BioMaxima S.A. — Management Reports 2023

Apr 28, 2023

Raport Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 1 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ BIOMAXIMA SA W 2022 ROKU Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 2 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com Spis treści 1. WPROWADZENIE .................................................................................................................................................... 3 2. PODSTAWOWE INFORMACJE O BIOMAXIMA S.A. ORAZ GRUPIE KAPITAŁOWEJ BIOMAXIMA S.A. ...................... 3 3. OPIS DZIAŁALNOŚCI PROWADZONEJ PRZEZ BIOMAXIMA S.A. ORAZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ BIOMAXIMA S.A. W 2022 R. ....................................................................................................................................................................... 4 4. WSPÓŁPRACA Z ODBIORCAMI I DOSTAWCAMI ..................................................................................................... 6 5. ISTOTNE UMOWY ZAWARTE W 2022 ROKU .......................................................................................................... 8 6. SYTUACJA MAJĄTKOWA I FINANSOWA GRUPY KAPITAŁOWEJ ............................................................................. 8 7. INFORMACJE O UMOWACH KREDYTOWYCH ....................................................................................................... 10 8. INFORMACJE DODATKOWE ................................................................................................................................. 10 9. RYZYKA DZIAŁALNOŚCI ......................................................................................................................................... 10 10. CZYNNIKI ISTOTNE DLA ROZWOJU BIOMAXIMA S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ BIOMAXIMA S.A. .............. 15 11. PERSPEKTYWY DALSZEJ DZIAŁALNOŚCI BIOMAXIMA S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ ................................... 15 12. INNE ZDARZENIA WPŁYWAJĄCE NA DZIAŁALNOŚĆ BIOMAXIMA S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ, JAKIE NASTĄPIŁY PO ZAKOŃCZENIU OKRESU OBROTOWEGO DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ........................................................................................................................................................ 16 13.OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO .............................................................................. 17 14. UPRAWNIENIA KONTROLNE .............................................................................................................................. 18 15. OGRANICZENIA PRAW Z AKCJI ........................................................................................................................... 18 16. WALNE ZGROMADZENIE .................................................................................................................................... 19 17. ZASADY ZMIANY STATUTU ................................................................................................................................. 19 18. ZARZĄD ............................................................................................................................................................... 19 19. RADA NADZORCZA ............................................................................................................................................. 20 20. WYNAGRODZENIA CZŁONKÓW ZARZĄDU ORAZ RADY NADZORCZEJ BIOMAXIMA S.A. ................................... 20 21. SYSTEM KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM (W ODNIESIENIU DO SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH) ............................................................................................................................... 20 22. AUDYTOR (INFORMACJA ZARZĄDU SPÓŁKI W SPRAWIE WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ) .............................. 21 23. PODSUMOWANIE ............................................................................................................................................... 21 24.OŚWIADCZENIE ZARZĄDU BIOMAXIMA S.A. DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ..... 22 25.ZATWIERDZENIE PRZEZ ZARZĄD SPÓŁKI SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ BIOMAXIMA S.A W 2022 R. ...................................................................................................................................... 22 Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 3 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com 1. WPROWADZENIE BIOMAXIMA Spółka Akcyjna (dalej zwana też „Emitentem”) jest podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej BIOMAXIMA S.A. (dalej zwaną także „Grupą”, bądź „Grupą Kapitałową”). Przekształcenie z BIOMAXIMA spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w BioMaxima Spółka Akcyjna nastąpiło uchwałą Zgromadzenia Wspólników z dnia 24 lipca 2008 r. Spółka BioMaxima S.A. została wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000313349, prowadzonego przez Sąd Rejonowy Lublin Wschód w Lublinie z siedzibą w Świdniku, VI Wydział Gospodarczy KRS. Czas trwania Spółki jest nieograniczony. 2. PODSTAWOWE INFORMACJE O BIOMAXIMA S.A. ORAZ GRUPIE KAPITAŁOWEJ BIOMAXIMA S.A. - Informacja o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Na dzień 31.12.2022 r. BioMaxima posiadała 54 994 udziały, dające 100% w rumuńskiej spółce BioMaxima Romania Srl. Kapitał zakładowy spółki BioMaxima Romania wynosi 549.940 lei. Na dzień 31.12.2022 r. BioMaxima posiada 279.416 akcji w Bioavlee S.A. (1,61% kapitału i głosów). Inwestycja ta została dokonana w roku 2016. Bioavlee opracowało i produkuje zautomatyzowany licznik kolonii, a także opracowywało innowacyjne urządzenie laboratoryjne, służące do identyfikacji gatunku i szczepu bakterii realizowanej w czasie rzeczywistym. Jednostka dominująca dokonała odpisu na 100% wartości inwestycji w akcje tej spółki. Spółka nie posiada oddziałów, zakładów samobilansujących się. - Kapitał zakładowy i struktura akcjonariatu Na dzień 31.12.2022 r. kapitał zakładowy jednostki dominującej dzielił się na 4.328.500 akcji zwykłych na okaziciela, objętych kodem ISIN PLBIOMX00015 i wprowadzonych do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie SA. W dniu 18 stycznia 2023 roku uprawnieni pracownicy objęli 44 805 akcji serii E spółki wyemitowanych w ramach Programu Opcji Menedżerskich uchwalonego uchwałą nr 18 WZA z dnia 27 czerwca 2018 roku. Akcje te, oznaczone kodem ISIN PLBIOMX00015 zostały dopuszczone i wprowadzone do obrotu w dniu 24 marca 2022 roku. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania kapitał zakładowy spółki dominującej dzieli się 4.373.305 akcji zwykłych na okaziciela, wszystkie akcje są wprowadzone do obrotu. Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 4 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com Na dzień sporządzenia sprawozdania wg informacji posiadanych przez Spółkę akcjonariuszami BioMaxima S.A. posiadającymi ponad 5% głosów są: Lp. Akcjonariusz Liczba akcji % kapitału Liczba głosów % głosów 1 Porozumienie akcjonariuszy Łukasz Urban, Andrzej Mikosz osobiście oraz przez TriCar Ltd., Krzysztof Mikosz, Mariusz Nowak 1 204 391 27,54 1 204 391 27,54 2 Pozostali 3 168 914 72,46 3 168 914 72,46 Suma 4 373 305 100,00% 4 373 305 100,00% Od czerwca do września 2022 roku Spółka dominująca przeprowadziła skup akcji własnych, zgodnie z uchwałą Walnego Zgromadzenia z dnia 13 czerwca 2022 roku. W wyniku przeprowadzonego skupu Spółka dominująca posiada 180 187 akcji własnych, stanowiących 4,12 % kapitału zakładowego. 