cr가. 외환 위험&cr&cr외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다. &cr
보고기간말 현재 당사의 중요한 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.&cr (단위:천USD).
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 5,923 | 5,313 |
| 매출채권및기타수취채권 | 3 | 16 |
&cr보고기간말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 503,011 | (503,011) | 481,259 | (481,259) |
&cr상기 민감도분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및부채만을 대상으로 하였습니다.&cr
나. 이자율 위험 &cr &cr이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. &cr &cr보고기간말 현재 변동금리부 예금과 차입금에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp변동시 당사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 0.1%p 상승시 | 0.1%p 하락시 | 0.1%p 상승시 | 0.1%p 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 10 | (10) | 10 | (10) |
| 이자비용 | 24,000 | (24,000) | 11,190 | (11,190) |
&cr4.1.2 신용위험&cr&cr신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다.&cr
금융자산의 장부가액은 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내고 있다고 판단되며, 보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금성자산(보통예금) | 7,430,117 | 22,401,210 |
| 매출채권 | 4,329,877 | 4,544,182 |
| 기타수취채권 | 1,219,928 | 249,209 |
| 기타장기금융자산 | 497,627 | 449,276 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 300,105 | - |
| 합 계 | 13,777,654 | 27,643,877 |
4.1.3 유동성 위험 &cr&cr유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다.&cr 보고기간말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 원리금이며, 현재가치 할인을 하지 아니한 금액입니다.
(단위: 천원)
| 당기말 | 1년 이내 | 1년초과 2년이내 | 2년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 117,061 | - | - | 117,061 |
| 기타지급채무 | 3,583,488 | - | - | 3,583,488 |
| 차입금 | 17,500,000 | - | 6,500,000 | 24,000,000 |
| 리스부채 | 442,449 | 227,251 | - | 669,700 |
| 합 계 | 21,642,998 | 227,251 | 6,500,000 | 28,370,250 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 1년 이내 | 1년초과 2년이내 | 2년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 198,092 | - | - | 198,092 |
| 기타지급채무 | 1,756,637 | - | - | 1,756,637 |
| 차입금 | 3,332,985 | 8,452,805 | - | 11,785,790 |
| 전환상환우선주 | - | - | 6,134,221 | 6,134,221 |
| 기타장기지급채무 | - | 1,670,000 | - | 1,670,000 |
| 합 계 | 5,287,714 | 10,122,805 | 6,134,221 | 21,544,740 |
&cr&cr4.2 자본위험관리 &cr&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr&cr당사는 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 30,629,340 | 22,021,680 |
| 자본총계(B) | 36,993,185 | 27,577,244 |
| 현금및현금성자산(C) | 7,434,002 | 22,402,121 |
| 차입금(D) | 24,000,000 | 14,190,496 |
| 부채비율(A ÷ B) | 82.80% | 79.85% |
| 순차입금비율(D - C) ÷ B | 44.78% | -29.78% |
&cr 4.3 공정가치 측정&cr&cr 4.3.1 공정가치 서열체계&cr
당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
&crㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격&crㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치&cr (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)&crㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치&cr&cr보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.&cr &cr(1) 당 기말
(단위: 천원)
| 구 분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | ||||
| - 파생상품부채 | - | - | - | - |
&cr (2) 전 기말
(단위: 천원)
| 구 분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | ||||
| - 파생상품부채 | - | - | 1,664,742 | 1,664,742 |
&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.
4.3.2 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr당사는 공정가치 서열체계에서 Level3으로 분류 되는 비반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr &cr(1) 전기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품부채 | 1,664,742 | 3 | 이항모형 | 기초자산가격 | 1,725원 |
| 주가변동성 | 19.68% | ||||
| 할인율 | 6.79%~12.39% |
&cr5. 범주별 금융상품&cr
가. 보고기간말 현재 당사의 범주별 금융자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동자산 | ||
| [상각후원가로 측정하는 금융자산] | ||
| 현금및현금성자산 | 7,434,002 | 22,402,121 |
| 매출채권 | 4,329,877 | 4,544,182 |
| 기타수취채권 | 1,219,928 | 249,209 |
| 소계 | 12,983,806 | 27,195,512 |
| 비유동자산 | ||
| [상각후원가로 측정하는 금융자산] | ||
| 기타장기금융자산 | 497,627 | 449,276 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 300,105 | - |
| 합계 | 13,781,539 | 27,644,788 |
나. 보고기간말 현재 당사의 범주별 금융부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| [상각후원가로 측정하는 금융부채] | ||
| 매입채무 | 117,061 | 198,092 |
| 기타지급채무 | 3,583,488 | 1,756,637 |
| 차입금(유동) | 17,500,000 | 6,000,896 |
| 소계 | 21,200,549 | 7,955,625 |
| 비유동부채 | ||
| [상각후원가로 측정하는 금융부채] | ||
| 기타장기지급채무 | 704,982 | - |
| 장기차입금 | 6,500,000 | 8,189,600 |
| 소계 | 7,204,982 | 8,189,600 |
| [당기손익-공정가치 금융부채] | ||
| 파생상품부채 | - | 1,664,742 |
| 합계 | 28,405,532 | 17,809,967 |
다. 당기와 전기 중 당사의 금융상품 범주별 금융손익은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | ||
| 이자수익 | 47,970 | 71,960 |
| 외환차익 | 284,904 | 156,819 |
| 외화환산이익 | - | 14,159 |
| 외화환산손실 | (462,856) | (135,356) |
| 외환차손 | (65,098) | (46,868) |
| 대손상각비 | 467,063 | 82,471 |
| 대손충당금환입 | - | - |
| 기타의대손상각비환입 | - | 3,000 |
(2) 금융부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||
| 이자비용 | (104,515) | (417,650) |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | ||
| 파생상품부채평가손실 | (378,370) | (1,602,117) |
&cr라. 당사는 금융상품의 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 사용하고 있습니다(주석 4.3.1 참조).&cr
6. 현금및현금성자산&cr&cr보고기간말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| 보유현금 | 3,885 | 911 |
| 보통예금 | 7,430,117 | 22,401,210 |
| 합 계 | 7,434,002 | 22,402,121 |
&cr&cr 7. 매출채권 및 기타수취채권&cr&cr 가. 보고기간 말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매출채권 | 7,571,819 | 7,385,260 |
| 대손충당금 | (3,241,943) | (2,841,078) | |
| 소 계 | 4,329,877 | 4,544,182 | |
| 기타수취채권 | 미수금 | 1,219,928 | 249,209 |
| 합 계 | 5,549,804 | 4,793,391 |
&cr나. 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr &cr 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 2020년 12월 31일 기준으로부터 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. &cr
(1) 당기말 현재 당사가 인식한 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 받을어음 | 외상매출금 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 이하 | 만기내 정상 | 3개월 이하 | 6개월 이하 | 9개월 이하 | 12개월 이하 | 12개월 초과 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기말 | ||||||||
| 기대 손실률 | 0% | 5.27% | 8.52% | 13.95% | 22.28% | 44.83% | 100.00% | |
| 총 장부금액 - &cr매출채권 | 170,000 | 979,608 | 2,078,205 | 1,026,743 | 516,870 | 82,207 | 2,718,186 | 7,571,819 |
| 손실충당금 | - | 51,606 | 176,963 | 143,190 | 115,148 | 36,850 | 2,718,186 | 3,241,943 |
&cr (2) 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,841,078 | 2,862,254 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가(감소) | 467,063 | 82,471 |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | (66,198) | (103,647) |
| 보고기간말 금액 | 3,241,943 | 2,841,078 |
&cr다. 보고기간말 현재 담보로 제공된 채권은 없습니다.
&cr8. 재고자산&cr&cr가. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 평가전금액 | 평가충당금 | 재무상태표가액 | 평가전금액 | 평가충당금 | 재무상태표가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 209,238 | (65,286) | 143,952 | 174,751 | (45,100) | 129,652 |
| 제품 | 1,017,475 | (136,456) | 881,019 | 1,021,537 | (50,257) | 971,280 |
| 원재료 | 570,365 | (12,449) | 557,916 | 809,717 | (73) | 809,644 |
| 부재료 | 812,257 | (59,381) | 752,876 | 439,977 | (21,752) | 418,227 |
| 재공품 | 505,070 | - | 505,070 | 447,143 | - | 447,143 |
| 합계 | 3,114,405 | (273,572) | 2,840,833 | 2,893,128 | (117,182) | 2,775,946 |
&cr나. 당기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산의 원가 는 3,390,800 천원 (전기: 3,158,097천원)입니다. &cr&cr 다. 당기 중 인식한 재고자산평가손실(폐기손실포함)은 각각 411,792천원 (전기: 85,136천원) 입니다. &cr &cr 라. 당기말 현재 당사는 재고자산과 관련하여 국내 500백만원 및 국외 USD 1,000천을 한도로 생산물배상책임보험에 가입하고 있습니다.
&cr 9. 기타금융자산&cr&cr보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타장기금융자산 | ||
| 임차보증금 | 482,242 | 435,116 |
| 기타보증금 | 15,385 | 14,160 |
| 합 계 | 497,627 | 449,276 |
&cr 10. 기타유동자산&cr&cr보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 24,103 | 113,593 |
| 선급비용 | 431,415 | 341,661 |
| 합 계 | 455,518 | 455,255 |
&cr
11. 유형자산&cr&cr가. 당기와 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당기
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 기타유형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 4,589,275 | 85,206 | 1,393,388 | 113,450 | 263,818 | 163,845 | 747,966 | 9,778,867 | - | 17,135,815 | |
| 취득 | - | 359,567 | 1,004,650 | - | 88,616 | 20,867 | 60,000 | 30,000,390 | 1,139,744 | 20,000 | 32,693,834 |
| 처분 | - | - | - | (2,994) | - | - | - | - | - | - | (2,994) |
| 대체 | - | 29,717,530 | 8,205,781 | 174,400 | 1,191,264 | 499,797 | 420,000 | (40,208,772) | - | - | - |
| 감가상각 | - | (169,065) | (586,212) | (40,012) | (131,986) | (84,615) | (335,747) | - | (480,756) | - | (1,828,393) |
| 기말장부금액 | 4,589,275 | 29,993,238 | 10,017,607 | 244,844 | 1,411,712 | 599,894 | 892,219 | (429,515) | 658,988 | 20,000 | 47,998,262 |
| 기말취득원가 | 4,589,275 | 30,171,334 | 12,499,925 | 394,339 | 1,865,756 | 910,923 | 2,402,264 | 4,207,984 | 1,139,744 | 20,000 | 58,201,544 |
| 국고보조금 | - | - | (4) | - | (9) | - | - | (4,637,500) | - | - | (4,637,509) |
| 기말상각누계액 | - | (201,285) | (2,482,314) | (149,493) | (454,035) | (310,029) | (1,510,045) | - | (480,756) | - | (5,588,957) |
&cr (2) 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 기계장치 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 4,589,275 | 89,918 | 1,283,443 | 162,568 | 252,012 | 171,805 | 953,157 | 2,723,592 | 10,225,770 |
| 취득 | - | - | 592,824 | - | 92,550 | 50,036 | 98,000 | 7,055,275 | 7,888,685 |
| 감가상각 | - | (4,712) | (482,879) | (49,117) | (80,745) | (57,996) | (303,191) | - | (978,640) |
| 기말장부금액 | 4,589,275 | 85,206 | 1,393,388 | 113,451 | 263,817 | 163,845 | 747,966 | 9,778,867 | 17,135,815 |
| 기말취득원가 | 4,589,275 | 94,237 | 3,289,494 | 245,586 | 585,877 | 390,260 | 1,922,264 | 14,416,367 | 25,533,360 |
| 국고보조금 | - | - | (4,085) | - | (462) | - | - | (4,637,500) | (4,642,047) |
| 기말상각누계액 | - | (9,031) | (1,892,021) | (132,136) | (321,597) | (226,415) | (1,174,298) | - | (3,755,498) |
&cr 나. 당기와 전기 중 계정과목별 감가상각비는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 864,600 | 510,954 |
| 판매비와관리비 | 963,794 | 467,686 |
| 합 계 | 1,828,394 | 978,640 |
&cr 다. 보고기간말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산은 다음과같습니다 .
