黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益价值资产评估报告中联评报字【2019】第1856号

中联资产评估集团有限公司

二〇一九年十一月五日

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资产评估师声明
摘要
资产评估报告
一、委托人、被评估单位和其他报告使用者
二、评估目的
三、评估对象和评估范围
四、价值类型及其定义
五、评估基准日
六、评估依据
七、评估方法
八、评估程序实施过程和情况
九、评估假设
十、评估结论
十一、特别事项说明
十二、评估报告使用限制说明
十三、评估报告日
备查文件目录

啬昍

一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告: 委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的,资产评估机构及其资产评估师不承担责任。

资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用; 除此之外,其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论,评估结论不等同于评估对象可实现价格, 评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

三、委托人和其他相关当事人所提供资料的真实性、合法性、完整性是评估结论生效的前提, 纳入评估范围的资产、负债清单以及评估所需的预测性财务信息、权属证明等资料,已由委托人、被评估单位申报并经其采用盖章或其他方式确认。

四、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系; 与相关当事人没有现存或者预期的利益关系, 对相关当事人不存在偏见。

五、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产讲行现场调查: 已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,对

$\hat{\omega}$ and $\hat{\omega}$

المتعارض والمتحدث والمتحدث والمتحدث

已经发现的问题进行了如实披露,并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。

六、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制,资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。

七、资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则,坚持独立、客观、公正的原则,并对所出具的资产评估报告依法承担责任。

黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司

股东全部权益价值

资产评估报告

中联评报字【2019】第1856号

摘要

中联资产评估集团有限公司接受黑牡丹 (集团)股份有限公司的委托,就黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权之经济行为, 对所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。

评估对象为深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益,评估范围是深圳市艾特网能技术有限公司的全部资产及相关负债,包括流动资产和非流动资产等资产及相关负债。

评估基准日为 2019年5月31日。

本次评估的价值类型为市场价值。

本次评估以持续使用和公开市场为前提,结合纳入评估范围对象的实际情况,综合考虑各种影响因素,分别采用资产基础法和收益法两种方法对深圳市艾特网能技术有限公司进行整体评估, 然后加以校核比较。考虑不同评估方法的适用前提和满足评估目的,本次选用收益法评估结果作为最终评估结论。

基于产权持有人及企业管理层对未来发展趋势的判断及经营规划, 根据有关法律法规和资产评估准则,经评估,在被评估单位核心团队能够继续履职以及遵守竞业限制,精密空调产品能够大批量生产并且满足客户合同要求的前提下,深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益在基准日时点的评估价值为 140,100.00 万元, 评估增值 114,248.30 万元, 增值率 441.94%。

在使用本评估结论时,特别提请报告使用者注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。

根据资产评估相关法律法规, 涉及法定评估业务的资产评估报告, 须委托人按照法律法规要求履行资产评估监督管理程序后使用。评估结果使用有效期一年, 即自 2019年 5月 31日至 2020年 5月 30日有效使用。

以上内容摘自资产评估报告正文,欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论, 应当阅读资产评估报告全文。

黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目

所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司

股东全部权益价值

资产评估报告

中联评报字【2019】第1856号

黑牡丹(集团)股份有限公司:

中联资产评估集团有限公司接受贵公司的委托, 根据有关法律法规和资产评估准则,采用资产基础法、收益法,按照必要的评估程序,对黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司之经济行为所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司全部权益在评估基准日 2019年5月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下:

一、委托人、被评估单位和其他报告使用者

本次资产评估的委托人为黑牡丹(集团)股份有限公司(以下或简称"上市公司"或"黑牡丹"),被评估单位为深圳市艾特网能技术有限公司 (以下或简称"艾特网能")。

(一)委托人概况

公司名称:黑牡丹(集团)股份有限公司

注册地址: 常州市青洋北路 47号

法定代表人: 戈亚芳

注册资本:104709.502500 万人民币

企业类型: 股份有限公司(上市)

统一社会信用代码:913204001371876030

经营范围: 针纺织品、服装的制造、加工, 棉花收购、加工、销售; 自营和代理各类商品和技术的进出口业务(国家限制或禁止公司进出口的商品和技术除外): 建筑材料、装潢材料、百货、五金、交电、化工产品(除危险品)、劳保用品、日用杂货(烟花爆竹除外)、针纺织品销售: 对外投资服务。

(二)被评估单位概况

公司名称:深圳市艾特网能技术有限公司

注册地址: 深圳市龙华新区观澜凹背社区库坑大富工业区2号厂房 A 栋第二层

统一社会信用代码: 914403006819862495

注册资本:人民币 83,378,179.00 元

实收资本: 人民币 83,378,179.00 元
法人代表: 尹大勇
成立时间: 2008年10月30日
公司类型: 有限责任公司
经营期限: 2008-10-30 至 2028-10-29

经营范围: 云计算系统的设备、边缘计算的设备、机房空调、工业空调、精密空调、特种空调、冷却设备、冷水机组、精密设备环境控制系统、电力电子及变换相关设备、不间断电源、自动切换开关、新能源设备、供配电设备、机电一体化设备、监控系统、通信电源、机柜、机房、电池的设计、开发和销售、上门安装、上门维修;上述领域软件、

硬件的技术咨询、技术服务;国内道路货物运输、装卸搬运服务;国内贸易;货物及技术进出口。(法律、行政法规禁止的项目除外;法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营), 许可经营项目是: 机房空调、工业空调、精密空调、特种空调、冷却设备、冷水机组、精密设备环境控制系统、电力电子及变换相关设备、不间断电源、自动切换开关、新能源设备、供配电设备、机电一体化设备、监控系统、通信电源、机柜、机房、电池的生产、加工。

1、公司简介

深圳市艾特网能技术有限公司(以下简称"艾特网能")的前身为北京雅驿欣科技有限公司(以下简称"雅驿欣公司")。雅驿欣公司系经北京市工商行政管理局批准于 2008 年 10 月 30 日成立, 领取了 110105011425036 法人营业执照号, 注册资本为 5,000,000.00 元, 其中: 邓文革以货币出资 1,000,000.00 元, 占注册资本的 20.00%, 倪照林货币出资 4,000,000.00 元, 占注册资本的 80.00%。本次出资由北京润鹏冀能会计师事务所有限责任公司以京润(验)字【2008】-27309 号验资报告验证。各股东出资金额及持股比例如下:

表 1-1 股东名称、出资金额及持股比例

单位: 人民币元

股东名称	高长永贞	持股比例 (%)
倪照林	4,000,000.00	80.
邓文革	1,000,000.00	20
合计	5,000,000.00	100

2011年11月23日,根据股东会议决议和修改后的章程规定,艾特网能增加注册资本 15,000,000.00 元, 注册资本增加至 20,000,000.00 元, 其中: 邓文革、倪照林、元英梅分别以货币增资 3,000,000.00 元、 11,800,000.00 元、200,000.00 元。本次增资由北京鼎诚会计师事务所有限责任公司以京鼎诚验字【2011】第 01-0031 号验资报告验证。本次增资后, 各股东的出资金额及持股比例如下:

黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益价值 · 资产评估报告

表 1-2 股东名称、出资金额及持股比例

单位:人民币元

第二十一股东名称		出资金额持股比例 (%)
倪照林	15,800,000.00	70
邓文革	4,000,000.00	20
元英梅	200,000.00
合计	20,000,000.00	100

2012年3月1日,元英梅和倪照林签署了《股权转让协议》,协议约定元英梅将其持有的公司1%股权作价20万元转让给倪照林。股权转让后,各股东的出资金额及比例如下:

表 1-3 股东名称、出资金额及持股比例

单位: 人民币元

股东名称		持股比例
倪照林	16,000,000.00	80
文革	4,000,000.00	20
口	20,000,000.00	100

2012年4月25日,经股东会决议,同意倪照林将将其持有公司80% 的股权作价 1600 万转让给倪赛龙, 股权转让后, 各股东的出资金额及比例如下:

表 1-4 股东名称、出资金额及持股比例

单位: 人民币元

			______
体号	股东名称	出资金额	持股比例(%)
	倪赛龙	16,000,000.00	80
	邓立革	4,000,000.00	20
	曰し	20,000,000.00	100

2012年5月8日,根据股东会议决议和修改后的章程规定,增加注册资本 20,000,000.00 元, 注册资本增加至 40,000,000.00 元, 均由倪赛龙以货币出资缴付。本次增资由北京东财会计师事务所以东财【2012】验字第 DC0480 号验资报告验证。本次增资后, 各股东的出资金额及持股比例如下:

表 1-5 股东名称、出资金额及持股比例

			早位. 人民市元
序号	股东名称	出资金额	- 特股比例(%)
	倪赛龙	36,000,000.00	90.00
	邓文革	4,000,000.00	10.00
	百下	40,000,000.00	100.00

$\overline{a}$

2013年9月3日,根据股东会议决议和修改后的章程规定,增加注册资本 10,000,000.00 元, 其中: 倪赛龙、邓文革分别以货币增资 9,000,000.00 元、1,000,000.00 元, 注册资本增加至 50,000,000.00 元。本次增资由北京鸿天众道会计师事务所有限公司以鸿天众道验字【2013】第 1179 号验资报告验证。本次增资后, 各股东的出资金额及持股比例如下:

表 1-6 股东名称、出资金额及持股比例

单位: 人民币元

والتواصيف المتارين

股东名称	出资金额	# 持股比例(%)
倪寨龙	45,000,000.00	90.00
邓文革	5,000,000.00	10.00
合计	50,000,000.00	100.00

2015年7月21日, 经深圳市市场监督管理局核准, 雅驿欣公司由北京市工商行政管理局朝阳分局迁入至深圳市市场监督管理局, 更名为 "深圳市艾特网能技术有限公司",并换领了注册登记号为 110105011425036 的营业执照。公司注册地址变更为: 深圳市龙华新区观澜凹背社区库坑大富工业区2号厂房 A 栋第二层。

2015年12月21日, 经公司股东会决议, 同意倪赛龙将其占公司 26.575%的股权转让给深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙), 将其占公司9.425%的股权转让给深圳雅驿欣投资合伙企业(有限合伙), 将其占公司 15%的股权转让给尹大勇, 将其占公司 5%的股权转让给蓝富坤;同意邓文革将其占公司 10%的股权转让给蓝富坤。变更后的股东出资金额及持股比例为:

表 1-7 股东名称、出资金额及持股比例

单位: 人民币元

序号	A BELLEVILLE AND A BELLEVILLE Little State of Bank and State State 股东名称	出资金额	持股比例 (%)
	倪赛龙	17,000,000.00	34
2	深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙)	13,287,500.00	26.575
	尹大勇	7,500,000.00
	蓝富坤	7,500,000.00
	深圳雅驿欣投资合伙企业(有限合伙)	4,712,500.00	9.425
	合计	50,000,000.00	100

2016年 3 月 15 日, 根据股东会决议, 艾特网能增加注册资本 12.500,000.00 元, 变更后的注册资本为人民币 62,500,000.00 元。本次增资由新股东深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙)、深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙)分别以货币出资 13,400,000.00 元、 42.730,000.00 元共计 56.130,000.00 元, 其中 12.500,000.00 元增加注册资本,多缴付的43,630,000.00元计入资本公积。本次增资由深圳皇嘉会计师事务所(普通合伙)以深皇嘉所验字【2016】第143号验资报告验证。本次增资后,各股东的出资金额及持股比例如下:

表 1-8 股东名称、出资金额及持股比例

单位: 人民币元

序号	股东名称	出资金额	持股比例 (%)
	倪赛龙	17,000,000.00	27.2
2	深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙)	13,287,500.00	21.26
	深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙)	9,515,600.00	15.225
4	尹大勇	7,500,000.00	12
	蓝富坤	7,500,000.00	12
b	深圳雅驿欣投资合伙企业(有限合伙)	4,712,500.00	7.54
	深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙)	2,984,400.00	4.775
	合计	62,500,000.00	100

2016年12月15日, 倪赛龙将其占公司 4.008%的股权转让给尹大勇, 将其占公司 4.008%的股权转让给蓝富坤, 将其占公司 8.5%的股权转让给王旭屏, 将其占公司1%的股权转让给林梅清, 将其占公司1%的股权转让给秦越洲,将其占公司 3.784%的股权转让给林木兰,将其占公司 4.9%的股权转让给西藏晓辉创业投资有限公司。

变更后的股东出资金额及持股比例为:

表 1-9 股东名称、出资金额及持股比例

			人民币元单位:
序号	股东名称 ISSUEDIAN ALGEBRO	出资金额	持股比例 (%)
	深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙)	13,287,500.00	21.26
2	尹大勇	10,005,000.00	16.008
3	蓝富坤	10,005,000.00	16.008
4	深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙)	9,515,600.00	15.225
5	王旭屏	5,312,500.00	8.5
6	深圳雅驿欣投资合伙企业(有限合伙)	4,712,500.00	7.54
π	西藏晓辉创业投资有限公司	3,062,500.00	4.9
8	深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙)	2,984,400.00	4.775

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ш	林木兰	2,365,000.00	784 . .
10	林梅清	625,000.00
. .	秦越洲	625,000.00
	合计 _	62,500,000.00 -----	100

2017 年 5 月 19 日, 经公司股东会决议, 同意尹大勇将其占公司 1.85%的股权转让给深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙), 将其占公司 0.908%的股权转让给赵大勇, 同意蓝富坤将其占公司 1.85%的股权转让给深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙), 将其占公司 0.908% 的股权转让给李明宇。变更后的股东出资金额及持股比例为:

表 1-10 股东名称、出资金额及持股比例

单位:人民币元
with a considerable and states the property of the server

			, , , , , , , ,
席号	股东名称	出资金额	持股比例 (%)
	深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙)	13,287,500.00	21.26
$\overline{2}$	尹大勇	8,281,250.00	13.25
3	蓝富坤	8,281,250.00	13.25
4	深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙)	9,515,600.00	15.225
5	王旭屏	5,312,500.00	8.5
6	深圳雅驿欣投资合伙企业(有限合伙)	4,712,500.00	7.54
7	西藏晓辉创业投资有限公司	3,062,500.00	4.9
8	深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙)	2,984,400.00	4.775
9	林木兰	2,365,000.00	3.784
10	深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.85
11	深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.85
12	林梅清	625,000.00
13	秦越洲	625,000.00	1
14	赵大勇	567,500.00	0.908
15	李明宇	567,500.00	0.908
	合计	62,500,000.00	100

2017年 6月 28日, 根据股东会决议, 艾特网能增加注册资本 6,262,160.00 元, 变更后的注册资本为人民币 68,762,160.00 元。本次增资由朱甲龙、韩传涛、赵大勇、李艳、孙若凌、王丽姬、李明宇、李文川、郑雪芸、生婷婷、刘晓东、蒋陆峰、杨晚晴、深圳紫金淋二号信息产业投资企业(有限合伙)、深圳市中鹏云谷科技有限公司、王建南、母红霞、尹大勇、章玉超、蓝富坤以货币出资共计 51,600,000.00 元, 其中实收资本为 6.262.160.00 元, 资本公积为 45.337.840.00 元。本次增资由立信会计师事务所(特殊普通合伙)以信会师报字【2017】第 ZI10717 黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益价值 · 资产评估报告

号验资报告验证。本次增资后,各股东的出资金额及持股比例如下:

表 1-11 股东名称、出资金额及持股比例

单位: 人民币元

序号	股东名称	出资金额(元)	持股比例 (9/0)
1	深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙)	13,287,500.00	19.324
$\overline{2}$	蓝富坤	8,341,898.00	12.1315
3	尹大勇	8,341,898.00	12.1315
$\overline{4}$	深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙)	9,515,600.00	13.8384
5	王旭屏	5,312,500.00	7.7259
$\overline{6}$	深圳雅驿欣股权投资合伙企业(有限合伙)	4,712,500.00	6.8533
$\overline{7}$	西藏晓辉创业投资有限公司	3,062,500.00	4.4538
8	深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙)	2,984,400.00	4.3402
9	林木兰	2,365,000.00	3.4394
10	林梅清	625,000.00	0.9089
11	秦越洲	625,000.00	0.9089
12	赵大勇	634,268.00	0.9224
13	李明宇	634,268.00	0.9224
14	深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.6815
15	深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.6815
16	深圳紫金港二号信息产业投资企业(有限合伙)	655,371.00	0.9531
17	母红霞	315,549.00	0.4589
18	深圳市中鹏云谷科技有限公司	728,122.00	1.0589
19	王建南	1,213,582.00	1.7649
20	王丽姬	242,730.00	0.353
21	生婷婷	121,365.00	0.1765
22	杨晚晴	121,365.00	0.1765
23	郑雪芸	424,743.00	0.6177
24	孙若凌	485,460.00	0.706
25	蒋陆峰	182,013.00	0.2647
26	章玉超	606,825.00	0.8825
27	刘晓东	242,730.00	0.353
28	李艳	242,730.00	0.353
29	李文川	242,730.00	0.35305
30	朱甲龙	121,365.00	0.1765
31	韩传涛	60,648.00	0.0882
	合计	68,762,160.00	100

2017 年 9 月 28 日, 根据股东会决议, 艾特网能增加注册资本 2,227,105.00 元, 变更后的注册资本为人民币 70,989,265.00 元。本次增资由新股东深圳市远致创业投资有限公司以货币出资 15,000,000.00 元, 其中 2,227,105.00 元增加注册资本, 多缴付的 12,772,895.00 元计入资本公积。本次增资由立信会计师事务所(特殊普通合伙)以信会师报字【2017】第 ZI10791 号验资报告验证。本次增资后, 各股东的出资金额

及持股比例如下:

表 1-12 股东名称、出资金额及持股比例

			单位: 人民币元
序号	股东姓名或名称	出资金额(元)	持股比例 (9/0)
1	深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙)	13,287,500.00	18.7176
$\overline{2}$	蓝富坤	8,341,898.00	11.7509
$\overline{\overline{3}}$	尹大勇	8,341,898.00	11.7509
$\overline{\mathbf{4}}$	深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙)	9,515,600.00	13.4043
5	王旭屏	5,312,500.00	7.4835
$\epsilon$	深圳雅驿欣股权投资合伙企业(有限合伙)	4,712,500.00	6.6384
$\overline{\phantom{a}}$	西藏晓辉创业投资有限公司	3,062,500.00	4.314
8	深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙)	2,984,400.00	4.204
9	林木兰	2,365,000.00	3.3315
10	林梅清	625,000.00	0.8804
11	秦越洲	625,000.00	0.8804
12	赵大勇	634,268.00	0.8935
13	李明宇	634,268.00	0.8935
14	深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.6288
15	深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.6288
16	深圳紫金港二号信息产业投资企业(有限合伙)	655,371.00	0.9232
17	母红霞	315,549.00	0.4445
18	深圳市中鹏云谷科技有限公司	728,122.00	1.0257
19	王建南	1,213,582.00	1.7095
20	王丽姬	242,730.00	0.3419
21	生婷婷	121,365.00	0.171
22	杨晚晴	121,365.00	0.171
23	郑雪芸	424,743.00	0.5983
24	孙若凌	485,460.00	0.6839
25	蒋陆峰	182,013.00	0.2564
26	章玉超	606,825.00	0.8548
27	刘晓东	242,730.00	0.3419
28	李艳	242,730.00	0.3419
29	李文川	242,730.00	0.3419
30	朱甲龙	121,365.00	0.171
31	韩传涛	60,648.00	0.0854
32	深圳市远致创业投资有限公司	2,227,105.00	3.1372
	合计	70,989,265.00	100

2018 年 5 月 1 日, 根据股东会决议, 艾特网能增加注册资本 12,388,914.00 元, 变更后的注册资本为人民币 83,378,179.00 元。本次增资由新股东深圳市南电投资控股有限公司、萍乡瑞隆企业管理合伙企业 (有限合伙)分别以货币出资 66,500,000.00 元、35,000,000.00 元共计 101,500,000.00 元, 其中 12,388,914.00 元增加注册资本, 多缴付的

89,111,086.00 元计入资本公积。本次增资由立信会计师事务所(特殊普通合伙)以信会师报字【2018】第 ZI10514 号验资报告验证。本次增资后,各股东的出资金额及持股比例如下:

表 1-13 股东名称、出资金额及持股比例
股票股东姓名或名称业	出出资金额 (元)

			单位: 人民币元
序号	股东姓名或名称	出资金额(元)	持股比例。
			(9/0)
1	深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙)	13,287,500.00	15.9364
$\overline{2}$	蓝富坤	8,341,898.00	10.0049
3	尹大勇	8,341,898.00	10.0049
$\overline{\mathbf{4}}$	深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙)	9,515,600.00	11.4126
5	王旭屏	5,312,500.00	6.3716
6	深圳雅驿欣股权投资合伙企业(有限合伙)	4,712,500.00	5.652
$\overline{7}$	西藏晓辉创业投资有限公司	3,062,500.00	3.673
$\bf 8$	深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙)	2,984,400.00	3.5794
9	林木兰	2,365,000.00	2.8365
10	林梅清	625,000.00	0.7496
11	秦越洲	625,000.00	0.7496
12	赵大勇	634,268.00	0.7607
13	李明宇	634,268.00	0.7607
14	深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.3868
15	深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.3868
16	深圳紫金港二号信息产业投资企业(有限合伙)	655,371.00	0.786
17	母红霞	315,549.00	0.3785
18	深圳市中鹏云谷科技有限公司	728,122.00	0.8733
19	王建南	1,213,582.00	1.4555
20	王丽姬	242,730.00	0.2911
21	生婷婷	121,365.00	0.1456
22	杨晚晴	121,365.00	0.1456
23	郑雪芸	424,743.00	0.5094
24	孙若凌	485,460.00	0.5822
25	蒋陆峰	182,013.00	0.2183
26	章玉超	606,825.00	0.7278
27	刘晓东	242,730.00	0.2911
28	李艳	242,730.00	0.2911
29	李文川	242,730.00	0.2911
30	朱甲龙	121,365.00	0.1456
31	韩传涛	60,648.00	0.0727
32	深圳市远致创业投资有限公司	2,227,105.00	2.6711
33	萍乡瑞隆企业管理合伙企业(有限合伙)	4,272,048.00	5.1237
34	深圳市南电投资控股有限公司	8,116,866.00	9.735
	合计	83,378,179.00	100

2018年7月5日,经公司股东会决议,同意生婷婷将其占公司 0.14565%的股权转让给杨晚霞,同意林梅清将其占公司 0.7496%的股权转让给尹大勇,同意王旭屏将其占公司 0.7496%的股权转让给蓝富坤。变更后的股东出资金额及持股比例为:

表 1-14 股东名称、出资金额及持股比例

单位, 人民币元

序号	股东姓名或名称	出资金额 (元)	2.11177 持股比例 (96)
1	深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙)	13,287,500.00	15.9364
$\overline{2}$	蓝富坤	8,966,898.00	10.7545
$\overline{\mathbf{3}}$	尹大勇	8,966,898.00	10.7545
$\overline{\mathbf{4}}$	深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙)	9,515,600.00	11.4126
5	王旭屏	4,687,500.00	5.622
6	深圳雅驿欣股权投资合伙企业(有限合伙)	4,712,500.00	5.652
7	西藏晓辉创业投资有限公司	3,062,500.00	3.673
$\overline{8}$	深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙)	2,984,400.00	3.5794
9	林木兰	2,365,000.00	2.8365
10	秦越洲	625,000.00	0.7496
11	赵大勇	634,268.00	0.7607
12	李明宇	634,268.00	0.7607
13	深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.3868
14	深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.3868
15	深圳紫金港二号信息产业投资企业(有限合伙)	655,371.00	0.786
16	母红霞	315,549.00	0.3785
17	深圳市中鹏云谷科技有限公司	728,122.00	0.8733
18	王建南	1,213,582.00	1.4555
19	王丽姬	242,730.00	0.2911
20	生婷婷	121,365.00	0.14565
21	杨晚晴	121,365.00	0.1456
22	郑雪芸	424,743.00	0.5094
23	孙若凌	485,460.00	0.5822
24	蒋陆峰	182,013.00	0.2183
25	章玉超	606,825.00	0.7278
26	刘晓东	242,730.00	0.2911
27	李艳	242,730.00	0.2911
28	李文川	242,730.00	0.2911
29	朱甲龙	121,365.00	0.1456
30	韩传涛	60,648.00	0.0727
31	深圳市远致创业投资有限公司	2,227,105.00	2.6711
32	萍乡瑞隆企业管理合伙企业(有限合伙)	4,272,048.00	5.1237
33	深圳市南电投资控股有限公司	8,116,866.00	9.735
	合计	83,378,179.00	100

2、主营业务

艾特网能是智能化网络能源基础设施完整产品解决方案及服务提供商,主要从事数据中心基础设施整体解决方案的设计及相关产品的研发、生产和销售,其主要产品包括热能管理相关产品(精密空调和 IT 制冷产品)、模块化数据中心产品(微模块)及电能管理相关产品(UPS 及配电产品)等,可以为不同规模的新一代数据中心提供高品质的智能化网络能源基础设施完整产品解决方案及服务。

(1) 热能管理相关产品(精密空调和 IT 制冷产品)

精密空调是主要应用于机房环境的高精度空调,为数据中心机房等场所提供温度、湿度、空气洁净度检测服务以及稳定可靠的温度和湿度调节服务,从而达到提高主设备稳定性、可靠性等目的,具有高显热比、高能效比、高可靠性、高精度等特点,由于可以同时控制机房温度及湿度,因此也被称作恒温恒湿机房专用空调。目前被评估单位正在积极拓展基于超高能效动力热管精密空调、新能源设备冷却系统等产品的新业务。

(2)模块化数据中心产品(微模块)

模块化数据中心是新一代的数据中心,作为室内数据中心构建的标准模块,可以由集成各个子模块的若干其至单个机柜构成,为企业在短时间内完成数据中心容量的扩展创造有利条件,可用于中小型数据中心的快速构建。作为基于标准化、去工程化、运行效率最优化、管理智能化等原则设计,达到分期投资、快速部署、环保节能、安全可靠的一种新型产品,是应对于企业级数据中心快速、灵活需求的最佳解决方案。

随着国内数据中心市场的快速发展,模块化数据中心以其高可靠、高效节能和整体快速部署的优势受到了市场的青睐, 模块化已成为中小型数据中心发展的主流趋势, 在大型数据中心的高密度场景也已大量应用。

(3) 电能管理相关产品(UPS及配电产品)

在信息产业、金融行业、通信系统、国防安全、航空航天、交通系统等领域, UPS 作为计算机信息系统、通讯系统、数据网络等的重要外部设备,可有效保证计算机等信息设备供电电压和频率的稳定,防止信息数据的丢失以及电网质量问题(如瞬时停电、波动等)对用户造成的危害。进入信息化时代之后, 信息安全问题更加被人们广泛关注, UPS 也发挥着越来越重要的作用。未来,"5G"、"互联网+"、大数据战略、数字经济等将为UPS产品带来巨大的市场机会。

截止评估基准日,母公司深圳市艾特网能技术有限公司主要负责对产品的研发、销售及部分生产,子公司中山市艾特网能技术有限公司主要负责产品生产和组装,子公司深圳市艾特网能软件有限公司主要负责加载软件的开发、研制,子公司深圳市艾特网能有限公司和中山市艾兴空调配件有限公司截至评估基准日不参与公司生产和销售。

3, 核心团队及主要创新成果

(1)核心团队情况

艾特网能核心团队多来自于世界500强企业艾默生的网络能源业务板块,团队大多拥有多年行业从业及管理、研发经验,对行业有着深入理解,是支撑艾特网能近几年快速发展的核心力量。

核心团队人员简历如下:

1、蓝富坤

1994年获上海交通大学双学士学位,同年免试进入清华大学攻读硕十学位, 1997年毕业; 2003年就读于中欧国际工商学院 EMBA。1997 年-2001 年,历任华为电气有限公司产品部片区总经理、办事处主任、移动系统部总经理、营销副总监、销售管理部&市场计划处总监等职。 2001年-2014年, 历任美国艾默生网络能源有限公司大中华区销售&计划管理部高级总监、行业销售部高级总监、大中华区销售副总裁等职务。 2016年至今,任深圳市艾特网能技术有限公司董事长。

2、尹大勇

1991年9月至1997年8月, 就读干哈尔滨工业大学工业自动化专业(本科、研究生),获得工业自动化专业学士及硕士学位。2008年毕业于中欧国际工商学院,获得工商管理硕士学位。1997年8月至2001 年6月, 就职华为电气股份有限公司, 历任开发部工程师、项目经理、部门经理。2001年6月至2014年9月, 就职艾默生网络能源有限公司, 历任部门经理、产品线总监、产品线高级总监、亚太区副总裁。2015 年10月至今, 任深圳市艾特网能技术有限公司总经理

3、温顺理

北京交通大学应用电子技术专业本科,中欧国际工商学院 EMBA 工商管理硕士, 美国能源工程协会注册能源师, 中国数据中心产业联盟供配电技术委员会副主任委员,中国计算机协会数据中心分会专家委员,深圳市政府发改委创新中心专家库专家,参与设计建造了北京奥运鸟巢主场馆、国家信息安全中心、上海证券交易所、中国人民银行清算中心北京主站、亚洲单场地最大数据中心中国建设银行武汉数据中心等国家级重大项目, 参编国家标准 GB/T 14715-2017《信息技术用不间断电源通用规范》、中国工程建设协会《数据中心供配电设计规程》、中国计算机协会《中国数据中心发展蓝皮书》, 在《UPS 应用》、《UPS 与机房》和《电源技术应用》等全国专业期刊上发表多篇文章。

4、彭少华

南开大学硕士研究生,中国数据中心产业联盟技术委员会副主任, 美国注册能源工程师,中国计算机用户协会数据中心分会专家,中国数据中心节能技术委员会专家,深圳市发改委创新中心专家库专家,在国内权威专业期刊上发表《五洲宾馆中庭高大空间空调设计》、《铁路系统空调应用》、《各种空调技术方案的比较与应用差别》等多篇专业技术文章,参编21世纪高等教育规划教材《数据中心节能技术与应用》,

主编《中国数据中心发展蓝皮书》(2018版),参编中国国家标准 GB/T 36448-2018《集装箱式数据中心机房通用规范》, 拥有数据中心热管理和制冷领域二十多项专利。

苗华

华中理工大学学士学位,全国冷冻空调设备标准化技术委员会委员, 注册国际能源师, 主持编制《GB/T 19413-2010 计算机和数据处理机房用单元式空调机》,参与编制《JB/T 计算机和数据处理机房用制冷剂泵-压缩机双循环单元式空气调节机》,在国内权威专业期刊上发表《绿色节能机房空调对制冷配件的新需求》、《氟泵自然冷-缩减数据中心自然冷却的"尴尬时段"》等多篇专业技术文章, 拥有制冷空调领域十余项专利。

(2) 主要创新成果情况

CM、CR、CS 三大系列产品均为三大运营商入围产品, 并获得节能认证证书,同时入围中央政府采购和节能推荐清单。各系列产品在变频技术应用、环保制冷剂应用、气流组织优化、自然冷应用与扩展等方面不断探索创新, 使产品持续保持行业领先地位, 现已申请国家专利近百篇。同时 CS 系列获得 2014-2015 年度数据中心优秀产品奖、CM 系列获得 2015年度中国数据中心自主创新产品奖、CM R410A 系列获得 2016年度中国数据中心创新奖、CR 系列获得中国高能效数据中心优秀产品奖等奖项。

氟泵系列产品是艾特网能核心产品,从第一代 CoolFree 氟泵自然冷系列产品发布开始,一直不停的技术迭代,持续保持业界领先水平。在应用方案方面持续推出氟泵系列衍生产品方案,匹配应用于中大型数据中心,各种高热密度和超算数据中心和集装箱模块化数据中心。该系列产品主要创新点: 1.全密封变频氟泵设计, 业界最小尺寸氟泵节能模块,

安装灵活方便: 2.业内首次发布环保 R410A 制冷剂氟泵产品, 节能的同时推进了行业环保; 3.创新混合动力模式, 节能温度扩展至室外 20℃; 4.创新独创的氟泵控制逻辑,机组运行更稳定,现场环境适应性更强; 5.创新一体化氟泵集中冷凝器, 氟泵节能模块不再需要额外的占地面积: 6.创新衍生多种形式的多联式氟泵相关产品, 让更多的数据中心能应用氟泵自然冷技术, 降低 PUE。

截止目前氟泵系列产品共申请国家发明专利 22 项, 实用新型专利 25 项, 外观专利 4 项, PCT 国家专利申请 12 项, 软件著作权 4 项。该产品收录《2018年中国制冷学会节能环保技术目录》,同时获得 2015 年度中国数据中心创新奖、2016年度节能先进产品、2017数据中心科学技术奖科技进步奖、2019 云计算中心科技奖卓越奖等奖项。

CBD/CBW 系列模块化空调机组, 是艾特网能用于数据中心的一种间接/直接蒸发冷精密空调节能产品,适用于快速部署的创新节能型数据中心及模块化数据中心群。机组采用自然冷却与机械制冷(或冷冻水) 双冷源,可因地制宜、因时制宜,采取个性化、科学合理的工作模式, 协同利用两种冷源,充分发挥自然冷潜力,降低数据中心能耗,全年制冷负载系数 (CLF) 可达 0.10 及更低水平。机组将冷源与末端一体化, 无需冷水站房、冷却塔等设置,集成程度高,便于维护管理;同时采用最优化系统匹配和智能监控系统,可实现良好的人机交互,机组运行更加智能、洁净、节能环保。机组具有发泡板方案和集装箱等多种结构形式,客户可以根据实际需求来进行选择,结构设计充分参考相应标准并针对户外应用、防冷桥设计 ( EN1886.2007 ) 、隔热保温设计 (EN1886.2007)、漏风率设计 (GB/T14294-200)、箱体强度设计 (GB/T14294-2008)。CBD 机组的核心器件之一的空空换热芯体可以采用金属芯体和多分子空空换热芯体两种配置方案。其中多分子空空换

热器从换热器的片材、加工工艺和组装形式等均由艾特网能自主研发设计,目前已经形成批量生产和交付。

4、资产、财务及经营状况

截止评估基准日2019年5月31日,深圳市艾特网能技术有限公司合并口径账面资产总额 60,677.09 万元, 负债总额 34,825.40 万元, 所有者权益合计 25,851.70 万元, 其中归属于母公司所有者权益 25,851.70 万元。具体包括流动资产 50,638.12 万元, 非流动资产 10,038.98 万元; 流动负债 29,195.21 万元, 非流动负债 5,630.18 万元。

表 1-15 公司资产、负债及财务状况(合并口径)

单位, 人民币万元

			サーエ・フトレーリノリノい
项目	2017年12月31日	2018年12月31日	2019年5月31日
总资产	46,179.06	61,564.67	60,677.09
负债	29,278.12	34,571.85	34,825.40
净资产	16,900.94	26,992.83	25,851.70
项目	2017年度	2018年度	2019年1-5月
营业收入	36,497.40	60,742.44	17,156.39
利润总额	$-866.93$	5,032.71	$-1,468.78$
净利润	$-1,079.38$	4,735.88	$-1,074.83$
项目	2017年度	2018年度	2019年1-5月
经营现金流量净额	$-617.44$	$-5,098.72$	$-9,409.66$
投资现金流量净额	$-7,108.17$	$-1,158.50$	-432.09
筹资现金流量净额	13,579.38	7,307.77	3,942.75
审计机构	容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

母公司口径账面资产总额 59.374.05 万元,负债总额 46.680.26 万元, 净资产 12,693.79 万元。具体包括流动资产 48,181.59 万元, 非流动资产 11,192.46 万元; 流动负债 44,778.90 万元, 非流动负债 1,901.36 万元。深圳市艾特网能技术有限公司最近两年及基准日资产、财务状况如下表:

表 1-16 公司资产、负债及财务状况(母公司口径)

单位: 人民币万元

. Im	. . Н	ाल 口	$1.15 - 10.02$ m .
总资产		59,454.08	374.05 59,3
负债	.43 24.90.	n g

黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益价值 · 资产评估报告

净资产	13,968.89	16,011.84	12,693.79
项目	2017年度	2018年度	2019年1-5月
营业收入	35,799.34	63,162.81	17,007.88
利润总额	$-3,777.79$	$-3,757.86$	$-3,725.21$
净利润	$-3,342.84$	$-3,313.05$	$-3,231.39$
项目	2017年度	2018年度	2019年1-5月
经营现金流量净额	$-5,431.54$	417.76	$-8,927.47$
投资现金流量净额	$-5,589.61$	$-1,015.33$	$-875.46$
筹资现金流量净额	14,210.18	3,874.10	4,122.62
审计机构容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

5、长期股权投资情况

截止评估基准日,深圳市艾特网能技术有限公司下属4家子公司。具体账面价值情况表和长期投资总体情况表如下:

表 1-17 评估基准日长期投资明细表

单位, 人民币万元

				— 17. . ---------------------------------------
序号	被投资单位名称(全称)	投资日期	持股比例%	账面价值
	深圳市艾特网能有限公司	2013/3/28	100.00	20,000,000.00
	深圳市艾特网能软件有限公司	2016/10/17	100.00	5,000,000.00
	中山市艾特网能技术有限公司	2016/12/29	100.00	50,000,000.00
4	中山市艾兴空调配件有限公司	2019/3/25	100.00	5,000,000.00
	计合			80,000,000.00

(1) 长期投资单位介绍

①深圳市艾特网能有限公司

注册地址: 深圳市龙华新区观澜凹背社区库坑大富工业区2号厂房 A 栋第一层、第三层

法定代表人: 尹大勇

注册资本: 2,000 万元人民币

公司类型:有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)

统一社会信用代码: 91440300065468368C

经营范围: 机房空调、工业空调、精密空调、特种空调、冷却设备、冷水机组、精密设备环境控制系统、电力电子及变换相关设备、不间断电源、自动切换开关、新能源设备、供配电设备、机电一体化设备、监

控系统、通信电源、机柜、机房、电池的设计、开发和销售、上门安装、上门维修;上述领域软件、硬件的技术咨询、技术服务;国内贸易;货物及技术进出口。机房空调、工业空调、精密空调、特种空调、冷却设备、冷水机组、精密设备环境控制系统、电力电子及变换相关设备、不间断电源、自动切换开关、新能源设备、供配电设备、机电一体化设备、监控系统、通信电源、机柜、机房、电池的生产、加工。

各股东出资金额及持股比例如下:

表 1-18 股东名称、认缴出资额和出资比例

单位: 人民币万元

序号 .	FЮ 化石灰 . *ALC 2005*	$\sim$ 容额 $-$ $\pi$ . $Z_{\rm max}$ 1.111	Service . $\frac{0}{2}$ 硎
	`有限。 '特网能技术冫深公司	2,000.00	.00 00ء
	ロレ	2,000,00	100.00

②深圳市艾特网能软件有限公司

注册地址: 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室(入驻深圳市前海商务秘书有限公司)

法定代表人: 尹大勇

注册资本: 500 万元人民币

公司类型:有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)

统一社会信用代码: 91440300MA5DMR060F

经营范围: 电力电子产品、电源、UPS、动力与环境监控系统、精密空调、精密能源控制配电系统、数据中心监控系统、微模块、通讯机房监控系统、户外通信机房、户外通信机柜、风能设备、变频器和可编程控制器设备及其系统的软件部件、嵌入式软件和相关软件产品的研发、批发、技术咨询、技术服务; 从事精密仪器及相关系统和设备的上门维修、上门安装维护、上门调试、技术咨询、设计、研发、技术服务; 经营进出口业务。

各股东出资金额及持股比例如下:

表 1-19 股东名称、认缴出资额和出资比例

			单位: 、民币万元
序号	股东姓名	认缴出资额 (万元)	持股比例 (%)
	深圳市艾特网能技术有限公司	500.00	100.00
	合计	500.00	100.00

③中山市艾特网能技术有限公司

注册地址: 中山市火炬开发区逸灵路1号1-4 幢

法定代表人:尹大勇

注册资本: 5000 万元人民币

公司类型: 有限责任公司 (非自然人投资或控股的法人独资)

统一社会信用代码: 91442000MA4W4CNG5E

经营范围: 设计、开发、生产、加工和销售: 机房空调、工业空调、精密空调、特种空调、冷却设备、冷水机组、精密设备环境控制系统、申力申子及变换相关设备、不间断电源、自动切换开关、新能源设备、供配电设备、机电一体化设备、监控系统、微模块、通信电源、机柜、机房、电池; 提供上述产品上门安装、上门维修服务; 设计数据中心解决方案; 上述领域软件、硬件的技术咨询、技术服务; 国内贸易; 货物进出口、技术进出口;工业用房出租。

各股东出资金额及持股比例如下:

表 1-20 股东名称、认缴出资额和出资比例

单位: 人民币万元

$\mathbf{E}$	股东姓名 ~~ 이제 19 : . -3-3	多加 н 428789011499995711 and attacks."	. . . 0/2 … क्या tainen a sa matang
	ハヨ '特网能技术有限。	5,000.00	l00.00
		5,000.00	100.00

4中山市艾兴空调配件有限公司

注册地址: 中山市港口镇沙港西路 128号厂房二之二、之三卡法定代表人: 李文川

注册资本: 500 万元人民币

公司类型: 有限责任公司 (非自然人投资或控股的法人独资)

统一社会信用代码:91442000MA530X8N80

经营范围: 设计、开发、生产、加工、销售: 空调设备及配件、空调器用热交换器、全热交换器、金属制品、金属结构件、静电喷涂。各股东出资金额及持股比例如下:

表 1-21 股东名称、认缴出资额和出资比例

单位, 人民币万元

摩骨	股东姓名	帝颖认缴出互元。	特股比例 $\gamma$ ₀
	〔特网能技术有限公司深圳	500.00	100.00
	合计 ______ .	500.00 .	100.00

(三)委托人与被评估单位之间的关系

本次评估的委托人黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金收购被评估单位深圳市艾特网能技术有限公司股权。

(四)委托人、业务约定书约定的其他评估报告使用者

本评估报告的使用者为委托人、被评估单位、经济行为相关的当事方以及按照相关规定报送备案的相关监管机构。

除国家法律法规另有规定外,任何未经评估机构和委托人确认的机构或个人不能由于得到评估报告而成为评估报告使用者。

二、评估目的

根据《黑牡丹(集团)股份有限公司八届九次董事会会议决议》和《黑牡丹(集团)股份有限公司八届十三次董事会会议决议》,黑牡丹 (集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权。

本次评估的目的是反映深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值,为上述经济行为提供价值参考依据。

三、评估对象和评估范围

(一)评估对象与评估范围内容

评估对象是深圳市艾特网能技术有限公司的股东全部权益。评估范围是深圳市艾特网能技术有限公司在基准日的全部资产及相关负债,深圳市艾特网能技术有限公司合并口径账面资产总额 60,677.09 万元, 负债总额 34.825.40 万元, 所有者权益合计 25.851.70 万元, 其中归属于母公司所有者权益 25,851.70 万元。具体包括流动资产 50,638.12 万元, 非流动资产 10.038.98 万元; 流动负债 29.189.07 万元, 非流动负债 5.636.32 万元。母公司口径账面资产总额 59,374.05 万元, 负债总额 46,680.26 万元,净资产 12.693.79 万元。具体包括流动资产 48.181.59 万元, 非流动资产 11,192.46 万元; 流动负债 44,778.90 万元, 非流动负债 1,901.36 万亓。

上述资产与负债数据摘自经容诚会计师事务所 (特殊普通合伙) 出具的会审字[2019]第7299号审计报告,评估是在企业经过审计后的基础上进行的。

委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致。

本次评估范围中的主要资产为流动资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等资产。

(二)实物资产的分布情况及特点

纳入评估范围内的合并口径实物资产账面值 16,405.57 万元, 占评估范围内总资产的 27.04%。主要为存货、投资性房地产、设备类资产和在建工程类资产。存货主要为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资;投资性房地产主要为出租的厂房及附属构筑物;设备类资产为机器设备和电子设备; 在建工程类资产主要是设备安装工程。这些资产具有以下特点:

实物资产主要分布于深圳市艾特网能技术有限公司及子公司生产区域内。

存货主要为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资, 主要存放于深圳市艾特网能技术有限公司及子公司的仓库及生产区域内。实物存货数量较多,单位价值不大,周转情况良好,不存在明显的积压情况。

投资性房地产主要为位于广东省中山市火炬开发区东镇东一路 27 号房屋建(构)筑物,其中房屋建筑物2项、构筑物8项。房屋建筑物 2项,主要建筑物分为厂房1、厂房2,钢/钢混结构,2005年建成,建筑物总面积 11,732.89 平方米; 主要构筑物分为厂区道路、厂区排水、临时连廊及值班室等;投资性房地产所占用的土地为工业出让用地,土地终止年限为 2059年12月26日, 用地面积为 41.248.10 平方米, 截止评估基准日, 该投资性房地产及土地使用权已取得不动产权证, 权证编号:粤(2018)中山市不动产权第 0034931 号。

设备类资产可分为机器设备和电子设备类资产, 其中机器设备主要为 AGV 自动配送设备、安规综合测试仪、接触电流测试仪、氢氮检漏仪等设备。各设备至评估基准日使用正常,企业对设备维护保养情况较好,可满足正常使用的需要。

电子设备:主要为电脑、投影仪、服务器等办公管理用设备。经现场勘查,实物设备维护保养较好,设备均可正常使用。

在建工程主要为在建的设备安装工程—联调实验室设备。

(三)企业申报的账面记录或者未记录的无形资产情况

被评估单位申报的评估范围内账面记录的无形资产—土地使用权, 为1宗出让性质的土地, 已办理《不动产权证》, 证载使用权人中山市艾特网能技术有限公司,评估对象的不动产权证编号、土地位置、土地用途、用地性质、终止日期、使用权面积等主要土地登记情况如下表:

表 3-1 纳入本次评估范围的土地使用权

单位: 人民币元

序 Hier	土地正编号	土地使用权人。	地类类型		终止日期	面积 (m2)
	粵(2018)中山市不动产权第 0034931 号	中山市艾特网能技术有限公司	エル	出让	2059年12月26日	41.248.10

截止本次评估基准日,被评估单位申报的评估范围内合并口径账面记录的无形资产—其他无形资产,共计13项,主要为深圳市艾特网能技术有限公司和深圳市艾特网能有限公司外购的软件,具体情况如下:

单位: 人民币元

序 븅	内容或名称	取得日期	原始入账价值	账面价值	公司名称
1	赛门铁克网络版杀毒软件	2018/3/13	6,570.00	5,748.75	网能技术
$\overline{2}$	深圳组建域控系统	2018/3/13	9,800.00	8,656.67	网能技术
3	ANSYS CFD 仿真工具包	2018/5/31	459,829.00	410,014.19	网能技术
4	销售管理系统	2018/9/30	291,262.14	269,417.48	网能技术
5	PTC 软件	2018/12/6	887,931.06	843,534.51	网能技术
6	微软 Office 软件	2019/1/6	198,103.44	189,849.13	网能技术
7	微软 Windows 系统	2019/1/6	90,362.07	86,596.98	网能技术
8	中望 CAD 平台软件 V2019	2018/12/4	71,120.69	67,564.66	网能技术
9	保密软件	2018/1/3	40,085.47	34,406.70	网能技术
10	财务软件管家婆系统	2014/1/1	14,800.00	6,660.00	网能有限
11	金蝶财务系统	2015/9/1	276,500.00	155,269.82	网能有限
12	研发通用应用软件 IBM	2018/7/1	108,586.21	98,632.47	网能有限
13	IT NOTES 平台建设、软件	2018/10/1	133,495.15	124,595.47	网能有限
	合计		2,588,445.23	2,300,946.83

截至评估基准日,企业申报评估范围内合并口径账面未记录的无形资产共计 246 项, 专利共计 183 项, 其中发明专利 10 项、实用新型专利 111 项以及外观设计专利 62 项, 软件著作权 31 项, 商标 31 项, 域名1项,具体情况如下:

表 3-3 纳入本次评估范围的专利权

序 뷱	内容或名称	类型	证书编号	取得日期	公司名称
	机房空调	实用新型	ZL201520847552.6	2015/10/29	网能技术
2	机房空调	实用新型	ZL201520847626.6	2015/10/29	网能技术
3	空调装置及其红外加湿装置	实用新型	ZL201520931611.8	2015/11/20	网能技术
$\overline{4}$	空调装置及其空调水箱结构	实用新型	ZL201520951488.6	2015/11/25	网能技术
	一种适用于 19 英寸标准机柜的内置式空调内机	实用新型	ZL201521004465.0	2015/12/07	网能技术
6	空调机组及其电控盒	实用新型	ZL201620061367.9	2016/01/20	网能技术
7	背板空调	实用新型	ZL201620083294.3	2016/01/27	网能技术
8	可紧急速开的通道门	实用新型	ZL201720202652.2	2017/03/03	网能技术

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所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益价值,资产评估报告

9	用于机柜顶部的自动开启天窗	实用新型	ZL201720479169.9	2017/05/02	网能技术
10	一种采用底部制冷的模块化数据中心	实用新型	ZL201720666751.6	2017/06/07	网能技术
11	一种水冷空调	实用新型	ZL201720668832. X	2017/06/09	网能技术
12	一种微型空调	实用新型	ZL201720715782.6	2017/06/19	网能技术
13	一种模块化集中冷源系统	实用新型	ZL201721220022.4	2017/09/21	网能技术
14	空调设备	实用新型	ZL201721301132.3	2017/10/10	网能技术
15	一种用于数据中心的制冷系统	实用新型	ZL201721778397.2	2017/12/18	网能技术
16	制冷剂泵的实验测试系统	实用新型	ZL201721802439.1	2017/12/21	网能技术
17	一种数据中心应急制冷系统	实用新型	ZL201721865352.9	2017/12/27	网能技术
18	一种半自动轨道门	实用新型	ZL201820030244.8	2018/01/05	网能技术
19	不间断制冷系统	实用新型	ZL201820175257.4	2018/02/01	网能技术
20	一种空调机组联调工装系统	实用新型	ZL201820175030. X	2018/01/31	网能技术
21	冷水机空调	实用新型	ZL201820228645.4	2018/02/07	网能技术
22	空调及其压缩机的管路固定结构	实用新型	ZL201820365697.6	2018/03/16	网能技术
23	一体化空调室外机	实用新型	ZL201820366114.1	2018/03/16	网能技术
24	空调及其压缩机的防松结构	实用新型	ZL201820365801.1	2018/03/16	网能技术
25	被动式热管自然冷机房空调系统	实用新型	ZL201820431007.2	2018/03/28	网能技术
26	被动式热管自然冷多联型制冷系统	实用新型	ZL201820431024.6	2018/03/28	网能技术
27	带辅助冷源的被动式热管自然冷多联制冷系统	实用新型	ZL201820468519.6	2018/3/30	网能技术
28	带辅助冷源的被动式热管自然冷机房空调系统	实用新型	ZL201820467801.2	2018/3/30	网能技术
29	水冷空调	实用新型	ZL201820515436.8	2018/04/12	网能技术
30	空调冷水分配系统及空调	实用新型	ZL201820496629.3	2018/04/09	网能技术
31	一种水冷空调	实用新型	ZL201820516522.0	2018/04/12	网能技术
32	风冷冷水空调	实用新型	ZL201820592128.5	2018/4/24	网能技术
33	水氟转换空调	实用新型	ZL201820622254.0	2018/04/27	网能技术
34	一种空调	实用新型	ZL201820699503.6	2018/05/10	网能技术
35	一种空调设备	实用新型	ZL201820750388.0	2018/05/18	网能技术
36	一种空调换热器	实用新型	ZL201820858950.1	2018/06/04	网能技术
37	一种适用于集装箱式数据中心的制冷系统	实用新型	ZL201821308271.3	2018/8/14	网能技术
38	一种模块化空调	实用新型	ZL201821352932.2	2018/8/21	网能技术
39	机房空调及其换热送风结构	实用新型	ZL201821351933.5	2018/8/21	网能技术
40	数据中心及空调模块	实用新型	ZL201821350943.7	2018/8/21	网能技术
41	整体式下送风空调	实用新型	ZL201821563494.4	2018/9/25	网能技术
42	一中空调	实用新型	ZL201821398981. X	2018/7/27	网能技术
43	一种模块化机房	实用新型	ZL201820118315. X	2018/1/24	网能技术
44	一种具有一体式空调的机柜	实用新型	ZL201721858346.0	2017/12/27	网能技术

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所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益价值,资产评估报告

