Quarterly Report • May 17, 2024
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A.
SKONSOLIDOWANY "ROZSZERZONY" RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 31 MARCA 2024 I 31 MARCA 2023 SPORZĄDZONY WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ PRZYJĘTYCH PRZEZ UNIĘ EUROPEJSKĄ
| w tys. PLN | 01.01.2024 - 31.03.2024 |
01.01.2023 - 31.03.2023 |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 37 481 | 34 371 |
| Koszt własny sprzedaży | (26 432) | (11 393) |
| - | (3 311) | |
| Koszty przestojów i niewykorzystanych mocy produkcyjnych | ||
| Zysk brutto na sprzedaży | 11 049 | 19 666 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 1 006 | 1 763 |
| Koszty sprzedaży | (8 570) | (8 884) |
| Koszty ogólnego zarządu | (7 090) | (7 097) |
| Koszty badań i rozwoju | (757) | (1 205) |
| Pozostałe koszty operacyjne | (1 107) | (1 638) |
| Zysk / (strata) brutto na działalności operacyjnej | (5 468) | 2 604 |
| Przychody finansowe | 1 652 | 152 |
| Koszty finansowe | (1 693) | (2 017) |
| Przychody /(Koszty) finansowe netto w tym różnice kursowe |
(40) | (1 865) |
| Zysk / (strata) przed opodatkowaniem | (5 509) | 739 |
| Podatek dochodowy | (470) | 873 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | (5 039) | (134) |
| Działalność zaniechana Zysk / (Strata) netto |
(5 039) | (134) |
| Przypisany | ||
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | (5 039) | (134) |
| Akcjonariuszom mniejszościowym | - | - |
| Zysk / (Strata) netto | (5 039) | (134) |
| Średnia ważona ilość akcji (w szt.) | 85 864 200 | 85 864 200 |
| Rozwodniona średnia ważona ilość akcji (w szt.) | 85 864 200 | 85 864 200 |
| Zysk / (strata) na jedną akcję (w złotych) | ||
| Podstawowy | (0,0587) | (0,0016) |
| Rozwodniony | (0,0587) | (0,0016) |
| w tys. PLN | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| badane/przekształcone | ||||
| Aktywa trwałe | 651 279 | 655 467 | 651 898 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 295 126 | 274 671 | 272 527 | |
| Aktywa z tytułu praw użytkowania | 15 493 | 16 632 | 15 108 | |
| Nieruchomości inwestycyjne | - | - | - | |
| Inne wartości niematerialne | 340 420 | 363 882 | 362 403 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | - | 282 | 1 409 | |
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 240 | 451 | ||
| Aktywa obrotowe | 145 715 | 166 757 | 164 012 | |
| Zapasy | 118 363 | 118 198 | 122 409 | |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 52 | 73 | - | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 22 040 | 42 763 | 32 711 | |
| Środki pieniężne | 2 509 | 3 883 | 4 706 | |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 2 752 | 1 840 | 2 829 | |
| Aktywa przeznaczone do sprzedaży | - | - | 1 357 | |
| 796 994 | 822 224 | 815 910 | ||
| AKTYWA RAZEM | ||||
| PASYWA | ||||
| Kapitał własny | 601 363 | 606 358 | 605 937 | |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki | ||||
| dominującej | 601 363 | 606 358 | 605 937 | |
| Kapitał akcyjny | 1 717 284 | 1 717 284 | 1 717 284 | |
| Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej | 57 131 | 57 131 | 57 131 | |
| Kapitał zapasowy | 260 776 | 260 776 | 260 776 | |
| Pozostałe kapitały | (266 507) | (266 507) | (266 193) | |
| Kapitał z aktualizacji wyceny | - | - | - | |
| Kapitał rezerwowy z transakcji między akcjonariuszami | (80 844) | (80 844) | (80 844) | |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek | 88 | 45 | (203) | |
| Zyski / (straty) zatrzymane | (1 086 565) | (1 081 527) | (1 082 014) | |
| Zobowiązania długoterminowe | 46 997 | 50 276 | 61 106 | |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych | ||||
