BGI Genomics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 25, 2021

深圳华大基因股份有限公司

2020 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明

2020 年 12 月 31 日

关于深圳华大基因股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

安永华明（ 2021 ）专字第 61098952_H02 号 深圳华大基因股份有限公司

深圳华大基因股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了深圳华大基因股份有限公司（以下简称“贵公司”） 的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表， 2020 年度合 并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量以及财务报表附注，于 2021 年 4 月 22 日出具了无保留意见的审计报告（审计报告编号为：安永华明（ 2021 ） 审字第 61098952_H01 号 ）。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的 《中国注册会计师审计准则》进行的。

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知（ 2017 年修订）》（证监会公告 [2017]16 号）的规定和贵公司 2020 年度 财务会计资料，贵公司编制了后附的《深圳华大基因股份有限公司 2020 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。 如实提供控股股东及其他关联方占用资金的全部情况并对汇总表的真实性、合 法性、完整性负责是贵公司管理层的责任。汇总表完全摘自贵公司的 2020 年度 财务会计资料，我们对汇总表实施的审计程序已经包含在上述年度财务报表审 计报告而实施的审计程序中。

根据我们的工作程序，我们没有发现后附由贵公司编制的汇总表所载资料 与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所批露的相关内容在重 大方面存在不一致的情况。

本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2020 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况之用，不得用作为任何其他目的。

附表：深圳华大基因股份有限公司 2020 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况汇总表

1

关于深圳华大基因股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）

安永华明（ 2021 ）专字第 61098952_H02 号 深圳华大基因股份有限公司

（本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄 寅

中国注册会计师：王士杰

中国 北京

2021 年 4 月 22 日

2

附表 深圳华大基因股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：人民币万元

其他 关联 资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的 关联关系	上市公司核 算的会计报 表科目	2020年年初 往来资金余 额	2020年度 往来累计发 生金额（不 含利息）	2020年度 往来资金 的利息 （如有）	2020年度偿 还累计发生 金额	2020年年 末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
控股 股 东、 实际 控制 人及 其附 属企 业	深圳华大基因科技有限公司	控股股东	应收账款	510	15	-	(232)	293	购销与劳务活动	经营性
	深圳华大生命科学研究院	同一最终控股股东	应收账款	1,084	606	-	(1,138)	552	购销与劳务活动	经营性
	华大精准营养(深圳)科技有限公司	同一最终控股股东	应收账款	45	1	-	(5)	41	购销与劳务活动	经营性
	深圳华大三生园科技有限公司	同一最终控股股东	应收账款	52	14	-	(50)	16	购销与劳务活动	经营性
	深圳市华大农业应用研究院	同一最终控股股东	应收账款	138	160	-	(107)	191	购销与劳务活动	经营性
	深圳华大海洋科技有限公司	同一最终控股股东	应收账款	16	-	-	(16)	-	购销与劳务活动	经营性
	北京华大方瑞司法物证鉴定中心	同一最终控股股东	应收账款	60	19	-	(59)	20	购销与劳务活动	经营性
	云南华大基因研究院	同一最终控股股东	应收账款	1	7	-	(6)	2	购销与劳务活动	经营性
	广西华大基因科技有限公司	同一最终控股股东	应收账款	88	348	-	(306)	130	购销与劳务活动	经营性
	深圳华大法医科技有限公司	同一最终控股股东	应收账款	31	254	-	(142)	143	购销与劳务活动	经营性
	青岛华大基因研究院	同一最终控股股东	应收账款	23	14	-	(22)	15	购销与劳务活动	经营性
	深圳华大智造科技股份有限公司	同受最终实际控制人 控制	应收账款	-	63	-	(42)	21	购销与劳务活动	经营性
	深圳华大特检科技有限公司	同一最终控股股东	应收账款	-	192	-	(130)	62	购销与劳务活动	经营性
	BGI Research USA lnc.	同一最终控股股东	应收账款	-	91	-	(7)	84	购销与劳务活动	经营性
	BGI GroupUSA lnc	同一最终控股股东	应收账款	-	22	-	(22)	-	购销与劳务活动	经营性
	深圳华大运动控股有限责任公司	同一最终控股股东	应收账款	-	25	-	-	25	购销与劳务活动	经营性
	北京华大方瑞生物科技有限公司	同一最终控股股东	应收账款	-	86	-	(86)	-	购销与劳务活动	经营性
	北京华大基因研究中心有限公司	同一最终控股股东	应收账款	-	42	-	-	42	购销与劳务活动	经营性
	北京知因新生活细胞生物科技有限 公司	最终控股股东参股公 司	应收账款	-	59	-	(23)	36	购销与劳务活动	经营性
	深圳市猛犸公益基金会	最终控制人持股40%	应收账款	-	340	-	(340)	-	购销与劳务活动	经营性
	过次页