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 담보제공액 | 담보권자 | 장부가액 | 담보제공액 | 담보권자 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*) | 4,583,919 | 24,000,000 | 대구은행 | 4,583,919 | 24,000,000 | 대구은행 |
| 건설중인자산(*) | 4,207,984 | 9,778,867 | ||||
| 건물(*) | 30,171,334 | - | - | |||
| 토지(*) | 4,583,919 | 6,000,000 | 국민은행 | - | - | - |
(*) 당기말 현재 상기 담보제공내역과 관련한 차입금 잔액 은 20,000백만원 (전기말: 10,190백 만원)입니다 .&cr&cr 라. 당기말 현재 당사는 유형자산과 관련하여 (주)한화손해보험에 150백만원을 한도로 종합보험을 가입하고 있으며, 차량운반구에 대한 업무용자동차보험등을 가입하고있습니다 . 또한, 당사는 상기 보험 이외에 중소기업중앙회에 국내 500백만원, 해 외 500만불 한도로 생산물배상책임보험을 가입하고 있습니다.
&cr 마. 당기 중 적격 자산인 유형자산에 대해 자 본화된 차 입원가는 383백만원(전기633백만원)이 며, 자 본화 가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 2.28%(전기4.98%)입니다 .&cr &cr
12. 무형자산&cr&cr가. 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액(*) | 장부가액 | 취득원가 | 상각누계액(*) | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상표권 | 21,225 | (14,875) | 6,350 | 18,221 | (12,579) | 5,642 |
| 특허권 | 2,908 | (2,472) | 436 | 2,908 | (1,891) | 1,017 |
| 개발비 | 2,042,110 | (2,042,110) | - | 2,102,110 | (2,036,389) | 5,721 |
| 소프트웨어 | 85,240 | (68,863) | 16,377 | 85,240 | (51,815) | 33,425 |
| 회원권 | 255,500 | - | 255,500 | 255,500 | - | 255,500 |
| 합계 | 2,406,983 | (2,128,270) | 278,663 | 2,463,979 | (2,102,674) | 301,305 |
(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.&cr&cr나. 당기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당기
(단위: 천원)
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상각비 | 손상차손 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상표권 | 5,642 | 3,004 | - | (2,296) | - | 6,350 |
| 특허권 | 1,017 | - | - | (581) | - | 436 |
| 개발비 | 5,721 | - | - | (5,721) | - | - |
| 소프트웨어 | 33,425 | - | - | (17,048) | - | 16,377 |
| 회원권 | 255,500 | 128,199 | (128,199) | - | - | 255,500 |
| 합 계 | 301,305 | 131,203 | (128,199) | (25,646) | - | 278,663 |
&cr (2) 전기
(단위: 천원)
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상각비 | 손상차손 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상표권 | 6,137 | 1,718 | - | (2,213) | - | 5,642 |
| 특허권 | 1,599 | - | - | (582) | - | 1,017 |
| 개발비 | 74,378 | - | - | (68,657) | - | 5,721 |
| 소프트웨어 | 48,847 | 1,590 | - | (17,012) | - | 33,425 |
| 회원권 | 255,500 | - | - | - | - | 255,500 |
| 합 계 | 386,461 | 3,308 | - | (88,464) | - | 301,305 |
&cr다. 당기와 전기 중 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 계상되어 있습니다.
&cr라. 당기와 전기 중 연구개발활동과 관련하여 발생한 경상연구개발비(주석 27참조)는 전액 판매비와관리비에 계상되어 있습니다.&cr
13. 리스&cr&cr(1) 당기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 사용권자산 |
| 2020년 01월 01일 | 1,139,745 |
| 증가 | - |
| 감가상각 | (480,757) |
| 2020년 12월 31일 | 658,988 |
&cr(2) 당기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 기타유동 | 기타비유동 | 합계 |
| 리스부채 | 442,449 | 227,251 | 669,700 |
&cr 14. 정부보조금&cr&cr당사는 전기 중 설비투자와 관련하여 지방투자촉진보조금을 4,638백만원을 교부받았으며, 이 중 자산취득과 관련하여 전 기 중에 4,638백만원을 유형자산의 차감계정으로 계상하였습니다
&cr&cr15. 매입채무 및 기타지급채무&cr&cr보고기간말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 117,061 | 198,092 |
| 기타지급채무 | ||
| 미지급금 | 3,329,896 | 1,544,617 |
| 미지급비용 | 253,592 | 212,020 |
| 소 계 | 3,583,488 | 1,756,637 |
| 기타장기지급채무 | ||
| 장기선수금 | 704,982 | - |
| 합 계 | 3,700,549 | 1,954,729 |
&cr&cr16. 차입금&cr&cr가. 보고기간말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 구분 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기&cr차입금 | 국민은행(*1) | 운전자금 | 2.47% | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 국민은행(*1) | 무역금융 | 1.92% | 2,000,000 | - | |
| 국민은행(*1) | 운전자금 | 2.45% | 2,000,000 | - | |
| 하나은행(*1) | 운전자금 | 2.23% | 1,000,000 | - | |
| 소 계 | 8,000,000 | 3,000,000 | |||
| 장기&cr차입금 | 대구은행(*1) | 시설자금 등 | 2.33~2.84% | 15,000,000 | 7,189,600 |
| 신한은행(*1) | 운전자금 | 2.40% | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 기술보증기금 | 전환상환우선주 | 4.50(*2) | - | - | |
| 미래창조uqip투자조합 | 전환상환우선주 | 4.50(*2) | - | 1,519,439 | |
| 스마일게이트화통아진펀드 | 전환상환우선주 | 4.50(*2) | - | - | |
| IBK기업은행 | 전환상환우선주 | 4.50(*2) | - | 1,481,457 | |
| 차감 : 1년이내 만기도래분 | (9,500,000) | (3,000,896) | |||
| 소 계 | 6,500,000 | 8,189,600 | |||
| 유동성장기부채 | 9,500,000 | 3,000,896 | |||
| 합 계 | 24,000,000 | 14,190,496 |
(*1) 차입금에 대하여 당사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석33참조).&cr (*2) 상환청구시 보장수익률입니다.
나. 당사는 보고기간 이전에 전환상환우선주를 발행하였으며, 전환권과 상환권을 포함한 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차(*3) | 2차(*4) | 3차(*5) |
|---|---|---|---|
| 차입처 | 2010 KIF-프리미어투자조합 | 기술보증기금 | 미래창조uqip투자조합 |
| 우선주 발행주식수(*5) | 266,667주 | 117,642주 | 266,666주(*5) |
| 발행일 | 2012년 03월 12일 | 2014년 06월 27일 | 2015년 12월 08일 |
| 만기일 | 2022년 03월 11일 | 2024년 06월 26일 | 2025년 12월 07일 |
| 발행가액 | 3,750원 | 8,500원 | 7,500원 |
| 의결권 | 1주당 1의결권 | 1주당 1의결권 | 1주당 1의결권 |
| 배당금에 관한 사항 | 최저배당율 액면가 1%&cr우선적, 참가적, 누적적배당 | 최저배당율 액면가 1%&cr우선적, 참가적, 누적적배당 | 최저배당율 액면가 1%&cr우선적, 참가적, 누적적배당 |
| 전환비율(*1) | 우선주 1주당 보통주 1주&cr예외적으로 특약이 있는 경우 그에따름. | 우선주 1주당 보통주 1주 | 우선주 1주당 보통주 1주 |
| 전환에 관한 사항(*2) | 발행일로부터 10년이 경과하거나 그 기간동안 신주의 주주에 의한 전환청구가 있게 되면 그 10년이 경과한날 또는 전환청구가 있는 날부터 보통주로 전환함. | 발행일로부터 10년이 경과하거나 그 기간동안 신주의 주주에 의한 전환청구가 있게 되면 그 10년이 경과한날 또는 전환청구가 있는 날부터 보통주로 전환함. | 발행일로부터 10년이 경과하거나 그 기간동안 신주의 주주에 의한 전환청구가 있게 되면 그 10년이 경과한날 또는 전환청구가 있는 날부터 보통주로 전환함. |
| 상환에 관한 사항(*2) | 상환시 발행가액에 8% 연복리 이자금액을 가산한 금액에서 기지급된 배당금을 차감함. | 발행일로부터 4년 경과시점부터 존속기간 만료일까지 상환시 발행가액에 4.5% 연복리 이자금액을 가산한 금액에서 기지급된 배당금을 차감함. | 발행일로부터 3년 경과시점부터 존속기간 만료일까지 상환시 발행가액에 4.5% 연복리 이자금액을 가산한 금액에서 기지급된 배당금을 차감함. |
| 구분 | 4차(*4) | 5차(*6) |
|---|---|---|
| 차입처 | 스마일게이트화통아진펀드 | 중소기업은행 |
| 우선주 발행주식수 | 266,666주 | 260,000주(*5) |
| 발행일 | 2015년 12월 08일 | 2015년 12월 08일 |
| 만기일 | 2025년 12월 07일 | 2025년 12월 07일 |
| 발행가액 | 7,500원 | 7,500원 |
| 의결권 | 1주당 1의결권 | 1주당 1의결권 |
| 배당금에 관한 사항 | 최저배당율 액면가 1%&cr 우선적, 참가적, 누적적배당 | 최저배당율 액면가 1%&cr 우선적, 참가적, 누적적배당 |
| 전환비율(*1) | 우선주 1주당 보통주 1주 | 우선주 1주당 보통주 1주 |
| 전환에 관한 사항(*2) | 발행일로부터 10년이 경과하거나 그 기간동안 신주의 주주에 의한 전환청구가 있게 되면 그 10년이 경과한날 또는 전환청구가 있는 날부터 보통주로 전환함. | 발행일로부터 10년이 경과하거나 그기 간동안 신주의 주주에 의한 전환청구가 있게 되면 그 10년이 경과한날 또는 전환청구가 있는 날부터 보통주로 전환함. |
| 상환에 관한 사항(*2) | 발행일로부터 3년 경과시점부터 존속기간 만료일까지 상환시 발행가액에 4.5% 연복리 이자금액을 가산한 금액에서 기지급된 배당금을 차감함. | 발행일로부터 3년 경과시점부터 존속기간 만료일까지 상환시 발행가액에 4.5% 연복리 이자금액을 가산한 금액에서 기지급된 배당금을 차감함. |
(*1) 전환상환우선주의 발행가액을 하회하여 유상증자를 하거나 특수사채를 발행하는 경우, 무상증자, 주식배당, 액면분할 등에 따라 전환비율이 조정될 수 있습니다. 또한 특별조건에 따라 당사가 상장 또는 합병시 공모가의 70% 금액 기준으로 전환비율이 조정되며, 전환비율이 기존의 전환조건에 의해 확정된 전환비율을 하회하는 경우에는 기존에 확정된 전환비율을 유지합니다.&cr(*2) 당사의 전환상환우선주는 전환에 대한 특별조건으로 '확정대확정 조건'을 만족하지 못하여 전환권과 조기상환권을 파생상품부채로 분류하여 평가하였습니다. 2019년 10월 11일에 전환조건이 확정되어 전환권을 자본으로 변경 분류하였습니다.&cr (*3) 2015년 중 모두 보통주로 전환되었습니다. &cr(*4) 2019년 중 모두 보통주로 전환되었습니다.&cr(*5) 2020년 중 모두 보통주로 전환되었습니다.&cr(*6) 2020년 중 모두 보통주로 전환되었습니다.&cr
17. 전환사채&cr&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 제1회&cr무기명식 무보증 사모 전환사채 | 2016년 10월 20일 | 2021년 10월 20일 | 권면금액 | - | 1,670,000 |
| 전환권조정 | - | (76,780) | |||
| 합 계 | - | 1,593,220 |
&cr(2) 전환사채의 발행조건 및 전환에 관한 주요사항은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 | ||
| 사채의 명칭 | 엔에이치기업인수목적11호 주식회사 제1회 무보증 사모 전환사채 | ||
| 사채의 종류 | 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 | ||
| 사채의 액면금액 | 1,670,000,000원 | ||
| 발행일 | 2016년 10월 20일 | 만기일 | 2021년 10월 20일 |
| 표면이자율 | 0.0% | 만기보장수익 | 0.0% |
| 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | ||
| 전환가격 | 액면가 100원을 기준으로 1주당 1,000원으로 함&cr(합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합에 의하여 필요시 전환가격 조정함) | ||
| 전환청구기간 | 2016년 11월 20일부터 2021년 10월 19일까지 |
&cr(3) 당사는 합병시 전환권을 포함한 전환사채를 공정가치로 평가하였으며, 평가에 따른 공정가치 변동분은 기타비용(합병비용)으로 반영하였습니다.&cr&cr(4) 당기중 전환사채의 보통주 전환으로 당기말 현재 전환사채는 없습니다.&cr&cr
18. 기타유동부채&cr&cr보고기간말 현재 기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 2,154 | 4,654 |
| 선수금 | 369,539 | 1,665,338 |
| 선수수익 | - | - |
| 반품충당부채 | 268,142 | 88,501 |
| 합 계 | 639,835 | 1,758,493 |
&cr&cr19. 반품충당부채&cr&cr당기와 전기 중 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 88,501 | 105,345 |
| 증가 | 180,897 | - |
| 감소 | (1,256) | (16,844) |
| 기말잔액 | 268,142 | 88,501 |
&cr 당사는 고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 환불부채(기타유동부채)로 인식하고 있습니 다 .&cr &cr
20. 확정기여제도&cr &cr당기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 386백만원(전기: 314백만원 ) 입니다.
