BGT Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 19, 2022

中信建投证券股份有限公司

关于倍杰特集团股份有限公司

2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

深圳证券交易所：

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”） 作为倍杰特集团股份有限公司（以下简称“倍杰特”或“公司”）首次公开发行 股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对倍杰特 2021 年度募集 资金存放与使用情况进行了认真、审慎核查，并发表如下核查意见：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意倍杰特集团股份有限公司首次公开 发行股票的批复》（证监许可[2021]2061 号文）核准，截至 2021 年 7 月 28 日， 公司已发行人民币普通股 40,876,366.00 股，每股发行价格 4.57 元，共募集资金 人民币 186,804,992.62 元，扣除不含税承销费人民币 26,603,773.59 元，实际收 到货币资金人民币 160,201,219.03 元，扣除其他不含税发行费用 13,238,169.50 元，实际募集资金净额 146,963,049.53 元。上述募集资金到位情况已经立信会 计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2021 年 7 月 28 日出具了信会师报字 [2021]第 ZG11742 号验资报告。

（二）募集资金使用和结余情况

截至 2021 年 12 月 31 日，公司本年度使用募集资金为 2,637.48 万元，累计 使用募集资金 2,637.48 万元。扣除累计已使用募集资金，公司募集资金余额为

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12,097.52 万元（包括 2021 年度公司募集资金专用账户利息 10.32 万元、闲置募 集资金进行现金管理的理财收益 28.38 万元）；截至 2021 年 12 月 31 日，公司募 集资金专户余额为 7,118.57 万元，与尚未使用募集资金余额差异为人民币 5,021.05 万元，其中包含公司以闲置募集资金用于现金管理的、期末尚未到期 的资金 5,000 万元，以及公司尚未支付的部分发行费用 21.06 万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《证券法》以及中 国证监会和深圳证券交易所相关法律法规并结合公司的实际情况，公司制定了 《募集资金管理制度》，规定了募集资金存储和使用、募集资金用途变更、募集 资金 管理和监督等相关具体内容。

根据《募集资金管理制度》，公司已将募集资金存放于经公司董事会批准开 立的募集资金专用账户中。2021 年 6 月 24 日，公司及子公司乌海市倍杰特环保 有限公司（以下简称“乌海倍杰特”）在招商银行股份有限公司北京亦庄支行分 别开立账号为 110908777810777、110945670510677 的账户，用作于募投资金专 项账户。公司及子公司乌海市倍杰特环保有限公司于 2021 年 8 月 17 日，与招 商银行股份有限公司北京亦庄支行、保荐机构中信建投证券股份有限公司签订 了《募集资金三方监管协议》。监管协议明确了各方的权利和义务，监管协议的 履行情况正常。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：

募集资金存储银行名称	银行账号	账户性质	期末余额（元）
招商银行股份有限公司 北京亦庄支行	110908777810777	活期户	261,153.07
	110945670510677	活期户	70,924,594.78
合计	-	-	71,185,747.85

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注 1：截至 2021 年 12 月 31 日，公司存在尚未到期闲置募集资金进行现金管理的 5,000 万 元，具体情况详见下文“三、 本年度募集资金的实际使用情况”之“（五）用闲置募集 资金进行现金管理情况”。

注 2：根据 2021 年 8 月 27 日公司召开的第二届董事会第二十一次会议及第二届监事会第 八次会议的决议，公司使用募集资金 14,696.30 万元对乌海倍杰特增资，本次增资实施后， 募集资金仍实施专户管理。具体情况详见下文“三、本年度募集资金的实际使用情况”之 “（九）募集资金使用的其他情况”。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

公司 2021 年度募集资金实际使用情况详见附表 1“《募集资金使用情况对 照表》”。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2021 年度公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具的“信会师报字[2021] 第 ZG11784 号”《关于倍杰特集团股份有限公司使用募集资金置换预先投入募 投项目自筹资金和已支付发行费用的专项说明的专项鉴证报告》，截至 2021 年 8 月 16 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目环保新材料项目（一期） 的实际投资金额为 23,034,499.64 元，以自筹资金预先支付发行费用共计人民币 3,027,805.14 元。

公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已 预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资 金置换截至 2021 年 8 月 16 日预先投入募投项目的自筹资金 23,034,499.64 元及 已支付的发行费用 3,027,805.14 元（不含增值税）。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2021 年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

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（五）用闲置募集资金进行现金管理情况

公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募 集资金进行现金管理的议案》，同意乌海倍杰特使用不超过人民币 10,000 万元 （含 10,000 万元）暂时闲置的募集资金进行现金管理，向金融机构购买安全性 高、流动性好、单项产品期限最长不超过一年的保本型理财产品、定期存款或 结构性存款产品，且该等现金管理产品不得用于质押。上述现金管理期限为自 第二届董事会第二十二次会议审议通过之日起 12 个月内，在上述使用期限及额 度内，资金可以循环滚动使用，期满后归还至乌海倍杰特募集资金专项账户。