45	一种具有导风装置的机组	实用新型	ZL201721867456.3	2017/12/27	网能技术
46	-种智能一体化机柜	实用新型	ZL201820229166.4	2018/2/8	网能技术
47	一种顶板结构	实用新型	ZL201620211677.4	2016/03/18	网能技术; 网能有限
48	一种液冷混合动力制冷系统	实用新型	ZL201620318235. $\mathbf x$	2016/04/15	网能技术; 网能有限
49	混合冷源的混合动力制冷系统	实用新型	ZL201620381414.8	2016/04/28	网能技术; 网能有限
50	一种起吊装置	实用新型	ZL201620601150.2	2016/06/16	网能技术; 网能有限
51	机柜及机柜的线缆导线装置	实用新型	ZL201620661073. X	2016/06/28	网能技术; 网能有限
52	电控盒	实用新型	ZL201620679186.2	2016/06/29	网能技术; 网能有限
53	自然冷机房空调	实用新型	ZL201620688392. X	2016/06/30	网能技术; 网能有限
54	一种微模块化制冷装置及机柜	实用新型	ZL201620676610.8	2016/06/30	网能技术; 网能有限
55	一种机柜的支撑型材及机柜	实用新型	ZL201620706605.7	2016/07/06	网能技术; 网能有限
56	节能机房空调	实用新型	ZL201620745128.5	2016/07/14	网能技术; 网能有限
57	用于数据中心的模块化节能制冷装置	实用新型	ZL201621108592. $\mathbf{X}$	2016/10/08	网能技术; 网能有限
58	机柜	实用新型	ZL201621134935. X	2016/10/18	网能技术; 网能有限
59	机柜	实用新型	ZL201621135302.0	2016/10/18	网能技术; 网能有限
60	一种机房空调系统	实用新型	ZL201621184218.8	2016/10/27	网能技术; 网能有限
61	机柜服务器的制冷系统	实用新型	ZL201621262871.1	2016/11/23	网能技术; 网能有限
62	模块化节能制冷装置	实用新型	ZL201720074894.8	2017/01/19	网能技术; 网能有限
63	一种模块化数据中心温控系统	实用新型	ZL201720112833.6	2017/02/06	网能技术; 网能有限
64	带自锁功能的压件及紧固组件	实用新型	ZL201720145488.6	2017/02/17	网能技术; 网能有限
65	空调过滤网安装维护结构及空调机	实用新型	ZL201720182390.8	2017/02/27	网能技术; 网能有限
66	变频空调系统	实用新型	ZL201720188633.9	2017/02/28	网能技术; 网能有限
67	下出风多模块机房空调室内机	实用新型	ZL201720219407.2	2017/03/06	网能技术; 网能有限网能技术;
68	下出风多模块机房空调室内机	实用新型	ZL201720219426.5	2017/03/06	网能有限网能技术;
69	下出风单模块机房空调室内机	实用新型	ZL201720218967.6	2017/03/06	网能有限
70	下出风单模块机房空调室内机	实用新型	ZL201720219427. X	2017/03/06	网能技术; 网能有限
71	上出风多模块机房空调室内机	实用新型	ZL201720214439.3	2017/03/06	网能技术;

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					网能有限
72	上出风多单模块机房空调室内机	实用新型	ZL201720219408.7	2017/03/06	网能技术; 网能有限
73	上出风单模块机房空调室内机	实用新型	ZL201720214438.9	2017/03/06	网能技术; 网能有限
74	上出风单模块机房空调室内机	实用新型	ZL201720218969.5	2017/03/06	网能技术; 网能有限
75	制冷循环系统	实用新型	ZL201720235699.9	2017/03/09	网能技术; 网能有限
76	节能制冷系统	实用新型	ZL201720719781.9	2017/06/20	网能技术; 网能有限
77	一种分体式空气调节机的连接系统	实用新型	ZL201220083959.2	2012/03/07	网能有限; 网能技术
78	一种电信基站的通风机组	实用新型	ZL201220083523.3	2012/03/07	网能有限; 网能技术
79	热管换热机组及其室内机	实用新型	ZL201220637816.1	2012/11/27	网能有限; 网能技术
80	一种基站换热设备	实用新型	ZL201220648070.4	2012/11/30	网能有限; 网能技术
81	一种过滤网自洁装置	实用新型	ZL201220686490.1	2012/12/13	网能有限; 网能技术
82	插板式电动风阀	实用新型	ZL201220703965.3	2012/12/18	网能有限; 网能技术
83	一种智能通风器	实用新型	ZL201320001973.8	2013/01/04	网能有限; 网能技术
84	室内装置结构紧凑的多制冷循环节能空调机组	实用新型	ZL201320490316.4	2013/08/12	网能有限; 网能技术
85	集成喷雾冷却节能功能的多制冷循环空调机组	实用新型	ZL201320490311.1	2013/08/12	网能有限; 网能技术
86	一种可调多功能制冷空调机组	实用新型	ZL201320871429.9	2013/12/27	网能有限; 网能技术
87	一种并联多功能制冷空调机组	实用新型	ZL201320871276.8	2013/12/27	网能有限; 网能技术
88	机房空调及电控组件	实用新型	ZL201420869097.5	2014/12/31	网能有限; 网能技术
89	风机单元及机房空调	实用新型	ZL201420872978.2	2014/12/31	网能有限; 网能技术
90	列间空调用换热器及列间空调	实用新型	ZL201520025930.2	2015/01/14	网能有限; 网能技术
91	机房用空调系统	实用新型	ZL201520073342.6	2015/02/02	网能有限; 网能技术
92	铰链结构及机柜	实用新型	ZL201520131102.7	2015/03/06	网能有限; 网能技术
93	一种空调	实用新型	ZL201520189570. X	2015/03/31	网能有限; 网能技术
94	可挂式机房空调	实用新型	ZL201520193287.4	2015/04/01	网能有限; 网能技术
95	机房空调	实用新型	ZL201520193281.7	2015/04/01	网能有限; 网能技术
96	机房空调	实用新型	ZL201520193285.5	2015/04/01	网能有限; 网能技术

	黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目
	所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益价值 • 资产评估报告

97	一种电加热器的安装结构	实用新型	ZL201520200994.1	2015/04/03	网能有限: 网能技术
98	高负落差空调	实用新型	ZL201520371659.8	2015/06/02	网能有限; 网能技术
99	一种列间机房空调及机房空调系统	实用新型	ZL201520509618.0	2015/07/14	网能有限; 网能技术
100	一种盘管换热器的排水结构及风机盘管机组	实用新型	ZL201520638707.5	2015/08/21	网能有限; 网能技术
101	一种风机外壳安装板及空调走管结构	实用新型	ZL201520638535.1	2015/08/21	网能有限; 网能技术
102	一种空调接水盘结构及使用这种接水盘结构的空调	实用新型	ZL201520706643.8	2015/09/11	网能有限; 网能技术
103	背板空调	实用新型	ZL201520794871.5	2015/10/14	网能有限; 网能技术
104	一种远程空调控制器及系统	实用新型	ZL201120491262.4	2011/11/30	中山艾特
105	一种冷凝热利用型恒温恒湿空调机组	实用新型	ZL201320345246.3	2013/06/17	中山艾特
106	一种适用于通信基站的精确送风系统	实用新型	ZL201320398979.3	2013/07/05	中山艾特
107	室内装置结构紧凑的机房空调机组	实用新型	ZL201320490290.3	2013/08/12	中山艾特
108	冷冻水型机房空调器	实用新型	ZL201520010771.9	2015/01/07	中山艾特
109	机柜主体及列间空调	实用新型	ZL201520026637.8	2015/01/14	中山艾特
110	密封电器盒	实用新型	ZL201520096854.4	2015/02/10	中山艾特
111	一种空调节能单元柜	实用新型	ZL201721438340.8	2017/11/01	中山艾特
112	空调	外观设计	ZL201530422121.0	2015/10/28	网能技术
113	一种机房空调	外观设计	ZL201530422915.7	2015/10/29	网能技术
114	空调机房	外观设计	ZL201530422844.0	2015/10/29	网能技术
115	机房空调	外观设计	ZL201530422659.1	2015/10/29	网能技术
116	机房空调	外观设计	ZL201530422422.3	2015/10/29	网能技术
117	机房空调	外观设计	ZL201530422958.5	2015/10/29	网能技术
118	机房空调	外观设计	ZL201630013018.5	2016/01/14	网能技术
119	泵柜	外观设计	ZL201630016820. X	2016/01/18	网能技术
120	空调	外观设计	ZL201730157023.8	2017/05/03	网能技术
121	空调设备	外观设计	ZL201730482691.8	2017/10/11	网能技术
122	氟泵节能机房空调的显示界面	外观设计	ZL201830038446.2	2018/01/26	网能技术
123	柜级模块化数据中心的操作界面	外观设计	ZL201830056288.3	2018/02/06	网能技术
124	列间冷冻水机房空调的显示界面	外观设计	ZL201830039015.8	2018/01/26	网能技术
125	机房端门	外观设计	ZL201830036237.4	2018/01/25	网能技术
126	模块化数据中心	外观设计	ZL201830044360.0	2018/1/30	网能技术
127	机柜	外观设计	ZL201830044636.5	2018/01/30	网能技术
128	显示器外罩	外观设计	ZL201830058135.2	2018/02/07	网能技术
129	机柜	外观设计	ZL201830121992.2	2018/03/29	网能技术
130	用于 UPS 的交互界面	外观设计	ZL201830244242.4	2018/05/23	网能技术
131	空调	外观设计	ZL201830165933.5	2018/04/20	网能技术

132	空调	外观设计	ZL201830209233.1	2018/05/09	网能技术
133	空调	外观设计	ZL201830555672.8	2018/9/30	网能技术
134	空调	外观设计	ZL201830562511.1	2018/10/9	网能技术
135	空调	外观设计	ZL201930048667.2	2019/1/28	网能技术
136	背板空调	外观设计	ZL201930045008.3	2019/1/25	网能技术
137	空调	外观设计	ZL201930034794.7	2019/1/22	网能技术
138	空调	外观设计	ZL201930034819.3	2019/1/22	网能技术
139	空调	外观设计	ZL201930035545. X	2019/1/22	网能技术
140	空调	外观设计	ZL201830758610.7	2018/12/26	网能技术
141	制冷机	外观设计	ZL201830758623.4	2018/12/26	网能技术
142	机柜	外观设计	ZL201730552890.1	2017/11/10	网能技术
143	机柜	外观设计	ZL201630308580.0	2016/07/07	网能技术; 网能有限
144	冷凝器	外观设计	ZL201830773803. X	2018/12/29	网能技术; 网能有限
145	大功率机房空调	外观设计	ZL201430067660.2	2014/03/25	网能有限; 网能技术
146	小功率机房空调	外观设计	ZL201430075352.4	2014/04/02	网能有限; 网能技术
147	装饰面板(小)	外观设计	ZL201430076258.0	2014/04/03	网能有限; 网能技术
148	装饰面板 (大)	外观设计	ZL201430076322.5	2014/04/03	网能有限; 网能技术
149	微模块机柜	外观设计	ZL201430076730.0	2014/04/03	网能有限; 网能技术
150	热点空调	外观设计	ZL201430076545.1	2014/04/03	网能有限; 网能技术
151	列间空调	外观设计	ZL201430076073. X	2014/04/03	网能有限; 网能技术
152	空调 (300mm宽列间)	外观设计	ZL201430075844.3	2014/04/03	网能有限; 网能技术
153	分布式热管背板	外观设计	ZL201430076441.0	2014/04/03	网能有限; 网能技术
154	机房空调	外观设计	ZL201530023793.4	2015/01/27	网能有限; 网能技术
155	机房空调	外观设计	ZL201530023779.4	2015/01/27	网能有限; 网能技术
156	机房空调 (下出风冷冻水)	外观设计	ZL201530040062.0	2015/02/10	网能有限; 网能技术
157	机房空调 (下出风)	外观设计	ZL201530040103.6	2015/02/10	网能有限; 网能技术
158	机房空调(上出风冷冻水)	外观设计	ZL201530039971.2	2015/02/10	网能有限; 网能技术
159	机房空调(上出风)	外观设计	ZL201530039922.9	2015/02/10	网能有限; 网能技术
160	机柜空调	外观设计	ZL201530317288.0	2015/08/21	网能有限; 网能技术
161	带有图形用户界面的空调设备	外观设计	ZL201530317036.8	2015/08/21	网能有限;

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黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益价值 · 资产评估报告

黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目
所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益价值 • 资产评估报告

					网能技术
162	机房空调 (7 寸屏下送风)	外观设计	ZL201530348533.4	2015/09/10	网能有限; 网能技术
163	机房空调 (7 寸屏下出风冷冻水)	外观设计	ZL201530348623.3	2015/09/10	网能有限; 网能技术
164	机房空调(7寸屏上送风)	外观设计	ZL201530348608.9	2015/09/10	网能有限; 网能技术
165	机房空调(7寸屏上出风冷冻水)	外观设计	ZL201530348437. X	2015/09/10	网能有限; 网能技术
166	机房空调 (300 宽列间)	外观设计	ZL201530348440.1	2015/09/10	网能有限; 网能技术
167	机房空调室外机(单风机)	外观设计	ZL201530350858.6	2015/09/11	网能有限; 网能技术
168	机柜空调	外观设计	ZL201530416104.6	2015/10/26	网能有限; 网能技术
169	机房空调(室外机-双风机)	外观设计	ZL201530416061.1	2015/10/26	网能有限; 网能技术
170	机房空调室外机(双风机)	外观设计	ZL201530348532. X	2015/09/10	中山艾特
171	机房空调 (600宽列间)	外观设计	ZL201530348584.7	2015/09/10	中山艾特
172	氟泵节能单元	外观设计	ZL201530348449.2	2015/09/10	中山艾特
173	空调	外观设计	ZL201930045007.9	2019/1/25	中山艾特
174	无轨通道门	发明专利	ZL201720203250.4	2017/3/3	网能技术
175	一种拼装式空调结构布局方案	发明专利	ZL201810954559.6	2018/08/21	网能技术
176	机柜及机柜的线缆导线装置	发明专利	ZL201610486525. X	2016/06/28	网能技术; 网能有限
177	用于端子插接的导向机构及端子组件	发明专利	ZL201610542828.9	2016/07/11	网能技术; 网能有限
178	机柜服务器的制冷系统及利用该系统制冷的控制方法	发明专利	ZL201611043426.0	2016/11/23	网能技术; 网能有限
179	机房用空调系统及其控制方法	发明专利	ZL201510053438.0	2015/02/02	网能有限; 网能技术
180	混合动力制冷系统及其控制方法	发明专利	ZL201510104865.7	2015/03/10	网能有限; 网能技术
181	多联制冷系统及其控制方法	发明专利	ZL201510104871.2	2015/03/10	网能有限; 网能技术
182	带自然冷的多联制冷系统及其控制方法	发明专利	ZL201510104678.9	2015/03/10	网能有限; 网能技术
183	一种带预紧力的机柜门锁	发明专利	ZL201410709307.9	2014/11/28	中山艾特; 网能技术

表 3-4 纳入本次评估范围的软件著作权

内容或名称	证书编号	登记日期	公司名称
艾特网能氟泵自然冷机房空调控制系统软件	2017SR653988	2017/11/6	网能技术
热管空调控制系统软件	2017SR728432	2017/11/23	网能技术
艾特网能大中型机房空调控制系统软件 1.0	2016SR132821	2016/6/6	网能有限
艾特网能氟泵自然冷 CoolFree3.0 控制系统软件	2016SR168492	2016/7/6	网能有限

5	艾特网能列间变频机房空调控制系统软件 1.0	2016SR168494	2016/7/6	网能有限
6	艾特网能智能监控模块软件 1.0	2016SR208193	2016/8/8	网能有限
$\overline{7}$	艾特网能 iMonitor 数据中心监控系统软件[简称:	2016SR239730	2016/8/30	网能有限
	iMonitor 数据中心
8	艾特网能基站空调控制系统软件 1.0	2016SR358542	2016/12/7	网能软件
9	艾特网能列间空调控制系统软件 1.0	2016SR358551	2016/12/7	网能软件
10	艾特网能机房空调控制系统软件 1.0	2016SR357101	2016/12/7	网能软件
11	直流机柜空调软件	2017SR610794	2017/10/16	网能软件
12	交流机柜空调软件	2017SR610702	2017/10/16	网能软件
13	CM 机房空调控制系统软件	2018SR112591	2018/2/6	网能软件
14	25-40KW 机房空调控制系统软件	2018SR230547	2018/4/4	网能软件
15	42-50KW 机房空调控制系统软件	2018SR230086	2018/4/4	网能软件
16	52-80KW 机房空调控制系统软件	2018SR230557	2018/4/4	网能软件
17	90-100KW 机房空调控制系统软件	2018SR231224	2018/4/4	网能软件
18	太行 UPS 软件	2018SR351868	2018/5/17	网能软件
19	微模块嵌入式机房监控系统软件	2018SR368801	2018/5/16	网能软件
20	数据中心监控管理平台软件	2018SR367513	2018/5/16	网能软件
21	小功率 UPS 软件	2018SR409399	2018/6/1	网能软件
22	中功率 UPS 软件	2018SR409365	2018/6/1	网能软件
23	大功率 UPS 软件	2018SR408019	2018/6/1	网能软件
24	自然冷蒸发冷空调控制系统软件	2018SR711155	2018/9/4	网能软件
25	精密列头柜软件	2018SR715068	2018/9/4	网能软件
26	蓄电池智能管理系统软件	2018SR763685	2018/9/20	网能软件
27	电池监控软件	2018SR953805	2018/11/28	网能软件
28	CoolSmart 空调控制系统软件	2018SR032586	2017/12/5	中山艾特
29	CoolFree 空调控制系统软件	2018SR032551	2017/12/5	中山艾特
30	CoolMaster 空调控制系统软件	2018SR032558	2017/12/5	中山艾特
31	CoolRow 空调控制系统软件	2018SR032594	2017/12/5	中山艾特

黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益价值 · 资产评估报告

表 3-5 纳入本次评估范围的商标

序号	商标名称	类别	注册号	有效期	公司名称
1.	iBlock	40	22061145	2018年01月14日至2028年01月13日	网能技术
2	iBlock	11	22061152	2018年01月14日至2028年01月13日	网能技术
3	CoolBlock	40	22061274	2018年01月14日至2028年01月13日	网能技术
4	CoolBlock	11	22061175	2018年01月14日至2028年01月13日	网能技术
5	艾特网能	9	16501244	2016年04月28日至2026年04月27日	网能技术
6	艾特网能	42	16500972	2016年04月28日至2026年04月27日	网能技术
7	艾特网能	40	16500932	2016年04月28日至2026年04月27日	网能技术
8	艾特网能	37	16500890	2016年04月28日至2026年04月27日	网能技术
9	艾特网能	11	16500888A	2016年05月14日至2026年05月13日	网能技术
10	艾特网能	11	16500888	2017年10月14日至2027年10月13日	网能技术

	黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目
	所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益价值 • 资产评估报告

11	艾特网能	$\overline{\tau}$	16500607	2016年04月28日至2026年04月27日	网能技术
12	iTeaQ	40	16419023	2016年04月21日至2026年04月20日	网能技术
13	艾特	11	16418935	2016年06月28日至2026年06月27日	网能技术
14	iTeaO	37	16418914	2016年04月21日至2026年04月20日	网能技术
15	艾特	37	16418884	2016年04月21日至2026年04月20日	网能技术
16	iTeaQ	11	16418874	2016年04月14日至2026年04月13日	网能技术
17	iTeaQ	9	16418762	2016年04月14日至2026年04月13日	网能技术
18	iTeaQ	$\overline{7}$	16418621	2016年04月14日至2026年04月13日	网能技术
19	雅驿欣	44	11960695	2014年06月14日至2024年06月13日	网能技术
20	雅驿欣	$\overline{7}$	8318209	2011年05月28日至2021年05月27日	网能技术
21	雅驿欣	11	8318208	2011年06月28日至2021年06月27日	网能技术
22	雅驿欣	12	8318207	2011年05月28日至2021年05月27日	网能技术
23	雅驿欣	9	8318206	2011年05月28日至2021年05月27日	网能技术
24	TEA	6	10276260	2015年04月07日至2025年04月06日	网能技术
25	TEA	$\overline{7}$	10276259	2015年04月07日至2025年04月06日	网能技术
26	TEA	9	10276258	2013年07月21日至2023年07月20日	网能技术
27	TEA	37	10276257	2013年07月21日至2023年07月20日	网能技术
28	TEA,TEA	11	10276256	2015年04月07日至2025年04月06日	网能技术
29	TEA	42	10276253	2014年06月14日至2024年06月13日	网能技术
30	雅驿欣, TEA, TEA	44	10276252	2013年05月07日至2023年05月06日	网能技术
31	深圳海悟科技有限公司	35	12775774	2015年03月28日至2025年03月27日	网能技术

表 3-6 纳入本次评估范围的域名

teag.com	2015年01月08日至2022年01月08日	网能技术
	, 序号域名有效期

除上述无形资产外,被评估单位未申报其他账面记录和未记录的无形资产。

(四)企业申报的长期股权投资情况

① 深圳市艾特网能有限公司

深圳市艾特网能有限公司近两年及基准日资产、财务状况如下表:

表 3-7 艾特网能资产、负债及财务状况

单位: 人民币万元

项目	2017年12月31日	2018年12月31日	2019年5月31日
总资产	11,221.17	8,807.18	7,503.72
负债	6,250.71	4,121.92	2,811.15
净资产	4,970.46	4,685.26	4,692.57
项目	2017年度	2018年度	2019年1-5月
营业收入	20,500.42	367.66	2.12
利润总额	762.52	$-285.20$	$-11.22$
净利润	639.13	$-285.20$	$-11.22$
项目	2017年度	2018年度	2019年1-5月
经营现金流量净额	641.11	$-225.83$	$-37.74$
投资现金流量净额	172.15	$-29.84$	$-42.50$
筹资现金流量净额	$-630.80$
审计机构		容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

②深圳市艾特网能软件有限公司

深圳市艾特网能软件有限公司两年及基准日资产、财务状况如下表:

表 3-8 网能软件资产、负债及财务状况

单位人民币万元

项目	2017年12月31日	2018年12月31日	エロム・シントマリンシンロ 2019年5月31日
总资产	98.37	4,388.09	5,565.00
负债	62.00	299.27	221.97
净资产	36.37	4,088.82	5,343.03
项目	2017年度	2018年度	2019年1-5月
营业收入	39.33	4,118.58	1,397.42
利润总额	$-163.32$	3,752.45	1,254.21
净利润	$-163.32$	3,752.45	1,254.21
项目	2017年度	2018年度	2019年1-5月
经营现金流量净额	$-146.20$	27.63	$-309.06$
投资现金流量净额		$-5.10$
筹资现金流量净额	150.00	300.00
审计机构		容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

3中山市艾特网能技术有限公司

中山市艾特网能技术有限公司近两年及基准日资产、财务状况如下表:

黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益价值 • 资产评估报告

			单位:人民币万元
项目	2017年12月31日	2018年12月31日	2019年5月31日
总资产	26,465.25	39,323.58	40,039.64
负债	20,000.41	29,339.01	28,524.05
净资产	6,464.85	9,984.57	11,515.59
项目	2017年度	2018年度	2019年1-5月
营业收入	14,619.02	43,816.65	16,555.36
利润总额	1,932.80	4,073.95	1,761.61
净利润	1,464.85	3,519.72	1,529.17
项目	2017年度	2018年度	2019年1-5月
经营现金流量净额	4,319.20	$-5,318.28$	291.72
投资现金流量净额	$-6,840.70$	$-408.22$	$-14.13$
筹资现金流量净额	5,000.00	3,433.67	$-179.87$
审计机构		容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

表 3-9 中山艾特资产、负债及财务状况

4中山市艾兴空调配件有限公司

中山市艾兴空调配件有限公司基准日资产、财务状况如下表:

表 3-10 艾兴空调资产、负债及财务状况

单位: 人民币万元

项目	2019年5月31日
总资产	512.27
负债	164.80
净资产	347.47
项目	2019年1-5月
营业收入
利润总额	$-203.37$
净利润	$-152.53$
项目	2019年1-5月
经营现金流量净额	$-427.10$
投资现金流量净额
筹资现金流量净额	500.00
审计机构	容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

(五)企业申报的表外资产的类型、数量

截至评估基准日,除被评估单位申报的评估范围内的账面记录和未记录的商标权和专利外,无其他表外资产。

上述纳入评估范围内的商标权和专利权等表外资产,已经过被评估单位确认,且声明评估范围与评估目的相一致。

(六)引用其他机构出具的报告的结论所涉及的资产类型、数量和账面金额(或者评估值)

本次评估报告中被评估单位基准日各项资产及负债账面值系容诚会计师事务所(特殊普通合伙)的审计结果。除此之外,未引用其他机构报告内容。

四、价值类型及其定义

依据本次评估目的,确定本次评估的价值类型为市场价值。

市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下, 评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。

五、评估基准日

本项目资产评估的基准日是2019年5月31日。

此基准日是委托人综合考虑相关因素确定的。

六、评估依据

本次资产评估遵循的评估依据主要包括经济行为依据、法律法规依据、评估准则依据、资产权属依据,及评定估算时采用的取价依据和其他参考资料等, 具体如下:

(一) 经济行为依据

1.《黑牡丹(集团)股份有限公司八届九次董事会会议决议》;

2.《黑牡丹(集团)股份有限公司八届十三次董事会会议决议》。

(二) 法律法规依据

1.《中华人民共和国公司法》(2018 年 10 月 26 日第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订);

2.《中华人民共和国资产评估法》(中华人民共和国第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议于2016年7月2日通过);

《中华人民共和国企业国有资产法》(2008年10月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过):
《企业国有资产监督管理暂行条例》(国务院令第378号);

5.《企业国有资产评估管理暂行办法》(国务院国有资产监督管理委员会今第12号):

6.《关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知》(国资委产权[2006]274号);

《关于企业国有资产评估报告审核工作有关事项的通知》(国 $7₁$ 资产权[2009]941号);

8.《企业国有资产评估项目备案工作指引》(国资发产权〔2013〕 $64$ 号):

9.《中华人民共和国企业所得税法》(2007年3月16日中华人民共和国第十届全国人民代表大会第五次会议通过);

《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(2007年11月28日国务院第197次常务会议通过);
《中华人民共和国增值税暂行条例》中华人民共和国国务院令第 538号:
《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告 2019年第39号);
《中华人民共和国城市房地产管理法》(2007年8月30日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十九次会议修订);

14.其他与评估工作相关的法律、法规和规章制度等;

15.其他适用的相关法律、法规、文件政策、准则及规定。

(三)评估准则依据

《资产评估准则—基本准则》(财资[2017]43号);

2.《资产评估职业道德准则》(中评协[2017]30号);

3.《资产评估执业准则—资产评估报告》(中评协[2018]35号);

《资产评估执业准则—资产评估程序》(中评协[2018]36号);

5.《资产评估执业准则—资产评估档案》(中评协[2018]37号);

《资产评估执业准则——资产评估委托合同》(中评协[2017]33 号):
《资产评估执业准则——利用专家工作及相关报告》(中评协 [2017]35号);

8.《资产评估执业准则--不动产》(中评协【2017】38号);

《资产评估执业准则—机器设备》(中评协【2017】39号);
《专利资产评估指导意见》中评协【2017】49号;
《资产评估执业准则——无形资产》(中评协[2017]37号);
《资产评估价值类型指导意见》(中评协[2017]47号);
《资产评估执业准则——企业价值》(中评协[2018]38号);
《资产评估对象法律权属指导意见》(中评协[2017]48号);
《企业国有资产评估报告指南》(中评协[2017]42号);

(四)资产权属依据

《房屋所有权证》;
专利权证书;
《土地使用权证》:
商标权证:
重要资产购置合同或凭证;
其他参考资料。

(五) 取价依据

财政部关于印发《基本建设财务管理规定》的通知(财建[2002]394

号);

国家计委办公厅、建设部办公厅《关于工程勘察设计收费管理规定有关问题的补充通知》(计办价格[2002]1153号);
评估基准日近期资产所在地建筑工程材料市场价格信息;
《2019 机电产品价格信息查询系统》:
中国人民银行发布的金融机构人民币贷款和存款基准利率(2019 年5月31日价):
委托人和其他相关当事人依法提供的未来收益预测资料:
中联资产评估集团有限公司价格信息资料库相关资料;
其他参考资料。

(六)其它参考资料

容诚会计师事务所 (特殊普通合伙)出具的会审字[2019]第7299 号审计报告;

2.《资产评估常用方法与参数手册》(机械工业出版社2011年版); 3.wind 资讯金融终端;

4.《投资估价》(「美IDamodanran 著, 「加]林谦译, 清华大学出版社);

《价值评估: 公司价值的衡量与管理(第 3 版)》([美]Copeland, T. 等著, 郝绍伦, 谢关平译, 电子工业出版社);
《房地产估价规范》(GB-T50291-1999);
《城镇土地估价规程》(GB/T18508-2014);
《城镇土地分等定级规程》(GB/T 18507-2014);
《企业会计准则—基本准则》(财政部令第33号);
《企业会计准则第 1 号—存货》等 38 项具体准则(财会[2006]3 号);
《企业会计准则—应用指南》(财会[2006]18号)。
国家计委、建设部关干发布《工程勘察设计收费管理规定》的通知(计价格[2002]10号);
国家发展改革委、建设部关于印发《建设工程监理与相关服务收费管理规定》的通知(发改价格[2007]670号);
国家发展和改革委员会发布的《招标代理服务收费管理暂行办法》(计价格[2002]1980号);
国家发展计划委员会、国家环境保护总局《关于规范环境影响咨询收费有关问题的通知》(计价格[2002]125号);

16.其他参考资料。

七、评估方法

(一)评估方法的选择

依据资产评估准则的规定,企业价值评估可以采用收益法、市场法、资产基础法三种方法。收益法是指将预期收益资本化或者折现,确定评估对象价值的评估方法。市场法是指将评估对象与可比上市公司或者可比交易案例进行比较,确定评估对象价值的评估方法。资产基础法是指以被评估单位评估基准日的资产负债表为基础,合理评估企业表内及表外各项资产、负债价值,确定评估对象价值的评估方法。

本次评估的目的是股权收购, 资产基础法从企业购建角度反映了企业的价值, 为经济行为实现后企业的经营管理及考核提供了依据, 因此本次评估选择资产基础法进行评估。

被评估单位是智能化网络能源基础设施完整产品解决方案及服务提供商,主要从事数据中心基础设施整体解决方案的设计及相关产品的研发、生产和销售, 在未来年度其收益与风险可以估计, 因此本次评估可以选择收益法进行评估。

采用市场法的前提条件是存在一个活跃的公开市场,且市场数据比

较充分,在公开市场上有可比的交易案例。由于我国非上市公司的产权交易市场发育不尽完全,类似交易的可比案例来源较少;上市公司中该类公司在经营方向、资产规模、经营规模等多个因素方面与被评估单位可以匹配一致的个体较少,不能满足市场法评估条件,因此,市场法不适用干本项目评估。

综上,本次评估确定采用资产基础法和收益法进行评估。

(二) 资产基础法介绍

资产基础法, 是以在评估基准日重新建造一个与评估对象相同的企业或独立获利实体所需的投资额作为判断整体资产价值的依据, 具体是指将构成企业的各种要素资产的评估值加总减去负债评估值求得企业价值的方法。

各类资产及负债的评估方法如下:

1、流动资产

(1)货币资金

货币资金包括银行存款和其他货币资金。

对银行存款的评估,评估人员采用所有银行存款账户向银行发函证方式证明银行存款的真实存在,同时检查有无未入账的银行借款,检查 "银行存款余额调节表"中未达账的真实性,以及评估基准日后的进账情况, 以核实后账面值确认评估值。

对其他货币资金的评估, 评估人员核实了各笔保证金的授信合同和银行回单,证明保证金的真实存在,评估值以核实后的账面值确定。

(2) 应收票据

对应收票据,主要通过核对明细账与总账、报表余额是否相符,核对与委估明细表是否相符,查阅核对票据票面金额、发生时间、业务内容及票面利率等与账务记录的一致性,以证实应收票据的真实性、完整性,核实结果账、表、单金额相符。以核实后账面值为评估值。

(3)应收类账款

对应收账款、其他应收款的评估,评估人员在对应收账款核实无误的基础上,借助于历史资料和现在调查了解的情况,具体分析数额、欠款时间和原因、款项回收情况、欠款人资金、信用、经营管理现状等。根据各单位的具体情况, 分别采用个别认定法和账龄余额百分比法, 对评估风险损失进行估计。

对关联方往来等有充分理由相信全部能收回的,评估风险损失为 0: 对有确凿证据表明款项不能收回或账龄超长的,评估风险损失为100%; 对很可能收不回部分款项的,且难以确定收不回账款数额的,参考会计计算坏账准备的方法,根据账龄和历史回款分析估计出评估风险损失。

按以上标准,确定评估风险损失,以应收类账款合计减去评估风险损失后的金额确定评估值。坏账准备按评估有关规定评估为零。

(4) 预付账款

评估人员查阅了相关材料采购单、采购计划、物品询价审批单等资料,了解了评估基准日至评估现场作业日期间已接受的服务和收到的货物情况及历史采购状况,并核实了款项的合理性、真实性,以核实后账面值作为评估值。

(5)存货

① 原材料

对于近期购买的原材料,由于周转相对较快,账面单价接近基准日市场价格,以实际数量乘以账面单价确定评估值,对于原材料中的不良品, 因审计已根据可变现净值对账面价值进行了调整, 本次评估对原材料中的不良品以核实后的账面值确定评估值。

② 在产品

评估人员通过询问在产品的核算流程,审查有关在产品的原始单据、记账凭证及明细账,对在产品的形成和转出业务进行抽查审核,对在产品的价值构成情况进行调查, 经核查, 在产品成本结转及时完整, 金额准确,企业按实际成本记账,其成本组成内容为生产领用的原材料、制造费用、辅助材料和人工费用等。评估人员在核查其成本构成与核算情况后认为其账面值基本可以体现在产品的现时价值, 故以核实后的账面值确认评估值。

(3) 产成品(库存商品)

评估人员依据调查情况和企业提供的资料分析,对于产成品以不含税销售价格减去销售费用、全部税金和一定的产品销售利润后确定评估值。

评估价值=实际数量×不含税售价×(1-产品销售税金及附加费率-销售费用率-营业利润率×所得税率-营业利润率×(1-所得税率)×r)

A. 不含税售价:按照评估基准日前后的市场价格确定;

B. 产品销售税金及附加费率按以流转税为税基计算缴纳的城市建设税与教育附加占销售收入的比率平均计算:

C. 销售费用率按销售费用与销售收入的比例平均计算;

D. 营业利润率=主营业务利润÷营业收入;

E. 所得税率按企业现实执行的税率计算;

F.r 为一定的比率, 由于产成品未来的销售存在一定的市场风险, 具有一定的不确定性,根据基准日调查情况及基准日后实现销售的情况确定其风险。其中 r 对于畅销产品为 0, 一般销售产品为 50%, 勉强可销售的产品为100%。

4 发出商品

因发出商品在评估基准日实际已销售,所以对于发出商品以不含税

销售价格减去销售费用和全部税金后确定评估值。

评估价值=实际数量×不含税售价×(1-产品销售税金及附加费率-销售费用率-营业利润率×所得税率-营业利润率×(1-所得税率)×r)

A. 不含税售价:按照评估基准日前后的市场价格确定;

B. 产品销售税金及附加费率按以流转税为税基计算缴纳的城市建设税与教育附加占销售收入的比率平均计算;

C. 销售费用率按销售费用与销售收入的比例平均计算;

D. 营业利润率=主营业务利润÷营业收入;

E. 所得税率按企业现实执行的税率计算;

F.r 为一定的比率, 由于产成品未来的销售存在一定的市场风险, 具有一定的不确定性, 根据基准日调查情况及基准日后实现销售的情况确定其风险。其中 r 对于畅销产品为 20%, 一般销售产品为 50%, 勉强可销售的产品为100%。

(6)其他流动资产

其他流动资产为待抵扣进项税金额、预缴增值税等。评估人员核对明细账与总账、报表余额相符,核对企业计算的合理性等。按清查核实后账面值确定其他流动资产的评估值。

2、非流动资产

(1) 长期股权投资

本次纳入评估范围的全部为长期股权投资。

对长期股权投资,首先对长期投资形成的原因、账面值和实际状况等进行了取证核实,并查阅了投资协议、股东会决议、章程和有关会计记录等,以确定长期投资的真实性和完整性。

对纳入本次评估范围的被投资企业,根据国家现行法律法规和相关行业标准要求,需对其进行整体评估,然后根据对被投资企业持股比例分别计算各长期投资企业评估值。

评估中所遵循的评估原则、采用的评估方法、各项资产及负债的评估讨程等保持一致, 在评估中采用同一标准、同一尺度, 以合理公允和充分地反映各被投资单位各项资产的价值。

长期股权投资评估值=被投资单位整体评估后净资产×持股比例

在确定长期股权投资评估值时, 评估师没有考虑股权流动性对评估值的影响。

(2) 投资性房地产

投资性房地产的评估, 是根据建筑工程竣工结算资料, 采用重编预算法调整人工、材料价差,确定建安造价,再加建设规费、贷款利率, 计算出重置全价, 并结合建筑物的已使用年限和对建筑物产现场勘察情况判断其尚可使用年限,确定成新率,进而计算出建筑物评估值。

投资性房地产评估值=重置全价 (不含税) ×成新率

1.重置全价的确定

重置全价由建安造价 (不含税)、前期费用 (不含税)及其它费用、资金成本三部分组成。

2.成新率的确定

本次评估对于投资性房地产成新率采用现场勘查判定的尚可使用年限结合其已使用年限确定。即:

成新率=尚可使用年限/(已使用年限+尚可使用年限)

3.计算评估值

评估值=重置价×成新率

(3) 固定资产

固定资产—设备类资产

按照持续使用原则,以市场价格为依据,结合委估设备的特点和

收集资料情况,采用重置成本法进行评估。

评估值=重置全价×成新率

机器设备及电子设备评估方法如下:

A、重置全价的确定

机器设备重置全价由设备购置费、运杂费、安装调试费、其他费用和资金成本等部分组成。依据财政部、国家税务总局(财税〔2008〕 170号)《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》,自2009 年1月1日起, 购进或者自制(包括改扩建、安装)固定资产发生的进项税额,可根据《中华人民共和国增值税暂行条例》(国务院令第538 号)和《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(财政部、国家税务总局令第50号)的有关规定,从销项税额中抵扣。

因此, 对于生产性机器设备在计算其重置全价时应扣减设备购置所发生的增值税进项税额。本次评估的设备资产施工工期短于半年, 故不考虑资金成本。

重置全价计算公式:

重置全价=设备购置费+运杂费+安装调试费+其他费用(不含税)-设备购置所发生的增值税进项税额

评估范围内的电子设备价值量较小,不需要安装(或安装由销售商负责)以及运输费用较低,不考虑、运杂费、安装调试费、其他费用和资金成本。

①设备购置价的确定

向设备的生产厂家、代理商及经销商询价,能够查询到基准日市场价格的设备, 以市场价确定其购置价;

不能从市场询到价格的设备,通过查阅《2019年机电产品价格查询系统》等资料及网上询价来确定其购置价。

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②运杂费的确定

设备运杂费是指从产地到设备安装现场的运输费用。运杂费率以设备购置价为基础,根据生产厂家与设备安装所在地的距离不同,按不同运杂费率计取。如供货条件约定由供货商负责运输和安装时(在购置价格中已含此部分价格), 则不计运杂费。

3安装调试费的确定

参考《资产评估常用数据与参数手册》等资料, 按照设备的特点、重量、安装难易程度, 以含税设备购置价为基础, 按不同安装费率计取。

对小型、无须安装的设备,不考虑安装调试费。

4其他费用的确定

其他费用包括建设单位管理费、勘察设计费、工程监理费、招投标管理费及环评费等,是依据该设备所在地建设工程其他费用标准, 结合本身设备特点进行计算。

6设备购置所发生的增值税进项税额的确定

设备购置所发生的增值税进项税额=设备含税购置价×增值税率 /(1 + 增值税率)+运杂费/(1+增值税率)×增值税率+安装调试费/(1+ 增值税率)×增值税率

B、成新率的确定

在本次评估过程中, 按照设备的经济使用寿命、现场勘察情况预计设备尚可使用年限,并进而计算其成新率。其公式如下:

成新率=尚可使用年限/(实际已使用年限+尚可使用年限)×100%

C、评估值的确定

评估值=重置全价×成新率

对生产年代久远, 已无同类型型号的机器设备和电子设备则参照近

期二手市场行情确定评估值。

(4) 在建工程

纳入评估范围的在建工程为设备安装工程。

评估人员首先根据在建工程---设备安装工程评估明细表, 对设备安装工程的具体内容、设备到货情况、完成情况、开工日期、结算内容、实际支付款项等进行了解和核实,根据核实的具体内容和费用性质分别确定评估值。

(1)未完工项目

对于开工时间距评估基准日半年以上的在建项目,如账面价值中不包含资本成本,考虑加计资金成本。

资金成本=(申报账面价值-不合理费用)×利率×工期/2

其中:

1)计算资金成本时按照设备的含税价值为基数进行计算;

2)利率按评估基准日中国人民银行同期贷款利率确定;

3)工期根据项目规模和实际完工率,参照建设项目工期定额合理确定: 根据本企业在建工程类型特点资金成本按一年期的贷款利率。

4)若在建工程申报价值中已含资金成本, 则不再计取资金成本。

(2) 对于设备安装已完工的工程, 按固定资产确定评估价值并计算成新率影响:

(3) 对于固定资产改造费用, 并入固定资产中评估, 在建设备安装评估为零。

(5) 无形资产

纳入本次被评估范围的无形资产主要是企业外购的软件、自主研发的专利权以及账外的域名和商标权。

1、无形资产—外购软件使用权

账面记录的其他无形资产为企业外购的办公软件使用权,评估人员查阅相关的合同, 了解原始入账价值的构成, 摊销的方法和期限, 查阅了原始凭证。纳入本次评估范围的账面记录的其他无形资产办公软件使用权为被评估单位外购, 是公开市场可以购买的软件, 故以基准日的市场价值确定评估值。

2、无形资产-专利权和软件著作权

本次评估考虑到被评估单位所经营业务与待评估专利权和软件著作权之间的关联较为显著, 纳入本次评估范围的专利权和软件著作权对其主营业务的价值贡献水平较高, 相关业务收入在财务中单独核算, 且该等无形资产的价值贡献能够保持一定的延续性, 故采用收益法对纳入本次评估范围的专利权和软件著作权进行评估。

由干纳入本次评估范围的各项专利权在被评估单位各项产品的开发设计、生产、销售与服务过程中协同发挥作用,本次评估综合考虑与被评估单位主营业务相关的各项专利权价值。

专利技术采用收入分成法较能合理测算被评估单位专利所有权的价值,其基本公式为:

其基本公式为:

$$
P = \sum_{i=1}^{n} \frac{R_i}{(1+r)^i} \times \mathbf{K}
$$

式中: P---- 待估专利技术所有权的评估价值;

Ri-一预测第 t 年业务收入;

K -- 收入提成率;

n -----被评估对象的未来收益期:

i ——折现期;

r ----折现率。

3、无形资产—商标

本次评估考虑到被评估单位所经营的产品与服务主要以专利权等技术资源为核心, 商标作为该等技术资源的外在表现, 主要起标识作用, 对被评估单位的业绩贡献并不显著, 故对于商标类无形资产, 本次评估采用成本法进行评估。

成本法评估是依据商标权无形资产形成过程中所需投入的各种成本费用的重置价值确认商标权价值,其基本公式如下:

$P = C_1 + C_2 + C_3$

式中·

P: 评估值

$C1:$ 设计成本

C2: 注册及续延成本

C3: 维护使用成本

4、无形资产—域名

本次评估采用成本法进行评估。域名价值评估模型如下:

域名价值=P×K×10,000

式中·

P: 域名价格指数:

K· 域名后缀调整系数

(6) 长期待摊费用

对长期待摊费用的评估,通过核对合同、明细账与总账、报表余额是否相符,核对与委估资产是否相符,查阅款项金额、发生时间、业务内容等账务记录, 以证实长期待摊费用的真实性、完整性。在核实无误的基础上,以清查核实后账面值确定为评估值。

(7) 递延所得税资产

涕延所得税资产核算的是应收款坏账等产生的资产减值准备, 根据

税法企业已经缴纳,而根据企业会计制度核算需在以后期间转回记入所得税科目的时间性差异的所得税影响金额。

对递延所得税资产的评估,核对明细账与总账、报表余额是否相符, 核对与委估资产是否相符,查阅款项金额、发生时间、业务内容等账务记录,以证实递延所得税资产的真实性、完整性。在核实无误的基础上, 以核实后账面值确定为评估值。

(8) 其他非流动资产

对其他非流动资产, 评估人员核实了账簿记录、抽查了部分原始凭证及合同等相关资料, 查阅了相关材料采购单、采购计划、物品询价审批单等资料,核实交易事项的真实性、业务内容和金额等。以核实后的账面值作为评估值。

负债

检验核实各项负债在评估目的实现后的实际债务人、负债额,以评估目的实现后的产权所有者实际需要承担的负债项目及金额确定评估值。

(三)收益法简介

概述

现金流折现方法(DCF)是通过将企业未来预期的现金流折算为现值,估计企业价值的一种方法,即通过估算企业未来预期现金流和采用适宜的折现率, 将预期现金流折算成现时价值, 得到企业价值。其适用的基本条件是:企业具备持续经营的基础和条件,经营与收益之间存在较稳定的对应关系,并且未来收益和风险能够预测及可量化。使用现金流折现法的关键在于未来预期现金流的预测, 以及数据采集和处理的客观性和可靠性等。当对未来预期现金流的预测较为客观公正、折现率的 选取较为合理时, 其估值结果具有较好的客观性, 易于为市场所接受。

2. 基本评估思路

根据本次尽职调查情况以及被评估单位的资产构成和主营业务特点,本次评估是以被评估单位的合并报表口径估算其权益资本价值,基本思路是:

(1) 对纳入报表范围的资产和主营业务, 按照最近几年的历史经营状况的变化趋势和业务类型等分别估算预期收益(净现金流量),并折现得到经营性资产的价值;

(2) 对纳入报表范围, 但在预期收益 (净现金流量) 估算中未予考虑的诸如基准日存在货币资金, 应收等流动资产 (负债): 呆滞或闲置设备、房产以及未计及收益的在建工程等非流动资产(负债), 定义其为基准日存在的溢余或非经营性资产(负债),单独测算其价值;

(3) 由上述各项资产和负债价值的加和, 得出被评估单位的企业价值, 经扣减付息债务价值后, 得出被评估单位的所有者权益价值。

3. 评估模型

(1) 基本模型

本次评估的基本模型为:

$E = B - D - M - I$ (1)

式中·

E: 被评估单位的所有者权益价值;

D: 被评估单位付息债务价值;

M: 被评估企业的少数股东权益价值;

B: 被评估单位的企业价值;

$B = P + I + C \qquad (2)$

P: 被评估单位的经营性资产价值:

$$
P = \sum_{i=1}^{n} \frac{R_i}{(1+r)^i} + \frac{R_{n+1}}{r(1+r)^n}
$$
(3)

式中·

Ri: 被评估单位未来第 i 年的预期收益 (自由现金流量);

r: 折现率:

n: 被评估单位的预测收益期;

I: 被评估单位基准日的长期股权投资价值:

C: 被评估单位基准日存在的溢余或非经营性资产(负债)的价值; $C = C_1 + C_2$ (4)

式中:

C1: 基准日流动类溢余或非经营性资产(负债)价值;

C2: 基准日非流动类溢余或非经营性资产(负债)价值;

(2) 收益指标

本次评估, 使用企业的自由现金流量作为被评估单位经营性资产的收益指标,其基本定义为:

R=净利润+折旧摊销+扣税后付息债务利息-追加资本 (5)

根据被评估单位的经营历史以及未来市场发展等,估算其未来预期的自由现金流量。将未来经营期内的自由现金流量进行折现处理并加和,测算得到企业的经营性资产价值。

(3) 折现率

本次评估采用资本资产加权平均成本模型(WACC)确定折现率 r:

$r = r_d \times w_d + r_e \times w_e$ (6)

式中·

Wd: 被评估单位的长期债务比率;

$$
w_d = \frac{D}{(E+D)}\tag{7}
$$

We: 被评估单位的权益资本比率;

$$
w_e = \frac{E}{(E+D)} \qquad (8)
$$

rd: 所得税后的付息债务利率;

re: 权益资本成本, 按资本资产定价模型 (CAPM) 确定权益资本成本 re;

$$
r_e = r_f + \beta_e \times (r_m - r_f) + \varepsilon \tag{9}
$$

式中:

rf: 无风险报酬率:

rm: 市场预期报酬率;

E: 被评估单位的特性风险调整系数;

Be: 被评估单位权益资本的预期市场风险系数;

$$
\beta_e = \beta_u \times (1 + (1 - t) \times \frac{D}{E})
$$
\n(10)

Bu: 可比公司的预期无杠杆市场风险系数;

$$
\beta_u = \frac{\beta_i}{1 + (1 - t) \frac{D_i}{E_i}} \tag{11}
$$

Bt: 可比公司股票(资产)的预期市场平均风险系数;

$\beta_{\rm c} = 34\%K + 66\% \beta_{\rm x}$ $(12)$

式中:

K: 一定时期股票市场的平均风险值, 通常假设 K=1; Bx: 可比公司股票(资产)的历史市场平均风险系数; Di、Ei: 分别为可比公司的付息债务与权益资本。

八、评估程序实施过程和情况

整个评估工作分四个阶段进行:

(一)评估准备阶段

委托人召集本项目各中介协调会, 有关各方就本次评估的目的、评估基准日、评估范围等问题协商一致,并制订出本次资产评估工作计划。
配合企业进行资产清查、填报资产评估申报明细表等工作。评估项目组人员对委估资产进行了详细了解,布置资产评估工作,协助企业进行委估资产申报工作, 收集资产评估所需文件资料。

(二) 现场评估阶段

听取委托人及被评估单位有关人员介绍企业总体情况和委估资产的历史及现状,了解企业的财务制度、经营状况、固定资产技术状态等情况。
对企业提供的资产清查评估申报明细表进行审核、鉴别, 并与企业有关财务记录数据进行核对,对发现的问题协同企业做出调整。
根据资产清查评估申报明细表, 对固定资产进行了全面清查核实,对流动资产中的存货类实物资产进行了抽查盘点。
查阅收集委估资产的产权证明文件。
根据委估资产的实际状况和特点, 确定各类资产的具体评估方法。
对主要设备, 查阅了技术资料、决算资料和竣工验收资料; 对通用设备,主要通过市场调研和查询有关资料,收集价格资料;对房屋建筑物,了解管理制度和维护、改建、扩建情况,收集相关资料。
对评估范围内的资产及负债,在清查核实的基础上做出初步评估测算。
对委托人、被评估单位管理层及重要部门、相关客户和供应商进行访谈。

(三)评估汇总阶段

对各类资产评估及负债审核的初步结果进行分析汇总, 对评估结果讲行必要的调整、修改和宗善。

(四)提交报告阶段

在上述工作基础上,起草初步资产评估报告,初步审核后与委托人就评估结果交换意见。在独立分析相关意见后, 按评估机构内部资产评估报告审核制度和程序进行修正调整,最后出具正式资产评估报告。

九、评估假设

本次评估中, 评估人员遵循了以下评估假设:

(一) 一般假设

1、交易假设

交易假设是假定所有待评估资产已经处在交易的过程中,评估师根据待评估资产的交易条件等模拟市场进行估价。交易假设是资产评估得以进行的一个最基本的前提假设。

2、公开市场假设

公开市场假设, 是假定在市场上交易的资产, 或拟在市场上交易的资产, 资产交易双方彼此地位平等, 彼此都有获取足够市场信息的机会和时间,以便于对资产的功能、用途及其交易价格等做出理智的判断。公开市场假设以资产在市场上可以公开买卖为基础。