| instrumentów dłużnych | 323 | 1 702 | 5 527 | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 10 520 | 10 975 | 11 756 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 2 027 | 2 027 | 1 470 | |
| Przychody przyszłych okresów | 29 081 | 29 814 | 32 012 | |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 3 791 | 4 364 | - | |
| Pozostałe zobowiązania | 1 255 | 1 394 | 10 342 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 148 634 | 165 590 | 148 867 | |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych | ||||
| instrumentów dłużnych | 48 666 | 52 852 | 55 884 | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 2 357 | 3 164 | 2 300 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 52 277 | 54 128 | 39 289 | |
| Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego | - | 2 | 50 | |
| Zobowiązanie z tytułu świadczeń pracowniczych | 2 697 | 2 270 | 2 537 | |
| Inne rozliczenia międzyokresowe | 42 637 | 53 174 | 48 807 | |
| PASYWA RAZEM | 796 994 | 822 224 | 815 910 |
| w tys. PLN | 01.01.2024 - | 01.01.2023 - | |
|---|---|---|---|
| 31.03.2024 | 31.03.2023 | ||
| Zysk/(Strata) netto | (5 039) | (134) | |
| Składniki innych całkowitych dochodów rozpoznanych bezpośrednio | |||
| w kapitale | |||
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | 44 | 11 | |
| Całkowite dochody ogółem | (4 995) | (123) | |
| Przypisane | |||
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | (4 995) | (123) | |
| Akcjonariuszom mniejszościowym | - | ||
| Całkowite dochody ogółem | (4 995) | (123) |
| Kapitał | Kapitał z | Kapitał | Pozostałe | Kapitał z | Kapitał | Różnice | Zyski / | Kapitał własny | Udziały | Kapitał własny | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| akcyjny | emisji akcji | zapasowy | kapitały | aktualizacji | rezerwowy z | kursowe z | (straty) | przypadający | mniejszości | ||
| powyżej ich | wyceny | transakcji między | przeliczenia | zatrzymane | akcjonariuszom | ||||||
| wartości | akcjonariuszami | jednostek | jednostki | ||||||||
| w tys. PLN | nominalnej | podporządko | dominującej | ||||||||
| Kapitał własny na 01.01.2024 | 1 717 284 | 57 131 260 776 (266 507) | - (80 844) |
44 (1 081 527) | 606 358 | - 606 358 |
|||||
| Różnice kursowe z | |||||||||||
| przeliczenia jednostek | |||||||||||
| podporządkowanych | 44 | 44 | 44 | ||||||||
| Zyski (straty) w okresie | (5 039) | (5 039) | (5 039) | ||||||||
| Całkowite dochody ogółem | |||||||||||
| rozpoznane za okres | - | - | - | - | - | - 44 |
(5 039) | (4 995) | - (4 995) |
||
| 01.01.2024 - 31.03.2024 | |||||||||||
| Kapitał własny na 31.03.2024 | |||||||||||
| 1 717 284 | 57 131 260 776 (266 507) | - (80 844) |
88 (1 086 565) | 601 363 | - 601 363 |
||||||
| Kapitał własny na 01.04.2023 | 1 717 284 | 57 131 260 776 (266 193) | - (80 844) |
(204) (1 082 014) | 605 937 | - 605 937 |
|||||
| Całkowite dochody ogółem rozpoznane za okres 01.04.2023 - 31.12.2023 |
- | - | - | (314) | - | - 248 |
2 409 | 2 343 | - 2 343 |
||
| Kapitał własny na 01.01.2023 | 1 717 284 | 57 131 260 776 (266 193) | - (80 844) |
(214) (1 081 880) | 606 060 | - 606 060 |
|||||
| Różnice kursowe z | |||||||||||
| przeliczenia jednostek | 11 | 11 | 11 | ||||||||
| podporządkowanych | |||||||||||
| Zyski (straty) w okresie | (134) | (134) | (134) | ||||||||
| Całkowite dochody ogółem | |||||||||||
| rozpoznane za okres | - | - | - | - | - | - 11 |
(134) | (124) | - (124) |
||
| 01.01.2023 - 31.03.2023 | |||||||||||
| Kapitał własny na 31.03.2023 | 1 717 284 | 57 131 260 776 (266 193) | - (80 844) |
(204) (1 082 014) | 605 937 | - 605 937 |
| w tys. PLN | 01.01.2024 - 31.03.2024 |
01.01.2023 - 31.03.2023 |
|---|---|---|
| Przepływ środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| Zysk / (strata) netto | (5 039) | (134) |