&cr
21. 자본금과 자본잉여금&cr &cr가. 보고기간말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 발행한 주식의 총수 | 51,531,636주 | 49,390,048주 |
| - 보통주식수 | 51,531,636주 | 46,213,967주 |
| - 우선주식수(*) | - | 3,176,081주 |
| 1주의 금액 | 100원 | 100원 |
| 자본금 | 5,153,163,600원 | 4,621,396,700원 |
(*) 우선주는 전환상환우선주로 재무상태표상 부채로 계상되었습니다.&cr&cr 나 . 당기와 전기 중 당사의 보통주 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내 역 | 당기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 46,213,967 | 4,621,397 | 22,689,990 | 35,836,049 | 3,583,605 | 1,919,751 |
| 주식선택권 행사 | 471,588 | 47,159 | 741,374 | 520,888 | 52,089 | 296,827 |
| 합병 | - | - | - | 6,830,000 | 683,000 | 15,178,128 |
| 우선주의 보통주 전환 | 3,176,081 | 317,608 | 6,140,921 | 3,027,030 | 302,703 | 5,295,284 |
| 전환사채의 보통주 전환 | 1,670,000 | 167,000 | 3,796,453 | - | - | - |
| 기말잔액 | 51,531,636 | 5,153,164 | 33,368,738 | 46,213,967 | 4,621,397 | 22,689,990 |
&cr다. 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내 역 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 33,368,738 | 22,689,990 |
| 전환상환우선주 전환권대가 | - | 1,375,357 |
| 전환사채 전환권대가 | - | 2,356,863 |
| 합 계 | 33,368,738 | 26,422,210 |
&cr 22. 기타자본&cr&cr가. 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내 역 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 주식매수선택권 | - | 261,914 |
| 자기주식 | (3,142,984) | (3,526,391) |
| 자기주식처분이익 | 391,915 | - |
| 합 계 | (2,751,069) | (3,264,477) |
&cr23. 주식기준보상&cr&cr 가. 당사가 임직원에게 부여한 주식선택권 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 |
|---|---|---|---|
| 부여일 | 2014년 12월 31일 | 2015년 07월 30일 | 2016년 03월 28일 |
| 발행할 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 | 보통주 |
| 부여방법 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 |
| 총부여수량(주) | 497,000 | 162,000 | 84,000 |
| 누적소멸수량(주) | 313,500 | 72,500 | 10,000 |
| 당기행사수량(주) | 55,050 | 26,850 | 51,350 |
| 누적행사수량(주) | 183,500 | 89,500 | 74,000 |
| 미행사수량(주)(*1) | - | - | - |
| 행사가격(*2) | 700원 | 1,500원 | 9,500원 |
| 가득요건 | 근무용역제공조건 : 2년 | 근무용역제공조건 : 2년 | 근무용역제공조건 : 2년 |
| 행사가능기간 | 2016년 12월 31일 ~&cr 2021년 12월 31일 | 2017년 07월 30일 ~&cr 2022년 07월 30일 | 2018년 03월 28일 ~&cr 2023년 03월 28일 |
&cr(*1) 당기중 잔여 주식선택권의 전량 행사로 인하여, 당기말 현재 주식선택권은 없습니다. &cr&cr(*2) 1차 부여한 주식선택권은 당기 이전에 전량 행사되었습니다. 당기중 전량 행사된 2차 부여 주식선택권과 3차 부여 주식선택권의 최초 부여시점의 행사가격으로, 전기의 합병비율 6.03054를 적용한 행사가격은 각각 249원과 1,575원입니다.&cr
나. 당기와 전기의 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 78,200 | 164,575 |
| 부여 | - | - |
| 행사 | (78,200) | (86,375) |
| 취소 | - | - |
| 기말 | - | 78,200 |
라. 당사는 부여된 주식선택권에 대해서 공정가치접근법을 적용하여 보상비용을 산정하였으며, 보상원가 산정에 사용된 제반 가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 |
|---|---|---|---|
| 옵션가격결정모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 |
| 부여일 현재 주식가치 | 4,857원 | 2,631원 | 9,250원 |
| 기대주가변동성 | 35.41% | 54.12% | 47.06% |
| 주당보상원가 | 3,763.77원 | 1,813.60원 | 4,152,26원 |
| 예상퇴사율 | 63.08% | 44.75% | 11.90% |
| 총보상예정원가(천원) | 690,652 | 162,317 | 307,267 |
&cr
24. 이익잉여금&cr&cr가. 보고기간말 현재 미처분이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금(결손금) | 1,222,352 | (201,886) |
&cr나. 이익잉여금처분계산서&cr&cr당기와 전기의 이익잉여금처분(결손금처리)계산서는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기&cr(처분예정일: 2021년 3월 29일) | 전기&cr(처리확정일: 2020년 3월 24일) | ||
|---|---|---|---|---|
| 미처분이익잉여금(결손금) | 1,222,352 | (201,886) | ||
| 전기이월이익잉여금(결손금) | (201,886) | 5,199,298 | ||
| 당기순이익(손실) | 1,424,238 | (5,401,184) | ||
| 차기이월이익잉여금(결손금) | 1,222,352 | (201,886) |
&cr&cr25. 매출&cr&cr가 . 당기와 전기의 매출액 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 상품매출 | 187,047 | 70,272 |
| 제품매출 | 19,228,949 | 17,392,793 |
| 기타매출 | 21,879 | 205,381 |
| 합 계 | 19,437,876 | 17,668,446 |
&cr 나. 당사는 한 시점에 재화를 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 한 시점에 인식하는 수익 | 19,437,876 | 17,668,446 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | - | - |
| 합 계 | 19,437,876 | 17,668,446 |
&cr다. 보고기간 종료일 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 없습니다.
