Bien Sparebank ASA

Quarterly Report • Oct 27, 2015

Kvartalsregnskap 30.09.2015 Bien Sparebank AS

En alliansebank i elka.

Regnskapsrapport for 3. kvartal 2015

Innledning

Etter tre kvartaler oppnådde Bien Sparebank AS et ordinært resultat etter skatt på kr 17,7 mill, mot kr 15,3 mill i tilsvarende periode i fjor. Dette representerer en resultatforbedring på kr 2,4 mill.

Resultatregnskapet

Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter var ved utgangen av kvartalet kr 40,1 mill, mot kr 33,5 mill ved samme tid i 2014, og har økt med kr 6,6 mill i tolvmånedersperioden. Rentenettoen, inklusive avkastning på pengemarkedsfond, utgjorde 1,69 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital.

Netto andre driftsinntekter utgjorde kr 12,8 mill, tilsvarende 24 % av totale inntekter. Dette er en reduksjon på 1,4 mill sammenlignet med samme periode i fjor. Provisjonsinntektene utgjorde kr 10,7 mill. Dette er en reduksjon på kr 1,5 mill i forholdt til tredje kvartal 2014. Nedgangen i provisjonsinntekter skyldes i hovedsak at banken, siden nyttår, har hatt en reduksjon av porteføljen i Eika Boligkreditt AS (EBK). Provisionskostnadene holder seg stabile, og utgjør kr 2,9 mill, mot kr 3,2 mill på samme tid i fjor. Siste kvartal, med september spesielt, har vært første periode med negativ avkastning på pengemarkedsporteføljen siden 2008. Årsaken er bl.a. lavere 3 mnd Nibor og spreadutgang. Det er dette kvartalet bokført urealiserte tap på pengemarkedsfond, men det er forventet at dette vil reverseres i månedene fremover.

Totale driftskostnader har økt med kr 2.9 mill i siste tolvmåneders periode, og var ved utgangen av kvartalet kr 30,4 mill. Dette tilsvarer 1,26 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital mot 1,19 % tilsvarende periode i fjor. Kostnadsprosenten er beregnet til 57,4 mot 57,5 på samme tidspunkt i fjor.

Det er bokført netto inngang på tap på kr 0,2 mill mot bokført tap på kr 2,2 mill på samme tidspunkt i fior.

Resultatet etter skatt på kr 17,7 mill utgjør 0,73 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital mot 0,66 % ved samme tidspunkt i fjor.

Egenkapitalrentabiliteten etter skatt er beregnet til 11,8 % mot 10,7 % ved utgangen 3. kvartal 2014.

Balansen

Forvaltningskapitalen utgjorde ved utgangen av kvartalet kr 3.285 mill. Siden årsskiftet har det vært en økning på kr 42,6 mill, som utgjør en annualisert vekst på 1,75 %. Økningen i forvaltning er i hovedsak knyttet til økt utlån til bedrifts-markedet. Medregnes lån plassert i EBK, har banken en forvaltningskapital på kr 4.077 mill.

Brutto utlån til kunder utgjorde ved utgangen av september kr 2.643, tilsvarende en tolv måneders vekst på kr 12 mill eller 0,43 %. Siden årsskiftet har utlånsvolumet økt med kr 36 mill, tilsvarende en årsvekst på 1,82 %. Formidlede lån til EBK er på samme nivå som ved årsskiftet og utgjorde ved utgangen av september kr 792 mill. Dette tilsvarer

27,1 % av totale utlån til personkunder. Konkurransen om boliglånskunder er sterk og marginene er presset. Inkluderes formidlede lån i EBK, tilsvarer utlånsveksten etter 3. kvartal en årlig vekst på 1,40 %.

Innskudd fra kunder utgjorde ved utgangen av september kr 2.034 mill, en økning på kr 13,5 mill i siste tolv måneder, tilsvarende en vekst på 0,67 %. Innskuddsdekningen holder seg rundt 77 %, og er på et tilfredsstillende nivå.

Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer er siden årsskiftet økt med kr 40 mill til kr 770 mill. Av gjelden forfaller kr 75 mill i løpet av neste tre måneder, mens det øvrige fordeler seg jevnt over 2016, 2017, 2018 og 2019. I tillegg har banken lån i Kredittforeningen for Sparebanker på kr 138 mill, hvorav kr 68 mill ble innfridd 1. oktober. Resterende kr 70 mill har forfall i 2017. Ekstern finansiering baseres hovedsakelig på lån med løpetid på 3 til 5 år og med god spredning av forfall slik at refinansieringsrisikoen minimaliseres. Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer fremgår av note 6.