3、资产持续经营假设

资产持续经营假设是指评估时需根据被评估资产按目前的用途和使用的方式、规模、频度、环境等情况继续使用,或者在有所改变的基础上使用,相应确定评估方法、参数和依据。

(二)特殊假设

国家现行的宏观经济、金融以及产业等政策不发生重大变化。
被评估单位在未来经营期内的所处的社会经济环境以及所执行

的税赋、税率等政策无重大变化。

被评估单位在未来经营期内管理团队尽职尽责,核心人员保持稳定而不发生重大变化、并继续按照现有的经营管理模式持续经营。
被评估单位生产、经营场所的取得及利用方式与评估基准日保持一致而不发生变化。
被评估单位在未来经营期内的主营业务、收入与成本的构成以及经营策略等仍保持其最近几年的状态持续,而不发生较大变化。不考虑未来可能由于管理层、经营策略以及商业环境等变化导致的主营业务状况的变化所带来的损益。
在未来的经营期内,被评估单位的期间费用类型及结构不会在现有基础上发生大幅的变化, 仍将保持其最近几年的变化趋势持续。鉴于货币资金或银行存款等资产在经营过程中频繁变化或变化较大, 财务费用中不考虑存款产生的利息收入,也不考虑汇兑损益等不确定性损益。
假设被评估单位现有在手订单及框架协议均可按约定内容执行, 而不发生重大违约情况。
被评估单位精密空调业务新产品一超高能效动力热管精密空调, 采用了自主研发的超高效悬浮变频一拖多技术、氟泵自然冷多联技术、间接蒸发冷凝技术、无油压缩机一拖多及动力热管(氟泵自然冷)专利技术等, 是被评估单位新研制的空调产品, 其可满足深圳市出台的《深发改【2019】414 号》文件中关于对 PUE 低于 1.25 的能评要求, 在行业内具备较为明显的技术优势。但该产品正处于下游客户验收及试运行阶段,本次评估假设该产品能够顺利通过下游客户的验收,并且按照管理层的规划在未来年度可以实现量产。
被评估单位精密空调业务部分产品目前正处于供应商认证阶段, 假设其产品能够顺利完成军方供应商认证程序,并按照管理层的规划陆续陆续向军方销售产品。
被评估单位目前租用的位于中山市火炬开发区逸灵路1号的生产用厂房于2021年年底到期,假设被评估单位可以按合同租用到2021 年年底, 且在该厂房到期前, 可以按照现有搬迁计划顺利搬入被评估单位自有的位于广东省中山市火炬开发区东镇东一路 27 号的厂房内, 且不影响其正常生产经营。
深圳市艾特网能技术有限公司于2017年12月1日取得高新技术企业证书, 证书编号为: GR201744205112, 有效期三年, 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火(2016)32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火(2016)195号)有关规定,2017年度至 2019 年度公司企业所得税减按 15%税率计缴。

中山市艾特网能技术有限公司于 2018 年 11 月 28 日取得高新技术企业证书, 证书编号为: GR201844003562, 有效期三年, 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火(2016)32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火(2016)195号)有关规定,2018年度至 2020 年度中山市艾特网能技术有限公司企业所得税减按 15%税率计缴。

依据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》财税(2012)27号和《关于集成电路设计和软件产业所得税政策的公告》财税(2019)68号,深圳市艾特网能软件有限公司从开始获利年度起,两年免征企业所得税、三年减半征收企业所得税。深圳市前海国税局于 2019 年 5 月 24 日出具编号 2018 (OYSDS) 003586号受理回执, 同意公司享受前项税收优惠。2018年为第一个获利年度,因此,深圳市艾特网能软件有限公司 2018 年度免征企业所得税。被评估单位在评估基准日享有高新技术企业税收优惠政策,假设其在未来年度可持续享有该税收优惠政策。

根据财政部、国家税务总局、海关总署财税(2000)25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》中相关规定, 公司自行开发研制软件产品销售收入按 17%的法定税率计缴增值税, 对实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。被评估单位子公司深圳市艾特网能软件有限公司于 2016年 10月 19日成立注册为软件企业, 自行开发研制软件产品销售享受增值税即征即退优惠政策, 假设其在未来年度可持续享有以上税收优惠政策。
假设评估基准日后被评估单位的现金流入为平均流入, 现金流出为平均流出。

当上述条件发生变化时,评估结果一般会失效。

十、评估结论

一、评估结论

基于产权持有人及企业管理层对未来发展趋势的判断及经营规划, 根据有关法律法规和资产评估准则,采用资产基础法和收益法,在被评估单位核心团队能够继续履职以及遵守竟业限制,精密空调产品能够大批量生产并且满足客户合同要求的前提下, 对深圳市艾特网能技术有限公司股东权益在评估基准日2019年5月31日的价值进行了评估。

(一)资产基础法评估结论

采用资产基础法,得出的评估基准日2019年5月31日的评估结论:

资产账面值 59,374.05 万元,评估值 77,882.95 万元,评估增值 18,508.90 万元, 增值率 31.17%。

负债账面值 46.680.26 万元,评估值 45.064.10 万元,评估减值 1,616.16 万元,减值率 3.46 %。

净资产账面值 12.693.79 万元, 评估值 32.818.85 万元, 评估增值

20.125.06 万元, 增值率 158.54 %。详见下表:

				金额单位:	人民币万元
	项	账面价值	评估价值	增减值	增值率%
	目	P.	O	D=C-B	$E=D/B\times100\%$
1	流动资产	48,181.59	48,273.85	92.26	0.19
2	非流动资产	11,192.46	29,609.10	18,416.64	164.55
3	长期股权投资其中:	8,000.00	23,335.21	15,335.21	191.69
$\overline{4}$	固定资产	705.69	761.21	55.52	7.87
5	在建工程	192.83	192.83
6	无形资产	191.58	3,217.50	3,025.92	1,579.46
7	资产总计	59,374.05	77,882.95	18,508.90	31.17
8	流动负债	44,778.90	44,778.90
9	非流动负债	1,901.36	285.20	$-1,616.16$	$-85.00$
10	负债总计	46,680.26	45,064.10	$-1,616.16$	$-3,46$
11	净资产 (所有者权益)	12,693,79	32,818.85	20,125,06	158,54

表 10-1 资产评估结果汇总表

(二)收益法评估结论

经实施清查核实、实地查勘、市场调查和询证、评定估算等程序, 在被评估单位核心团队能够继续履职以及遵守竟业限制, 精密空调产品能够大批量生产并且满足客户合同要求的前提下,采用收益法对深圳市艾特网能技术有限公司的所有者权益价值进行评估。深圳市艾特网能技术有限公司在评估基准日2019年5月31日归属于母公司所有者权益合并口径账面值为 25,851.70 万元, 评估值为 140,100.00 万元, 评估增值 114.248.30 万元, 增值率 441.94%。

二、评估结果的差异分析及最终结果的选取

(一)评估结果的差异分析

本次评估采用资产基础法得出的股东全部权益 32,818.66 万元,比收益法测算得出的股东全部权益价值 140,100.00 万元, 低 107,281.15 万元, 低326.89%。两种评估方法差异的原因主要是:

1.资产基础法评估是以被评估单位各项资产的成本重置为价值标准, 反映的是资产投入(购建成本)所耗费的社会必要劳动, 这种购建成本通常将随着国民经济的变化而变化。被评估单位实物资产主要为存

货、投资性房地产、设备类资产为机器设备、电子设备;在建工程类资产主要土建设备安装工程;无形资产主要为自主开发专利权、受让专利权等, 资产基础法评估结果与该等资产的重置价值, 以及截至基准日账面结存的资产与负债价值具有较大关联。

2.收益法评估是以资产的预期收益为价值标准,反映的是资产的经营能力(获利能力)的大小,这种获利能力通常将受到宏观经济、政府控制以及资产的有效使用等多种条件的影响。被评估单位主要从事数据中心基础设施整体解决方案的设计及相关产品的研发、生产和销售,收益法评估结果不仅与公司账面实物资产存在一定关联, 亦能反映公司所具备的技术研发优势、管理团队优势、产品品质优势、客户资源优势等因素的价值贡献。

综上所述, 两种评估方法对应的评估结果产生差异。

(二)评估结果的选取

深圳市艾特网能技术有限公司是智能化网络能源基础设施宗整产品解决方案及服务提供商,主要从事数据中心基础设施整体解决方案的设计及相关产品的研发、生产和销售,主要产品为热能管理相关产品(精密空调和 IT 制冷产品)、模块化数据中心产品(微模块)、电能管理相关产品(UPS及配电产品)和精密空调新产品等,其价值不仅体现在评估基准日存量实物资产及可辨认无形资产上,更多体现在其所具备的技术经验、市场地位、客户资源、团队优势等方面。在行业政策及市场趋势支持被评估单位市场需求持续增长的大趋势下,收益法评估结果能够较全面地反映被评估单位依托并利用上述资源所形成的整体价值。相对资产基础法而言, 收益法能够更加充分、全面地反映评估对象的整体价值。因此,在被评估单位核心团队能够继续履职以及遵守竞业限制, 精密空调产品能够大批量生产并且满足客户合同要求的前提下,我们选

用收益法评估结果作为黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权之经济行为所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东权益价值的参考依据,由此得到深圳市艾特网能技术有限公司归属于母公司所有者权益在基准日时点的评估价值为140,100.00万元。

评估结论未考虑流动性对评估对象价值的影响。

三、评估结论与账面价值比较变动情况及原因

深圳市艾特网能技术有限公司在评估基准日2019年5月31日的全部股东权益评估值为 140.100.00 万元, 评估增值 114.248.30 万元, 增值率 441.94%。

被评估单位的收益法评估结果较其净资产账面值增值较高,主要原因是企业收益的持续增长,而企业收益持续增长的推动力既来自外部也来自内部, 主要体现在以下几个方面:

1、国家产业政策支持行业发展,并对节能降耗提出新要求

IDC 服务作为国家战略性新兴产业中新一代信息技术的核心和工业云平台的基础, 对我国转变经济发展方式、完善社会管理手段、深入推进两化融合 (即信息化和工业化的高层次的深度结合) 具有重要战略作用。为持续推进电信基础设施共建共享,统筹互联网数据中心等基础设施布局,积极推动及支持服务创新和商业模式创新,国家相关部门相继发布了《关于数据中心建设布局的指导意见》、《促进大数据发展行动纲要》、《"十三五"国家信息化规划》等政策,鼓励优先发展 IDC、信息技术服务,为 IDC 行业发展提供政策支持。"十三五"期间,随着我国信息产业的进一步发展,企业信息化力度的加大,机房空调市场将会出现持续稳定的增长。

2、进口替代的政策鼓励,进一步提升国产品牌在行业内的市场份

额

随着国际竞争的日益加剧, 网络安全的重要性不断凸显, 网络基础设施关键设备的国产化进口替代受到国家的高度重视。习近平总书记在网络安全和信息工作座谈会上的讲话多次指出, 要加强信息基础设施建设, 强化信息资源深度整合, 要将核心技术掌握在自己手中, 在关键领域要使用国产设备,从根本上保障国家经济安全、国防安全和其他安全, 要抓紧突破网络发展的前沿技术和具有国际竞争力的关键核心技术, 加快推进国产自主可控替代计划,构建安全可控的信息技术体系。在国家倡导信息技术自主可控的大背景下,国内民族品牌的数字基础设施产业有望得到全面发展, 在保证自身产品技术实力的前提下, 有望抓住国产品牌进口替代的良好契机,进一步提升市场份额。

团队优势

艾特网能核心团队多来自于世界 500 强企业艾默生的网络能源业务板块, 团队大多拥有多年行业从业及管理、科研经验, 对行业有着深入理解,是支撑艾特网能近几年快速发展的核心力量。

4、技术及研发优势

艾特网能业内领先的技术及研发实力支撑了其方案和产品高可靠性和节能性的竞争优势。

专利及参与制定国家/行业标准方面: 艾特网能在间接蒸发自然冷节能技术研发、微模块数据中心研发等方面拥有专利超过150项,参与了《信息技术设备用不间断电源通用规范》和《集装箱式数据中心机房通用规范》2项国家标准的制定,《通信局站用热管空调一体机》、《计算机和数据处理机房用双循环单元式空气调节机》等4项行业标准的制定。

产品开发方面: 艾特网能投资建设了业内先进的实验室, 并通过了

中国合格评定国家认可委员会(CNAS)认定,具有完善的CFD、FEA 等技术及仿真平台。基于丰富的系统建模经验, 艾特网能在产品开发中, 其高精度的仿真结果可有效减少开发轮次,大幅度提升开发效率,既支撑了产品技术的持续发展, 凸显开发成果, 又节约了技术开发时间, 降低开发成本。

研发团队方面: 艾特网能拥有深圳、西安和中山 3 个研发中心、1 个技术预研部,100 多名行业资深工程师 (其中本硕及以上学历超过 80%, 5年工作经验以上超过 50%, 10年工作经验以上超过 20%), 大多拥有在华为、艾默生等国际知名企业的工作经历。研发体系的核心人员具有多年全球产品开发的管理经验, 对相关产品的中国及全球市场需求及未来技术演进方向具有深刻理解; 团队人员能高效准确地完成技术研发任务,有效保证艾特网能研发能力行业领先。

热能管理方案及产品方面: 艾特网能具有丰富的数据中心热能管理方案及产品的开发经验, 对氟泵自然冷技术和蒸发冷技术有深入的理解及应用经验, 因此可不断根据客户的实际应用场合, 快速定制出有针对性的应用方案及产品,特别是其体现出的高可靠性和节能性得到了客户的肯定和认可。

微模块数据中心方案及产品方面: 艾特网能的核心研发人员曾参与主导了国内第一代微模块数据中心方案的开发,对于其产品特点、技术优势、应用迭代逻辑等有较为深入的技术理解。艾特网能微模块数据中心方案中的核心产品均为自有产品, 系统集成度高, 匹配度好, 依托其制冷与负载的动态协同、监控的智能化管理、科学合理的气流遏制等技术优势,确保了该产品在能效、稳定性、可扩展性等关键性能指标处于行业先进水平。

精密空调业务新产品方面: 艾特网能研制生产的超高能效动力热管

精密空调采用了自主研发的超高效悬浮变频一拖多技术、氟泵自然冷多联技术、间接蒸发冷凝技术、无油压缩机一拖多及动力热管(氟泵自然冷)专利技术等,可满足深圳市出台的《深发改【2019】414号》文件中关于对 PUE 低于 1.25 的能评要求, 目前是国内少数经过专家组评审认可满足深圳市发改委要求和现实条件的空调方案,在行业内具备较为明显的技术优势。

5、品牌优势

数据中心基础设施行业专业性强、精密程度高、可靠性及节能性要求高。IDC 设备使用者需要持续保证数据中心安全稳定的运转,因此在选择 IDC 基础设施厂商时往往更看重产品品牌及成功应用的案例场景。被评估单位依靠其行业领先的研发能力、良好的产品质量管控及众多的行业经典成功案例,其品牌得到了广大客户的认可与信赖。

艾特网能为百度、腾讯、阿里巴巴、华为、浪潮等著名企业的合格供应商, 也是移动、联通、电信三大运营商及铁塔的集采入围厂家, 并与其建立了稳定的业务合作关系。艾特网能提供的解决方案及产品在国家计算机网络与信息安全管理中心、北京市政府政务中心、北京市(通州)云计算中心、中国人寿北京主数据中心、平安集团上海灾备中心、贵安云中心及四大国有银行等项目中成功运用。

十一、特别事项说明

(一)产权瑕疵事项

经核查,本次评估未发现产权瑕疵。

(二)未决诉讼及仲裁事项

经核查,本次评估未发现被评估单位未决诉讼及仲裁事项。

(三)抵押、质押事项

1、深圳市艾特网能技术有限公司子公司中山艾特存在2笔抵押, 该

黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益价值 · 资产评估报告

等抵押的具体信息如下·

序号	抵押权人	抵押方式	主债权数额(万元)	债务履行期限	抵押登记时间
	中山农商行	一般抵押	3,700.00	2017年12月05日至2020 年12月05日	2018年03月07
2	中山农商行	最高额抵押	3,201.73	2018年04月12日至2021 年04月16日	2018年04月16
3	中山农商行	最高额抵押	1,477.73	2018年08月22日至2021 年08月22日	2018年08月27 口

2、截止2019年5月31日, 艾特网能在招商银行股份有限公司深圳南油支行未到期的质押借款为2,000,000.00元,该借款到期日为2019年9月 30日,系公司在银行授予的票据池业务额度内,以应收的银行承兑汇票、电子银行承兑汇票作为质押担保的质押借款, 至2019年5月31日, 质押应收票据未到期部分金额为70,000.00元。

除此之外,本次评估未发现其他抵押、质押事项。

(四)重大期后事项

期后事项是指评估基准日之后出具评估报告之前发生的重大事项。本次评估未发现被评估单位存在重大期后事项。

(五)风险提示

1、政策环境变动的风险

被评估单位所在的IDC基础设施制造行业,为国家近年来大力扶持的行业。国家相继出台的《"十三五"国家战略性新兴产业发展规划》、

《国家信息化发展战略纲要》等政策文件推动了移动互联网、大数据、云计算等行业的高速增长, 从而刺激了IDC及其相关设备、系统集成等的市场需求,为被评估单位的业务发展提供了良好、稳定的市场环境, 但仍不排除未来因国家宏观经济政策以及相关行业政策发生较大转变, 从而对被评估单位的生产经营造成不利影响的风险。

2、市场竞争风险

随着"互联网+"战略的深入推进,IDC设备、系统集成等服务的市场

需求亦将大幅提升。在良好的市场前景和旺盛的市场需求带动下, 未来可能会有更多的竞争者进入到IDC基础设施设备制造行业,被评估单位可能面临市场竞争加剧的风险。尽管被评估单位近年来不断加大对自主研发的投入,业务规模稳步提升,但如果被评估单位不能顺应市场变化, 保持长久的竞争力, 则有可能在未来的竞争中处于不利地位, 从而影响被评估单位的盈利能力。

3、业务快速增长带来的管理风险

根据企业发展的周期性规律,被评估单位现阶段正处于快速发展期,预计未来几年其营业收入和利润水平将会快速增长。业务的扩张将对被评估单位未来的经营管理、营运资金、项目组织、人力资源建设等方面提出更高的要求。若被评估单位管理体制、组织机构设置和其他配套措施无法给予相应的支持,业务规模的扩张将会对被评估单位的经营产生一定的影响,产生相应风险。

4、核心人才流失的风险

被评估单位拥有成熟的管理、研发和销售团队,为未来可持续发展 奠定了良好的基础,被评估单位已采取科学的管理机制、股权激励等方 式,同时上市公司采用与被评估单位的核心人员签署了自交割日起连续 60个月内在被评估单位或其子公司持续专职任职并履行其应尽的勤勉尽责义务的条款以及竟业限制条款等方式, 确保管理人员和核心团队的稳定,但是,未来随着被评估单位行业内对高素质人才的竞争日趋激烈, 若被评估单位相关政策不能满足被评估单位未来业务快速发展的需要, 难以吸引和稳定核心人员,造成人才流失,将可能降低被评估单位竞争力, 对被评估单位的发展造成不利影响。

5、精密空调业务新产品不能量产的风险

被评估单位精密空调业务新产品一超高能效动力热管精密空调采

用了其自主研发的超高效悬浮变频一拖多技术、氟泵自然冷多联技术、间接蒸发冷凝技术、无油压缩机一拖多及动力热管(氟泵自然冷)专利技术等,可满足深圳市出台的《深发改【2019】414号》文件中关于对 PUE低于1.25的能评要求, 目前是国内少数经过专家组评审认可满足深圳市发改委要求和现实条件的空调方案,在行业内具备较为明显的技术优势。但该产品正处于下游客户验收及试运行阶段,尚未大批量生产、销售,该产品存在无法顺利通过下游客户的验收的风险,和存在没有按照管理层的规划在未来年度实现量产的风险。在此提请报告使用者注意。

6、精密空调产品不能顺利向军方销售的风险

被评估单位未来计划向军方出售精密空调产品, 用于建设军方的数据中心。截至评估基准日被评估单位已经拥有装备承制单位注册证书和武器装备科研生产单位二级保密资格证书,目前正在进行供应商认证程序,预计2019年12月底完成。预计在完成认证后会陆续向军方销售产品。由于向军方销售的准入要求较高,被评估单位存在无法顺利通过军方供应商认证程序的风险,同时也存在未来无法按照管理层的预计进度向军方销售的风险。在此提请报告使用者注意。

7、营运资金不足的风险

根据交易各方签订的《黑牡丹(集团)股份有限公司与深圳市艾特网能技术有限公司全体股东之股权转让协议》,被评估单位股权交割后, 为支持被评估单位的发展,上市公司会根据其经营情况向其提供部分资金支持, 资金成本为上市公司获取该等资金的融资成本且不低于同期银行贷款利率,被评估单位可能存在因资金不足而影响发展的风险。在此提请报告使用者注意。

8、租赁土地实际用途与登记用途不相符的风险

被评估单位子公司中山市艾特网能技术有限公司租赁的位于中山市火炬开发区逸灵路1号的地块土地证的证载用途为"商业住宅",目前的实际用途为生产及办公,该处租赁土地登记用途与实际用途存在不相符的情况, 存在被有关机关收回的风险。

综上所述,上述风险提示所提及的事项如果发生,本次评估结论成立的前提失效。特此提醒评估报告使用者使用评估报告时, 应关注相关风险事项对评估结果的影响。

(五)其他需要说明的事项

1、评估师和评估机构的法律责任是对本报告所述评估目的下的资产价值量做出专业判断,并不涉及到评估师和评估机构对该项评估目的所对应的经济行为做出任何判断。评估工作在很大程度上,依赖于委托人及被评估单位提供的有关资料。因此,评估工作是以委托人及被评估单位提供的有关经济行为文件,有关资产所有权文件、证件及会计凭证, 有关法律文件的真实合法为前提。

2、评估过程中, 评估人员观察所评估房屋建筑物的外貌, 在尽可能的情况下察看了建筑物内部装修情况和使用情况, 未进行任何结构和材质测试。在对设备进行勘察时,因检测手段限制及部分设备正在运行等原因, 主要依赖于评估人员的外观观察和被评估单位提供的近期检测资料及向有关操作使用人员的询问情况等判断设备状况。

3、截至评估基准日,被评估单位共有三笔政府补助,分别为重 20160302双动力混合驱动制冷关键技术研发项目、绿色节能数据中心关键基础设备制造基地的建设及产业化项目和数据中心热管理实验室项目。根据与深圳市科技创新委员会签订的《重20160302双动力混合驱动制冷关键技术研发》协议,重20160302双动力混合驱动制冷关键技术研发项目已于2018年年末验收完成,该笔政府补助不需要偿还;根据与深圳市发展和改革委员会签订的《数据中心热管理实验室项目资金申请报告》和《绿色节能数据中心关键基础设备制造基地的建设及产业化项目资金申请报告》, 绿色节能数据中心关键基础设备制造基地的建设及产业化项目和数据中心热管理实验室项目的政府补助不需要偿还。提请报告使用者注意。

4、根据2019年11月5日签署的《黑牡丹(集团)股份有限公司与深圳市艾特网能技术有限公司全体股东之股权转让协议》,上市公司黑牡丹拟采用支付现金的方式购买艾特网能股东持有的艾特网能75%的股叔。

根据《黑牡丹(集团)股份有限公司与深圳市艾特网能技术有限公司全体股东之股权转让协议》以及《黑牡丹(集团)股份有限公司与深圳市艾特网能技术有限公司全体股东之利润补偿协议》, 针对以下事项进行披露:

(1) 业绩承诺及补偿

标的公司在业绩承诺期内各会计年度的承诺净利润分别不低于 7.100万元(2019年度)、10.600万元(2020年度)、15.300万元(2021 年度)。各方同意, 如标的公司在业绩承诺期内第一年的实际净利润已达到当年承诺净利润的100%, 当年不触发利润补偿程序; 如第一年及第二年累积实际净利润已达到两年累积承诺净利润的90%,则第二年不触发利润补偿程序; 如标的公司在业绩承诺期内三年累积实际净利润达到累积承诺净利润的100%, 则不触发利润补偿程序。除前述情形外, 业绩承诺人均应按照本协议的约定向黑牡丹进行利润补偿。

当期应补偿金额=(截至当期期末累积承诺净利润-截至当期期末累积实际净利润)/业绩承诺期内各会计年度承诺净利润总和×本次交易价款总额-累积已补偿金额。

(2)减值测试及补偿

在业绩承诺期届满后2个月内, 黑牡丹应聘请合格审计机构对标的公司进行减值测试并出具减值测试报告。若出现标的资产期末减值额超过业绩承诺人在业绩承诺期内累积已补偿金额的情况, 业绩承诺人将向黑牡丹另行补偿。各方同意,如触发减值补偿程序,则业绩承诺人应优先以自有或自筹资金向上市公司进行补偿;

因减值应补偿金额=标的资产期末减值额 - 累积已补偿金额

(3) 艾特股东购买上市公司股票并设置锁定期

业绩承诺交易对方同意, 在业绩承诺期内足额完成黑牡丹股票的购买,即无论是否发生利润补偿、减值补偿或其他补偿、赔偿情况,全体业绩承诺交易对方应在业绩承诺期内合计以不低于21.817.80万元的金额购买黑牡丹股票、且各业绩承诺交易对方应在业绩承诺期内以不低于本协议约定的业绩承诺交易对方各自应购买黑牡丹股票的金额购买黑牡丹股票。

业绩承诺交易对方同意, 业绩承诺交易对方根据本协议购买的黑牡丹股票的锁定期为自指定认购股票登记在各业绩承诺交易对方名下之日起至业绩承诺期届满且业绩承诺交易对方完成利润补偿(如有)及减值补偿(如有)(以孰晚为准)之日。

(4)超额业绩奖励

业绩承诺期届满后,在业绩承诺交易对方完成《利润补偿协议》约定的利润补偿 (如有)及减值补偿 (如有)且业绩承诺期最后一年标的公司的经营性现金流净额为正数(若标的公司在业绩承诺期内快速发展导致营业收入和净利润同比大幅增长,即在业绩承诺期最后一年标的公司的营业收入超过150,000万元,则标的公司的现金流指标不作为超额业绩奖励的发放条件)的前提下,若标的公司在业绩承诺期内累积实际净

利润高干累积承诺净利润,则甲方同意将累积实际净利润超过累积承诺净利润的部分作为奖励以现金形式向届时仍在标的公司任职的关键人员发放, 超额业绩奖励计算方式具体如下:

当3.30亿元<业绩承诺期累积实际净利润≤3.63亿元时,奖励金额= (业绩承诺期累积实际净利润-3.30亿元) ×25%;

当3.63亿元<业绩承诺期累积实际净利润≤3.993亿元时,奖励金额 =0.0825亿元+(业绩承诺期累积实际净利润-3.63亿元)×35%;

当业绩承诺期累积实际净利润 > 3.993亿元时, 奖励金额=0.20955 $(7.7 + ($ 业绩承诺期累积实际净利润-3.993亿元) ×40%。

上述超额业绩奖励总额不超过超额业绩的100%,不超过本次交易标的资产交易对价的20%。

(5) 上市公司对艾特资金支持及担保

自交割日起, 为支持和促进标的公司发展, 上市公司将根据标的公司的运营情况, 向标的公司提供运营资金支持, 资金成本为上市公司获取该等资金的融资成本且不低于同期银行贷款利率,具体金额、期限由上市公司与标的公司另行协商确定。

(6) 核心人员继续履职以及竟业限制

业绩承诺交易对方承诺,其自身应当并应当促使核心人员自交割日起连续60个月内在标的公司或其子公司持续专职任职并履行其应尽的勤勉尽责义务,全职及全力从事标的公司及其子公司经营业务并尽最大努力发展标的公司及其子公司业务,维护标的公司及其子公司利益。

业绩承诺交易对方承诺, 其自身应当并应当促使核心人员自交割日起至60个月内或不再作为标的公司或其子公司员工之日起的二年内(以孰晚者为准),不得且应促使其每一关联方不得自行或共同或代表任何个人、企业或公司,直接或间接地:

1)投资、拥有、管理、从事、经营、咨询、提供服务、参与任何与标的公司或其子公司业务存在竞争的实体,开展、从事或以其它任何形式参与任何与标的公司或其子公司业务相竞争的业务;

2)招引或试图诱使任何标的公司或其子公司的顾客、供应商、代理商、留易商、分销商、客户或已习惯同标的公司或其子公司交易的任何人士、合伙商或企业离开标的公司或其子公司, 或减少与标的公司或其子公司的交易, 或招揽、诱使任何标的公司或其子公司正在与其谈判的顾客、供应商、代理商、贸易商、分销商、客户离开标的公司或其子公司:

3)招引或试图诱使任何截至签署日受聘于标的公司或其子公司且从事研发、技术、生产、产品、营销或管理工作的任何人士离开标的公司或其子公司, 或向该等人士提供雇佣机会或雇佣该等人士, 或向该等人士提供或与其签署任何服务合同。

若业绩承诺交易对方或核心人员未经上市公司向艾特网能委派的董事事先书面同意, 违反上述任职期限及勤勉尽责专职履职要求或竞业限制义务的, 违反该等义务的业绩承诺交易对方自身应当, 且全部业绩承诺交易对方应当促使违反该等义务的核心人员, 自上市公司向其发出书面通知之日起10个工作日内将其通过本次交易获得的交易价款总额 (包括其作为标的公司直接股东直接获得的对价总额,以及通过持有艾特投资、深圳雅驿欣、艾特聚朋及深圳阿特的合伙份额间接获得的对价总额)的100%赔偿给上市公司,并应赔偿标的公司因此遭受的全部损失,此外,其违反上述竟业限制义务所得收入应全部归标的公司所有。

为免疑义, 若某一业绩承诺交易对方或核心人员因实施违法违规行为或严重违反艾特网能的规章制度被艾特网能开除的, 该等业绩承诺交易对方或核心人员亦应当履行前述赔偿责任。

业绩承诺交易对方蓝富坤、尹大勇进一步同意,若上述违反任职期 限及勤勉尽责专职履职要求或竞业限制义务的业绩承诺交易对方或核心人员未在上市公司书面要求的期限内足额履行上述赔偿义务的, 则业绩承诺交易对方蓝富坤、尹大勇同意以现金对该等业绩承诺交易对方或核心人员未足额赔付部分承担相应的补足责任。蓝富坤、尹大勇承担相应补足责任后,可另行向违反该等义务的业绩承诺交易对方或核心人员追偿。

(7) 派驻董事和财务总监

交割日后,标的公司董事会将由5名董事组成,其中由黑牡丹提名3 名董事, 业绩承诺交易对方共同提名2名董事。业绩承诺交易对方向艾特网能推荐总经理,上市公司向艾特网能推荐财务总监。

5、评估师执行资产评估业务的目的是对评估对象价值进行估算并发表专业意见,并不承担相关当事人决策的责任。评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

6、本次评估范围及采用的由被评估单位提供的数据、报表及有关资料,委托人及被评估单位对其提供资料的真实性、完整性负责。

7、评估报告中涉及的有关权属证明文件及相关资料由被评估单位提供,委托人及被评估单位对其真实性、合法性承担法律责任。

8、在评估基准日以后的有效期内, 如果资产数量及作价标准发生变化时, 应按以下原则处理:

(1) 当资产数量发生变化时, 应根据原评估方法对资产数额进行相应调整:

(2) 当资产价格标准发生变化、且对资产评估结果产生明显影响时, 委托人应及时聘请有资格的资产评估机构重新确定评估价值;

(3)对评估基准日后,资产数量、价格标准的变化,委托人在资

产实际作价时应给予充分考虑,进行相应调整。

十二、评估报告使用限制说明

(一)本评估报告只能用于本报告载明的评估目的和用途。同时, 本次评估结论是反映评估对象在本次评估目的下, 根据公开市场的原则确定的现行公允市价, 没有考虑将来可能承担的抵押、担保事宜, 以及特殊的交易方可能追加付出的价格等对评估价格的影响,同时,本报告也未考虑国家宏观经济政策发生变化以及遇有自然力和其它不可抗力对资产价格的影响。当前述条件以及评估中遵循的持续经营原则等其它情况发生变化时,评估结论一般会失效。评估机构不承担由于这些条件的变化而导致评估结果失效的相关法律责任。

本评估报告成立的前提条件是本次经济行为符合国家法律、法规的有关规定,并得到有关部门的批准。

(二)资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论。评估结论不等同于评估对象可实现价格, 评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

(三)本评估报告只能由评估报告载明的评估报告使用者使用。评估报告的使用权归委托人所有, 未经委托人许可, 本评估机构不会随意向他人公开。

(四)未征得本评估机构同意并审阅相关内容,评估报告的全部或者部分内容不得被摘抄、引用或披露于公开媒体,法律、法规规定以及相关当事方另有约定的除外。

(五)评估结论的使用有效期: 根据资产评估相关法律法规, 涉及法定评估业务的资产评估报告, 须委托人按照法律法规要求履行资产评估监督管理程序后使用。评估结果使用有效期一年,即自 2019 年 5 月 31日至2020年5月30日使用有效。

十三、评估报告日

评估报告日为二O一九年十一月五日。

(此页无正文)

中联同 $00002$ 评估机构法定代表人: 10 资产评估师: 1190182 资产评估师: 1180291

$\mathbb{R}^n \times \mathbb{R}^n$

2019年11月5日

备查文件目录

1. 经济行为文件(复印件);
1. 专项审计报告(复印件);
1. 委托人和被评估单位企业法人营业执照(复印件)
1. 评估对象涉及的主要权属证明资料;
1. 委托人及被评估单位承诺函;
1. 签字资产评估师承诺函;
1. 中联资产评估集团有限公司资产评估资格证书(复印件);
1. 中联资产评估集团有限公司证券期货相关业务评估资格证书(复印件):
1. 中联资产评估集团有限公司企业法人营业执照(复印件);
1. 签字资产评估师资格证书(复印件)。

黑牡丹(集团)脱份有限公司(约下简称"公司")八届十三次董事会会议于 2019年11月5日在公司会议室以现场结合通讯方式召开。本次会议应到董事 9名,现场出席董事7名,董事李苏粤和独立董事任占并因工作原因未能现场出席,以通讯方式参会并表决。会议由董事长戈亚芳女士主持,全体监事和部分高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的相关规定, 会议形成的决议合法、有效。会议审议并作出如下决议:

一、以9票同意,0票反对,0票弃权,审议通过《关于变更支付现金、发行股份及可转换公司债券购买资产并募集配套资金为现金收购资产的议案》

公司原计划以支付现金、发行股份及可转换公司债券的方式购买深圳市艾特网能技术有限公司(以下简称"艾特网能")100%股权并募集配套资金。为提升交易效率、降低交易成本,基于维护全体股东利益、尽可能降低商誉减值风险等目的,经审慎考虑并与交易对方及中介机构充分讨论协商,董事会同意公司变更本次支付现金、发行股份及可转换公司债券购买艾特网能 100%股权并募集配套资金为现金收购艾特网能75%股权(以下简称"标的资产"),并同意公司与相关交易各方签订《黑牡丹(集团)股份有限公司与深圳市艾特网能技术有限公司全体股东之支付现金、发行股份及可转换公司债券购买资产协议之终止协议》、《黑牡丹(集团)股份有限公司与深圳市艾特网能技术有限公司主要股东之利润补偿协议之终止协议》及附生效条件的《黑牡丹(集团)股份有限公司与深圳市艾特网能技术有限公司全体股东之股权转让协议》、《黑牡丹(集团)股份有限公司与深圳市艾特网能技术有限公司主要股东之利润补偿协议》。

二、以9票同意,0票反对,0票弃权,审议通过《关于现金收购深圳市艾特网能技术有限公司 75%股权的议案》

董事会同意公司以支付现金的方式收购艾特网能 75%的股权(以下简称"本次交易"),标的资产的交易价格暂定为人民币 105,000.00 万元,标的资产的最终交易价格将以公司聘请的具有证券、期货业务资格的资产评估机构以 2019年

5月31日为基准日出具的资产评估报告载明的,并经公司国资主管部门备案的标的资产评估结果为基础,由交易各方协商确定,在公司再次召开董事会会议审议后,签署相关补充协议。

本议案尚需提交公司股东大会审议通过。

(以下无正文)

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(此页无正文,为出席黑牡丹(集团)股份有贱公司八届十三次董事会会议的董事签字页)

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与会道事签名: 玉华望

会议记录: ካ ሕ‰ዊ៍

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2019年11月5日

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$11025$

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(此页无正文,为出席黑牡丹(集团)股份有限公司八届十三次董事会会议的董事签字页)

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会议记录:

2019年11月5日

2010年1月

(此页无正文,为出席黑牡丹(集团)股份有限公司八届十三次董事会会议的董事签字页)

与会董事签名:

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$\begin{pmatrix} 1 & 1 \ 1 & 1 \end{pmatrix}$

会议记录:

2019年11月5日

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黑牡丹(集团) 股份有限公司

八届九次董事会会议决议

黑牡丹(集团)股份有限公司(以下简称"公司")八届九次董事会会议于 2019年7月2日在公司会议室以现场结合通讯方式召开。本次会议应到董事9 名, 现场出席董事8名, 董事葛维龙因工作原因未能现场出席, 以通讯方式参会并表决。会议由董事长戈亚芳女士主持,全体监事和全体高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的相关规定, 会议形成的决议合法、有效。会议审议并作出如下决议:

一、以9票同意,0票反对,0票弃权,审议通过《关于公司符合支付现金、发行股份及可转换公司债券购买资产并摹集配套资金条件的议案》

根据《公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》(以下简称"《重组管理办法》")、《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》(以下简称"《若干问题规定》")、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》等法律、法规及规范性文件的相关规定, 并经对公司实际情况及相关事项进行充分自查论证后,董事会认为公司符合上述法律、法规及规范性文件规定的实施支付现金、发行股份及可转换公司债券(以下简称"可转债")购买资产并募集配套资金的要求及各项条件。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

二、逐项审议通过《关于公司支付现金、发行股份及可转换公司债券购买资产并募集配套资金方案的议案》

公司拟向深圳市艾特网能技术有限公司(以下简称"艾特网能")的全体股东以支付现金、发行股份及可转债相结合的方式购买其合计持有的艾特网能 100%股权(以下简称"本次交易"),同时向不超过10名特定投资者非公开发行股份、可转债募集配套资金(以下简称"本次募集配套资金",本次交易与本次募集配套资金以下合称"本次重组")。

本次募集配套资金以本次交易为前提条件,但本次募集配套资金成功与否并不影响本次交易的实施。

$\mathbf{1}$

公司董事会逐项审议本次交易方案, 具体内容如下:

(一)本次支付现金、发行股份及可转债购买资产

1、本次交易方案概述

公司拟向艾特网能的全体股东以支付现金的方式购买其合计持有的艾特网能52.88%股权(以下简称"本次支付现金购买资产"),拟在公司国有资产监督管理委员会主管部门(以下简称"国资主管部门")批准、公司股东大会审议通过及国家市场监督管理总局经营者集中审查通过后实施;再以发行股份及可转债的方式向艾特网能的全体股东购买其合法持有的艾特网能 47.12%股权(以下简称"本次发行股份及可转债购买资产"),拟在公司国资主管部门批准、公司股东大会审议通过及中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")核准后实施。

本次支付现金购买资产是本次发行股份及可转债购买资产的前提;本次发行股份及可转债购买资产是否被中国证监会核准不作为本次支付现金购买资产的前提条件。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

2、标的资产

本次支付现金、发行股份及可转债购买的标的资产为艾特网能 100%股权。表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

3、交易对方

本次交易的交易对方为艾特网能的全体股东,包括蓝富坤、尹大勇、王旭屏、林木兰、王建南、赵大勇、李明宇、秦越洲、章玉超、孙若凌、郑雪芸、母红霞、杨晚晴、李艳、王丽姬、刘晓东、李文川、蒋陆峰、朱甲龙、韩传涛及深圳艾特网能股权投资合伙企业 (有限合伙) (以下简称"艾特投资")、深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙)(以下简称"紫金港产投")、深圳市南电投资控股有限公司(以下简称"深圳南电")、深圳雅驿欣投资合伙企业(有限合伙)(以下简称"深圳雅驿欣")、萍乡瑞隆企业管理合伙企业(有限合伙)(以下简称"萍乡瑞隆")、西藏晓辉创业投资有限公司(以下简称"西藏晓辉")、深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙)(以下简称"紫金港创投")、深圳市远致创业投资有限公司(以下简称"深圳远致")、深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙) (以下简称"艾特聚朋")、深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙)(以下简称

"深圳阿特")、深圳市中鹏云谷科技有限公司(以下简称"中鹏云谷")、深圳紫金港二号信息产业投资企业(有限合伙)(以下简称"紫金港二号")。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

4、交易价格

标的资产的交易价格暂定为人民币 150,000,00 万元,标的资产的最终交易价格将以公司聘请的具有证券、期货业务资格的资产评估机构以2019年5月31 日为基准日出具的资产评估报告载明的,并经公司国资主管部门备案的标的资产评估结果为基础, 由各方协商确定。

交易各方在公司国资主管部门对资产评估结果进行备案后签署相关补充协议,根据经备案的资产评估结果明确标的资产的最终交易价格。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

5、支付方式

在本次交易中,公司拟以支付现金、发行股份及可转债相结合的方式支付标的资产的全部交易价款,其中,现金支付比例暂定为标的资产交易价格的 52.88% (即人民币 79, 318. 52 万元), 股份支付比例暂定为标的资产交易价格的 10%(即人民币15,000.00万元),可转债支付比例暂定为标的资产交易价格的37.12%(即人民币 55, 681. 48 万元)。

其中, 对于参与业绩承诺的交易对方蓝富坤、尹大勇、赵大勇、李明字、刘晓东、李艳、李文川、朱甲龙、韩传涛、艾特投资、深圳雅驿欣、艾特聚朋及深圳阿特(以下合称"业绩承诺人"),公司拟以股份支付的比例为 10%,以可转债支付的比例为50%,以现金支付的比例为40%。

对于不参与业绩承诺的交易对方王旭屏、林木兰、王建南、秦越洲、章玉超、孙若凌、郑雪芸、母红霞、杨晚晴、王丽姬、蒋陆峰、紫金港产投、深圳南电、萍乡瑞隆、西藏晓辉、紫金港创投、深圳远致、中鹏云谷、紫金港二号, 公司拟以股份支付的比例为10%,以可转债支付的比例为25%,以现金支付的比例为65%。

交易对方的具体支付明细如下:

币种: 人民币单位: 元

툑 交易对方持有艾特网
能的比例交易对价总额
leta de la constitución de la constitución de la constitución de la constitución de la constitución de la constitución de la constitución de la constitución de la constitución de la constitución de la constitución de la co 现金支付金额股份支付金额 a superior program control and program to the control of the second second to the
可转债支付金额

艾特投资 15.9364% 239, 046, 357, 68 95, 618, 543, 07 23, 904, 635, 77 119, 523, 178, 84

紫金港产 . 4126% ., 188, 675, 16 111.272.638.85 118, 867, 52 42, 797, 168, 79

$\overline{\mathbf{3}}$

序号交易对方持有艾特网
能的比例交易对价总额现金支付金额股份支付金额可转债支付金额

投

3. 蓝富坤 10.7545% 161, 317, 351. 39 64, 526, 940. 56 16, 131, 735. 14 80, 658, 675. 69

4. 尹大勇 10.7545% 161, 317, 351, 39 64, 526, 940. 56 16, 131, 735. 14 80, 658, 675. 69

5. 深圳南电 9.7350% 146, 025, 004. 94 94, 916, 253. 21 14, 602, 500. 49 36, 506, 251. 23

6. 深圳雅驿
欣 5.6520% 84, 779, 376. 15 33, 911, 750. 46 8, 477, 937.61 42, 389, 688. 07

7. 王旭屏 5.6220% 84, 329, 618. 18 54, 814, 251, 82 8, 432, 961. 82 21, 082, 404. 55

8. 萍乡瑞隆 5.1237% 76, 855, 504. 36 49, 956, 077.84 7, 685, 550. 44 19, 213, 876. 09

9. 西藏晓辉 3.6730% 55, 095, 350. 55 35, 811, 977.86 5, 509, 535.05 13, 773, 837. 64

10. 紫金港创
投 3.5794% 53, 690, 306. 67 34, 898, 699. 33 5, 369, 030. 67 13, 422, 576. 67

11. 林木兰 2.8365% 42, 547, 103. 36 27, 655, 617. 18 4, 254, 710, 34 10, 636, 775. 84

12. 深圳远致 2.6711% 40, 066, 328. 39 26, 043, 113. 45 4, 006, 632. 84 10, 016, 582. 10

13. 王建南 1.4555% 21, 832, 726. 76 14, 191, 272. 40 2, 183, 272. 68 5, 458, 181. 69

14. 艾特聚朋 1.3868% 20, 801, 305. 82 8, 320, 522. 33 2, 080, 130. 58 10, 400, 652, 91

15. 深圳阿特 1.3868% 20, 801, 305. 82 8, 320, 522. 33 2,080,130.58 10, 400, 652. 91

16. 中鹏云谷 0.8733% 13, 099, 146.72 8, 514, 445, 37 1, 309, 914. 67 3, 274, 786. 68

17. 紫金港二
号 0.7860% 11, 790, 333.06 7, 663, 716. 49 1, 179, 033, 31 2, 947, 583. 26

18. 赵大勇 0.7607% 11, 410, 683. 36 4, 564, 273. 35 1, 141, 068. 34 5, 705, 341. 68

19. 李明宇 0.7607% 11, 410, 683. 36 4, 564, 273, 35 1, 141, 068. 34 5, 705, 341. 68

20. 秦越洲 0.7496% 11, 243, 949. 09 7, 308, 566. 91 1, 124, 394. 91 2, 810, 987. 27

21. 章玉超 0.7278% 10, 916, 975.05 7,096,033.78 1, 091, 697. 51 2, 729, 243. 76

22. 孙若凌 0.5822% 8,733,580.04 5, 676, 827.03 873, 358.00 2, 183, 395.01

23. 郑雪芸 0.5094% 7, 641, 261.87 4, 966, 820. 22 764, 126. 19 1, 910, 315, 47

24. 母红霞 0.3785% 5, 676, 827, 03 3, 689, 937. 57 567, 682. 70 1, 419, 206. 76

25. 杨晚晴 0.2911% 4, 366, 790, 02 2, 838, 413, 51 436, 679.00 1, 091, 697. 51

26. 李艳 0.2911% 4, 366, 790, 02 1,746,716.01 436, 679.00 2, 183, 395. 01

27. 刘晓东 0.2911% 4, 366, 790, 02 1, 746, 716. 01 436, 679.00 2, 183, 395. 01

28. 李文川 0.2911% 4, 366, 790. 02 1,746,716.01 436, 679.00 2, 183, 395. 01

29. 王丽姬 0.2911% 4, 366, 790 02 2, 838, 413, 51 436, 679.00 1, 091, 697. 51

30. 蒋陆峰 0.2183% 3, 274, 471.85 2, 128, 406. 70 327, 447. 18 818, 617.96

31. 朱甲龙 0.1456% 2, 183, 395. 01 873, 358.00 218, 339. 50 1, 091, 697. 51

32. 韩传涛 0.0727% 1,091,076.84 436, 430, 74 109, 107.68 545, 538, 42

合计 100.00% 1,500,000,000 793, 185, 185. 78 150,000,000.00 556, 814, 814. 22

公司在本次交易中向交易对方支付的标的资产现金对价、股份对价及可转债对价比例及金额将根据标的资产的最终交易价格及监管部门的意见由各方协商确定。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

6、以支付现金方式支付交易对价

公司拟在以支付现金的方式购买的艾特网能 52.88%股权过户至公司名下的工商变更登记手续办理完毕之日(以下简称"第一次交割日")起10个工作日内分别向交易对方支付标的资产的全部现金对价。

表决结果: 9 票同意、0 票反对、0 票弃权。

7、以发行股份方式支付交易对价

(1) 发行股份的种类和面值

本次发行股份购买资产发行的股份种类为人民币普通股(A股), 每股面值为人民币 1.00元

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(2) 发行方式

本次发行股份购买资产采取向特定对象非公开发行的方式。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(3) 发行对象和认购方式

本次发行股份购买资产的发行对象为艾特网能全体股东。发行对象以其分别持有的标的公司相应股权认购本次发行股份购买资产的新增股份。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(4) 发行价格与定价依据

本次发行股份购买资产的定价基准日为公司审议本次重组相关事项的首次董事会(即八届九次董事会会议)决议公告之日,即 2019 年 7 月 3 日。

根据《重组管理办法》的相关规定,上市公司发行股份的价格不得低于市场参考价的90%;市场参考价为定价基准日前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票交易均价之一。定价基准日前若干个交易日公司股票交易均价= 定价基准日前若干个交易日公司股票交易总额/定价基准日前若干个交易日公司股票交易总量。

公司定价基准日前20个交易日、60个交易日、120个交易日股票交易均价具体情况如下表所示:

股票交易均价计算区间交易均价 (元/股) 1交易均价的90%(元/股)

前20个交易日 6.36 5.73

' 前60个交易日 6.85 6.17

前120个交易日 6,66 6.00

本次发行股份购买资产的发行价格为人民币7.47元/股,不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的90%和公司截至2018年12月31日经审计的每股净资产。本次发行股份购买资产的发行价格将提请公司股东大会审议确定。

在本次发行股份购买资产的定价基准日至发行日期间,公司如有派息、送股、配股、资本公积转增股本等除权、除息事项,本次发行股份购买资产的发行价格将按下述公式进行调整, 计算结果向上进位并精确至分。具体调整公式如下:

派送股票股利或资本公积转增股本: P1=P0/(1+n);

配股: P1=(P0+A×k)/(1+k):

上述两项同时进行: P1=(P0+A×k)/(1+n+k);

派送现金股利: P1=P0-D:

上述三项同时讲行: P1=(P0-D+A×k)/(1+n+k)。

其中: P0 为调整前有效的发行价格, n 为该次送股率或转增股本率, k 为配股率, A 为配股价, D 为该次每股派送现金股利, P1 为调整后有效的发行价格。

表决结果: 9票同意、0票反对、0 票弃权。

(5) 发行数量

本次发行股份购买资产发行股份的数量将根据发行对象通过本次发行股份购买资产获得的股份对价与本次发行股份购买资产的发行价格计算确定,计算公式: 本次发行股份购买资产向各交易对方发行股份的数量=以发行股份形式向各交易对方支付的交易对价/本次发行股份购买资产的发行价格,本次发行股份购买资产发行的股份总数=向各交易对方发行股份数量之和。

按照前述公式计算的本次发行股份购买资产发行的股份数量按照向下取整精确至股, 不足一股的部分计入公司资本公积。

在本次发行股份购买资产的定价基准日至发行日期间,公司如有派息、送股、配股、资本公积金转增股本等除权、除息事项,本次发行股份购买资产的发行价格将作相应调整, 发行股份数量也随之进行调整。

本次发行股份购买资产发行的股份数量以中国证监会最终核准确定的股份数量为准。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(6) 限售期

业绩承诺人承诺其因本次交易取得的公司非公开发行的股份自本次股份发行宗成日起 36 个月届满日业绩承诺人完成利润补偿(如有)及减值补偿(如有) (以孰晚为准) 前不以任何方式转让, 包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式直接或间接转让, 亦不得委托他人管理。

除业绩承诺人之外的其他交易对方(即王旭屏、林木兰、王建南、秦越洲、章玉超、孙若凌、郑雪芸、母红霞、杨晚晴、王丽姬、蒋陆峰、紫金港产投、深圳南电、萍乡瑞隆、西藏晓辉、紫金港创投、深圳远致、中鹏云谷、紫金港二号) 承诺其因本次交易取得的公司非公开发行的股份自本次股份发行完成日起 12 个月内不以任何方式转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式直接或间接转让, 亦不得委托他人管理。

本次股份发行完成后,发行对象基于本次发行股份购买资产而享有的公司送红股、转增股本等股份,亦应遵守上述约定。发行对象通过二级市场增持、参与认购公司另行增发的股份等其他方式获得的公司股份,不受上述限售期限制。

若中国证监会或其他监管机构对发行对象通过本次发行股份购买资产所获得股份的限售期另有要求,发行对象承诺同意将根据中国证监会或其他监管机构的监管意见进行相应调整。限售期届满后按中国证监会和上海证券交易所(以下简称"上交所")的有关规定执行。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(7) 上市地点

本次发行股份购买资产发行的股票将在上交所上市交易。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

8、以发行可转换债券方式支付交易对价

(1) 发行可转债的种类和面值

本次发行可转债购买资产发行的可转债种类为可转换为公司人民币普通股 (A股)股票的债券。每张面值为人民币100元,按面值发行。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(2) 发行方式

本次发行可转债购买资产采取向特定对象非公开发行的方式。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(3) 发行对象和认购方式

本次发行可转债购买资产的发行对象为艾特网能全体股东。发行对象分别以其持有的标的公司相应股权认购本次发行可转债购买资产发行的可转债。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(4) 发行数量

本次发行可转债购买资产发行的可转债数量将根据发行对象通过本次交易获得的可转债对价与本次发行可转债购买资产发行的可转债的面值确定,计算公式: 本次发行可转债购买资产向各交易对方发行的可转债数量=以发行可转债形式向各交易对方支付的交易对价/100,本次发行可转债购买资产发行的可转债总数=向各交易对方发行可转债数量之和。按照前述公式计算的本次发行可转债购买资产发行的可转债数量按照向下取整精确至个位, 不足一张的部分, 交易对方同意豁免公司支付。

本次发行可转债购买资产发行的可转债数量以中国证监会最终核准确定的可转债数量为准。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(5) 转股价格