&cr&cr26. 비용의 성격별 분류&cr&cr당기와 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (88,350) | (601,891) |
| 상품 및 원ㆍ부재료 등의 사용액 | 3,479,150 | 3,759,988 |
| 종업원급여 | 5,517,592 | 4,061,093 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 1,854,042 | 1,067,102 |
| 경상연구개발비 | 1,695,155 | 1,897,375 |
| 퇴직급여 | 386,175 | 314,017 |
| 지급임차료 | - | 344,464 |
| 지급수수료 | 756,511 | 851,152 |
| 기타 비용 | 4,889,746 | 3,659,014 |
| 합계 | 18,490,021 | 15,332,894 |
27. 판매비와관리비&cr&cr당기와 전기 중 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 4,003,788 | 2,578,224 |
| 퇴직급여 | 254,719 | 199,678 |
| 복리후생비 | 275,758 | 254,290 |
| 여비교통비 | 60,383 | 265,672 |
| 접대비 | 226,398 | 213,838 |
| 통신비 | 12,944 | 13,315 |
| 수도광열비 | 3,266 | 325 |
| 전력비 | 94,887 | 90,322 |
| 세금과공과금 | 134,380 | 147,885 |
| 감가상각비 | 963,794 | 467,686 |
| 지급임차료 | - | 197,982 |
| 수선비 | 19,215 | - |
| 보험료 | 112,883 | 83,128 |
| 차량유지비 | 57,679 | 42,146 |
| 경상연구개발비 | 1,695,155 | 1,897,374 |
| 운반비 | 53,251 | 63,457 |
| 교육훈련비 | 2,751 | 15,916 |
| 도서인쇄비 | 7,129 | 4,591 |
| 사무용품비 | 8,062 | 5,204 |
| 소모품비 | 140,410 | 96,235 |
| 지급수수료 | 700,816 | 816,383 |
| 광고선전비 | 198,627 | 205,588 |
| 대손상각비 | 467,063 | 82,472 |
| 건물관리비 | 68,696 | 79,014 |
| 수출제비용 | 8,392 | 9,415 |
| 무형자산상각비 | 25,598 | 88,464 |
| 견본비 | 121,600 | 125,595 |
| 기타 | - | 104,615 |
| 합 계 | 9,717,692 | 8,148,814 |
&cr 28. 기타수익과 기타비용&cr&cr가. 기타수익&cr&cr당기와 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 유형자산처분이익 | 508 | - |
| 잡이익 | 26,876 | 220,719 |
| 기타의대손충당금환입 | - | 3,000 |
| 합 계 | 27,384 | 223,719 |
&cr나. 기타비용&cr&cr당기와 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 무형자산처분손실 | 2,745 | - |
| 기부금 | 22,000 | - |
| 합병상장비용 | - | 5,271,343 |
| 소송충당부채전입액 | - | 860,000 |
| 잡손실 등 | 1,719 | 5,394 |
| 합 계 | 26,464 | 6,136,737 |
&cr29. 금융수익과 금융비용&cr&cr가. 금융수익&cr&cr 당기와 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 47,970 | 71,960 |
| 외화환산이익 | - | 14,159 |
| 외환차익 | 284,904 | 156,819 |
| 합 계 | 332,874 | 242,938 |
&cr나. 금융비용&cr&cr 당기와 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 104,515 | 417,651 |
| 외화환산손실 | 462,856 | 135,356 |
| 외환차손 | 65,098 | 46,868 |
| 파생상품부채평가손실 | 378,370 | 1,602,117 |
| 합 계 | 1,010,840 | 2,201,992 |
&cr
30. 주당순손익&cr&cr가. 당기와 전기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당기순손익(A) | 1,424,237,349원 | (-)5,401,183,684원 |
| 가중평균유통보통주식수(B)(*) | 49,882,170주 | 38,065,048주 |
| 기본주당순이익((A)/(B)) | 29원 | (-)142원 |
&cr (*) 가중평균유통보통주식수 산출근거 &cr - 당기
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 가중일수 | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 2020-01-01 | 46,213,967 | 366일 | 16,914,311,922 |
| 우선주의 보통주 전환 | 2020-02-12 | 2,412,646 | 324일 | 781,697,304 |
| 전환사채 보통주 전환 | 2020-05-18 | 1,670,000 | 228일 | 380,760,000 |
| 우선주의 보통주 전환 | 2020-05-28 | 763,435 | 218일 | 166,428,830 |
| 주식선택권 2차, 3차 부여분 행사 | 2020-12-03 | 471,588 | 29일 | 13,676,052 |
| 합 계 | 18,256,874,108 | |||
| 유통보통주식수 | 49,882,170 |
&cr
- 전기
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 가중일수 | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 2019-01-01 | 35,836,049 | 365일 | 13,080,157,885 |
| 주식선택권&cr1차, 2차 부여분 행사 | 2019-02-11 | 520,888 | 324일 | 168,767,712 |
| 합병 | 2019-10-11 | 6,830,000 | 43일 | 560,060,000 |
| 우선주의 보통주 전환 | 2019-12-04 | 3,027,030 | 27일 | 84,756,840 |
| 합 계 | 13,893,742,437 | |||
| 유통보통주식수 | 38,065,048 |
나. 당기와 전기의 희석주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순이익 | 1,424,237,349원 | (-)5,401,183,684원 |
| 발행된 가중평균유통보통주식수 | 49,882,170주 | 38,065,048주 |
| 주식선택권 전환 가정 | - | 513,747주 |
| 전환사채 전환 가정 | - | 215,041주 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 | 49,882,170주 | 38,793,836주 |
| 희석주당순이익 | 29원 | (-)139원 |
&cr당기와 전기 중 전환상환우선주는 희석효과가 없습니다.&cr &cr 다. 당기와 전기의 반희석성 잠재적 보통주식수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내 역 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 전환상환우선주 | - | 3,176,801 |
&cr
31. 법인세비용&cr&cr 가. 당기와 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 61,658 | 159,857 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (163,480) | (295,194) |
| 이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액 | (1,051,606) | - |
| 자본에 가감하는 일시적차이의 증감 | - | - |
| 법인세비용(수익) | (1,153,428) | (135,337) |
&cr 나. 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 270,809 | (5,536,521) |
| 적용세율에 따른 법인세 | 59,578 | (1,218,035) |
| 조정사항 : | ||
| 영구적차이(비과세수익/비공제비용) | 115,440 | 1,101,947 |
| 세액공제 | (1,051,607) | (444,327) |
| 당기발생 일시적차이 중 이연법인세 미인식 효과 | - | - |
| 기타 | (276,839) | 355,284 |
| 법인세추납액 | - | 69,794 |
| 법인세비용(수익) | (1,153,428) | (135,337) |
| 유효세율&cr(법인세비용/법인세비용차감전순이익,%) | (*) | (*) |
(*) 법인세수익이 발생하므로 유효세율을 산출하지 아니함.
다. 당기와 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr &cr ( 1) 당기
(단위: 천원)
| 계정과목 | 누적일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증감 | 기말 | 기초 | 증감액 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 | ||||||
| 대손충당금 | 2,771,013 | 389,525 | 3,160,538 | 609,623 | 85,696 | 695,318 |
| 국고보조금(건물) | - | 3,686,813 | 3,686,813 | - | 811,099 | 811,099 |
| 압축기장충당금(건물) | - | (3,686,813) | (3,686,813) | - | (811,099) | (811,099) |
| 국고보조금(기계장치1) | - | 927,500 | 927,500 | - | 204,050 | 204,050 |
| 압축기장충당금(기계장치1) | - | (927,500) | (927,500) | - | (204,050) | (204,050) |
| 국고보조금(세종공장현금) | 22,458 | (22,458) | - | 4,941 | (4,941) | - |
| 국고보조금(공기구) | 462 | (453) | 9 | 102 | (100) | 2 |
| 국고보조금(기계장치) | 4,085 | (4,081) | 4 | 899 | (898) | 1 |
| 국고보조금(건설중인자산) | 4,637,500 | (4,637,500) | - | 1,020,250 | (1,020,250) | - |
| 압축기장충당금(건설중인자산) | (4,637,500) | 4,637,500 | - | (1,020,250) | 1,020,250 | - |
| 업무용승용차 | 57,353 | 17,112 | 74,465 | 12,618 | 3,765 | 16,382 |
| 개발비 | 166,866 | (41,717) | 125,150 | 36,711 | (9,178) | 27,533 |
| 사용권자산 | - | (658,988) | (658,988) | - | (144,977) | (144,977) |
| 리스부채 | 0 | 669,700 | 669,700 | - | 147,334 | 147,334 |
| 미지급급여 | 199,812 | 1,717 | 201,529 | 43,959 | 378 | 44,336 |
| 반품충당부채 | 88,501 | 179,641 | 268,142 | 19,470 | 39,521 | 58,991 |
| 소송충당부채 | 860,000 | - | 860,000 | 189,200 | - | 189,200 |
| 자산회수권 | (36,644) | 36,644 | - | (8,062) | 8,062 | - |
| 재고자산평가충당금 | 117,182 | 156,390 | 273,572 | 25,780 | 34,406 | 60,186 |
| 전환권조정 | (76,780) | 76,780 | - | (16,892) | 16,892 | - |
| 전환상환우선주 | 3,000,896 | (3,000,896) | - | - | - | - |
| 파생상품평가손실 | 1,664,742 | (1,664,742) | - | - | - | - |
| 대손금 | 144,780 | - | 144,780 | 31,852 | - | 31,852 |
| 대손금 | 103,648 | - | 103,648 | 22,803 | - | 22,803 |
| 대손금 | - | 66,198 | 66,198 | - | 14,564 | 14,564 |
| 퇴직보험 | 122,920 | (122,920) | - | 27,042 | (27,042) | - |
| 미지급배당금 | 14,583 | (14,583) | - | - | - | - |
| 소계 | 9,225,876 | (3,937,129) | 5,288,747 | 1,000,044 | 163,480 | 1,163,524 |
| 이월세액공제 | 238,995 | 865,191 | 1,104,186 | 52,579 | 1,051,607 | 1,104,186 |
| 합계 | 9,464,871 | (3,071,939) | 6,392,933 | 1,052,623 | 1,215,087 | 2,267,710 |
&cr&cr ( 2) 전기
(단위: 천원)
| 계정과목 | 누적일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 합병승계 | 수정후 | 증감 | 기말 | 기초 | 증감액 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 | ||||||||
| 개발비 | 208,583 | - | 208,583 | (41,717) | 166,866 | 45,888 | (9,178) | 36,710 |
| 국고보조금 | 4,670,967 | - | 4,670,967 | 853,537 | 5,524,504 | 1,027,612 | 187,778 | 1,215,390 |
| 대손충당금 | 2,786,832 | - | 2,786,832 | (15,819) | 2,771,013 | 613,238 | (3,615) | 609,623 |
| 미지급급여 | 138,681 | - | 138,681 | 61,131 | 199,812 | 30,510 | 13,449 | 43,959 |
| 반품충당부채 | 105,345 | - | 105,345 | (16,844) | 88,501 | 23,176 | (3,705) | 19,471 |
| 재고자산 | 113,685 | - | 113,685 | 3,498 | 117,183 | 25,011 | 770 | 25,781 |
| 퇴직급여충당부채 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 퇴직보험 | 83,988 | - | 83,988 | 38,931 | 122,919 | 18,477 | 8,565 | 27,042 |
| 업무용승용차감가상각비 | 29,365 | - | 29,365 | 27,988 | 57,353 | 6,460 | 6,157 | 12,617 |
| 전환상환우선주 | 4,640,161 | - | 4,640,161 | (1,639,264) | 3,000,897 | - | - | - |
| 무형자산 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 파생상품평가손실 | 4,122,545 | - | 4,122,545 | (2,457,803) | 1,664,742 | - | - | - |
| 대손금 | 144,780 | - | 144,780 | 103,648 | 248,428 | 31,852 | 22,803 | 54,655 |
| 자산회수권 | (42,138) | - | (42,138) | 5,494 | (36,644) | 9,270 | (17,332) | (8,062) |
| 미지급배당금 | 14,583 | - | 14,583 | - | 14,583 | - | - | - |
| 일시상각충당금(세종공장 현금) | (1,069,700) | - | (1,069,700) | 1,069,700 | - | (235,334) | 235,334 | - |
| 압축기장충당금(건설중인자산) | (3,567,800) | - | (3,567,800) | (1,069,700) | (4,637,500) | (784,916) | (235,334) | (1,020,250) |
| 미수수익 | - | (232,202) | (232,202) | 232,202 | - | - | - | - |
| 전환권조정 | - | (71,540) | (71,540) | (5,241) | (76,781) | - | (16,892) | (16,892) |
| 소 계 | 12,379,877 | (303,742) | 12,076,135 | (2,850,259) | 9,225,876 | 811,244 | 188,800 | 1,000,044 |
| 이월세액공제 | - | - | - | 238,995 | 238,995 | - | 52,579 | 52,579 |
| 합 계 | 12,379,877 | (244,619) | 12,135,258 | (2,670,387) | 9,464,871 | 811,244 | 241,379 | 1,052,623 |
이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적 차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 당사의 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 당사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있습니다. &cr
라. 보고기간말 현재 이연법인세자산의 장단기 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이연법인세자산 | ||
| 12개월 후에 결제될 이연법인세자산 | 198,377 | 1,236,983 |
| 12개월 이내에 결제될 이연법인세자산 | 3,229,458 | 860,845 |
| 소 계 | 3,427,835 | 2,097,828 |
| 이연법인세부채 | ||
| 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 | (1,160,126) | (1,028,027) |
| 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 | - | (9,115) |
| 소 계 | (1,160,126) | (1,037,142) |
| 합 계 | 2,267,709 | 1,060,686 |
32. 영업으로부터 창출된 현금&cr&cr가. 당기와 전기의 영업으로 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세차감전순이익 | 270,809 | (5,536,521) |
| 조정: | ||
| 감가상각비 | 1,828,394 | 978,639 |
| 무형자산상각비 | 25,647 | 88,464 |
| 유형자산처분이익 | (508) | - |
| 무형자산처분손실 | 2,746 | - |
| 주식보상비용 | - | - |
| 외화환산이익 | - | (14,159) |
| 외화환산손실 | 462,856 | 135,356 |
| 이자수익 | (47,970) | 71,960 |
| 이자비용 | 104,515 | 417,650 |
| 대손상각비 | 467,063 | 82,471 |
| 대손충당금환입 | - | (3,000) |
| 파생상품평가손익 | 378,370 | 1,602,117 |
| 소송충당부채전입액 | - | 860,000 |
| 합병비용 | - | 4,862,166 |
| 기타 | 411,794 | 106,986 |
| 소 계 | 3,632,907 | 9,188,650 |
| 순운전자본의 변동: | ||
| 매출채권의 증감 | (253,129) | 365,437 |
| 기타수취채권의 증감 | (970,719) | 423,146 |
| 기타유동자산의 증감 | (263) | 78,153 |
| 재고자산의 증감 | (476,679) | (295,475) |
| 매입채무의 증감 | (81,031) | (394,998) |
| 기타지급채무의 증감 | 1,514,413 | 152,551 |
| 기타유동부채의 증감 | (593,317) | 795,056 |
| 기타비유동부채의 증감 | 179,641 | (16,844) |
| 소 계 | (681,084) | 1,107,026 |
| 합 계 | 3,199,978 | 4,759,155 |
나. 당기와 전기의 현금 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산 본계정 대체 | 40,208,772 | 103,648 |
| 대손충당금 제각 | 66,198 | 103,648 |
| 장기차입금 유동성 대체 | 9,500,000 | 22,500 |
| 주식매수선택권 행사 | 261,914 | 264,007 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금 증감 | 1,115,373 | 904,347 |
&cr 33. 우발부채 및 약정사항 &cr&cr가. 보고기간말 현재 당사가 금융기관과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 약 정 내 역 | 금융기관명 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 한 도 | 한 도 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 일반대출 | 신한은행 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 국민은행 | 5,000,000 | 3,000,000 | |
| 하나은행 | 1,000,000 | - | |
| 시설대출 | 대구은행(*) | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 무역금융 | 국민은행 | 2,000,000 | 2,000,000 |
(*) 당사는 당기말 현재 대구은행으로부터 시설자금 대출과 관련하여 20,000백만원의 한도약정에 대한 조건부 승인을 받았으며 이 중 당기말 누계 15,000백만원(전기 누계 7,190백만원)에 대하여만 차입이 실행되었습니다.&cr &cr 나. 보고기간말 현재 당사가 타인(특수관계자제외)으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보증회사 | 보증금액 | 내 용 | |
|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기술보증기금 | 5,000,000 | 5,000,000 | 차입금 관련 보증 |
| 서울보증보험 | 4,942,228 | 4,683,875 | 지방투자촉진보조금 반환 지급보증(*) |
| - | 285,283 | 건축공사 안전관리예치금 보증 | |
| 130,000 | - | 도시가스공급계약 이행보증 |
(*) 동 보조금 반환 지급보증과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr
다. 당기말 현재 당사가 차입금 및 한도약정과 관련하여 대표이사로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다(주석16, 34 참조).