3

附表 深圳华大基因股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

单位：人民币万元

其他 关联 资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计报表科 目	2020年 年初往 来资金 余额	2020年度往 来累计发生 金额（不含 利息）	2020年度 往来资金 的利息 （如有）	2020年度 偿还累计 发生金额	2020年年 末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
控股 股 东、 实际 控制 人及 其附 属企 业	续前页
	深圳华大生命科学研究院	同一最终控股股东	预付账款	4,958	-	-	(3,132)	1,826	预付平台租赁费	经营性
	深圳华大智造科技股份有限公司	同受最终实际控制 人控制	预付账款/其他 非流动资产	16,093	12,408	-	(23,595)	4,906	预付材料费/预 付设备款	经营性
	武汉华大智造科技有限公司	同受最终实际控制 人控制	预付账款	1,328	7,865	-	(9,193)	-	预付材料费	经营性
	MGI Tech HONG KONG CO., LIMITED	同受最终实际控制 人控制	预付账款	2,413	14	-	(2,038)	389	预付材料费	经营性
	青岛华大基因研究院	同一最终控股股东	预付账款	1,028	239	-	(1,028)	239	预付平台租赁费	经营性
	MGI International Sales Co., Ltd.	同受最终实际控制 人控制	预付账款	-	24,583	-	(24,583)	-	预付材料费	经营性
	深圳华大特检科技有限公司	同一最终控股股东	预付账款	-	64	-	(64)	-	预付服务费	经营性
	深圳华大生命科学研究院	同一最终控股股东	其他应收款	100	-	-	-	100	房屋租赁押金	经营性
	MGI Tech R&D HONG KONG CO., LIMITED	同受最终实际控制 人控制	其他应收款	-	75	-	-	75	代收水电费	经营性
小计				27,968	47,606	-	(66,366)	9,208
上市 公司 的子 公司 及其 附属 企业	武汉华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	84,730	329		(28,780)	56,279	资金往来	非经营性
	华大生物科技（武汉）有限公司	本公司之子公司	其他应收款	35,498	32,532	-	-	68,030	资金往来	非经营性
	深圳华大医学检验实验室	本公司之子公司	其他应收款	14,999	159	-	(15,148)	10	资金往来	非经营性
	广州华大基因医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	5,936	3,078	-	-	9,014	资金往来	非经营性
	北京华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	4,001	92	-	(4,093)	-	资金往来	非经营性
	上海华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	3,515	4,316	-	-	7,831	资金往来	非经营性
	BGI TECH SOLUTIONS (HONGKONG) CO.,LIMITED	本公司之子公司	其他应收款	138	1,099	-	-	1,237	资金往来	非经营性
	北京华大优康科技有限公司	本公司之子公司	其他应收款	2,371	380	-	-	2,751	资金往来	非经营性
	BGI Europe A/S	本公司之子公司	其他应收款	2,345	2,062	-	-	4,407	资金往来	非经营性
	石家庄华大医学检验实验室有限公司	本公司之子公司	其他应收款	1,752	1,808	-	-	3,560	资金往来	非经营性
	安徽华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	1,603	601	-	-	2,204	资金往来	非经营性
	云南华大基因医学有限公司	本公司之子公司	其他应收款	1,343	157	-	-	1,500	资金往来	非经营性
	云南华大昆华医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	1,000	74	-	-	1,074	资金往来	非经营性
	武汉华大基因生物医学工程有限公司	本公司之子公司	其他应收款	602	536	-	-	1,138	资金往来	非经营性
	南京华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	522	2	-	(492)	32	资金往来	非经营性
	BGI HEALTH(HK)CO.,LTD	本公司之子公司	其他应收款	467	24,725	-	(113)	25,079	资金往来	非经营性
	过次页