Bankens verdipapirportefølje var ved utgangen av 3. kvartal bokført til kr 247 mill. Denne benyttes kun som likviditetsreserve. I tillegg var det plasseringer i pengemarkedsfond på til sammen kr 158 mill bokført under posten aksjer, andeler og andre verdipapirer med variable avkastning. Banken har i tillegg ubenyttede trekkrettigheter på kr 130 mill hos hovedbankforbindelsen.

Finanstilsynets likviditetsindikator LCR var ved utgangen av kvartalet beregnet til 143 %. Indikatoren ligger godt over interne styringsmål og Finanstilsynets krav. Styret vurderer bankens likviditetssituasion som tilfredsstillende.

Risiko og tap

Stabil utvikling i boligmarkedet og tilfredsstillende arbeidsmarked innenfor bankens markedsområde. sammenholdt med bankens kredittpolicy tilsier lay kredittrisiko i utlånsportefølien. Hovedtyngden av bankens utlån er knyttet til boligfinansiering innenfor 80 % boligens verdi. Bedriftsengasjementers andel av den totale låne-porteføljen inkl EBK er på 14,8 %. Det meldes om nedgang i markedet for utleje av næringslokaler. For de av bankens kunder som har eksponering mot utleiemarkedet vurderes likevel situasjonen som tilfredsstillende. Med bankens konservative kredittpolicy for bedriftsengasjement som bakgrunn vurderes ytterligere økning av bedriftsengasjement ikke å øke risikoen i låneporteføljen. Løpende portefølje på næring har i de siste to år, i praksis, vært uten mislighold. Porteføljens sammensetning fordelt på sektor og næring fremgår av note 4.

Risikoen for tap i utlånsporteføljen er i det vesentligste knyttet til privatpersoners evne til å betjene sine lån og prisutviklingen på boliger samt eiendomsmarkedet generelt for bankens næringsengasjementer.

Det er ikke avdekket grunnlag for nye tapsføringer i 3. kvartal.

Brutto misligholdte lån var ved utgangen av perioden på kr 0,03 mill. Styret konstaterer at misligholdet er på et rekordlavt nivå, og vurderer gruppenedskrivningen på kr 8,4 mill, 0,24 % av brutto utlån inkl lån i EBK, som tilfredsstillende i forhold til risikoen i porteføljen og svingninger i markedet. Det vises for øvrig til note 1, 2 og 3.

Ansvarlig kapital

Netto ansvarlig kapital var ved utgangen av tredje kvartal kr 214 mill, en reduksjon på kr 7 mill siden nyttår. Dette gir en beregnet kapitaldekning på 15,7 %. Kjernekapitaldekningen er 13,6 %, mens ren kjernekapital utgjør 12,7 %. Perioderesultatet er ikke tillagt kapitalen i forannevnte beregning.

Reduksionen i kapitaldekningen skyldes økt beregningsgrunnlag, samt nedgang i netto ansvarlig kapital som følge av innføring av IAS 19 fra 1.1. 2015. Regnskapsendringen har medført en reduksjon i bokført egenkapital på kr 4,3 mill med en nettovirkning på kapitaldekningen på ca. 0,25 prosentpoeng.

Myndighetskravet for kapitaldekning ved utgangen av 2015 skal være på minst 14,5 % for total kapitaldekning, 12,5 % for kjernekapital og 11 % for ren kjernekapital. Minimumskravet skal økes med 0,5 prosentpoeng for alle kategoriene innen utgangen av 1. halvår 2016. Prognose for ren kjernekapital for 2015 er 14 %. Kapitaldekningen ligger innenfor myndighetenes minimumskrav.

Styrets minimumsmål for total kapitaldekning er 16,5 %, mens kjernekapital og ren kjernekapital er fastsatt til henholdsvis 14,5 % og 13,0 % ved utgangen av 2015. Etter tre kvartaler ligger kapitaldekningen

marginalt under styrets mål. Styrets kapitalplan viser at banken kan tilpasse seg nye kapitalkrav innenfor foreslåtte tidsrammer uten vesentlige konsekvenser for bankens strategiske plan.

Styret har i henhold til ICAAP-rapport for 2015 beregnet totalt behov for ansvarlig kapital til kr 127 mill, en økning på kr 2 mill i forhold til 2014. Dette gir et beregnet overskudd av ansvarlig kapital på kr 87 mill. Det vises for øvrig til note 5.