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 차입액 | 보증제공액 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 대구은행 | 3,500,000 | 4,200,000 |
| 국민은행 | 7,000,000 | 7,700,000 | |
| 하나은행 | 1,000,000 | 1,200,000 | |
| 신한은행 | 1,000,000 | 1,200,000 | |
| 합 계 | 12,500,000 | 14,300,000 |
라. 당기말과 전기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 당사 주권인도 청구와관련된 1건 입니다. 전기말 현재 1심 패소로 인하여 소송충당부채 설정을 하였으며, 당기중 2심 패소하였습니다. 당기말 현재 당사는 동 소송사건과 관련하여 항소 중입니다.&cr
34. 특수관계자 거래&cr &cr가. 당기말 및 전기말 현재 당사와 매출 등의 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 &cr기타 특수관계자는 없습니다.&cr &cr나. 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 등의 내역은 없습니다. &cr
다. 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 기타수익 | |
|---|---|---|
| 당기 | 전기 | |
| --- | --- | --- |
| 임직원 | 13,992 | 8,068 |
&cr 라. 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 주식선택권행사 | |
|---|---|---|
| 당기 | 전기 | |
| --- | --- | --- |
| 임직원 | - | 8,400 |
마. 당기말 현재 당사가 차입금 및 한도약정과 관련하여 대표이사로부터 제공받은 &cr지급보증내역은 다음과 같습니다(주석16, 33 참조).
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 차입액 | 보증제공액 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 대구은행 | 3,500,000 | 4,200,000 |
| 국민은행 | 7,000,000 | 7,700,000 | |
| 하나은행 | 1,000,000 | 1,200,000 | |
| 신한은행 | 1,000,000 | 1,200,000 | |
| 합 계 | 12,500,000 | 14,300,000 |
바. 당기말 현재 당사는 대표이사로부터 서울보증보험의 보조금반환 지급보 증약정과관련하여 연대보증을 제공받고 있습니다(주석33 참조). &cr &cr 사. 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 감사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 424,038 | 325,847 |
| 퇴직급여 | 22,675 | 22,654 |
| 합 계 | 446,713 | 348,501 |
&cr 35. 영업부문 정보&cr &cr 가. 영업부문별 정보&cr&cr전략적 의사결정 을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 당사의 경영진은 당사가 단 하나의 보고부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다. &cr
나. 지역별 주요 고객 정보&cr&cr(1) 지역별 매출현황&cr&cr당기와 전기 중 당사의 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 지역 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 국내 | 13,158,355 | 11,438,508 |
| 러시아 | 4,186,728 | 3,997,590 |
| 국외 기타 | 2,092,793 | 2,232,349 |
| 합 계 | 19,437,876 | 17,668,447 |
(2) 주요 고객에 대한 정보&cr&cr당기와 전기 중 당사의 주요 고객사가 당사의 매출에서 차지하는 비중은 다음과 같습니다.
| 고객명 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| A | 20.8% | 21.7% |
| B | 20.4% | 22.7% |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr당사는 코스닥시장 상장을 위해 2019년 6월 3일 엔에이치기업인수목적11호 주식회사와 합병계약을 체결하였으며, 2019년 11월 19일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다.&cr&cr
| 구분 | 내용 |
| 주주총회일 | 2019년 10월 11일 |
| 합병기일 | 2019년 11월 19일 |
| 합병 대상회사 | 엔에이치 기업인수목적11호 주식회사 |
| 합병 방법 | 엔에이치기업인수목적11호 주식회사가 코넥스 상장법인인 주식회사 한국비엔씨를 합병하고, 합병 후 사명을 주식회사 한국비엔씨로 변경하였습니다. 법률적으로는 엔에이치기업인수목적11호 주식회사가 존속회사이나, 경제적 실질에 따라 주식회사 한국비엔씨가 존속하게 됨. |
| 합병 목적 | 합병을 통한 코스닥시장 상장 |
| 합병 비율 | 엔에이치기업인수목적11호(주) : (주)한국비엔씨&cr 1 : 6.0305419 |
&cr 나. 대손충당금 설정 현황&cr(1) 최근 3사업연도 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제5기 | 매출채권 | 7,571,819 | 3,241,943 | 41.83% |
| 기타 | - | - | - | |
| 합계 | 9,019,717 | 3,390,786 | 37.59% | |
| 제4기 | 매출채권 | 7,385,260 | 2,841,078 | 38.46% |
| 기타 | - | - | - | |
| 합계 | 7,385,260 | 2,841,078 | 38.46% | |
| 제3기 | 매출채권 | 7,853,720 | 2,862,254 | 36.44% |
| 기타 | - | - | - | |
| 합계 | 7,853,720 | 2,862,254 | 36.44% |
&cr (2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황&cr&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 제5기 | 제4기 | 제3기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 2,841,078 | 2,862,254 | 2,803,737 |
| 2. 회계정책의 변경 효과 | - | - | 418,667 |
| 3. 순대손처리액(①-②±③) | (66,198) | (103,647) | (145,933) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (66,198) | (103,647) | (145,933) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | &cr |
| ③ 기타증감액 | - | - | &cr |
| 4. 대손상각비 계상(환입)액 | 467,063 | 82,471 | (214,217) |
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계 | 3,241,943 | 2,841,078 | 2,862,254 |
&cr (3) 대손충당금 설정방침&cr 당사는 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하고 있습니다. 일반적 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.&cr
(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 만기일 미도래 | 만기내 정상 | 3월 이하 | 6월 이하 | 9월 이하 | 12개월 이하 | 12개월 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 170,000 | 979,608 | 2,078,205 | 1,026,743 | 516,870 | 82,207 | 2,718,186 | 7,571,819 |
| 계 | 170,000 | 979,608 | 2,078,205 | 1,026,743 | 516,870 | 82,207 | 2,718,186 | 7,571,819 | |
| 구성비율 | 2.25% | 12.94% | 27.45% | 13.56% | 6.83% | 1.08% | 35.89% | 100.00% |
&cr
다. 재고자산에 관한 현황&cr(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr (단위: 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제5기 분기 | 제4기 | 제3기 |
| 제조 등 합계 | 제 품 | 926,459 | 971,280 | 503,011 |
| 재공품 | 319,1531 | 447,144 | 353,754 | |
| 원재료 | 514,038 | 809,644 | 853,512 | |
| 부재료 | 749,279 | 418,227 | 765,782 | |
| 상품 | 158,222 | 129,651 | 111,398 | |
| 합 계 | 2,667,151 | 2,775,946 | 2,587,457 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] |
4.63% | 5.60% | 8.39% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
3.01회 | 2.67회 | 2.93회 |
&cr (2) 재고자산 실사내역 &cr당사는 2020년 재무제표를 작성함에 있어 2021년 1월 4일에 재고실사를 실시하였습니다.&cr&cr(3) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부등&cr당사는 2020년 재무제표 작성함에 있어서 2021년 1월 4일에 외부감사인인 대주회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 재고실사를 하였습니다. 그리고 재고실사 당일의 재고조사표와 실물을 확인하여 재고실사일 현재의 입출고여부를 체크하여 확인하였습니다.
&cr
(4) 재고자산 보유내역 및 평가내역&cr
(기준일 : 2020년 12월 31일) (단위 : 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가손실충당금 | 기말잔액 |
| 상품 | 209,238 | 209,238 | (65,286) | 143,952 |
| 제품 | 1,017,475 | 1,017,475 | (136,456) | 881,019 |
| 원재료 | 570,365 | 570,365 | (12,449) | 557,916 |
| 부재료 | 812,257 | 812,257 | (59,381) | 752,876 |
| 재공품 | 505,070 | 505,070 | - | 505,070 |
| 합 계 | 3,114,405 | 3,114,405 | (273,572) | 2,840,833 |
&cr&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 -(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
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기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항&cr&cr
당사가 동 사업보고서에 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.
&cr또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부 환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다.
&cr당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.
