BGI Genomics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

Apr 19, 2018

深圳华大基因股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明

关于深圳华大基因股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明

安永华明 (2018) 专字第 61098952_H01 号

深圳华大基因股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了深圳华大基因股份有限公司（以下简称 “ 贵公司 ” ）及其子公司（以下 统称 “ 贵集团 ” ）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表、 2017 年度合并 及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量以及财务报表附注，于 2018 年 4 月 19 日出具了无 保留意见的审计报告（报告书编号为：安永华明 (2018) 审字第 61098952_H01 号）。我们的审计 是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注册会计师审计准则》进行的。

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 ( 证监发 [2003]56 号 ) 的规定和贵公司 2017 年度财务会计资料，贵公司编制了后附的截至 2017 年 12 月 31 日止年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称 “ 汇总表 ” ）。如实提供控股股东 及其他关联方占用资金的全部情况并对汇总表的真实性、合法性、完整性负责是贵公司管理层 的责任。汇总表完全摘自贵公司的 2017 年度财务会计资料，我们对汇总表实施的审计程序已经 包含在上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序中。

根据我们的工作程序，我们没有发现后附由贵公司编制的汇总表所载资料与我们审计财务 报表时所审核的会计资料及财务报表中所批露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。

本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况之 用，不得用作为任何其他目的。

附表：深圳华大基因股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：李剑光

中国 北京

中国注册会计师：邓冬梅

2018 年 4 月 19 日

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附表 深圳华大基因股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（续）

									单位：人民币元	单位：人民币元
资金占用方 类别	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的 会计报表科目	2017年年初占 用资金余额	2017年度占用 累计发生金额 (不含利息)	2017年度占用 资金的利息 (如有)	2017年度偿还 累计发生金额	2017年年末占 用资金余额	占用形式原因	占用性质
控股股东、实 际控制人及 其附属企业	深圳华大基因科技有限公司	控股股东	应收账款	1,727,790	6,406,300	-	(4,118,716)	4,015,374	购销与劳务活动	经营性
	Complete Genomics,Inc.	同一最终控股股东	应收账款	-	27,469,235	-	-	27,469,235	购销与劳务活动	经营性
	深圳华大生命科学研究院	同一最终控股股东	应收账款	4,202,938	8,359,809	-	(8,191,551)	4,371,196	购销与劳务活动	经营性
	华大(镇江)水产科技产业有限公司	同一最终控股股东	应收账款	496,792	782,097	-	-	1,278,889	购销与劳务活动	经营性
	深圳华大海洋科技有限公司	同一最终控股股东	应收账款	-	193,241	-	(124,548)	68,693	购销与劳务活动	经营性
	北京华大方瑞司法物证鉴定中心	同一最终控股股东	应收账款	-	272,313	-	(254,045)	18,268	购销与劳务活动	经营性
	云南华大基因研究院	同一最终控股股东	应收账款	-	187,193	-	(180,733)	6,460	购销与劳务活动	经营性
	云南华大基因科技有限公司	同一最终控股股东	应收账款	-	52,310	-	(52,310)	-	购销与劳务活动	经营性
	Complete Genomics,Inc.	同一最终控股股东	预付账款	688,948	-	-	(688,948)	-	预付货款	经营性
	深圳华大智造科技有限公司	同一最终控股股东	预付账款	24,098	-	-	(24,098)	-	预付货款	经营性
	Complete Genomics,Inc.	同一最终控股股东	其他非流动资产	30,522,800	-	-	(30,522,800)	-	预付设备款	经营性
	深圳华大智造科技有限公司	同一最终控股股东	其他非流动资产	36,015,894	-	-	(36,015,894)	-	预付设备款	经营性
小计				73,679,260	43,722,498	-	(80,173,643)	37,228,115
上市公司的子 公司及其附 属企业	深圳华大基因生物医学工程有限公司	本公司之子公司	其他应收款	90,600,000	317,591,436	-	(148,591,436)	259,600,000	资金往来	非经营性
	华大基因生物科技（深圳）有限公司	本公司之子公司	其他应收款	25,704,277	133,207,571	-	(14,094,051)	144,817,797	资金往来	非经营性
	武汉华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	210,167,268	520,647,804	-	(595,327,759)	135,487,313	资金往来	非经营性
	深圳华大临床检验中心	本公司之子公司	其他应收款	42,349,103	434,074,050	-	(378,259,079)	98,164,074	资金往来	非经营性
	华大生物科技（武汉）有限公司	本公司之子公司	其他应收款	24,500,000	128,922,741	-	(95,162,188)	58,260,553	资金往来	非经营性
	南京华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	10,468,421	93,415,117	-	(49,809,108)	54,074,430	资金往来	非经营性
	北京华大吉比爱生物技术有限公司	本公司之子公司	其他应收款	29,956,003	28,000	-	-	29,984,003	资金往来	非经营性
	BGI Europe A/S	本公司之子公司	其他应收款	17,326,563	13,181,958	-	(2,308,029)	28,200,492	资金往来	非经营性
	BGI TECH SOLUTIONS (HONGKONG) CO.,LIMITED	本公司之子公司	其他应收款	28,006,974	378,733	-	(343,336)	28,042,371	资金往来	非经营性
	上海华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	35,412,467	132,345,567	-	(140,722,437)	27,035,597	资金往来	非经营性
	北京华大优康科技有限公司	本公司之子公司	其他应收款	22,105,410	2,796,129	-	(3,098,897)	21,802,642	资金往来	非经营性
	BGI HEALTH(HK)CO.,LTD	本公司之子公司	其他应收款	10,240,405	9,907,202	-	(1,421,947)	18,725,660	资金往来	非经营性
	天津华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	75,462,344	123,354,443	-	(184,495,347)	14,321,440	资金往来	非经营性
	青岛华大精准医学管理中心有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	11,580,371	-	(164,710)	11,415,661	资金往来	非经营性
	过次页