Erklæring iht. Verdipapirhandelloven

Det foreligger ingen transaksjoner gjennomført av nærstående som har vesentlig betydning for virksomhetens stilling eller resultat i løpet av Vi bekrefter rapporteringsperioden. herved at kvartalsrapporten etter vår beste overbevisning gir et rettyisende bilde av viktige begivenheter regnskapsperioden, og at regnskapet er utarbeidet i samsvar med gjeldende regnskapsstandard og at opplysningene gir et rettvisende bilde av bankens finansielle stilling og resultat.

Banken har nå inngått forvaltningsavtale med Eika Kapitalforvaltning AS som tilknyttet agent, og har derfor ikke behov for egen tillatelse til å yte investeringstjenester. Finanstilsynet har bekreftet bankens tilbakelevering av verdipapirkonsesjonen.

Utsiktene for resten av året

Det forventes fortsatt moderat vekst i forretningskapitalen siste kvartal. Utlånsmarginene er fremdeles under press, men forutsatt dagens nivå, og med et begrenset tapspotensial i utlånsporteføljen, vil det etter styrets mening være grunnlag for fortsatt tilfredsstillende resultatutvikling.

Oslo, 27. oktober 2015

Iren Tranvåg Nestleder

Thomas Zandjani

I styret for BIEN SPAREBANK AS Jørn A. Fredriksen Leder

Bendik Falch-Koslung

Bente Lyster Hoff

Hege Iren Solberg

Øyvind Hurlen Adm. banksjef

Resultat

	3. kvartal		Hittil i år		Året
Resultat (1.000 kr)	2015	2014	2015	2014	2014
Renteinntekter og lignende inntekter	27.768	32.177	86.157	93.023	124.483
Rentekostnader og lignende kostnader	14.641	20.727	46.069	59.533	77.756
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter	13.127	11.451	40.088	33.490	46.727
Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med var. avkastning	0	111	3.985	2.195	2.195
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester	3.349	4.089	10.674	12.278	16.085
Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester	898	1.041	2.895	3.253	4.276
Netto verdiendring og gevinst/tap på val. og verdipapirer omløp	69	1.236	1.072	2.914	3.454
Andre driftsinntekter	0	113	0	113	163
Netto andre driftsinntekter	2.520	4.509	12.836	14.248	17.622
Sum netto driftsinntekter	15.647	15.959	52.924	47.738	64.349
Personalkostnader	5.929	4.968	16.272	14.255	19.136
Administrasjonskostnader	3.097	2.933	9.207	8.479	11.723
Avskrivning mv. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler	262	237	778	694	941
Andre driftskostnader	1.338	1.260	4.134	4.041	6.009
Sum driftskostnader	10.626	9.399	30.391	27.469	37.809
Resultat før tap	5.022	6.560	22.532	20.270	26.539
Tap på utlån, garantier mv.	$-157$	5	$-239$	2.211	1.920
Gevinst anleggsaksjer				$-1.518$	$-1.518$
Resultat av ordinær drift før skatt	5.179	6.776	22.771	19.576	26.137
Skatt	1.398	1.408	5.072	4.301	6.091
Resultat av ordinær drift etter skatt	3.781	5.368	17.699	15.274	20.046

Balanse

Balanse (1000kr)	30.09.15	30.09.14	31.12.14
EIENDELER
Kontanter og fordringer på sentralbanken	66.391	57.246	66.827
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner	111.915	31.494	85.602
Utlån til og fordringer på kunder	2.642.503	2.631.290	2.606.858
Individuelle nedskrivninger	0	0	0
Gruppevis nedskrivning	$-8.400$	$-8.400$	$-8.400$
Sum netto utlån og fordringer på kunder	2.634.103	2.622.890	2.598.458
Overtatte eiendeler	1.710	1.710	1.710
Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning	247.340	272.340	252.340
Andeler i obligasjon- og pengemarkedsfond	157.995	124.190	147.682
Aksjer, ander og andre verdipapirer med variabel avkastning	54.709	47.221	77.221
Eierinteresser i tilknyttede selskaper	$\mathbf{0}$	$\bf{0}$	$\mathbf{0}$
Eierinteresser i konsernselskap	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\Omega$
Immaterielle eiendeler	597	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
Varige driftsmidler	6.541	7.096	7.018
Andre eiendeler	83	681	70
Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter	3.129	5.224	4.935
SUM EIENDELER	3.284.512	3.170.093	3.241.864
GJELD OG EGENKAPITAL
Gjeld til kredittinstitusjoner	158.448	193.154	158.494
Innskudd fra gjeld til kunder	2.034.457	2.020.993	2.071.279
Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer	770.337	634.739	729.672
Annen gjeld	14.046	21.444	15.895
Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter	28.329	37.706	3.565
Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser	6.918	4.141	4.248
Ansvarlig lånekapital	64.730	64.635	64.658
SUM GJELD	3.077.265	2.976.812	3.047.811
Innskutt egenkapital	134.100	134.100	134.100
Opptjent egenkapital	55.635	43.907	59.953
Regnskapsperiodens resultat	17.511	15.275	$\mathbf{0}$
SUM EGENKAPITAL	207.246	193.282	194.053
SUM GIFLD OG EGENKAPITAL	3.284.512	3.170.093	3.241.864