本次发行可转债购买资产发行的可转债的初始转股价格参照本次发行股份购买资产的发行价格定价,即本次发行可转债购买资产发行的可转债的初始转股价格为 7.47 元/股。

在本次发行可转债购买资产发行的可转债的初始转股价格所参考的定价基准日(即 2019 年 7 月 3 日)至到期日期间,若公司发生派息、送股、配股、资本公积金转增股本等除权、除息事项,本次发行可转债购买资产发行的可转债的初始转股价格亦将作相应调整, 具体的转股价格调整公式如下(保留小数点后两位, 最后一位四舍五入):

派送股票股利或资本公积转增股本: P1=P0/(1+n):

配股: $P1 = (P0+A \times k) / (1+k)$ :

上述两项同时进行: P1=(P0+A×k)/(1+n+k);

派送现金股利: P1=P0-D:

上述三项同时进行: P1=(P0-D+A×k)/(1+n+k)。

其中: P0 为调整前有效的转股价格, n 为该次送股率或转增股本率, k 为配

股率, A 为配股价, D 为该次每股派送现金股利, P1 为调整后有效的转股价格。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(6) 转股股份来源

本次发行可转债购买资产发行的可转债转股的股份来源为公司发行的股份或公司因回购股份形成的库存股(如有)。

表决结果: 9 票同意、0 票反对、0 票弃权。

(7) 债券期限

本次发行可转债购买资产发行的可转债的期限为自发行之日起3年。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(8) 转股期限

本次发行可转债购买资产发行的可转债的转股期为自发行结束之日起 12个月届满后的第一个交易日起至可转债到期日止。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(9) 限售期

业绩承诺人承诺其因本次交易取得的公司非公开发行的可转债及可转债转股形成的股份自本次可转债发行完成日起 36 个月届满且业绩承诺人完成利润补偿(如有)及减值补偿(如有)(以孰晚为准)前不以任何方式转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,亦不委托他人管理。

除业绩承诺人之外的其他交易对方承诺其因本次交易取得的公司非公开发行的可转债及可转债转股形成的股份自本次可转债发行完成日起 12 个月内不以任何方式转让, 包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让, 亦不委托他人管理。

本次可转债发行完成后,业绩承诺人基于本次发行可转债购买资产发行的可转债转股后形成的股份而享有的公司送红股、转增股本等股份, 亦应遵守上述约定。交易对方通过二级市场增持、参与认购公司另行发行的可转债及可转债转股形成的股份,不受上述限售期限制。

若中国证监会或其他监管机构对交易对方通过本次发行可转债购买资产所获得的可转债及可转债转股后形成的股份的限售期另有要求,交易对方承诺同意将根据中国证监会或其他监管机构的监管意见进行相应调整。限售期届满后按中国证监会和上交所的有关规定执行。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(10) 转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理办法

本次发行可转债购买资产发行的可转债的持有人在转股期内申请转股时,其持有的可转债转股数量的计算方式为: Q=V/P (计算结果舍去小数取整数)。

其中: V 为申请转股的可转债票面总金额; P 为申请转股当日有效的转股价格。

申请转换成的股份数量须为整数股。转股时不足转换为一股的可转债部分, 公司将按照上交所的有关规定,在转股当日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转债的票面金额及该余额所对应的当期应计利息。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(11) 本息偿付

本次发行可转债购买资产发行的可转债采用每年付息一次的付息方式,到期归还所有未转股的可转债本金和最后一年利息。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(12) 转股价格向下修正条款

在本次发行可转债购买资产发行的可转债存续期间,如公司股票在任意连续 30 个交易日中至少有 15 个交易日的收盘价低于当期转股价格的 90%时, 公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并将方案提交公司股东大会审议,该方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施,股东大会进行表决时,持有本次发行可转债购买资产发行的可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于公司最近一期经审计的每股净资产值和股票面值,不低于公司审议向下修正方案的股东大会召开日前二十个交易日股票均价的90%。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(13) 担保与评级

本次发行可转债购买资产发行的可转债不设担保,不安排评级。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(14) 债券利率

本次发行可转债购买资产发行的可转债票面年利率为3%。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(15) 其他事项

因本次发行可转债购买资产发行的可转债转股而增加的公司普通股股票享有与原普通股股票同等的权益,在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东(含因可转债转股形成的股东)均参与当期股利分配,享有同等权益。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

9、标的资产的交割及违约责任

(1) 标的资产的交割

交易对方应在本次支付现金购买资产获得公司国资主管部门批准、公司股东大会审议通过及国家市场监督管理总局经营者集中审查通过后 15 个工作日内, 办理完毕本次交易的第一次交割手续, 即依法将艾特网能 52.88%股权过户至公司名下,并办理完毕标的公司的董事、高级管理人员改选和备案登记手续。交易对方应在本次发行股份及可转债购买资产获得公司国资主管部门批准、公司股东大会审议通过及中国证监会核准后 15 个工作日内,办理完毕本次交易的第二次交割手续,即依法将艾特网能 47.12%股权过户至公司名下。

若公司拟以支付现金的方式购买的艾特网能 52.88%股权未在 2019 年 12 月 31 日前(含当日)过户至公司名下,各方同意另行协商确定本次交易后续推进方案。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(2) 违约责任

根据公司与交易对方签署的《黑牡丹(集团)股份有限公司与深圳市艾特网能技术有限公司全体股东之支付现金、发行股份及可转换公司债券购买资产协议》,若交易对方延期办理本次交易的交割手续的,则每延期一日,应按照其通过本次交易获得的标的资产交易对价总额的万分之五向公司支付违约金。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

10、业绩承诺及补偿

业绩承诺人承诺,标的公司在业绩承诺期内各会计年度的承诺净利润分别不低于人民币 8,000 万元 (2019年度)、人民币 11,200 万元 (2020年度)、人民币 15,300 万元 (2021 年度)。最终业绩承诺金额参考资产评估报告和评估说明载明的盈利预测数为基础,由各方协商确定。

如标的公司在业绩承诺期内第一年的实际净利润已达到当年承诺净利润的 90%,当年不触发利润补偿程序:如第一年及第二年累积实际净利润已达到两年

累积承诺净利润的90%,则第二年不触发利润补偿程序;如标的公司在业绩承诺期内三年累积实际净利润达到累积承诺净利润的100%,则不触发利润补偿程序。除前述情形外, 业绩承诺人均应向公司进行利润补偿。

如触发利润补偿程序, 则业绩承诺人应优先以现金向公司进行补偿, 如果业绩承诺人现金支付能力不足,则不足部分由业绩承诺人以其在本次交易中获得的公司股份(含业绩承诺人已将其在本次交易中获得的公司可转债转股后形成的股份)向公司进行补偿。仍然不足的部分,由业绩承诺人以其在本次交易中获得的公司可转债向公司进行补偿。

无论本次发行股份及可转债购买资产是否实施,业绩承诺人均应对公司负有业绩承诺、利润补偿及减值补偿义务, 应依据相关考核指标履行业绩承诺。若利润补偿或减值补偿程序触发时,本次发行股份及可转债购买资产尚未实施完毕, 业绩承诺人应以现金及/或以其届时持有的艾特网能股权按照届时艾特网能的资产评估价值折价向公司进行补偿。

具体的利润补偿计算方式及实施步骤,以及业绩承诺人中的有限合伙企业合伙人利润补偿责任承担方式等事项,以公司与业绩承诺人签署的《利润补偿协议》为准。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

11、减值测试及补偿

在业绩承诺期届满后2个月内,公司应聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务所对标的公司进行减值测试并出具减值测试报告。若出现标的资产期末减值额超过业绩承诺人在业绩承诺期内累积已补偿金额的情况,业绩承诺人将向公司另行补偿。

如触发减值补偿程序, 业绩承诺人应优先以现金向公司进行补偿, 如果业绩承诺人现金支付能力不足,则不足部分由业绩承诺人以其在本次交易中获得的公司股份(含业绩承诺人已将其在本次交易中获得的公司可转债转股后形成的股份)向公司进行补偿。仍然不足的部分,由业绩承诺人以其在本次交易中获得的公司非公开发行的可转债向公司进行补偿。

具体的减值补偿计算方式及实施步骤,以及业绩承诺人中的有限合伙企业合伙人减值补偿责任承担方式等事项,以公司与业绩承诺人签署的《利润补偿协议》为准。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

12、超额业绩奖励

业绩承诺期届满后,在业绩承诺人完成《利润补偿协议》约定的利润补偿(如有)及减值补偿(如有)且业绩承诺期最后一年标的公司的经营性现金流净额为正数(若标的公司在业绩承诺期内快速发展导致营业收入和净利润同比大幅增长,即在业绩承诺期最后一年标的公司的营业收入超过150,000万元,则标的公司的现金流指标不作为超额业绩奖励的发放条件)的前提下,若标的公司在业绩承诺期内累积实际净利润高于累积承诺净利润,公司同意将累积实际净利润超过累积承诺净利润的部分作为奖励以现金形式向届时仍在标的公司任职的关键人员发放, 具体计算方式如下:

当人民币 3.45 亿元<业绩承诺期累积实际净利润≤人民币 3.795 亿元时, 奖励金额= (业绩承诺期累积实际净利润一3.45 亿元) ×25%;

当人民币3.795亿元<业绩承诺期累积实际净利润≤人民币4.1745亿元时, 奖励金额=人民币 0.08625 亿元+(业绩承诺期累积实际净利润一人民币 3.795 亿元) ×35%;

当业绩承诺期累积实际净利润>人民币 4.1745 亿元时,奖励金额=人民币 0.219075 亿元+(业绩承诺期累积实际净利润一人民币 4.1745 亿元)×40%。

上述超额业绩奖励总额不超过超额业绩的 100%, 不超过本次交易标的资产交易对价的20%。获得超额业绩奖励的关键人员名单及具体分配方案由标的公司制订并报公司确定。超额业绩奖励相关的纳税义务由实际受益人各自自行承担。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

13、期间损益归属及滚存未分配利润安排

标的公司自评估基准日至相应资产交割日当月月末期间的损益情况由公司聘请的具有证券、期货业务资格的会计师事务所于相应交割日当月月末结束后进行交割审计并出具专项审计报告。

第一次交割的标的公司股权比例 (52.88%) 所对应的标的公司在评估基准日至第一次交割日当月月末期间产生的盈利由公司享有: 如发生亏损, 则由交易对方于专项审计报告出具之日起 10 个工作日内向公司以现金方式分别补足各自第一次交割的标的公司股权比例所对应的亏损金额,并向公司指定的银行账户一次性足额支付。

第二次交割的标的公司股权比例 (47.12%) 所对应的标的公司在评估基准日至公司以发行股份及可转债的方式购买的艾特网能 47.12%股权过户至公司名下的工商变更登记手续办理完毕之日(以下简称"第二次交割日")当月月末期间产生的盈利由公司享有: 如发生亏损, 则由交易对方于专项审计报告出具之日起 10 个工作日内向公司以现金方式分别补足各自第二次交割的标的公司股权比例所对应的亏损金额,并向公司指定的银行账户一次性足额支付。

所有交易对方对上述补足义务相互承担连带责任。

公司于本次发行股份及可转债购买资产完成前的滚存未分配利润由本次发行股份及可转债购买资产完成后的公司新老股东共同享有。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

14、资金支持及担保措施

自第一次交割日起,为支持和促进标的公司发展,公司将根据标的公司的运营情况, 向标的公司提供运营资金支持, 资金成本为公司获取该等资金的融资成本日不低于同期银行贷款利率,具体金额、期限由公司与标的公司另行协商确定。

各方同意,在第一次交割日当日,除深圳市财政产业专项资金管理机构深圳远致外,其他交易对方应分别将其持有的艾特网能剩余全部股权质押给上市公司并办理股权质押登记,作为对公司自第一次交割日起至第二次交割日期间向标的公司提供的资金支持的担保,担保期限至第二次交割日或标的公司按时足额向公司偿还资金支持本金及利息之日 (以孰早为准)。同时,业绩承诺人同意按照其自身及深圳远致在第一次交割日后持有标的公司股权的比例, 为公司在第一次交割日起至第二次交割日期间向标的公司提供的运营资金支持提供连带责任保证, 担保期限至第二次交割日或标的公司按时足额向公司偿还资金支持本金及利息之日(以孰早为准)。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

15、决议有效期

本次交易相关事项的决议有效期为公司股东大会审议通过本次重组相关议案之日起 12 个月。如果公司已于该有效期内取得中国证监会对本次重组的核准文件, 则该有效期自动延长至本次重组实施完成之日。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(二) 募集配套资金

1、本次募集配套资金概述

本次重组中,公司在实施本次支付现金、发行股份及可转债购买资产的同时, 拟向不超过10名特定投资者非公开发行股份、可转债募集配套资金,募集配套资金总额预计不超过人民币 35,000.00 万元, 不超过本次交易中以发行股份及可转债方式支付的标的资产交易对价的 100%; 本次募集配套资金发行股份的数量 (含本次募集配套资金发行可转债初始转股数量)不超过公司在本次募集配套资

金发行前总股本的20%。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

2、非公开发行股份募集配套资金

(1) 发行股份的种类和面值

本次募集配套资金发行的股份种类为境内上市的人民币普通股(A股), 每股面值为人民币1.00元。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(2) 发行方式

本次募集配套资金发行的股份全部采取向特定投资者非公开发行的方式。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(3) 发行对象和认购方式

本次募集配套资金发行股份的发行对象为符合中国证监会规定的证券投资基金管理公司、证券公司、信托公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者及其他符合相关规定条件的法人、自然人等不超过 10 名特定投资者。证券投资基金管理公司等以其管理的2只以上基金认购的,视为一个发行对象。信托公司作为发行对象,只能以自有资金认购。在本次募集配套资金过程中,股份发行对象和可转债发行对象合计不超过10名投资者,同一认购对象同时认购股份和可转债的,视为一个发行对象。

本次募集配套资金发行股份的具体发行对象,将在本次发行股份募集配套资金获得中国证监会核准后,由公司董事会根据股东大会的授权,按照相关法律、行政法规及规范性文件的规定,依据发行对象申购报价的情况,与本次重组的独立财务顾问(主承销商)协商确定。

发行对象均以人民币现金方式认购本次募集配套资金发行的股份。表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(4) 发行价格与定价依据

本次募集配套资金发行股份的定价基准日为本次募集配套资金非公开发行股份的发行期首日。

本次募集配套资金发行股份的发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价的 90% (定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价=定价基准日前20个交易日公司股票交易总额÷定价基准日前20个交易日公司股票交易总量)。

在本次募集配套资金的定价基准日至发行日期间,公司如有派息、送股、配股、资本公积转增股本等除权、除息事项,本次募集配套资金的发行底价将按照相关规定进行相应调整。

由公司董事会根据股东大会的授权与本次重组的独立财务顾问(主承销商) 根据发行对象申购报价的情况,遵照价格优先等原则协商确定。

在上述发行底价基础上, 最终发行价格将在本次发行股份募集配套资金获得中国证监会核准后,由公司董事会根据股东大会的授权,按照相关法律、行政法规及规范性文件的规定,依据发行对象申购报价的情况,与本次重组的独立财务顾问(主承销商)协商确定。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(5) 发行数量

本次募集配套资金发行股份数量按照以下方式确定:本次发行股份募集配套资金金额÷发行价格。最终发行的股票数量以中国证监会核准的数量为准。

公司董事会将根据股东大会的授权,根据中国证监会核准发行的股份数量及实际认购情况与本次重组的独立财务顾问(主承销商)协商确定本次募集配套资金最终发行股份数量。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(6) 限售期

公司本次向不超过10名符合条件的投资者非公开发行股票募集配套资金, 幕集配套资金发行对象认购的股份自发行结束之日起 12 个月内不得转让。

本次发行股份募集配套资金完成后,发行对象基于本次募集配套资金而享有的公司送红股、转增股本等股份, 亦应遵守上述约定。发行对象通过二级市场增持、参与认购公司另行增发的股份等其他方式获得的公司股份, 不受上述限售期

限制。

若中国证监会或其他监管机构对发行对象通过本次发行股份募集配套资金所获得股份的限售期另有要求,发行对象承诺同意将根据中国证监会或其他监管机构的监管意见进行相应调整。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(7) 公司滚存未分配利润安排

本次募集配套资金完成后,公司滚存的未分配利润将由公司新老股东按照本次募集配套资金完成后的股权比例共同享有。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(8) 上市地点

本次募集配套资金发行的股票将在上交所上市交易。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

3、非公开发行可转债募集配套资金

(1) 发行可转债的种类和面值

本次募集配套资金发行的可转换债券的种类为可转换为公司人民币普通股 (A股)股票的债券。每张面值为人民币 100元,按面值发行。

表决结果: 9 票同意、0 票反对、0 票弃权。

(2) 发行方式

本次募集配套资金发行的可转债全部采取向特定投资者非公开发行的方式。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(3) 发行对象和认购方式

本次募集配套资金发行可转债的发行对象为符合中国证监会规定的证券投资基金管理公司、证券公司、信托公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者及其他符合相关规定条件的法人、自然人等不超过10名特定投资者。证券投资基金管理公司等以其管理的2只以上基金认购的,视为一个发行对象。信托公司作为发行对象, 只能以自有资金认购。在本次募集配套资金过程中, 股份发行对象和可转债发行对象合计不超过 10 名投资者, 同一认购对象同时认购股份和可转债的, 视为一个发行对象。

本次募集配套资金发行可转债的具体发行对象,将在本次发行可转债募集配套资金获得中国证监会核准后, 由公司董事会根据股东大会的授权, 按照相关法

律、行政法规及规范性文件的规定,依据发行对象申购报价的情况,与本次重组的独立财务顾问(主承销商)协商确定。

发行对象均以人民币现金方式认购本次募集配套资金发行的可转债。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(4) 发行数量和定价依据

本次募集配套资金发行的可转债数量按照以下方式确定:本次募集配套资金发行的可转债数量=本次发行可转债募集配套资金金额/100。

公司董事会将根据股东大会的授权,根据中国证监会核准发行的可转债数量及实际认购情况与本次重组的独立财务顾问(主承销商)协商确定本次募集配套资金最终发行可转债数量。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(5)转股价格

本次募集配套资金发行的可转债初始转股价格参照本次募集配套资金中非公开发行股份的标准定价,不低于发行期首日前 20 交易日公司股票均价的 90%。

在本次募集配套资金发行可转债之后,若公司发生派息、送股、配股、资本公积金转增股本等除权、除息事项,本次募集配套资金发行的可转债的初始转股价格将作相应调整,具体的转股价格调整公式如下(保留小数点后两位,最后一位四舍五入):

派送股票股利或资本公积转增股本: P1=P0/(1+n):

配股: $P1 = (P0+A \times k) / (1+k)$ :

上述两项同时进行: P1=(P0+A×k)/(1+n+k):

派送现金股利: P1=P0-D:

上述三项同时进行: P1=(P0-D+A×k)/(1+n+k)。

其中: P0 为调整前有效的转股价格, n 为该次送股率或转增股本率, k 为配股率, A 为配股价, D 为该次每股派送现金股利, P1 为调整后有效的转股价格。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(6)限售期

公司本次向不超过10名符合条件的投资者非公开发行可转债募集配套资金, 幕集配套资金发行对象认购的可转债及可转债转股形成的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。

本次发行可转债募集配套资金完成后,发行对象基于本次募集配套资金发行的可转债转股后形成的股份而享有的公司送红股、转增股本等股份,亦应遵守上述约定。发行对象通过二级市场增持、参与认购公司另行发行的可转债及可转债转股形成的股份,不受上述限售期限制。

若中国证监会或其他监管机构对发行对象通过本次发行可转债募集配套资金所获得可转债及可转债转股后形成的股份的限售期另有要求,发行对象承诺同意将根据中国证监会或其他监管机构的监管意见进行相应调整。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

(7)其他事项

本次墓集配套资金发行的可转债的债券期限、还本付息的期限和方式、债券利率、转股期限、转股数量、赎回条款、回售条款、转股股份来源、转股年度有关股利归属、转股价格向下修正条款、债券的评级、担保等具体安排将在协商确定后在重组报告书中予以披露。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

4、募集配套资金的用途

本次募集配套资金拟用于支付本次重组相关的交易税费等并购整合费用和投入标的资产在建项目建设,也可以用于补充流动资金、偿还银行债务。其中补充流动资金、偿还银行债务的比例不超过本次交易标的资产交易对价的 25%或募集配套资金总额的 50%。

在募集配套资金到位前,公司可根据市场情况及自身实际情况以自筹的资金择机先行用于上述募集配套资金用途,待募集配套资金到位后予以置换。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

5、决议有效期

本次募集配套资金相关事项的决议有效期为公司股东大会审议通过本次重组相关议案之日起 12 个月。如果公司已于该有效期内取得中国证监会对本次重组的核准文件, 则该有效期自动延长至本次重组实施完成之日。

表决结果: 9票同意、0票反对、0票弃权。

本议案需提交公司股东大会逐项审议。

三、以9票同意,0票反对,0票弃权,审议通过《关于公司支付现金、发行股份及可转换公司债券购买资产不构成关联交易的议案》

董事会认为本次支付现金、发行股份及可转债购买资产的交易对方不属于公司的关联方。根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的相关规定,本次支付现金、发行股份及可转债购买资产不构成关联交易。

本议案需提交公司股东大会审议。

四、以9票同意,0票反对,0票弃权,审议通过《关于<黑牡丹(集团) 股份有限公司支付现金、发行股份及可转换公司债券购买资产并募集配套资金预案>及其摘要的议案》

董事会审议通过了公司根据相关法律法规编制的《黑牡丹(集团)股份有限公司支付现金、发行股份及可转换公司债券购买资产并募集配套资金预案》及其摘要。

五、以9票同意, 0票反对, 0票弃权, 审议通过《关于签署附生效条件的 <黑牡丹(集团)股份有限公司与深圳市艾特网能技术有限公司全体股东之支付现金、发行股份及可转换公司债券购买资产协议>的议案》

董事会同意公司与交易对方签署附生效条件的《黑牡丹(集团)股份有限公司与深圳市艾特网能技术有限公司全体股东之支付现金、发行股份及可转换公司债券购买资产协议》,该协议就本次交易的标的资产、交易价格、标的资产交易对价支付方式、期间损益归属、过渡期间的承诺及安排、交割及违约责任等有关事项进行约定。

本议案需提交公司股东大会审议。

六、以9票同意, 0票反对, 0票弃权, 审议通过《关于签署附生效条件的 <黑牡丹(集团)股份有限公司与深圳市艾特网能技术有限公司主要股东之利润补偿协议>的议案》

董事会同意公司与业绩承诺人签署附生效条件的《利润补偿协议》,该协议就本次交易涉及的利润补偿、减值补偿等有关事项进行约定。

本议案需提交公司股东大会审议。

七、以 9 票同意, 0 票反对, 0 票弃权, 审议通过《关于本次重组符合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定>第四条规定的议案》

根据《若干问题规定》的要求,公司董事会对本次重组是否符合《若干问题

规定》第四条的规定进行了审慎分析,董事会认为:

1、本次重组的标的资产为艾特网能的100%股权,本次重组的标的资产不涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、建设施工等有关报批事项。

本次重组涉及有关报批事项的, 已在《黑牡丹(集团) 股份有限公司支付现金、发行股份及可转换公司债券购买资产并募集配套资金预案》中详细披露已向有关主管部门报批的进展情况和尚需呈报批准的程序,并对可能无法获得批准的风险作出特别提示。

2、标的资产的权属清晰,不存在产权纠纷或潜在纠纷,除蓝富坤、尹大勇分别将其持有的艾特网能10%股权设置了股权质押外, 交易对方合法拥有标的资产的完整权利, 不存在其他抵押、担保或权利受到限制的情况。

蓝富坤、尹大勇承诺,其将最晚于公司召开审议本次重组相关事项的第二次董事会前,解除其分别持有的标的公司 10%股权的质押手续,并办理完成股权质押注销登记, 确保不会因其股权质押事项影响办理完成标的资产交割手续。

3、本次重组有利于提高公司资产的完整性; 有利于公司在人员、采购、生产、销售、知识产权等方面保持独立。

4、本次重组有利于完善公司业务结构,增强公司可持续发展能力和市场竞争能力: 有利于公司改善财务状况、增强持续盈利能力: 有利于公司实现产业链延伸,增强抗风险能力;有利于公司增强独立性,规范关联交易,避免同业竞争; 有利于公司的长远发展, 符合公司及其全体股东的利益。

综上,董事会认为本次重组符合《若干问题规定》第四条规定的各项条件。

八、以9 票同意, 0 票反对, 0 票弃权, 审议通过《关于本次重组履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的说明》

董事会认为本次重组履行的法定程序完整,符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定,本次重组向中国证监会、上交所提交的法律文件合法有效。

九、以9票同意, 0票反对, 0票弃权, 审议通过《关于本次交易不构成重大资产重组及重组上市的议案》

董事会认为艾特网能的资产总额、资产净额、营业收入占比均未超过公司最近一期经审计总资产、归属于母公司的净资产、营业收入的50%,根据《重组管理办法》第十二条规定的重大资产重组标准,本次交易不构成重大资产重组。本

次重组完成后,公司控股股东、实际控制人不会发生变化,本次交易不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上市。

十、以9票同意,0票反对,0票弃权,审议通过《关于聘请本次重组相关中介机构的议案》

董事会同意公司聘请华泰联合证券有限责任公司担任本次重组的独立财务顾问: 聘请北京市嘉源律师事务所担任本次重组的法律顾问: 聘请容诚会计师事务所(特殊普通合伙)担任本次重组的审计机构; 聘请中联资产评估集团有限公司担任本次重组的资产评估机构,并授权公司经营管理层组织协商确定和支付各中介机构服务费用,并签署服务协议等。

十一、以9票同意, 0 票反对, 0 票弃权, 审议通过《关于公司股票价格波动是否达到〈关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知〉第五条相关标准的说明的议案》

董事会认为公司因本次重组事项申请股票停牌前股票价格波动未达到《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》(证监公司字[2007]128 号)第五条相关标准。

十二、以9票同意,0票反对,0票弃权,审议通过《关于提请股东大会授权董事会及董事会获授权人士全权办理本次重组有关事宜的议案》

根据本次重组的安排, 为保证相关工作能够有序、高效推进, 特提请公司股东大会授权公司董事会,并由公司董事会授权公司董事长在有关法律法规范围内全权办理与本次重组有关的全部事宜,包括但不限于:

1、根据具体情况制定和实施本次重组的具体方案,包括但不限于根据具体情况确定或调整标的资产交易价格、发行时机、发行数量、发行价格、发行对象的选择、具体认购办法及与本次重组有关的其他事项。

2、如相关监管部门要求修订、完善本次重组相关方案,根据监管部门的要求或反馈意见, 对本次重组方案进行相应调整、修订。如国家法律、法规或相关监管部门对公司本次重组有新的规定和要求,根据新规定和要求对本次重组的方案进行调整。

3、在股东大会决议范围内, 对募集配套资金投向及金额进行调整。

4、修改、补充、签署、递交、呈报、执行本次重组过程中发生的一切协议、

合同和文件, 办理有关申报事宜。

5、根据中国证监会的核准情况和市场情况,按照股东大会审议通过的方案, 全权负责办理和决定本次重组具体实施的相关事宜。

6、在本次重组完成后,根据公司发行股份结果修改公司章程有关注册资本等的相应条款,并办理有关政府审批和与本次重组相关的资产过户、股权/股份登记及工商变更登记等相关事宜。

7、在本次重组完成后,办理本次发行股份、可转债在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记、锁定及上海证券交易所上市等相关事宜。

8、授权董事会采取所有必要的行动,决定和办理与本次重组相关的其他一切事宜。

上述授权自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。如果公司已于该有效期内取得中国证监会对本次重组的核准文件,则该有效期自动延长至本次重组实施完成日。

本议案需提请公司股东大会审议通过。

十三、以9票同意, 0票反对, 0票弃权, 审议通过《关于公司全资子公司向关联方提供借款的关联交易的议案》

董事会同意公司全资子公司常州黑牡丹置业有限公司(以下简称"黑牡丹置业")以自有资金按通过控股子公司上海美弘置业有限公司(以下简称"美弘置业")持有的绍兴港兴置业有限公司(以下简称"绍兴港兴")30%股权比例向绍兴港兴提供为期18个月、总额不超过人民币3.3亿元的借款,用于绍兴港兴项目运营,资金占用费率为年利率 8%;同时,江苏港龙地产集团有限公司以同等条件按绍兴港兴70%股权比例向绍兴港兴提供借款。

绍兴港兴为公司全资子公司黑牡丹置业的控股子公司美弘置业的参股子公司, 黑牡丹置业间接持有其30%股权, 公司高级管理人员史荣飞、陈强任绍兴港兴董事,根据《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》等相关规定, 绍兴港兴属于公司关联方, 本次借款事项构成关联交易。

公司独立董事对该议案发表了事前认可意见,同意实施上述关联交易并同意将该议案提交公司八届九次董事会会议审议。

23

$\mathbf{I}$

公司独立董事在董事会上对该议案发表了独立意见,认为本次关联交易事项符合《上海证券交易所股票上市规则》、公司《公司章程》及《关联交易制度》等相关规定, 公司与关联方发生的关联交易按照"公平自愿, 互惠互利"的原则讲行,相关审议及表决程序符合有关法律、法规及规范性文件和《公司章程》的相关规定:本次公司全资子公司黑牡丹置业以自有资金按通过控股子公司美弘置业持有的绍兴港兴30%股权比例向绍兴港兴提供借款,有利于绍兴港兴发展;本次借款的资金占用费率高于目前银行同期贷款基准利率,与房地产企业平均融资成本基本持平, 定价原则合理、公允, 且江苏港龙地产集团有限公司以同等条件按绍兴港兴70%股权比例向绍兴港兴提供借款,此次关联交易不会影响公司的独立性,不存在损害公司及股东,特别是中小股东利益的情形,亦不会对公司的生产经营造成不利影响。

المراجعة الفقاط والمتسامس والمساحة الساوية المناوية

十四、以9票同意,0票反对,0票弃权,审议通过《关于申请信托贷款的议案》

董事会同意公司向交银国际信托有限公司和江苏省国际信托有限责任公司申请信托贷款, 贷款金额分别不超过人民币 5 亿元和人民币 6 亿元, 信托贷款期限分别为不超过2年和不超过3年;前述信托贷款同时由公司控股股东常高新集团有限公司提供连带责任保证担保。

为保证上述信托贷款事项顺利进行,同意授权公司经营管理层实施与本次信托贷款有关的一切事宜,包括但不限于:

1、根据公司实际情况,确定上述信托贷款的具体金额、用途、期限、期数、利率、利息支付方式等内容:

2、签署上述信托贷款有关合同、协议等文件;

3、根据公司经营需要决定信托贷款提款及还款等有关事宜。

黑牡丹(集团)股份有限公司董事会

(此页无正文,为出席黑牡丹(集团)股份有限公司八届九次董事会会议的董事签字页)

与会董事签名:

会议记录:

Saprovita

(此页无正文,为出席黑牡丹(集团)股份有限公司八届九次董事会会议的董事签字页)

与会董事签名:

Frich

会议记录:

$\blacksquare$ .

审计报告

深圳市艾特网能技术有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了深圳市艾特网能技术有限公司(以下简称艾特网能)财务报表, 包括 2017年12月31日、2018年12月31日和2019年5月31日的合并及母公司资产负债表, 2017年度、2018年度和 2019年 1-5月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了艾特网能 2017年12月31日、2018年12月31日和2019年5月31日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度、2018 年度和 2019 年 1-5 月的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于艾特网能,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、管理层和治理层对财务报表的责任

艾特网能管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

$\mathbf{I}$

在编制财务报表时,管理层负责评估艾特网能的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算艾特网能、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督艾特网能的财务报告过程。

四、注册会计师对财务报表审计的责任

المداري المفتوح الطواطر الواريدان

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致, 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策, 则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2) 了解与审计相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时, 根据获取的审计证据, 就可能导致对艾特网能持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致艾特网能不能持续经营。

(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露), 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

$\overline{a}$

(6) 就艾特网能公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据, 以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计, 并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通, 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

中国注册会计师: 5 A 本得选册会计师

中国注册会计师: $\mathbb{R}^2$

2019年8月31日 101560181

THE POWER OF BEING UNDERSTOOD AUDIT | TAX | CONSULTING

$\overline{\mathbf{3}}$

RSM China CPA LLP is a member of the RSM network and trades as RSM. RSM is the trading name used by the members of the RSM network. Each member of the RSM network is an
independent accouning and consulting firm which pract

$\hat{L}^{\rm (1)}$ and

$\hat{\mathcal{A}}$ is a subsequently support of $\hat{\mathcal{A}}$

合并资产负债表

المكاري والمتواطن والمتحدث والمستحدث والمستحدث والمستحدث

编制单模式分析工文特别能技术有关公司单位,元币种,人民币

家興
三、府理厂门19-5-31 2018-12-31 2017-12-31 U
目附注 2019-5-31 2018-12-31 2017-12-31

क्रम्बर
जन्म
Myure त्रक्ष 流动负债:

大量安全 ন্দ্ৰ প 47,981,810.21 92,961,095.45 69, 824, 263, 27 短期借款五、16 56,429,544.62 13,700,000.00

交易资金融资产不适用不适用交易性金融负债不适用不适用

以公允价值计量且其变动评
入当期损益的金融资产不适用以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债不适用

衍生金融资产衍生金融负债

应收票据五、2 57,923,578,08 36,988,392.98 6,095,210.10 应付票据五、17 15,668,175,77 18,949,887.12

应收账款 H. 3 250,016,450.32 271,937,436.43 161,896,165,26 应付账款五、18 163,365,732.25 186,010,691.26 125,772,214.53

应收款项融资不适用不适用预收款项五、19 29,359,422.74 24, 765, 491, 75 32,128,219.99

预付款项五、4 6.086,569.31 3,319,421.92 4,216,720.77 应付职工薪酬五、20 14,295,635.86 14,649,376.75 12,981.329,13

其他应收款 H. 5 16,301,399.87 19,384,106.49 5,860,925.34 应交税费五、21 3,536,948.99 21,084,293.30 30,474 339.4B

存货五、6 125,621,092.23 97,484,059.63 126,609,279.19 其他应付款 X. 22 7,231,638,79 6,807,761.26 40,616,260,32

持有待售资产持有待售负债

一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动负债 X. 23 2,003,611.67 1,500,000.00 28,060,000.00

其他流动资产五、7 12 450 282,60 1,036,367.35 其他流动负债

流动蛋产合计 506.381.182.62 523,110,880.25 374,502,563.93 流动负债合计 291,890,710.69 287,467,501,44 270,032,363.45

非流动资产: 非流动负债。

债权投资不适用不适用长期借款五、24 34,061,398.34 35,000,000,00

可供出售金融资产不适用应付债券

其他债权投资不适用不适用其中,优先股

持有至到期投资不适用水续债

长期应收款长期应付款

长期股权投资长期应付职工薪酬

其他权益工具投资不适用不适用预计负债五 25 3.096,213.90 3,175,431.55 1,862,621.82

其他非流动金融资产不适用不适用建延收益五、26 19,205,632.75 20,075,536.71 20,886,209.73

投资性房地产五 8 22,988,979.01 23,472,689.54 递延所得税负债

固定资产 H. 9 13,517,355.43 14,543,043.52 9,408,252.74 其他非流动负债

在速工程五、10 1,928,275.80 853,333.33 非流动负债合计 56,363,244.99 58,250,968.26 22,748,831.55

生产性生物资产负债合计 348,253,955.68 345 718,469.70 292,781,195.00

油气资产所有者权益

无形资产 H 11 37,257,406.85 37,434,519.56 199,220.97 实收资本 K. 27 83,378,179.00 B3,378,179.00 80,265,697.00

开发支出其他权益工具

商誉其中,优先股

长期待摊费用五、12 1,664,676.86 1,936,866.34 2,059,727.74 永淡栅

递延所得税资产五、13 20,028,931 10 13,693,350,33 10,851,940.07 资本公积五、28 218,911,821.00 218.911.821.00 168,464,303.00

其他非流动资产 $\overline{\mathbf{u}}$ , 14 3,004,139.73 1,455,400.00 63,915,601.25 疎:库存股

非流动资产合计 100,389,764.78 92,535,869,29 87,288,076.10 其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润五、29 -43,773,008.28 -32,361,720.16 -79,720,554.97

所有者权益合计 258,516.991.72 269,928,279,84 169,009,445.03

资产总计 606,770,947.40 615,646,749.54 461,790,640.03 负债和所有者权益总计 606,770,947.40 615,646,749.54 461,790,640.03

法定代表人:

召讲主管会计工作负责人:

给讲机物质为了

$\overline{4}$

合并利润表

编制单位: 200 双特的建设入有限公司

$\bar{z}$

单位:元币种:人民币

$\ddot{\phantom{a}}$

י דיף
球く附注 2019年1-5月 2018年度 2017年度

营业收入 H. 29 171,563,906.06 607,424,395.67 364,973,954.97

☆☆ 1
减量亚成本五、29 126,030,378.91 428,495,131.58 263,355,873.97

的奇及附加五、30 1,511,387.42 4,885,493.68 2,369,091.44

铈酸物用五、31 32,825,069.88 68,580,973.56 61,084,948.97

管理费用五、32 12,353,042.07 25,704,073.86 25, 151, 475. 97

研发费用五、33 8,655,299.93 21,669,778.60 14,476,178.15

财务费用五、34 2,129,850.83 2,796,354.12 832,071.96

其中: 利息费用五、34 1,481,811.31 2,311,081.41 417,023.50

利息收入 $\overline{\pi}$ , 34 69,562.53 106,431.32 71,250.80

加:其他收益五、35 2,514,261.53 7,065,730.16 1,847,113.63

投资收益(损失以"-"号填列)

其中: 对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
(损失以"-"号填列) 不适用不适用

净敞口套期收益(损失以"-"号填列) 不适用不适用

公允价值变动收益(损失以"-"号填列)

信用减值损失 (损失以"-"号填列) 五、36 $-4,921,942.63$ 不适用不适用

资产减值损失(损失以"-"号填列) 五、37 $-335,451.71$ -11,980,183.07 $-8,232,615.11$

资产处置收益(损失以"-"号填列)

营业利润(亏损以"-"号填列)
≕. -14,684,255.79 50, 378, 137. 36 -8,681,186.97

加:营业外收入五、38 72,976.69 340,140.04 37,951.25

减: 营业外支出五、39 76,570.51 391,197.98 26,103.57

三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) $-14,687,849.61$ 50,327,079.42 -8,669,339.29

减: 所得税费用五、40 -3,939,530.99 2,968,244.61 2,124,420.54

四、净利润 (净亏损以"-"号填列) $-10,748,318.62$ 47,358,834.81 -10,793,759.83

(一) 按经营持续性分类:

其中: 持续经营净利润 $-10,748,318.62$ 47,358,834.81 -10,793,759.83

终止经营净利润

(二) 按所有权归属分类:

其中: 归属于母公司股东的净利润 $-10,748,318,62$ 47,358,834.81 -10,793,759.83

少数股东损益

五、其他综合收益的税后净额

(一) 不能重分类进损益的其他综合收益
(二) 将重分类进损益的其他综合收益

六、综合收益总额

归属于母公司股东的综合收益总额 $-10,748,318.62$
$-10,748,318.62$ 47,358,834.81
47,358,834.81 10,793,759.83

归属于少数股东的综合收益总额 -10,793,759.83

七、每股收益

(一) 基本每股收益(元/股)

(二) 稀释每股收益 (元/股)

法定代表人

主管会计工作负责人: 宫孙林会计机构负责人:吴志老

合并现金流量表

单位:元币种:人民币

¶ تنی
项附注 2019年1-5月 2018年度 2017年度

इंट
经费利亚生的现金流量

销售商局、组供考务设到的现金 182,938,669.36 523,681,568.10 324, 113, 733. 19

收到的复数返还 1,626,744.74 4,453,747.54

收到其他与亲密通动有实的现金五、41 20,827,697.14 45,476,786.04 75,413,130.07

经营活动现金流入小计 205,393,111.24 573,612,101.68 399,526,863.26

购买商品、接受劳务支付的现金 182,493,504.16 342,964,095.52 247,615,791.15

支付给职工以及为职工支付的现金 29,308,761.96 70,916,063.01 57,824,147.86

支付的各项税费 32,875,864.08 47,950,314.41 15,654,360.52

支付其他与经营活动有关的现金五、41 54,811,571.18 162,768,859.70 84,606,932.87

经营活动现金流出小计 299,489,701.38 624,599,332.64 405,701,232.40

经营活动产生的现金流量净额 -94,096,590.14 -50,987,230.96 $-6,174,369.14$

投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,320,933.48 11,584,970.02 71,081,700.87

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 4,320,933.48 11,584,970.02 71,081,700.87

投资活动产生的现金流量净额 -4,320,933.48 -11,584,970.02 -71,081,700.87

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 53,560,000.00 142,600,000.00

取得借款收到的现金 54,006,568.00 54,500,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 54,006,568.00 108,060,000.00 142,600,000.00

偿还债务支付的现金 11,820,000.00 32,360,000.00 6,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,759,070.70 2,622,265.04 806,246.06

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 14,579,070.70 34,982,265.04 6,806,246.06

筹资活动产生的现金流量净额 39.427,497.30 73,077,734.96 135,793,753.94

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -58,990,026.32 10,505,533.98 58,537,683.93

加: 期初现金及现金等价物余额 78.740,532.40 68,234,998.42 9,697,314.49

六、期末现金及现金等价物余额 19,750,506.08 78,740,532.40 68,234,998.42

法定代表人

主管会计工作负责人:

昌琳

会计机构负责人: 安吉克

e

i,
深圳市

ڭ

合并所有者权益变动表

编制单位: 深圳市支 有网络大 大保安人
------------------------------------ 雨

单位:元币种: 人民i

靈其他权益工具 2019年1-5月

展行习股本优先股水浆饮其地资本公积减.库存股其他综合收益专项储备医余公积海天道大将所有者权益合计

会计政策变更
、上年期未余额
Ę 83,378,179.00 218,911,821.00 $\blacksquare$ -32,361,720.16 269,928,279.84

蒋邦芝错更正 19798 -662,969.50 -662,969.50

其他

二、本年期初余额 83,378,179.00

三、本期措練变动金额(减少以 (の意中ミー 218,911,821.00 -33,024,689.66 269,265,310.34

(一) 综合设结点纸 $-10,748,318.62$ $-10,748,318.62$

(二) 所有者投入和減少資本 $-10,748,318.62$ $-10.748,318.62$

1. 股东投入的音源股

其他权益工具持有者投入资本
$\sim$

股份支付计入所有者权益的金额
$\vec{\phi}$

4. 其他

(三)利润分配

1. 提取盈余公积

2. 对所有者的分配

3. 其他

(四)所有者权益内部结转

1. 资本公积转增资本

磁余公积转增资本
$\dot{\mathbf{c}}$

图余公积弥补亏损
$\vec{r}$

设定受益计划交动额结转留存收益
$\hat{\boldsymbol{\theta}}$

其他综合收益结转留存收益
$\vec{S}$

其他
တံ

(五) 空项结备

1. 本期換真

2. 本期使用

(六)其他

图本期限大自 83,378,179.00 218,911,821.00

法定代表人 43,773,008.28 258,516,991.72

主管会计工作负责人: 富族台市机场成本 1944

$\ddot{\phantom{1}}$

$\hat{\tau}$ , $\hat{\tau}$

币种:人民币所有者权益合计 169,009,445.03 169,009,445.03 100,918,834.81 47,358,834.81 53,560,000.00 53,560,000.00 269,928,279.84

$\frac{\text{#} \mathbf{w}}{\text{#} \mathbf{w}} \cdot \vec{n}$ 未分配利海 $-79,720,554.97$ 79,720,554.97 47,358,834.81 47,358,834.81 -32,361,720.16

盘众公权金玉色的水杨乡

专项储备

其他综合收益

2018年度減: 库存股家学

合并所有者权益变动表资本公积 168,464,303.00 168,464.303.00 50,447,518.00 50,447 518.00 50,447,518.00 218,911,821.00 œ

其他主管会计工作负责人:

其他权益工具
永续债

优先股

医口腔 80,265,697.00 80,265,697.00 3,112,482.00 3,112,482.00 3,112,482.00 83,378,179.00

《海洋》优术有限公司服子 ¢
¢,

编图单位: 探光學文信气 ╬
上年期末余额会计成策变更
ś 前期差错更正其他本年期初余额 (成林中。19 20分為)海外被救援率採分。(1) (一)综合收益总模 (二) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额具地
÷ 国余海菜 (川) 1. 提取盈余公积 2. 对所有者的分配 3. 共他 (四) 所有者权益内部结转 1. 查本公积转增资本盈余公积转增资本
$\vec{a}$ 医余公积弥补亏损
t, 设定受益计划变动额结转留存收益
÷ 其他综合收益结转留存收益
u, 6. 其他 (王) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 (六)其他四、本期期末余额法定代表人

$\alpha$ and $\beta$

Ì

I

传递图合并所有者权益变动表

网络铁衣有限公司
兼编
篇制单位: 草位元币种:人民币

$\mathbb{R}$
וןֲ 2017年度

版公, 松田优先股其他权益工具
永安街资本公积库存取
ž 其他综合收益专项储备磁余公积未分配利润所有者权益合计

五年開表演 62,500,000.00 其他 43,630,000.00

¢
¢,
会计政策变换。 -68,926,795.14 37,203,204.86

前期差错更正

其枪

本年期初余数 62,500,000.00 43,630,000.00 -68,926,795.14 37,203,204.86

1、本期增減安切金額(減少以"-"号域列) 17,765,697,00 124,834,303.00 $-10,793,759.83$ 131,806,240.17

(一)综合仪益总额 -10,793,759.83 $-10,793,759.83$

(二) 所有者投入和被少资本 17,765,697.00 124,834,303.00 142,600,000.00

1. 股东投入的普通股 17.765,697.00 124,834,303.00 142,600,000.00

其他权益工具持有者投入资本
$\ddot{\phantom{0}}$

3. 股份支付计入所有咨权益的金额

4. 其他

(三)利润分配

1. 提取盈余公积

2. 对所有者的分配

3. 其他

(四) 所有者权益内部结转

1. 资本公积粹增资本

盘余公积转增资本
$\ddot{\phantom{0}}$

3. 盈余公积弥补亏损

4. 设定受益计划变动系结转留存收益

其他综合收益结转留存收益
in.

6. 其他

五) 专项储备

1. 本期提取

2. 本期使用

(六)其他

1、本期期末余额 80,265,697.00 168,464,303.00 -79,720,554.97 169,009,445.03

"定代表人! 主管会计工作负责人: 家族会计机构负责人: 1345

$\ddot{\phantom{1}}$

母公司资产负债表

™™™™™™™™™™™™™™ 单位广元币种:人民币

À
未见。
目雕接 2019-5-31 2018-12-31 2017-12-31 项
昌附注 2019-5-31 2018-12-31 2017-12-31

- 1959
MUNICIPAL 流动负债:

b
斑斑色 122088,879.00 79,189,673,41 40,264,320.87 短期错款 56 429 544 62 13,700,000.00

RUBOLO K 不适用不适用交易性金融负债不适用不适用

以公允价值评单且其变动计
入当期损益的金融资产 $\alpha$ fs . 不适用以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债不适用

衍生金融资产衍生金融负债

应收票据十三、1 57,923,578.08 36,888,392.98 6,095,210.10 应付票据

应收账款十三、 249,584.761.28 270,670,547.17 158, 126, 412, 59 应付账款 341,984,811.47 361,130,326.94 137,843,447.42

应收款项融资不适用不适用预收款项 29.104,244.74 24,510,313.75 32,112,041.99

预付放项 1,172,233.47 991,945,78 713,577.09 应付职工薪酬 10,107,248.88 9,674,566.85 9,028,905.16

其他应收款十三、 71,882,666,17 74,606,703.67 28,340,263.35 应交税费 185,781,12 299,179.22 18,967,921.07

存货 62,618,010.88 33,622,010.29 70,788,049.58 其他应付款 9,977,359,88 5.767,735.84 3,341,499.55

持有待售资产持有侍悟负债

一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动负债 28,060,000.00

其他流动资产 11,545,798.68 23,731.89 其他流动负债

流动资产合计 481,815,927,56 495,993,005.19 364,327,833.58 流动负债合计 447,788,990,71 415, 082, 122.60 229,353,815.19

非流动资产, 非流动负债:

使权投资不适用不适用长期借款

可供出售金融资产不遠用应付债券

其他债权投费不适用不适用其中,优先股

持有亞到期投资不适用永续債

长朋应收款长期应付款

长期股权投资十三、4 80,000,000,00 75,000,000.00 72,000,000.00 长期应付职工薪酬

其他权益工具投资不适用不适用预计负责

其他非流动金融资产不适用不适用递延收益 19,013,622.50 19.340, 193.05 19,720,529.39

投资性房地产递延所得税负债

固定资产 7,056,918.44 7, 371 262.46 2,966,801,72 其他非流动负债

在建工程 1,928,275.80 853,333.33 非流动负债合计 19,013,622.50 19,340,193.05 19,720,529.39

生产性生物安产负债合计 466,802,613.21 434,422,315,65 249,074,344.58

油气资产所有者权益。

无形好产 1,915,789.07 1,712.951.18 实收资本 83, 378, 179.00 83,378,179,00 80,265,697.00

开发支出其他权益工具

商誉其中:优先股

长期特摊费用 527,559.50 582,513.61 永续使

递延所得税资产 17,660,784.22 12,569,622.13 8, 121, 518.31 资本公积 218,911,821.00 218,911,821.00 168,464,303.00

其他非流动资产 2,835,274.93 1,311,400.00 493,783.25 减,库存股

非流动资产合计 111,924,601.96 98,547,749.38 84, 435, 436.61 其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润 -175,352,083.69 -142, 171, 561, 08 -109.041.074.39

所有者权益合计 126,937,916.31 160,118,438.92 139,688,925.61

资产总计 ( 593,740,529.52 594,540,754.57 388,763,270.19 负债和所有者权益总计 593,740,529.52 594,540,754.57 388,763,270,19

法定代表人

主管会计工作负责人:

宫琳

会计机构负责人系统艺

母公司利润表

$\label{eq:conformal} \mathcal{L}{\mathcal{A}}(\mathcal{A}) = \mathcal{L}{\mathcal{A}}(\mathcal{A}) = \mathcal{L}{\mathcal{A}}(\mathcal{A}) = \mathcal{L}{\mathcal{A}}(\mathcal{A}) = \mathcal{L}{\mathcal{A}}(\mathcal{A}) = \mathcal{L}{\mathcal{A}}(\mathcal{A}) = \mathcal{L}{\mathcal{A}}(\mathcal{A}) = \mathcal{L}{\mathcal{A}}(\mathcal{A}) = \mathcal{L}{\mathcal{A}}(\mathcal{A}) = \mathcal{L}{\mathcal{A}}(\mathcal{A}) = \mathcal{L}_{\mathcal{A}}(\mathcal{A}) = \math$

编制单位: 深圳所发单位:元币种: 人民币

附注 2019年1-5月 2018年度 2017年度

ترشنا
营业收入十三、5 170,078,763.70 631,628,077.52 357,993,361.56

$\overline{\mathcal{L}l_{I}}$
减: 营业成十三、5 164,518,613.69 582,774,542.31 319,251,433.75

税金及股价 561,403.54 1,675,752.99 864,465.27

103110
销售费用 24,291,090.00 49,560,599.70 47,737,807.95

管理费用 6,702,908.52 14,448,454.73 11,319,619.21

研发费用 5,771,347.90 9,439,368.53 9,082,036.93

财务费用 827,021.97 553,811.42 540,468.69

其中: 利息费用 582,916.73 481,653.63 120,000.00

利息收入 59,475.82 89,267.18 51,727.25

加:其他收益 337,378.78 1,099,047.11 179,821.62

投资收益(损失以"-"号填列)

其中: 对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
(损失以"-"号填列) 不适用不适用

净散口套期收益(损失以"-"号填列) 不适用不适用

公允价值变动收益(损失以"-"号填列)

信用减值损失(损失以"-"号填列) $-4,745,872.46$ 不适用不适用

资产减值损失(损失以"-"号填列) $-254,673.12$ -11,849,199.30 -7,166,162.63

资产处置收益(损失以"-"号填列)

营业利润 (亏损以"-"号填列)
—` $-37,256,788.72$ $-37,574,604.35$ $-37,788,811.25$

加:营业外收入 4,747.33 6,018.00 12,343.99

减: 营业外支出 100.00 10,004.16 1,446.88

三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) $-37,252,141.39$ -37,578,590.51 $-37,777,914.14$

减: 所得税费用 -4,938,230.59 -4,448,103.82 $-4,349,497.12$

四、净利润 (净亏损以"-"号填列) -32,313,910.80 -33,130,486.69 $-33,428,417.02$

(一) 持续经营净利润(净亏损以"-"号填列) -32,313,910.80 -33,130,486.69 -33,428,417.02

(二) 终止经营净利润 (净亏损以"-"号填列)

五、其他综合收益的税后净额

(一) 不能重分类进损益的其他综合收益

(二) 将重分类进损益的其他综合收益

六、综合收益总额 -32,313,910.80 -33,130,486.69 -33,428,417.02

七、每股收益

(一) 基本每股收益 (元/股)

(二)稀释每股收益 (元/股)

法定代表人:

$\langle \hat{u}, \hat{u}, \hat{u} \rangle$ , $\langle \hat{u}, \hat{u}, \hat{u} \rangle$

半演

主管会计工作负责人: 3 万本会计机构负责人: 吴老老

母公司现金流量表

ستستحقق ساسطين وسندرج والمراجع والمراجع والمتحدث والمتحدث

编制电缆、实现市场管理设备有限公司

编制电源:《裴圳市戈作网能投除有限公司单位元币种: 人民币

目附注 2019年1-5月 2018年度 2017年度

经常活动产生的现金流量

粗鸠面品、玻璃纺多收药的现金 160,079,625.87 489,505,369.13 308,456,029.58

网络玛克达

收到其他与经营活动有关的现金 14,360,088.19 33,678,890.62 26,584,044.50

经营活动现金流入小计 174,439,714.06 523,184,259.75 335,040,074.08

购买商品、接受劳务支付的现金 207,993,098.51 372,716,683.25 293,938,003.76

文付给职工以及为职工支付的现金 16,331,673.14 40,749,521.20 34,239,187.65

支付的各项税费 5,324,937.19 17,676,223.93 6,731 882.67

支付其他与经营活动有关的现金 34,064,732.26 87,864,246.60 54,446,440.79

经营活动现金流出小计 263,714,441.10 519,006,674.98 389, 355, 514.87

经营活动产生的现金流量净额 -89,274,727.04 4,177,584.77 $-54,315,440.79$

投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,754,590.38 7,153,290.50 4,396,135.52

投资支付的现金 5,000,000.00 3,000,000.00 51,500,000.00

取得子公司及其他营业单位文付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 8,754,590.38 10,153,290.50 55,896,135.52

投资活动产生的现金流量净额 $-8,754,590.38$ -10,153,290.50 $-55,896,135.52$

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 53,560,000.00 142,600,000.00

取得借款收到的现金 54,006,568.00 18,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 54,006,568.00 71,560,000.00 142,600,000.00

偿还债务支付的现金 11,320,000.00 32,360,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,460,365.67 458,982.83 498,222.56

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 12,780,365.67 32,818,982.83 498,222.56

筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 41,226,202.33 38,741,017.17 142,101,777.44

五、現金及現金等价物净增加额 -56,803,115.09 32,765,311.44 31,890,201.13

加:期初现金及现金等价物余额 71,440,367.46 38,675,056.02 6,784,854.89

六、期末现金及现金等价物余额 14,637,252.37 71,440,367.46 38,675,056.02

法定代表人:

主管会计工作负责人: > >>>>>

会计机构负责人:吴秀秀

$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$

المرامينيس المراميس لسوائيس سنراح ساووونوس ويترون والأميرات

$\mathbf{r}$

$\sim$

۷
設施网络技术有限公司/
《大夫大家》
Ķ,
医重新的性质母公司所有者权益变动表 2018年度 $\frac{\mu}{L}$ , $\overline{\kappa}$ 市种:人民币

्ब्रि
ब्र 鼓其他权益工具

$\overbrace{c}{\overline{G}} \overbrace{b}{\overline{G}}$ 代先股永华债其他资本公积减.库存股其他综合收益专项储备植余公积未分配利润所有者权益合计

¢
人名英格兰人姓氏 80,265,697.00 168,464,303.00 $\blacksquare$ -109,041,074.39 139,688,925.61

¢
会计改策变更

的期差错更正

集

本年期初余概 80,265,697.00 168,464,303.00 -109,041,074.39 139,688,925.61

本期增聚变动金额(减少以"-"号填列) 3,112,482.00 50,447,518.00 -33,130,486.69 20,429,513.31

(一)综合收益总额 33,130,486.69 33,130,486.69

二)所有者投入和絞少资本 3,112,482.00 50,447,518.00 53,560,000.00

股东投入的普通股
ă 3,112,482.00 50,447,518.00 53,560,000.00

其他权益工具持有者投入资本
4.