4

附表 深圳华大基因股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

									单位：人民币万元	单位：人民币万元
其他 关联 资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核 算的会计报 表科目	2020年年 初往来资金 余额	2020年度往 来累计发生 金额（不含 利息）	2020年 度往来资 金的利息 （如有）	2020年度 偿还累计发 生金额	2020年年 末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
上市 公司 的子 公司 及其 附属 企业	续前页
	上海华大基因科技有限公司	本公司之子公司	其他应收款	327	417	-	-	744	资金往来	非经营性
	深圳华大基因科技服务有限公司	本公司之子公司	其他应收款	289	106	-	(291)	104	资金往来	非经营性
	长垣华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	266	2	-	(258)	10	资金往来	非经营性
	深圳华大因源医药科技有限公司	本公司之子公司	其他应收款	198		-	(198)	-	资金往来	非经营性
	青岛华大精准医学管理中心有限公司	本公司之子公司	其他应收款	22	1	-	(23)	-	资金往来	非经营性
	济宁华大基因医学研究有限公司	本公司之子公司	其他应收款	12	241	-	-	253	资金往来	非经营性
	深圳华大基因生物医学工程有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	4,668	-	-	4,668	资金往来	非经营性
	华大基因生物科技（深圳）有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	1	-	(1)	-	资金往来	非经营性
	重庆华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	464	-	-	464	资金往来	非经营性
	天津华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	5,823	-	-	5,823	资金往来	非经营性
	本溪华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	441	-	-	441	资金往来	非经营性
	天津华大基因科技有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	5,756	-	-	5,756	资金往来	非经营性
	华大数极生物科技（深圳）有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	11	-	(9)	2	资金往来	非经营性
	BGI HEALTH(AU)COMPANY PTY LTD	本公司之子公司	其他应收款	-	6,732	-	-	6,732	资金往来	非经营性
	东莞华大基因科技有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	10	-	-	10	资金往来	非经营性
	贵州华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	934	-	-	934	资金往来	非经营性
	青岛华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	596	-	-	596	资金往来	非经营性
	深圳华大因凡医药科技有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	174	-	-	174	资金往来	非经营性
	西藏华大医学检验有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	18	-	-	18	资金往来	非经营性
	珠海华大基因科技有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	201	-	-	201	资金往来	非经营性
	长沙华大梅溪湖医学检验所有限公司	合营企业	应收账款	1,306	131	-	(793)	644	购销与劳务活动	经营性
	北京恩迪生物科技股份有限公司	联营企业	应收账款	1,116	918	-	(1,053)	981	购销与劳务活动	经营性
	北京科迅生物技术有限公司	联营企业子公司	应收账款	1,432	-	-	(1,338)	94	购销与劳务活动	经营性
	SUNRISE DIAGNOSTIC CENTRE LIMITED	联营企业	应收账款	-	23,828	-	(9,542)	14,286	购销与劳务活动	经营性
	临沂华大医学检验所有限公司	合营企业	应收账款	-	788	-	(554)	234	购销与劳务活动	经营性
	安徽拜力其生物科技有限公司	联营企业子公司	应收账款	-	225	-	(179)	46	购销与劳务活动	经营性
	北京华大通瀛科技有限公司	联营企业	应收账款	-	100	-	(100)	-	购销与劳务活动	经营性
	Borneo Genomics Innovation Sdn Bhd	合营企业	应收账款	-	15,682	-	(14,403)	1,279	购销与劳务活动	经营性
	过次页

5

附表 深圳华大基因股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

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----- Start of picture text -----

单位：人民币万元
----- End of picture text -----

其他 关联 资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核 算的会计报 表科目	2020年年 初往来资金 余额	2020年度往 来累计发生 金额（不含 利息）	2020年 度往来资 金的利息 （如有）	2020年度偿 还累计发生 金额	2020年 年末往来 资金余额	往来形成原因	往来性质
上市 公司 的子 公司 及其 附属 企业	续前页
	Bangkok Genomics Innovation Co.,Ltd	合营企业	应收账款	405	1,752	-	(1,782)	375	购销与劳务活动	经营性
	山东泰山华大医学检验所有限公司	联营企业	应收账款	420	13	-	(429)	4	购销与劳务活动	经营性
	深圳市同并相联科技有限公司（注）	联营企业	应收账款	70	4	-	-	74	购销与劳务活动	经营性
	武汉古奥基因科技有限公司	合营企业	应收账款	201	78	-	(76)	203	购销与劳务活动	经营性
	深圳市同并相联科技有限公司（注）	联营企业	预付账款/ 其他应收款	50	-	-	-	50	购销与劳务活动	经营性
	中健云康（广州）物流供应链有限公司	合营企业子公司	预付账款	-	2,140	-	(2,021)	119	购销与劳务活动	经营性
	武汉古奥基因科技有限公司	合营企业	预付账款	-	66	-	(66)	-	购销与劳务活动	经营性
	北京聚道科技有限公司	参股公司	预付账款	50	-	-	-	50	购销与劳务活动	经营性
小计				166,986	144,271	-	(81,742)	229,515
其他 关联 方	深圳市广电公益基金会·华基金公益基 金	基金发起人之一	应收账款	-	76	-	(32)	44	购销与劳务活动	经营性
	中山大学达安基因股份有限公司	董监高任职公司	应收账款	-	12	-	(12)	-	购销与劳务活动	经营性
小计				-	88	-	(44)	44
总计				194,954	191,965	-	(148,152)	238,767

注：已对深圳市同并相联科技有限公司 2020 年年末往来资金余额全额计提坏账准备。

本汇总表已于 2021 年 4 月 22 日获董事会批准并由以下人士签署。

法定代表人：尹烨

主管会计工作负责人：陈轶青

会计机构负责人：王玉珏

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