Nøkkeltall

	Hittil i år		Året
Nøkkeltall (annualisert der ikke annet er spesifisert)	2015	2014	2014
Kostnader i % av inntekter	57,4%	57,5 %	58,8%
Kostnadsvekst siste 12 mnd.	10,6%	13,3 %	9,4%
Rentemargin justert for inntekter fra pengemarkedsfond	1,69%	1,56 %	1,60 %
Resultatført tap i % av utlån	0,0%	0,1%	0,1%
Innskuddsdekning	77,0%	76,8%	79,5%
Andre inntekter i % av totale inntekter eks gevinst av verdipapirer	16,3%	21,4 %	20,4%
Soliditet inkl. årets overskudd	6,3%	6,1%	6,0 %
Kapitaldekning	15,66%	15,86 %	16,78 %
Kjernekapitaldekning	13,61%	15,08 %	14,87%
Ren kjernekapitaldekning	12,72 %	13,16 %	14,05 %
Egenkapitalavkastning etter skatt annualisert	11,7%	11,0%	10,8%

NOTER TIL REGNSKAPET

Regnskapsprinsipp

Regnskapet for 3. kvartal 2015 er utarbeidet etter gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. Kvartalsregnskapet er for øvrig utarbeidet etter de samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet for 2014. Med virkning fra 1. januar 2015 innføres etter regnskapsforskriften en overgang til IAS19 for innregulering og måling av pensjonskostnader. Endringen i regnskapsprinsipp medfører at man ikke lenger kan regulere pensjonsforpliktelsen med ikke resultatførte estimatavvik (korridor).

Pensjonsforpliktelsen ble regulert i 1. kvartal 2015 med ikke resultatførte estimatavvik pr 31.12.14.

Historiske perioder er ikke endret for sammenlignbare tall, da endringen blir ansett som mindre vesentlig.

Note 1

Tap på utlån

	3. kvartal 2015	3. kvartal 2014	01.1.2015 30.9.2015	01.1.2014 30.9.2014	31.12.2014
Periodens i individuelle nedskriving	$\Omega$	$\mathbf{0}$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
Periodens endring i gruppevis nedskrivinger	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$
Periodens konstaterte tap som det tidligere er nedskrevet for	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er nedskrevet for	$\Omega$	25	32	2.474	2.540
Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger	$-157$	$-20$	$-271$	$-262$	$-620$
= Periodens tapskostnad	$-157$	5	$-239$	2.211	1.920

Note 2 Nedskrivninger på utlån og garantier

Individuelle nedskrivninger

	30.09.2015	30.09.2014	31.12.2014
Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden	$\Omega$	$\mathbf{0}$	$\Omega$
Økte individuelle nedskrivninger i perioden	$\Omega$
Nye individuelle nedskrivninger i perioden	$\Omega$	$\Omega$
Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder	$\Omega$		$\Omega$
Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet	$\Omega$	$\Omega$	0
Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden	$\Omega$	$\Omega$	0

Gruppenedskrivninger på utlån

	30.09.2015	30.09.2014	31.12.2014
Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden	8.400	8.400	8.400
Periodens endring i gruppenedskrivninger	0		$\Omega$
Tilbakeføring av nedskrivninger på grupper av utlån i perioden	$\Omega$
Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden	8.400	8.400	8,400

Note₃ Misligholdte- og tapsutsatte engasjementer

Misligholdte engasjementer

	30.09.2015	30.09.2014	31.12.2014
Brutto misligholdte utlån		7.604	3.190
Individuelle nedskrivninger
Netto misligholdte utlån	31	7.604	3.190