3. OPIS DZIAŁALNOŚCI PROWADZONEJ PRZEZ BIOMAXIMA S.A. ORAZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ BIOMAXIMA S.A. W 2022 R. Podstawowa działalność Grupy Kapitałowej obejmuje produkcję, handel i usługi w dziedzinie medycznej diagnostyki laboratoryjnej oraz mikrobiologii przemysłowej. Dotychczasowa działalność funkcjonuje w ramach czterech, istniejących platform technologicznych, to jest: (1) dyfuzyjne systemy do badania lekowrażliwości, (2) podłoża mikrobiologiczne, (3) szybkie testy kasetkowe oraz (4) chemia kliniczna. Na działalność Grupy w okresie sprawozdawczym duży wpływ miała pandemia COVID-19. Grupa wykorzystywała zarówno posiadane kompetencje, zasoby finansowe jak i zwiększony potencjał produkcyjny, dostarczając odbiorcom krajowym jak i zagranicznym wyroby medyczne do diagnostyki in vitro, służące do diagnostyki zakażeń SARS-CoV-2 a także do różnicowania zakażeń SARS-CoV-2 oraz innych patogenów oddechowych. Niezależnie od tego, Spółka prowadziła sprzedaż pozostałego asortymentu, a także rozwijała ofertę, realizując projekty rozwojowe w obszarze diagnostyki innych chorób oraz oznaczania lekowrażliwości, kluczowe dla dalszego rozwoju Spółki w przyszłości. Istotne wydarzenia w 2022 r.: W dniu 5 stycznia 2022 r. Spółka podpisała z jednostką finansów publicznych umowę o wartości 94,8 mln zł na dostawę testów do diagnostyki SARS- CoV-2. Dostawy wynikające z tej umowy były realizowane transzami i zostały zakończone w kwietniu. Umowa miała istotny wpływ na przychody i wynik finansowy Spółki w 2022 r. Pod koniec stycznia 2022 r. BioMaxima uczestniczyła na międzynarodowych targach Medlab w Dubaju, gdzie stoisko Spółki było chętnie odwiedzane przez zainteresowanych nowych kontrahentów oraz dystrybutorów z regionu Bliskiego Wschodu, Afryki i Azji. W dniu 31 stycznia 2022 r. decyzją Zarządu GPW w Warszawie nastąpiło wprowadzenie akcji BioMaxima do obrotu giełdowego na Głównym Rynku GPW. Zarząd Spółki wraz z pracownikami podjęli decyzję o wsparciu konkretnych instytucji na Ukrainie którym udzielono pomocy po rozpoczęciu rosyjskiej inwazji na ten kraj. Wspólnie z naszymi partnerami na Ukrainie wytypowano jednostki, do których skierowano pomoc. Pomoc BioMaxima SA była błyskawiczna i skierowana do konkretnych miejsc. Do walczącego Charkowa Spółka wysłała trzy palety materiałów opatrunkowych. Wsparto też dom dziecka Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 5 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com oraz szpital w Pryłukach: zakupione i wysłane zostały środki opatrunkowe, podstawowe leki, w pełni naładowane power banki o dużej pojemności a także produkty pierwszej potrzeby dla dzieci i ich opiekunów. W marcu 2022 r. Projekt: „Zwiększenie konkurencyjności BioMaxima S.A. poprzez internacjonalizację produktów firmy” będący przedmiotem wniosku nr POPW.01.02.00-06-0091/21 został wybrany do dofinansowania w ramach POPW.01.02.00 Internacjonalizacja MŚP. Kwota dofinansowania wyniesie 336 010 zł i dotyczy udziału w targach Medlab 2022 i 2023, Medica 2023 oraz konferencji ECCMID 2023. Ze względu na fakt iż współpraca z duńskim odbiorcą Rosco Diagnostica A/S ze względu na niską aktywność partnera nie rokowała rozwoju na poziomie oczekiwanym przez spółkę dominującą, Emitent wypowiedział umowę łączącą spółki ze skutkiem na 31 marca 2023 roku, aby odblokować inne możliwości rozwoju w ramach tej grupy produktów. Dnia 22 kwietnia 2022 r. Spółka podpisała z polską firmą farmaceutyczną umowę mającą za przedmiot dostawę trzech automatycznych analizatorów do monitorowania hodowli komórkowych o wartości netto 3,2 mln zł. W dniu 16 maja umowa ta uległa zwiększeniu o kwotę 0,94 mln zł, a w dniu 19 września o kolejne 0,99 mln zł. Zaś w dniu 6 października Spółka podpisała z polską firmą farmaceutyczną jeszcze jedną umowę o wartości 0,97 mln zł. W dniach 23 – 26 kwietnia BioMaxima jako jedyny wystawca z Polski zaprezentowała swoją ofertę podczas 32 Europejskiego Kongresu Mikrobiologii Klinicznej i Chorób Zakaźnych organizowanego w Lizbonie. Kongres był wydarzeniem przełomowym, łącząc w sobie stacjonarną formę targów z możliwością zdalnego uczestnictwa w prelekcjach oraz dyskusjach ze specjalistami z całego świata. Panel ekspertów prezentował najnowsze osiągnięcia, odkrycia i rekomendacje z dziedzin mikrobiologii i chorób zakaźnych dla ponad 14 000 uczestników z całego świata. BioMaxima została Złotym Sponsorem II Forum Zakażeń, „Wyzwania w leczeniu i profilaktyce zakażeń” które odbyło się 12-14 maja 2022r. Spółka udziela systematycznego wsparcia i jest aktywnie zaangażowana w działalność prospołeczną. Jest to związane z jej misją, którą jest propagowanie wiedzy i poprawa funkcjonalności pracowni analitycznych i mikrobiologicznych. Celem realizacji uchwały nr 17 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 13 czerwca 2022 roku, w dniu 29 czerwca Zarząd rozpoczął program skupu akcji własnych. Na nabycie akcji własnych, włącznie z kosztami ich nabycia, został utworzony kapitał rezerwowy w wysokości 5,0 mln zł. Łącznie od rozpoczęcia skupu akcji własnych do dnia 28 września 2022 r. Emitent nabył 180 187 akcji własnych. W dniach 21 – 24 lipca Spółka uczestniczyła w charakterze wystawcy na targach ANALYTICA 2022 w Monachium. We wrześniu BioMaxima uczestniczyła na XXIX Ogólnopolskim Zjeździe Polskiego Towarzystwa Mikrobiologów. Jednym z motywów przewodnich był temat antybiotykooporności, czyli obszar specjalizacji BioMaxima. W dniach 19-22 października w Centrum Kongresowym Targi Kielce odbył się Jubileuszowy XX Zjazd Naukowy Polskiego Towarzystwa Diagnostyki Laboratoryjnej (PTDL). Podczas zjazdu odbyły się wykłady naukowe, warsztaty, sesje plakatowe oraz wystawa firm, która była okazją do zaprezentowania aktualnej oferty BioMaxima. W październiku 2022 r. BioMaxima zrealizowała budowę kolejnej instalacji fotowoltaicznej o mocy 49,6kW, która jest dofinansowana dotacją w kwocie 91 tys. zł. Spółka aktualnie posiada trzy instalacje, które pozwalają zaspokoić ok. 20% jej zapotrzebowania na energię. W dniach 14 – 17 listopada 2022 r. Spółka uczestniczyła w charakterze wystawcy na targach Medica w Dusseldorfie. Stoisko BioMaxima cieszyło się dużym zainteresowaniem odwiedzających. W dniu 25 listopada 2022 r. Emitent złożył w Urzędzie Patentowym Rzeczypospolitej Polskiej dwa zgłoszenia wynalazków w zakresie opracowanych technologii testów do oznaczania lekowrażliwości wraz z określeniem minimalnego stężenia hamującego rozwój mikroorganizmów. Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 6 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com Począwszy od maja 2022 r. realizowana była inwestycja związana z budową nowego 3 kondygnacyjnego budynku produkcyjnego o powierzchni użytkowej 1300 m2, a także adaptacja pozostałej części nieruchomości o powierzchni użytkowej 1050 m2. Zważywszy na posiadane środki oraz sytuację na rynkach finansowych inwestycja jest w całości finansowana ze środków własnych spółki. W budynku znajdzie się nowy wydział produkujący systemy AST, a także rozbudowany wydział produkcji testów i odczynników, oraz diagnostyki molekularnej. Równolegle odbywa się przebudowa obiektów magazynowych oraz biurowych w zakupionym kompleksie. Aktualnie trwają odbiory w celu uzyskania pozwolenia na użytkowanie. Następnym etapem będzie rozbudowa mocy produkcyjnych w segmencie mikrobiologii w budynku istniejącego zakładu. Automatyzacja i robotyzacja procesów produkcyjnych w nowych wydziałach pozwoli zwiększyć wydajność produkcji. W sierpniu 2022 roku nastąpiła zmiana firmy spółki zależnej na BioMaxima Romania SRL (wcześniej BioMaxima Clinical SRL). Zmiana ma na celu wskazanie iż spółka działa nie tylko w klinikach, oraz na całym terytorium Rumunii. Spółka Biomaxima Romania uczestniczyła w dniach 25-27 maja 2022 w kongresie AMLR (krajowego stowarzyszenia medycyny laboratoryjnej) odbywającym się w Braszow. Spółka prezentowała ofertę grupy w zakresie dostaw dla laboratoriów. W dniach 26-29 października 2022 spółka zależna BioMaxima Romania SRL uczestniczyła w konferencji SARTISS - ER – medycyny ratunkowej w Oradei, prezentowane były wyroby mikrobiologiczne grupy, szybkie testy i urządzenia. W dniach 2 do 5 listopada 2022 BioMaxima Romania prezentowała ofertę Grupy – podłoża dla mikrobiologii klinicznej, oraz analizatory - na kongresie mikrobiologicznym w Bukareszcie. 4. WSPÓŁPRACA Z ODBIORCAMI I DOSTAWCAMI Grupa wyróżnia następujące segmenty sprawozdawcze: ▪ Segment mikrobiologia, który obejmuje przede wszystkim media mikrobiologiczne, produkty związane z lekowrażliwością, urządzenia do analiz mikrobiologicznych, jak również produkty biologii molekularnej, w tym media do dezaktywacji i transportu próbek; do tego segmentu zaliczona jest również działalność szkoleniowa związana z powyższymi produktami; ▪ Segment analityka, który obejmuje zarówno aparaturę jak odczynniki do diagnostyki analitycznej IVD, jak również szybkie testy oraz sprzedaż materiałów pomocniczych i zużywalnych stosowanych do pobrania, przechowania i transportu próbek na potrzeby diagnostyki. Podział przychodów ze sprzedaży Grupy na kategorie oraz ich przypisanie do segmentów operacyjnych objętych obowiązkiem sprawozdawczym przedstawiają poniższe tabele. 