BGT Group Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2025

Apr 20, 2025

中信建投证券股份有限公司

关于倍杰特集团股份有限公司

2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

深圳证券交易所：

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”） 作为倍杰特集团股份有限公司（以下简称“倍杰特”或“公司”）首次公开发行 股票并在创业板上市的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 —— 管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、 —— 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 创业板上市公司规范运作 （2023 年 12 月修订）》等相关规定，对倍杰特 2024 年度募集资金存放与使用 情况进行了认真、审慎核查，并发表如下核查意见：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意倍杰特集团股份有限公司首次公开 发行股票的批复》（证监许可[2021]2061 号文）核准，截至 2021 年 7 月 28 日， 公司已发行人民币普通股 40,876,366.00 股，每股发行价格 4.57 元，共募集资金 人民币 186,804,992.62 元，扣除不含税承销费人民币 26,603,773.59 元，实际收 到货币资金人民币 160,201,219.03 元，扣除其他不含税发行费用 13,238,169.50 元， 实际募集资金净额 146,963,049.53 元。上述募集资金到位情况已经立信会计师 事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2021 年 7 月 28 日出具了信会师报字[2021] 第 ZG11742 号验资报告。

（二）募集资金使用和节余情况

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2024 年度，募集资金使用金额及期末余额情况如下：

单位：万元

			单位：万元
项 目		序号	金 额
募集资金净额		A	14,696.30
截至期初累计发生额	项目投入	B1	12,548.39
	利息收入净额	B2	278.20
本期发生额	项目投入	C1	2,331.92
	利息收入净额	C2	9.43
截至期末累计发生额	项目投入	D1=B1+C1	14,880.31
	利息收入净额	D2=B2+C2	287.63
应节余募集资金		E=A-D1+D2	103.62
实际节余募集资金		F	0.00
差异		G=E-F	103.62

截至 2024 年 12 月 31 日，公司应节余募集资金与实际节余募集资金差异为 103.62 万元，主要系公司将节余募集资金转入公司一般银行账户，用于永久补 充流动资金。截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 0.00 万元，本 期公司两个募集资金账户均已销户。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者 权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 —— 公司监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳 —— 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 创业板上市公司规范运作》等有 关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《倍杰特集团 股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管 理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并于

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2021 年 8 月 17 日，同保荐机构以及招商银行股份有限公司北京亦庄支行签订了 《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳 证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严 格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 0.00 万元，本期公司两 个募集资金账户均已销户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

公司 2024 年度募集资金实际使用情况详见附表 1“《募集资金使用情况对照 表》”。

（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明

公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2024 年度内，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

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天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于倍杰特集团股份有限公 司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》（天健审〔2025〕 1-1122 号），认为“倍杰特公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存 —— 放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集 资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和 —— 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 创业板上市公司规范运作 （2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了倍杰特公 司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。”

七、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为：倍杰特对募集资金进行了专户存储和专项使用， 不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。公司不存在募集资金存 — 放及使用违规的情形，募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监 —— 管指引第 2 号 创业板上市公司规范运作》等文件的规定。

（以下无正文）

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附表 1 ：

募集资金使用情况对照表

编制单位：倍杰特集团股份有限公司 2024 年度

单位：万元

							单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额			14,696.30			本年度投入募集资金总额	2,331.92
报告期内变更用途的募集资金总额			不涉及			已累计投入募集资金总额	14,880.31
累计变更用途的募集资金总额			不涉及
累计变更用途的募集资金总额比例			不涉及
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目（含部分变更）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1、环保新材料项目（一期）	否	14,696.30	14,696.30	2,331.92	14,880.31	101.25%	2024年6月	-646.82	否	否
承诺投资项目小计		14,696.30	14,696.30	2,331.92	14,880.31	101.25%
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	公司环保新材料项目（一期）项目整体完成，未达到预计效益主要原因为该项目处于投产初期，产品尚处于市场开拓过程中，订单量较低，折旧等固定成本相对较高，整体上项目的规模效益未得以体现；此外，产品的原料价格上涨幅度较大，导致项目原材料成本较高。
项目可行性发生重大变化的情况说明	不涉及。
超募资金的金额、用途及使用进	不涉及。

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展情况
募集资金投资项目实施地点变更情况	不涉及。
募集资金投资项目实施方式调整情况	不涉及。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	不涉及。
使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不涉及。
使用闲置募集资金进行现金管理情况	2023年10月20日，公司第三届董事会第十四次会议审议和第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于全资子公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意乌海倍杰特使用不超过人民币3,000.00万元（含3,000.00万元）暂时闲置的募集资金进行现金管理，向金融机构购买安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过一年的保本型理财产品、定期存款或结构性存款产品，且该等现金管理产品不得用于质押。在上述额度内，资金可循环滚动使用，同时授权公司管理层在上述额度内，自董事会决议审议通过之日起12 个月内行使该项投资决策权并签署相关法律文件，期末满后归还至乌海倍杰特募集资金专项账户。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因	根据公司2024年7月2日《倍杰特集团股份有限公司关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补流及注销募集资金专户的公告》，公司“环保新材料项目（一期）”已达到预定可使用状态并投产运营，其募集资金已基本使用完毕。由于募集资金在专户存储期间产生了一定的利息和理财收入，因此存在少量募集资金节余。为提高资金使用效率，公司将节余募集资金转入公司一般银行账户，用于永久补充流动资金。截至2024年12月31日，公司募集资金专户余额为0.00 万元，本期募集资金账户已销户。
尚未使用的募集资金用途及去向	不涉及。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	公司召开的2022 年度股东大会，审议通过了《关于调整募投项目投资规模的议案》，同意调整募投项目“环保新材料项目（一期）”的投资规模，将募投项目投资规模由9.6亿元缩减至3.2 亿元，其中募集资金投资金额不变。本次调整募投项目投资总规模事项未改变募集资金的投资方向。

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