3. 股份支付计入所有者权益的金额

其他
÷

(三)利福分配

提取盘余公积
A

2. 对所有者的分配

3. 其他

(四) 所有者权益内部结转

变本公积粹增资本
÷

磁金公积转增资本
$\ddot{\phantom{0}}$

单余公积弥补亏损
$\vec{p}$

设定受益计划变动资结转留存收益
÷

其他综合收益结转留存收益
áŚ.

其地
ø

(五) 专项储备

1、本期提取

本期使用
$\mathbf{c}_i$

(六) 其他

1. 本翔期末余额 83,378,179.00 218,911,821.00 $-142,171,561.08$ 160,118,438.92

技定代表人。主管会计工作负责人: 宫幕 EHANAN ROLL

$\overline{14}$

f

Z

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г

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į

$\Xi$

$\label{eq:1} \begin{split} \text{argmin}{\mathbf{x}}\left{ \mathbf{y}^{(1)}{\mathbf{x}}\left(\mathbf{y}^{(1)}{\mathbf{x}}\right) \mathbf{y}^{(1)}{\mathbf{x}}\left(\mathbf{y}^{(1)}{\mathbf{x}}\right) \mathbf{y}^{(1)}{\mathbf{x}}\left(\mathbf{y}^{(1)}{\mathbf{x}}\right) \mathbf{y}^{(1)}{\mathbf{x}}\left(\mathbf{y}^{(1)}{\mathbf{x}}\right) \mathbf{y}^{(1)}{\mathbf{x}}\left(\mathbf{y}^{(1)}_{\mathbf{x}}\right) \mathbf{y}^{($

$\bar{\beta}$

$\Delta\Delta\sim\Delta$

财务报表附注

截止 2019年5月31日

(除特别说明外,金额单位为人民币元)

公司的

公司概? 〔公司 ﴿以下简称"本公司"或"公司") 的前身为北京雅深圳市艾特网能技术汽珠下筒称驿欣科技有限公司 "雅骑欣公司")。雅驿欣公司系经北京市工商行政管理局批准于 2008年 10月30年日邀之的有限责任公司,领取了注册登记号为 110105011425036 号的法人营业执照, 注册资本为 5,000,000.00 元, 其中: 邓文革以货币出资 1,000,000.00 元, 占注册资本的 20.00%, 倪照林货币出资 4,000,000.00 元, 占注册资本的80.00%。本次出资业经北京润鹏冀能会计师事务所有限责任公司出具京润(验) 字[2008]-27309 号验资报告验证。

2011年11月,根据股东会议决议,本公司增加注册资本15,000,000.00元,其中: 邓文革、倪照林、元英梅分别以货币增资 3,000,000.00 元、11,800,000.00 元、200,000.00 元。本次增资经北京鼎诚会计师事务所有限贵任公司出具京鼎诚验字[2011]第 01-0031 号验资报告验证。

2012年3月,元英梅和倪照林签署了《股权转让协议》,协议约定元英梅将其持有的公司 1.00%的股权转让给倪照林。

2012年4月,倪照林和倪赛龙签署了《股权转让协议》,协议约定倪照林将其持有标的公司 80.00%的股权转让给倪赛龙。

2012年5月, 根据股东会议决议, 增加注册资本 20,000,000.00元, 均由倪赛龙以货币出资缴付。本次增资经北京东财会计师事务所出具东财[2012]验字第DC0480号验资报告验证。

$\alpha=12$ . $\alpha$

财务报表附注

a salah sahiji

and a strong company of the state of the

2013年9月, 根据股东会议决议, 增加注册资本 10,000,000.00 元, 其中: 倪赛龙、邓文革分别以货币增资 9,000,000.00 元、1,000,000.00 元。本次增资经北京鸿天众道会计师事务所有限公司出具鸿天众道验字[2013]第1179号验资报告验证。

2015年7月,经深圳市市场监督管理局核准,雅驿欣公司由北京市工商行政管理局朝阳分局迁入至深圳市市场监督管理局,更名为"深圳市艾特网能技术有限公司",并换领了注册登记号为110105011425036 的法人营业执照。公司注册地址变更为: 深圳市龙华新区观澜凹背社区库坑大富工业区 2 号厂房 A 栋第二层。

2015年12月, 倪赛龙将其占公司26.575%的股权转让给深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙),将其占公司 9.425%的股权转让给深圳雅驿欣投资合伙企业(有限合伙),将其占公司 15.00%的股权转让给尹大勇,将其占公司 5%的股权转让给蓝富坤; 邓文革将其占公司 10.00%的股权转让给蓝富坤。变更后的股东出资金额及持股比例如下:

股东名称出资金额持股比例(%)

倪賽龙 17,000,000.00 34.000

深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙) 13,287,500.00 26.575

尹大勇 7,500,000.00 15.000

蓝富坤 7,500,000.00 15.000

深圳雅驿欣投资合伙企业(有限合伙) 4,712,500.00 9.425

合计 50,000,000.00 100.00

2016年5月,根据股东会决议,增加注册资本 12,500,000.00元, 变更后的注册资本为 62,500,000.00元。本次增资由新股东深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙)、深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙)分别以货币出资 13,400,000.00 元、 42,730,000.00 元, 共计 56,130,000.00 元, 其中实收资本为 12,500,000.00 元, 资本公积为 43,630,000.00 元。本次增资业经深圳皇嘉会计师事务所 (普通合伙) 出具深皇嘉所验字[2016]第143号验资报告验证。本次增资后,各股东的出资金额及持股比例如下:

股东名称出资金额持股比例
(%

倪舉龙 17,000,000.00 27.200

深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙) 13,287,500.00 21.260

深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙) 9,515,600.00 15.225

深圳市艾特网能技术有限公司

财务报表附注

股东名称出资金额持股比例(%)

尹大勇 7,500,000.00 12.000

蓝富坤 7,500,000.00 12.000

深圳雅驿欣投资合伙企业(有限合伙) 4,712,500.00 7,540

深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙) 2,984,400.00 4.775

合计 62,500,000.00 100.00

2016年12月,倪赛龙将其占公司 4.008%的股权转让给尹大勇,将其占公司 4.008% 的股权转让给蓝富坤,将其占公司8.50%的股权转让给王旭屏,将其占公司1.00%的股权转让给林梅清,将其占公司1.00%的股权转让给秦越洲,将其占公司3.784%的股权转让给林木兰,将其占公司 4.90%的股权转让给西藏晓辉创业投资有限公司。变更后的股东出资金额及持股比例为如下:

股东名称出资金额持股比例(%)

深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙) 13,287,500.00 21.260

尹大勇 10,005,000.00 16.008

蓝富坤 10,005,000.00 16.008

深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙) 9,515,600.00 15.225

王旭屏 5,312,500.00 8.500

深圳雅驿欣投资合伙企业(有限合伙) 4,712,500.00 7.540

西藏晓辉创业投资有限公司 3,062,500.00 4.900

深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙) 2,984,400.00 4.775

林木兰 2,365,000.00 3.784

林梅清 625,000.00 1.000

秦越洲 625,000.00 1,000

合计 62,500,000.00 100.00

2017年5月,尹大勇将其占公司1.85%的股权转让给深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙), 将其占公司 0.908%的股权转让给赵大勇, 蓝富坤将其占公司 1.85%的股权转让给深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙), 将其占公司 0.908%的股权转让给李明字。变更后的股东出资金额及持股比例如下:

股东名称出资金额持股比例(%)

深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙) 13,287,500.00 21.260

尹大勇 8,281,250.00 13.250

财务报表附注

股东名称出资金额持股比例(%)

蓝官坤 8,281,250.00 13.250

深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙) 9,515,600.00 15.225

王旭屏 5,312,500.00 8.500

深圳雅驿欣投资合伙企业(有限合伙) 4,712,500.00 7.540

西藏晓辉创业投资有限公司 3,062,500.00 4.900

深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙) 2,984,400.00 4.775

林木兰 2,365,000.00 3.784

深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙) 1,156,250.00 1.850

深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙) 1,156,250.00 1.850

林梅清 625,000.00 1.000

秦越洲 625,000.00 1.000

赵大勇 567,500.00 0.908

李明字 567,500.00 0.908

合计 62,500,000.00 100,000

2017年6月,根据股东会决议,本公司增加注册资本 6,262,160.00元,变更后的注册资本为 68,762,160.00 元。本次增资由朱甲龙、韩传涛、蓝富坤等以货币出资共计 51,600,000.00 元, 其中实收资本为 6,262,160.00 元, 资本公积为 45,337,840.00 元。本次增资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2017]第 ZI10717 号验资报告验证。本次增资后,各股东的出资金额及持股比例如下:

股东名称出资金额持股比例(%)

深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙) 13,287,500.00 19.324

深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙) 9,515,600.00 13.838

蓝富坤 8,341,898.00 12.132

尹大勇 8,341,898.00 12.132

王旭屏 5,312,500.00 7.726

深圳雅驿欣股权投资合伙企业(有限合伙) 4,712,500.00 6.853

西藏晓辉创业投资有限公司 3,062,500.00 4.454

深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙) 2,984,400.00 4.340

林木兰 2,365,000.00 3.439

王建南 1,213,582.00 1.765

深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙) 1,156,250.00 1.682

深圳市艾特网能技术有限公司

سوال ولوس المرابط

$\langle \hat{u} \rangle_{\rm{max}}$

财务报表附注

股东名称出资金额持股比例(%)

深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙) 1,156,250.00 1.682

深圳市中鹏云谷科技有限公司 728,122.00 1.059

深圳紫金港二号信息产业投资企业(有限合伙) 655,371.00 0.953

赵大勇 634,268.00 0.922

李明宇 634,268.00 0.922

林梅清 625,000.00 0.909

秦越洲 625,000.00 0.909

章玉超 606,825.00 0.883

孙若凌 485,460.00 0.706

郑雪芸 424,743.00 0.618

母红霞 315,549.00 0.459

王丽姬 242,730.00 0.353

刘晓东 242,730.00 0.353

李艳 242,730.00 0.353

李文川 242,730.00 0.353

蒋陆峰 182,013.00 0.265

生婷婷 121,365.00 0.177

杨晚晴 121,365.00 0.177

朱甲龙 121,365.00 0.177

韩传涛 60,648.00 0.088

合计 68,762,160.00 100.000

2017年9月,根据股东会决议,本公司增加注册资本 2,227,105.00元,变更后的注册资本为人民币 70,989,265.00 元。本次增资由新股东深圳市远致创业投资有限公司以货币出资 15,000,000.00元, 其中实收资本为 2,227,105.00元, 资本公积为 12,772,895.00 元。本次增资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2017]第 ZI10791 号验资报告验证。本次增资后,各股东的出资金额及持股比例如下:

股东名称出资金额持股比例(%)

深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙) 13,287,500.00 18.718

深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙) 9,515,600.00 13.404

蓝富坤 8,341,898.00 11.751

尹大勇 8,341,898.00 11.751

深圳市艾特网能技术有限公司

财务报表附注

المتمرد والمراجع والتقطيع المقدر والمستعين والمراسي

股东名称出资金额持股比例(%)

王旭屏 5,312,500.00 7.484

深圳雅驿欣股权投资合伙企业(有限合伙) 4,712,500.00 6.638

西藏晓辉创业投资有限公司 3,062,500.00 4.314

深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙) 2,984,400.00 4.204

林木兰 2,365,000.00 3.332

深圳市远致创业投资有限公司 2,227,105.00 3.137

王建南 1,213,582.00 1.710

深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙) 1,156,250.00 1.629

深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙) 1,156,250.00 1.629

深圳市中鹏云谷科技有限公司 728,122.00 1.026

深圳紫金港二号信息产业投资企业(有限合伙) 655,371.00 0.923

赵大勇 634,268.00 0.894

李明宇 634,268.00 0,894

林梅清 625,000.00 0.880

秦越洲 625,000.00 0.880

章玉超 606,825.00 0.855

孙若凌 485,460.00 0.684

郑雪芸 424,743.00 0.598

母红霞 315,549.00 0.445

王丽姬 242,730.00 0.342

刘晓东 242,730.00 0,342

李艳 242,730.00 0.342

李文川 242,730.00 0.342

蒋陆峰 182,013.00 0.256

生婷婷 121,365.00 0.171

杨晚晴 121,365.00 0.171

朱甲龙 121,365.00 0.171

韩传涛 60,648.00 0.085

合计 70,989,265.00 100.000

2017年9月, 深圳市南电投资控股有限公司、萍乡瑞隆企业管理合伙企业(有限合伙)与公司原股东深圳紫金港信息产业投资企业有限合伙、蓝富坤、尹大勇等签署了《增资协议》。增资协议约定:本公司增加注册资本 12,388,914.00 元, 变更后的注册资本为

$\sim 10^{11}$ km

财务报表附注

J.

人民币 83,378,179.00 元。本次增资由新股东深圳市南电投资控股有限公司、萍乡瑞隆企业管理合伙企业(有限合伙)分别以货币出资 66,500,000.00元、35,000,000.00元共计 101,500,000.00 元, 其中实收资本为 12,388,914.00 元, 资本公积为 89,111,086.00 元。2018 年5月, 完成企业工商变更手续。本次增资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2018]第 ZI10514 号验资报告验证。本次增资后, 各股东的出资金额及持股比例如下:

$\mathcal{A}$ , and a sequence of $\mathcal{A}$ , and $\mathcal{A}$

المتقدم والمستقلب المنابي والمتحدث

深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙)
13,287,500.00
15,936
深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙)
9,515,600.00
11.413
8,341,898.00
蓝富坤
10.005
尹大勇
8,341,898.00
10.005
深圳市南电投资控股有限公司
8,116,866.00
9.735
5,312,500.00
6.372
王旭屏
4,712,500.00
5.652
深圳雅驿欣股权投资合伙企业(有限合伙)
萍乡瑞隆企业管理合伙企业(有限合伙)
4,272,048.00
5.124
3,062,500.00
3.673
西藏晓辉创业投资有限公司
2,984,400.00
3.579
深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙)
2,365,000.00
2.837
林木兰
2.671
2,227,105.00
深圳市远致创业投资有限公司
1,213,582.00
1.456
王建南
1.387
1,156,250.00
深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙)
1,156,250.00
1.387
深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙)
728,122.00
0.873
深圳市中鹏云谷科技有限公司
0.786
655,371.00
深圳紫金港二号信息产业投资企业(有限合伙)
0.761
634,268.00
赵大勇
0.761
634,268.00
李明宇
0.750
625,000.00
林梅清
0.750
625,000.00
秦越洲
606,825.00
0.728
章玉超
485,460.00
0.582
孙若凌
424,743.00
0.509
郑雪芸
315,549.00
0.379
母红霞股东名称出资金额持股比例(%)

$\hat{u}$ , and $\hat{u}$ is a set of $\hat{u}$ , and $\hat{u}$ , and $\hat{u}$

财务报表附注

股东名称出资金额持股比例
$(\% )$

王丽姬 242,730.00 0.291

刘晓东 242,730.00 0.291

李艳 242,730.00 0.291

李文川 242,730.00 0.291

蒋陆峰 182,013.00 0.218

生婷婷 121,365.00 0.146

杨晚晴 121,365.00 0.146

朱甲龙 121,365.00 0.146

韩传涛 60,648.00 0.073

合计 83,378,179.00 100.000

2018年7月,生婷婷将其占公司 0.14565%的股权转让给杨晚霞,林梅清将其占公司 0.7496%的股权转让给尹大勇,王旭屏将其占公司 0.7496%的股权转让给蓝富坤。变更后的股东出资金额及持股比例为:

股东名称出资额持股比例 (%)

深圳艾特网能股份投资合伙企业(有限合伙) 13,287,500.00 15.936

深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙) 9,515,600.00 11.413

蓝富坤 8,966,898.00 10.754

尹大勇 8,966,898.00 10.754

深圳市南电投资控股有限公司 8,116,866.00 9.735

王旭屏 4,687,500.00 5.622

深圳雅驿欣股权投资合伙企业(有限合伙) 4,712,500.00 5.652

萍乡瑞隆企业管理合伙企业(有限合伙) 4,272,048.00 5.124

西藏晓辉创业投资有限公司 3,062,500.00 3.673

深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙) 2,984,400.00 3.579

林木兰 2,365,000.00 2.836

深圳市远致创业投资有限公司 2,227,105.00 2.671

王建南 1,213,582.00 1.456

深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙) 1,156,250.00 1.387

深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙) 1,156,250.00 1.387

深圳市中鹏云谷科技有限公司 728,122.00 0.873

深圳紫金港二号信息产业投资企业(有限合伙) 655,371.00 0.786

深圳市艾特网能技术有限公司

والمعادلة المقداد والمداوية المتعادل المقداد والمحاولات والمحاول المستشف المداوي المستقلة والمقاعدة والمتح

财务报表附注

بصفحهم ومنادي والمتمر متمرك والمنادي والمنادي والمنادي

股东名称出资额持股比例
(% )

赵大勇 634,268.00 0.761

李明字 634,268.00 0.761

秦越洲 625,000.00 0.750

章玉超 606,825.00 0.728

孙若凌 485,460.00 0.582

郑雪芸 424,743.00 0.509

母红霞 315,549.00 0.378

李艳 242,730.00 0.291

王丽姬 242,730.00 0.291

李文川 242,730.00 0.291

刘晓东 242,730.00 0.291

蒋陆峰 182,013.00 0.218

朱甲龙 121,365.00 0.146

杨晚晴 242,730.00 0.291

韩传涛 60,648.00 0.073

合计 83,378,179.00 100.000

本公司统一社会信用代码: 914403006819862495, 法定代表人: 尹大勇, 住所: 深圳市龙华新区观澜凹背社区库坑大富工业区 2 号厂房 A 栋第二层。

本公司经营范围:云计算系统的设备、边缘计算的设备、机房空调、工业空调、精密空调、特种空调、冷却设备、冷水机组、精密设备环境控制系统、电力电子及变换相关设备、不间断电源、自动切换开关、新能源设备、供配电设备、机电一体化设备、监控系统、通信电源、机柜、机房、电池的设计、开发和销售、上门安装、上门维修;上述领域软件、硬件的技术咨询、技术服务; 国内道路货物运输、装卸搬运服务; 国内贸易; 货物及技术进出口。

合并财务报表范围

本公司合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。具体情况详见"附注六、合并范围的变更"及"附注七、在其他主体中的权益"披露。

财务报表附注

المتحدث المتحدث

二、财务报表的编制基础

and construction of the component of the state of the

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

المتحالف المناطب المناطب والمتحامين

2. 持续经营

本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

三、重要会计政策及会计估计

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

本公司正常营业周期为一年。

记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

合并财务报表的编制方法

(1) 合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

الأراد والقطاط والمتار المتاريس

财务报表附注

控制是指本公司拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体 (注:有时也称为特殊目的主体)。

(2) 合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表, 将整个企业集团视为一个会计主体, 依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

3 抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

(3) 报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

(a) 编制合并资产负债表时, 调整合并资产负债表的期初数, 同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

(b) 编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

财务报表附注

(c) 编制合并现金流量表时, 将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

(a) 编制合并资产负债表时, 不调整合并资产负债表的期初数。

(b) 编制合并利润表时, 将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

(c) 编制合并现金流量表时, 将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A. 编制合并资产负债表时, 不调整合并资产负债表的期初数。

B. 编制合并利润表时, 将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

(4) 合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资, 应当视为本公司的库存股, 作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"减:库存股"项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法, 将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②"专项储备"和"一般风险准备"项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积, 也与留存收益、未分配利润不同, 在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后, 按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

3因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税

财务报表附注

资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

4本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销"归属于母公司所有者的净利润"。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益, 应当按照本公司对该子公司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益, 应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

6. 现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

外币业务

(1) 外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。

(2) 资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日, 对于外币货币性项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额, 计入当期损益。

8. 金融工具

自 2019年1月1日起适用

金融工具, 是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1) 金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的, 终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的, 应当终止原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产, 按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日, 是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

(2) 金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

(3) 金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

(4) 衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外, 衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失, 直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具, 如主合同为金融资产的, 混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理, 嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系, 日与嵌入衍生工具条件相同, 单独存在的工具符合衍生工具定义的, 嵌入衍生工具从混合工具中分拆, 作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(5) 金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失, 是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额, 即全部现金短缺的现值。其中, 对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

a a carriera

财务报表附注

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于 12 个月, 则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的, 处于第一阶段, 本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备; 金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加, 按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款及应收融资款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A 应收款项

对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款, 其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时, 本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据详见三、10。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

3信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率,以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:

A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化:

B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化:

C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化: 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化:

D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;

F. 借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;

G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化:

H. 合同付款是否发生逾期超过(含) 30日。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对

财务报表附注

金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下,如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息, 证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

发行方或债务人发生重大财务困难; 债务人违反合同, 如偿付利息或本金违约或逾期等: 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑, 给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步; 债务人很可能破产或进行其他财务重组; 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

(6) 金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形:

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;

B. 将金融资产整体或部分转移给另一方, 但保留收取金融资产现金流量的合同权利, 并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方, 且没有额外条件对此项出售加以限制的,表明企业已放弃对该金融资产的控制。

财务报表附注

a se da ancienna

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

A.所转移金融资产的账面价值:

B.因转移而收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将下列两项金额的差额计入当期损益:

A.终止确认部分的账面价值:

B.终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度, 是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 3继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的,确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

财务报表附注

(7) 金融工具的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

本公司具有抵销已确认金额的法定权利, 且该种法定权利是当前可执行的:

本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(8) 金融工具公允价值的确定方法

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、9。

以下金融工具会计政策适用于 2018 年度、2017 年度

(1) 金融资产的分类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入, 计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入 ③应收款项

应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

④可供出售金融资产

主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。

可供出售金融资产是外币货币性金融资产的,其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时, 将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益,同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出, 计入投资收益。

(2) 金融负债的分类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

②其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

(3) 金融资产的重分类

因持有意图或能力发生改变, 使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的, 本公司将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分

المناطق المناطق المناطق الطفيف والمناطق

财务报表附注

出售或重分类的金额较大,且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况, 使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的, 本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量, 但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。

重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。

(4) 金融负债与权益工具的区分

除特殊情况外, 金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:

1如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务, 则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具, 是作为现金或其他金融资产的替代品, 还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

(5) 金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形:

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方:

B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利, 并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时, 注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方, 且没有额外条件对此项出售加以限制的, 表明企业已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

A.所转移金融资产的账面价值:

B.因转移而收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

A.终止确认部分的账面价值:

B.终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

财务报表附注

继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 3 继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的,确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

(6) 金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。

将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的现时义务仍存在的,不终止确认该金融负债,也不终止确认转出的资产。

与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分, 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(7) 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的, 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

本公司具有抵销已确认金额的法定权利, 且该种法定权利是当前可执行的;

本公司计划以净额结算, 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

财务报表附注

(8) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

①金融资产发生减值的客观证据:

A.发行方或债务人发生严重财务困难;

B.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

C.债权人出于经济或法律等方面的考虑, 对发生财务困难的债务人作出让步:

D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组;

E.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少, 但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少日可计量:

G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化, 使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。

②金融资产的减值测试(不包括应收款项)

A. 持有至到期投资减值测试

持有至到期投资发生减值时, 将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。

预计未来现金流量现值, 按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定, 并考虑相关担保物的价值(取得和出售该担保物发生的费用予以扣除)。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资,在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。

即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改,在确认减值损失时,仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。

$\sim 10^{-1}$

الفاعلة والمستنبذ والمستنبذة

财务报表附注

对持有至到期投资确认减值损失后,如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等),原确认的减值损失予以转回, 计入当期损益。

持有至到期投资发生减值后, 利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

B.可供出售金融资产减值测试

在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下,如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%, 或者持续下跌时间已达到或超过12个月, 在综合考虑各种相关因素后, 预期这种下降趋势属于非暂时性的, 可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时, 将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入资产减值损失。

可供出售债务工具金融资产是否发生减值,可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。

可供出售债务工具金融资产发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的, 原确认的减值损失予以转回, 计入当期损益。

(9) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。

主要市场, 是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场; 最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利

التقارب المتعاطف

益最大化所使用的假设。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术, 使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值, 使用多种估值技术计量公允价值的, 考虑各估值结果的合理性, 选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下, 才使用不可观察输入值。可观察输入值, 是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值, 其次使用第二层次输入值, 最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行: 不存在主要市场的, 本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

财务报表附注

存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术, 优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下, 才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值, 确定所属的公允价值层次: 第一层次输入值, 是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价,第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值; 第三层次输入值, 是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

应收款项

自 2019年1月1日起适用

对于应收票据、应收账款及应收融资款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款, 其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时, 本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

财务报表附注

(1) 应收票据确定组合的依据如下:

应收票据组合1 银行承兑汇票

应收票据组合 2 商业承兑汇票

(2) 应收账款确定组合的依据如下:

应收账款组合 1 应收外部客户款

应收账款组合 2 应收合并范围内关联方款项

(3) 应收款项融资确定组合的依据如下:

应收账款组合1 应收外部款项融资

应收账款组合 2 应收合并范围内关联方款项

对于划分为组合1、组合2的应收账款及应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表, 计算预期信用损失。

$\Delta \sim 10^{11}$ and $\Delta \sim$

(4) 其他应收款确定组合的依据如下:

其他应收款组合1 保证金、押金

其他应收款组合2 应收员工备用金及应收合并范围内关联方款项

其他应收款组合 3 应收其他往来款

对于划分为组合1、组合2、组合3的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验, 结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率, 计算预期信用损失。

以下应收款项会计政策适用 2018 年度及 2017 年度

(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准: 本公司将 200 万元以上的应收账款及其他应收款确定为单项金额重大。

in a che della construcción del p

财务报表附注

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法: 对于单项金额重大的应收款项, 单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。

短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时, 可不对其预计未来现金流量进行折现。

(2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

经单独测试后未减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项)以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项, 按以下信用风险特征组合计提坏账准备:

组合类型确定组合的依据按组合计提坏账准备的计提方法

组合 1: 应收销货款及除组合 2
之外的其他应收款账龄状态和资产
类型账龄分析法

组合 2: 关联方应收款资产类型根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备

A、对账龄组合 1, 采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下:

柃
账应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%

1年以内(含1年)

$1-2$ 年 10 10

2.3年 30 30

$3-4$ 年 50 50

4.5年 80 80

5年以上 100 100

(3) 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 并据此计提相应的坏账准备。

المناجع والتحرين وجلال والمحتمل وبساء المحارب

存货

(1) 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料等。

(2) 发出存货的计价方法

本公司存货发出时采用月末一次加权平均法计价。

(3) 存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

(4) 存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备, 计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中, 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等, 以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货, 在正常生产经营过程中, 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。

3存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。

$\sim 10^{11}$ and $\sim 10^{11}$

$\Delta\phi$ , $\Delta\phi$ , $\Delta\phi$

财务报表附注

4资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(5) 周转材料的摊销方法

①低值易耗品摊销方法: 在领用时采用一次转销法。

②包装物的摊销方法: 在领用时采用一次转销法。

12. 长期股权投资

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企 $W_{\alpha}$

(1) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20% (含 20%) 以上但低于 50% 的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。

(2) 初始投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

A. 同一控制下的企业合并, 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的, 调整留存收益:

B. 同一控制下的企业合并, 合并方以发行权益性证券作为合并对价的, 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益:

C. 非同一控制下的企业合并, 以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

A. 以支付现金取得的长期股权投资, 按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出:

B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资, 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资, 如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

财务报表附注

D. 通过债务重组取得的长期股权投资, 按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

(3) 后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算: 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:

التفتي المسافيات

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值, 被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动, 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时, 以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销, 在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。

财务报表附注

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的, 按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和, 作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的, 处置后的剩余股权改按公允价值计量, 其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

投资性房地产

(1) 投资性房地产的分类

投资性房产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:

①己出租的土地使用权。

②持有并准备增值后转让的土地使用权。

3已出租的建筑物。

(2) 投资性房地产的计量模式

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销, 投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:

类别
-------------------------------------- -------------
m
年
.ur
A 2003 2004 2014 2022 2023 2023 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2020 2021 2022 2023 2024 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 速
值
٬‰
________ (%)
丞
- 11
--------------------------------------

______
MANUSCRIPT
一肠
房屋
.
т м
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.
m c

固定资产

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。

(1) 确认条件

固定资产在同时满足下列条件时, 按取得时的实际成本予以确认:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出, 符合固定资产确认条件的计入固定资产成本; 不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2) 各类固定资产的折旧方法

本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:

类别折旧方法折旧年限(年) 残值率 (%) 年折旧率 (%)

机器设备年限平均法 10 9.50

运输设备年限平均法 $3 - 5$ 31.67-19.00

电子设备年限平均法 $3 - 5$ 31.67-19.00

办公设备及其他年限平均法 $3-5$ 31.67-19.00

对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。

15. 在建工程

(1) 在建工程以立项项目分类核算。

(2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际

财务报表附注

an di sebagai ke

成本等, 按估计的价值转入固定资产, 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧, 待办理竣工决算后, 再按实际成本调整原来的暂估价值, 但不调整原已计提的折旧额。

无形资产

(1) 无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

(2) 无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目预计使用寿命依据

软件 0年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

土地使用权土地使用年限法定使用权

每年年度终了, 公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产, 公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。

3无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额, 残值为零。但下列情况除外: 有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息, 并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产, 不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

长期资产减值

(1) 长期股权投资减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

(2) 投资性房地产减值测试方法及会计处理方法

资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的, 按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复, 前期已计提的减值准备不得转回。

(3) 固定资产的减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失, 计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的, 按固定资产单项项目全额计提减值准备:

①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产:

②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;

3虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;

4已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;

⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

(4) 在建工程减值测试方法及会计处理方法

本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失, 计入当期损益, 同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失

财务报表附注

التفتار الماليفيدا

一经确认, 在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的, 对在建工程进行减值测试:

$\alpha$ , $\alpha$ , $\beta$ , $\alpha$ , $\alpha$ , $\alpha$ , $\alpha$ , $\alpha$ , $\alpha$ , $\alpha$

①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程:

②所建项目无论在性能上, 还是在技术上已经落后, 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;

3其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

(7) 无形资产减值测试方法及会计处理方法

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额, 减记的金额确认为资产减值损失, 计入当期损益, 同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认, 在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的, 对无形资产进行减值测试:

①该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响:

②该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;

3其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。

长期待摊费用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销,对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目, 其摊余价值全部计入当期损益。

职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

(1) 短期薪酬的会计处理方法

①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)

本公司在职工为其提供服务的会计期间, 将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入当期损益, 其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的, 按照公允价值计量。

3医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间。根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债, 计入当期损益或相关资产成本。

4短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

(2) 离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划, 预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定), 将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

财务报表附注

(3) 辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时:

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率 (根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利, 符合设定提存计划条件的, 将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

A.服务成本:

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理, 上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

预计负债

(1) 预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

①该义务是本公司承担的现时义务;

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司:

المتعاصر والمتحدث المتابع والمتحدث

3该义务的金额能够可靠地计量。

(2) 预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

21. 收入确认原则和计量方法

(1) 一般原则

①销售商品收入

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方; 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对己售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时, 确认商品销售收入实现。

②提供劳务收入

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足: A、收入的金额能够可靠地计量; B、相关的经济利益很可能流入企业; C、交易的完工程度能够可靠地确定; D、交易中己发生和将发生的成本能够可靠地计量。

3让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业, 收入的金额能够可靠地计量时, 分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

利息收入金额, 按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 A.

使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 B

(2) 收入确认的具体方法

本公司收入确认的具体方法如下:

①本公司销售商品、提供劳务收入收入确认的具体方法如下:

A、内销收入确认

不需要提供安装服务的销售,在收到客户确认的货物验收单时确认销售收入;需要提供安装服务的销售,由工程服务部或外请工程安装公司提供设备安装服务,在经客户验收合格并取得验收报告时确认销售收入。

B、外销收入确认

在完成报关出口手续并取得出口货运提单时确认销售收入。

②本集团让渡资产使用权收入确认的具体方法;本集团用于经营租赁中的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认当期收入。

政府补助

(1) 政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:

①本公司能够满足政府补助所附条件:

②本公司能够收到政府补助。

(2) 政府补助的计量

政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量; 公允价值不能可靠取得的, 按照名义金额计量。

(3) 政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值,或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,

财务报表附注

直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的, 将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助, 分情况按照以下规定进行会计处理:

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间, 计入当期损益;

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助, 区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助, 按照经济业务实质, 计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助, 计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

④政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时, 初始确认时冲减相关资产账面价值的, 调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

23. 递延所得税资产

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产进行折现。

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递延所得税资产的确认

$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$ , where $\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$ are $\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$ , where $\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$

对于可抵扣暂时性差异, 其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算, 并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

in de la casa de la casa de la casa de

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:

A. 该项交易不是企业合并;

B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的, 其对所得税的影响额(才能) 确认为递延所得税资产:

A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回;

B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;

资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

24. 重要会计政策和会计估计的变更

(1) 重要会计政策变更

2017年4月28日, 财政部印发了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,该准则自2017年5月28日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,采用未来适用法处理。

2017年5月10日, 财政部发布了《企业会计准则第16号——政府补助》(修订), 该准则自 2017年6月12日起施行。本公司对 2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理, 对 2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进

财务报表附注

行调整。

2017年12月25日,财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》, 对一般企业财务报表格式进行了修订: 资产负债表新增"持有待售资产"行项目、"持有待售负债"行项目,利润表新增"资产处置收益"行项目、"其他收益"行项目、净利润项新增"(一)持续经营净利润"和"(二)终止经营净利润"行项目。2018年1月12日,财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》,根据解读的相关规定:

对于利润表新增的"资产处置收益"行项目,本公司按照《企业会计准则第30号—— 财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。

对于利润表新增的"其他收益"行项目,本公司按照《企业会计准则第16号——政府补助》的相关规定,对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,无需对可比期间的比较数据进行调整。

2017年6月, 财政部发布了《企业会计准则解释第9号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释,本公司于2018年1月1起执行上述解释。

2019年4月30日, 财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号), 要求对己执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表:

资产负债表中将"应收股利"和"应收利息"归并至"其他应收款"项目;将"固定资产清理"归并至"固定资产"项目: 将"工程物资"归并至"在建工程"项目: 将"应付股利"和"应付利息"归并至"其他应付款"项目;将"专项应付款"归并至"长期应付款"项目。

资产负债表新增"其他权益工具投资"项目,反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。

利润表中从"管理费用"项目中分拆出"研发费用"项目,在财务费用项目下分拆"利息费用"和"利息收入"明细项目。

财务报表附注

利润表新增"信用减值损失"项目,反映企业按照《企业会计准则第22号---金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。

将利润表"减:资产减值损失"调整为"加;资产减值损失(损失以"-"列示)"。

现金流量表明确了政府补助的填列口径,企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,均在"收到的其他与经营活动有关的现金"项目填列。本公司根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制比较报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报,追溯调整法对2017年度、2018年度财务报表列示无影响。

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量 (2017年修订)》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号—金融资产转移(2017年修订)》 (财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号—套期会计(2017年修订)》(财会[2017]9号), 于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报(2017年修订)》(财会 [2017114 号)(上述准则以下统称"新金融工具准则")。要求境内上市企业自2019年1月1 日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则, 对会计政策的相关内容进行调整。

新金融工具准则修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》和《企业会计准则第24号—套期保值》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号—金融工具列报》(统称"原金融工具准则")。新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类:(1)以摊余成本计量的金融资产: (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产; 及 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下,金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由"已发生损失"模型改为"预期信用损失"模型,适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,以及贷款承诺和财务担保合同。

in a salar

财务报表附注

新套期会计模型加强了企业风险管理与财务报表之间的联系,扩大了套期工具及被套期项目的范围,取消了回顾有效性测试,引入了再平衡机制及预期成本的概念。

于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的,本公司按照新金融工具准则的规定, 对金融工具的分类和计量(含减值) 进行追溯调整, 将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日(即2019年1月1日)的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时,本公司未对比较财务报表数据进行调整。

(2) 重要会计估计变更

本报告期内,本公司无重大会计估计变更。

(3) 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

合并资产负债表

单位:元币种:人民币

项目 2018年12月31日 2019年1月1日调整数

流动资产:

货币资金 92,961,095.45 92,961,095.45

交易性金融资产不适用

以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产不适用

衍生金融资产

应收票据 36,988,392.98 37,246,219.35 257,826.37

应收账款 271,937,436.43 271,733,221.30 $-204,215.13$

应收款项融资不适用

预付款项 3,319,421.92 3,319,421.92

其他应收款 19,384,106.49 18,517,843.69 -866,262.80

其中:应收利息

应收股利

存货 97,484,059.63 97,484,059.63

合同资产不适用

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

深圳市艾特网能技术有限公司

财务报表附注

$\hat{A}^{\dagger}{\mu\nu}$ , $\hat{A}^{\dagger}{\nu\sigma}$

i.

项目 2018年12月31日 2019年1月1日调整数

其他流动资产 1,036,367.35 1,036,367.35

流动资产合计 523,110,880.25 522,298,228.69 $-812,651.56$

非流动资产:

债权投资不适用

可供出售金融资产不适用

其他债权投资不适用

持有至到期投资不适用

长期应收款

长期股权投资

其他权益工具投资不适用

其他非流动金融资产不适用

投资性房地产 23,472,689.54 23,472,689.54

固定资产 14,543,043.52 14,543,043.52

在建工程

生产性生物资产

油气资产

无形资产 37,434,519.56 37,434,519.56

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,936,866.34 1,936,866.34

递延所得税资产 13,693,350.33 13,843,032.39 149,682.06

其他非流动资产 1,455,400.00 1,455,400.00

非流动资产合计 92,535,869.29 92,685,551.35 149,682.06

资产总计 615,646,749.54 614,983,780.04 -662,969.50

流动负债:

短期借款 13,700,000.00 13,722,670.80 22,670.80

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据及应付账款 204,960,578.38 204,960,578.38

预收款项 24,765,491.75 24,765,491.75

合同负债不适用

المتاريخ والمستعين والمستعين والمستعين والمستعين والمتاريخ والمستعين والمستعين والمتاريخ والمتاريخ

_________________ 财务报表附注

$\mathcal{L}{\text{max}}$ and $\mathcal{L}{\text{max}}$ are the simulation of the simulation of $\mathcal{L}_{\text{max}}$

$\mathcal{L}{\text{max}}$ and $\mathcal{L}{\text{max}}$ . The $\mathcal{L}_{\text{max}}$

$\label{eq:1} \frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{2}\right)^{2} \left(1-\frac{1}{2}\right)\frac{1}{2} \left(1-\frac{1}{2}\right)$

项目 2018年12月31日 2019年1月1日调整数

应付职工薪酬 14,649,376.75 14,649,376.75

应交税费 21,084,293.30 21,084,293.30

其他应付款 6,807,761.26 6,719,177.54 $-88,583.72$

其中: 应付利息 88,583.72 $-88,583.72$

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 1,500,000.00 1,502,708.75 2,708.75

其他流动负债

流动负债合计 287,467,501.44 287,404,297.27 $-63,204.17$

非流动负债:

长期借款 35,000,000.00 35,063,204.17 63,204.17

应付债券

其中: 优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债 3,175,431.55 3,175,431.55

递延收益 20,075,536.71 20,075,536.71

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 58,250,968.26 58, 314, 172. 43 63,204.17

负债合计 345,718,469.70 345,718,469.70

所有者权益

实收资本 83,378,179.00 83,378,179.00

其他权益工具

其中: 优先股

永续债

资本公积 218,911,821.00 218,911,821.00

减: 库存股

其他综合收益

专项储备
盈余公积

$\hat{f}^{(1)}$ and $\hat{f}^{(2)}$ are the subsequently defined by the subsequently defined by

$\Delta \sim 10^{-1}$

对务报表附注

$\label{eq:2.1} \mathcal{L}(\mathbf{x},\mathbf{y}) = \mathcal{L}(\mathbf{x},\mathbf{y}) = \mathcal{L}(\mathbf{x},\mathbf{y}) = \mathcal{L}(\mathbf{x},\mathbf{y}) = \mathcal{L}(\mathbf{x},\mathbf{y})$

$\sim$ and a second comparison of

项目 2018年12月31日 2019年1月1日调整数

未分配利润 $-32,361,720.16$ -33.024.689.66 -662 969 50

所有者权益合计 269,928,279.84 269, 265, 310. 34 $-662.969.50$

负债和所有者权益总计 615,646,749.54 614,983,780.04 -662,969.50

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币

项目 2018年12月31日 2019年1月1日调整数

流动资产:

货币资金 79,189,673.41 79,189,673.41

交易性金融资产不适用

以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产不适用

衍生金融资产

应收票据 36,888,392.98 37,146,219.35 257,826.37

应收账款 270,670,547.17 270,526,491.14 $-144,056.03$

应收款项融资不适用

预付款项 991,945.78 991,945.78

其他应收款 74,606,703.67 73,473,390.02 $-1,133,313.65$

其中: 应收利息

应收股利

存货 33,622,010.29 33,622,010.29

合同资产不适用

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 23,731.89 23,731.89

流动资产合计 495,993,005.19 494,973,461.88 $-1,019,543.31$

非流动资产:

债权投资. 不适用

可供出售金融资产不适用

其他债权投资不适用

持有至到期投资不适用

长期应收款

长期股权投资 75,000,000.00 75,000,000.00

$\sim 10$

$\hat{f}$ and $\hat{f}$ are the set of the set of the set of the set of the set of the set of the set of the set of the set of the set of the set of the set of the set of the set of the set of the set of the set of the set of

财务报表附注

المنابع التي يتعاون السابق ومعاون المعارف التي تعاون التي تعاون المعارف المعاون المستشفر المستشفر المستقلة المستث

项目 2018年12月31日 2019年1月1日调整数

其他权益工具投资不适用

其他非流动金融资产不适用

投资性房地产

固定资产 7,371,262.46 7,371,262.46

在建工程

生产性生物资产

油气资产

无形资产 1,712,951.18 1,712,951.18

开发支出

商誉

长期待摊费用 582,513.61 582,513.61

递延所得税资产 12,569,622.13 12,722,553.63 152,931.50

其他非流动资产 1,311,400.00 1,311,400.00

非流动资产合计 98,547,749.38 98,700,680.88 152,931.50

资产总计 594,540,754.57 593, 674, 142. 76 -866,611.81

流动负债:

短期借款 13,700,000.00 13,722,670.80 22,670.80

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据及应付账款 361,130,326.94 361,130,326.94

预收款项 24,510,313.75 24,510,313.75

合同负债不适用

应付职工薪酬 9,674,566.85 9,674,566.85

应交税费 299,179.22 299,179.22

其他应付款 5,767,735.84 5,745,065.04 $-22,670.80$

其中:应付利息 22,670.80 $-22,670.80$

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 415,082,122.60 415,082,122.60

$\hat{f}$ and $\hat{f}$ are the set of the set of the set of the set of the set of the $\hat{f}$

المتحصص وسابق والمراجع

财务报表附注

المتحدث والمحادث والمحادثة

$\mathcal{L}_{\text{max}}$

项目 2018年12月31日 2019年1月1日调整数

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中: 优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 19,340,193.05 19,340,193.05

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 19,340,193.05 19,340,193.05

负债合计 434,422,315.65 434,422,315.65

所有者权益

实收资本 83,378,179.00 83,378,179.00

其他权益工具

其中: 优先股

永续债

资本公积 218,911,821.00 218,911,821.00

减: 库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润 -142,171,561.08 -143,038,172.89 -866,611.81

所有者权益合计 160,118,438.92 159,251,827.11 -866,611.81

负债和所有者权益总计 594,540,754.57 593,674,142.76 -866,611.81

لأعدامه الكال

(4) 首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明

①于2019年1月1日,执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表

$\hat{p}$ is a second constant of the second $\hat{p}$

合并财务报表

2018年12月31日(原金融工具准则) 2019年1月1日(新金融工具准则)

项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值

应收票据摊余成本 36,988,392.98 应收票据摊余成本 37,246,219.35

应收账款摊余成本 271,937,436.43 应收账款摊余成本 271,733,221.30

其他应收款摊余成本 19,384,106.49 其他应收款摊余成本 18,517,843.69

短期借款摊余成本 13,700,000.00 短期借款摊余成本 13,722,670.80

其他应付款摊余成本 6.807,761.26 其他应付款摊余成本 6,719,177.54

一年内到期的非流
动负债摊余成本 1,500,000.00 非流动负债一年内到期的摊余成本 1,502,708.75

长期借款摊余成本 35,000,000.00 长期借款摊余成本 35,063,204.17

母公司财务报表

2018年12月31日(原金融工具准则) 2019年1月1日(新金融工具准则)

项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值

应收票据摊余成本 36,888,392.98 应收票据摊余成本 37,146,219.35

应收账款摊余成本 270,670,547.17 应收账款摊余成本 270,526,491.14

其他应收款摊余成本 74,606,703.67 其他应收款摊余成本 73,473,390.02

短期借款摊余成本 13,700,000.00 短期借款摊余成本 13,722,670.80

其他应付款摊余成本 5,767,735.84 其他应付款摊余成本 5,745,065.04

②于 2019年1月1日, 按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表

合并财务报表

项目 2018年12月31日
的账面价值(按原金
融工具准则) 重分类重新计量 2019年1月1日的账
面价值(按新金融工具
准则)

一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产

应收票据 36,988,392.98 257,826.37 37,246,219.35

应收账款 271,937,436.43 $-204,215.13$ 271,733,221.30

其他应收款 19,384,106.49 $-866,262.80$ 18,517,843.69

短期借款 13,700,000.00 22,670.80 13,722,670.80

深圳市艾特网能技术有限公司 2000年10月

$\omega_{\rm c}$ , $\omega_{\rm c}$

$\mathcal{A}_\mathrm{c}$

财务报表附注

$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2.$

$\sim 10^6$

项目 2018年12月31日
的账面价值(按原金
融工具准则) 重分类重新计量 2019年1月1日的账
面价值(按新金融工具
准则)

其他应付款 6.807.761.26 $-88,583,72$ 6,719,177.54

一年内到期的非流动负
偾 1,500,000,001 2,708.75 1,502,708.75

长期借款 35,000,000.00 63, 204, 17 35,063,204.17

$\sim 10^6$

母公司财务报表

项目 2018年12月31日的
账面价值(按原金融
工具准则) 重分类重新计量 2019年1月1日的账
面价值(按新金融工
具准则)

应收票据 36,888,392.98 257,826.37 37,146,219.35

应收账款 270,670,547.17 $-144,056,03$ 270,526,491.14

其他应收款 74,606,703.67 $-1,133,313,65$ 73,473,390.02

短期借款 13,700,000.00 22,670.80 13,722,670.80

其他应付款 5,767,735.84 $-22,670.80$ 5,745,065.04

③于 2019年1月1日, 执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金融资产减值准备的调节表

合并财务报表

计量类别 2018年12月31日计
提的减值准备(按原
金融工具准则) 重分类重新计量 2019年1月1日计提
的减值准备(按新金融
工具准则)

(一)以摊余成本计量的金
融资产

其中: 应收票据减值准备 1,289,131.84 $-257,826.37$ 1,031,305.47

应收账款减值准备 19,636,076.70 204,215.13 19,840,291.83

其他应收款减值准备 2,141,404.08 866,262.80 3,007,666.88

母公司财务报表

计量类别 2018年12月31日计
提的减值准备(按原
金融工具准则) 重分类重新计量 2019年1月1日计提
的减值准备(按新金
融工具准则)

融资产 (一) 以摊余成本计量的金

其中: 应收票据减值准备 1,289,131.84 $-257,826.37$ 1,031,305.47

应收账款减值准备 19,278,264.55 144,056.031 19,422,320.58

其他应收款减值准备 1,794,861.97 1,133,313.65 2,928,175.62

财务报表附注

四、税项

主要税种及税率

税种计税依据税率 (%)

增值税应税收入 0, 6, 10, 16, 17

城市维护建设税应纳流转税额

教育费附加应纳流转税额

地方教育附加应纳流转税额

企业所得税应纳税所得额 0, 15, 25

说明: 各子公司企业所得税税率明细如下:

纳税主体名称所得税税率(%)

深圳市艾特网能有限公司 15.25

中山市艾特网能技术有限公司 15.25

深圳市艾特网能软件有限公司 15. O

中山市艾兴空调配件有限公司

主要税收优惠

(1)增值税

根据财政部、国家税务总局、海关总署财税(2000)25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》,公司自行开发研制软件产品销售收入按 17% 的法定税率计缴增值税,对实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司之子公司深圳市艾特网能软件有限公司于 2016年10月19日成立注册为软件企业,自行开发研制软件产品销售享受增值税即征即退优惠政策。