2022 rok Mikrobiologia Analityka Pozostałe Ogółem Region Polska 15 233 113 127 1 108 129 469 Unia Europejska 5 496 3 004 225 8 725 Pozostałe kraje 3 687 1 617 370 5 673 Przychody ze sprzedaży ogółem 24 416 117 748 1 703 143 867 Asortyment Produkty 20 230 103 034 1 527 124 791 Towary 4 186 14 712 90 18 998 Pozostałe 0 2 86 88 Przychody ze sprzedaży ogółem 24 416 117 748 1 703 143 867 Dane porównywalne za poprzedni rok obrotowy Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 7 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com 2021 rok Mikrobiologia Analityka Pozostałe Ogółem Region Polska 19 788 36 251 511 56 550 Unia Europejska 7 507 4 057 453 12 017 Pozostałe kraje 8 606 1 509 406 10 521 Przychody ze sprzedaży ogółem 35 901 41 817 1 370 79 088 Asortyment Produkty 31 871 30 596 178 62 645 Towary 4 030 11 221 243 15 494 Pozostałe - - 949 949 Przychody ze sprzedaży ogółem 35 901 41 817 1 370 79 088 Spadek sprzedaży w segmencie Mikrobiologia w 2022 w porównaniu z 2021 rokiem wynika z mniejszej wartości sprzedaży asortymentu związanego z diagnostyką COVID-19. W pozostałych asortymentach mikrobiologicznych nastąpił wzrost sprzedaży w porównaniu z 2021 rokiem. Najwięksi klienci w segmentach Zestawienia zawierają zanonimizowane listy największych klientów w każdym z segmentów, wraz z ich udziałem procentowym w sprzedaży danego segmentu w każdym roku. Klienci zostali zanonimizowani w następujący sposób: ▪ Klienci do których ponad 75% sprzedaży to segment Analityka są oznaczeni literą A i cyfrą, ▪ Klienci do których ponad 75% sprzedaży to segment Mikrobiologia są oznaczeni literą M i cyfrą, ▪ Klienci kupujący porównywalne ilości z obu segmentów są oznaczeni literą K i cyfrą. Segment Mikrobiologia Kontrahent Segment Mikrobiologia udział % 2022 Segment Mikrobiologia udział % 2021 M6 4,53 % - K1 3,81 % 3,9% M7 2,87 % - M8 2,76 % - M3 2,03 % 5,4% M5 1,65 % 5,0% M1 1,34 % 14,0% M2 - 6,9% M4 - 5,1% Pozostali 81,01 % 59,7% Razem 100 % 100% Segment Analityka Kontrahent Segment Analityka udział % 2022 Segment Analityka udział % 2021 A1 81,1% 43,3% A5 3,58% - A6 2,11% - A7 0,52% - A8 0,44% A4 0,33% 1,8% A2 0,36% 2,3% K1 0,01% 4,2% A3 - 2,2% Pozostali 11,55% 46,2% Razem 100% 100% W roku 2022 Grupa wygenerowała niemal 144 mln PLN przychodów ze sprzedaży, przy czym sprzedaż wyrobów własnych BioMaxima przez Grupę przekroczyła 124 mln PLN. Sprzedaż poza granicami Polski wyniosła w roku 2022 ponad 14 milionów zł. Nominalny spadek przychodów poza granicami Polski wynikał ze zmniejszonej znacząco wielkości sprzedaży testów do diagnostyki COVID-19 poza granice Polski. Natomiast sprzedaż poza Polskę produktów niezwiązanych z diagnostyką COVID-19 wzrosła o ponad 20%, zarówno w UE jak w eksporcie. Poza obszarem UE, główne rynki, na których sprzedawane są Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 8 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com produkty Grupy to kraje byłego ZSRR (z wyłączeniem Rosji i Białorusi) oraz Bliski Wschód. W roku 2022 nastąpił dalszy wzrost sprzedaży na tych rynkach oraz w Afryce. Grupa posiada zróżnicowaną bazę dostawców, szczególnie w zakresie dostaw surowców i materiałów do produkcji. Zgodnie z procedurami ISO corocznie jest przygotowywana ocena dostawców wg poniższych kryteriów: Jakość oferowanych wyrobów/usług Cena Termin płatności Terminowość dostaw / wykonania usługi Komunikacja dostawca-odbiorca Reakcja na reklamacje / skargi Zgodność dostawy z zamówieniem Ocena dołączonej dokumentacji Na liście kwalifikowanych dostawców Spółka posiada 148 firm. 5. ISTOTNE UMOWY ZAWARTE W 2022 ROKU W dniu 5.01.2022 r. Spółka podpisała z jednostką finansów publicznych umowę mającą za przedmiot dostawę szybkich testów antygenowych do diagnostyki SARS-Cov-2 o łącznej wartości 94,8 mln złotych. Umowa została zrealizowana w I półroczu 2022 r. 6. SYTUACJA MAJĄTKOWA I FINANSOWA GRUPY KAPITAŁOWEJ Wyniki finansowe (tys. zł) 2022 r. 2021 r. Przychody ze sprzedaży 143 867 79 088 - przychód ze sprzedaży produktów 124 791 62 645 - przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 19 086 16 443 Zmiana stanu produktów (318) (2 192) Koszt wytworzenia na własne potrzeby 1677 637 Koszty działalności 110 503 65 480 - zużycie materiałów i energii 77 710 37 890 - wartość sprzedanych towarów i materiałów 11 511 9 498 - koszty świadczeń pracowniczych 12 457 10 570 - usługi obce 5 030 4 716 - amortyzacja 2 020 1 654 - pozostałe koszty 1 775 1 152 Wynik na działalności 34 723 12 053 Przychody operacyjne 1 647 1 997 Koszty operacyjne 1 516 397 Zysk operacyjny 34 854 13 653 Przychody finansowe 1445 100 Koszty finansowe 486 323 Odpis aktualizacyjny 35 656 Zysk brutto z działalności gospodarczej 35 869 12 775 Zysk netto 28 885 10 243 Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 9 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com Przychody ze sprzedaży wyniosły 143 867 tys. zł co oznacza wzrost o 82 % w porównaniu do roku poprzedniego. Koszty działalności wyniosły 110 503 tys. zł.; zysk EBITDA wyniósł 36.874 tys. zł, zysk netto wyniósł 28.885 tys. zł. W utrzymującej się pandemii Grupa zachowała wysoki poziom sprzedaży oraz rentowność. W spółce zależnej nastąpiła zmiana firmy spółki na BioMaxima Romania, co pozycjonuje spółkę jako funkcjonującą na całym rynku rumuńskim. Wskaźniki finansowe 2022 r. 2021 r. Wskaźnik rentowności brutto (zysk brutto / przychody ze sprzedaży) 24,93% 16,15% Wskaźnik rentowności netto (zysk netto / przychody ze sprzedaży) 20,08% 12,95% Wskaźnik ROE (zysk netto / kapitał własny) 55,07% 35,09% Wskaźnik ROA (zysk netto / Aktywa ogółem) 38,81% 16,54% Wskaźnik bieżącej płynności (aktywa obrotowe / zobowiązania bieżące) 3,30 1,93 Wskaźnik szybkiej płynności (aktywa obrotowe – zapasy / zobowiązania bieżące) 2,13 1,13 Wskaźnik natychmiastowej płynności (środki pieniężne / zobowiązania bieżące) 1,18 0,17 Wskaźnik ogólnego zadłużenia (kapitał obcy / aktywa ogółem) 29,51% 52,86% Wskaźnik zadłużenia kapitałów własnych (zobowiązania ogółem / kapitał własny) 0,42 1,12 Sytuacja finansowa Grupy jest bardzo dobra, w warunkach wysokich stóp procentowych Grupa korzysta w ograniczonym zakresie z finansowania zewnętrznego, przez co zmniejsza koszty finansowe, Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 10 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com 7. INFORMACJE O UMOWACH KREDYTOWYCH Na dzień 31.12.2022 roku Grupa posiadała czynne umowy kredytowe: Wyszczególnienie Kwota z umowy Kwota pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Kredyty 5 166 Kredyt w rachunku bieżącym PEKAO 3 000 0 WIBOR 1M +marża 22.12.2023 Kredyt w rachunku bieżącym ING 4 000 0 WIBOR 1M +marża 09.07.2025 Kredyt w rachunku bieżącym Millenium Bank 3 000 0 WIBOR 1M +marża 29.04.2023 Kredyt inwestycyjny BGK 7 334 1880 WIBOR 1M +marża 30.11.2025 Kredyt inwestycyjny BGK 3 961 675 WIBOR 1M +marża 30.09.2025 Kredyt inwestycyjny PEKAO 3 040 2 606 WIBOR 1M +marża 31.12.2028 Kart kredytowe 5 Stałe, 20,5% 27.01.2023 Razem 5 166 Dalsze informacje dotyczące umów kredytowych są zawarte w nocie 17 do Sprawozdania Finansowego. 8. INFORMACJE DODATKOWE Na dzień 31.12.2022 roku Grupa nie była stroną (przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego oraz organem administracji publicznej) innych postępowań dotyczących zobowiązań ani wierzytelności Grupy, których jednorazowa lub łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% jej kapitałów własnych. 9. RYZYKA DZIAŁALNOŚCI Opis podstawowych czynników ryzyka 1. Ryzyko związane z sytuacją makroekonomiczną w Polsce Obecnie około 1/3 przychodów Spółki generowane jest przez sprzedaż na rynkach innych niż rynek polski. Jest to efektem istotnego zwiększenia udziału produktów własnych jednostki dominującej w jej ofercie. Nadal jednak głównym rynkiem, na którym Grupa sprzedaje swoje produkty, towary i usługi jest rynek polski. Oferta produktów i towarów Grupy kierowana jest – obok jednostek ochrony zdrowia – do przemysłu spożywczego, kosmetycznego i farmaceutycznego. Sytuacja makroekonomiczna, stan finansów budżetu państwa, stan finansów jednostek publicznego systemu ochrony zdrowia oraz ogólny klimat gospodarczy mogą mieć istotny wpływ na osiągane przez Grupę przychody w przyszłości. Budżety laboratoriów diagnostycznych oraz laboratoriów przemysłowych przeznaczone zarówno na bieżącą działalności jak i na nowe inwestycje (np. zakup aparatury) mogą przy negatywnych tendencjach gospodarczych zostać ograniczone lub nawet wstrzymane, co przyczyniłoby się do spadku popytu na produkty sprzedawane przez spółki Grupy. W celu mitygowania tego ryzyka jednostka dominująca intensywnie inwestuje w rozwój eksportu oraz sieci dystrybucyjnej. Efektem tych działań jest to, że udział eksportu w sprzedaży ogółem obecnie kształtuje się na poziomie blisko 30% sprzedaży Spółki. 2. Ryzyko związane z przebiegiem pandemii COVID-19 i zmianą priorytetów systemu ochrony zdrowia. Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 11 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com BioMaxima SA, począwszy od roku 2020, dzięki wprowadzeniu całej gamy własnych wyrobów, służących walce z rozwojem pandemii COVID-19 uzyskała istotny wzrost przychodów i zysku całej Grupy. Popyt na produkty jednostki dominującej adresujące potrzeby jednostek systemu ochrony zdrowia w związku ze zwalczaniem pandemii COVID-19 był głównym czynnikiem powodującym skokowy wzrost sprzedaży oraz zysku Grupy. Zwiększeniu uległa sprzedaż produktów związanych z diagnostyką w kierunku COVID-19, które obejmują nie tylko testy, służące do wykrywania obecności materiału genetycznego wirusa SARS-Cov-2 oraz przeciwciał tego wirusa, ale także materiałów zużywalnych (np. podłoży transportowych) czy urządzeń. W związku z powyższym, zmniejszenie popytu na te produkty, które zrealizowało się w drugiej połowie 2022 roku związane z ograniczeniem liczby zakażeń, a także zmianą polityki refundacyjnej w Polsce i innych krajach spowodowało zmniejszenie sprzedaży produktów, ukierunkowanych na zwalczanie pandemii COVID-19. W celu zmitygowania tego ryzyka, Grupa wprowadza do swojej oferty nowe produkty, skierowane na wykrywanie różnych patogenów, w tym różnicujące zakażenia patogenami górnych dróg oddechowych (RSV, Influenza A/B, SARS-CoV-2) oraz istnienia i jakości odporności na zakażenie SARS-CoV-2. Produkty takie – w opinii jednostki dominującej – staną się niezbędne, dla ochrony zdrowia publicznego w następnych okresach, także po okresie największej skali zachorowalności. Dodatkowo Grupa, także w roku 2020, pomimo zmniejszenia się skali globalnego zapotrzebowania na inne produkty związane z diagnostyką in vitro (w związku z ukierunkowaniem całego systemu ochrony zdrowia na zwalczanie pandemii COVID-19) uzyskała wzrost sprzedaży we wszystkich innych grupach produktów i towarów; niezwiązanych nawet pośrednio z walką z pandemią COVID-19. Ponadto jednostka dominująca rozwija produkty, które odpowiadają na nowe rodzaje ryzyka dla zdrowia publicznego, jak np. pojawienie się bakterii lekoopornych. Spółki Grupy kontynuują rozwój współpracy z laboratoriami przemysłowymi i badawczymi, dla zróżnicowania charakterystyki odbiorców produktów Grupy. 3. Ryzyko związane z brakiem infrastruktury instytucjonalnej oraz prawnej związanej z oczekiwanym wejściem w życie Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 2017/476 w sprawie wyrobów medycznych do diagnostyki in vitro Zgodnie z treścią art. 110 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/746 z dnia 5 kwietnia 2017 r. w sprawie wyrobów medycznych do diagnostyki in vitro oraz uchylenia dyrektywy 98/79/WE i decyzji Komisji 2010/227/UE („IVDR”, „Rozporządzenie”) zasadnicza część postanowień Rozporządzenia weszła w życie z dniem 26 maja 2022 roku. Wejście w życie tych przepisów powoduje, że zmianie ulegają wszystkie dotychczas obowiązujące zasady wprowadzania na rynek wyrobów medycznych do diagnostyki in vitro. Jednocześnie już wprowadzone na rynek wyroby, zgodnie z przepisami dyrektywy 98/79/WE i oznaczone symbolem CE-IVD będą mogły być obecne na rynku i sprzedawane przez producentów tych wyrobów tylko przez określony w Rozporządzeniu okres przejściowy. Dla różnych klas wyrobów zostały wyznaczone różne okresy przejściowe. Istotną rolą w procesie rejestracyjnym i nadzoru nad działalnością wytwórców wyrobów medycznych dla diagnostyki in vitro, pełnić będą tzw. „jednostki notyfikowane” oraz laboratoria referencyjne. Certyfikacja jednostek notyfikowanych oraz laboratoriów referencyjnych pozostaje w kompetencji Komisji Europejskiej. Na chwilę obecną, jedynie dziesięć podmiotów w całej Unii Europejskiej (4 niemieckie, 2 holenderskie, 1 irlandzki, 1 słowacki, 1 francuski, 1 austriacki) uzyskały odpowiednią certyfikację z Komisji Europejskiej do pełnienia roli jednostki notyfikowanej dla potrzeb IVDR. Jednocześnie Komisja Europejska nie wydała do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania żadnego z przewidzianych przez IVDR rozporządzeń delegowanych. Stwarza to istotne zagrożenie dla funkcjonowania całego sektora producentów wyrobów medycznych do diagnostyki in vitro. Zostało ono zauważone przez międzynarodowe (europejskie) stowarzyszenia producentów wyrobów medycznych in vitro oraz stowarzyszenia jednostek notyfikowanych, które zgodnie złożyły wnioski do Unii Europejskiej, mające na celu podjęcie działań prowadzących do opóźnienia wejścia w życie przepisów Rozporządzenia. Jednostka dominująca prowadzi szeroko zakrojone działania wewnętrzne, związane z przygotowaniem całości koniecznej dokumentacji, w tym wykonania odpowiednich badań zewnętrznych dla umożliwienia zarejestrowania całości swojej oferty zgodnie z przepisami Rozporządzenia. Brak odpowiedniej infrastruktury instytucjonalnej (wystarczającej liczby jednostek notyfikowanych, czy nieuzyskanie certyfikacji przez Polskie Centrum Badań i Certyfikacji SA – polski podmiot aplikujący o certyfikację jako jednostka notyfikowana) oraz prawnej (wydanie koniecznych rozporządzeń delegowanych w z odpowiednim wyprzedzeniem przez Komisję Europejską) może istotnie wpłynąć na szybkość i kompletność przeprowadzenia przez Grupę procesu dostosowania jej oferty do wymagań Rozporządzenia. Oznaczać to może utrudnienia w rejestrowaniu nowych produktów (należących do klas B-D) i negatywnie wpłynąć na pozycję konkurencyjną Grupy i poziom przychodów. Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 12 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com 4. Ryzyko związane z polityką refundacyjną i finansowania diagnostyki in vitro przez Narodowy Fundusz Zdrowia Istotnym klientem jednostki dominującej są podmioty polskiego publicznego systemu ochrony zdrowia. Dotychczasowy system finansowania systemu podstawowej opieki zdrowotnej oraz szpitali nie sprzyja stosowaniu przez nie wyrobów medycznych służących do diagnostyki in vitro chorób zakaźnych. Powoduje to przesunięcie budżetu na refinansowanie farmaceutyków, które w dużej mierze są przepisywane bez przeprowadzenia procedur, które stanowią standard w wiodących systemach ochrony zdrowia. Podobnie nie istnieje, poza przepisami Prawa o Zamówieniach Publicznych, system ochrony polskich wytwórców IVD przed dyskryminacyjnymi praktykami zamawiających. Stosowanie praktyk dyskryminujących powoduje wykluczenie polskich wytwórców IVD z niektórych przetargów ogłaszanych przez publiczne jednostki systemu ochrony zdrowia. Brak zmiany dotychczasowego sposobu finansowania diagnostyki in vitro przez Narodowy Fundusz Zdrowia oraz możliwość stosowania praktyk dyskryminujących w stosunku do polskich wytwórców IVD może stanowić istotny czynnik ograniczający zwiększenie sprzedaży produktów Spółki na rynku polskim. Jednostka dominująca mityguje te negatywne czynniki, dotyczące rynku polskiego przez rozwój sprzedaży do odbiorców zagranicznych oraz poprzez działania prawne, w szczególności zaskarżanie przed Krajową Izbą Odwoławczą przetargów w przypadku stosowania praktyk dyskryminacyjnych 5. Ryzyko związane z konkurencyjnością rynku Nasilenie się konkurencji w obszarze działania Grupy niesie ryzyko obniżenia poziomu marż uzyskiwanych przez spółki Grupy czy też, w przypadku nasilenia się niekorzystnych zjawisk, spadku sprzedaży, rentowności oraz udziału w rynku. Jednostka dominująca jest jednym z większych jeżeli nie największym, polskim producentem wyrobów medycznych dla diagnostyki in vitro. Działalność spółki zależnej na rynku rumuńskim, w szczególności w obszarze jednostek publicznej ochrony zdrowia jest również istotna. Na polskim rynku oraz na rynkach międzynarodowych Grupa musi się liczyć z konkurencją pochodzącą od podmiotów działających na skalę światową (BioMerieux, Thermo Fisher, Roche, Siemens, Abbott) oraz lokalnymi konkurentami będącymi zarówno wytwórcami jak i dystrybutorami wyrobów do diagnostyki in vitro (w Polsce np. Graso Biotech, BorPol, Alpha Diagnostics, Stamar, Medan, Hydrex). Istnieje w związku z tym ryzyko nasilenia się konkurencji zarówno ze strony rodzimych podmiotów, jak i międzynarodowych koncernów. Grupa mityguje to ryzyko przez kierowanie swojej oferty do innych niż kliniczni odbiorców, takich jak rynek weterynaryjny, przemysł spożywczy, farmaceutyczny, kosmetyczny oraz do placówki naukowo-badawcze. Spółki Grupy kierują ofertę również do laboratoriów przemysłowych oraz sieciowych realizujących badania na rzecz przemysłu. Istotnym elementem jest też dyscyplina kosztowa, pozwalająca utrzymać istotne marże przy konkurencyjnych cenach. 6. Ryzyko utraty kluczowych pracowników Istotnym ryzykiem dla Grupy jest rezygnacja bądź niezdolność do pracy któregoś z kluczowych pracowników. Przyszły rozwój Grupy jest ściśle związany ze stabilnością zatrudnienia kluczowego personelu BioMaxima. Należy zwrócić uwagę, iż obecne warunki na rynku pracy, takie jak rosnący poziom płac oraz niski poziom bezrobocia, zwiększają te ryzyka i wywołują silna presję płacową. Utrata kluczowych pracowników mogłaby negatywnie wpłynąć na dotychczasową owocną współpracę z klientami i dostawcami spółek Grupy. W celu zniwelowania możliwości wystąpienia takich zdarzeń jednostka dominująca podejmuje działania w kierunku odpowiedniego motywowania personelu oraz utrzymania lojalności pracowników względem Spółki. Od roku 2020 kluczowi pracownicy Spółki objęci są Programem Opcji Menedżerskich. W roku 2021 program ten objął także spółkę zależną. 