| Korekty o pozycje: | ||
| Amortyzacja | 8 949 | 8 593 |
| (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych netto | (1 657) 1 585 |
(448) 1 991 |
| Odsetki i dywidendy zapłacone, netto | (9) | |
| (Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej Podatek dochodowy bieżącego okresu |
(102) | 54 |
| Podatek dochodowy zapłacony | 43 | (74) |
| Pozostałe pozycje netto | - | - |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału | 3 779 | 9 972 |
| Zmiana kapitału obrotowego: | ||
| (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu należności | 20 749 | (2 054) |
| (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu zapasów | (166) | (11 407) |
| Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych | ||
| biernych | (3 089) | (1 413) |
| (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych | (1 036) | (719) |
| Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw | 84 | 413 |
| Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów | (10 829) | 3 211 |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 9 492 | (1 997) |
| Przepływ środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| Wpływy: | - | 20 |
| Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 20 | |
| Zbycie aktywów finansowych | - | - |
| Pozostałe wpływy | - | - |
| Wydatki: | (5 838) | (5 359) |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | (5 838) | (5 359) |
| Nabycie aktywów finansowych | - | - |
| Pozostałe wydatki | - | - |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (5 838) | (5 339) |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy: |
2 937 | 10 400 |
| Wpływy netto z tytułu emisji akcji | - | - |
| Kredyty i pożyczki | 49 | 5 186 |
| Granty | 2 888 | 5 214 |
| Wydatki | (7 966) | (7 697) |
| Spłaty kredytów i pożyczek | (5 755) | (5 258) |
| Odsetki | (1 382) | (1 522) |
| Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | (829) | (917) |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | (5 029) | 2 703 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych netto | (1 375) | (4 633) |
| Środki pieniężne na początek okresu | 3 883 | 9 339 |
| Środki pieniężne na początek okresu | 3 883 | 9 339 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 2 509 | 4 706 |
| Środki pieniężne na koniec okresu (wartość bilansowa) | 2 509 | 4 706 |
| Kredyty w rachunku bieżącym | - | - |
| Środki pieniężne na koniec okresu po wyłączeniach | 2 509 | 4 706 |
| w tys. PLN | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2023 | 31.03.2023 |
|---|---|---|---|---|
| przeglądane | badane | |||
| Aktywa trwałe | 668 198 | - | 672 163 | 668 944 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 295 126 | 274 671 | 272 527 | |
| Wartości niematerialne | 339 859 | 363 321 | 361 840 | |
| Nieruchomości inwestycyjne | - | - | - | |
| Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych | 3 965 | 3 965 | 3 965 | |
| Długoterminowe aktywa finansowe | 13 666 | 13 503 | 14 383 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | - | - | 1 060 | |
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 227 | 269 | 436 | |
| Aktywa z tytułu praw użytkowania | 15 354 | 16 434 | 14 733 | |
| Aktywa obrotowe | 145 984 | - | 167 002 | 163 610 |
| Zapasy | 116 738 | 117 305 | 120 866 | |
| Krótkoterminowe aktywa finansowe | 1 558 | 1 555 | 1 608 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 22 628 | 42 556 | 32 654 | |
| Środki pieniężne | 2 343 | 3 759 | 4 397 | |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 2 717 | 1 827 | 2 728 | |
| Aktywa przeznaczone do sprzedaży | - | - | - | 1 357 |
| AKTYWA RAZEM | 814 182 | - | 839 165 | 832 555 |
| PASYWA | ||||