(2)企业所得税

深圳市艾特网能技术有限公司于2017年12月1日取得高新技术企业证书,证书编号为: GR201744205112, 有效期三年, 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火(2016)32 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火(2016)195 号) 有关规定,2017年度至 2019 年度公司企业所得税减按 15%税率计缴。

深圳市艾特网能有限公司于2015年11月2日取得高新技术企业证书,证书编号为: GR201544201368, 有效期三年, 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火(2016)

财务报表附注

32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火(2016)195号)有关规定, 2015年度至2017年度深圳市艾特网能有限公司企业所得税减按15%税率计缴。

الفاري المتراب للمراجع ومساعدته والمراجل

中山市艾特网能技术有限公司于 2018年 11月 28日取得高新技术企业证书, 证书编号为: GR201844003562, 有效期三年, 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火(2016)32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火(2016)195号) 有关规定, 2018年度至 2020年度中山市艾特网能技术有限公司企业所得税减按 15%税率计缴。

依据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展企业所

得税政策的通知》财税(2012)27号和《关于集成电路设计和软件产业所得税政策的公告》财税(2019)68号,深圳市艾特网能软件有限公司从开始获利年度起,两年免征企业所得税、三年减半征收企业所得税。深圳市前海国税局于 2019 年 5 月 24 日出具编号 2018 (QYSDS) 003586 号受理回执, 同意公司享受前项税收优惠。2018 年为第一个获利年度,因此,深圳市艾特网能软件有限公司 2018 年度免征企业所得税。

五、财务报表项目注释

项目 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

银行存款 19,750,506.08 78,740,532.40 68,234,998.42

其他货币资金 18,231,304.13 14,220,563.05 1.589.264.85

合计 37,981,810.21 92.961.095.45 69,824,263.27

货币资金

说明:(1)货币资金中使用受限的款项如下

项目 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

保函保证金 10,398,884.56 7,549,305.95 1,589,264.85

票据池保证金 2,052,742.07 200,000.00

银行承兑汇票保证金 5,779,677.50 6,471,257.10

合计 18,231,304.13 14,220,563.05 1,589,264.85

除此之外, 期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

$\sim 100$

الأوالي وواردتها المتوارد والمتواطن

(2) 报告期末货币资金中无存放在境外的款项。

应收票据

(1) 分类列示

种类 2019年5月31日

账面余额坏账准备账面价值

银行承兑汇票 938,450.00 938,450.00

商业承兑汇票 62, 161, 360. 63 5,176,232.55 56,985,128.08

今计 63,099,810.63 5,176,232.55 57,923,578.08

种类 2018年12月31日

账面余额坏账准备账面价值

银行承兑汇票 12,494,888.02 12,494,888.02

商业承兑汇票 25,782,636.80 1,289,131.84 24,493,504.96

合计 38,277,524.82 1,289,131.84 36,988,392.98

2017年12月31日

种类账面余额坏账准备账面价值

银行承兑汇票 6,030,954.00 6,030,954.00

商业承兑汇票 67,638.00 3,381.90 64,256.10

6,098,592.00 3,381.90 6,095,210.10

(2) 于2019年5月31日, 公司质押的应收票据

----- 金额

项目《乕押

.
--------------------------------------
银行承兑汇票 ----
70,000.00

(3) 公司已背书或贴现且在2019年5月31日尚未到期的应收票据

項目终止确认金额未终止确认金额

银行承兑汇票 32,704,161.90

商业承兑汇票 28,406,568.00

合计 32,704,161.90 28,406,568.00

(4) 于2019年5月31日, 公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据

(5) 按坏账计提方法分类披露

财务报表附注

المتحدث والمساعدة

2019年5月31日

类别账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额计提比例(%) 账面价值

按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备 63,099,810.63 100.00 5,176,232.55 8,20 57,923,578.08

其中: 组合 1 银行承
兑汇票 938,450.00 1.49 938,450.00

组合2 商业承兑汇票 62, 161, 360. 63 98.51 5,176,232.55 8.33 56,985,128.08

合计 63,099,810.63 100.00 5,176,232.55 8,20 57,923,578.08

$\hat{p}$ , $\hat{p}$ , $\hat{p}$ , $\hat{p}$ , $\hat{p}$ , and $\hat{p}$ , $\hat{p}$ ,

والتواصل المتساب

于 2019年5月31日,本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、重要会计政策及会计估计 10.应收款项。

(6) 坏账准备的情况

$2018$ 年会计政策变 2019年本期变动金额 $2019 =$

类别 12月31日更 1月1日计提收回或
转回 5月31日

商业承兑汇票 1.289, 131.84 $-257,826.37$ 1,031,305.47 4.144.927.08 5,176,232.55

应收账款

(1)按账龄披露

账龄 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

1年以内 224,874,511.45 245,736,925.19 154,390,908.89

$1 - 2 =$ 29,698,911.03 37,566,739.69 12,083,821.92

$2 - 3 = 1$ 13,272,035.52 5,652,807.20 4,139,120.35

$3-4 =$ 470,999.73 656,395.10 2,903,955.71

4.5 $\equiv$ 1,960,645.95

5年以上 1,811,245.95

合计 270,127,703.68 291,573,513.13 173,517,806.87

财务报表附注

استدام متداخش متداد فالانجاد المداد ستأسد كالماليات

(2)按坏账计提方法分类披露

$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3} \frac{1}{\sqrt{2\pi}}\left(\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3} \frac{1}{\sqrt{2\pi}}\left(\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3} \frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3} \frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3} \frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3} \frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3} \frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{$

2019年5月31日

类别账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额计提比例(%) 账面价值

按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备

其中: 组合1应收外部客
户款 270, 127, 703. 68 100.00 20,111,253.36 7.45 250,016,450.32

组合小计 270, 127, 703. 68 100.00 20,111,253.36 7.45 250,016,450.32

合计 270,127,703.68 100.00 20,111,253.36 7.45 250,016,450.32

(续上表)

2018年12月31日

类别账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额计提比例(%) 账面价值

单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收账款

其中: 组合 1 应收销货款 291,573,513.13 100.00 19,636,076.70 6.73 271,937,436.43

组合小计 291,573,513.13 100.00 19,636,076.70 6.73 271,937,436.43

单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款

合计 291,573,513.13 100.00 19,636,076.70 6.73 271,937,436.43

(续上表)

2017年12月31日

类别账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额计提比例(%) 账面价值

单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收账款

其中: 组合1应收销货款 173,517,806.87 100.00 11,621,641.61 6.70 161,896,165.26

组合小计 173,517,806.87 100.00 11,621,641.61 6.70 161,896,165.26

单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款

合计 173,517,806.87 100.00 11,621,641.61 6.70 161,896,165.26

深圳市艾特网能技术有限公司

财务报表附注

$\alpha$ - main a receivered

$\hat{A}{\rm eff}$ , $\hat{A}{\rm eff}$

于 2019年5月31日, 按组合1计提坏账准备

الداريات الفريد فقد

账龄 2019年5月31日

应收账款坏账准备计提比例 (%)

1年以内 224,874,511.45 8,994,980.46 4.00

$1-2$ $4$ 29,698,911.03 4,751,825.76 16.00

2-3年 13,272,035.52 4,247,051.37 32.00

3.4年 470,999.73 306,149.82 65.00

5年以上 1,811,245.95 1,811,245.95 100.00

合计 270, 127, 703.68 20,111,253.36

于 2018年12月31日,组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 2018年12月31日

应收账款坏账准备· 计提比例 (%)

1年以内 245,736,925.19 12,286,846.26 5.00

1-2年 37,566,739.69 3,756,673.97 10.00

$2 - 3 = 1$ 5,652,807.20 1,695,842.16 30.00

$3 - 4 =$ 656,395.10 328, 197.55 50.00

4-5年 1,960,645.95 1,568,516.76 80.00

合计 291,573,513.13 19,636,076.70

于 2017年12月31日,组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 2017年12月31日

应收账款坏账准备计提比例 (%)

1年以内 154,390,908.89 7,719,545.46 5.00

$1-2$ 年 12,083,821.92 1,208,382.19 10.00

2-3年 4, 139, 120.35 1,241,736.11 30.00

$3 - 4 =$ 2,903,955.71 1,451,977.85 50.00

合计 173,517,806.87 11,621,641.61

财务报表附注

$\sim 10$

(3)坏账准备的情况

①2019年5月31日

$2018$ 年 $2019 =$ 本期变动金额 2019年

类别 12月31日会计政策变更 $\Box$
月计提收回或转回 5月31日

应收账款坏
账准备 19,636,076.70 204,215.13 19,840,291.83 270,961.53 20,111,253.36

②2018年12月31日

2018年度计提坏账准备金额 8,014,435.09元。

③2017年12月31日

2017年度计提坏账准备金额 6,506,340.04元。

(4)按欠款方归集的应收账款期末余额较大单位情况

①2019年5月31日

单位名称余额占应收账款余额
的比例(%) 坏账准备余额

中国联合网络通信有限公司 72,332,843.17 26,78 6,108,665.41

深圳智慧云科技有限公司 28,618,722.00 10.59 1,144,748.88

中国人寿保险股份有限公司 15,226,738.87 5.64 609,069.55

新疆亿科智能技术开发有限公司 14,538,955.01 5.38 2,326,232.80

中国电信股份有限公司 11,481,225.80 4.25 664,661.91

合计 142,198,484.85 52.64 10,853,378.55

②2018年12月31日

单位名称余额占应收账款余额的
比例(%) 坏账准备余额

中国联合网络通信有限公司 49,237,442.98 16.89 5,047,445.68

易事特集团股份有限公司 36,880,610.37 12.65 1,844,030.52

中国电子进出口有限公司 17,243,623.71 5.91 862, 181. 19

中国电信股份有限公司 15,307,749.40 5.25 841,250.90

中国人寿保险股份有限公司 15,226,738.87 5.22 761,336.94

合计 133,896,165.33 45.92 9,356,245.23

深圳市艾特网能技术有限公司 2000年10月20日

财务报表附注

③2017年12月31日

单位名称余额占应收账款余额的
比例(%) 坏账准备余额

中国联合网络通信有限公司 32,975,375.58 19.00 3,450,646.08

中国电信股份有限公司 18,446,041.26 10.63 936,533.98

新疆亿科智能技术开发有限公司 15,398,907.19 8.87 769,945.36

华为技术有限公司 11,506,754.87 6.63 575,337.74

中国移动通信有限公司 9,847,823.81 5.68 671,264.60

合计 88,174,902.71 50.81 6,403,727.76

$\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ are the second contribution of the second contribution of $\frac{1}{2}$

4. 预付款项

(1)预付款项按账龄列示

2019年5月31日 2018年12月31日
2017年12月31日

账龄金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%)

1年以内 5,588,391.44 91.81 3,014,756.30 90.82 4,174,193.43 98.99

1至2年 196,967.69 3.24 264,624.16 7.97 42,527.34 1.01

2至3年 261,168.72 4.29 40,041.46 1.21

3年以上 40,041.46 0.66

合计 6,086,569.31 100.00 3, 319, 421. 92 100.00 4,216,720.77 100.00

说明: 本公司无账龄超过1年的重要预付款项。

(2)按预付对象归集的预付款项期末余额主要单位情况

①2019年5月31日

单位名称余额占预付款项余额的比例(%)

上海显隆通风设备有限公司 1,003,103.25 16.48

上海映凡机电科技有限公司 940,041,38 15.44

北京方正数码有限公司 673.833.58 11.07

深圳市森大机电成套设备技术有限公司 536,482.93 8.81

中达电通股份有限公司 422.552.96 6.94

合计 3,576,014.10 58.74

深圳市艾特网能技术有限公司 2000年10月

المناور سواويت وووست ووق

alara d

财务报表附注

الدعاب

②2018年12月31日

单位名称余额占预付款项余额的比例(%)

北京方正数码有限公司 923,655.47 27.83

安徽仁商科技有限公司 460,037.20 13.86

惠州惠集特种装备制造有限公司 305,024.06 9.19

广州市宝戈机械制造有限公司 167,900.00 5.06

深圳市博士康科技有限公司 125,053.74 3.77

合计 1,981,670.47 59.71

$\mathcal{O}(\mathcal{A}^{\mathcal{A}})$ . The contribution of $\mathcal{O}(\mathcal{A})$

$\mathcal{L}(\mathcal{A})=\mathcal{L}(\mathcal{A})$ .

③2017年12月31日

单位名称余额占预付款项余额的比例(%)

北京方正数码有限公司 1,531,307.00 36.32

广东金关安保系统工程有限公司 376,410.41 8.93

长沙麦融高科股份有限公司 333,808.00 7.92

上海斗文计算机系统集成工程有限公司 320,000.00 7.59

深圳市森大机电成套设备技术有限公司 249,480.00 5.92

승규 2,811,005.41 66.68

5. 其他应收款

(1)分类列示

项目 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

应收利息

应收股利

其他应收款 16,301,399.87 19.384,106.49 5,860,925.34

수计 16,301,399.87 19.384,106.49 5,860,925.34

(2)其他应收款

①按账龄披露

账龄 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

1年以内 12,763,176.71 17,045,503.23 4,936,138.89

1至2年 4.585,268.14 2,788,831.42 1,330,189.99

2至3年 1,775,729.99 1,172,865.91 296,692.00

المتفيقات والأعام

a popular

Carlos

财务报表附注

$\bar{\phantom{a}}$

الواصل والمتحدث والمعتبر

账龄 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

3至4年 232,435.92 259,800.00 120.00

4.5 $#$ 200,000,00 120.00 258,390.00

5年以上 258,510.00 258,390.00

合计 19,815,120.76 21,525,510.56 6,821,530.88

ووصول المواردة المراجع

②按款项性质分类情况

款项性质 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

其他往来款 4,249,563.58 3,049,120.56 1,401,163.91

保证金 13,060,991.32 16,425,933.03 4,076,883.97

押金 1,972,161.02 1,896,359.44 871,505.54

员工备用金 532,404.84 154,097.53 471,977.46

合计 19,815,120.76 21,525,510.56 6,821,530.88

③按坏账计提方法分类披露

2019年5月31日

项目账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额计提比例(%) 账面价值

按单项计提坏账准备 300,000.00 1.51 300,000.00 100.00

其中:
安徽金宇网络科技有限公
司 300,000.00 1.51 300,000.00 100.00

按组合计提坏账准备

其中: 组合 1 保证金、押金 14,733,152.34 74.35 2,731,482.47 18.54 12,001,669.87

组合2应收员工备用金及应收合
并范围内关联方款项 532,404.84 2.69 26,620.24 5.00 505,784.60

组合3应收其他款项 4,249,563.58 21.45 455,618.18 10.72 3,793,945.40

组合小计 19,515,120.76 98.49 3,213,720.89 16.47 16,301,399.87

合计 19,815,120.76 100.00 3,513,720.89 17.73 16,301,399.87

(续上表)

类别 2018年12月31日

账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额 │计提比例(%) 账面价值

按单项计提坏账准备

其中: 安徽金宇网络科技
有限公司 300,000.00 1.39 300,000.00 100.00

$\label{eq:1} \mathcal{L}(\mathbf{a},\mathbf{a}) = \mathcal{L}(\mathbf{a}^{\top},\mathbf{a}^{\top},\mathbf{a}^{\top},\mathbf{a}^{\top},\mathbf{a}^{\top})$

$\alpha_{\rm eff}$ , and matrix $\omega_{\rm eff}$ , and

财务报表附注

$\hat{\mathcal{L}}$

المنابعة المتعاشر المتاريخ المتعاشر والمستقلة والمتاريخ المتعاشر المتعاشر المتعاشر المتعاشر المتعاشر المتعاشر

$\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$ , where $\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$

$\mathcal{L}$

2018年12月31日

类别账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额计提比例(%) 账面价值

按信用风险特征组合计提
坏账准备的其他应收款

其中: 除组合2之外的其
他应收款 21,225,510.56 98.61 1,841,404.07 8.68 19,384,106.49

组合小计 21,225,510.56 98.61 1,841,404.07 8.68 19,384,106.49

合计 21,525,510.56 100.00 2,141,404.07 9.95 19,384,106.49

(续上表)

2017年12月31日

类别账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额计提比例(%) 账面价值

按单项计提坏账准备

其中: 安徽金字网络科技
有限公司 300,000.00 4.40 300,000.00 100.00

按信用风险特征组合计提
坏账准备的其他应收款

其中: 除组合 2 之外的其
他应收款 6,521,530.88 95.60 660,605.54 10.13 5,860,925.34

组合小计 6,521,530.88 95.60 660,605.54 10.13 5,860,925.34

合计 6,821,530.88 100.00 960,605.54 14.08 5.860.925.34

④坏账准备计提情况

2019年5月31日,组合中坏账准备的其他应收款

第一阶段第二阶段第三阶段

坏账准备未来12个月预期
信用损失整个存续期预
期信用损失
(未发生信用
减值) 整个存续期预期
信用损失(已发生
信用减值) 合计

2019年1月1日余额 576,062.00 951,690.56 1,479,914.31 3,007,666.87

本期计提 79,200.32 1,033,278.10 1,112,478.42

本期转回 606,424.40 606,424.40

2019年5月31日余额 655,262.32 345,266.16 2,513,192.41 3,513,720.89

财务报表附注

والمناطب والمتداوة ستجاشد والمنا

2018年12月31日,组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

2018年12月31日

账龄其他应收款坏账准备计提比例 (%)

1年以内 17,045,503.23 852,275.16 5.00

1至2年 2,488,831.42 248,883.14 10.00

2至3年 1,172,865.91 351,859.77 30.00

3至4年 259,800.00 129,900.00 50.00

4-5年 120.00 96.00 80.00

5年以上 258,390.00 258,390.00 100.00

合计 21,225,510.56 1,841,404.07

$\Delta\omega_{\rm{eff}}$ , $\Delta\omega_{\rm{eff}}$

2017年12月31日,组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

2017年12月31日

账龄其他应收款坏账准备计提比例 (%)

1年以内 4,636,138.89 231,806.94 5.00

1至2年 1,330,189.99 133,019.00 10.00

2至3年 296,692.00 89,007.60 30.00

3至4年 120.00 60.00 50.00

4-5年 258,390.00 206,712.00 80.00

合计 6,521,530.88 660,605.54

⑤坏账准备的情况

A、2019年5月31日

$2018$ 年会计政策
2019年本期变动金额 2019年

类别 12月31
日本鱼 F.
月计提收回或转回转销或核销 5月31日

坏账损失 $\vert$ 2,141,404.08 866,262.80 3,007,666.88 506.054.011 3,513,720.89

B、2018年12月31日

2018年度计提坏账准备金额 1,180,798.53元。

C、2017年12月31日

2017年度计提坏账准备金额 650,741.95元。

التواصل والمتعاونة والمستنقذ والمستعين والمتعادل والمتناول والمستعين والمتعارض والمتعارف

财务报表附注

$\label{eq:1} \hat{\mathcal{L}}{\text{max}}(\hat{\mathcal{L}}{\text{max}}) = \hat{\mathcal{L}}{\text{max}}(\hat{\mathcal{L}}{\text{max}})$

⑥按欠款方归集的其他应收款情况

A、2019年5月31日

单位名称款项的性
质 2019年5月
31 日余额账龄占其他应收
款余额合计
数的比例
$(\%)$ 坏账准备
余额

深圳华盟工程再担保有
限公司保证金 3,774,988.32 1年以内
3,431,973.32,
1-2 $\pm$
343,015.00 19.05 188,749.42

浙江天猫技术有限公司保证金 2,000,000.00 !年以内 10.09 100,000.00

蓝厅(北京)信息科技
有限公司保证金 1,600,000.00 1年以内
800,000.00,
1-2年
800,000.00 8.07 1,280,000.00

深圳艾特聚义投资有限
公司其他往来
款 1,431,080.00 1年以内
550,000.00.
2-3年
881,080.00 7.22 267,074.00

深圳市华商工程担保有
限公司保证金 1,000,000.00 $1-2 \ncong$ 5.05 50,000.00

合计 9,806,068.32 49.48 1,885,823.42

$\hat{f}$ , and the second constant $\hat{f}$ , and the second constant constant constant of

B、2018年12月31日

单位名称款项的性质 2018年12月
31 日余额账龄占其他应收
款余额合计
数的比例(%) 坏账准备
余额

深圳华盟工程再担
保有限公司保证金 5,301,359.52 1年以内
4,185,884.52, 1-2
年 1,115,475.00 24.63 320,841.73

浙江天猫技术有限
公司保证金 4,000,000.00 1年以内 18.58 200,000.00

深圳市华商工程担
保有限公司保证金 1,800,000.00 1年以内 8.36 90,000,00

蓝厅(北京)信息
科技有限公司保证金 1,600,000.00 1年以内 7.43 80,000.00

深圳艾特聚义投资
有限公司其他往来款 881,080.00 23年 4.09 264,324.00

合计 13,582,439.52 63.09 955,165.73

财务报表附注

$\ddot{\phantom{a}}$

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

C、2017年12月31日

单位名称 $\mathcal{A}$
款项的性质 2017年12月
31 日余额账龄占其他应收款
余额合计数的
比例(%) 坏账准备
余额

深圳华盟工程再担保有
限公司保证金 1,115,475.00 1年以内 16.35 55,773.75

深圳艾特聚义投资有限
公司其他往来款 881,080.00 $1-2 = 1$ 12.92 88,108.00

中山市张家边企业集团
有限公司押金 415,807.00 工年以内 6.10 20,790.35

叶盛宜其他往来款 331,400.00 1年以内 4.86 16,570.00

安徽金宇网络科技有限
公司保证金 300,000.00 1年以内 4.40 300,000.00

合计 3,043,762.00 44.63 481,242.10

المتعاطف والمنابذ

$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$

$\Delta \sim 10^5$

6. 存货

(1)存货分类

2019年5月31日

项目账面余额跌价准备账面价值

原材料 36,713,535.61 296,738.75 36,416,796.86

在产品 3,339,664.90 3,339,664.90

库存商品 26,412,939.46 170,755.62 26, 242, 183.84

发出商品 55,687,325.57 426,297.45 55,261,028.12

委托加工物资 4,361,418.51 4,361,418.51

合计 126,514,884.05 893,791.82 125,621,092.23

2018年12月31日

项目账面余额跌价准备账面价值

原材料 40,368,843.75 291,572.49 40,077,271.26

在产品 1,324,294.95 1,324,294.95

库存商品 24,865,469.24 607,602.16 24,257,867.08

发出商品 32,567,745.83 846,576.66 31,721,169.17

委托加工物资 103,457.17 103,457.17

合计 99,229,810.94 1,745,751.31 97,484,059.63

$\ddot{\phantom{1}}$

$\hat{A}=\hat{A}$

财务报表附注

والتشتيذ والماروق

项目 2017年12月31日

账面余额跌价准备账面价值

原材料 47,715,496.84 271,323.51 47,444,173.33

在产品 308,412.35 308,412.35

库存商品 20,594,821.78 213, 125. 27 20,381,696.51

发出商品 58,940,178.05 587,702.44 58,352,475.61

委托加工物资 122,521.39 122,521.39

合计 127,681,430.41 1,072,151.22 126,609,279.19

$\hat{z} = \hat{z}$ , where $\hat{z}$ is a similar form

$\sim 10^6$

(2)存货跌价准备

2018年12
月31日本期增加金额本期减少金额

项目计提其他转回或转销其他月31日

原材料 291,572.49 20,942.28 15,776.02 296,738.75

库存商品 607,602.16 59,836.31 496,682.85 170,755.62

发出商品 846,576.66 254,673.12 674,952.33 426,297.45

合计 1,745,751.31 335,451.71 1,187,411.20 893,791.82

2017年12 本期增加金额本期减少金额 2018年12

项目月31日计提其他转回或转
销其他月31日

原材料 271,323.51 49,322.88 29,073.90 291,572.49

库存商品 213,125.27 603,299.97 208,823.08 607,602.16

发出商品 587,702.44 846,576.66 587,702.44 846,576.66

合计 1,072,151.22 1,499,199.51 825,599.42 1,745,751.31

项目 2016年12
月31日本期增加金额本期减少金额

计提其他转回或转销其他月31日

原材料 47,836.79 271,323.51 47,836.79 271,323.51

库存商品 1,871.08 213, 125, 27 1,871.08 213, 125.27

发出商品 1,488,033.95 587,702.44 1,488,033.95 587,702.44

合计 1,537,741.82 1,072,151.22 1,537,741.82 1,072,151.22

(3)报告期末, 存货无用于抵押、担保或其他所有权收到限制的情形。

المتمالية القصارية

الفارق المتحامين

财务报表附注

المستحدث

الجاورة وساورت التواريخ

其他流动资产

项目 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

进项税额 10,939,904.75 23,731.89

预缴企业所得税 85,758.13 85,758.13

预缴其他税费 651,118.84

模具待摊费用 773,500.88 926,877.33

合计 12,450,282.60 1,036,367.35

投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

$\label{eq:1} \mathcal{L}{\mathcal{A}}(\mathbf{x},\mathbf{y}) = \mathcal{L}{\mathcal{A}}(\mathbf{x},\mathbf{y}) = \mathcal{L}_{\mathcal{A}}(\mathbf{x},\mathbf{y})$

A.2019年1-5月

项目投资性房地产合计

一、账面原值

1.2018年12月31日 24,440,110.58 24,440,110.58

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.2019年5月31日 24,440,110.58 24,440,110.58

二、累计折旧和累计摊销

1.2018年12月31日 967,421.04 967,421.04

2.本期增加金额 483,710.53 483,710.53

(1) 计提或摊销 483,710.53 483,710.53

3.本期减少金额

4.2019年5月31日 1,451,131.57 1,451,131.57

三、减值准备

1.2018年12月31日

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.2019年5月31日

四、账面价值

1.2019年5月31日账面价值 22,988,979.01 22,988,979.01

2.2018年12月31日账面价值 23,472,689.54 23,472,689.54

财务报表附注

B.2018年度

. . . . . . . . . . . . . . . . . . .

项目投资性房地产合计

一、账面原值

1.2017年12月31日

2. 本期增加金额 24,440,110.58 24,440,110.58

3.本期减少金额

4.2018年12月31日 24,440,110.58 24,440,110.58

二、累计折旧和累计摊销

1.2017年12月31日

2.本期增加金额 967,421.04 967,421.04

(1) 计提或摊销 967,421.04 967,421.04

3.本期减少金额

4.2018年12月31日 967,421.04 967,421.04

三、减值准备

1.2017年12月31日

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.2018年12月31日

四、账面价值

1.2018年12月31日账面价值 23,472,689.54 23,472,689.54

2.2017年12月31日账面价值

arra da di sebuah mengan

(2) 企业报告期不存在未办妥产权证书的投资性房地产情况。

(3) 投资性房地产抵押或担保情况详见"附注五、43.所有权或使用权受限的资产"。

9. 固定资产

(1)分类列示

项目 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

固定资产 13.517.355.43 14,543,043.52 9,408,252.74

固定资产清理

合计 13,517,355.43 14,543,043.52 9,408,252.74

注: 上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。

财务报表附注

والشاريون كموارد ومتوا

(2)固定资产

in a chun an chun chun

① 固定资产情况

A.2019年5月31日

项目运输设备电子设备机器设备办公设备
及其他合计

账面原值:

1.2019年1月1日 166,153.88 2,749,429.21 16,060,808.86 917,422.50 19,893,814.45

2.本期增加金额 6,965.52 7,008.62 13,974.14

(1) 购置 6,965.52 7,008.62 13,974.14

3.本期减少金额 122,222.22 122,222.22

(1) 处置或报废 122,222.22 122,222.22

4.2019年5月31日 166,153.88 2,756,394.73 15,938,586.64 924,431.12 19,785,566.37

二、累计折旧

1.2019年1月1日 121,074.90 1,574,415.21 3,196,819.38 458,461.44 5,350,770.93

2.本期增加金额 10,964.85 208,273.07 644,416.66 104,100.24 967,754.82

(1) 计提 10,964.85 208,273.07 644,416.66 104,100.24 967,754.82

3.本期减少金额 50,314.81 50,314.81

(1) 处置或报废 50,314.81 50,314.81

4.2019年5月31日 132,039.75 1,782,688.28 3,790,921.23 562,561.68 6,268,210.94

减值准备
三、

四、固定资产账面价值

1.2019年5月31日 34,114.13 973,706.46 12,147,665.41 361,869.44 13,517,355.43

2.2019年1月1日 45,078.98 1,175,014.00 12,863,989.48 458,961.06 14,543,043.52

B.2018年12月31日

项目运输设备电子设备机器设备办公设备及
其他合计

账面原值:

1.2018年1月1日 166,153.88 2,440,740.99 9,800,514.83 522,621.28 12,930,030.98

2.本期增加金额 358,095.65 6,464,639.34 408,797.22 7,231,532.21

(1) 购置 358,095.65 3,573,734.84 408,797.22 4,340,627.71

(2) 在建工程转入 2,890,904.50 2,890,904.50

3.本期减少金额 49,407.43 204,345.31 13,996.00 267,748.74

处置或报废
(1) 49,407.43 204,345.31 13,996.00 267,748.74

深圳市艾特网能技术有限公司

se conecta a componente en una composición de la calva de la calva de la calva de la componente de

$\mathbb{R}^{n \times n}$

------------------------------------

$\sim$ 10 $\mu$ m $^{-1}$ . Then

项目运输设备电子设备机器设备办公设备及
其他合计

4.2018年12月31日 166,153.88 2,749,429.21 16,060,808.86 917,422.50 19,893,814.45

二、累计折旧

1.2018年1月1日 94,485.22 1,058,524.38 2,162,920.97 205,847.67 3,521,778.24

2.本期增加金额 26,589.68 562,827.89 1,125,093.22 264,314.11 1,978,824.90

(1) 计提 26,589.68 562,827.89 1,125,093.22 264,314.11 1,978,824.90

3.本期减少金额 46,937.06 91,194.81 11,700.34 149,832.21

处置或报废
(1) 46,937.06 91,194.81 11,700.34 149,832.21

4.2018年12月31日 121,074.90 1,574,415.21 3,196,819.38 458,461.44 5,350,770.93

减值准备
三、

四、账面价值

1.2018年12月31日 45,078.98 1,175,014.00 12,863,989.48 458,961.06 14,543,043.52

2.2018年1月1日 71,668.66 1,382,216.61 7,637,593.86 316,773.61 9,408,252.74

المادات المساداة متداويه والمساوية المتاوية

C.2017年12月31日

运输设备

电子设备机器设备办公设备及其
他合计

166,153.88 1,180,308.83 6,136,963.35 368,181.12 7,851,607.18

1,260,432.16 3,663,551.48 154,440.16 5,078,423.80

1,012,608.86 3,663,551.48 27,089.74 4,703,250.08

247,823.30 127,350.42 375,173.72

166,153.88 2,440,740.99 9,800,514.83 522,621.28 12,930,030.98

1,457,418.24 114,393.68 2,307,298.80

705,502.73 91,453.99 1,214,479.44

705,502.73 91,453.99 1,214,479.44

2,162,920.97 205,847.67 3,521,778.24

7,637,593.86 316,773.61 9,408,252.74

106,081.94 4,679,545.11 253,787.44 5,544,308.38

94,485.22 60,071.94
34,413.28
34,413.28
71,668.66
1,382,216.61 675,414.94
383,109.44
383,109.44
1,058,524.38
504,893.89

财务报表附注

② 报告期末公司无暂时闲置的固定资产情况

③ 报告期末公司无通过融资租赁租入的固定资产情况

4 报告期末公司无未办妥产权证书的固定资产情况

在建工程

(1) 分类列示

项目 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

在建工程 1,928,275.80 853.333.33

丁程物侪

合计 1,928,275.80 853.333.33

(2) 在建工程

①在建工程情况

2019年5月31日

项目账面余额减值准备账面价值

数据中心热管理工程实验室 1,928,275.80 1,928,275.80

项目 2017年12月31日
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

账面余额减值准备账面价值

联调实验室 853,333.33 853,333.33

无形资产

(1)无形资产情况

①2019年5月31日

目
项软件土地使用权合计

一、账面原值

1.2019年1月1日 2,271,911.42 36,104,926.88 38,376,838.30

2.本期增加金额 288,465.51 288,465.51

(1) 购置 288,465.51 288,465.51

3.本期减少金额

4.2019年5月31日 2,560,376.93 36,104,926.88 38,665,303.81

深圳市艾特网能技术有限公司

التواس والمناور المرادا والتستسو سووط فالمودع والمروانية وكمحوز الفارقة

الأوالية

财务报表附注

$\label{eq:1} \mathcal{L}(\mathbf{a}) = \mathcal{L}(\mathbf{a}) \mathcal{L}(\mathbf{a}) \mathcal{L}(\mathbf{a}) \mathcal{L}(\mathbf{a}) = \mathcal{L}(\mathbf{a}) \mathcal{L}(\mathbf{a})$

项
目软件土地使用权合计

二、累计摊销

1.2019年1月1日 152,747.77 789,570.97 942,318.74

2.本期增加金额 106,682.33 358,895.89 465,578.22

(1) 计提 106,682.33 358,895.89 465,578.22

3.本期减少金额

4.2019年5月31日 259,430.10 1,148,466.86 1,407,896.96

三、减值准备

四、账面价值

1.2019年5月31日 2,300,946.83 34,956,460.02 37,257,406.85

2.2019年1月1日 2,119,163.65 35,315,355.91 37,434,519.56

②2018年12月31日

项目软件土地使用权合计

一、账面原值

1.2018年1月1日 263,231.70 263,231.70

2.本期增加金额 2,008,679.72 36,104,926.88 38,113,606.60

(1) 购置 2,008,679.72 36,104,926.88 38,113,606.60

3.本期减少金额

4.2018年12月31日 2,271,911.42 36,104,926.88 38,376,838.30

二、累计摊销

1.2018年1月1日 64,010.73 64,010.73

2.本期增加金额 88,737.04 789,570.97 878,308.01

(1) 计提 88,737.04 789,570.97 878,308.01

3.本期减少金额

4.2018年12月31日 152,747.77 789,570.97 942,318.74

减值准备
三、

四、账面价值

1.2018年12月31日 2,119,163.65 35, 315, 355. 91 37,434,519.56

2.2018年1月1日 199,220.97 199,220.97

③2017年12月31日

财务报表附注

项目欢件合计

一、账面原值

1.2017年1月1日 263,231.70 263,231.70

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.2017年12月31日 263,231.70 263,231.70

二、累计摊销

1.2017年1月1日 37,687.56 37,687.56

2.本期增加金额 26,323.17 26,323.17

(1) 计提 26,323.17 26,323.17

3.本期减少金额

4.2017年12月31日 64,010.73 64,010.73

三、减值准备

四、账面价值

1.2017年12月31日 199,220.97 199,220.97

2.2017年1月1日 225,544.14 225,544.14

(2)报告期末无通过公司内部研发形成的无形资产。

(3)本公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。

(4)无形资产抵押或担保情况详见"附注五、43.所有权或使用权受限的资产"。

长期待摊费用

(1)2019年5月31日

项目 2019年
月1日本期增加金额本期摊销金额其他减少金额 $2019 =$
5月31日

联调实验室地坪
整改工程 582,513.61 54,954.11 527,559.50

装修工程 1,354,352.73 217,235.37 1,137,117.36

合计 1,936,866.34 272,189.48 1,664,676.86

____________________________________

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

(2)2018年12月31日

وللماري والمستكسب ووالاستعادة

项目 2018年
F 1 H 本期增加金额本期摊销金额其他减少金额 $2018$ 年
12月31日

联调实验室地坪
整改工程 604.495.26 21,981.65 582.513.61

装修工程 2,059,727.74 705,375.01 1,354,352.73

合计 2,059,727.74 604,495.26 727,356.66 1,936,866.34

(3)2017年12月31日

项目 2017年
ᄇ
−
∽ 期增加金额 ≿期摊销金额
ж.
其他减少
金额 2017 年
в
$-1$

装修工程 942,491.66 71,270.60 654,034.52 2,059,727,74

13. 递延所得税资产

2019年5月31日

项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 29, 107, 630. 79 4,368,841.75

内部交易未实现利润 8,775,251.72 1,316,287.76

可抵扣亏损 91,191,313.90 13,879,369.50

预计负债 3,096,213.90 464,432.09

合计 132,170,410.31 20,028,931.10

2018年12月31日

项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 24, 197, 675.81 3,629,651.37

内部交易未实现利润 3,327,249.01 499,087.35

可抵扣亏损 60,588,645.88 9.088.296.88

预计负债 3,175,431.55 476,314.73

合计 91,289,002.25 13,693,350.33

2017年12月31日

项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 12,466,643.16 1,869,996.47

内部交易未实现利润 15,820,884.96 2,373,132.74

可抵扣亏损 43,784,867.07 6,329,417.59

对务报表附注

$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$

项目 2017年12月31日

可抵扣暂时性差异递延所得税资产

预计负债 1,862,621.82 279,393.27

合计 73,935,017.01 10,851,940.07

(1) 未确认递延所得税资产明细

$\alpha$ , and an experimental $\alpha$

and a

项目 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

可抵扣暂时性差异 587,367.83 614,688,11 1, 191, 137. 11

可抵扣亏损 3,098,999.82 3, 144, 737. 92

合计 3,686,367.65 3,759,426.03 1,191,137.11

(2) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

2020

2021

2022

2023 3,098,999.82 3, 144, 737. 92

2024

合计 3,098,999.82 3,144,737.92

14. 其他非流动资产

项目 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

预付工程款 2,835,274.93 1,311,400.00 452,523.25

预付设备款 168.864.80 144,000.00 1,283,078.00

预付房屋土地款 62,180,000.00

合计 3,004,139.73 1,455,400.00 63,915,601.25

15. 短期借款

(1) 短期借款分类

项目 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

质押借款 2.000,000.00 2,000,000.00

保证借款 26,022,976.62 11,700,000.00

已贴现尚未终止确认票据 28,406,568.00

合计 56,429,544.62 13,700,000.00

财务报表附注

الوارد المتعادية

应付票据

- 314
$\mathbf H$
ㅂ
້ 日
月
31
201
າາ
11.
* 4
,, 日
19. 9
玍
ית ד
-
∸
۷J)
ъ.
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- -

_票 -70 $\sim$

银 66x $-887$

曲 ۰. ОЛ

w 13.V عد

المتحصل المنابي التعطيف الحداس ستستقيم

应付账款

项目 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

货款 155,080,919.23 177,747,018.08 121,990,001.44

设备款和工程款 1,748,587.74 1,503,265.24 542,946.52

费用及其他 6,536,225.28 6,760,407.94 3,239,266.57

合计 163, 365, 732. 25 186,010,691.26 125,772,214.53

说明: 期末,本公司不存在账龄超过1年的重要应付账款。

18. 预收款项

项目 2019年5月31日 -
2018年12月31日
________ 31 日
Æ
Ħ

预收货款 29,359,422.74 24,765,491.75 32,128,219.99

期末,本公司不存在账龄超过1年的重要预收款项。

19. 应付职工薪酬

(1)2019年5月31日

项目 2019年1月1日本期增加本期减少 2019年5月31日

短期薪酬 14,649,376.75 27,661,215.86 28,014,956.75 14,295,635.86

离职后福利-设定提存计划 1,241,892.92 1,241,892.92

승규 14,649,376.75 28,903,108.78 29,256,849.67 14,295,635.86

①短期薪酬列示

项目 2019年1月1日本期增加本期减少 2019年5月31日

工资、奖金、津贴和补贴 14,649,376.75 26,651,255.44 27,004,996.33 14,295,635.86

职工福利费 255,366.98 255,366.98

社会保险费 437,311.44 437,311.44

其中: 医疗保险费 373,688.67 373,688.67

工伤保险费 19,099.86 19,099.86

生育保险费 44,522.91 44,522.91

الكاريا المتعشورة والمراجل

$\hat{\mathcal{A}}$

$\Delta \sim 10^{11}$

财务报表附注

项目 2019年1月1日本期增加本期减少 2019年5月31日

住房公积金 317,282.00 317.282.00

合计 14,649,376.75 27,661,215.86 28,014,956.75 14,295,635.86

2设定提存计划列示

项目 2019年1月1日本期增加本期减少 2019年5月31日

基本养老保险 1,202,649.18 1 202,649.18

失业保险费 39.243.74 39,243.74

合计 1,241,892.92 1,241,892.92

(2)2018年12月31日

项目 $2018$ 年
1月1日本期增加本期减少 $2018$ 年
12月31日

短期薪酬 12,981,329.13 69,834,882,29 68,166,834.67 14,649,376.75

离职后福利-设定提存计划 2,623,125.91 2,623,125.91

合计 12,981,329.13 72,458,008.20 70,789,960.58 14,649,376.75

① 短期薪酬

项目 2018年
1月1日本期增加本期减少 2018年
12月31日

工资、奖金、津贴和补贴 12,981,329.13 67,282,945.75 65,614,898.13 14,649,376.75

职工福利费 899,810.36 899,810.36

社会保险费 1,008,902.18 1,008,902.18

医疗保险费
其中: 867,168.83 867,168.83

工伤保险费 49,590.62 49,590.62

生育保险费 92,142.73 92,142.73

住房公积金 639,036.00 639,036.00

工会经费和职工教育经费 2,100.00 2,100.00

其他短期薪酬 2,088.00 2,088.00

合计 12,981,329.13 69,834,882.29 68,166,834.67 14,649,376.75

财务报表附注

②设定提存计划

项目 2018年1月1日本期增加本期减少 2018年12月31

基本养老保险费 2,519,741.14 2,519,741.14

失业保险费 103,384.77 103,384.77

合计 2,623,125.91 2,623,125.91

(3)2017年12月31日

项目 2017年1月1日本期增加本期减少 2017年
12月31日

短期薪酬 9,034,919.40 59,881,367.17 55,934,957.44 12,981,329.13

离职后福利-设定提存计划 2,002,724.81 2,002,724.81

合计 9,034,919.40 $\mid$ 61,884,091.98 57,937,682.25 12,981,329.13

①短期薪酬

项目 2017年1月1日本期增加本期减少 2017年12月31日

工资、奖金、津贴和补贴 9,034,919.40 56,034,720.32 52,088,310.59 12,981,329.13

职工福利费 2,176,754.41 2,176,754.41

社会保险费 803,625.49 803,625.49

医疗保险费
其中: 666,180.08 666,180.08

工伤保险费 60,222.51 60,222.51

生育保险费 77,222.90 77,222.90

住房公积金 587,651.86 587,651.86

工会经费和职工教育经费 162,860.48 162,860.48

其他短期薪酬 115,754.61 115,754.61

合计 9,034,919.40 59,881,367.17 55,934,957.44 12,981,329.13

②设定提存计划

项目 2017年1月1日本期增加本期减少 2017年12月31日

基本养老保险费 1,896,501.27 1,896,501.27

失业保险费 106.223.54 106.223.54

合计 2,002,724.81 2,002,724.81

and a series

财务报表附注

应交税费

项目 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

増值税 196,993.65 2,512,016.13 14,740,854.62

企业所得税 2,864,150.79 17,509,937.87 14,573,179.19

个人所得税 147,218.11 198,650.40 301,044.33

城市维护建设税 136,772.77 467,615.08 485,593.09

印花税 59,745.45 62,063.07 26,816.04

教育费附加及地方教育附加 97,694.8 334.010.75 346,852.21

土地使用税 34, 373. 42

合计 3,536,948.99 21,084,293.30 30,474,339.48

其他应付款

(1)分类列示

项目 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

应付利息 88,583.72

应付股利

其他应付款 7,231,638.79 6,719,177.54 40,616,260.32

수计 7,231,638.79 6,807,761.26 40,616,260,32

(2)其他应付款

①按款项性质列示其他应付款

项目 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

押金及质保金 613,711.00 942,821.00 348,829.00

费用及其他 6,617,927.79 5,776,356.54 3,267,431.32

其他往来款 37,000,000,00

合计 7,231,638.79 6,719,177.54 40,616,260.32

期末,本公司不存在账龄超过1年的重要其他应付款。

22. 一年内到期的非流动负债

项目 2019年5月31日 2018年12月31日
associations account construction and constructed in the first of a binding interaction of the place of the St Terrest Terrest 2017年12月31日
_________

!年内到期的长期借款
--------------------------------------- 2,003,611.67 1,500,000.00 28,060,000.00

财务报表附注

长期借款

(1) 长期借款分类

项
Ы 年5月31日
20 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 --------------------------------

'及保证借款
тн 34,061,398.34 .000.000.00

na na matangana na kalendar na kalendar na kalendar na kalendar na kalendar na kalendar na kalendar na kalendar
Manazarta

(2) 报告期末长期借款情况

贷款单位借款起始日借款终止日币种 ́%,
年利率金额

中山农村商业银行股份有限
公司火炬开发区支行 2018/3/9 2025/12/5 .民币 5.91 34,000,000,00

(3) 关联担保详见"附注九、5. 关联交易情况(3) 关联担保情况";

(4) 抵押情况详见"附注五、43.所有权或使用权受限的资产"。

预计负债

项目 - 1 2019 年 5 月 31 ト ¹ 2018年12月31日 2017年12月31日形成原因

售后服务费 3.096.213.90
. 75,431.55 1,862,621.82 产品质量保证

递延收益

项目 2018年12月31日本期增加本期减少 2019年5月31日

政府补助 20,075,536.71 869,903.96 19,205,632.75

项目 2017年12月31日本期增加本期减少 2018年12月31日

政府补助 20,886,209.73 810,673.02 20,075,536.71

2017年12月31日

项目 2016年12月31日本期增加本期减少

政府补助 1,885,520.31 19,810,000.00 809,310.58 20,886,209.73

递延收益明细详见"五、财务报表项目注释 45.政府补助"。

实收资本

(1)2019年1-5月

股东名称 2018年12月
31 H 本期增加本期减少 2019年5月
31 F 期末股权
比例(%)

深圳艾特网能股份投资合伙
(有限合伙)
个业 13,287,500.00 13,287,500.00 15.936

Collection

التوسيس والأرادي

$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$ , where $\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$ is a subsequently defined as

财务报表附注

$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2\pi}}\left(\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\right)^{2$

$\sim$ $\sim$

$\mathcal{L}_{\mathrm{max}}$

股东名称 2018年12月
31日本期增加本期减少 2019年5月
31日期末股权
比例 (%)

深圳紫金港信息产业投资企
业(有限合伙) 9,515,600.00 9,515,600.00 11.413

蓝富坤 8,966,898.00 8,966,898.00 10.754

尹大勇 8,966,898.00 8,966,898.00 10.754

深圳市南电投资控股有限公
司 8,116,866.00 8,116,866.00 9.735

王旭屏 4,687,500.00 4,687,500.00 5.622

深圳雅驿欣股权投资合伙企
业(有限合伙) 4,712,500.00 4,712,500.00 5.652

萍乡瑞隆企业管理合伙企业
(有限合伙) 4,272,048.00 4,272,048.00 5.124

西藏晓辉创业投资有限公司 3,062,500.00 3,062,500.00 3.673

深圳紫金港创新产业投资企
业(有限合伙) 2,984,400.00 2,984,400.00 3.579

林木兰 2,365,000.00 2,365,000.00 2.836

深圳市远致创业投资有限公
司 2,227,105.00 2,227,105.00 2.671

王建南 1,213,582.00 1,213,582.00 1.456

深圳艾特聚朋技术合伙企业
(有限合伙) 1,156,250.00 1,156,250.00 1.387

深圳阿特信息技术合伙企业
(有限合伙) 1,156,250.00 1,156,250.00 1.387

深圳市中鹏云谷科技有限公
킈 728,122.00 728,122.00 0.873

深圳紫金港二号信息产业投
资企业(有限合伙) 655,371.00 655,371.00 0.786

赵大勇 634,268.00 634,268.00 0.761

李明宇 634,268.00 634,268.00 0.761

秦越洲 625,000.00 625,000.00 0.75

章玉超 606,825.00 606,825.00 0.728

孙若凌 485,460.00 485,460.00 0.582

郑雪芸 424,743.00 424,743.00 0.509

母红霞 315,549.00 315,549.00 0.378

李艳 242,730.00 242,730.00 0.291

王丽姬 242,730.00 242,730.00 0.291

李文川 242,730.00 242,730.00 0.291

刘晓东 242,730.00 242,730.00 0.291

الجامعية والمحتوي

$\mathcal{L}^{\pm}(\omega)$

财务报表附注

الوالية المتمام والما

الموالي الموالي

股东名称 2018年12月
31 ² 本期增加本期减少 2019年5月
31日期末股权
比例(%)

蒋陆峰 182,013.00 182,013.00 0.218

朱甲龙 121,365.00 121,365.00 0.146

杨晚晴 242,730.00 242,730.00 0.291

韩传涛 60,648.00 60,648.00 0.073

合计 83,378,179.00 83,378,179.00 100.000

a da sa sa cida na maranga sa s

(2)2018年度

股东名称 2017年12月
31日本期增加本期减少 2018年12月
31日期末股权
比例(%)

深圳艾特网能股份投资合
伙企业 (有限合伙) 13,287,500.00 13,287,500.00 15.936

深圳紫金港信息产业投资
企业(有限合伙) 9,515,600.00 9,515,600.00 11.413

蓝富坤 8,341,898.00 625,000.00 8,966,898.00 10.754

尹大勇 8,341,898.00 625,000.00 8,966,898.00 10.754

深圳市南电投资控股有限
公司 5,004,384.00 3,112,482.00 8,116,866.00 9.735

王旭屏 5,312,500.00 $-625,000.00$ 4,687,500.00 5.622

深圳雅驿欣股权投资合伙
企业(有限合伙) 4,712,500.00 4,712,500.00 5.652

萍乡瑞隆企业管理合伙企
业(有限合伙) 4,272,048.00 4,272,048.00 5.124

西藏晓辉创业投资有限公
司 3,062,500.00 3,062,500.00 3.673

深圳紫金港创新产业投资
企业(有限合伙) 2,984,400.00 2,984,400.00 3.579

林木兰 2,365,000.00 2,365,000.00 2.836

深圳市远致创业投资有限
公司 2,227,105.00 2,227,105.00 2.671

王建南 1,213,582.00 1,213,582.00 1.456

深圳艾特聚朋技术合伙企
业(有限合伙) 1,156,250.00 1,156,250.00 1.387

深圳阿特信息技术合伙企
业(有限合伙) 1,156,250.00 1,156,250.00 1.387

深圳市中鹏云谷科技有限
公司 728,122.00 728,122.00 0.873

深圳紫金港二号信息产业
投资企业(有限合伙) 655,371.00 655,371.00 0.786

赵大勇 634,268.00 634,268.00 0.761

李明宇 634,268.00 634,268.00 0.761

深圳市艾特网能技术有限公司 2000年10月20日

$\hat{\mathcal{L}}{\text{max}}$ and $\hat{\mathcal{L}}{\text{max}}$

$\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$ , $\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$

财务报表附注

股东名称 2017年12月
31 日本期增加本期减少 2018年12月
31日期末股权
比例 (%)

秦越洲 625,000.00 625,000.00 0.750

林梅清 625,000.00 $-625,000.00$ 0.00 0.000

章玉超 606,825.00 606,825.00 0.728

孙若凌 485,460.00 485,460.00 0.582

郑雪芸 424,743.00 424,743.00 0.509

母红霞 315,549.00 315,549.00 0.378

李艳 242,730.00 242,730.00 0.291

王丽姬 242,730.00 242,730.00 0.291

李文川 242,730.00 242,730.00 0.291

刘晓东 242,730.00 242,730.00 0.291

蒋陆峰 182,013.00 182,013.00 0.218

朱甲龙 121,365.00 121,365.00 0.146

生婷婷 121,365.00 $-121,365.00$ 0.00 0.000

杨晚晴 121,365.00 121,365.00 242,730.00 0.291

韩传涛 60,648.00 60,648.00 0.073

合计 80,265,697.00 3,112,482.00 83,378,179.00 100.000

. The continuous properties of the continuous continuous continuous $\mathcal{L}_\text{c}$

(3)2017年度

股东名称 2016年12月
31日本期增加本期减少 2017年12月
31日期末股权
比例 (%)