7. Ryzyko ochrony wartości intelektualnej BioMaxima SA posiada ponad 200 własnych technologii produkcji. Wartości te zostały opracowane i wdrożone przez jednostkę dominującą w drodze badań prowadzonych od momentu jej powstania oraz przez akwizycję Emapol sp. z o.o. i BioCorp Polska sp. z o.o. Rozwój światowej diagnostyki laboratoryjnej powoduje, że pozycja rynkowa Grupy uzależniona jest od dostosowywania swoich produktów i usług do poziomu oczekiwanego przez Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 13 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com rynek medyczny. Możliwość skutecznego konkurowania na rynku determinuje konieczność ciągłego prowadzenia prac rozwojowych oraz dokonywania przez Grupę inwestycji w nowe linie produktowe. Wartości intelektualne komercjalizowane przez Grupę powinny być prawnie chronione. Komercjalizacja technologii poza Polską wiąże się z koniecznością prawnego zabezpieczania wartości intelektualnych w wielu krajach. W przeciwnym wypadku należy oczekiwać, że niedopatrzenia w tej dziedzinie będą skutkować natychmiastową reakcją rynku (próba kopiowania produktów i rozwiązań). Obecnie Grupa zaobserwowała kopiowanie jej opakowań i w efekcie jej produktów, na niektórych rynkach afrykańskich oraz na niektórych rynkach dalekiego wschodu. 8. Ryzyko braku wykwalifikowanej kadry pracowniczej W związku ze zrealizowaniem planów rozwoju – rozbudową produkcji i uruchomieniem nowego zakładu, w Spółce nastąpi wzrost zatrudnienia w Lublinie. Z racji specjalistycznego przedmiotu działalności jednym z podstawowych wymogów w procesie rekrutacji jest odpowiednia wiedza wymagana na konkretnych stanowiskach produkcyjnych i sprzedażowych. W nowym zakładzie realizowana będzie produkcja nie realizowana obecnie w żadnym innym zakładzie produkcyjnym w Polsce (poza BioMaxima SA). Jednocześnie Grupa zatrudnia pracowników w Rumunii, a w przypadku przeprowadzenia rozważanych akwizycji, powstać może konieczność zatrudnienia odpowiednich pracowników także w innych krajach. W związku z powyższym Grupa może mieć problem ze znalezieniem, szkoleniem i utrzymaniem odpowiednio wysokokwalifikowanej kadry. Grupa mityguje to zagrożenie przez współpracę z ośrodkami akademickimi w Lublinie. W zakresie zatrudnienia pracowników kluczowych w Rumunii jednostka dominująca współpracuje z wyspecjalizowaną, międzynarodową firmą doradztwa personalnego. 9. Ryzyko pogorszenia jakości produktów Istnieje ryzyko związane z pogorszeniem jakości produktu. Może to nastąpić na skutek wady zastosowanych surowców, błędu pracownika bądź awarii elementu linii technologicznej. Od produktów Grupy wymagana jest wysoka jakość oraz niezawodność. Przypadkowe wprowadzenie wadliwej partii na rynek może skutkować utratą zaufania odbiorców w odniesieniu do produktów Spółki. Taka sytuacja spowoduje realne straty finansowe obejmujące również koszty utraconych korzyści spowodowanych negatywną opinią odbiorców. W celu mitygowania tego ryzyka jednostka dominująca wprowadziła, utrzymuje i rozwija systemy zarządzania jakością. W chwili obecnej Spółka posiada certyfikaty ISO 9001 oraz ISO 13485. Działania zmierzające do dostosowania działalności i oferty produktów Grupy do wymagań IVDR także redukują ryzyko pogorszenia jakości produktów. 10. Ryzyko pogorszenia koniunktury na rynku diagnostyki laboratoryjnej w Polsce W 2016 roku polski rynek diagnostyki laboratoryjnej przekroczył wartość 1,4 mld zł. W naszym kraju na 100 tys. mieszkańców przypada 7 laboratoriów i nie obserwujemy istotnego zróżnicowania terytorialnego w ich rozmieszczeniu na poziomie województw. Najwyższy wskaźnik odnotowujemy w województwie wielkopolskim (8,34), a najniższy w pomorskim (5,33). W Polsce diagnostyka laboratoryjna jest niedoceniania, a nakłady w zakresie dostaw wyrobów do diagnostyki laboratoryjnej na tle krajów Unii Europejskiej są niewielkie - wynoszą jedynie 8,5 euro na osobę (dane z 2015 r.), podczas gdy np. w Słowenii jest to 23 euro, w Austrii 30 euro, a w Belgii 33,5 euro. Wynika to – w istotnej mierze – z polityki Narodowego Funduszu Zdrowia i sposobu refinansowania korzystania z diagnostyki in vitro przez podstawową opiekę medyczną oraz szpitale. Największą część rynku diagnostyki laboratoryjnej w Polsce, pod względem wartości, stanowi sprzedaż odczynników, których udział w latach 2010-2015 wynosił od 86 do 90 proc. Od kilkunastu Z danych Krajowej Rady Diagnostów Laboratoryjnych wynika, iż ok. 25 proc. szpitali (144 spośród 626 objętych badaniem) przekazało obsługę diagnostyki laboratoryjnej podmiotowi zewnętrznemu. Wg raportu NIK z 2017 r. brakuje również lekarzy mikrobiologów - w Polsce było tylko 110 specjalistów aktywnych zawodowo w tej dziedzinie medycyny. W naszym kraju aktywnych zawodowo mamy 14.435 diagnostów laboratoryjnych i w porównaniu do 2014 r. ich liczba wzrosła o 1.085 diagnostów, z czego 3.152, tj. ok. 22 proc. posiada tytuł specjalisty m.in. z 13 dziedzin diagnostyki laboratoryjnej. Większość kontraktów w obszarze diagnostyki laboratoryjnej nadal związana jest z publiczną służbą zdrowia. Determinuje to, z jednej strony, stabilność przychodów opartych na kontraktach z NFZ nawet w przypadku spadku ogólnej aktywności gospodarczej. Pandemia COVID-19 spowodowała istotne przeniesienie wydatków w zakresie diagnostyki in vitro na diagnostykę związaną wyłącznie z obecnością wirusa SARS-Cov-2. Dotyczyło to zarówno wydatków o charakterze operacyjnym jak i wydatków inwestycyjnych. W związku z powyższym, w zakresie Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 14 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com „tradycyjnej” diagnostyki in vitro w roku 2020 doszło do zmniejszenia rynku. Nie można wykluczyć, że w następnym latach działalność laboratoriów nie wróci do stanu „pre-COVID” i ograniczeniu ulegną zakupy zarówno o charakterze inwestycyjnym jak i materiałów operacyjnych. Grupa mityguje to ryzyko zwiększając zarówno sprzedaż eksportową jak i w dynamicznie rosnącym segmencie mikrobiologii przemysłowej dedykowanej farmacji, rynkowi spożywczemu i kosmetycznemu oraz badaniom wody. Jego wartość wzrasta średnio o kilkanaście procent rocznie. Wg danych GUS w Polsce istnieje ok. 29 000 podmiotów działających w branży spożywczej. Na polskim rynku działa około 100 dużych i średnich oraz ponad 300 małych firm specjalizujących się w produkcji kosmetyków. Pomimo bardzo silnej konkurencji ze strony firm zagranicznych polska branża kosmetyczna plasuje się w europejskiej czołówce. Na rynku funkcjonują również mikrobiologiczne laboratoria usługowe (sieciowe) wykonujące badania dla przemysłu (wszystkie typy badań wielokierunkowo). 11. Ryzyko pozyskania surowców W procesie produkcyjnym oprócz odczynników i komponentów własnych, BioMaxima SA korzysta z oferty innych producentów czy kooperantów krajowych i zagranicznych; w tym także z krajów tak odległych geograficznie jak Chiny, Korea czy Indie. Doświadczenie pierwszych tygodni pandemii COVID-19 wskazało, że w sytuacji zagrożenia zdrowia publicznego czy w innych przypadkach pojawienia się niekorzystnych czynników wpływających na funkcjonowanie transportu międzynarodowego czy gospodarek lokalnych, mogą pojawić się istotne zakłócenia łańcucha dostaw, które mogą powodować istotne problemy z utrzymaniem ciągłości produkcji czy możliwości realizowania dostaw. Podobnie negatywny wpływ miało wyjście Wielkiej Brytanii z Unii Europejskiej i przedłużenie terminów dostaw surowców o wysokiej wrażliwości. W związku z tym nie można wykluczyć, że w przyszłości pojawią się sytuacje, które spowodują istotne opóźnienia w dostawach, wzrost kosztów czy nawet utratę możliwości pozyskania konkretnego składnika niezbędnego do produkcji w szczególności na skutek niewłaściwego funkcjonowania międzynarodowych łańcuchów dostaw. Jednostka dominująca mityguje to ryzyko przez uprzednie rozpoznanie rynku poszukiwanych surowców czy półproduktów, a nawet przez nawiązywanie więzi kooperacyjnych z polskimi producentami pewnych wyrobów, którzy mogą podjąć się w kooperacji z BioMaxima SA i pod jej nadzorem dotyczącym jakości, produkcji pewnych, koniecznych półproduktów. 12. Ryzyko współpracy z podmiotami publicznymi Odbiorcami produktów Grupy na rynku krajowym są zarówno podmioty publiczne jak i prywatne. Podmiotami finansowanymi ze środków publicznych są – obok jednostek bezpośrednio zarządzanych przez państwo – także laboratoria w szpitalach klinicznych, marszałkowskich i powiatowych. W okresie pandemii COVID-19 zostały uchylone przepisy chroniące transparentność zamówień produktów związanych ze zwalczaniem pandemii. Powoduje to możliwość powstania sytuacji w której wybór dostawcy konkretnych produktów nie zawsze będzie dokonywany w oparciu o kryteria ekonomiczne. 