&cr결론적으로 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.&cr&cr2. 개 요&cr당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 회계장부를 비롯한 관련서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 지속적인 경영활동과 설비투자로 인하여 매년 꾸준한 매출증가세를 보여 2020년(제5기) 매출은 전기대비 약 10.01%가량 증가하였으며, 947백만원의 영업이익 및 당기순이익 1,424백만원을 기록하였습니다. &cr&cr3. 재무상태 및 영업실적&cr가. 재무상태 &cr (단위 : 원)
| 과목 | 제5기 | 제4기 | 증감 | 증감율 |
| 유동자산 | 16,280,156,813 | 30,659,902,694 | (14,379,745,881) | -46.90% |
| 비유동자산 | 51,342,367,889 | 18,939,020,960 | 32,403,346,929 | 171.09% |
| 자산총계 | 67,622,524,702 | 49,598,923,654 | 18,023,601,048 | 36.34% |
| 유동부채 | 22,337,106,056 | 11,378,860,486 | 10,958,245,570 | 96.30% |
| 비유동부채 | 8,292,233,740 | 10,642,819,531 | (2,350,585,791) | -22.09% |
| 부채총계 | 30,629,339,796 | 22,021,680,017 | 8,607,659,779 | 39.09% |
| 자본금 | 5,153,163,600 | 4,621,396,700 | 531,766,900 | 11.51% |
| 주식발행초과금 | 33,368,738,757 | 26,422,209,421 | 6,946,529,336 | 26.29% |
| 기타자본 | (2,751,069,079) | (3,264,476,763) | 513,407,684 | -15.73% |
| 이익잉여금 | 1,222,351,628 | (201,885,721) | 1,424,237,349 | -705.47% |
| 자본총계 | 36,993,184,906 | 27,577,243,637 | 9,415,941,269 | 34.14% |
| (*)자기자본비율 | 54.71% | 55.60% | -0.90% | 52.73% |
| (*)부채비율 | 82.80% | 79.85% | 2.94% | -54.29% |
(*) 자기자본비율:(자기자본(자본총계)/총자산) x 100&cr(*) 부채비율: 부채총계/자기자본(자본총계)&cr&cr - 자산총계는 67,622백만원으로 전기대비 36.34% 증가하였으며, 자산의 주된 증가요인은 세종공장 관련 유형자산 증가이며, 부채총계는 30,629백만원으로 전기대비 39.09% 가량 증가하였습니다. 부채증가의 주된 요인은 금융기관 차입금 증가가 주된 요인입니다. &cr&cr&cr
나. 영업실적&cr (단위 : 원)
| 과목 | 제5기 | 제4기 | 증감 | 증감율 |
| 매출액 | 19,437,875,739 | 17,668,445,868 | 1,769,429,871 | 10.01% |
| 매출원가 | 8,772,328,535 | 7,184,081,826 | 1,588,246,709 | 22.11% |
| 매출총이익 | 10,665,547,204 | 10,484,364,042 | 181,183,162 | 1.73% |
| 판매비와관리비 | 9,717,691,588 | 8,148,813,736 | 1,568,877,852 | 19.25% |
| 영업이익 | 947,855,616 | 2,335,550,306 | (1,387,694,690) | -59.42% |
| 기타수익 | 27,383,657 | 223,719,419 | (196,335,762) | -87.76% |
| 기타비용 | 26,464,676 | 6,136,737,371 | (6,110,272,695) | -99.57% |
| 금융수익 | 332,874,235 | 242,938,061 | 89,936,174 | 37.02% |
| 금융비용 | 1,010,839,630 | 2,201,991,806 | (1,191,152,176) | -54.09% |
| 법인세비용차감전순이익 | 270,809,202 | (5,536,521,391) | 5,807,330,593 | -104.89% |
| 법인세비용 | (1,153,428,147) | (135,337,707) | (1,018,090,440) | 752.26% |
| 당기순이익 | 1,424,237,349 | (5,401,183,684) | 6,825,421,033 | -126.37% |
&cr- 매출액은 대내외적인 경기침체와 주력제품군인 필러제품군의 내수시장 경쟁심화 등에도 불구하고 창상피복재 및 조직보충재 등의 견조한 실적 증대에 힘입어 전기대비 10.01% 증가한 19,437백만원을 기록하였습니다.&cr&cr- 영업이익은 신규제품 개발을 위한 연구개발비용의 증가 및 관련 인력 충원에 따른 인건비성 비용의 증가에 따른 판매관리비가 증가함에 따라 전기 대비 59.42% 가량 감소하였습니다. &cr&cr- 전년도 기업인수목적회사와의 합병을 통한 상장이 진행되면서 영업외적인 합병비용이 대거 발생하였으나, 당기는 정상적인 영업활동등으로 기타 비용이 전년대비 크게 감소하였습니다. 이에 따라 세전 및 세후 순이익도 흑자 전환을 하였습니다. &cr&cr&cr4. 유동성 및 자금 조달과 지출&cr가. 유동성&cr (단위 : 원)
| 구 분 | 제5기 | 제4기 | 증감 |
| 영업이익 | 947,855,616 | 2,335,550,306 | (1,387,694,690) |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 3,853,346,973 | 3,779,633,801 | 73,713,172 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (31,978,995,206) | 7,087,419,006 | (39,066,414,212) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 13,620,013,582 | 1,362,946,444 | 12,257,067,138 |
| 기말의 현금 | 7,434,001,840 | 22,402,120,963 | (14,968,119,123) |
- 당사의 현금은 영업활동을 통하여 전기대비 0.7억원 가량 증가하였으며, 투자활동으로 인한 현금흐름은 390억원 감소, 재무활동으로 인한 현금흐름은 122억원 가량 증가하였습니다. 이로 인하여 기말의 현금흐름으로 전기대비 149억원 가량 감소하였습니다. &cr&cr나. 자금조달&cr&cr 당기말과 전기말 현재 단기 및 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 차입처 | 구분 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
| 단기차입금 | 국민은행(*1) | 운전자금 | 2.47% | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 국민은행(*1) | 무역금융 | 1.92% | 2,000,000 | - | |
| 국민은행(*1) | 운전자금 | 2.45% | 2,000,000 | - | |
| 하나은행(*1) | 운전자금 | 2.23% | 1,000,000 | - | |
| 소 계 | 8,000,000 | 3,000,000 | |||
| 장기차입금 | 대구은행(*1) | 시설자금 등 | 2.33~2.84% | 15,000,000 | 7,189,600 |
| 신한은행(*1) | 운전자금 | 2.40% | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 기술보증기금 | 시설자금 등 | 4.50(*2) | - | - | |
| 미래창조UPIP투자조합 | 시설자금 등 | 4.50(*2) | - | 1,519,439 | |
| 스마일게이트화통아진펀드 | 시설자금 등 | 4.50(*2) | - | - | |
| IBK기업은행 | 시설자금 등 | 4.50(*2) | - | 1,481,457 | |
| 차감 : 1년이내 만기도래분 | (9,500,000) | (3,000,896) | |||
| 소 계 | 6,500,000 | 8,189,600 | |||
| 유동성 장기부채 대체 | 9,500,000 | 3,000,896 | |||
| 합 계 | 24,000,000 | 14,190,496 |
(*1) 차입금에 대하여 당사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr(*2) 상환청구시 보장수익률 입니다.&cr
5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 [Ⅲ. 재무에 관한 사항] 중 재무정보이용상의 유의점을 참조하시기 바랍니다. 그 밖에 당사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본조달 등에 중요하게 영향을 미칠만한 환경, 규제 또는 정책 변화 등에 관한 사항은 없습니다.&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제5기(당기)대주회계법인적정-주1)제4기(전기)동명회계법인적정주2)-제3기(전전기)삼일회계법인적정주3)-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
&cr주1) &cr핵심감사사항&cr&cr 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.&cr&cr가. 재고사산평가충당금의 적정성&cr 1) 핵심감사사항으로 결정한 이유&cr 회사는 재고자산의 순실현가능가치 및 진부화에 대한 평가를 수행하고 있으며, &cr 이러한 평가에는 경영진의 판단 및 추정이 개입됩니다. ?따라서 우리는 재고자산 금액의 중요성 및 경영진이 사용한 추정 및 판단의 불확실성을 고려하여 재고자&cr 산평가충당금의 적정성 검토를 핵심감사사항으로 선정하였습니다.&cr&cr 2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법&cr 재고자산평가충당금의 적절성 관련 회계처리에 대하여 우리가 수행한 주요 감사&cr 절차는 다음과 같습니다.&cr · 회사의 재고자산 평가 회계정책이 한국채택국제회계기준에 부합하는지 검토&cr · 회사의 재고자산 실사에 입회하여 물리적 손상여부, 진부화 여부등 확인&cr · 표본추출을 통하여 재고자산의 단위원가 및 순실현가치 적정성 확인&cr&cr 나. 수익인식&cr 1) 핵심감사사항으로 결정한 이유&cr 수익이 재무제표에 차지하는 금액이 유의적이므로 수익인식을 핵심감사사항으&cr 로 판단하였습니다.&cr&cr 2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법&cr 회사의 수익인식에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. &cr · 수익인식 회계정책이 한국채택국제회계기준에 부합하는지 검토&cr · 주요 거래처별 매출계약서의 검토&cr · 표본추출을 통하여 매출거래의 승인 여부 및 근거 문서검사를 통한 매출인&cr 식의 정확성 확인&cr · 표본추출을 통하여 매출채권의 조회 확인 및 회수 확인&cr
주2)&cr 강조사항 &cr&cr합병 전 주식회사 한국비엔씨는 2019년 11월 15일을 합병기일로 하여 엔에이치기업인수목적11호 주식회사에 흡수합병되었습니다. 합병은 법률적으로 합병주체인 엔에이치기업인수목적11호 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 한국비엔씨(피합병회사)를 흡수합병하는 형식으로 이루어졌으나, 합병 후에 피합병회사의 대주주가 합병회사의 의결권 있는 보통주식을 상당수 소유하게 됨에 따라 실질적으로는 피합병회사가 합병회사를 지배하는 결과가 되었습니다. 따라서 경제적 실질에 따라 실질적 매수회사인 합병 전 주식회사 한국비엔씨가 주식을 발행하고, 법적 합병회사인 엔에이치기업인수목적11호 주식회사의 자산 및 부채의 공정가치와의 차이는 당기 비용으로 처리하는 회계처리가 이루어졌으며, 비교표시된 전기재무제표는 합병 전 주식회사 한국비엔씨의 재무제표입니다. &cr
기타사항&cr회사의 2018년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 삼일회계법인이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였으며, 동 감사인의 2019년 3월 22일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. 한편, 해당 감사인이 적정의견을 표명한 재무제표는 제무제표에 대한 주석 36에서 기술되어 있는 조정사항들을 반영하기 전의 재무제표이며 비교표시된 2018년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 해당 조정사항이 반영된 재무제표입니다.&cr&cr우리는 2019년 재무제표에 대한 감사의 일부로서, 재무제표에 대한 주석 35에서 설명하는 바와 같이 2018년 재무제표를 수정하기 위해 적용된 조정사항들에 대하여도 감사를 수행하였습니다. 우리의 의견으로는, 해당 조정사항들은 적절하며 바르게 적용되었습니다. 우리는 위의 조정사항을 제외하고는 회사의 2018년 재무제표에 대해 감사나 검토, 기타 어떠한 계약도 체결하지 않았습니다. 따라서 우리는 2018년 재무제표 전체에 대하여 감사의견 또는 기타 어떠한 형태의 확신도 표명하지 아니합니다.&cr
주3)&cr 기타사항&cr&cr회사의 2016년 12월 31일과 2017년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 각각 바른회계법인과 정진회계법인이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였으며, 각 감사인의 2017년 3월 15일자 감사보고서 및 2018년 3월 21일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. 한편 해당 감사인이 적정의견을 표명한 재무제표는 재무제표에 대한 주석 37에서 기술되어 있는 조정사항들을 반영하기 전의 재무제표이며 비교표시된 2016년 12월 31일과 2017년 12월 31일로 종료되는 재무제표는 해당 조정사항이 반영된 재무제표입니다.&cr&cr우리는 2018년 재무제표에 대한 감사의 일부로서, 재무제표에 대한 주석 37에서 설명하는 바와 같이 2016년 재무제표 및 2017년 재무제표를 수정하기 위해 적용된 조정사항들에 대하여도 감사를 수행하였습니다. 우리의 의견으로는, 해당 조정사항들은 적절하며 바르게 적용되었습니다. 우리는 위의 조정사항을 제외하고는 회사의 2016년 재무제표 및 2017년 재무제표에 대해 감사나 검토, 기타 어떠한 계약도 체결하지 않았습니다. 따라서 우리는 2016년 재무제표 및 2017년 재무제표전체에 대하여 감사의견 또는 기타 어떠한 형태의 확신도 표명하지 아니합니다.&cr
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제5기(당기)대주회계법인외부감사용역1억원9201억원914제4기(전기)동명회계법인외부감사용역1.6억원8281.6억원928제3기(전전기)삼일회계법인외부감사용역1.2억원8001.2억원913
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제5기(당기)-----제4기(전기)-----제3기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12020.11.03회사측 : 감사&cr감사인측 : 업무수행이사대면회의전반감사일정에 대한 논의22020.12.02회사측 : 감사&cr감사인측 : 업무수행이사대면회의중간감사 결과보고32021.02.05회사측 : 감사&cr감사인측 : 업무수행이사대면회의기말감사 결과보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보&cr- 해당사항 없음
◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11011#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 1명의 사외이사로 구성 되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사 &cr 항 - 1. 임원 및 직원의 현황 - 가. 임원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr
나. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr 해당사항이 없습니다.&cr&cr
다. 이사회 운영규정의 주요내용&cr
| 정관상 이사회 운영 관련 규정 |