2021 年使用募集资金进行理财实现收益 283,761.41 元，截止 2021 年 12 月 31 日招商银行 0016 账户有理财产品 50,000,000.00 元。

委托方 名称	委托理 财产品 类型	产品名 称	委托理财金额	委托理财起 始日期	委托理财终 止日期	收益 类型	预计年 化收益 率
招商银 行	保本保 最低收 益型	七天通 知存款	50,000,000.00	2021-9-28	-	保本 型	2.10%
招商银 行	保本保 最低收 益型	七天通 知存款	50,000,000.00	2021-9-28	2021-12-14	保本 型	2.10%
招商银 行	保本保 最低收 益型	16天结 构性存 款	50,000,000.00	2021-12-15	2021-12-31	保本 型	2.70%

（六）结余募集资金使用情况

公司 2021 年度不存在项目实施出现募集资金结余的情况

（七）超募资金使用情况

公司不存在超募资金使用情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至 2021 年 12 月 31 日，除尚未到期闲置募集资金进行现金管理的 5,000 万元外，其他募集资金按照《募集资金三方监管协议》要求存放于募集资金专 户中。

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（九）募集资金使用的其他情况

公司于 2021 年 8 月 27 日召开的第二届董事会第二十一次会议及第二届监 事会第八次会议，审议通过了《关于募集资金分配及使用募集资金增资全资子 公司实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金 146,963,049.53 元对乌海倍 杰特进行增资，其中 23,034,499.64 元用于置换募投项目“环保新材料项目（一 期）”的前期投入，剩余资金用于该募投项目的后续建设。本次增资实施后，募 集资金仍实施专户管理。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2021 年度内，公司募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第 2 号— —上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定；公司已披露的关 于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不 存在违规情况。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于倍杰特集团股份有限公 司 2021 年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》（信会师报字[2022] 第 ZG11225 号），认为“倍杰特公司 2021 年度募集资金存放与使用情况专项报 告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号— —上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告 〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号

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——公告格式》的相关规定编制，如实反映了倍杰特公司 2021 年度募集资金存 放与使用情况。”

七、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为：倍杰特对募集资金进行了专户存储和专项使用， 不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。公司不存在募集资金存 放及使用违规的情形，募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第 2 号— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等文件的规定。

（以下无正文）

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附表 1 ：

募集资金使用情况对照表

编制单位：倍杰特集团股份有限公司 2021 年度

编制单位：倍杰特集团股份有限公司2021年度	编制单位：倍杰特集团股份有限公司2021年度	编制单位：倍杰特集团股份有限公司2021年度	编制单位：倍杰特集团股份有限公司2021年度	编制单位：倍杰特集团股份有限公司2021年度	编制单位：倍杰特集团股份有限公司2021年度	编制单位：倍杰特集团股份有限公司2021年度	编制单位：倍杰特集团股份有限公司2021年度	编制单位：倍杰特集团股份有限公司2021年度	编制单位：倍杰特集团股份有限公司2021年度	编制单位：倍杰特集团股份有限公司2021年度
单位：万元
募集资金总额			14,696.30			本年度投 入募集资 金总额	2,637.47
报告期内变更用途的募集资金总额			0			已累计投 入募集资 金总额	2,637.47
累计变更用途的募集资金总额			0
累计变更用途的募集资金总额比例			0
承诺投资项目和超募资金投向	是否已 变更项 目（含 部分变 更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额(1)	本年度投 入 金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末 投资进度 （%） (3)＝ (2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年 度实 现的 效益	是否 达到 预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
1、环保新材料项目（一期）	否	14,696.30	14,696.30	2,637.47	2,637.47	17.95	否	否	否	否
承诺投资项目小计		14,696.30	14,696.30	2,637.47	2,637.47	17.95
未达到计划进度或预计收益的情 况和原因（分具体项目）	公司不存在未达到计划进度或预计收益的情况。
项目可行性发生重大变化的情况 说明	公司2021年度不存在募集资金投资项目可行性发生重大变化的情况。
超募资金的金额、用途及使用进 展情况	公司2021年度不存在超募资金的金额、用途及使用进展情况。

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募集资金投资项目实施地点变更 情况	公司2021年度不存在募集资金投资项目实施地点变更情况。
募集资金投资项目实施方式调整 情况	公司2021年度不存在募集资金投资项目实施方式调整情况。
募集资金投资项目先期投入及置 换情况	募集资金投资项目先期投入及置换情况详见上述三、（三）。
用闲置募集资金暂时补充流动资 金情况	公司2021年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
项目实施出现募集资金结余的金 额及原因	公司2021年度不存在项目实施出现募集资金结余的情况。
尚未使用的募集资金用途及去向	公司2021年度尚未使用的募集资金用途及去向详见上述三、（八）。
募集资金使用及披露中存在的问 题或其他情况	公司2021年度募集资金使用及披露中不存在问题或其他情况。

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（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于倍杰特集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人签字： __ ____

___ ___ 于 雷 黄才广

中信建投证券股份有限公司

年 月 日

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