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BGRIMM Technology Co., Ltd. Governance Information 2017

Apr 24, 2017

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Governance Information

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北矿科技股份�限公司

关联交易管理制度

�2017 年4 ��

第一章姓总则姓

第一条 �规范�矿科�股份�限���以�简�“��”�关联交易��,提高� �规范�作水�,保���和全体股东的合法权益,�据�中�人民共和国��法�� �中�人民共和国证券法����海证券交易所股票�市规则��以�简��股票�市 规则�����海证券交易所�市��关联交易实施指引�和���章程�等法律�法 规�规范性文�及��治理制度的�关规定,制定�制度�

第�条 ��关联交易应当定��允��策程序合规�信息披露规范���应当� 极通过资产重组�整体�市等方式�少关联交易�

第�条 ��董�会审��员会履���关联交易控制和日常管理职��

第四条 ��临时�告和定期�告中非���告部�的关联人及关联交易的披露应 当遵��股票�市规则�和��开发�证券的��信息披露内容�格式准则第2�积�度 �告的内�格式>�的规定�

定期�告中���告部�的关联人及关联交易的披露应当遵��企业会�准则第36 —— � 关联方披露�的规定�

第五条 �制度适用于��及��子��,��子��包括�全资子���直接或 间接控股的���拥�实�控制权的���

第�章姓关联人和关联交易的认定姓

第�条 ��的关联人包括关联法人和关联自然人�

第七条 ��以�情形之一的法人或�他组�,���的关联法人�

�一�直接或间接地控制��的法人或�他组��

���由�述第�一�项所述法人或�他组�直接或间接控制的除��及�控股子

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��以外的法人或�他组��

���由第九条所列的��的关联自然人直接或间接控制的�或由关联自然人担任 董��高�管理人员的,除��及控股子��以外的法人或�他组��

�四�持���5%以�股份的法人或�他组��

�五�中国证监会��海证券交易所或���据实�重于形式的原则认定的�他� ���特殊关系,可能造成��对�利益倾斜的法人或�他组�,包括持�对���� 重要影响的控股子��10%以�股份的法人或�他组�等�

第�条 ���前条第���项所列�体��一国�资产管理机构控制的,�因此 而形成关联关系,但��体的法定代表人�总�理或者半数以�的董�兼任��董�� 监�或者高�管理人员的除外�

第九条 ���列情形之一的自然人,���的关联自然人�

�一�直接或间接持���5%以�股份的自然人�

�����董��监�及高�管理人员�

���第七条第�一�项所列法人的董��监�及高�管理人员�

�四��条第�一�项和第���项所述人士关系密�的家庭成员,包括配偶�父 母及配偶的父母��弟姐妹及�配偶��满18周岁的子女及�配偶�配偶的�弟姐妹和 子女配偶的父母�

�五�中国证监会��海证券交易所或���据实�重于形式的原则认定的�他� ���特殊关系,可能造成��对�利益倾斜的自然人,包括持�对����重要影响 的控股子��10%以�股份的自然人等�

第十条 ��以�情形之一的法人或�他组�或自然人,视����的关联人�

�一��据���或��关联人签署的�议或者作出的�排,在�议或�排生效�, 或在�来十�个�内,将��第七条或第九条规定情形之一的�

���过去十�个�内,曾���第七条或第九条规定情形之一的�

第十一条 �制度所指关联交易包括但�限于�列�项�

  • �一�购买或者出售资产�

���对外投资�含�托理���托贷款等��

���提供��资��

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�四�提供担保�

�五�租入或者租出资产� ����托或者�托管理资产和业�� �七�赠�或者�赠资产� ���债权�债�重组�

�九�签�许可使用�议�

�十�转让或者�让研究�开发项目� �十一�购买原材料�燃料��力�

�十��销售产品�商品�

�十��提供或者接�劳��

�十四��托或者�托销售�

�十五�在关联人的����存贷款�

�十���关联人共�投资�

�十七�中国证监会��海证券交易所或���据实�重于形式原则认定的�他通 过�定可能引�资源或者义�转移的�项,包括向�关联人共�投资的��提供大于� 股权�例或投资�例的��资��担保以及��向�关联人共�投资的����例增资 或优先�让权等�

第�章姓关联人�备姓

第十�条 ��董��监��高�管理人员,持股5%以�的股东�实�控制人及� 一���人,应当将����存在的关联关系及时告知���

第十�条 ��审��员会应当确认��关联人��,并及时向董�会和监�会� 告�

第十四条 ��应及时通过�海证券交易所网站��市���区�在线填�或更新 ��关联人��及关联关系信息�

第十五条 ��关联自然人申�的信息包括�

�一����身份证��码�

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������存在的关联关系说明等�

��关联法人申�的信息包括�

�一�法人���法人组�机构代码� ������存在的关联关系说明等�

第十�条 ��应当逐层揭示关联人���之间的关联关系,说明� �一�控制方或股份持�方全��统一社会信用代码�如��� ���被控制方或被投资方全��统一社会信用代码�如���

���控制方或投资方持�被控制方或被投资方总股��例等�

第四章姓关联交易披露及�策程序姓

第十七条 ���关联自然人拟发生的交易金额在30万�以�的关联交易���提 供担保除外�,应当及时披露�

第十�条 ���关联法人拟发生的交易金额在300万�以�,�占��最�一期� 审�净资产�对值0.5%以�的关联交易���提供担保除外�,应当及时披露�

第十九条 ���关联人拟发生的关联交易达到以�标准之一的,除应当及时披露 外,还应当提交董�会和股东大会审议�

�一�交易���提供担保��赠现金资产��纯�免��义�的债�除外�金额 在3000万�以�,�占��最�一期�审�净资产�对值5%以�的重大关联交易�� �拟发生重大关联交易的,应当提供��执�证券�期�相关业�资格的证券服�机构 对交易标的出�的审�或者评估�告�对于第七章所述�日常�营相关的关联交易所涉 及的交易标的,可以�进�审�或者评估�

������关联人提供担保�

第�十条 ���关联人共�出资设立��,应当以��的出资额作�交易金额, 适用第十七条�第十�条和第十九条第�一�项的规定�

第�十一条 ��拟��向�关联人共�投资的����例增资或优先�让权的, 应当以����增资权或优先�让权所涉及的金额�交易金额,适用第十七条�第十� 条和第十九条第�一�项的规定�

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��因��增资权或优先�让权将导���合并�表范围发生�更的,应当以�� 拟��增资权或优先�让权所对应的��的最�一期�全部净资产�交易金额,适用第 十七条�第十�条和第十九条第�一�项的规定�

第�十�条 ��进�提供��资���托理�等关联交易的,应当以发生额作� 交易金额,适用第十七条�第十�条和第十九条第�一�项的规定�

第�十�条 ��进��列关联交易的,应当按照�续十�个�内累��算的原则, �算关联交易金额,�别适用第十七条�第十�条和第十九条第�一�项的规定� �一���一关联人进�的交易�

������关联人进�的交易标的类别相关的交易�

�述�一关联人,包括��关联人��一法人或�他组�或者自然人直接或间接控 制的,或相互存在股权控制关系�以及由�一关联自然人担任董�或高�管理人员的法 人或�他组��

已�按照累��算原则履�股东大会�策程序的,��纳入相关的累��算范围� 第�十四条 ��拟�关联人发生重大关联交易的,应当在独立董�发表�前认可 意见�,提交董�会审议�独立董�作出判断前,可以聘请独立��顾问出��告,作 ��判断的依据�

��审��员会应当�时对�关联交易�项进�审�,形成书面意见,提交董�会 审议,并�告监�会�审��员会可以聘请独立��顾问出��告,作��判断的依据�

第�十五条 ��董�会审议关联交易�项时,关联董�应当回避表�,也�得代 理�他董��使表�权�

�董�会会议由过半数的非关联董�出席即可举�,董�会会议所作�议须�非关 联董�过半数通过�出席董�会会议的非关联董�人数�足�人的,��应当将交易提 交股东大会审议�

第�十�条 ��股东大会审议关联交易�项时,关联股东应当回避表�,也�得 代理�他股东�使表�权�

第�十七条 ��监�会应当对关联交易的审议�表��披露�履�等情况进�监 督并在�度�告中发表意见�

第�十�条 ��董�会�设的审��员会代�关联交易控制职�,应当符合�列

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条��

�一��少应由��董�组成,�中独立董�应占多数,独立董�中�少�一�会 ��业人士�

���由独立董�担任�任�员,负��持关联交易控制的工作�

����海证券交易所要求的�他条��

第五章姓关联交易的定�姓

第�十九条 ��进�关联交易应当签�书面�议,明确关联交易的定��策�关 联交易执�过程中,�议中交易�格等�要条款发生重大��的,��应当按�更�的 交易金额重新履�相应的审批程序�

第�十条 ��关联交易定�应当�允,参照�列原则执��

�一�交易�项实��府定�的,可以直接适用��格�

���交易�项实��府指导�的,可以在�府指导�的范围内合理确定交易�格�

���除实��府定�或�府指导�外,交易�项�可�的独立第�方的市场�格 或收费标准的,可以优先参考��格或标准确定交易�格�

�四�关联�项无可�的独立第�方市场�格的,交易定�可以参考关联方�独立 于关联方的第�方发生非关联交易�格确定�

�五�既无独立第�方的市场�格,也无独立的非关联交易�格可供参考的,可以 合理的构成�格作�定�的依据,构成�格�合理成�费用�合理利润�

第�十一条 ��按照前条第���项�第�四�项或者第�五�项确定关联交易 �格时,可以视��的关联交易情形采用�列定�方法�

�一�成��成法,以关联交易发生的合理成���可�非关联交易的毛利定�� 适用于采购�销售��形资产的转让和使用�劳�提供�资金融通等关联交易�

����销售�格法,以关联方购进商品�销售给非关联方的�格�去可�非关联 交易毛利�的金额作�关联方购进商品的��成交�格�适用于�销售者�对商品进� 改�外型�性能�结构或更换商标等实�性增值�工的简��工或�纯的购销业��

���可�非�控�格法,以非关联方之间进�的�关联交易相�或类似业�活�

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所收�的�格定�,适用于所�类型的关联交易�

�四�交易净利润法,以可�非关联交易的利润水�指标确定关联交易的净利润� 适用于采购�销售��形资产的转让和使用�劳�提供等关联交易�

�五�利润�割法,�据����关联方对关联交易合并利润的�献�算各自应� �配的利润额�适用于各参�方关联交易高度整合�难以�独评估各方交易结果的情 况�

第�十�条 ��关联交易无法按�述原则和方法定�的,应当披露�关联交易� 格的确定原则及�方法,并对�定�的�允性作出说明�

第�章姓关联人及关联交易应当披露的内容姓

第�十�条 ��披露关联交易的形式和内容,按照中国证监会和�海证券交易所 规定办理����关联人进��制度第四章所述的关联交易,应当以临时�告形式披露� 第�十四条 ��披露关联交易应当向�海证券交易所提交�列文��

  • �一��告文稿�

����交易�关的�议或者意向书�董�会�议��议�告文稿�交易涉及的� 权机关的批文�如适用��证券服�机构出�的�业�告�如适用��

  • ���独立董��前认可�交易的书面文��

  • �四�独立董�的意见�

  • �五�审��员会的意见�如适用��

����海证券交易所要求的�他文��

第�十五条 ��披露的关联交易�告应当包括�

  • �一� 关联交易概述�

  • ��� 关联人介绍�

  • ��� 关联交易标的的基�情况�

  • �四� 关联交易的�要内容和定��策�

  • �五� �关联交易的目的以及对��的影响�

  • ��� 独立董�的�前认可情况和发表的独立意见�

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  • �七� 独立��顾问的意见�如适用��

  • ��� 审��员会的意见�如适用��

  • �九� 历史关联交易情况�日常关联交易除外��

  • �十� 控股股东�诺�如���

第�十�条 ��应在�度�告和半�度�告重要�项中披露�告期内发生的重大 关联交易�项,并�据��类型按第�十七�四十条的要求�别披露�

第�十七条 ��披露�日常�营相关的关联交易,应当包括但�限于�列�项� �一�关联交易方�

���交易内容�

���定��策�

  • �四�交易�格,可以获得�类交易市场�格的,应披露市场参考�格,实�交易

  • �格�市场参考�格差�较大的,应说明原因�

  • �五�交易金额及占�类交易金额的�例�结算方式�

���大额销�退回的��情况�如���

  • �七�关联交易的必要性�持续性�选择�关联人�而非市场�他交易方�进�交

  • 易的原因,关联交易对��独立性的影响,��对关联人的依赖程度,以及相关解�措 施�如���

���按类别对当�度将发生的日常关联交易进�总金额预�的,应披露日常关联 交易�项在�告期内的实�履�情况�如���

第�十�条 ��披露�资产收购和出售相关的重大关联交易,应当包括但�限于 �列�项�

�一�关联交易方� ���交易内容� ���定��策�

  • �四�资产的�面�值和评估�值�市场�允�值和交易�格�交易�格��面�

  • 值或评估�值�市场�允�值差�较大的,应说明原因�

  • �五�结算方式及交易对���营成果和��状况的影响情况�

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第�十九条 ��披露�关联人共�对外投资发生的关联交易,应当包括但�限于 �列�项�

�一�共�投资方�

���被投资企业的����营业��注�资��总资产�净资产�净利润�

���重大在建项目�如��的进展情况�

第四十条 ���关联人存在债权债�往来�担保等�项的,应当将形成的原因及 �对��的影响及时披露�

第七章姓日常关联交易披露和�策程序的特别规定姓

第四十一条 ���关联人进��制度第十一条第�十一�项�第�十五�项所列 日常关联交易的,应视�体情况�别履�相应的�策程序和披露义��

第四十�条 首次发生日常关联交易的,��应当�关联人�立书面�议并及时披 露,�据�议涉及的总交易金额提交董�会或者股东大会审议��议没�总交易金额的, 应当提交股东大会审议�

第四十�条 各类日常关联交易数�较多的,��可以在披露�一��度�告之前, 按类别对��当�度将发生的日常关联交易总金额进�合理预�,�据预�结果提交董 �会或者股东大会审议并披露�

对于预�范围内的日常关联交易,��应当在�度�告和半�度�告中按照中国证 监会和�海证券交易所规定的要求进�披露�

实�执�中超出预�总金额的,��应当�据超出金额重新提交董�会或者股东大 会审议并披露�

第四十四条 日常关联交易�议在执�过程中�要条款发生重大��或者在�议期 满�需要续签的,��应当将新修�或者续签的�议,�据�议涉及的总交易金额提交 董�会或者股东大会审议并及时披露��议没�总交易金额的,应当提交股东大会审议 并及时披露�

第四十五条 日常关联交易�议应当包括�

�一�定��策和依据�

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  • ���交易�格�

���交易总�区间或者交易总�的确定方法�

�四�付款时间和方式�

  • �五��前���类日常关联交易实�发生金额的�较�

����他应当披露的�要条款�

第四十�条 ���关联人签�的日常关联交易�议期限超过��的,应当��� �据�制度的规定重新履�相关�策程序和披露义��

第�章姓溢�购买关联人资产的特别规定姓

第四十七条 ��拟购买关联人资产的�格超过�面值100%的重大关联交易,�� 除�告溢�原因外,应当�股东参�股东大会提供网�投票或者�他投票的便利方式, 并应当遵�第四十�条�第五十一条的规定�

第四十�条 ��应当提供拟购买资产的盈利预测�告�盈利预测�告应当��� 执�证券�期�相关业�资格的会�师��所审��

如无法提供盈利预测�告的,应当说明原因,在关联交易�告中作出风险提示,并 ���析�次关联交易对��持续�营能力和�来发展的影响�

第四十九条 ��以现金流�折现法�假设开发法等基于�来收益预期的估值方法 对拟购买资产进�评估并作�定�依据的,应当在关联交易实施完���续��的�度 �告中披露相关资产的实�盈利数�利润预测数的差�,并由会�师��所出��项审 �意见�

��应当�关联人就相关资产实�盈利数�足利润预测数的情况签�明确可�的 补偿�议�

第五十条 ��以现金流�折现法或假设开发法等估值方法对拟购买资产进�评估 并作�定�依据的,应当披露�用包含�述方法在内的�种以�评估方法进�评估的相 关数据,独立董�应当对评估机构的独立性�评估假设前提的合理性和评估定�的�允 性发表意见�

第五十一条 ��审��员会应当对�述关联交易发表意见,包括�

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�一�意见所依据的理由及�考虑因素�

���交易定�是否�允合理,是否符合�市��及�股东的整体利益�

��� 向非关联董�和非关联股东提出�意或者否��项关联交易的建议� 审��员会作出判断前,可以聘请独立��顾问出��告,作��判断的依据�

第九章姓关联交易披露和�策程序的豁免姓

第五十�条 ���关联人进��列交易,可以免予按照关联交易的方式进�审议 和披露� �一�一方以现金认购另一方�开发�的股票���债券或企业债券�可转换�� 债券或者�他�生品种�

���一方作��销团成员�销另一方�开发�的股票���债券或企业债券�可 转换��债券或者�他�生品种�

���一方依据另一方股东大会�议领�股息�红利或者�酬�

第五十�条 ���关联人进��述交易,可以向�所申请豁免按照关联交易的方 式进�审议和披露�

�一�因一方参�面向�特定对象进�的�开招标��开拍�等活�所导�的关联 交易�

���一方�另一方之间发生的日常关联交易的定��国家规定的�

第五十四条 ���关联人共�出资设立��达到重大关联交易的标准,所�出资 方均以现金出资,并按照出资�例确定各方在所设立��的股权�例的,��可以向� 海证券交易所申请豁免提交股东大会审议�

第五十五条 关联人向��提供��资�,��资�的利率水��高于中国人民银 �规定的�期贷款基准利率,���对�项��资�无相应抵押或担保的,��可以向 �海证券交易所申请豁免按照关联交易的方式进�审议和披露�

关联人向��提供担保,����提供反担保的,参照�款规定执��

第五十�条 �一自然人�时担任��和�他法人或组�的独立董���存在�他 构成关联人情形的,�法人或组����进�交易,��可以向�海证券交易所申请豁

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免按照关联交易的方式进�审议和披露�

第五十七条 ��拟披露的关联交易属于国家秘密�商业秘密或者�海证券交易所 认可的�他情形,按�指引披露或者履�相关义�可能导���反国家�关保密的法律 法规或�重损害��利益的,��可以向�海证券交易所申请豁免按�指引披露或者履 �相关义��

第十章姓�则姓

第五十�条 �制度所指关系密�的家庭成员包括�配偶��满十�周岁的子女及

  • �配偶�父母及配偶的父母��弟姐妹及�配偶�配偶的�弟姐妹�子女配偶的父母� 第五十九条 �制度所指��关联董�,系指���列情形之一的董��

  • �一��交易对方�

����交易对方的直接或者间接控制人�

  • ���在交易对方任职,或者在能直接或间接控制�交易对方的法人或�他组��

  • �交易对方直接或者间接控制的法人或�他组�任职�

  • �四��交易对方或者�直接或者间接控制人的关系密�的家庭成员�

  • �五��交易对方或者�直接或者间接控制人的董��监�或高�管理人员的关系

  • 密�的家庭成员�

���中国证监会��海证券交易所或者��认定的���存在利益�突可能影响 �独立商业判断的董��

第�十条 �制度所指��关联股东,系指���列情形之一的股东�

  • �一��交易对方�

����交易对方的直接或者间接控制人�

���被交易对方直接或者间接控制�

  • �四��交易对方��一法人或�他组�或者自然人直接或间接控制�

  • �五�因�交易对方或者�关联人存在尚�履�完�的股权转让�议或者�他�议

  • 而使�表�权�到限制和影响的股东�

���中国证监会或者�海证券交易所认定的可能造成��利益对�倾斜的股东�

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第�十一条 �制度所�“以�”含�数,“超过”�含�数�

第�十�条 �制度�尽�宜,或�国家�关法律�法规相悖的,以国家�关法律�

法规�准�

第�十�条 �制度由��董�会负�解释�

第�十四条 �制度自股东大会批准之日起执��

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