| Kapitał własny | 617 440 | - | 622 096 | 622 901 |
| Kapitał akcyjny | 1 717 284 | 1 717 284 | 1 717 284 | |
| Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej | 57 131 | 57 131 | 57 131 | |
| Kapitał zapasowy | 260 776 | 260 776 | 260 776 | |
| Kapitał rezerwowy | (268 517) | (268 517) | (268 207) | |
| Zyski / (straty) zatrzymane | (1 149 233) | (1 144 577) | (1 144 082) | |
| Zobowiązania długoterminowe | 47 230 | - | 50 316 | 60 829 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych | ||||
| instrumentów dłużnych | 425 | 1 702 | 5 532 | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 10 520 | 10 969 | 11 622 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 1 838 | 1 838 | 1 320 | |
| Przychody przyszłych okresów | 29 081 | 29 813 | 32 012 | |
| Zobowiązania pozostałe | 1 255 | 1 394 | 10 342 | |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 4 111 | - | - | - |
| Zobowiązania z podatku odroczonego | 6 993 | 4 599 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 149 512 | - | 166 753 | 148 825 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych | ||||
| instrumentów dłużnych | 47 802 | 52 113 | 55 089 | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 2 194 | 2 947 | 2 064 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 55 897 | 57 033 | 41 576 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 2 379 | 2 021 | 2 292 | |
| Inne rozliczenia międzyokresowe | 41 240 | 52 638 | 47 805 | |
| PASYWA RAZEM | 814 182 | - | 839 165 | 832 555 |
| w tys. PLN | 01.01.2024 - 31.03.2024 |
01.01.2023 - 31.03.2023 |
|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | ||
| Przychody ze sprzedaży | 39 220 | 35 963 |
| Koszt własny sprzedaży | (27 660) | (13 239) |
| Koszty przestojów i niewykorzystanych mocy produkcyjnych | - | (3 311) |
| Zysk brutto na sprzedaży | 11 560 | 19 413 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 964 | 1 756 |
| Koszty sprzedaży | (9 172) | (9 220) |
| Koszty ogólnego zarządu | (6 733) | (6 763) |
| Koszty badań i rozwoju | (750) | (1 205) |
| Pozostałe koszty operacyjne | (1 037) | (1 623) |
| Zysk / (strata) brutto na działalności operacyjnej | (5 168) | 2 358 |
| Przychody finansowe | 1 957 | 500 |
| Koszty finansowe | (1 932) | (2 273) |
| Przychody / (Koszty) finansowe netto | 24 | (1 772) |
| Zysk / (strata) przed opodatkowaniem | (5 143) | 585 |
| Podatek dochodowy | (488) | 819 |
| Zysk / (strata) netto z działalności kontynuowanej | (4 656) | (234) |
| Zysk / (Strata) netto | (4 656) | (234) |
| Średnia ważona ilość akcji (w szt.) | 85 864 200 | 85 864 200 |
| Rozwodniona średnia ważona ilość akcji (w szt.) | 85 864 200 | 85 864 200 |
| Zysk / (strata) na jedną akcję (w złotych) | ||
| Podstawowy | (0,0542) | (0,0027) |
| Rozwodniony | (0,0542) | (0,0027) |
| 01.01.2024 - | 01.01.2023 - | |
|---|---|---|
| w tys. PLN | 31.03.2024 | 31.03.2023 |
| Zysk / (Strata) netto | (4 656) | (234) |
| Składniki innych całkowitych dochodów rozpoznanych | ||
| bezpośrednio w kapitale | - | - |
| Wycena aktywów finansowych wynikająca z MSSF 9 | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | (4 656) | (234) |
| Kapitał | Kapitał z | Kapitał | Kapitał | Zyski / | Kapitał własny | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| akcyjny | emisji akcji | zapasowy | rezerwowy | (straty) | razem | |
| powyżej ich | zatrzymane | |||||
| wartości | ||||||
| w tys. PLN | nominalnej | |||||
| Kapitał własny na 01.01.2023 | 1 717 284 | 57 131 | 260 776 | (268 207) | (1 143 848) | 623 135 |
| Zyski (straty) w okresie | - | - | - | - | (234) | (234) |
| Całkowite dochody ogółem | ||||||
| rozpoznane za okres 01.01.2023 - | ||||||
| 31.03.2023 | - | - | - | - | (234) | (234) |