| 제37조(이사회의 구성과 소집)&cr① 이사회는 이사로 구성하며 회사 업무의 중요사항을 결의한다.&cr② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에 는 그 이사가 회일 일주일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한 다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략 할 수 있다.&cr③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr④ 이사회의 의장은 제37조 제2항과 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.&cr⑤ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.&cr제38조 (이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.&cr② 이사회는 이사가 직접 이사회에 참석하여야 한다.&cr제39조 (이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하여야 한다.&cr② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.&cr제40조 (이사 및 감사의 보수와 퇴직금) ① 이사와 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 이사, 감사의 보수규정을 위한 의안은 구분하여 의결하여야 한다.&cr② 이사와 감사의 퇴직금의 지금은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금 지급규정에 의한다.&cr제41조 (상담역 및 고문) 이 회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다. |
&cr라. 이사회의 주요활동 내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 | 사외이사 등의 성명 | 비고 |
| 홍성원 | |||||
| 1 | 2020.01.31 | - 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건&cr- 감사의 내부회계관리제도 평가 보고의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 2 | 2020.02.12 | - 상환전환우선주의 보통주 전환발행의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 3 | 2020.03.09 | - 정기주주총회 소집의 건&cr- 제4기(2019년) 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 4 | 2020.03.25 | - 세종 의약품 GMP 공장 설계변경 등에 따른 변경계약의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 5 | 2020.05.11 | - 제5기(2020년) 1분기 영업실적의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 6 | 2020.05.18 | - 제1회 무보증사채 전환청구에 따른 보통주 발행의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 7 | 2020.05.28 | - 상환전환우선주의 보통주 전환발행의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 8 | 2020.07.21 | - ㈜하나은행 대출 차입에 관한건 | 가결 | 찬성 | - |
| 9 | 2020.07.31 | - 대출금 차입의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 10 | 2020.09.24 | - 세종 의약품 GMP 공장 변경계약(공사기간 연장)의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 11 | 2020.10.19 | - 내부회계관리자 선임의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 12 | 2020.11.06 | - 지점 이전의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 13 | 2020.11.16 | - 지점 설치의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 14 | 2020.12.03 | - 신주발행의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 15 | 2020.12.24 | - 대출금 차입의 건 | 가결 | 찬성 | - |
&cr
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
31---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
주) 당기중 사외이사의 변동내역은 발생하지 아니하였습니다.
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황
사외이사 교육실시 현황
2020.09.25코스닥협회홍성원-자본시장 관련 최근 입법동향&cr및 회계제도 관련 이슈
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항&cr(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr당사는 본 보고서 제출일 현재까지 감사위원회를 별도로 설치, 운영하고 있지 않고 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr
(2) 감사위원회(감사)의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 양재명 | - 캘리포니아주립대학교 박사 - 前 서강대학교 대학원장 &cr- 前 서강대학교 생명공학과 교수&cr- 現 한국비엔씨 감사 |
- |
&cr나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 | 비고 |
| 1 | 2020.01.31 | - 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건&cr- 감사의 내부회계관리제도 평가 보고의 건 | 가결 | - |
| 2 | 2020.02.12 | - 상환전환우선주의 보통주 전환발행의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2020.03.09 | - 정기주주총회 소집의 건&cr- 제4기(2019년) 영업보고서 승인의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2020.03.25 | - 세종 의약품 GMP 공장 설계변경 등에 따른 변경계약의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2020.05.11 | - 제5기(2020년) 1분기 영업실적의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2020.05.18 | - 제1회 무보증사채 전환청구에 따른 보통주 발행의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2020.05.28 | - 상환전환우선주의 보통주 전환발행의 건 | 가결 | - |
| 8 | 2020.07.21 | - ㈜하나은행 대출 차입에 관한건 | 가결 | - |
| 9 | 2020.07.31 | - 대출금 차입의 건 | 가결 | - |
| 10 | 2020.09.24 | - 세종 의약품 GMP 공장 변경계약(공사기간 연장)의 건 | 가결 | - |
| 11 | 2020.10.19 | - 내부회계관리자 선임의 건 | 가결 | - |
| 12 | 2020.11.06 | - 지점 이전의 건 | 가결 | - |
| 13 | 2020.11.16 | - 지점 설치의 건 | 가결 | - |
| 14 | 2020.12.03 | - 신주발행의 건 | 가결 | - |
| 15 | 2020.12.24 | - 대출금 차입의 건 | 가결 | - |
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황
감사 교육실시 현황
2020.09.25코스닥협회자본시장 관련 최근 입법동향 및 회계제도 관련 이슈
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
감사 지원조직 현황
재경팀4부장등 평균 4년이상- 감사업무 수행 전반IR기획팀1부장 5년 이상- 이사회 및 주주총회 의안 통지 및 설명&cr- 감사직무 관련 교육
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
당사는 보고서 제출기준일 현재 준법지원인이 존재하지 아니합니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 채택여부&cr당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 아니합니다.&cr&cr다. 소수주주권의 행사여부&cr당사는 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.
&cr
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 12월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
최완규최대주주보통주13,025,97026.3713,025,97025.51본인조만석특수관계인보통주331,6790.67331,6790.65발행사 임원류지경특수관계인보통주73,3910.1573,3910.14친인척김민관특수관계인보통주48,2440.1048,2440.09친인척임혜주특수관계인보통주25,1470.0525,1470.05친인척보통주13,504,43127.3413,504,43126.45-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
성명 : 최완규 (1958.02월생)&cr학력 : 서강대학교 생물학과 78학번&cr주요경력 : CJ 제일제당 (1987~1998)&cr (주)한국백신 (2000~2002)&cr (주)인바이오넷 본부장 (2002~2004)&cr (주)한국비엠아이 대표이사 (2004~2006)&cr (주)한국비엔씨 대표이사 (2007~현재)
&cr&cr
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 해당사항 없습니다.&cr
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 12월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2016년 10월 14일조경훈220,000 66.67 발기주주발행주식총수 330,000주 기준이며, 티에스인베스트먼트(주)와 특수관계인2016년 10월 14일티에스인베스트먼트(주) 95,000 28.79 발기주주발행주식총수 330,000주 기준이며, 조경훈과 &cr특수관계인2016년 12월 23일NH투자증권(주)873,135 12.78 발기주주 및 코스닥 상장을 위한 공모시 대표주관회사로서 실권주 858,135주 인수발행주식총수 6,830,000주 기준2017년 03월 24일스테이트에셋(주)500,000 7.32 NH투자증권(주)로부터 시간외매매의 방법으로 매수발행주식총수 6,830,000주 기준이며, 안정환과 특수관계인2017년 03월 24일안정환40,000 0.59 NH투자증권(주)로부터 시간외매매의 방법으로 매수발행주식총수 6,830,000주 기준이며,&cr스테이트에셋(주)와 특수관계인(대표이사)2019년 09월 17일NH투자증권(주)386,0625.65기존 최대주주의 매도에 따른 변경발행주식총수 6,830,000주 기준2019년 11월 19일최완규13,025,97026.37합병신주발행에 따른 &cr변경발행주식총수 49,390,048주 기준
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주식 소유현황
2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
주) 기준일 현재 최대주주를 제외한 5% 이상 주주 및 우리사주조합의 내역은 존재하지 아니합니다. &cr
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
13,24113,24499.9936,219,22451,531,63670.28-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주식의 사무
| 신주인수권의&cr내용 | ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수 에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 「상법」제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 전문투자자 및 개인 등에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 9. 회사가 경영상 필요하거나, 거래관계대상, 물품공급대상, 자금조달등을 필요로 제 3인자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결산일 | 12월31일 | 정기주주총회 | 매사업년도 종료후 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 주권의종류 | 기명식 보통주식과 종류주식 | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의특전 | 없음 | ||
| 공고의 방법 | 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지 (www.bnckorea.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 한국경제신문에 게재한다. |
&cr주가 및 거래실적
(단위: 원, 주)
| 종 류(보통주) | 20년 7월 | 20년 8월 | 20년 9월 | 20년 10월 | 20년 11월 | 20년 12월 | |
| 주&cr가 | 최 고 | 3,190 | 5,620 | 5,420 | 4,995 | 4,580 | 4,560 |
| 최 저 | 2,555 | 2,830 | 4,055 | 4,090 | 4,055 | 3,710 | |
| 평 균 | 2,916 | 4,255 | 4,825 | 4,579 | 4,294 | 4,118 | |
| 거&cr래&cr량 | 최고 일 거래량 | 6,041,773 | 34,371,791 | 3,892,551 | 5,534,649 | 3,406,681 | 10,994,212 |
| 최저 일 거래량 | 526,916 | 647,978 | 541,849 | 425,720 | 336,802 | 350,081 | |
| 월간 총 거래량 | 42,718,862 | 153,759,122 | 29,514,332 | 18,345,813 | 18,819,420 | 33,747,142 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
최완규남1958.02대표이사등기임원상근대표이사서강대 생물학과&crCJ제일제당 제약사업부&cr인바이오넷 본부장&cr한국비엠아이 대표이사13,025,970-본인07.08~현재2022년 11월 19일조만석남1965.10이사등기임원상근생산총괄동양강철&crCJ 품질보증부서장331,679--14.06~현재2022년 11월 19일홍성원남1951.12사외이사등기임원비상근사외이사뉴욕주립대 신경생리학 박사 동국대학교 대학원 의학과장 뉴욕주립대 신경생물학&cr연구소 교환교수 &cr동국대학교 의과대학 교수---18.03~현재2022년 11월 19일양재명남1951.03감사등기임원비상근감사
캘리포니아주립대학교박사
서강대학교 대학원장 &cr서강대학교 교수
---16.03~현재2022년 11월 19일강기신남1968.06이사미등기임원상근사업개발고려대 유전공학과&crCJ제일제당 바이오의약연구소&cr대웅제약 개발전략팀&cr셀트리온헬스케어&cr한국바이오의약품협회 실장---18.05~현재-황시영남1970.10이사미등기임원상근영업총괄텍사스주립대 컴퓨터과학 &cr(주)효성 국내영업&crChevyChase Bank 기술지원&cr(주)씨앤비텍 해외영업부장---18.08~현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11011#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 51_등기임원후보자및해임대상자
등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황
2020년 12월 31일
| (기준일 : |
선임황시영남1970년 10월사내이사한양대학교 섬유고분자 공학 학사&cr텍사스주립대 computer science 석사 &cr(주)효성 영업팀&crChevyChase Bank 기술팀&cr(주)씨앤비텍 해외영업부장 &cr(주)한국비엔씨 영업사업본부 이사2021년 03월 29일해당없음
| 구분 | 성명 | 성별 | 출생년월 | 사외이사&cr후보자&cr해당여부 | 주요경력 | 선ㆍ해임&cr예정일 | 최대주주와의&cr관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
직원 등 현황
2020년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
총괄남69---692.492,7682,768----총괄여42-14-562.801,5281528-111-14-1252.654,29634-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2020년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
2219109-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사31,000-등기감사1200-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 4446111-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 2404202-11212-----13030-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
주) 당기 중 보수총액이 5억원을 초과하는 임원은 존재하지 아니합니다.&cr&cr
2. 산정기준 및 방법&cr이사 및 감사의 보수액 산정은 근로소득(급상여, 주식매수선택권 행사이익 및 기타 근로소득)과 퇴직소득, 기타소득을 합산하고 산정하고 있습니다.