Andre tapsutsatte engasjement

	30.09.2015	30.09.2014	31.12.2014
Tapsutsatte engasjement (ikke misligholdt)

Note 4 Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer

	30.09.2015	30.09.2014	31.12.2014
Offentlig forvaltning	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$
Landbruk	$\overline{0}$	$\mathbf{O}$	$\mathbf 0$
Industri	1.259	1.303	1.356
Bygg, anlegg	102.150	78.789	82.642
Varehandel	8.981	13.989	13.684
Transport	535	4.000	307.332
Eiendomsdrift etc.	363.921	306.942	1.212
Annen næring	32.482	23.364	23.280
Sum næring	509.328	428.388	429.506
Personkunder	2.133.175	2.202.902	2.177.352
Brutto utlån	2.642.503	2.631.290	2.606.858
Individuelle nedskrivninger	$\bf{0}$	$\bf{0}$	$\bf{0}$
Gruppenedskrivninger	$-8.400$	$-8.400$	$-8.400$
Netto utlån til kunder	2.634.103	2.622.890	2.598.458
Utlån formidlet via EBK	792.413	800.146	792.456
Totale utlån inkl EBK	3.426.516	3.423.036	3.390.914

Note 5 Kapitaldekning

Ansvarlig kapital	30.09.2015	30.09.2014	31.12.2014
Innbetalt aksjekapital/Sparebankens fond	100.100	100.100	100.100
Overkursfond	34.000	34.000	34.000
Annen egenkapital	55.635	43.907	59.953
Overfinansiert pensjonsforpliktelse	$\mathbf{0}$	$-1.219$	$-1.762$
Andre fradrag	$-16.074$	$-7.368$	$-7.064$
Sum ren kjernekapital	173.661	169.420	185.227
Fondsobligasjoner/hybridkapital	25.000	24.808	25.000
Ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner	$-12.842$	$\mathbf{0}$	$-14.127$
Sum kjernekapital	185.819	194.420	196.100
Ansvarlig lånekapital	40.000	40.000	40.000
Fradrag i tilleggskapital	$-12.740$	$-14.736$	$-14.779$
Sum tilleggskapital	27.260	25.264	25.221
Netto ansvarlig kapital	213.866	204.268	221.321

Eksponeringskategori (vektet verdi)	30.09.2015	30.09.2014	31.12.2014
Stater	$\mathbf 0$	$\pmb{0}$	$\mathbf 0$
Lokal regional myndighet	$\mathbf{0}$	$\bf{0}$	$\mathbf 0$
Offentlig eide foretak	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$
Institusjoner	11.039	8.559	11.045
Foretak	108.040	59.893	62.747
Massemarked	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
Pantesikkerhet eiendom	1.008.243	1.000.497	994.308
Forfalte engasjementer	47	7.695	3.202
Obligasjoner med fortrinnsrett	23.165	23.676	24.187
Fordringer på institusjoner og foretak med kortsiktig rating	21.554		15.691
Andeler verdipapirfond	23.957	15.503	34.606
Egenkapitalposisjoner	59.849	55.363	55.363
Øvrige engasjementer	53.675	65.444	56.597
Kapitalkrav fra operasjonell risiko	105.320	92.274	105.320
Gruppenedskrivninger	$-8.400$	$-8.400$	$-8.400$
Ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner	$-40.869$	$-37.520$	$-35.970$
CVA-tillegg	0	$\pmb{0}$	$\bf{0}$
Beregningsgrunnlag	1.365.620	1.287.835	1.318.696
Kapitaldekning	15,66 %	15,86 %	16,78 %
Kjernekapitaldekning	13,61%	15,08%	14,87%
Ren kjernekapitaldekning	12,72%	13,16 %	14,05 %

Note 6 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og
ansvarlig lånekapital

Verdipapirer	30.09.2015	30.09.2014	31.12.2014
Sertifikater, nominell verdi	75,000	24	75,000
Obligasjoner, nominell verdi	695,000	635,000	655.000
Tilbakekjøpte obligasjoner	$\Omega$	$\mathbf 0$	$\Omega$
Amortisert over-/underkurs	337	$-285$	$-328$
Sum gield stiftet ved utstedelse av verdipapirer	770.337	634.739	729.672