| Kapitał własny na 31.03.2023 | 1 717 284 | 57 131 | 260 776 | (268 207) | (1 144 082) | 622 901 |
| Korekta wynikająca z korekty podatku | ||||||
| dochodowego | (1 922) | (1 922) | ||||
| Kapitał własny na 01.04.2023 | 1 717 284 | 57 131 | 260 776 | (268 207) | (1 146 004) | 620 979 |
| Zyski (straty) w okresie | - | - | - | (310) | 1 427 | 1 117 |
| Całkowite dochody ogółem | ||||||
| rozpoznane za okres 01.04.2023 - | ||||||
| 31.12.2023 | - | - | - | (310) | 1 427 | 1 117 |
| Kapitał własny na 31.12.2023 | 1 717 284 | 57 131 | 260 776 | (268 517) | (1 144 577) | 622 096 |
| Kapitał własny na 01.01.2024 | 1 717 284 | 57 131 | 260 776 | (268 517) | (1 144 577) | 622 096 |
| Zyski (straty) w okresie | - | - | - | - | (4 656) | (4 656) |
| Całkowite dochody ogółem | ||||||
| rozpoznane za okres 01.01.2024 - | ||||||
| 31.03.2024 | - | - | - | - | (4 656) | (4 656) |
| Kapitał własny na 31.03.2024 | 1 717 284 | 57 131 | 260 776 | (268 517) | (1 149 233) | 617 440 |
| w tys. PLN | 01.01.2024 - 31.03.2024 |
01.01.2023 - 31.03.2023 |
|---|---|---|
| Przepływ środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| Zysk / (strata) netto | (4 656) | (234) |
| Amortyzacja | 8 890 | 8 534 |
| (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych netto | (1 659) | (465) |
| Odsetki i dywidendy zapłacone, netto | 1 256 | 1 640 |
| (Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej | (9) | |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału | 3 831 | 9 466 |
| Zmiana kapitału obrotowego: | ||
| (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu należności | 19 928 | (1 714) |
| (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu zapasów | 567 | (11 558) |
| Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych | ||
| biernych | (2 247) | (1 530) |
| (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych | (848) | (630) |
| Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw | (129) | 321 |
| Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów | (11 800) | 3 489 |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 9 302 | (2 156) |
| Przepływ środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| Wpływy: | 115 | 20 |
| Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 20 | |
| Z aktywów finansowych | 115 | - |
| Pozostałe wpływy | - | - |
| Wydatki: | (5 839) | (5 359) |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | (5 839) - |
(5 359) - |
| Nabycie aktywów finansowych | - | - |
| Strata na instrumentach finansowych | - | - |
| Pozostałe wydatki Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
(5 724) | (5 339) |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| Wpływy: | 2 899 | 10 389 |
| Wpływy netto z tytułu emisji akcji | - | - |
| Kredyty i pożyczki | 11 | 5 175 |
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| Granty | 2 888 | 5 214 |
| Pozostałe wpływy | - | - |
| Wydatki | (7 893) | (7 658) |
| Spłaty kredytów i pożyczek | (5 755) | (5 258) |
| Odsetki | (1 367) | (1 500) |
| Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | (770) | (899) |
| Pozostałe wydatki | - | - |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | (4 994) | 2 732 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych netto | (1 416) | (4 763) |
| Środki pieniężne na początek okresu | 3 759 | 9 160 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 2 343 | 4 397 |
| Środki pieniężne na rachunku zastrzeżonym | - | - |
| Środki pieniężne na koniec okresu po wyłączeniu środków na rachunku | ||
| zastrzeżonym | 2 343 | 4 397 |
| Kredyty w rachunku bieżącym | - | - |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 2 343 | 4 397 |
Have a question? We'll get back to you promptly.