深圳艾特网能股份投资
合伙企业(有限合伙) 13,287,500.00 13,287,500.00 16.554

深圳紫金港信息产业投
资企业(有限合伙) 9,515,600.00 9,515,600.00 11.855

蓝富坤 10,005,000.00 60,648.00 1,723,750.00 8,341,898.00 10.393

尹大勇 10,005,000.00 60,648.00 1,723,750.00 8,341,898.00 10.393

王旭屏 5,312,500.00 5,312,500.00 6.619

深圳市南电投资控股有
限公司 5,004,384.00 5,004,384.00 6.235

深圳雅驿欣股权投资合
伙企业(有限合伙) 4,712,500.00 4,712,500.00 5.871

萍乡瑞隆企业管理合伙
企业(有限合伙) 4,272,048.00 4,272,048.00 5.322

西藏晓辉创业投资有限
公司 3,062,500.00 3,062,500.00 3.815

深圳紫金港创新产业投
资企业(有限合伙) 2,984,400.00 2,984,400.00 3.718

深圳市艾特网能技术有限公司 2000年 2000年 2000年 2月20日 2010年 2月20日 2011年 2月20日 2011年 2月20日 2011年 2月20日 2011年 2月20日 2011年 2月20日 2011年 2月20日 2012年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021

$\bar{u}$

财务报表附注

وستفسط والأراب والمرادي المقاربات

股东名称 2016年12月
31日本期增加本期减少 2017年12月
31日期末股权
比例 (%)

林木兰 2,365,000.00 2,365,000.00 2.946

深圳市远致创业投资有
限公司 2,227,105.00 2,227,105.00 2.775

王建南 1,213,582.00 1,213,582.00 1.512

深圳艾特聚朋技术合伙
企业(有限合伙) 1,156,250.00 1,156,250.00 1.441

深圳阿特信息技术合伙
企业(有限合伙) 1,156,250.00 1,156,250.00 1.441

深圳市中鹏云谷科技有
限公司 728,122.00 728,122.00 0.907

深圳紫金港二号信息产
业投资企业(有限合伙) 655,371.00 655,371.00 0.817

赵大勇 634,268.00 634,268.00 0.790

李明宇 634,268.00 634,268.00 0.790

秦越洲 625,000.00 625,000.00 0.779

林梅清 625,000.00 625,000.00 0.779

章玉超 606,825.00 606,825.00 0.756

孙若凌 485,460.00 485,460.00 0.605

郑雪芸 424,743.00 424,743.00 0.529

母红霞 315,549.00 315,549.00 0.393

李艳 242,730.00 242,730.00 0.302

王丽姬 242,730.00 242,730.00 0.302

李文川 242,730.00 242,730.00 0.302

刘晓东 242,730.00 242,730.00 0.302

蒋陆峰 182,013.00 182,013.00 0.227

朱甲龙 121,365.00 121,365.00 0.151

生婷婷 121,365.00 121,365.00 0.151

杨晚晴 121,365.00 121,365.00 0.151

韩传涛 60,648.00 60,648.00 0.076

合计 62,500,000.00 21,213,197.00 3,447,500.00 80,265,697.00 100.00

الأراني المتحدة والمتحدة

المتسارعة والمستنبذ

说明: 股本变化原因详见"一、公司的基本情况 1.公司概况"。

الأنوار الأوراني الأول

财务报表附注

المناولة وساوا ووجدته والمتواطن والمتواطن والمناو

资本公积

(1)2019年1-5月

项目
--------------------------------------- 日
-21
12 ²
Н
20
ЗŒ.
.
ᆦ
,,
- :期增加
ᅀ ₩
$\overline{\phantom{a}}$
长升优化日
21
E
ъÆ,
∠∪

---------------------------------------

・盗り
资本、 .00.
ያን
$218.9^{\circ}$ ,821.00
218.9
. u

والمستفرد ساوا والمناور والراد

ar a channaich

(2)2018年度

项目
_________ 2017年12月31
日 :期增加 .期减少 2018年12月31日

资本溢价 168,464,303.00 50.447.518.00 218,911,821.00

(3)2017年度

项目 2016年12月31日本期增加本期减少
--------------------------------------- 12017年12月31日

资本溢价 43,630,000,00 $\frac{124,834,303.00}{$ 168,464,303.00

说明: 2017年度及2018年度资本公积增加系股东溢价增资所致。

28. 未分配利润

项目 2019年1-5月 2018年度 2017年度

调整前上期末未分配利润 $-32,361,720.16$ -79,720,554.97 $-68,926,795.14$

调整期初未分配利润合计数(调增
+, 调减一) -662,969.50

调整后期初未分配利润 -33,024,689.66 -79,720,554.97 -68,926,795.14

加: 本期归属于母公司所有者的净
利润 $-10,748,318.62$ 47,358,834.81 -10,793,759.83

期末未分配利润 -43,773,008.28 -32,361,720.16 -79,720,554.97

29. 营业收入及营业成本

2019年1-5月

ルス成本

169,986,752.74 125,546,668.39

1,577,153.32 483,710.52

171,563,906.06 126,030,378.91

2018年度

项目收入成本

主营业务 604,418,307.44 427,527,710.54

其他业务 3,006,088.23 967,421.04

合计 607,424,395.67 428, 495, 131.58

深圳市艾特网能技术有限公司 2000年 2000年 2月20日 2月20日 2月20日 2月20日 2月20日 2月20日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21日 2月21

$\sim$ $\mu_{\rm B}$

$\mathbb{R}^2$

المحامد الدمجان

الكافسية والكاريات

项目 2017年度

收入成本

主营业务 364,804,206.94 263,316,216.83

其他业务 169,748.03 39,657.14

合计 364,973,954.97 263, 355, 873. 97

المواطن والمستقل المتعارف والمتحدث

税金及附加

项目 2019年1-5月 2018年度 2017年度

城市维护建设税 707,020.92 2,468,278.03 1,266,096.16

教育费附加及地方教育附加 504,845.36 1,763,055.72 904,354.43

房产税 141,170.39 248,866.37

土地使用税 34,373.42 68.746.83

印花税 123,977.33 336,546.73 198,640.85

合计 1,511,387.42 4,885,493.68 2,369,091.44

31. 销售费用

项目 2019年1-5月 2018年度 2017年度

职工薪酬 10,336,269.69 26,558,499.21 23,456,437.69

物流仓储费 5,946,396.50 10,438,593.95 8,134,705.64

业务招待费 5,053,762.87 11,124,816.00 10,317,106.33

咨询服务费 . 2,963,562.41 1,824,428.66 2,282,748.89

差旅费 2,827,366.13 5,208,037.33 4,476,036.13

售后服务费 2,251,133.77 7,211,466.31 5,135,701.80

会议费 1,447,961.11 1,571,958.34 2,011,136.99

办公费用 969,849.51 2,268,137.45 2,051,149.74

租赁费 576,392.55 1,536,161.96 1,137,968.19

广告宣传费 311,939.71 557,259.45 1,703,458.33

其他 137,971.48 278,206.36 372,283.99

折旧 2,464.15 3,408.54 6,215.25

合计 32,825,069.88 68,580,973.56 61,084,948.97

深圳市艾特网能技术有限公司 2000年10月11日

$\sim$ and $\sim$ and $\sim$

المولود والروابط

$\bar{\mathbf{v}}$

财务报表附注

管理费用

$\hat{f}$ , and $\hat{f}$ , and $\hat{f}$

项目 2019年1-5月 2018年度 2017年度

职工薪酬 4,862,894.31 11,114,852.53 12,927,726.97

经营场所费用 2,806,765.46 4,746,362.93 2,789,759.36

中介机构费 1,686,024.45 4,812,907.14 3,078,717.20

办公费 805,866.36 1,975,963.02 2,355,485.84

开办费 787,055.29 336,983.28

折旧与摊销费 776,325.53 2,004,690.37 1,568,530.93

交通差旅费 326,453.63 799,655.68 1,260,713.71

业务招待费 212,672.50 490,028.74 814,824.09

其他 88,984.54 $-240,386.55$ 18,734.59

合计 12,353,042.07 25,704,073.86 25,151,475.97

الموارد والسامي والسوام والسواري والمراد

$\bar{\omega}$

33. 研发费用

项目 2019年1-5月 2018年度 2017年度

职工薪酬 5,005,946.13 16,278,281.02 9,384,155.68

材料费 1,336,471.01 2,215,866.70 3,379,283.03

经营场所费用 791,763.68 685,375.98 80,542.00

办公费 599,055.26 600,470.89 412,788.78

折旧与摊销 439,938.13 498,330.29 103,394.17

交通差旅费 233,400.05 906,320.41 452,875.70

咨询与顾问费 122,830.19 100,282.00 149,758.31

其他 96,901.26 280,002.80 298,871.21

业务招待费 28,994.22 104,848.51 214,509.27

合计 8,655,299.93 21,669,778.60 14,476,178.15

34. 财务费用

项目 2019年1-5月 2018年度 2017年度

利息支出 1,481,811.31 2,311,081.41 417,023.50

利息收入
减. 69,562.53 106,431.32 71,250.80

承兑汇票贴息 645,543,46 399,767.35 378,222.56

汇兑损益 13,096.44 60,973.86

手续费及其他 72,058.59 178,840.24 47,102.84

合计 2,129,850.83 2,796,354.12 832,071.96

$\begin{minipage}{0.9\linewidth} \begin{minipage}{0.9\linewidth} \begin{minipage}{0.9\linewidth} \begin{minipage}{0.9\linewidth} \end{minipage} \begin{minipage}{0.9\linewidth} \begin{minipage}{0.9\linewidth} \begin{minipage}{0.9\linewidth} \end{minipage} \end{minipage} \begin{minipage}{0.9\linewidth} \begin{minipage}{0.9\linewidth} \begin{minipage}{0.9\linewidth} \end{minipage} \end{minipage} \begin{minipage}{0.9\linewidth} \begin{minipage}{0.9\linewidth} \begin{minipage}{0.9\linewidth} \end{minipage} \end{minipage} \begin$

$\bar{z}$

财务报表附注

ولاحتياز الانتظار استنقصت ومحتويته

35. 其他收益

项目 2019年1-5月与资产相关/与收益相关

绿色节能数据中心关键基础设备制造基地的建设
及产业化 326,570.55 与资产相关

重 20160302 双动力混合驱动制冷关键技术研发 55,771.61 与资产相关

重 20160302 双动力混合驱动制冷关键技术研发 487,561.80 与收益相关

增值税即征即退 1,626,744.74 与收益相关

稳岗补贴 6,804.60 与收益相关

生育津贴 9,208.23 与收益相关

高技能人才岗前补贴 1,600.00 与收益相关

合计 2,514,261.53

项目 2018年度与资产相关/与收益相关

中山火炬高技术产业开发区经济发展和科技信息
局开发区 2017 年上规上限奖励 20,000.00 与收益相关

增值税即征即退 4,453,747.54 与收益相关

中山市中程技术中心补助 100,000.00 与收益相关

稳岗补贴 1,610.95 与收益相关

绿色节能数据中心关键基础设备制造基地的建设
及产业化 380,336.34 与资产相关

2017年企业研究开发资助计划第三批资助 178,000.00 与收益相关

2018年龙华区标准化资助(第一批) 拟资助项目 25,000.00 与收益相关

2018年科技创新专项资金 300,000.00 与收益相关

2017年国家高新技术企业认定奖 50,000.00 与收益相关

重 20160302 双动力混合驱动制冷关键技术研发 99,952.71 与资产相关

重 20160302 双动力混合驱动制冷关键技术研发 330, 383. 97 与收益相关

深圳市经济贸易和信息化委员会中央外经贸 16-26
批资助专项 60,000.00 与收益相关

深圳市科技创新委员会高新区处第三批企业资助 867,000.00 与收益相关

生育津贴 18,257.66 与收益相关

产业发展专项资金-担保手续费资助 60,000.00 与收益相关

个人所得税手续费返还 117,840.99 与收益相关

观澜街道办事处补助电气线路在线监测预警系统 3,600.00 与收益相关

合计 7,065,730.16

深圳市艾特网能技术有限公司 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 - 2000年 -

$\hat{f}$ is a simple subset of $\hat{f}$ . The simple state

$\sim$

$\hat{L}$ and $\hat{L}$

المتفاع

项目 2017年度与资产相关/与收益相关

2017年第1批计算机软件著作权资助 1,800.00 与收益相关

专利补助 2,700.00 与收益相关

2017年第1批专利资助 66,000.00 与收益相关

稳岗补贴 40,803.05 与收益相关

PCT 国际资助 75,000.00 与收益相关

绿色节能数据中心关键基础设备制造基地的建设
及产业化 89,470.61 与资产相关

深圳市龙华新区发展和财政局计算机软件著作权
登记资助 1,500.00 与收益相关

深圳市龙华新区经济服务局补贴款 350,000.00 与收益相关

2017年品牌资助奖励 500,000.00 与收益相关

重 20160302 双动力混合驱动制冷关键技术研发 185,373.22 与资产相关

重 20160302 双动力混合驱动制冷关键技术研发 534,466.75 与收益相关

合计 1,847,113.63

36. 信用减值损失

项目 2019年1-5月 2018年度 2017年度

应收票据坏账损失(损失以"-"号填列) -4,144,927.09

应收账款坏账损失(损失以"-"号填列) $-270.961.53$

其他应收款坏账损失(损失以""号填列) -506,054.01

슈计 -4.921,942.63

37. 资产减值损失

项目 2019年1-5月 2018年度 2017年度

坏账损失(损失以"-"号填列) -10,480,983.56 -7,748,166.33

存货跌价损失(损失以"-"号填列) $-335,451,71$ -1.499,199.51 -484.448.78

수计 $-335,451.71$ $-11,980,183.07$ $-8,232,615.11$

营业外收入

项目 2019年1-5月 2018年度 2017年度

捐赠利得 45,023.00

索赔款收入 32,592.00 263,521.00 6,200.01

其他 40.384.69 31,596.04 31,751.24

合计 72,976.69 340,140.04 37,951.25

财务报表附注

$\mathcal{L}(\mathcal{A})$

$\bar{\varphi}$ .

39. 营业外支出

$\sim 100$ and $\sim 100$

项目 2019年1-5月 2018年度 2017年度

滞纳金 264,088.83 24,591.60

报废损失 71,907.41 117,916.53

其他 4,663.10 9,192.62 1,511.97

合计 76,570.51 391,197.98 26,103.57

40. 所得税费用

(1)所得税费用的组成

项目
. 2019年1-5月 2018年度 2017年度

当期所得税费用 2,246,367.72 5,809,654.87 6,270,630.84

递延所得税费用 $-6,185,898,71$ -2,841,410.26 -4,146,210.30

今计 $-3.939.530.99$ 2,968,244.61 2,124,420.54

(2)会计利润与所得税费用调整过程

项目 2019年1-5月 2018年度 · 2017 年度

利润总额 $-14,687,849.61$ 50,327,079.42 -8,669,339.29

按法定/适用税率计算的所得税费用 $-2,203,177.44$ 7,549,061.91 -1,300,400.89

子公司适用不同税率的影响 -2,095,894.56 -5,913,869.36 1,932,797.96

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 654,407.38 1,290,357.07 1,574,721.47

利用以前年度未确认可抵扣亏损和可
抵扣暂时性差异的纳税影响 $-11,434.53$

本期未确认递延所得税资产的可抵扣
暂时性差异或可抵扣亏损的影响 39,477.14 642,072.23 320,386.75

研发费用加计扣除 -322,908.98 -599,377.24 -403,084.75

所得税费用 -3,939,530.99 2,968,244.61 2.124.420.54

41. 现金流量表项目注释

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

项目 2019年1-5月 2018年度 2017年度

收回的押金及保证金 19,595,598.85 27,800,513.86 6,639,622.25

其他单位或个人往来款 1,069,614.18 15,428,391.22 47,816,215.16

利息收入 69,562.53 106,431.32 71,250.80

والأنا المتناسب للمحادث

财务报表附注

.
مصادر با المالي المالي ال

项目 2019年1-5月 2018年度 2017年度

政府补助 17.612.83 1,801,309.60 20,847,803.05

其他 75,308.75 340,140.04 38,238.81

合计 20,827,697.14 45,476,786.04 75,413,130.07

. . ..... . . . . . . . . .

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

项目 2019年1-5月 2018年度 2017年度

付现费用 32,373,204.16 57,870,537.28 51,475,625.75

支付的押金及保证金 20,646,309.77 53, 211, 723.02 8,793,062.69

其他单位或个人往来款 1,781,631.37 51,249,542.72 24,301,637.95

手续费及其他 10,425.88 437,056.68 36,606.48

合计 54,811,571.18 162,768,859.70 84,606,932.87

42. 现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

补充资料 2019年1-5月 2018年度 2017年度

1. 将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 $-10,748,318.62$ 47,358,834.81 $-10,793,759.83$

加:资产减值损失 335,451.71 11,980,183.07 8,232,615.11

信用减值损失 4,921,942.63 不适用不适用

固定资产折旧及投资性房地产折旧 1,451,465.35 2,946,245.94 1,214,479.44

无形资产摊销 465,578.22 878,308.01 26,323.17

长期待摊费用摊销 272,189.48 727,356.66 654,034.52

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(收益以"一"号填列)

固定资产报废损失(收益以"一"号填列) 71,907.41 117,916.53

公允价值变动损失(收益以"一"号填列)

财务费用(收益以"一"号填列) 2,127,354.77 2,710,848.76 795,246.06

投资损失(收益以"一"号填列)

递延所得税资产减少(增加以"一"号填列) $-6,185,898.71$ $-2,841,410.26$ $-4,146,210.30$

递延所得税负债增加(减少以"一"号填列)

存货的减少(增加以"一"号填列) $-27,285,073.11$ 28,451,619.47 $-26,559,518.24$

经营性应收项目的减少(增加以"一"号填
列) $-20,348,957.73$ -178,534,584.88 -109,618,363.97

经营性应付项目的增加(减少以"一"号填
列) -39,174,231.54 35,217,450.93 134,020,784.90

财务报表附注

$\hat{L}{\rm{eff}}$ , $\hat{L}{\rm{eff}}$ , $\hat{L}_{\rm{eff}}$

7 7 7 8 9 7 7 7 7 8 8 9 7 7 8 7 8 7 8 7
$\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$

补充资料 2019年1-5月 2018年度 2017年度

其他

经营活动产生的现金流量净额 -94,096,590.14 -50,987,230.96 -6,174,369.14

2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3. 现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 19,750,506.08 78,740,532.40 68,234,998.42

现金的期初余额
减. 78,740,532.40 68,234,998.42 9,697,314.49

现金等价物的期末余额
加工

现金等价物的期初余额
减.

现金及现金等价物净增加额 -58,990,026.32 10,505,533.98 58,537,683.93

$\label{eq:2.1} \left\langle \hat{u}^{\dagger}{\mu} \hat{u}^{\dagger}{\nu} \hat{u}^{\dagger}{\nu} \hat{u}^{\dagger}{\nu} \hat{u}^{\dagger}{\nu} \hat{u}^{\dagger}{\nu} \hat{u}^{\dagger}{\nu} \hat{u}^{\dagger}{\nu} \hat{u}^{\dagger}{\nu} \hat{u}^{\dagger}{\nu} \hat{u}^{\dagger}{\nu} \hat{u}^{\dagger}{\nu} \hat{u}^{\dagger}{\nu} \hat{u}^{\dagger}{\nu} \hat{u}^{\dagger}{\nu} \hat{u}^{\dagger}{\nu$

(2)现金和现金等价物构成情况

项目 2019年1-5月 2018年度 2017年度

一、现金 19,750,506.08 78,740,532.40 68,234,998.42

其中: 库存现金

可随时用于支付的银行存款 19,750,506.08 78,740,532.40 68,234,998.42

可随时用于支付的其他货币资金

二、现金等价物

其中: 三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 19,750,506.08 78,740,532.40 68,234,998.42

其中: 母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物

所有权或使用权受到限制的资产

目
项 2019年5月31日账面价值受限原因

货币资金 18,231,304.13 履约保函、票据以及借款未到
18,231,304.13 期, 相应保证金受限(说明1)

应收票据 70,000.00 票据用于质押借款(说明2)

投资性房地产

无形资产 22,988,979.01
34,956,460.02
34,956,460.02

⇔ 76.246.743.16

财务报表附注

说明 1: 截止 2019年5月 31日,本公司在杭州银行股份有限公司深圳分行、中国民生银行股份有限公司北京阜成门支行及平安银行股份有限公司深圳创业路支行等开具未到期的履约保函保证金余额为10,398,884.56元; 在中山农商行股份有限公司火炬开发支行开具的未到期的银行承兑汇票为 15.668.175.77 元,按 30%及 40%两种比例存入银行承兑汇票保证金余额 5.779.677.50 元; 在招商银行股份有限公司南油支行开具的票据池保证金余额为 2,052,742.07 元, 以上货币资金, 作为受限资产进行列示。

说明 2: 截止 2019年5月 31日,本公司在招商银行股份有限公司深圳南油支行未到期的质押借款为 2,000,000.00 元, 该借款到期日为 2019 年 9 月 30 日, 系公司在银行授予的票据池业务额度内,以应收的银行承兑汇票、电子银行承兑汇票及保证金作为质押担保的质押借款, 至 2019年 5月 31日, 质押应收票据未到期部分金额为 70.000.00 元,作为受限资产列示。

目
项 2018年12月31日账面价值受限原因

货币资金 14,220,563.05

应收票据 5,545,142.07 票据用于质押借款(说明2)

投资性房地产

无形资产 23,472,689.54
_____

计
合 78,553,750.57

说明 1: 截止 2018年 12 月 31 日,本公司在杭州银行股份有限公司深圳分行、中国民生银行股份有限公司北京阜成门支行及平安银行股份有限公司深圳创业路支行等开具未到期的履约保函保证金余额为 7,549,305.95 元; 在中山农商行股份有限公司火炬开发支行开具的未到期的银行承兑汇票为 18,949,887.12 元, 按 30%及 40%两种比例存入银行承兑汇票保证金余额 6,471,257.10 元; 在招商银行股份有限公司南油支行开具的票据池保证金余额为 200,000.00 元,以上货币资金,由于不能随意支取,作为受限资产进行列示。

说明 2: 截止 2018年 12 月 31 日, 本公司在招商银行股份有限公司深圳南油支行未到期的质押借款为200万元,该借款到期日为2019年9月30日,系公司在银行授予的票据池业务额度内,以应收的银行承兑汇票、电子银行承兑汇票及保证金作为质押担保的质押借款,至期末,质押应收票据未到期部分金额为 5,545,142.07 元,作为受限资产

للمتحدث المنادي

الأرامي ومستدير

财务报表附注

列示。

للماري والمراجعة

ገኸ 目 '年 12 月 31 日账面間頂
因

ו דבן 相应
1,589,264.85 履约保函及票据未到 _为 ,
昍
w.
하수٣
ं चर्चे

说明 1: 截止 2017年12月31日,本公司在中国民生银行股份有限公司北京阜成门支行及平安银行股份有限公司深圳创业路支行等开具未到期的履约保函保证金余额为 1,589,264.85 元, 该部分货币资金, 由于不能随意支取, 作为受限资产进行列示。

44. 外币货币性项目

项
目 2019年5月31日外币余额折算汇率 2019年5月31日折算人民币余额

货币资金 0.01 0.8791 0.01

其中: 港币 0.01 0.8791 0.01

目
项 2018年12月31日外币余额折算汇率 2018年12月31日折算人民币余额

货币资金 0.01 0.8762 0.01

其中: 港币 0.01 0.8762 0.01

目
项 2017年12月31日外币余额折算汇率 2017年12月31日折算人民币余额

货币资金 0.45 0.8359 0.38

其中: 港币 0.45 0.8359 0.38

应收账款 450,720.00 0.8359 376,756.85

其中: 港币 450,720.00 0.8359 376,756.85

政府补助

(1) 计入当期损益的政府补助明细表

① 2019年1-5月

补助项目种类本期计入损益的
金额本期计入损益
的列报项目

增值税即征即退与收益相关 1,626,744.74 其他收益

稳岗补贴与收益相关 6.804.60 其他收益

生育津贴与收益相关 9,208.23 其他收益

高技能人才岗前补贴与收益相关 1,600.00 其他收益

合计 1,644,357.57

للمراجع المتواطن

财务报表附注

$\bar{\beta}$

$\ddot{\phantom{a}}$

$\sim 10^{11}$ and

② 2018年度

$\omega_{\rm{max}}$ .

a sa sa

لتنابذ للمال

补助项目种类本期计入损益的
金额本期计入损益
的列报项目

中山火炬高技术产业开发区经济发展和科技
信息局开发区 2017 年上规上限奖励与收益相关 20,000.00 其他收益

增值税即征即退与收益相关 4 4 53 747 54 其他收益

中山市中程技术中心补助与收益相关 100,000.00 其他收益

稳岗补贴与收益相关 1,610.95 其他收益

2017年企业研究开发资助计划第三批资助与收益相关 178,000.00 其他收益

2018年龙华区标准化资助(第一批)拟资助
项目与收益相关 25,000.00 其他收益

2018年科技创新专项资金(2018年第一批国
高) 与收益相关 300,000.00 其他收益

2017 年国家高新技术企业认定奖与收益相关 50,000.00 其他收益

深圳市经济贸易和信息化委员会中央外经贸
16-26 批资助专项与收益相关 60,000.00 其他收益

深圳市科技创新委员会高新区处第三批企业
资助与收益相关 867,000.00 其他收益

生育津贴与收益相关 18,257.66 其他收益

产业发展专项资金-担保手续费资助与收益相关 60,000.00 其他收益

个税返还手续费与收益相关 117,840.99 其他收益

观澜街道办事处补助电气线路在线监测预警
系统与收益相关 3,600.00 其他收益

合计 6,255,057.14

مناطقتهم وكساء والمتحالف المحار

3 2017年度

补助项目种类本期计入损益的
金额本期计入损益
的列报项目

2017年计算机软件著作权资助与收益相关 .1,800.00 其他收益

专利补助与收益相关 68,700.00 其他收益

稳岗补贴与收益相关 40,803.05 其他收益

PCT 国际资助与收益相关 75,000.00 其他收益

深圳市龙华新区经济服务局补贴款与收益相关 350,000.00 其他收益

2017年品牌资助奖励与收益相关 500,000.00 其他收益

深圳市龙华新区发展和财政局计算机软件著
作权登记资助与收益相关 1,500.00 其他收益

合计 1,037,803.05

. The simple state is a sequence of the simple state in the simple state of the simple state $\hat{u}$

对务报表附注

$\mathcal{L}^{\text{max}}_{\text{max}}$

المناوب المستحقق والمناور

$\mathcal{L}(\mathcal{A})$ and $\mathcal{L}(\mathcal{A})$ is a subset of the set of $\mathcal{L}(\mathcal{A})$ , and $\mathcal{L}(\mathcal{A})$

补助项目种类 2018年12月
31日本期新增
金额本期结转计
入损益的金
额 2019年5月
31 E 本期结转
计入损益
的列报项
目

重 20160302 双动
力混合驱动制冷
关键技术研发与资产
相关 247,781.86 55,771.61 192,010.25 其他收益

重 20160302 双动
力混合驱动制冷
关键技术研发与收益
相关 487,561.80 487,561.80 其他收益

绿色节能数据中
心关键基础设备
制造基地的建设
及产业化与资产
相关 14,340,193.05 326,570.55 14,013,622.50 其他收益

数据中心热管理
工程实验室与资产
相关 5,000,000.00 5,000,000.00 其他收益

(2) 计入递延收益的政府补助明细表

-------------------- --

补助项目种类 2017年12月
31日本期新增
金额本期结转计
入损益的金
额 2018年12月
31 日本期结转
计入损益
的列报项
耳

重 20160302 双动
力混合驱动制冷
关键技术研发与资产
相关 347,734.57 99,952.71 247,781.86 其他收益

重 20160302 双动
力混合驱动制冷
关键技术研发与收益
相关 817,945.77 330, 383. 97 487,561.80 其他收益

绿色节能数据中
心关键基础设备
制造基地的建设
及产业化与资产
相关 14,720,529.39 380,336.34 14,340,193.05 其他收益

数据中心热管理
工程实验室与资产
相关 5,000,000.00 5,000,000.00 其他收益

补助项目种类 2016年12月
31日本期新增金额本期结转计
入损益的金
额 2017年12月
31日本期结转
计入损益
的列报项

重 20160302 双
动力混合驱动
制冷关键技术
研发与资产
相关 533,107.79 185,373.22 347,734.57 其他收益

财务报表附注

. . ... . . . . . . .

补助项目种类 2016年12月
31日本期新增金额本期结转计
入损益的金
额 2017年12月
31日本期结转
计入损益
的列报项
目

重 20160302 双
动力混合驱动
制冷关键技术
研发与收益
相关 1,352,412.52 534,466.75 817,945.77 其他收益

绿色节能数据
中心关键基础
设备制造基地
的建设及产业
4. 与资产
相关 14,810,000.00 89,470.61 14,720,529.39 其他收益

数据中心热管
理工程实验室与资产
相关 5,000,000.00 5,000,000.00 其他收益

$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$ and $\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$ are $\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$ . The same integration of

六、合并范围的变更

1. 其他原因的合并范围变动

单位名称合并范围变动原因设立时间

中山市艾特网能技术有限公司新设子公司 2017年

中山市艾兴空调配件有限公司新设子公司 $2019 = 20$

七、其他主体中的权益

1. 在子公司的权益

①企业集团的构成:

子公司名称注册地业务性质注册资本
(万元) 持股比例% 取得方式

深圳市艾特网能有限公司深圳制造业 2,000.00 100.00 设立

中山市艾特网能技术有限公司中山制造业 5,000.00 100.00 设立

深圳市艾特网能软件有限公司深圳软件业 500.00 100.00 设立

中山市艾兴空调配件有限公司中山制造业 500.00 100.00 设立

八、与金融工具相关的风险

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,包括:信用风险、流动性风险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理(例如本公司信用管理部对公司发生的赊

销业务进行逐笔进行审核)。

本公司风险管理的总体目标是在不过渡影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

1.信用风险

信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收账款、应收款项融资、应收票据、其他应收款等, 这些金融资产的信用风险源自交易对手违约, 最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构,本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。

对于应收账款、应收票据、应收款项融资、其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

(1) 信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加: 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例; 定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

(2) 已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。

本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素: 发行方或债务人发生重大财务困难:债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步; 债务人很可能破产或进行其他财务重组; 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失; 以大幅折扣购买或源生一项金融资产, 该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(3) 预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息, 建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下:

违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期, 无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级, 以及担保品的不同, 违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;

违约风险敞口是指,在未来 12 个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

财务报表附注

应收票据、应收账款、其他应收款风险敞口信息见附注五、2;附注五、3;附注五、 $5_o$

and the state

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中, 欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 52.64% (2018年: 45.92%; 2017年: 50.81%); 本公司其他应收款中, 欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 49.48% (2018年: 63.09%; 2017年: $44.63\%$

流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责集团内各子公司的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。

3.市场风险

(1) 利率风险

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

九、关联方及关联交易

关联方的认定标准: 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响, 以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的构成关联方。

المناسب المنادر

$\mathcal{A}$ is a subsequently set of $\mathcal{A}$ , and $\mathcal{A}$

本公司的实际控制人情况

1965 - Jan Alemania de San Alemania e a contra la provincia de la c

截至2019年5月31日, 尹大勇和蓝富坤通过直接和间接持股方式, 合计控制持有本公司 45.870%的股权, 为本公司的实际控制人。其中: 两人直接持有本公司 21.508% 的股权,通过共同控制的深圳市艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙)、深圳雅驿欣投资合伙企业(有限合伙)、深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙)和深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙)间接控制本公司24.362%的股权。

2. 本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见本附注"七、在其他主体中的权益"。

3. 本公司的合营和联营企业情况

本公司无合营或联营企业。

4. 其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙) 持股 5%以上的公司股东

深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙) 持股 5%以上的公司股东

深圳市南电投资控股有限公司持股5%以上的公司股东

深圳雅驿欣投资合伙企业(有限合伙) 持股 5%以上的公司股东

王旭屏持股 5%以上的公司股东

萍乡瑞隆企业管理合伙企业(有限合伙) 持股 5%以上的公司股东

深圳市艾特聚能技术有限公司公司参股

佟晓辉尹大勇配偶

赵大勇公司高级管理人员

晏琳公司高级管理人员

韩传涛公司高级管理人员

陈军董事

刘晓东公司高级管理人员

姜源监事

彭少华公司高级管理人员

深圳艾特聚义投资有限公司实际控制人尹大勇控制的企业

武平县国阗房地产开发有限公司实际控制人蓝富坤控制的企业

财务报表附注

说明:本公司认缴出资深圳市艾特聚能技术有限公司认缴注册资本 255 万元(占注册资本总额51.00%),实缴金额0万元。不参与深圳市艾特聚能技术有限公司经营管理、财务核算、重大事项决策, 对深圳市艾特聚能技术有限公司无实际控制。本公司于2019 年4月已将上述认缴的注册资本转让给黄小丽。

5. 关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

出售商品、提供劳务情况

关联方关联交易内容 2019年1-5月发生额 2018 年度发生额 2017 年度发生额

深圳市艾特聚能技
术有限公司销售商品 4,680,122,67 30,223,932,75 741.936.97

$\ddot{\phantom{a}}$

$\mathcal{L}$

(2) 关联方资金拆借情况

资金拆入

关联方拆借金额起始日到期日

尹大勇 800,000.00 2017/2/17 2017/5/3

尹大勇 500,000.00 2017/2/21 2017/6/5

尹大勇 500,000.00 2017/2/21 2017/6/6

尹大勇 1,000,000.00 2017/2/4 2017/9/29

蓝富坤 1,000,000.00 2017/2/17 2018/5/22

蓝富坤 2,000,000.00 2017/3/1 2018/5/22

蓝富坤 400,000.00 2017/3/1 2017/12/15

蓝富坤 2,400,000.00 2017/3/3 2017/12/15

姜源 1,000,000.00 2017/1/20 2017/12/15

尹大勇 2,000,000.00 2018/5/30 2018/6/1

陈军 2,000,000.00 2018/5/30 2018/6/1

说明: 上表披露的到期日均为还款日期。

(3) 关联担保情况情况

本公司作为被担保方

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履
行字毕

深圳市艾特网能技术有限公 6,000,000.00 2016/12/22 2017/12/22 是

财务报表附注

. . . . . . . . . . . . . . . . . . .

$\mathbb{Z}^2$ . $\mathbb{Z}^2$

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履
行完毕

司、尹大勇、佟晓辉、
蓝富坤

尹大勇、佟晓辉 5,000,000.00 2018/3/29 2019/3/29 是

佟晓辉、蓝富坤
尹大勇、 6,000,000.00 2018/3/26 2019/3/26 是

尹大勇、佟晓辉、蓝富坤 5,000,000.00 2018/11/15 2019/11/14 否

中山市艾特网能技术有限公
司、尹大勇、佟晓辉、蓝富坤 3,600,000.00 2019/1/22 2020/1/22 否

尹大勇、佟晓辉、蓝富坤 12,000,000.00 2019/1/29 2020/1/29 否

尹大勇、佟晓辉 10,000,000.00 2019/3/29 2020/3/28 否

尹大勇、佟晓辉、
蓝富坤 5,000,000.00 2019/5/28 2020/5/27 否

尹大勇、深圳市艾特网能技术
有限公司 37,000,000.00 2018/3/9 2025/12/5 否

$\label{eq:2.1} \mathcal{L}(\mathbf{w},\mathbf{w}) = \mathcal{L}(\mathbf{w},\mathbf{w}) = \mathcal{L}(\mathbf{w},\mathbf{w})$ and $\mathcal{L}(\mathbf{w})$

$\hat{\mathcal{L}}{\text{max}}$ and $\hat{\mathcal{L}}{\text{max}}$

(4) 关键管理人员报酬

本公司报告期关键管理人员 8人, 支付薪酬情况见下表:

项目 2019年1-5月发生额 .
2018年度发生额 2017 年度发生额
_________

关键管理人员报酬 1,649,750.00 4,255,859.09 4,018,513.95

关联方应收应付款项

(1) 应收项目

项目名称关联方 2019年5月31日

账面余额坏账准备

应收账款深圳市艾特聚能技术有限公司 1,869,580.75 74.783.23

其他应收款深圳艾特聚义投资有限公司 1,431,080.00 267,074.00

其他应收款刘晓东 156,289.60 7.814.48

2018年12月31日

项目名称关联方账面余额坏账准备

应收账款深圳市艾特聚能技术有限公司 6,663,353,23 333.167.66

其他应收款深圳艾特聚义投资有限公司 881.080.00 264.324.00

$\Delta \sim 10^{11}$ m $^{-1}$

深圳市艾特网能技术有限公司

财务报表附注

الأناب المتماعين

项目名称关联方 2017年12月31日

账面余额坏账准备

应收账款深圳市艾特聚能技术有限公司 5,855,273.85 292,763.69

其他应收款深圳艾特聚义投资有限公司 881,080.00 88,108.00

الموارد المتقاطر الموارد

(2) 应付项目

项目名称关联方 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

其他应付款尹大勇 10,718.00 62,944.00

其他应付款蓝富坤 10,557.00 40,676.66

其他应付款赵大勇 3,864.50

其他应付款晏琳 758.87 7,837.85

其他应付款韩传涛 8.994.00 2,204.00

其他应付款刘晓东 91,729.04 50,250.20

其他应付款姜源 120,000.00

其他应付款彭少华 24,926.90

十、承诺及或有事项

1. 重要承诺事项

截至2019年5月31日,本公司无需要披露的重大承诺事项。

2. 或有事项

截至2019年5月31日,本公司无需要披露的重大或有事项。

十一、资产负债表日后事项

截至本报告日,本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。

十二、其他重要事项

1. 分部信息

本公司收入主要来自于中国境内,主要资产亦位于中国境内,报告期内主营业务收入不存在跨行业情况, 存在一定同质性, 且基于管理团队的统一性, 本公司无需披露分部数据。

All Controller

$\sim 10$

المتعشير والمستناد المداد

$\Delta \sim 10^{-1}$

其他

无。

十三、母公司财务报表主要项目注释

应收票据

(1) 分类列示

种类 2019年5月31日

账面余额坏账准备账面价值

银行承兑汇票 938,450.00 938.450.00

商业承兑汇票 62, 161, 360. 63 5,176,232.55 56,985,128.08

合计 63,099,810.63 5,176,232.55 57,923,578.08

2018年12月31日

种类账面余额坏账准备账面价值

银行承兑汇票 12.394.888.02 12,394,888.02

商业承兑汇票 25,782,636.80 1,289,131.84 24,493,504.96

合计 38,177,524.82 1,289,131.84 36,888,392.98

种类 2017年12月31日

账面余额坏账准备账面价值

银行承兑汇票 6,030,954.00 6,030,954.00

商业承兑汇票 67,638.00 3,381.90 64,256.10

6,098,592.00 3,381.90 6,095,210.10

(2) 于2019年5月31日, 公司质押的应收票据

E ・质押金额

项期末已

_________ the construction of the construction of the construction of the construction of the construction of the construction of the construction of the construction of the construction of the construction of the construction of th

银行承兑汇票
.
___ 70,000.00
.

(3) 公司已背书或贴现且在2019年5月31日尚未到期的应收票据

项目终止确认金额未终止确认金额

银行承兑汇票 33,425,545.90

商业承兑汇票 28,406,568.00

수计 33,425,545.90 28,406,568.00

المتحدث الصائب الطاريات

.
. . . . . . . . . . . . . .

(4) 于2019年5月31日, 公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据

(5) 按坏账计提方法分类披露

2019年5月31日

类别账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额计提比例(%) 账面价值

按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备 63,099,810.63 100.001 5,176,232.55 8.20 57,923,578.08

其中:
组合 1 银行承
兑汇票 938,450.00 1.49 938,450.00

组合2商业承兑汇票 62,161,360.63 98.51 5,176,232.55 8.33 56,985,128.08

合计 63,099,810.63 100.00 5,176,232.55 8.20 57,923,578.08

(6) 于2019年5月31日, 按组合计提坏账准备

2019年5月31日

名称应收票据坏账准备计提比例 (%)

银行承兑汇票 938,450.00

商业承兑汇票 62, 161, 360. 63 5,176,232.55 833

승计 63,099,810.63 5,176,232.55 8.20

于 2019年5月31日,本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、重要会计政策及会计估计 10.应收款项。

(7) 坏账准备的情况

2018年 12 月会计政策变 2019年 1 月 1 本期变动金额 '2019年5月

类别 31 F 更计器收回或转回 31 FI

商业承兑汇票 1,289,131,84 $-257.826.37$ $1,031,305.47$ 4,144,927.08 5,176,232.55

الموارد والموارد والمتحدة والمستحدث

$\sim 10^{11}$ .

2. 应收账款

$\hat{A}$ and $\hat{A}$ are $\hat{A}$ and $\hat{A}$

(1)按账龄披露

账龄 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

1年以内 224,385,282.10 243,797,114.87 151,444,158.88

$1-2$ 年 28,081,669.55 36,782,080.38
12,791,855.14

2-3年 14,528,928.74 6,903,300.42
1,623,645.35

3-4年 313,874.73 505,670.10 2,903,955.71

4-5年 1,960,645.95

5年以上 1,811,245.95

合计 269,121,001.07 289,948,811.72 168,763,615.08

$\label{eq:1} \mathcal{L}(\mathbf{q},\mathbf{q},\mathbf{q}) = \mathcal{L}(\mathbf{q},\mathbf{q},\mathbf{q}) = \mathcal{L}(\mathbf{q},\mathbf{q},\mathbf{q})$

$\hat{\mathcal{L}}{\text{max}}$ and $\hat{\mathcal{L}}{\text{max}}$

(2)按坏账计提方法分类披露

2019年5月31日

类别账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额计提比例(%) 账面价值

按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备

其中:组合1:应收外部客
户款 266,815,160.15 99.14 19,536,239.79 7.32 247, 278, 920, 36

组合 2: 应收合并范围内关
联方款项 2,305,840.92 0.86 2,305,840.92

组合小计 269,121,001.07 100.00 19,536,239.79 7.26 249,584,761.28

合计 269, 121, 001.07 100.00 19,536,239.79 7.26 249,584,761.28

(续上表)

2018年12月31日

类别账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额计提比例(%) 账面价值

单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收账款

其中:组合 1: 应收销货款 287,642,970.80 99.20 19, 278, 264.55 6.70 268,364,706.25

组合 2: 关联方应收款 2,305,840.92 0.80 2,305,840.92

组合小计 289,948,811.72 100.00 19,278,264.55 6.65 270,670,547.17

$\mathcal{O}(10^5\,{\rm G})$ and the contract $\mathcal{O}(10^5\,{\rm G})$ . The contract of

$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$

财务报表附注

لتباديهم والمتحدث

类别 2018年12月31日

账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额计提比例(%) 账面价值

单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款

合计 289,948,811.72 100.00 19,278,264.55 6.65 270,670,547.17

$\sim 10^{-1}$

المساري والمراري والمحب سيتمسح والمرار وليزيز

(续上表)

2017年12月31日

类别账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%) 金额计提比例(%)

单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收账款

其中:组合 1: 应收销货款 167, 122, 277.60 99.03 10,637,202.49 6.36 156,485,075.11

组合 2.关联方应收款 1,641,337.48 0.97 1,641,337.48

组合小计 168,763,615.08 100.00 10,637,202.49 6.30 158, 126, 412.59

单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款

合计 168,763,615.08 100.00 10,637,202.49 6.30 158, 126, 412.59

于2019年5月31日, 按组合1计提坏账准备

2019年5月31日

账龄应收账款坏账准备计提比例
$(\%)$

1年以内 224,385,282.10 8,975,411.28 4.00

12年 27, 199, 739.85 4,351,958.38 16.00

2-3年 13,105,017.52 4,193,605.61 32.00

$3-4$ 年 313,874.73 204,018.57 65.00

5年以上 1,811,245.95 1,811,245.95 100.00

合计 266,815,160.15 19,536,239.79

财务报表附注

于 2018年12月31日,组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

فتترا المتواصل والمراجع والمتواطئ

2018年12月31日

账龄应收账款坏账准备计提比例
$(\% )$

1年以内 243,132,611.43 12,156,630.57 5.00

$1-2 = 1$ 36,564,654.12 3,656,465.41 10.00

$2 - 3$ 年 5,479,389.20 1,643,816.76 30.00

$3-4 =$ 505,670.10 252,835.05 50.00

4-5年 1,960,645.95 1,568,516.76 80.00

合计 287,642,970.80 19,278,264.55

于 2017年12月31日,组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 2017年12月31日

应收账款坏账准备计提比例

1年以内 151,226,732.62 7,561,336.63 5.00

$1-2$ 年 11,367,943.92 1,136,794.39 10.00

$2 - 3$ 年 1,623,645.35 487,093.61 30.00

$3-4$ 年 2,903,955.71 1,451,977.86 50.00

合计 167, 122, 277.60 10,637,202.49

(3)坏账准备的情况

①2019年5月31日

别
类 2018年12月会计政策变更, 月
2019 年本期变动金额 2019年5月

Е 计提收回或转回 E
31

应收账款坏账
准备 19,278,264.55 144,056.03 19,422,320.58 113,919.211 19,536,239.79

②2018年12月31日

2018年度计提坏账准备金额 8,641,062.06元。

32017年12月31日

$\sim 10^{-11}$ km $^{-1}$

2017年度计提坏账准备金额 6,033,906.26元。

财务报表附注

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

(4)按欠款方归集的应收账款期末余额较大单位情况

$\sim 10^{11}$ $\sim 10^7$

المتواطن والمستحسن والمتناوب

①2019年5月31日

单位名称余额占应收账款余额的
比例(%) 坏账准备余额

中国联合网络通信有限公司 72,332,843.17 26.88 6,108,665.41

深圳智慧云科技有限公司 28,618,722.00 10.63 1,144,748.88

中国人寿保险股份有限公司 15,226,738.87 5.66 609,069.55

新疆亿科智能技术开发有限公司 14,538,955.01 5.40 2,326,232.80

中国电信股份有限公司 11,481,225.80 4.27 664,661.91

合计 142,198,484.85 52.84 10,853,378.55

22018年12月31日

单位名称余额占应收账款余额的
比例(%) 坏账准备余额

易事特集团股份有限公司 49,237,442.98 16.98 5,047,445.68

中国电子进出口有限公司 36,880,610.37 12.72 1,844,030.52

中国人寿保险股份有限公司 17,243,623.71 5.95 862, 181. 19

新疆亿科智能技术开发有限公司 15,307,749.40 5.28 841,250.90

厦门华睿晟智能科技有限责任公司 15,226,738.87 5.25 761,336.94

合计 133,896,165.33 46.18 9,356,245.23

③2017年12月31日

单位名称余额占应收账款余额的
比例(%) 坏账准备余额

新疆亿科智能技术开发有限公司 32,975,375.58 19.54 3,450,646.08

华为技术有限公司 18,446,041.26 10.93 936,533.98

中国电信股份有限公司上海分公司 15,398,907.19 9.12 769,945.36

广东科华恒盛电气智能控制技术有限公司 11,506,754.87 6.82 575,337.74

易事特集团股份有限公司 9,847,823.81 5.84 671,264.60

合计 88,174,902.71 52.25 6,403,727.76

财务报表附注

الكاري والمتابع والمستقرر

3. 其他应收款

(1)分类列示

项目 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

应收利息

应收股利

其他应收款 71,882,666.17 74,606,703.67 28,340,263.35

合计 71,882,666.17 74,606,703.67 28,340,263.35

المتحدث المتحدث

(2)其他应收款

①按账龄披露

账龄 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

1年以内 47,667,453.66 50,786,288.06 8,172,206.68

1至2年 4,022,661.14 4,922,385.66 20,590,416.00

2至3年 20,485,956.00 20,433,091.92 296,692.00

3至4年 2,921,797.16 259,800.00

4-5 $#$ 200,000.00

合计 75,297,867.96 76,401,565.64 29,059,314.68

②按款项性质分类情况

款项性质 2019年5月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

保证金 13,060,991.32 16,425,933.03 4,076,883.97

内部关联往来 57,327,129.15 56,339,880.14 23,191,938.00

其他往来款 3,849,385.60 2,920,788.50 1,262,544.83

押金 693,788.02 623,242.44 143,388.54

员工备用金 366,573.87 91,721.53 384,559.34

合计 75,297,867.96 76,401,565.64 29,059,314.68

$\hat{A}$

财务报表附注

$\mu$ , and the set of the set of the maximum contains and the set of the set of $\mu$

③按坏账计提方法分类披露

المناوب والمتعاون والمستشفين التبايع والمتعاون والمتعاونة والمستحدث والتواريخ

2019年5月31日

项目账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额计提比例
$(\%)$ 账面价值

按单项计提坏账准备

其中: 安徽金宇网络科技有限公
司 300,000.00 0.40 300,000.00 100.00

按组合计提坏账准备

其中:组合1保证金、押金 13,454,779.34 17.87 2,667,563.82 19.83 10,787,215.52

组合2应收员工备用金及应收合
并范围内关联方款项 57,693,703.02 76.62 18,328.69 0.03 57,675,374.33

组合 3: 应收其他款项 3,849,385.60 5.11 429,309.28 11.15 3,420,076.32

组合小计 74,997,867.96 99.60 3, 115, 201.79 4.15 71,882,666.17

合计 75,297,867.96 100.00 3,415,201.79 4.54 71,882,666.17

(续上表)

类别账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额计提比例(%) 账面价值

按单项计提坏账准备 300,000.00 0.39 300,000.00 100.00

其中: 安徽金宇网络科技
有限公司 300,000.00 0.39 300,000.00 100.00

按信用风险特征组合计提
坏账准备的其他应收款

其中: 除组合2之外的其
他应收款 19,761,685.50 25.87 1,494,861.97 7.56 18,266,823.53

组合 2: 关联方应收款 [56,339,880.14] 73.74 0.00 0.001 56,339,880.14

组合小计 76,101,565.64 99.61 1,494,861.97 1.961 74,606,703.67

合计 76,401,565.64 100.00 1,794,861.97 2.35 74,606,703.67

(续上表)

2017年12月31日

类别账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额计提比例(%) 账面价值

按单项计提坏账准备 300,000.00 1.03 300,000.00 100.00

其中: 安徽金宇网络科技
有限公司 300,000.00 1.031 300,000.00 100.00

财务报表附注

类别 2017年12月31日

账面余额坏账准备账面价值

按信用风险特征组合计提
坏账准备的其他应收款

其中: 除组合 2 之外的其
他应收款. 5,567,376.68 19.16 419,051.33 7.53 5,148,325.35

组合 2: 关联方应收款 23,191,938.00 79.81 23,191,938.00

组合小计 28,759,314.68 98.97 419,051.33 1.46 28,340,263.35

合计 29,059,314.68 100.00 719,051.33 2.47 28,340,263.35

عليك الطباب والروا

① 坏账准备计提情况

于 2019年5月31日,组合中计提坏账准备的其他应收款

第一阶段第二阶段第三阶段

坏账准备未来12个月预期
信用损失整个存续期预期
信用损失(未发
生信用减值) 整个存续期预期
信用损失(己发
生信用减值) 合计

2019年1月1日余额 509,170.75 939,090.56 1,479,914.31 2,928,175.62

本期计提 60,172.47 1,033,278.10 1,093,450.57

本期转回 606,424,40 606,424.40

2019年5月31日余额 569,343.22 332,666.16 2,513,192.41 3,415,201.79

于 2018年12月31日,组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄 2018年12月31日

其他应收款坏账准备计提比例 (%)

1年以内 16,395,995.17 819,799.76 5.00

1至2年 1,933,024.42 193,302.44 10.00

2至3年 1,172,865.91 351.859.77 30.00

3至4年 259,800,00 129,900.00 50.00

合计 19,761,685.50 1,494,861.97

于 2017年12月31日,组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄 2017年12月31日

其他应收款坏账准备计提比例(%)

1年以内 3,940,494.69 197,024.73 5.00

1至2年 1,330,189.99 133,019.00 10.00

2至3年 296,692.00 89,007.60 30.00

合计 5,567,376.68 419,051.33

对务报表附注

$\Delta \sim 100$ km s $^{-1}$ and

⑤坏账准备的情况

A、2019年5月31日

2018年12 会计政策变 2019年1月本期变动金额 2019年5月

类别月 31 日軍 E 计提收回或转回转销或核
销 31 B

坏账损失 1,794,861.97 1,133,313.65 2,928,175.62 487,026.17 3,415,201.79

B、2018年12月31日

2018年度计提坏账准备金额 1,075,810.64元。

C、2017年12月31日

2017年度转回坏账准备金额 541,172.03 元。

⑥按欠款方归集的其他应收款情况

A、2019年5月31日

单位名称款项的性
质 2019年5月
31 日余额账龄占其他应收
款余额合计
数的比例
(%) 坏账准备
余额

中山市艾特网能技术有
限公司合并范围
内关联往
来款 35,377,541.90 1年以内 46.98

深圳市艾特网能有限公
司合并范围
内关联往
来款 21,949,587.25 $3 - 4 =$
2,689,361.24.
2-3年
19,260,226.01 29.15

深圳华盟工程再担保有
限公司保证金 3,774,988.32 1年以内
3,431,973.32,
$1-2 = 4$
343,015.00 5.01 188,749.42

浙江天猫技术有限公司保证金 2,000,000.00 1年以内 2.66 100,000.00

蓝厅(北京)信息科技
有限公司保证金 1,600,000.00 1年以内
800,000.00, 1-2
年 800,000.00 2.12 1,280,000.00

合计 64,702,117.47 85.92 1,568,749.42

133

$\mathbf{z} = \mathbf{z} \times \mathbf{z}$ .