Ansvarlig lånekapital og fondsobligasjon	30.09.2015	30.09.2014	31.12.2014
Ordinær ansvarlig lånekapital, nominell verdi	40.000	40.000	40.000
Evigvarende ansvar lånekapital, nominell verdi	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\Omega$
Fondsobligasjoner, nominell verdi	25.000	25,000	25,000
Amortisert over-/underkurs	$-270$	$-365$	$-342$
Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjon	64.730	64.635	64.658

Lån fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid	30.09.2015	30.09.2014	31.12.2014
Lån fra kredittinstitusjoner	138.000	173,000	138,000
Sum lån fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid	138,000	173,000	138,000

Note 7 Forfallsstruktur og tid til renteendring

Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter

Post i balansen	$< 1$ mnd.	$1-3$ mnd.	$3-12$ mnd.	$1-5$ år	Over 5 år	Uten løpetid	Sum
Kont./fordringer sentralbanker	$\overline{\phantom{m}}$	$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{0}}$	$\overline{\phantom{m}}$	$\overline{\phantom{0}}$	66.391	66.391
Utlån/fordringer til kredittinst.				$\overline{a}$	$-$	111.915	111.915
Utlån til kunder	1.053.322	34.185	90.423	274.850	1.189.723	$-8.400$	2.634.103
Obligasjoner/sertifikater		5.000	29.966	212.374			247.340
Aksjer	$\overline{\phantom{0}}$			$\overline{\phantom{a}}$		212.704	212.704
Øvrige eiendeler	-		-	-		12.059	12.059
Sum eiendeler	1.053.322	39.185	120.389	487.224	1.189.723	394.669	3.284.512
Gjeld til kredittinstitusjoner.	68.000			70.000		20.448	158.448
Innskudd fra kunder	34.437	3.670	105.506	$\overline{\phantom{m}}$		1.890.844	2.034.457
Obligasjonsgjeld	$\overline{\phantom{0}}$	75.000	250.000	445.000	-	337	770.337
Ansvarlig lån	$\overline{\phantom{m}}$		$\overline{\phantom{0}}$	40.000			40.000
Fondsobligasjoner				24.730			24.730
Øvrig gjeld	-	$\qquad \qquad -$	-	$\overline{\phantom{a}}$		49.293	49.293
Egenkapital		-	$\overline{ }$	-		207.246	207.246
Sum gjeld og egenkapital	102.437	78,670	355.506	579.730	-	2.168.168	3.284.512

Post i balansen	$< 1$ mnd.	$1-3$ mnd.	$3-12$ mnd.	$1-5$ år	Over 5 år	Uten løpetid	Sum
Kont./fordringer sentralbanker			$\qquad \qquad$	$\overline{\phantom{0}}$		66.391	66.391
Utlån/fordringer til kredittinst.	$\overline{\phantom{0}}$	$-$	۰			111.915	111.915
Utlån til kunder		$\qquad \qquad -$	٠	49.622		2.584.481	2.634.103
Obligasjoner/sertifikater.	$-$	247.340				$\overline{ }$	247.340
Aksjer	$\overline{\phantom{0}}$	$\overline{\phantom{000000000000000000000000000000000000$	$\overline{\phantom{0}}$	$\overline{\phantom{0}}$	$\frac{1}{2}$	212,704	212.704
Øvrige eiendeler		$\rightarrow$	$\overline{a}$		-	12.059	12.059
Sum eiendeler	$\overline{\phantom{a}}$	247.340	$\overline{\phantom{0}}$	49.622	-	2.987.550	3.284.512
Gjeld til kredittinstitusjoner	138.000	$\overline{\phantom{a}}$			$\overline{\phantom{0}}$	20.448	158,448
Innskudd fra kunder	-	$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{0}}$	-	$\frac{1}{2}$	2.034.457	2.034.457
Obligasjonsgjeld	$\overline{\phantom{0}}$	770.337	$\overline{ }$	$\overbrace{\phantom{1232211}}$	-		770.337
Ansvarlig lån		40.000	$\overline{\cdot}$	-	-		40.000
Fondsobligasjoner		24.730	٠			$\overline{\phantom{0}}$	24.730
Øvrig gjeld		$\overline{\phantom{m}}$	-		$\overline{\phantom{m}}$	49.293	49.293
Egenkapital	$\overline{\phantom{0}}$	-		-	-	207.246	207.246
Sum gjeld og egenkapital	138.000	835.067				2.311.444	3.284.512

Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter

Bien Sparebank AS
Teatergata 10 Postboks 6790 St. Olav plass Telefon 02436

www.bien.no