2

附表 深圳华大基因股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（续）

								单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
资金占用方 类别	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的 会计报表科目	2017年年初占 用资金余额	2017年度占用 累计发生金额 (不含利息)	2017年度占用 资金的利息 (如有)	2017年度偿还累 计发生金额	2017年年末占 用资金余额	占用形式原因	占用性质
	续前页
上市公司的子 公司及其附 属企业	北京华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	4,539,957	57,580,949	-	(51,313,996)	10,806,910	资金往来	非经营性
	云南华大基因医学有限公司	本公司之子公司	其他应收款	2,407,661	13,448,176	-	(7,794,756)	8,061,081	资金往来	非经营性
	深圳华大基因科技服务有限公司	本公司之子公司	其他应收款	1,196,859	288,633,214	-	(282,888,879)	6,941,194	资金往来	非经营性
	上海华大基因科技有限公司	本公司之子公司	其他应收款	15,599,566	560,570	-	(9,386,637)	6,773,499	资金往来	非经营性
	重庆华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	6,939,223	-	(638,853)	6,300,370	资金往来	非经营性
	广州华大基因医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	37,725,812	-	(33,343,954)	4,381,858	资金往来	非经营性
	南京华大基因科技有限公司	本公司之子公司	其他应收款	1,721,127	15,040,644	-	(13,729,071)	3,032,700	资金往来	非经营性
	本溪华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	150,000	2,671,550	-	(1,340,573)	1,480,977	资金往来	非经营性
	天津华大基因科技有限公司	本公司之子公司	其他应收款	6,512,011	4,295,270	-	(10,255,745)	551,536	资金往来	非经营性
	安徽华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	995,667	-	(495,667)	500,000	资金往来	非经营性
	云南华大昆华医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	1,136,982	-	(936,982)	200,000	资金往来	非经营性
	长垣华大医学检验所有限公司	本公司之子公司	其他应收款	-	446,030	-	(440,562)	5,468	资金往来	非经营性
小计				654,426,416	2,350,905,209	-	(2,026,363,999)	978,967,626
总计				728,105,676	**2,394,627,707 **	-	(2,106,537,642)	1,016,195,741

本汇总表已于 2018 年 4 月 19 日获董事会批准并由以下人士签署。

法定代表人：尹烨 主管会计工作负责人：陈轶青

会计机构负责人：付恬娇

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