财务报表附注

وبواري والموالي والأولاء والمواردة

占其他应收款项的性 2018年12月坏账准备单位名称账龄款余额合计质 31 日余额余额数的比例(%) 中山市艾特网合并范围能技术有限公内关联往 34,390,292.89 1年以内 45.01 $\overline{\mathsf{n}}$ 来款合并范围深圳市艾特网 1-2年2,689,361.24, 2-3 内关联往 21,949,587.25 28.73 能有限公司年19,260,226.01 来款深圳华盟工程 1年以内4,185,884.52,1-2 再担保有限公保证金 5,301,359.52 6.94 320,841.73 年1,115,475.00 司浙江天猫技术保证金 4,000,000.00 1年以内 5.24 200,000.00 有限公司深圳市华商工程担保有限公保证金 1,800,000.00 1年以内 2.36 90,000.00 司合计 67,441,239.66 88.28 610,841.73

والمتحدث والمتحدث المتحدث والمتحدث

B、2018年12月31日

C、2017年12月31日

单位名称款项的性质 2017年12月
31 日余额账龄占其他应收款
余额合计数的
比例(%) 坏账准备
余额

深圳市艾特网能有限
公司合并范围内
关联往来款 21,949,587.25 1年以内
2,689,361.24,
$1-2$ 年
19,260,226.01 75.53

中山市艾特网能技术
有限公司合并范围内
关联往来款 1,242,350.75 1年以内 4,28

深圳华盟工程再担保
有限公司保证金 1,115,475.00 1年以内 3.84 55,773.75

深圳艾特聚义投资有
限公司其他往来款 881,080,00 $1-2$ 年 3.03 88,108.00

叶盛宣其他往来款 331,400.00 1年以内 1.14 16,570.00

合计 25,519,893.00 87.82 160,451.75

4. 长期股权投资

$\ddot{\phantom{a}}$

2019年5月31日

目
项账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 80,000,000.00 80,000,000.00

财务报表附注

坜
Ħ 2018年12月31日
------------------

账面余额减值准备
-------------------------------------- 账面价值

对子公司投资 75,000,000.00 75,000,000.00

项
目
******** 2017年12月31日
.

账面余额减值准备账面价值

对子公司投资
------- 72,000,000.00 72,000,000.00

(1)2019年1-5月

2018年12月本期增减变动

被投资单位 31 E 追加投资減少投
资权益法下确认
的投资损益其他综合
收益调整其他权益
变动

深圳市艾特网能
有限公司 20,000,000.00

深圳市艾特网能
软件有限公司 5,000,000.00

中山市艾特网能
技术有限公司 50,000,000.00

中山市艾兴空调
配件有限公司 5,000,000.00

合计 75,000,000.00 5,000,000,00

てはにまき

(续上表)

本期增减变动 2019年 2019年5月
31日减值准
备余额

被投资单位宣告发放现金
股利或利润计提减值准备其他 5月31日

深圳市艾特网能
有限公司 20,000,000.00

深圳市艾特网能
软件有限公司 5,000,000,00

中山市艾特网能
技术有限公司 50,000,000.00

中山市艾兴空调
配件有限公司 5,000,000.00

合计 80,000,000.00

财务报表附注

$\hat{\mathcal{A}}$

(2)2018年度

2017年本期增减变动

被投资单位
12月31日追加投资减少投
资权益法下确认
的投资损益其他综合
收益调整其他权益
变动

深圳市艾特网能
有限公司 20,000,000.00

深圳市艾特网能
软件有限公司 2,000,000.00 3,000,000.00

中山市艾特网能
技术有限公司 50,000,000.00

合计 72,000,000.00 3,000,000.00

(续上表)

本期增减变动 2018年12月 2018年12月

被投资单位宣告发放现金
股利或利润计提减值准备其他 31 日 31日减值准
备余额

深圳市艾特网能
有限公司 20,000,000.00

深圳市艾特网能
软件有限公司 5,000,000.00

中山市艾特网能
技术有限公司 50,000,000.00

合计 75,000,000.00

(3)2017年度

$\langle \cdot \rangle$

本期增减变动

被投资单位 $2016$ 年
12月31日追加投资减少投
资权益法下确
认的投资损
益其他综合
收益调整其他权
益变动

深圳市艾特网能
有限公司 20,000,000.00

深圳市艾特网能
软件有限公司 500,000.00 1,500,000.00

中山市艾特网能
技术有限公司 50,000,000.00

合计 20,500,000.00 51,500,000.00

深圳市艾特网能技术有限公司 2000年 2000年 2月20日 2010年 2月20日 2010年 2月20日 2010年 2月20日 2010年 2月20日 2010年 2月20日 2011年 2月20日 2010年 2月20日 2011年 2月20日 2011年 2月20日 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021年 2021

(续上表)

本期增减变动 2017年12月 2017年12月

被投资单位宣告发放现金
股利或利润计提减值准备其他 31 日 31日减值准
备余额

深圳市艾特网能 20,000,000.00

有限公司

深圳市艾特网能 2,000,000.00

软件有限公司

中山市艾特网能

技术有限公司 50,000,000.00

合计 72,000,000.00

5. 营业收入和营业成本

项目 2019年1-5月

收入成本

主营业务 169,965,556.16 164,518,613.69

其他业务 113,207.54

승규 170,078,763.70 164,518,613.69

项目 2018年度

收入成本

主营业务 600,921,832.09 579,407,654.05

其他业务 30,706,245.43 3,366,888.26

승규 631, 628, 077.52 582,774,542.31

2017年度

顶目收入成本

主营业务 357,870,475.81 319,251,433.75

其他业务 122,885.75 .

合计 357,993,361.56 319,251,433.75

十四、补充资料

1. 当期非经常性损益明细表

项目 2019年1-5月 2018年度 2017年度说
明

非流动资产处置损益 -71.907.41 -117.109.15

计入当期损益的政府补助(与公司
正常经营业务密切相关,符合国家 887.516.79 2,611,982.62 1,847,113,63

深圳市艾特网能技术有限公司

财务报表附注

项目 2019年1-5月 2018年度 2017年度说
明

政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收
入和支出 68,313.59 66,051.21 11,847.68

减:所得税影响额 184,285.25 552.431.94 $-282.598.67$

合计 699,637.72 2,008,492.74 1,576,362.64

。
限公司公司名称: 法定代表人: 主管会计工作负责人: 23 7本条计机构负责人:另志主

日期: 2019年8月31日

$\hat{\mathcal{L}}$

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证书库号: 巨
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凭证。
$\sim$ 《会计师事务所执业证书》不得伪造、
应当向财政部门申请换发。
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会计师事务所终止或执业许可注销的
转让。
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席合伙人肖厚发所北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸
任会计师:
呓大厦901-22至901-26 式特殊蓄通合伙
执业证书编号11010032
形批准执业文号:
京财会许可[2013]0067号 $\hat{\psi}^{\alpha\beta}$
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fundation of the company of the company of the company of the company of the company of the company of the company of the company of the company of the company of the company of the company of the company of the company of
批准执业日期 _{2013年10月25日}

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Property Designation

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福建省注册会计师年度检验登记
Annual Renewal Registration

治格里》016年4 月30日核本证书经检验合格,继续有效一年。
This certificate is valid for another year after
this renewal.

$2015 - 3.6$ 福建省注册会计师协会
任职资格检查专用章
路道台搭到a17 年 4 月3。日有效

证书编号:
No. of Certificate 440300010932 1016.2.16

批准注册协会:
Authorized Institute of CPAs 横速省注册会计师协会

发证日期:
Date of Issuance 年
Л
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12
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1999 福建首注册会科师协会
任职院格检查专用章

лĴ 换证时间: 2012年3月15日任职资格检查合格至270年2月7日有效
20/2.3

2010203629

TERMINERAL SERVICES

注册会计师工作单位变更事项登记
Registration of the Change of Working Unit by a CPA 注册会计师工作单位变更事项登记
Registration of the Change of Working Unit by a CPA 同意调出
Agree the holder to be transferred from 同意调出 Agree the hog 务所
CPAs A $\ket{\gamma}$ 公司 * 17]
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2012年7月30日 Mrúnsfer-out Insti Stamp of $\frac{1}{2}$ CPA $\frac{E}{R}$ $201$ 年八 Án [4] 意调入
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2495227.913 $-51,304$ $1.853$
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基底占地面积m 10567-94 $\mathbf{21}$ 2495227,965 513038.843

防屋基底面积黏汁表 $22\,$ 2495230.974 513038.895

图纸编号 F1522c20170009 编号基底面积(输2) $24^{\circ}$ 23 2495230.973
2495243.002 513038,945
513039.151

比例尺 1-1000 1 4634, 11 $25^{\circ}$ 2495243.002 513039.101

TAGS 高程系统 1985国家海科提准 $\boldsymbol{2}$ 5933, 83 26 2495245.912 513039.151

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28 2495275.271 512997.667
512998.160

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康康通新通道》 2 17.94 2.92.86.6
512998.71
43
动物 12998.490
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DEFINITY
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ASSISTER Serba
ALCOHOL 美屋
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J3.22 2496246.625
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产权总面积。
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共
二层产权质积。 $4.1000$ $63.$
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中山狄炬开发区测
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西美国海底市 23日地测量日期
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【公 通、朝馬福裏土2 法】备注 $2017 - 11 - 01$
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本県大一路27号电最类别代码
测量日期 2017-10-20 来地图编号 015ZZc2013008
出图日明
2017-11993

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Sebagai bertama dalam bertama dalam bertama dalam bertama dan bertama dan bertama dan bertama dan bertama dala

委托人承诺函

中联资产评估集团有限公司:

因黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权之经济行为,特委托中联资产评估集团有限公司对经济行为所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益进行资产评估。为确保资产评估机构客观、公正、合理地进行资产评估,我公司承诺如下,并承担相应法律责任:

1、资产评估的经济行为符合国家规定并已获批准;

2、我单位所提供的资料真实、准确、完整;

3、不干预评估工作。

年月日

被评估单位承诺函

中联资产评估集团有限公司:

因黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权之经济行为,黑牡丹(集团)股份有限公司委托中联资产评估集团有限公司对该经济行为涉及的深圳市艾特网能技术有限公司资产及负债进行评估。为确保资产评估机构客观、公正、合理地进行资产评估,我公司承诺如下,并承担相应法律责任:

1、所提供的财务会计及其他资料真实、准确、完整,有关重大事项揭示充分:

2、纳入评估范围的资产权属明确,出具的资产权属证明文件合法有效;

3、所提供的企业生产经营管理资料客观、真实、科学、合理;

4、不干预评估工作。

被评估单位: 藻排市未有限公司(公章): 法定代表人或授权代表(签字):

月年日

资产评估师承诺函

and the second company of the second company of the second company of the second company of the second company of the second company of the second company of the second company of the second company of the second company o

黑牡丹(集团)股份有限公司:

and a state

受贵公司的委托,我们对贵公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权之经济行为所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益, 以2019年5月31日为基准日进行了评估, 形成了资产评估报告。在本报告中披露的假设条件成立的前提下,我们承诺如下:

一、具备相应的执业资格。

评估对象和评估范围与评估业务约定书的约定一致。 $\equiv$ .

对评估对象及其所涉及的资产进行了必要的核实。 $\Xi$ .

四、根据资产评估准则和相关评估规范选用了评估方法。

充分考虑了影响评估价值的因素。五、

六、评估结论合理。

七、评估工作未受到干预并独立进行。

资产评估师签章: 70141

$20|9$ # $||7$ $]$ $F$ $E$

2019-0039号

变更备案公告

中联资产评估集团有限公司变更事项备案及有关材料收悉。根据《中华人民共和国资产评估法》、《资产评估行业财政监督管理办法》的有关规定,予以备案。变更备案的相关信息如下:

中联资产评估集团有限公司股东由中联财联网科技有限公司、沈琦(资产评估师证书编号:11000084)、范树奎(资产评估师证书编号:11000676)、高忻(资产评估师证书编号:11000088)、胡智(资产评估师证书编号:11001378)、刘伟(资产评估师证书编号:11000090)、韩荣(资产评估师证书编号:11030017)、刘松(资产评估师证书编号:21000043)、邓艳芳(资产评估师证书编号:11070041)、鲁杰钢(资产评估师证书编号:11090056)、吴晓光(资产评估师证书编号:11140101)、王生龙(资产评估师证书编号: 11000086)、丁海清、翟红梅(资产评估师证书编号: 11090063)、刘斌(资产评估师证书编号:37020076)、陈志红(资产评估师证书编号:11001842)、唐

$\mathbf{I}$

章奇(资产评估师证书编号:45000015)、蒋卫锋(资产评估师证书编号:41060079)、田祥雨(资产评估师证书编号:11180052)、付存青(资产评估师证书编号:41000312)、李业强(资产评估师证书编号:11140057)、陶涛(资产评估师证书编号:11140056)、胡超(资产评估师证书编号:11180001)、侯超飞(资产评估师证书编号:11180056), 变更为中联财联网科技有限公司、沈琦(资产评估师证书编号:11000084)、范树奎(资产评估师证书编号:11000676)、高忻(资产评估师证书编号:11000088)、胡智(资产评估师证书编号:11001378)、刘伟(资产评估师证书编号:11000090)、韩荣(资产评估师证书编号:11030017)、刘松(资产评估师证书编号:21000043)、邓艳芳(资产评估师证书编号:11070041)、鲁杰钢(资产评估师证书编号:11090056)、吴晓光(资产评估师证书编号:11140101)、丁海清、翟红梅(资产评估师证书编号: 11090063)、刘斌(资产评估师证书编号:37020076)、陈志红(资产评估师证书编号:11001842)、唐章奇(资产评估师证书编号:45000015)、蒋卫锋(资产评估师证书编号:41060079)、田祥雨(资产评估师证书编号:11180052)、付存青(资产评估师证书编号:41000312)、李业强(资产评估师证书编号:11140057)、陶涛(资产评估师证书编号:11140056)、胡超(资产评估师证书编号:11180001)、侯超飞(资产评估师证书编号:11180056)。

其他相关信息可通过中国资产评估协会官方网站进行

$\boldsymbol{2}$

查询。

特此公告。

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1922 - Маркусан Африкистрии (1966 г.) и представа в селото на селото на селото предпредстава на селото на село
1923 године пристеризовател (през пострушерна на селото съедноподно на селото Пенедодниците селото селото се

O 从事证券、期货相关评估业务再复印无效。 $\Box$ Į 证券期货相关业务评估资格证书经财政部、中国证券监督管理委员会审查,批准 $2q\sqrt{4}$ 似生使用, 此复印件仅限于「互圧す E REPORT OF THE PARTIES OF THE PARTIES OF 发证时间: 批准文号: 财企[2008]360号证书编号: 0100001001 中联资产评估集团有限公司财办企[2011]34号 RANDOO112 变更文号:

资产培传师标业蚕记

STANDARD AT A TANDARD AT A TANDARD AND ANY AND A

(评估机构人员)

$\frac{1}{2}$ . $\frac{1}{2}$ . $\frac{1}{2}$ 推别:男人

STASTOSTOSTOSTOSTOSTOSTOSTOSTOSTOSTOSTOSTOS

登记编号: 1190182 单位名称。中联资产评估集团有限 "公司"

初次执业登记日期: 2019-07-18

年检信息: 2019年登记

方在行业组织中国统治开世协会

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由扫描全能王扫描创建

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SZATERT ATATAK ATATAK ATATAK ATATAK ATATAK ATATAK ATATAK ATATAK ATATAK ATATAK ATATAK ATATAK ATATAK ATATAK ATA

툑	交易对方	持有艾特网能的比例	交易对价总额 leta de la constitución de la constitución de la constitución de la constitución de la constitución de la constitución de la constitución de la constitución de la constitución de la constitución de la constitución de la co	现金支付金额	股份支付金额	a superior program control and program to the control of the second second to the 可转债支付金额
	艾特投资	15.9364%	239, 046, 357, 68	95, 618, 543, 07	23, 904, 635, 77	119, 523, 178, 84
	紫金港产	. 4126%	., 188, 675, 16	111.272.638.85	118, 867, 52	42, 797, 168, 79

序号	交易对方	持有艾特网能的比例	交易对价总额	现金支付金额	股份支付金额	可转债支付金额
	投
3.	蓝富坤	10.7545%	161, 317, 351. 39	64, 526, 940. 56	16, 131, 735. 14	80, 658, 675. 69
4.	尹大勇	10.7545%	161, 317, 351, 39	64, 526, 940. 56	16, 131, 735. 14	80, 658, 675. 69
5.	深圳南电	9.7350%	146, 025, 004. 94	94, 916, 253. 21	14, 602, 500. 49	36, 506, 251. 23
6.	深圳雅驿欣	5.6520%	84, 779, 376. 15	33, 911, 750. 46	8, 477, 937.61	42, 389, 688. 07
7.	王旭屏	5.6220%	84, 329, 618. 18	54, 814, 251, 82	8, 432, 961. 82	21, 082, 404. 55
8.	萍乡瑞隆	5.1237%	76, 855, 504. 36	49, 956, 077.84	7, 685, 550. 44	19, 213, 876. 09
9.	西藏晓辉	3.6730%	55, 095, 350. 55	35, 811, 977.86	5, 509, 535.05	13, 773, 837. 64
10.	紫金港创投	3.5794%	53, 690, 306. 67	34, 898, 699. 33	5, 369, 030. 67	13, 422, 576. 67
11.	林木兰	2.8365%	42, 547, 103. 36	27, 655, 617. 18	4, 254, 710, 34	10, 636, 775. 84
12.	深圳远致	2.6711%	40, 066, 328. 39	26, 043, 113. 45	4, 006, 632. 84	10, 016, 582. 10
13.	王建南	1.4555%	21, 832, 726. 76	14, 191, 272. 40	2, 183, 272. 68	5, 458, 181. 69
14.	艾特聚朋	1.3868%	20, 801, 305. 82	8, 320, 522. 33	2, 080, 130. 58	10, 400, 652, 91
15.	深圳阿特	1.3868%	20, 801, 305. 82	8, 320, 522. 33	2,080,130.58	10, 400, 652. 91
16.	中鹏云谷	0.8733%	13, 099, 146.72	8, 514, 445, 37	1, 309, 914. 67	3, 274, 786. 68
17.	紫金港二号	0.7860%	11, 790, 333.06	7, 663, 716. 49	1, 179, 033, 31	2, 947, 583. 26
18.	赵大勇	0.7607%	11, 410, 683. 36	4, 564, 273. 35	1, 141, 068. 34	5, 705, 341. 68
19.	李明宇	0.7607%	11, 410, 683. 36	4, 564, 273, 35	1, 141, 068. 34	5, 705, 341. 68
20.	秦越洲	0.7496%	11, 243, 949. 09	7, 308, 566. 91	1, 124, 394. 91	2, 810, 987. 27
21.	章玉超	0.7278%	10, 916, 975.05	7,096,033.78	1, 091, 697. 51	2, 729, 243. 76
22.	孙若凌	0.5822%	8,733,580.04	5, 676, 827.03	873, 358.00	2, 183, 395.01
23.	郑雪芸	0.5094%	7, 641, 261.87	4, 966, 820. 22	764, 126. 19	1, 910, 315, 47
24.	母红霞	0.3785%	5, 676, 827, 03	3, 689, 937. 57	567, 682. 70	1, 419, 206. 76
25.	杨晚晴	0.2911%	4, 366, 790, 02	2, 838, 413, 51	436, 679.00	1, 091, 697. 51
26.	李艳	0.2911%	4, 366, 790, 02	1,746,716.01	436, 679.00	2, 183, 395. 01
27.	刘晓东	0.2911%	4, 366, 790, 02	1, 746, 716. 01	436, 679.00	2, 183, 395. 01
28.	李文川	0.2911%	4, 366, 790. 02	1,746,716.01	436, 679.00	2, 183, 395. 01
29.	王丽姬	0.2911%	4, 366, 790 02	2, 838, 413, 51	436, 679.00	1, 091, 697. 51
30.	蒋陆峰	0.2183%	3, 274, 471.85	2, 128, 406. 70	327, 447. 18	818, 617.96
31.	朱甲龙	0.1456%	2, 183, 395. 01	873, 358.00	218, 339. 50	1, 091, 697. 51
32.	韩传涛	0.0727%	1,091,076.84	436, 430, 74	109, 107.68	545, 538, 42
	合计	100.00%	1,500,000,000	793, 185, 185. 78	150,000,000.00	556, 814, 814. 22

中国注册会计师: 5 A 本得选册会计师
中国注册会计师:		$\mathbb{R}^2$
2019年8月31日		101560181

编制单模式分析工文特别能技术有关公司								单位,元	币种,人民币
家興三、		府理厂门19-5-31	2018-12-31	2017-12-31	U 目	附注	2019-5-31	2018-12-31	2017-12-31
क्रम्बर जन्म Myure		त्रक्ष			流动负债:
大量安全	ন্দ্ৰ প	47,981,810.21	92,961,095.45	69, 824, 263, 27	短期借款	五、16	56,429,544.62	13,700,000.00
交易资金融资产			不适用	不适用	交易性金融负债			不适用	不适用
以公允价值计量且其变动评入当期损益的金融资产		不适用			以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		不适用
衍生金融资产					衍生金融负债
应收票据	五、2	57,923,578,08	36,988,392.98	6,095,210.10	应付票据	五、17	15,668,175,77	18,949,887.12
应收账款	H. 3	250,016,450.32	271,937,436.43	161,896,165,26	应付账款	五、18	163,365,732.25	186,010,691.26	125,772,214.53
应收款项融资			不适用	不适用	预收款项	五、19	29,359,422.74	24, 765, 491, 75	32,128,219.99
预付款项	五、4	6.086,569.31	3,319,421.92	4,216,720.77	应付职工薪酬	五、20	14,295,635.86	14,649,376.75	12,981.329,13
其他应收款	H. 5	16,301,399.87	19,384,106.49	5,860,925.34	应交税费	五、21	3,536,948.99	21,084,293.30	30,474 339.4B
存货	五、6	125,621,092.23	97,484,059.63	126,609,279.19	其他应付款	X. 22	7,231,638,79	6,807,761.26	40,616,260,32
持有待售资产					持有待售负债
一年内到期的非流动资产					一年内到期的非流动负债	X. 23	2,003,611.67	1,500,000.00	28,060,000.00
其他流动资产	五、7	12 450 282,60	1,036,367.35		其他流动负债
流动蛋产合计		506.381.182.62	523,110,880.25	374,502,563.93	流动负债合计		291,890,710.69	287,467,501,44	270,032,363.45
非流动资产:					非流动负债。
债权投资			不适用	不适用	长期借款	五、24	34,061,398.34	35,000,000,00
可供出售金融资产		不适用			应付债券
其他债权投资			不适用	不适用	其中,优先股
持有至到期投资		不适用			水续债
长期应收款					长期应付款
长期股权投资					长期应付职工薪酬
其他权益工具投资			不适用	不适用	预计负债	五 25	3.096,213.90	3,175,431.55	1,862,621.82
其他非流动金融资产			不适用	不适用	建延收益	五、26	19,205,632.75	20,075,536.71	20,886,209.73
投资性房地产	五 8	22,988,979.01	23,472,689.54		递延所得税负债
固定资产	H. 9	13,517,355.43	14,543,043.52	9,408,252.74	其他非流动负债
在速工程	五、10	1,928,275.80		853,333.33	非流动负债合计		56,363,244.99	58,250,968.26	22,748,831.55
生产性生物资产					负债合计		348,253,955.68	345 718,469.70	292,781,195.00
油气资产					所有者权益
无形资产	H 11	37,257,406.85	37,434,519.56	199,220.97	实收资本	K. 27	83,378,179.00	B3,378,179.00	80,265,697.00
开发支出					其他权益工具
商誉					其中,优先股
长期待摊费用	五、12	1,664,676.86	1,936,866.34	2,059,727.74	永淡栅
递延所得税资产	五、13	20,028,931 10	13,693,350,33	10,851,940.07	资本公积	五、28	218,911,821.00	218.911.821.00	168,464,303.00
其他非流动资产	$\overline{\mathbf{u}}$ , 14	3,004,139.73	1,455,400.00	63,915,601.25	疎:库存股
非流动资产合计		100,389,764.78	92,535,869,29	87,288,076.10	其他综合收益
					专项储备
					盈余公积
					未分配利润	五、29	-43,773,008.28	-32,361,720.16	-79,720,554.97
					所有者权益合计		258,516.991.72	269,928,279,84	169,009,445.03
资产总计		606,770,947.40	615,646,749.54	461,790,640.03	负债和所有者权益总计		606,770,947.40	615,646,749.54	461,790,640.03

י דיף 球く	附注	2019年1-5月	2018年度	2017年度
营业收入	H. 29	171,563,906.06	607,424,395.67	364,973,954.97
☆☆ 1 减量亚成本	五、29	126,030,378.91	428,495,131.58	263,355,873.97
的奇及附加	五、30	1,511,387.42	4,885,493.68	2,369,091.44
铈酸物用	五、31	32,825,069.88	68,580,973.56	61,084,948.97
管理费用	五、32	12,353,042.07	25,704,073.86	25, 151, 475. 97
研发费用	五、33	8,655,299.93	21,669,778.60	14,476,178.15
财务费用	五、34	2,129,850.83	2,796,354.12	832,071.96
其中: 利息费用	五、34	1,481,811.31	2,311,081.41	417,023.50
利息收入	$\overline{\pi}$ , 34	69,562.53	106,431.32	71,250.80
加:其他收益	五、35	2,514,261.53	7,065,730.16	1,847,113.63
投资收益(损失以"-"号填列)
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 (损失以"-"号填列)			不适用	不适用
净敞口套期收益(损失以"-"号填列)			不适用	不适用
公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
信用减值损失 (损失以"-"号填列)	五、36	$-4,921,942.63$	不适用	不适用
资产减值损失(损失以"-"号填列)	五、37	$-335,451.71$	-11,980,183.07	$-8,232,615.11$
资产处置收益(损失以"-"号填列)
营业利润(亏损以"-"号填列) ≕.		-14,684,255.79	50, 378, 137. 36	-8,681,186.97
加:营业外收入	五、38	72,976.69	340,140.04	37,951.25
减: 营业外支出	五、39	76,570.51	391,197.98	26,103.57
三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		$-14,687,849.61$	50,327,079.42	-8,669,339.29
减: 所得税费用	五、40	-3,939,530.99	2,968,244.61	2,124,420.54
四、净利润 (净亏损以"-"号填列)		$-10,748,318.62$	47,358,834.81	-10,793,759.83
(一) 按经营持续性分类:
其中: 持续经营净利润		$-10,748,318.62$	47,358,834.81	-10,793,759.83
终止经营净利润
(二) 按所有权归属分类:
其中: 归属于母公司股东的净利润		$-10,748,318,62$	47,358,834.81	-10,793,759.83
少数股东损益
五、其他综合收益的税后净额
(一) 不能重分类进损益的其他综合收益 (二) 将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额
归属于母公司股东的综合收益总额		$-10,748,318.62$ $-10,748,318.62$	47,358,834.81 47,358,834.81	10,793,759.83
归属于少数股东的综合收益总额				-10,793,759.83
七、每股收益
(一) 基本每股收益(元/股)
(二) 稀释每股收益 (元/股)

¶ تنی 项	附注	2019年1-5月	2018年度	2017年度
इंट 经费利亚生的现金流量
销售商局、组供考务设到的现金		182,938,669.36	523,681,568.10	324, 113, 733. 19
收到的复数返还		1,626,744.74	4,453,747.54
收到其他与亲密通动有实的现金	五、41	20,827,697.14	45,476,786.04	75,413,130.07
经营活动现金流入小计		205,393,111.24	573,612,101.68	399,526,863.26
购买商品、接受劳务支付的现金		182,493,504.16	342,964,095.52	247,615,791.15
支付给职工以及为职工支付的现金		29,308,761.96	70,916,063.01	57,824,147.86
支付的各项税费		32,875,864.08	47,950,314.41	15,654,360.52
支付其他与经营活动有关的现金	五、41	54,811,571.18	162,768,859.70	84,606,932.87
经营活动现金流出小计		299,489,701.38	624,599,332.64	405,701,232.40
经营活动产生的现金流量净额		-94,096,590.14	-50,987,230.96	$-6,174,369.14$
投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		4,320,933.48	11,584,970.02	71,081,700.87
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		4,320,933.48	11,584,970.02	71,081,700.87
投资活动产生的现金流量净额		-4,320,933.48	-11,584,970.02	-71,081,700.87
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金			53,560,000.00	142,600,000.00
取得借款收到的现金		54,006,568.00	54,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		54,006,568.00	108,060,000.00	142,600,000.00
偿还债务支付的现金		11,820,000.00	32,360,000.00	6,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		2,759,070.70	2,622,265.04	806,246.06
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		14,579,070.70	34,982,265.04	6,806,246.06
筹资活动产生的现金流量净额		39.427,497.30	73,077,734.96	135,793,753.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-58,990,026.32	10,505,533.98	58,537,683.93
加: 期初现金及现金等价物余额		78.740,532.40	68,234,998.42	9,697,314.49
六、期末现金及现金等价物余额		19,750,506.08	78,740,532.40	68,234,998.42

编制单位: 深圳市支有网络大大保安人 ------------------------------------	雨
											单位:元	币种: 人民i
靈				其他权益工具			2019年1-5月
	展行习	股本	优先股	水浆饮	其地	资本公积	减.库存股	其他综合收益	专项储备	医余公积	海天道大将	所有者权益合计
会计政策变更、上年期未余额 Ę		83,378,179.00				218,911,821.00				$\blacksquare$	-32,361,720.16	269,928,279.84
蒋邦芝错更正	19798										-662,969.50	-662,969.50
其他
二、本年期初余额		83,378,179.00
三、本期措練变动金额(减少以	(の意中ミー					218,911,821.00					-33,024,689.66	269,265,310.34
(一) 综合设结点纸											$-10,748,318.62$	$-10,748,318.62$
(二) 所有者投入和減少資本											$-10,748,318.62$	$-10.748,318.62$
1. 股东投入的音源股
其他权益工具持有者投入资本 $\sim$
股份支付计入所有者权益的金额 $\vec{\phi}$
4. 其他
(三)利润分配
1. 提取盈余公积
2. 对所有者的分配
3. 其他
(四)所有者权益内部结转
1. 资本公积转增资本
磁余公积转增资本 $\dot{\mathbf{c}}$
图余公积弥补亏损 $\vec{r}$
设定受益计划交动额结转留存收益 $\hat{\boldsymbol{\theta}}$
其他综合收益结转留存收益 $\vec{S}$
其他 တံ
(五) 空项结备
1. 本期換真
2. 本期使用
(六)其他
图本期限大自		83,378,179.00				218,911,821.00
法定代表人											43,773,008.28	258,516,991.72
					主管会计工作负责人:	富族				台市机场成本 1944

	币种:人民币		所有者权益合计	169,009,445.03				169,009,445.03	100,918,834.81	47,358,834.81	53,560,000.00	53,560,000.00																			269,928,279.84
	$\frac{\text{#} \mathbf{w}}{\text{#} \mathbf{w}} \cdot \vec{n}$		未分配利海	$-79,720,554.97$				79,720,554.97	47,358,834.81	47,358,834.81																					-32,361,720.16
			盘众公权																													金玉色的水杨乡
			专项储备
			其他综合收益
		2018年度	減: 库存股																													家学
合并所有者权益变动表			资本公积	168,464,303.00				168,464.303.00	50,447,518.00		50,447 518.00	50,447,518.00																			218,911,821.00	œ
			其他																													主管会计工作负责人:
			其他权益工具永续债
			优先股
			医口腔	80,265,697.00				80,265,697.00	3,112,482.00		3,112,482.00	3,112,482.00																			83,378,179.00
《海洋》	优术有限公司		服子		¢ ¢,
	编图单位: 探光學文		信气	╬ 上年期末余额	会计成策变更 ś	前期差错更正	其他	本年期初余额	(成林中。19 20分為)海外被救援率採分。(1)	(一)综合收益总模	(二) 所有者投入和减少资本	1. 股东投入的普通股	2. 其他权益工具持有者投入资本	3. 股份支付计入所有者权益的金额	具地 ÷	国余海菜 (川)	1. 提取盈余公积	2. 对所有者的分配	3. 共他	(四) 所有者权益内部结转	1. 查本公积转增资本	盈余公积转增资本 $\vec{a}$	医余公积弥补亏损 t,	设定受益计划变动额结转留存收益 ÷	其他综合收益结转留存收益 u,	6. 其他	(王) 专项储备	1. 本期提取	2. 本期使用	(六)其他	四、本期期末余额	法定代表人

传递图					合并所有者权益变动表
网络铁衣有限公司兼编篇制单位:										草位元	币种:人民币
$\mathbb{R}$ וןֲ						2017年度
版公,	松田	优先股	其他权益工具永安街		资本公积	库存取 ž	其他综合收益	专项储备	磁余公积	未分配利润	所有者权益合计
五年開表演	62,500,000.00			其他	43,630,000.00
¢ ¢, 会计政策变换。										-68,926,795.14	37,203,204.86
前期差错更正
其枪
本年期初余数	62,500,000.00				43,630,000.00					-68,926,795.14	37,203,204.86
1、本期增減安切金額(減少以"-"号域列)	17,765,697,00				124,834,303.00					$-10,793,759.83$	131,806,240.17
(一)综合仪益总额										-10,793,759.83	$-10,793,759.83$
(二) 所有者投入和被少资本	17,765,697.00				124,834,303.00						142,600,000.00
1. 股东投入的普通股	17.765,697.00				124,834,303.00						142,600,000.00
其他权益工具持有者投入资本 $\ddot{\phantom{0}}$
3. 股份支付计入所有咨权益的金额
4. 其他
(三)利润分配
1. 提取盈余公积
2. 对所有者的分配
3. 其他
(四) 所有者权益内部结转
1. 资本公积粹增资本
盘余公积转增资本 $\ddot{\phantom{0}}$
3. 盈余公积弥补亏损
4. 设定受益计划变动系结转留存收益
其他综合收益结转留存收益 in.
6. 其他
五) 专项储备
1. 本期提取
2. 本期使用
(六)其他
1、本期期末余额	80,265,697.00				168,464,303.00					-79,720,554.97	169,009,445.03
"定代表人!				主管会计工作负责人:		家族			会计机构负责人:	1345

™™™™™™™™™™™™™™								单位广元	币种:人民币
À 未见。目	雕接	2019-5-31	2018-12-31	2017-12-31	项昌	附注	2019-5-31	2018-12-31	2017-12-31
- 1959 MUNICIPAL					流动负债:
b 斑斑色		122088,879.00	79,189,673,41	40,264,320.87	短期错款		56 429 544 62	13,700,000.00
RUBOLO K			不适用	不适用	交易性金融负债			不适用	不适用
以公允价值评单且其变动计入当期损益的金融资产	$\alpha$ fs .	不适用			以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		不适用
衍生金融资产					衍生金融负债
应收票据	十三、1	57,923,578.08	36,888,392.98	6,095,210.10	应付票据
应收账款	十三、	249,584.761.28	270,670,547.17	158, 126, 412, 59	应付账款		341,984,811.47	361,130,326.94	137,843,447.42
应收款项融资			不适用	不适用	预收款项		29.104,244.74	24,510,313.75	32,112,041.99
预付放项		1,172,233.47	991,945,78	713,577.09	应付职工薪酬		10,107,248.88	9,674,566.85	9,028,905.16
其他应收款	十三、	71,882,666,17	74,606,703.67	28,340,263.35	应交税费		185,781,12	299,179.22	18,967,921.07
存货		62,618,010.88	33,622,010.29	70,788,049.58	其他应付款		9,977,359,88	5.767,735.84	3,341,499.55
持有待售资产					持有侍悟负债
一年内到期的非流动资产					一年内到期的非流动负债				28,060,000.00
其他流动资产		11,545,798.68	23,731.89		其他流动负债
流动资产合计		481,815,927,56	495,993,005.19	364,327,833.58	流动负债合计		447,788,990,71	415, 082, 122.60	229,353,815.19
非流动资产,					非流动负债:
使权投资			不适用	不适用	长期借款
可供出售金融资产		不遠用			应付债券
其他债权投费			不适用	不适用	其中,优先股
持有亞到期投资		不适用			永续債
长朋应收款					长期应付款
长期股权投资	十三、4	80,000,000,00	75,000,000.00	72,000,000.00	长期应付职工薪酬
其他权益工具投资			不适用	不适用	预计负责
其他非流动金融资产			不适用	不适用	递延收益		19,013,622.50	19.340, 193.05	19,720,529.39
投资性房地产					递延所得税负债
固定资产		7,056,918.44	7, 371 262.46	2,966,801,72	其他非流动负债
在建工程		1,928,275.80		853,333.33	非流动负债合计		19,013,622.50	19,340,193.05	19,720,529.39
生产性生物安产					负债合计		466,802,613.21	434,422,315,65	249,074,344.58
油气资产					所有者权益。
无形好产		1,915,789.07	1,712.951.18		实收资本		83, 378, 179.00	83,378,179,00	80,265,697.00
开发支出					其他权益工具
商誉					其中:优先股
长期特摊费用		527,559.50	582,513.61		永续使
递延所得税资产		17,660,784.22	12,569,622.13	8, 121, 518.31	资本公积		218,911,821.00	218,911,821.00	168,464,303.00
其他非流动资产		2,835,274.93	1,311,400.00	493,783.25	减,库存股
非流动资产合计		111,924,601.96	98,547,749.38	84, 435, 436.61	其他综合收益
					专项储备
					盈余公积
					未分配利润		-175,352,083.69	-142, 171, 561, 08	-109.041.074.39
					所有者权益合计		126,937,916.31	160,118,438.92	139,688,925.61
资产总计 (		593,740,529.52	594,540,754.57	388,763,270.19	负债和所有者权益总计		593,740,529.52	594,540,754.57	388,763,270,19

۷ 設施网络技术有限公司/ 《大夫大家》 Ķ, 医重新的性质					母公司所有者权益变动表	2018年度				$\frac{\mu}{L}$ , $\overline{\kappa}$	市种:人民币
्ब्रि ब्र	鼓		其他权益工具
$\overbrace{c}{\overline{G}} \overbrace{b}{\overline{G}}$		代先股	永华债	其他	资本公积	减.库存股	其他综合收益	专项储备	植余公积	未分配利润	所有者权益合计
¢ 人名英格兰人姓氏	80,265,697.00				168,464,303.00				$\blacksquare$	-109,041,074.39	139,688,925.61
¢ 会计改策变更
的期差错更正
集
本年期初余概	80,265,697.00				168,464,303.00					-109,041,074.39	139,688,925.61
本期增聚变动金额(减少以"-"号填列)	3,112,482.00				50,447,518.00					-33,130,486.69	20,429,513.31
(一)综合收益总额										33,130,486.69	33,130,486.69
二)所有者投入和絞少资本	3,112,482.00				50,447,518.00						53,560,000.00
股东投入的普通股 ă	3,112,482.00				50,447,518.00						53,560,000.00
其他权益工具持有者投入资本 4.
3. 股份支付计入所有者权益的金额
其他 ÷
(三)利福分配
提取盘余公积 A
2. 对所有者的分配
3. 其他
(四) 所有者权益内部结转
变本公积粹增资本 ÷
磁金公积转增资本 $\ddot{\phantom{0}}$
单余公积弥补亏损 $\vec{p}$
设定受益计划变动资结转留存收益 ÷
其他综合收益结转留存收益 áŚ.
其地 ø
(五) 专项储备
1、本期提取
本期使用 $\mathbf{c}_i$
(六) 其他
1. 本翔期末余额	83,378,179.00				218,911,821.00					$-142,171,561.08$	160,118,438.92
技定代表人。				主管会计工作负责人:		宫幕			EHANAN ROLL

股东名称	出资金额	持股比例(%)
倪賽龙	17,000,000.00	34.000
深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙)	13,287,500.00	26.575
尹大勇	7,500,000.00	15.000
蓝富坤	7,500,000.00	15.000
深圳雅驿欣投资合伙企业(有限合伙)	4,712,500.00	9.425
合计	50,000,000.00	100.00

股东名称	出资金额	持股比例 (%
倪舉龙	17,000,000.00	27.200
深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙)	13,287,500.00	21.260
深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙)	9,515,600.00	15.225

股东名称	出资金额	持股比例(%)
尹大勇	7,500,000.00	12.000
蓝富坤	7,500,000.00	12.000
深圳雅驿欣投资合伙企业(有限合伙)	4,712,500.00	7,540
深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙)	2,984,400.00	4.775
合计	62,500,000.00	100.00

股东名称	出资金额	持股比例(%)
蓝官坤	8,281,250.00	13.250
深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙)	9,515,600.00	15.225
王旭屏	5,312,500.00	8.500
深圳雅驿欣投资合伙企业(有限合伙)	4,712,500.00	7.540
西藏晓辉创业投资有限公司	3,062,500.00	4.900
深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙)	2,984,400.00	4.775
林木兰	2,365,000.00	3.784
深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.850
深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.850
林梅清	625,000.00	1.000
秦越洲	625,000.00	1.000
赵大勇	567,500.00	0.908
李明字	567,500.00	0.908
合计	62,500,000.00	100,000

股东名称	出资金额	持股比例(%)
深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.682
深圳市中鹏云谷科技有限公司	728,122.00	1.059
深圳紫金港二号信息产业投资企业(有限合伙)	655,371.00	0.953
赵大勇	634,268.00	0.922
李明宇	634,268.00	0.922
林梅清	625,000.00	0.909
秦越洲	625,000.00	0.909
章玉超	606,825.00	0.883
孙若凌	485,460.00	0.706
郑雪芸	424,743.00	0.618
母红霞	315,549.00	0.459
王丽姬	242,730.00	0.353
刘晓东	242,730.00	0.353
李艳	242,730.00	0.353
李文川	242,730.00	0.353
蒋陆峰	182,013.00	0.265
生婷婷	121,365.00	0.177
杨晚晴	121,365.00	0.177
朱甲龙	121,365.00	0.177
韩传涛	60,648.00	0.088
合计	68,762,160.00	100.000

股东名称	出资金额	持股比例(%)
深圳艾特网能股权投资合伙企业(有限合伙)	13,287,500.00	18.718
深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙)	9,515,600.00	13.404
蓝富坤	8,341,898.00	11.751
尹大勇	8,341,898.00	11.751

股东名称	出资金额	持股比例(%)
王旭屏	5,312,500.00	7.484
深圳雅驿欣股权投资合伙企业(有限合伙)	4,712,500.00	6.638
西藏晓辉创业投资有限公司	3,062,500.00	4.314
深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙)	2,984,400.00	4.204
林木兰	2,365,000.00	3.332
深圳市远致创业投资有限公司	2,227,105.00	3.137
王建南	1,213,582.00	1.710
深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.629
深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.629
深圳市中鹏云谷科技有限公司	728,122.00	1.026
深圳紫金港二号信息产业投资企业(有限合伙)	655,371.00	0.923
赵大勇	634,268.00	0.894
李明宇	634,268.00	0,894
林梅清	625,000.00	0.880
秦越洲	625,000.00	0.880
章玉超	606,825.00	0.855
孙若凌	485,460.00	0.684
郑雪芸	424,743.00	0.598
母红霞	315,549.00	0.445
王丽姬	242,730.00	0.342
刘晓东	242,730.00	0,342
李艳	242,730.00	0.342
李文川	242,730.00	0.342
蒋陆峰	182,013.00	0.256
生婷婷	121,365.00	0.171
杨晚晴	121,365.00	0.171
朱甲龙	121,365.00	0.171
韩传涛	60,648.00	0.085
合计	70,989,265.00	100.000

股东名称	出资金额	持股比例 $(\% )$
王丽姬	242,730.00	0.291
刘晓东	242,730.00	0.291
李艳	242,730.00	0.291
李文川	242,730.00	0.291
蒋陆峰	182,013.00	0.218
生婷婷	121,365.00	0.146
杨晚晴	121,365.00	0.146
朱甲龙	121,365.00	0.146
韩传涛	60,648.00	0.073
合计	83,378,179.00	100.000

股东名称	出资额	持股比例 (%)
深圳艾特网能股份投资合伙企业(有限合伙)	13,287,500.00	15.936
深圳紫金港信息产业投资企业(有限合伙)	9,515,600.00	11.413
蓝富坤	8,966,898.00	10.754
尹大勇	8,966,898.00	10.754
深圳市南电投资控股有限公司	8,116,866.00	9.735
王旭屏	4,687,500.00	5.622
深圳雅驿欣股权投资合伙企业(有限合伙)	4,712,500.00	5.652
萍乡瑞隆企业管理合伙企业(有限合伙)	4,272,048.00	5.124
西藏晓辉创业投资有限公司	3,062,500.00	3.673
深圳紫金港创新产业投资企业(有限合伙)	2,984,400.00	3.579
林木兰	2,365,000.00	2.836
深圳市远致创业投资有限公司	2,227,105.00	2.671
王建南	1,213,582.00	1.456
深圳艾特聚朋技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.387
深圳阿特信息技术合伙企业(有限合伙)	1,156,250.00	1.387
深圳市中鹏云谷科技有限公司	728,122.00	0.873
深圳紫金港二号信息产业投资企业(有限合伙)	655,371.00	0.786

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Black Peony(Group)Co.,Ltd — Capital/Financing Update 2019

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黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买 深圳市艾特网能技术有限公司股权项目 所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司 股东全部权益价值 资产评估报告 中联评报字【2019】第1856号

啬 昍

黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买 深圳市艾特网能技术有限公司股权项目 所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司

股东全部权益价值

资产评估报告

摘 要

黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买 深圳市艾特网能技术有限公司股权项目

股东全部权益价值

资产评估报告

表 1-2 股东名称、出资金额及持股比例

表 1-4 股东名称、出资金额及持股比例

表 1-5 股东名称、出资金额及持股比例

表 1-8 股东名称、出资金额及持股比例

号验资报告验证。本次增资后,各股东的出资金额及持股比例如下:

表 1-11 股东名称、出资金额及持股比例

表 1-12 股东名称、出资金额及持股比例

2、主营业务

(2) 主要创新成果情况

4、资产、财务及经营状况

(1) 长期投资单位介绍

②深圳市艾特网能软件有限公司

表 1-21 股东名称、认缴出资额和出资比例

(三)委托人与被评估单位之间的关系

二、评估目的

表 3-1 纳入本次评估范围的土地使用权

表 3-4 纳入本次评估范围的软件著作权

表 3-6 纳入本次评估范围的域名

单位: 人民币万元

②深圳市艾特网能软件有限公司

3中山市艾特网能技术有限公司

4中山市艾兴空调配件有限公司

(四)资产权属依据

② 在产品

固定资产—设备类资产

2. 基本评估思路

3. 评估模型

(四)提交报告阶段

3、资产持续经营假设

(二)特殊假设

三、评估结论与账面价值比较变动情况及原因

黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目 所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益价值 · 资产评估报告

(五)其他需要说明的事项

备查文件目录

黑牡丹(集团) 股份有限公司

八届九次董事会会议决议

审计报告

合并利润表

合并现金流量表

母公司资产负债表

母公司利润表

母公司现金流量表

编制电缆、实现市场管理设备有限公司

财务报表附注

财务报表附注

1. 编制基础

2. 持续经营

三、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

3. 营业周期

财务报表附注

财务报表附注

(4) 合并抵销中的特殊考虑

6. 现金及现金等价物的确定标准

8. 金融工具

自 2019年1月1日起适用

(2) 金融资产的分类与计量

财务报表附注

财务报表附注

(4) 金融负债与权益工具的区分

(5) 金融资产转移

财务报表附注

(6) 金融负债终止确认

(7) 金融资产和金融负债的抵销

财务报表附注

财务报表附注

(5) 周转材料的摊销方法

12. 长期股权投资

Black Peony(Group)Co.,Ltd Capital/Financing Update 2019

黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益价值资产评估报告中联评报字【2019】第1856号

啬昍

黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司

摘要

黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目

黑牡丹(集团)股份有限公司拟现金购买深圳市艾特网能技术有限公司股权项目所涉及的深圳市艾特网能技术有限公司股东全部权益价值 · 资产评估报告

股东名称	出资额	持股比例 (% )
赵大勇	634,268.00	0.761
李明字	634,268.00	0.761
秦越洲	625,000.00	0.750
章玉超	606,825.00	0.728
孙若凌	485,460.00	0.582
郑雪芸	424,743.00	0.509
母红霞	315,549.00	0.378
李艳	242,730.00	0.291
王丽姬	242,730.00	0.291
李文川	242,730.00	0.291
刘晓东	242,730.00	0.291
蒋陆峰	182,013.00	0.218
朱甲龙	121,365.00	0.146
杨晚晴	242,730.00	0.291
韩传涛	60,648.00	0.073
合计	83,378,179.00	100.000

组合类型	确定组合的依据	按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1: 应收销货款及除组合 2 之外的其他应收款	账龄状态和资产类型	账龄分析法
组合 2: 关联方应收款	资产类型	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

柃账	应收账款计提比例%	其他应收款计提比例%
1年以内(含1年)
$1-2$ 年	10	10
2.3年	30	30
$3-4$ 年	50	50
4.5年	80	80
5年以上	100	100

类别	折旧方法	折旧年限(年)	年折旧率 (%)
机器设备	年限平均法	10	9.50
运输设备	年限平均法	$3 - 5$	31.67-19.00
电子设备	年限平均法	$3 - 5$	31.67-19.00
办公设备及其他	年限平均法	$3-5$	31.67-19.00

项目	预计使用寿命	依据
软件	0年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
土地使用权	土地使用年限	法定使用权

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产:
货币资金	92,961,095.45	92,961,095.45
交易性金融资产	不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		不适用
衍生金融资产
应收票据	36,988,392.98	37,246,219.35	257,826.37
应收账款	271,937,436.43	271,733,221.30	$-204,215.13$
应收款项融资	不适用
预付款项	3,319,421.92	3,319,421.92
其他应收款	19,384,106.49	18,517,843.69	-866,262.80
其中:应收利息
应收股利
存货	97,484,059.63	97,484,059.63
合同资产	不适用
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
未分配利润	$-32,361,720.16$	-33.024.689.66	-662 969 50
所有者权益合计	269,928,279.84	269, 265, 310. 34	$-662.969.50$
负债和所有者权益总计	615,646,749.54	614,983,780.04	-662,969.50

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产:
货币资金	79,189,673.41	79,189,673.41
交易性金融资产	不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		不适用
衍生金融资产
应收票据	36,888,392.98	37,146,219.35	257,826.37
应收账款	270,670,547.17	270,526,491.14	$-144,056.03$
应收款项融资	不适用
预付款项	991,945.78	991,945.78
其他应收款	74,606,703.67	73,473,390.02	$-1,133,313.65$
其中: 应收利息
应收股利
存货	33,622,010.29	33,622,010.29
合同资产	不适用
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	23,731.89	23,731.89
流动资产合计	495,993,005.19	494,973,461.88	$-1,019,543.31$
非流动资产:
债权投资.	不适用
可供出售金融资产		不适用
其他债权投资	不适用
持有至到期投资		不适用
长期应收款
长期股权投资	75,000,000.00	75,000,000.00

2018年12月31日(原金融工具准则)				2019年1月1日(新金融工具准则)
项目	计量类别	账面价值	项目	计量类别	账面价值
应收票据	摊余成本	36,988,392.98 应收票据		摊余成本	37,246,219.35
应收账款	摊余成本	271,937,436.43 应收账款		摊余成本	271,733,221.30
其他应收款	摊余成本	19,384,106.49 其他应收款		摊余成本	18,517,843.69
短期借款	摊余成本	13,700,000.00 短期借款		摊余成本	13,722,670.80
其他应付款	摊余成本	6.807,761.26 其他应付款		摊余成本	6,719,177.54
一年内到期的非流动负债	摊余成本	1,500,000.00 非流动负债	一年内到期的	摊余成本	1,502,708.75
长期借款	摊余成本	35,000,000.00 长期借款		摊余成本	35,063,204.17

项目	2018年12月31日的账面价值(按原金融工具准则)	重新计量	2019年1月1日的账面价值(按新金融工具准则)
一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产
应收票据	36,988,392.98	257,826.37	37,246,219.35
应收账款	271,937,436.43	$-204,215.13$	271,733,221.30
其他应收款	19,384,106.49	$-866,262.80$	18,517,843.69
短期借款	13,700,000.00	22,670.80	13,722,670.80