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
주) 당기 중 보수총액이 5억원을 초과하는 임원은 존재하지 아니합니다.&cr&cr&cr
2. 산정기준 및 방법
이사 및 감사의 보수액 산정은 근로소득(급상여, 주식매수선택권 행사이익 및 기타 근로소득)과 퇴직소득, 기타소득을 합산하고 산정하고 있습니다. &cr
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 백만원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2020년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
조만석등기임원2014.12.31신주발행보통주40,000--40,000--16.12.31~21.12.31700박정규-2014.12.31신주발행보통주40,000--40,000--16.12.31~21.12.31700이명환-2015.07.30신주발행보통주50,00015,000-50,000--17.07.30~22.07.301,500권미진등20명직원2014.12.31신주발행보통주417,000--103,500313,500-16.12.31~21.12.31700강민지등9명직원2015.07.30신주발행보통주112,00011,850-39,50072,500-17.07.30~22.07.301,500명현호등7명직원2016.03.28신주발행보통주84,00051,350-74,00010,000-18.03.28~23.03.289,500
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 상기 현황은 스팩합병 이전에 부여되고 행사된 내역인 바, 기재된 수량 및 가격은 스팩합병에 따른 신주배정비율(구주 1주당 합병신주 6.0305419주 배정)을 반영하기 전 수량 및 가액을 기재하였습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2020년 12월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)유셀파마2020년 12월 29일사업관련300---513300-5131.96300196-239---513300-5131.96300196-239
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
(주)유셀파마의 최근사업연도 재무현황은 2019년도임.
X. 이해관계자와의 거래내용
가. 가지급금 · 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역
(단위 :천원)
| 구분 | 성 명 (법인명) |
관계 | 2018연도 | 2019연도 | 2020연도 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | 증가 | 감소 | 증가 | 감소 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 직원 | 기타 | - | 30,000 | - | - | - | - |
나. 담보제공 내역
회사는 본 보고서 제출일 현재 이해관계자를 위해 담보를 제공한 사실이 없습니다. &cr
다. 채무보증 내역
회사는 본 보고서 제출일 현재 이해관계자를 위해 채무를 보증한 사실이 없습니다. &cr
라. 매출매입거래
회사는 최대주주, 이해관계자 및 임직원 등을 대상으로 자사 제조 화장품 등의 임직원 특판행사와 같은 매출거래의 사실이 있으나, 그 내역이 기준금액(1억원 및 최근사업연도 매출의 100분의 5)에 미치지 못하기에 세부내역을 기재하지 아니하였습니다.
마. 증권 등 매수 또는 매도 내역
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 성 명 (법인명) |
관계 | 2018연도 | 2019연도 | 2020연도 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 내용 | 금액 | 내용 | 금액 | 내용 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식매도 | 최완규 | 최대주주 | 100 | 비상장주식 양수도 | - | - | - | - |
바. 부동산 매매 및 임대차 내역
본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr
사. 차입금 내역
본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시 사항의 진행 ·변경상황&cr - 해당사항 없습니다.&cr
2. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제4기정기주주총회&cr(20.03.24) | 1. 재무제표 승인의 건&cr2. 이사보수한도 승인의 건&cr3. 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
| 임시주주총회&cr(19.10.11) | 1. 합병승인 결의의 건&cr2. 정관 일부 변경의 건&cr3. 이사선임의 건&cr4. 감사선임의 건&cr5. 이사보수한도 승인의 건&cr6. 감사보수한도 승인의 건&cr7. 임원 퇴직금 지급규정 제정의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
| 제12기정기주주총회&cr(19.03.27) | 1. 재무제표 승인의 건&cr2. 정관 일부 변경의 건&cr3. 이사선임의 건&cr4. 감사선임의 건&cr5. 이사보수한도 승인의 건&cr6. 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
| 제11기정기주주총회&cr(18.03.29) | 1. 재무제표 승인의 건&cr2. 이사선임의 건(사외이사 포함)&cr3. 이사보수한도 승인의 건&cr4. 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
주) 2018년~2019년 정기주주총회의 내역은 실질존속법인인 합병 전 (주)한국비엔씨의 내역을 기재하였습니다. &cr&cr 3. 중소기업기준검토표
&cr
중소기업등 기준 검토표.jpg 중소기업등 기준 검토표
&cr 4. 단기매매차익 미환수현황&cr보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. &cr&cr 5. 그 밖의 우발채무&cr&cr가. 중요한 소송사건 등 &cr 보 고서 작성기준일 현재 당사가 계류중인 소송사건은 당사 주식매수선택권 행사청구(보통주 482,443주)와 관련된 1건이며, 동 건은 현재 상고심 진행 중에 있으며 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.&cr&cr나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2020년 12월 31일) | (단위 : ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증현황&cr이해관계자와의 거래내용 외 해당사항 없습니다.
라. 우발부채 및 약정사항&cr사업보고서기준일 현재 금융기관과 체결한 주요약정내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2020.09.30) | (단위 : 천원) |
| 약 정 내 역 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금융기관명 | 한 도 | 금융기관명 | 한 도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반대출 | 신한은행 | 1,000,000 | 신한은행 | 1,000,000 |
| 국민은행 | 5,000,000 | 국민은행 | 3,000,000 | |
| 하나은행 | 1,000,000 | 하나은행 | - | |
| 시설대출 | 대구은행(*) | 20,000,000 | 대구은행(*) | 20,000,000 |
| 무역금융 | 국민은행 | 2,000,000 | 국민은행 | 2,000,000 |
(*) 당사는 당기말 현재 대구은행으로부터 시설자금 대출과 관련하여 20,000백만원의 한도약정에 대한 조건부 승인을 받았으며 이 중 8,500 백만원 에 대해서만 차입이 실행되었습니다.
&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
6. 공모자금의 사용내역
2020년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
코스닥상장12016년 12월 23일100% 한국&cr증권금융 예치13,000100% 한국&cr증권금융 예치13,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 엔에이치기업인수목적11호 주식회사와 (주)한국비엔씨간 합병으로 인해 상기 공모자금의 원리금은 2019.11.26 전액 한국증권금융에서 인출되었습니다.
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
7. 사모자금의 사용내역
2020년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
3자 배정&cr증자-2015년 12월 09일--시설 및 운영자금5,950-전환사채12016년 10월 20일--보유운영자금1,670-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 상기 사모내역은 모두 상장 전 조달내역으로 주요사항보고서를 제출하지 아니하였으며, 15.12.09 발행한 3자배정증자의 내역은 피합병법인인 합병 전 주식회사 한국비엔씨의 사모증자내역입니다. &cr&cr
외국지주회사의 자회사 현황&cr- 해당사항 없습니다. &cr
8. 합병등의 사후정보&cr당사는 합병법인인 엔에이치기업인수목적11호 주식회사와 피합병법인인 주식회사 한국비엔씨와 합병을 진행하여 2019년 11월 19일(합병등기일) 합병이 완료되어 주식회사 한국비엔씨로 상호 변경된 법인입니다.&cr엔에이치기업인수목적11호 주식회사는 기업인수가 목적인 명목회사이며, 합병 후 존속하는 사업은 소멸법인인 주식회사 한국비엔씨에서 영위하는 사업이므로, 실질적으로는 소멸법인인 주식회사 한국비엔씨가 존속법인인 엔에이치기업인수목적11호 주식회사를 흡수하는 역합병의 결과가 됩니다.&cr&cr(1) 합병 당사회사의 개요
| 구분 | 합병법인 | 피합병법인 | |
|---|---|---|---|
| 법인명 | 엔에이치기업인수목적11호 주식회사 | 주식회사 한국비엔씨 | |
| 합병 후 존속여부 | 존속 | 소멸 | |
| 대표이사 | 조경훈 | 최완규 | |
| 주소 | 본사 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60, &cr(여의도동) | 대구광역시 달서구 성서공단로11길 62 대구테크노파크 벤처공장 &cr1호관 405호 |
| 연락처 | 02-750-5546 | 070-7116-0059 | |
| 설립연월일 | 2016년 10월 14일 | 2007년 08월 01일 | |
| 납입자본금 | 보통주 683,000,000원 | 보통주 3,014,400,500원&cr우선주 514,308,000원 | |
| 자산총액 | 15,204,985,638원 | 32,668,362,425원 | |
| 결산기 | 12월 | 12월 | |
| 주권상장 | 코스닥 상장 | 코넥스 상장 | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 6,830,000주&cr(액면 100원) | 보통주 6,028,801주&cr우선주 1,028,616주&cr(액면 500원) |
주1) 상기 합병당사회사의 개요는 (주)한국비엔씨[舊 엔에이치기업인수목적11호(주)] 가 2019년 9월 25일 제출한 투자설명서 기준입니다. &cr&cr(2) 합병의 내용&cr주식회사 한국비엔씨는 엔에이치기업인수목적11호 주식회사와 2019년 6월 3일 합병계약을 체결하였으며, 2019년 11월 19일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다.&cr합병방법으로 코스닥상장법인인 엔에이치기업인수목적11호 주식회사(합병회사)가 코넥스상장법인인 주식회사 한국비엔씨(피합병회사)을 1:6.0305419 비율로 흡수합병하였으며, 합병 이후 사명을 주식회사 한국비엔씨로 변경하였습니다.&cr
◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11011#*미사용자금의운용내역.dsl
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표
합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
(단위 : 백만원) (주)한국&cr비엔씨20,56924,91217,668-14.1% 19,437 -21.98%주2)3,4394,0682,336-32.1% 948 -76.70%주2)3,2313,800-5,401-267.2% 1,424 -62.53%주2), 주3)
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
주1) 상기 표의 1차연도는 2019년, 2차연도는 2020년 입니다.
주2) 1차연도 중 연말수출물량의 익년 이월 등으로 매출 및 영업이익의 괴리가 발생하였습니다. 당기순이익은 합병비용, 전환우선주의 파생손실 증가 등으로 일시적 적자전환하였습니다. 2차연도는 코로나19로 인한 매출 상승 감소 및 세종공장 인원,&cr연구 개발 인원 증가에 따른 인건비 증가로 인하여 예측대비 영업이익이 감소 하였습니다.&cr주3) 상기 예측자료는 엔에이치기업인수목적11호 주식회사와 주식회사 한국비엔씨의 이사회 합병 평가를 위한 외부평가보고서 상의 평가자료로, 예측표시된 당기순이익은 영업이익에 대한 법인세 및 세액공제효과를 반영하여 기재한 금액입니다. (외부평가기관 : 삼덕회계법인)&cr
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl
◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11011#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.