13. Ryzyko braku centralizacji Grupy kapitałowej Podjęte w 2021 i 2022 roku działania pozwoliły na poprawę bieżącej kontroli nad funkcjonowaniem spółki zależnej, i większe zintegrowanie z działalnością jednostki dominującej, co widać stopniowo w wynikach osiąganych w drugiej połowie roku. 14. Ryzyko akcjonariatu Akcjonariusze wiodący BioMaxima SA kontrolują ok. 27% ogólnej liczby akcji w jednostce dominującej. Pozostałe akcje znajdują się w wolnym obrocie na rynku regulowanym GPW. Oznacza to, że jednostka dominująca może być przedmiotem przejęcia za pośrednictwem rynku kapitałowego. W przypadku zmiany kontroli nad BioMaxima SA i zmiany składu organów nią zarządzających i nadzorujących, może dojść do sytuacji, w której nowi akcjonariusze podejmą działania kierując się partykularnym interesem, co może prowadzić do pogorszenia sytuacji finansowej spółek Grupy. W chwili sporządzenia niniejszego sprawozdania poziom wskaźników, w tym P/E jest niższy, aniżeli Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 15 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com porównywalnych podmiotów z branży. Może to stanowić przesłankę, dla której przejęcie Grupy przez nabycie akcji jednostki dominującej może zostać uznane za atrakcyjne przez podmiot branżowy, który może nie być zainteresowany dalszym zrównoważonym rozwojem Grupy. Zarząd i Rada Nadzorcza BioMaxima SA podjęły działania zmierzające do mitygowania powyższego ryzyka przez (1) przeniesienie notowań akcji jednostki dominującej na rynek regulowany, co powodować będzie podwyższenie standardów ochrony inwestorów przed przejęciem po zaniżonym koszcie oraz (2) przez sporządzanie, począwszy od roku 2021 sprawozdań finansowych według MSSF, co sprzyjać będzie pozyskaniu inwestorów kwalifikowanych i stabilizacji akcjonariatu, dzięki uzyskaniu możliwości dokonania wyceny Grupy w relacji do porównywalnych innych podmiotów notowanych na rynkach regulowanych na świecie. Od czerwca do września 2022 roku Spółka dominująca przeprowadziła skup akcji własnych celem umorzenia, zgodnie z uchwałą Walnego Zgromadzenia z dnia 13 czerwca 2022 roku. W wyniku przeprowadzonego skupu Spółka dominująca posiada 180 187 akcji własnych, stanowiących 4,12 % kapitału zakładowego. 10. CZYNNIKI ISTOTNE DLA ROZWOJU BIOMAXIMA S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ BIOMAXIMA S.A. Na działalność Grupy w okresie sprawozdawczym duży wpływ miała pandemia COVID-19. Grupa wykorzystywała zarówno posiadane kompetencje, zasoby finansowe jak i zwiększony potencjał produkcyjny, dostarczając odbiorcom krajowym jak i zagranicznym wyroby medyczne do diagnostyki in vitro, służące do diagnostyki zakażeń SARS-CoV-2 a także do różnicowania zakażeń SARS-CoV-2 oraz innych patogenów oddechowych. Niezależnie od tego, Spółka prowadziła sprzedaż pozostałego asortymentu, a także rozwijała ofertę, realizując projekty rozwojowe w obszarze diagnostyki innych chorób oraz oznaczania lekowrażliwości, kluczowe dla dalszego rozwoju Spółki w przyszłości. Pandemia koronawirusa stała się w 2020, 2021 oraz w 2022 roku głównym czynnikiem powodującym zakłócenia w aktywności gospodarczej w Polsce i na świecie. Należy się spodziewać, że fale zachorowań będą się powtarzały w kilku najbliższych latach.Agresja Rosji na Ukrainę miała istotny wpływ na zachowanie łańcuchów dostaw a także sytuację ekonomiczną w krajach bezpośrednio i pośrednio zaangażowanych w wojnę, co może powodować w średnim horyzoncie wyhamowanie konsumpcji, również dotyczącej usług medycznych. Grupa nie odnotowała istotnych negatywnych konsekwencji wynikających z wojny na Ukrainie. Rynek diagnostyki laboratoryjnej determinują czynniki zarówno o charakterze wewnętrznym, jak i zewnętrznym. Głównymi czynnikami wewnętrznymi mogącymi negatywnie wpływać na rozwój Grupy są: niska świadomość społeczeństwa dotycząca badań laboratoryjnych, niskie nakłady na służbę zdrowia, a więc i na badania laboratoryjne, konkurencja ze strony liderów branży, przejawiająca się koncentracją sprzedaży przez 5 do 7 podmiotów, generujących ok. 70 % sprzedaży na rynku. W odniesieniu do warunków zewnętrznych, podstawowy wpływ na rynek ma stan gospodarki kraju, czyli również stan zamożności społeczeństwa, który jest skorelowany z liczbą wykonywanych badań. Nie bez znaczenia są możliwości finansowania wyposażenia laboratoriów klinicznych jak i weterynaryjnych ze środków pomocowych funduszy europejskich. Środki te wpływają na poprawę diagnostyki laboratoryjnej w Polsce i nowych krajach Unii Europejskiej. Pomimo okresowych zmian dynamiki, rynek ten jest rynkiem trwale wzrostowym. Do czynników pozytywnie wpływających na rozwój Grupy należy zaliczyć: trend starzejącego się społeczeństwa, wzrost dbałości o zdrowie i świadomości zdrowotnej, ogólnoświatowy trend postępu technologicznego w zakresie rozwoju nowych metod i narzędzi diagnostyki jak również trendy epidemiologiczne (np. wzrost zachorowalności na nowotwory, cukrzycę). 11. PERSPEKTYWY DALSZEJ DZIAŁALNOŚCI BIOMAXIMA S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ W najbliższych latach Grupa zakłada kontynuowanie dotychczasowej działalności w ramach czterech, istniejących platform technologicznych, to jest: (1) dyfuzyjne systemy do badania lekowrażliwości, (2) podłoża mikrobiologiczne, (3) szybkie testy kasetkowe oraz (4) chemia kliniczna. Ponadto Grupa rozszerza i pogłębia swoje kompetencje w zakresie biologii molekularnej (zarówno dla celów diagnostyki in vitro, laboratoriów Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 16 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com przemysłowych, jak i placówek naukowo–badawczych). Na tych docelowo pięciu, dojrzałych platformach technologicznych prowadzone są prace dotyczące wprowadzania i rozwoju nowych wyrobów Spółki. Spółka ocenia, że wskazane wyżej platformy technologiczne, akceptowane i rozumiane zarówno przez diagnostów jak i klientów przemysłowych, będą nadal w przyszłości wykorzystywane i rozwijane. Oznacza to, że wyroby Emitenta oferowane na tych platformach powinny spotkać się ze zrozumieniem i popytem ze strony użytkowników; tak w laboratoriach diagnostyki medycznej jak i przemysłowych. Strategia rozwoju Grupy zakłada systematyczne zwiększanie liczby klientów oraz wartości sprzedaży i zasięgu geograficznego. Emitent przewiduje w najbliższych latach rozwijać się organicznie, w tym poprzez zwiększanie zdolności produkcyjnych zakładu w Lublinie oraz zwiększenie eksportu na dotychczasowe rynki zbytu, jak również wejście ze swoimi wyrobami na nowe rynki, przede wszystkim na te, które uznawane są za atrakcyjne z powodu dynamiki demograficznej. Zwiększenie rozpoznawalności Emitenta w okresie pandemii COVID-19 umożliwiło Emitentowi rozszerzenie sieci sprzedaży o nowych dystrybutorów. W realizowanej strategii przez Emitenta, możliwe akwizycje rozpatrywane są oportunistycznie. Emitent rozważać będzie przeprowadzenie akwizycji, jeżeli nabywany podmiot uzupełniał będzie ofertę wyrobów Grupy oraz wzbogacał ją swoimi kompetencjami w zakresie technologii, w których Emitent planuje się rozwijać. Emitent dynamicznie rozwija swoją infrastrukturę badawczo – rozwojową, efektem czego jest systematyczne wprowadzanie nowych, własnych wyrobów i ulepszenia już oferowanych wyrobów. Emitent współpracuje blisko z uniwersytetami oraz innymi jednostkami naukowo – badawczymi a ponadto efektywnie wykorzystuje dotacyjne środki finansowe przeznaczone na rozwój. W ramach prac badawczo rozwojowych Spółka opracowała i wprowadziła do oferty w grupie kontrola czystości mikrobiologicznej 5 nowych wyrobów, w grupie pudrów 3 nowe wyroby, w grupie pożywek gotowych 15 nowych wyrobów. W grupie suplementów wprowadzono jeden nowy wyrób, a także zastąpiono 9 pozycji dotychczas dystrybuowanych wyrobów obcych na wyroby własne. W grupie diagnostyki molekularnej do produkcji wdrożono 8 pozycji: zestawy do izolacji, odczynniki do PCR, enzymy i bufory. Jednostka dominująca prowadziła prace w zakresie nowych technologii wybranych szybkich testów immunochromatograficznych w tym w zakresie testów: E. coli O157 (produkowany pod obcą markę, pierwsze przychody zanotowano w 2023 r., po okresie którego dotyczy niniejsze Sprawozdanie), a także opracowywano modyfikacje testów do identyfikacji Rotavirus/Adenovirus, Influenza A/B oraz C. difficile GDH / tox. A / tox. B.. W 2022r. również kontynuowano prace w zakresie testów do oznaczania minimalnego stężenia hamującego (MIC) antybiotyku hamującego wzrost mikroorganizmów metodą dyfuzyjną (paski). Uzupełniono ofertę papierowych krążków dyfuzyjnych o nowe pozycje. W roku 2022 zarejestrowano 5 nowych pozycji krążków DTD, 32 nowe pozycje krążków ASTD, a także 2 nowe pozycje krążków AFSTD. Ponadto prowadzono prace rozwojowe związane z nowymi systemami krążkowymi AST. 12. INNE ZDARZENIA WPŁYWAJĄCE NA DZIAŁALNOŚĆ BIOMAXIMA S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ, JAKIE NASTĄPIŁY PO ZAKOŃCZENIU OKRESU OBROTOWEGO DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Dnia 18.01.2023 nastąpiło przyznanie 44 805 akcji zwykłych serii E Osobom Uprawnionym w ramach Programu Opcji Menedżerskich za 2021 rok. Akcje zostały w pełni opłacone. Akcje zostały dopuszczone i wprowadzone do obrotu na rynku regulowanym GPW w dniu 24.03.2023 r. Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 17 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com 13.OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO Zasady Ładu Korporacyjnego stosowane przez spółkę zawarte są w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” stanowiącym załącznik do Uchwały Rady Giełdy nr 13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 roku. Spółka odstąpiła od stosowania niektórych praktyk ładu korporacyjnego: Zasada 1.6. W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w przypadku pozostałych nie rzadziej niż raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności akcjonariuszy, analityków, ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą strategię i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość. Podczas organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na zadawane pytania. Spółka nie stosuje powyższej zasady. Zasada jest stosowane częściowo. Spółka deklaruje organizowanie spotkania dla inwestorów raz w roku, po ogłoszeniu sprawozdania za rok poprzedni. Z uwagi na rozmiar i charakter działalności Spółki, Spółka nie widzi obecnie potrzeby zwiększania częstotliwości spotkań z inwestorami w związku z wejściem w skład indeksu sWIG80. Zarząd Spółki na bieżąco prezentuje i komentuje sytuację Spółki w raportach bieżących i okresowych. Zasada 2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności art.. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%. Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki : Spółka uznaje zasadę (ang.) blind-audition przy prowadzeniu systemu rekrutacyjnego na wszystkie stanowiska, w tym stanowiska kierownicze, kierując się – jako wyłącznym kryterium doboru pracowników – wyłącznie kryterium kompetencji oczekiwanych na danym stanowisku; ponadto skład Rady Nadzorczej ustalany jest jako swoista wypadkowa wskazań akcjonariuszy; w związku z tym Spółka nie może zapewnić, że na jakichkolwiek stanowiskach kierowniczych czy w organach Spółki zachowany będzie wskazany w Zasadzie 2.1 współczynnik różnorodności. Spółka nie przyjmuje zatem polityki różnorodności. Zasada 2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1. Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki : Jak w przypadku zasady 2.1. Zasada 2.3. Przynajmniej dwóch członków rady nadzorczej spełnia kryteria niezależności wymienione w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także nie ma rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce. Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki : Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Rady Nadzorczej wchodzi dwóch członków Rady Nadzorczej spełniających kryteria niezależności określone w Ustawie o Biegłych Rewidentach – panowie Mariusz Nowak i Mirosław Panek. Pan Mariusz Nowak nie spełnia dodatkowego kryterium, sformułowanego w zasadzie 2.3 Dobrych Praktyk, wychodzącego poza kryteria określone w Ustawie o Biegłych Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 18 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com Rewidentach – posiada 5,28% akcji w Spółce i jest stroną porozumienia akcjonariuszy z innymi akcjonariuszami, posiadającymi łącznie (z panem Mariuszem Nowakiem) ponad 25% akcji w Spółce; przedmiotem tego porozumienia jest wspieranie strategii Spółki zmierzającej do przekształcenia jej w podmiot produkcyjny i rozszerzenia oferty jej własnych wyrobów. W opinii Spółki nie powoduje to ograniczenia niezależności pana Mariusza Nowaka jako członka Rady Nadzorczej i Komitetu Audytu. Zasada 2.7. Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza grupy spółki wymaga zgody rady nadzorczej. Spółka nie stosuje powyższej zasady. Na dzień sporządzenia niniejszej informacji nie było takiej praktyki w Spółce. Zasada 2.11.6. Nie jest stosowana - ponieważ Spółka przyjęła polityki różnorodności, Sprawozdanie nie zawiera informacji o jej realizacji Zasada 3.3. Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora wewnętrznego kierującego funkcją audytu wewnętrznego, działającego zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu wewnętrznego. W pozostałych spółkach, w których nie powołano audytora wewnętrznego spełniającego ww. wymogi, komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcje komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba powołania takiej osoby. Spółka nie stosuje powyższej zasady. W Spółce działają systemy kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem i compliance, które są monitorowane przez Radę Nadzorczą wraz z Komitetem Audytu. Niezależnie od powyższego, w Spółce działa także kontroler finansowy na potrzeby tworzenia i monitorowania wykonania planów finansowych Spółki. W związku z powyższym obecnie, z uwagi na aktualny etap rozwoju oraz stopień rozbudowania jej struktury, Spółka nie przewiduje powołania odrębnego audytora wewnętrznego. Zasada 6.3. nie jest stosowana: Obowiązujący w Spółce Program Opcji Menedżerskich nie odpowiada warunkom określonym w Zasadzie 6.3; został on przyjęty w 2018 roku, w warunkach istotnie odbiegających od obecnej sytuacji Spółki i Grupy. Cena wykonania prawa do objęcia akcji istotnie odbiega od ceny, w jakiej w chwili obecnej notowane są akcje Spółki. Członkowie Zarządu oraz pracownicy objęci Programem uzyskują uprawnienie do objęcia akcji Spółki na podstawie celów ustalanych w rocznej perspektywie. W przypadku przyjmowania w przyszłości nowego Programu Opcji Menedżerskich Spółka kierować się będzie zasadami określonymi w Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW. Pełna treść Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. jest dostępna publicznie pod adresem www.gpw.pl/dobre-praktyki2021 . 14. UPRAWNIENIA KONTROLNE W BioMaxima S.A. żaden z akcjonariuszy nie posiada specjalnych uprawnień kontrolnych 15. OGRANICZENIA PRAW Z AKCJI W BioMaxima S.A. nie istnieją żadne ograniczenia odnośnie wykonywania prawa głosu z akcji, takie jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy Spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych. W BioMaxima S.A. nie istnieją żadne ograniczenia dotyczące przenoszenia praw własności akcji BioMaxima S.A. Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 19 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com 16. WALNE ZGROMADZENIE Walne Zgromadzenie obraduje jako Zwyczajne lub Nadzwyczajne i jako organ Spółki działa na podstawie przepisów ustawy z dnia 15 września 2000 roku Kodeks spółek handlowych (tj. Dz. U. 2020, poz. 1526 z późn. zm.), Statutu Spółki oraz postanowień Regulaminu Obrad Walnego Zgromadzenia opublikowanego na stronie internetowej Spółki. Zwyczajne Walne Zgromadzenie, zwoływane przez Zarząd, odbywa się w siedzibie Spółki lub w Warszawie, w ciągu 6 miesięcy po upływie każdego roku obrotowego. W Walnym Zgromadzeniu mają prawo uczestniczenia tylko osoby będące akcjonariuszami Spółki na szesnaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu). Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki uczestniczą w Walnym Zgromadzeniu bez potrzeby otrzymania zaproszeń. Na zaproszenie organu zwołującego Walne Zgromadzenie lub Zarządu mogą brać udział w obradach lub stosownej ich części inne osoby, w szczególności eksperci – w czasie rozpatrywania punktu porządku obrad dotyczącego aspektów będących przedmiotem oceny ekspertów, bądź po wyrażeniu zgody przez Akcjonariuszy reprezentujących zwykłą większość głosów – w czasie rozpatrywania innych punktów porządku obrad. Biegły rewident (lub osoba przez niego wskazana) winien być obecny na Walnym Zgromadzeniu, którego przedmiotem obrad są sprawy finansowe Spółki. Walne Zgromadzenie jest ważne bez względu na ilość reprezentowanych na nim akcji. Uchwały podejmowane są bezwzględną większością głosów ważnie oddanych, chyba że przepisy Kodeksu spółek handlowych lub Statutu stanowią inaczej. Na dzień niniejszego Sprawozdania Statut spółki nie zawiera ograniczeń w tym zakresie. W 2022 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie odbyło się w dniu 13 czerwca. Zwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwały w sprawie zatwierdzenia sprawozdań Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej w 2021 roku, w sprawie zatwierdzenia jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdań finansowych za 2021 rok, w sprawie udzielenia członkom Zarządu i Rady Nadzorczej pokwitowań z wykonania obowiązków w 2021 roku oraz w sprawie przeznaczenia zysku netto spółki w części na kapitał zapasowy, w części na dywidendę. Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę w sprawie przeprowadzenia skupu akcji własnych przez spółkę oraz uchwałę w sprawie przyjęcia polityki wynagrodzeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki dominującej. Wszystkie uchwały podjęte przez walne zgromadzenie w 2022 roku służyły realizacji interesu Spółki oraz uwzględniały prawa innych interesariuszy. 17. ZASADY ZMIANY STATUTU Zmiana Statutu BioMaxima S.A. następuje zgodnie z art. 430 § 1 oraz art. 415 § 1 Kodeksu Spółek Handlowych, uchwałą Walnego Zgromadzenia podjętą większością ¾ głosów i wymaga wpisu do rejestru. Walne Zgromadzenie BioMaxima S.A. może upoważnić Radę Nadzorczą do ustalenia tekstu jednolitego Statutu. Zmiany tekstu jednolitego Statutu wprowadzone w po 1 stycznia 2022 roku miały na celu uaktualnienie zapisów związanych z realizacją programu opcji menedżerskich. 18. ZARZĄD W 2022 roku Zarząd jednostki–dominującej - BioMaxima S.A. funkcjonował w składzie: Łukasz Urban – Prezes Zarządu Henryk Lewczuk – Wiceprezes Zarządu Piotr Janowski – Członek Zarządu Skład Zarządu nie uległ zmianie na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania. Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 20 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com 19. RADA NADZORCZA W 2022 roku Rada Nadzorcza funkcjonowała w składzie: Mariusz Nowak - Przewodniczący Rady Nadzorczej Andrzej Mikosz - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Krzysztof Mikosz - Członek Rady Nadzorczej Alina Urban - Członek Rady Nadzorczej Mirosław Panek - Członek Rady Nadzorczej. W dniu 10 grudnia 2021 roku Rada Nadzorcza powołała Komitet Audytu w składzie: Mirosław Panek Mariusz Nowak Andrzej Mikosz Osobami spełniającymi kryteria niezależności określone w Ustawie o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym są Mirosław Panek i Mariusz Nowak. Osobami spełniającymi warunek posiadania wiedzy oraz umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych są Mirosław Panek i Mariusz Nowak. Osobą spełniająca warunek posiadania wiedzy lub umiejętności z zakresu branży w której działa Spółka jest Andrzej Mikosz. 20. WYNAGRODZENIA CZŁONKÓW ZARZĄDU ORAZ RADY NADZORCZEJ BIOMAXIMA S.A. Walne Zgromadzenie w dniu 13 czerwca 2022 roku podjęło uchwałę nr 18 w sprawie przyjęcia polityki wynagrodzeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej. Członkowie Zarządu otrzymują wynagrodzenie stałe z tytułu umowy o pracę (lub na podstawie umowy cywilno prawnej) oraz wynagrodzenie z tytułu pełnionej funkcji. Kwoty wynagrodzeń ustala Rada Nadzorcza. Członkowie Zarządu mogą otrzymywać wynagrodzenie zmienne na podstawie uchwały Rady Nadzorczej. Członkowie Rady Nadzorczej otrzymują stałe wynagrodzenie miesięczne w wysokości uchwalonej uchwałą nr 1 NWZ BioMaxima S.A. z dnia 29 lipca 2021 roku. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej jest powiązane ze średnim wynagrodzeniem z tytułu umowy o pracę w przedsiębiorstwie BioMaxima S.A. Członkowie Zarządu są objęci programem opcji menedżerskich uchwalonym przez WZ BioMaxima S.A. w dniu 28 czerwca 2018 roku. Za rok 2022 opcje nie będą wydane. 21. SYSTEM KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM (W ODNIESIENIU DO SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH) BioMaxima S.A. posiada system kontroli wewnętrznej zapewniający rzetelność, terminowość oraz wiarygodność sprawozdań finansowych. Spółka stale monitoruje istotne czynniki ryzyka prawnego, podatkowego, gospodarczego i operacyjnego. Osoby odpowiedzialne za zarządzanie składnikami majątkowymi dokonują ich weryfikacji pod kątem przydatności i utraty wartości. Systemy kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem i compliance, są monitorowane przez Radę Nadzorczą wraz z Komitetem Audytu. Niezależnie od powyższego, w Spółce działa także kontroler finansowy na potrzeby tworzenia i monitorowania wykonania planów finansowych Spółki. Dane finansowe na potrzeby sprawozdań finansowych Grupy są przygotowywane przez Zespół Księgowości na podstawie zapisów w księdze głównej oraz informacji od osób odpowiedzialnych za zarządzanie składnikami majątkowymi i od członków Zarządu. Spółka posiada własne procedury zapewniające kompletność i prawidłowość ujęcia transakcji gospodarczych, w szczególności: - Politykę Rachunkowości wraz z zakładowym planem kont - Instrukcję inwentaryzacyjną - procedury w zakresie systemów kontroli i akceptacji dokumentów księgowych. Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 21 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com Procesy przetwarzania danych księgowych są zautomatyzowane, księgi rachunkowe prowadzone są w systemie informatycznym zintegrowanym z systemami handlowo-magazynowym oraz zarządzania produkcją. Dostęp do systemów informatycznych jest ograniczony poprzez nadawanie pracownikom szczegółowych zakresów uprawnień. 22. AUDYTOR (INFORMACJA ZARZĄDU SPÓŁKI W SPRAWIE WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ) W dniu 3 listopada 2021 roku Rada Nadzorcza BioMaxima S.A., po przeprowadzeniu analizy ofert dokonała wyboru biegłego rewidenta : Grant Thornton Polska Spółka z o.o. Spółka Komandytowa (obecnie Grant Thornton Polska P.S.A.) do zbadania sprawozdania finansowego za lata 2021 oraz 2022. Wcześniej Grant Thornton Polska Sp. z o.o. Sp.K. (obecnie Grant Thornton Polska P.S.A.) świadczył na rzecz spółki usługę obejmującą badanie Historycznych Informacji Finansowych za lata 2019-2020 wraz z przeliczeniem danych według Międzynarodowych Standardów Rachunkowości Finansowej – sporządzonych w 2021 roku na potrzeby prospektu Spółki zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 31 grudnia 2021 roku. Wynagrodzenie audytora za usługi wyniosło w latach 2021-2022: Wyszczególnienie 31.12.2022 31.12.2021 Badanie historycznych informacji finansowych - 98 Badanie statutowych skonsolidowanych sprawozdań finansowych 44 24 Badanie statutowych jednostkowych sprawozdań finansowych 67 35 Pozostałe usługi 8 - Razem 119 157 * w tym przegląd skonsolidowanego śródrocznego sprawozdania finansowego 15 tys. zł oraz badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowe 29 tys. zł *w tym przegląd jednostkowego śródrocznego sprawozdania finansowego 25 tys. zł oraz badanie jednostkowego sprawozdania finansowego 42 tys. zł Wspomniana firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonujący badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu oraz zasadami etyki zawodowej. W Spółce przestrzegane są obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji. Zarząd BioMaxima S.A. oświadcza, że firma audytorska uprawniona do przeprowadzania badania sprawozdań finansowych Spółki oraz Grupy Kapitałowej BioMaxima, dokonująca badania jednostkowego sprawozdania finansowego BioMaxima SA oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BioMaxima za rok zakończony 31 grudnia 2022 roku została wybrana zgodnie z przepisami prawa w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej. 23. PODSUMOWANIE Grupa BioMaxima S.A. stale rozwija swoją ofertę produktową dla odbiorców, wykorzystując pojawiające się szanse w postaci zapotrzebowania na nowe wyroby. W ocenia Zarządu rezultaty działalności BioMaxima S.A. w 2022 roku należy ocenić bardzo pozytywnie w kontekście dalszego rozwoju grupy. Sprawozdanie Zarządu 2022 Strona 22 /22 BioMaxima S.A. ul. Vetterów 5, 20-277 Lublin, www.biomaxima.com 24.OŚWIADCZENIE ZARZĄDU BIOMAXIMA S.A. DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Zarząd BioMaxima S.A. oświadcza, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BioMaxima („Grupa Kapitałowa”), zawierające sprawozdanie finansowe jednostki dominującej BioMaxima S.A. za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 roku oraz dane porównywalne zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości (MSSF) oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej oraz jej wynik finansowy, a roczne sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej, zawierające sprawozdanie z działalności BioMaxima S.A. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy Kapitałowej, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka. 25.ZATWIERDZENIE PRZEZ ZARZĄD SPÓŁKI SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ BIOMAXIMA S.A W 2022 R. Niniejsze Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BioMaxima w 2022 roku, obejmujące sprawozdanie z działalności BioMaxima S.A. zostało sporządzone oraz zatwierdzone przez Zarząd BioMaxima S.A. jako jednostki dominującej w dniu 28 kwietnia 2023 roku. Lublin, 28.04.2023 r. Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Prezes Zarządu Henryk Lewczuk Piotr Janowski Łukasz Urban