Black Peony(Group)Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

Apr 19, 2021

证券代码：600510 证券简称：黑牡丹 公告编号：2021-023

黑牡丹（集团）股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

 拟聘任的会计师事务所名称：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

黑牡丹（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2021 年4 月16 日召 开了八届二十六次董事会会议，审议通过了《关于2021 年拟续聘公证天业会计 师事务所（特殊普通合伙）为公司财务审计机构和内部控制审计机构的议案》， 公司拟续聘公证天业为公司2021 年财务审计机构和内部控制审计机构，聘期为 一年，该事项尚需提交公司股东大会审议。具体情况如下：

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（曾用名：江苏公证天业会计师事 务所有限公司、江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙），以下简称“公证 天业”），成立于1982 年，2013 年转制为特殊普通合伙性质会计师事务所，2019 年更名为公证天业会计师事务所（特殊普通合伙），首席合伙人张彩斌，注册地 址无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001 室。公证天业已取得江苏省财政厅颁发 的会计师事务所执业证书，长期从事证券服务业务，新证券法实施前是首批获得 证券、期货相关业务许可证的会计师事务所之一。2020 年11 月，财政部、证监 会公布《从事证券服务业务会计师事务所备案名单及基本信息》，公证天业成为 从事证券服务业务首批备案的会计师事务所。

公证天业上年度末合伙人数量为42 人、注册会计师人数为345 人、签署过

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证券服务业务审计报告的注册会计师人数为132 人；最近一年（2020 年）经审 计的收入总额人民币32,227.26 万元，其中审计业务收入人民币27,450.89 万 元，证券业务收入13,441.31 万元。2020 年共承办63 家上市公司年报审计，涉 及上市公司所在行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，科学研究 和技术服务业，批发和零售业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业， 电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，文化、体 育和娱乐业，综合等行业，年报审计收费总额人民币9,003.55 万元。公司同行 业上市公司审计客户家数1 家。

2、投资者保护能力

公证天业未计提职业风险基金，已购买了注册会计师职业责任保险，累计赔 偿限额为人民币8,000 万元，能够覆盖正常法律环境下因审计失败导致的民事赔 偿责任。职业保险购买符合财政部关于印发《会计师事务所职业责任保险暂行办 法》财会（2015）13 号的通知规定。近三年未发生因执业行为需在相关民事诉讼 中承担民事责任的情况。

3、诚信记录

公证天业及其从业人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和纪律 处分；公证天业近三年因执业行为受到监督管理措施3 次、自律监管措施1 次。 3 名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施1 次，1 名从业人员因执业行 为受到监督管理措施2 次。

（二）项目信息

1、基本信息

姓名项目	项目合伙人暨签字注册会计师王文凯	签字注册会计师徐雅芬	项目质量控制复核人吕卫星
何时成为注册会计师	1992年	1995年	1998年
何时从事上市公司审计	1996年	2002年	1996年
何时开始在公证天业执业	1988年	1993年	1995年
何时为本公司提供审计报务	2021年	2018年	2015年

近三年签署或复核上市公司和挂牌公司情况：项目合伙人王文凯近三年签署 了江苏常宝钢管股份有限公司年度审计报告；签字注册会计师徐雅芬近三年签署 了黑牡丹（集团）股份有限公司年度审计报告；质量控制复核人吕卫星，近三年

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复核了常柴股份有限公司、江苏雷利电机股份有限公司、江苏天目湖旅游股份有 限公司等年度审计报告。

2、诚信记录

上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执业行为 受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管 理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情 况详见下表：

序号	姓名	处理处罚日期	处理处罚类型	实施单位	事由及处理处罚情况
1	吕卫星	2020 年5 月8 日	警示函监管措施	江苏证监局	江苏蓝丰生物化工股份有限公司2016 年年报审计项目

3.独立性

拟聘任的公证天业及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等 均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4、审计收费

各年度审计报酬均在综合考虑专业服务所承担的责任、需要投入专业技术程 度及参与审计工作员工级别、经验和投入时间等因素的基础上，并按照市场公允 合理的定价原则，由公证天业与公司协商确定。

2020 年财务审计和内部控制审计报酬如下：因公司规模变大，子公司数量 增多，导致审计工作量增加，2020 年财务审计报酬为140 万元人民币，较2019 年的134 万元增加6 万元人民币；2020 年内部控制审计报酬为20 万元人民币， 与2019 年一致。

2021 年财务审计和内部控制审计报酬，拟提请股东大会授权公司董事会， 根据公证天业审计具体工作量及市场价格水平决定。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）董事会审计委员会审查意见

公司董事会审计委员会对公证天业的基本情况进行了认真、全面的审查，并 对其专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行充分的了解和核查后， 认为公证天业具备相应的执业资格和胜任能力，具有丰富的执业经验和良好的投 资者保护能力，在多年担任公司财务及内部控制审计机构期间，执业过程中勤勉 尽责，独立、客观、公正，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，执行了必

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要的审计程序，切实履行了审计机构应尽的职责，能够客观、独立地对公司财务 状况及内控情况进行审计，审计结论客观、公允，且符合公司实际情况。

根据其2020 年的审计工作情况及服务意识、职业操守和履职能力，同意向 董事会提议公司2021 年继续聘请公证天业作为公司财务审计机构和内部控制审 计机构，聘期为一年，并提请股东大会授权公司董事会根据审计具体工作量及市 场价格水平决定其报酬事宜。

（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

1、公司独立董事对公证天业的基本情况进行了认真、全面的审查，发表了 事前认可意见：认为其具备相应的执业资格、专业胜任能力、独立性及投资者保 护能力，且诚信状况良好，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司2021 财务审计和内部控制审计工作的要求。公司 2021 年拟续聘会计师事务所事项不 存在损害公司、公司全体股东特别是中小股东利益的情形，该事项已经公司董事 会审计委员会审核通过。我们同意将《关于2021 年拟续聘公证天业会计师事务 所（特殊普通合伙）为公司财务审计机构和内部控制审计机构的议案》提交公司 八届二十六次董事会会议审议。

2、公司独立董事在对公司续聘会计师事务所事项的相关资料以及实施、决 策程序等认真了解和审阅后，发表了独立意见：认为公证天业具备相应的执业资 格和能力，具有丰富的执业经验，能够满足公司财务审计和内部控制审计工作的 要求，公证天业在多年担任公司财务及内部控制审计机构期间，执业过程中勤勉 尽责，独立、客观、公正，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必 要的审计程序，收集了适当、充分的审计证据，审计结论客观、公允，且符合公 司的实际情况，具备继续为公司提供年度审计服务的能力和条件。且公司董事会 审计委员会已对公证天业的专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进 行了认真核查，本次续聘会计师事务所相关的决策程序符合相关规定要求。同意 公司2021 年继续聘请公证天业作为公司财务审计机构和内部控制审计机构，聘 期为一年，并同意将《关于2021 年拟续聘公证天业会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司财务审计机构和内部控制审计机构的议案》提交公司2020 年年度股 东大会审议。

（三）公司董事会对本次聘任会计事务所相关议案的审议和表决情况

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2021 年4 月16 日，公司召开了八届二十六次董事会会议，以9 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于2021 年拟续聘公证天业会计师 事务所（特殊普通合伙）为公司财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，同 意公司2021 年续聘公证天业为公司财务审计机构和内部控制审计机构，聘期为 一年，并提请股东大会授权公司董事会根据审计具体工作量及市场价格水平决定 其报酬事宜。

（四）生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自股东大会审议 通过之日起生效。

特此公告。

黑牡丹（集团）股份有限公司董事会 2021 年4 月20 日

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